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INFORME FINANCIERO

AÑO 2020

IPS SAS

INFORME FINANCIERO AÑO 2.020

1

TABLA DE CONTENIDO

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA COMPARATIVO AÑO 2020 VS AÑO 2019……………… 2

ESTADO DE RESULTADOS COMPARATIVO AÑO 2020 VS AÑO 2019……………………………. 4

REVELACIONES A LOS ESTADOS FINANCIEROS ...........................................................................5

APROBACIÓN DE ESTADOS FINANCIEROS ....................................................................................6

BASES DE PREPARACIÓN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS.......................................................6

DECLARACION DE CONFORMIDAD .................................................................................................6

BASE CONTABLE DE ACUMULACIÓN (O DEVENGO) ..................................................................7

1. EFECTIVO Y EQUIVALENTES DEL EFECTIVO .........................................................................8

3. DEUDORES ........................................................................................................................................8

4. INVENTARIO ....................................................................................................................................9

5. PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO ................................................................................................9

8. OBLIGACIONES FINANCIERAS .................................................................................................10

9. PROVEEDORES NACIONALES ...................................................................................................10

10. CUENTAS POR PAGAR ............................................................................................................11

11. IMPUESTOS, GRAVAMENTES Y TASAS ...............................................................................11

12. RETENCIONES Y APORTES DE NÓMINA ............................................................................11

13. BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS ..........................................................................................11

15. PATRIMONIO .............................................................................................................................12

16. INGRESOS OPERACIONALES .................................................................................................12

17. INGRESOS NO OPERACIONALES .........................................................................................13

18. COSTOS DE PRESTACION DE SERVICIOS Y GASTOS OPERACIONALES ....................13

19. GASTOS NO OPERACIONALES..............................................................................................14


2

ACTIVO NOTAS dic-20 dic-19VAR.

ABSOLUTA

VAR.

RELATIVA

Efectivo y Equivalentes al Efectivo 1 80,224,123 27,778,782 52,445,341 11.8%

Caja General Fusagasugá 3,885,200 0 3,885,200 0.6%

Caja General Funza 1,733,050 1,940,650 (207,600) 0.3%

Cta de ahorro Davivienda 35,605,873 25,838,132 9,767,741 5.2%

Banco BBVA Cuenta Ahorros 39,000,000 - 39,000,000 5.7%

Inversiones 2 100,000,000 100,000,000 0 14.7%

Medilife Ibague IPS SAS 50,000,000 50,000,000 0 7.4%

Medilife Neiva IPS SAS 50,000,000 50,000,000 0 7.4%

Deudores 3 423,529,416 130,206,699 293,322,717 62.3%

Clientes 6,248,690 108,574,292 (102,325,602) 0.9%

Socios y Accionistas - 165,301 (165,301) 0.0%

Anticipos, Avances y Depositos 404,428,540 16,273,574 388,154,966 59.5%

Anticipo del impuesto de Renta 945,233 0 945,233 0.1%

Retefuente tarjetas y Váucher 3,473,099 0 3,473,099 0.5%

Anticipo de impuestos de industria y com. 200,079 0 200,079 0.0%

Retencion de Ica Por Tarjetas 957,656 0 957,656 0.1%

Anticipo Autorenta 7,276,119 5,193,532 2,082,587 1.1%

Inventarios 4 11,810,346 15,807,850 -3,997,504 1.7%

Insumos y Medicamentos Fusagasugá 9,539,466 12,009,950 -2,470,484 1.4%

Insumos y Medicamentos Funza 2,270,880 3,797,900 -1,527,020 0.3%

TOTAL ACTIVO CORRIENTE 615,563,885 273,793,331 341,770,554 90.5%

Propiedad Planta y Equipo 5 62,873,354 63,033,240 (159,886) 9.2%

Equipo de oficina 7,571,908 4,933,308 2,638,600 1.1%

Deterioro Acumulado Eq Oficina (4,884,142) (3,765,547) (1,118,595) -0.7%

Equipo de computación y comunicación 4,992,000 0 4,992,000 0.7%

Deterioro Equipo de computación y comunicación (642,600) 0 (642,600) -0.1%

Maquinaria y Equipo Medico Cientifico 77,740,000 77,740,000 - 11.4%

Deterioro Acumulado Eq Medico Científico (21,903,812) (16,195,821) (5,707,991) -3.2%

Maquinaria y equipo de montaje 0 321,300 (321,300) 0.0%

Diferidos 6 0 12,990,201 (12,990,201) 0.0%

Gastos Preoperativos Funza 0 12,990,201 (12,990,201) 0.0%

Intangibles 7 1,808,490 - 1,808,490 0.3%

Call Center 560,490 0 560,490 0.1%

Siigo 1,248,000 0 1,248,000 0.2%

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 64,681,844 76,023,441 (11,341,597) 9.2%

TOTAL ACTIVO 680,245,730 349,816,772 330,428,958 100%

DR. ANDRES FELIPE PALOMINO

REPRESENTANTE LEGAL

MEDILIFE IPS SAS

900.532.472-0

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA COMPARATIVO

DICIEMBRE 2020 VS DICIEMBRE 2019

CORRIENTE

NO CORRIENTE

PATRICIA MARTINEZ AVILA

Contadora Publica

T.P.68621-T


3

PASIVO NOTAS dic-20 dic-19VAR.

