InversionesModistera (taller de confecciones)

CONCEPTOS
: ENLISTARAN TODOS LOS ARTICULOS A ADQUIRIR CON EL RECURSO DEL PROGRAMA.UNIDAD
: MEDIDA DE COMPRA DE LOS ARTICULOSCANTIDAD
: CANTIDAD DE ARTICULOS ADQUIRIR = A SOLICITADOS EN ANEXO ACOSTO UNITARIO
: COSTO DE COMPRA DE LOS ARTICULOS A ADQUIRIRMONTOSPROGRAMASOCIOSTOTALACTIVO FIJO
: BIENES DURADEROS PARA EL FUNCIONAMIENTO DEL PROYECTOMaquina remalladorapieza1.00 1300130013001300Maquina coserpieza1.00 1150115011501150Computadora de escritoriopieza1.00 3400340034003400Mesa trabajopieza2.00 80160160160Alfilerespqt100.00 0111Hilopqt72.00 1606060Aguja maquinapqt12.00 0555aguja manopqt18.00 0222Tijeraspieza2.00 14282828Tizaspqt18.00 0777Cinta metricapieza1.00 0000SUBTOTAL61146114S/.0 - 6114ACTIVO DIFERIDO
: SON GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO PERO NECESARIOS PARA LA APERTURA DEL PROYECTOCapacitacionpresupuesto1.00 50.00 505050SUBTOTAL50.00 50.00 -0 50.00 CAPITAL DE TRABAJO
: INSUMOS DE PRONTA UTILIZACION INDISPENSABLES PARA LA OPERACIN DEL PROYECTOMonto10,000.00 SUBTOTAL10,000.00 -0 -0 -0 TOTAL16,164.50 6,164.50 -0 6,164.50

MemoriaMEMORIAS DE CALCULO

MEMORIAS DE CALCULOCONCEPTOPRESENTACIONPRECIO CONFECCIONCONFECCION MENSUALCOSTO MENSUALP.VENTAINGRESO MENSUALINGRESO ANUALMano de Obra5.00 90.00 450.00 25.00 2,250.00 27,000.00

450.00 2,250.00 27,000.00

Proyeccion costosModistera (taller de confecciones)Proyeccion de costosCOSTOS DEL PROYECTOCOSTOSAOAOAOAOAOCONCEPTOCOSTO MENSUAL1 2 3 4 5 Luz30360364367371375Bolsas44242434344Salario75090009090918192739365Administracion45054005454550955645619Telefono e internet40480485490495499Mano de Obra45054005454550955645619

TOTAL17242068220889210982130921522

Costos totales________________________________________________Modistera (taller de confecciones)

COSTOS FIJOSAO 1AO 2AO 3AO 4AO 5Luz360364367371375Bolsas4242434344Salario90009090918192739365Administracion54005454550955645619Telefono e internet480485490495499

TOTAL1528215435155891574515903COSTOS VARIABLESAO 1AO 2AO 3AO 4AO 5Mano de Obra54005454550955645619

TOTAL54005454550955645619AO 1AO 2AO 3AO 4AO 5COSTOS FIJOS1528215435155891574515903COSTOS VARIABLES54005454550955645619COSTOS TOTALES2068220889210982130921522

IngresosModistera (taller de confecciones)PROYECCION DE INGRESOSVOLUMENPRECIOVENTASAOAOAOAOAOCONCEPTOVenta mensualUNITARIOMENSUAL1 2 3 4 5 Mano de Obra902522502700028350297683125632819

TOTAL22502700028350297683125632819

Punto equilibrioESTACION DE SERVICIOS

CONCEPTOS / AOAO 1AO 2AO 3AO 4AO 5VENTAS2700028350297683125632819COSTOS FIJOS1528215435155891574515903COSTOS VARIABLES54005454550955645619COSTOS TOTALES2068220889210982130921522PUNTO DE EQUILIBRIO S/.1910219112191291915519188PUNTO DE EQUILIBRIO %71%67%64%61%58%

EdoResESTADO DE RESULTADOS CONSOLIDADO PROYECTADO( PESOS )CONCEPTO/PERIODOP r o y e c t a d o s Ao 1Ao 2Ao 3Ao 4Ao 5

INGRESOS POR VENTAS27,000.0028,350.0029,767.5031,255.8832,818.67COSTOS DE PRODUCCION5,400.005,454.005,508.545,563.635,619.26

UTILIDAD BRUTA21,600.0022,896.0024,258.9625,692.2527,199.41

GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS15,282.0015,434.8215,589.1715,745.0615,902.51

UTILIDAD DE OPERACIN6,318.007,461.188,669.799,947.1911,296.90

ReintegrosIntereses

UTILIDADES ANTES DE IMPUESTOS 6,318.007,461.188,669.799,947.1911,296.90

PTU (10%)631.80746.12866.98994.721,129.69ISR (30%)1,895.402,238.352,600.942,984.163,389.07

UTILIDAD NETA 3,790.804,476.715,201.885,968.316,778.14

Egresos Totales23,209.2023,873.2924,565.6225,287.5626,040.53

Rentab

EVALUACION FINANCIERA

INDICADORES FINANCIEROSFLUJO NETO DE EFECTIVOInversiones para el proyectoValor de RescateFlujo Neto de EfectivoAo deIngresosEgresosFijaDiferidaCap de trab.Valor Recup. DeoperacintotalestotalesResidualcap. De Trab.0.00.006,114.50 0.010,000.00 -16,114.50 1.027,000.0023,209.203,790.802.028,350.0023,873.294,476.713.029,767.5024,565.625,201.884.031,255.8825,287.565,968.315.032,818.6726,040.531,565.378,343.51EVALUACION FINANCIERACALCULO DEL VAN, R B/C Y TIR CON UNA TASA DE DESCUENTO DEL 10%AoCostosBeneficiosFactor deCostosBeneficiosFlujo neto dedetotalestotalesactualizacinactualizadosactualizadosefectivo act.operacin($)($)10.0%($)($)($)0.016,11401.00016,114.500.00-16,114.501.023,20927,0000.90921,099.2724,545.453,446.182.023,87328,3500.82619,729.9923,429.753,699.763.024,56629,7680.75118,456.5222,364.763,908.254.025,28831,2560.68317,271.7421,348.184,076.445.026,04134,3840.62116,169.1221,349.785,180.66Total113,050150,757108,841.15113,037.934,196.79

Los indicadores financieros que arroja el proyecto son:VAN=4,196.79Se aceptaTIR =18.49%Se aceptaB/C =1.04Se acepta

RecESTACION DE SERVICIOSPERODO DE RECUPERACIN DE LA INVERSION

012345FLUJO ACT.-16,114.503,446.183,699.763,908.254,076.445,180.66SALDO-16,114.50 -12,668.31 -8,968.56 -5,060.31 -983.87 4,196.79 El ultimo saldo negativo corresponde al numero de aos de recuperacion

Periodo de recuperacionaos

DeprecModistera (taller de confecciones)Calculo de DepreciacionesCONCEPTOUNIDADCANTIDADCOSTO UNITARIOCOSTO TOTALAos de Vida Util Depreciacion AnualDrepreciacion en el periodo (5 Aos)Valor ResidualMaquina remalladorapieza113001,300.00 7.00 185.71 928.57 371.43 Maquina coserpieza111501,150.00 11.00 104.55 522.73 627.27 Computadora de escritoriopieza134003,400.00 6.00 566.67 2,833.33 566.67 Mesa trabajopieza280160.00 5.00 32.00 160.00 -0

Total6,010.00888.93 4,444.63 1,565.37