ABSOLUTA

VAR.

RELATIVA

Obligaciones Financieras 8 161,583,132 0 161,583,132 23.75%

Obligaciones Financieras 161,583,132 0 161,583,132 23.75%

Proveedores 9 33,496,113 20,734,615 12,761,498 4.92%

Proveedores 33,496,113 20,734,615 12,761,498 4.92%

Cuentas Por Pagar 10 132,457,405 35,771,000 96,686,405 19.47%

Costos y gastos por pagar 132,457,405 35,771,000 96,686,405 19.47%

Impuestos gravamenes y tasas 11 74,514,200 996,095 73,518,105 10.95%

Impuesto de Renta 70,561,698 0 70,561,698 10.37%

Retencion en la Fuente por Pagar 3,952,503 996,095 2,956,408 0.58%

Retenciones y aportes de Nomina 12 2,096,100 2,039,300 56,800 0.31%

Retenciones y aportes de Nomina 713,500 734,100 (20,600) 0.10%

Aportes Fondo de Pensiones y/o Censatias 1,382,600 1,305,200 77,400 0.20%

Beneficios a empleados 13 21,367,197 17,722,845 3,644,352 3.14%

Salarios por pagar 6,323,469 3,233,787 3,089,682 0.93%

Prestaciones sociales por pagar 15,043,728 14,489,058 554,670 2.21%

TOTAL PASIVO CORRIENTE 425,514,148 77,263,855 348,250,293 62.55%

Otros Pasivos 14 57,747,057 256,960,698 (199,213,641) 8.49%

Cuentas por pagar a socios 54,977,207 256,960,698 (201,983,491) 8.08%

Otros Pasivos 2,769,850 0 2,769,850 0.41%

TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 57,747,057 256,960,698 (199,213,641) 8.49%

TOTAL PASIVO 483,261,206 334,224,553 149,036,653 71.04%

PATRIMONIO dic-20 dic-19 VAR. ABSOLUTAVAR. RELATIVA

Capital Social 202,000,000 2,000,000 200,000,000 29.70%

Reserva Legal 1,411,490 1,411,490 - 0.21%

Utilidad o Excedente del ejercicio 12,679,631 23,439,265 (10,759,634) 1.86%

Utilidad o pérdida acumulada (19,106,597) (11,258,536) (7,848,061) -2.81%

TOTAL PATRIMONIO 15 196,984,524 15,592,219 181,392,305 28.96%

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 680,245,730 349,816,772 330,428,958 100%

DR. ANDRES FELIPE PALOMINO

REPRESENTANTE LEGAL Contadora Publica

T.P.68621-T

MEDILIFE IPS SAS

900.532.472-0

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA COMPARATIVO


CORRIENTE

PATRICIA MARTINEZ AVILA


4

ESTADO DE RESULTADOS NOTASDICIEMBRE

2020

DICIEMBRE

2019

VAR.

ABSOLUTA

VAR.

RELATIVA

INGRESOS OPERACIONALES 16 1,040,355,600 949,711,808 90,643,792 -842%

Unidad Funcional de Consulta Externa

Unidad Funcional de Consulta Externa 86,166,500 304,344,850 (218,178,350) 2028%

Unidad Funcional de Apoyo Diagnostico 5,850,100 19,869,750 (14,019,650) 130%

Unidad Funcional de Apoyo Terapeutico 674,651,500 357,634,130 317,017,370 -2946%

Unidad Funcional de Mercadeo 321,932,620 288,545,246 33,387,374 -310%

Devoluciones (48,245,121) (20,682,168) (27,562,953) 256%

COSTOS DE PRESTACION DE SERVIC. 18 621,096,535 571,123,416 49,973,119 -464.5%

Unidad Funcional De Consulta Externa

Unidad Funcional de Consulta Externa 212,447,990 527,634,124 (315,186,134) 2929.3%

Unidad Funcional de Apoyo Diagnostico 0 18,609,892 (18,609,892) 173.0%

Unidad Funcional de Apoyo Terapeutico 127,272,788 21,179,400 106,093,388 -986.0%

Unidad Funcional de Mercadeo 281,375,757 3,700,000 277,675,757 -2580.7%-

RESULTADO BRUTO OPERACIONAL 419,259,065 378,588,392 40,670,673 -378.0%

GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 18 255,167,382 240,670,024 14,497,358 -134.7%

Gastos de personal 94,203,717 100,073,313 (5,869,596) 54.6%

Gasto de Viaje 5,566,708 210,000 5,356,708 -49.8%

Honorarios 34,600,000 52,793,550 (18,193,550) 169.1%

Impuestos 788,261 447,850 340,411 -3.2%

Arrendamientos 628,666 0 628,666 -5.8%

Seguros 0 55,505,153 (55,505,153) 515.9%

Servicios 64,602,998 831,809 63,771,189 -592.7%

Gastos Legales 3,717,500 0 3,717,500 -34.6%

Adecuacion e instalacion 2,060,932 1,885,300 175,632 -1.6%

Mantenimiento y Reparaciones 14,089,080 3,186,300 10,902,780 -101.3%

Amortizaciones 6,013,675 0 6,013,675 -55.9%

Depreciaciones 1,761,195 1,432,219 328,976 -3.1%

Diversos 18,745,729 23,519,662 (4,773,933) 44.4%

Activos de menor cuantia 8,388,921 0 8,388,921 -78.0%

Provisiones 0 784,868 (784,868) 7.3%

GASTOS DE VENTAS 18 55,405,122 110,310,243 (54,905,121) 510.3%

Gastos de Personal 14,078,376 (14,078,376) 131%

Servicios 55,405,122 94,065,127 (38,660,005) 359%

Diversos 2,166,740 (2,166,740) 20%

RESULTADO NETO OPERACIONAL 108,686,561 27,608,125 81,078,436 -753.5%

INGRESOS NO OPERACIONALES 17 24,276,721 1,500,018 22,776,704 -211.7%

Otras ventas 626,000 0 626,000 -5.82%

Rendimientos Financieros 53,370 205,489 (152,119) 1.41%

Recuperaciones 15,517,125 1,280,578 14,236,547 -132.31%

Diversos 8,080,227 13,950 8,066,277 -74.97%

GASTOS NO OPERACIONALES 19 55,574,694 5,108,142 50,466,551 -469.0%

Gastos Financieros 23,344,288 1,303,718 22,040,570 -204.85%

Gastos Extraordinarios 31,947,247 2,737,846 29,209,401 -271.47%

Gastos Diversos 283,159 1,066,578 (783,420) 7.28%

RESULTADO DEL EJERCICIO 77,388,588 24,000,001 53,388,588 -496.2%

Provisión Impuesto de Renta 64,708,957 560,735 64,148,221 -596.19%

RESULTADO DESPUES DE IMPUESTOS 12,679,631 23,439,265 (10,759,633) 100%

REPRESENTANTE LEGAL Contadora Publica

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MEDILIFE IPS SAS

900.532.472-0

ESTADO DE RESULTADOS COMPARATIVO


DR. ANDRES FELIPE PALOMINO PATRICIA MARTINEZ AVILA


5

REVELACIONES A LOS ESTADOS FINANCIEROS

PARA EL AÑO TERMINADO EN EL 2.020

(Cifras expresadas en pesos colombianos)

INFORMACION GENERAL

La Sociedad MEDILIFE IPS SAS con domicilio principal en la CRA 14 Bis 16 Bis -18, en el

municipio de Fusagasugá se constituyó mediante documento privado con dos accionistas así; la

Dra. María Cristina Baquero con 50% con un Capital suscrito y pagado de $1.000.000 y el Dr.

Andrés Felipe Palomino con 50% con un Capital suscrito y pagado de $1.000.000, del cual

mediante el Acta de asamblea extraordinaria N.002 del 31 de julio de 202 el Dr. Andrés Palomino

cedió el 100% se sus acciones a la Dra. Cristina Baquero, quedando ella como única accionista de

la sociedad.

La Sociedad MEDILIFE IPS SAS, al corte 31 de diciembre del 2019 contaba con un patrimonio

conformado por $ 2.000.000 en un total de 1.000.000 acciones con un valor nominal de $2 c/u, del

cual mediante acta de asamblea ordinaria No. 2.020-01 del 31 de agosto de 2020 se realizó

capitalización por valor de $200.000.000 a nombre de la única accionista de la sociedad, quedando

el patrimonio por valor de $202.000.000 representado en un total de 101.000.000 acciones con un

valor nominal de $2 c/u.

MEDILIFE IPS SAS tiene como objeto principal la actividad de la práctica médica, sin internación

y otras actividades como el comercio al por menor de productos farmacéuticos y medicinales.

DECLARACION DE CUMPLIMIENTO CON LAS NIIFS PARA LAS PYMES

Los Estados Financieros de la Sociedad MEDILIFE IPS SAS entidad privada, correspondientes

al 31 de diciembre de 2.020; han sido preparados de conformidad con las Normas Internacionales

de Información Financiera para las Pequeñas y Medianas Entidades (IFRS, por sus siglas en inglés,

para las PYMES) emitidas por el Consejo Internacional de Normas de Contabilidad (IASF por sus

siglas en Ingles) y adoptadas en Colombia mediante el Decreto 3022 del 27 de diciembre de 2.013.

Estos Estados Financieros se presentan en pesos colombianos, que es también la moneda funcional

de la Compañía.


6

APROBACIÓN DE ESTADOS FINANCIEROS

El conjunto de Estados Financieros y toda la información complementaria son preparados por la

administración, junto con el informe de gestión y sus respectivos anexos, para ser autorizados y

ponerlos a consideración del máximo órgano social, la asamblea de accionistas, quien autoriza su

emisión y publicación, con corte al 31 de diciembre de cada año, en la reunión que es celebrada

una (1) vez al año, dentro de los tres (3) primeros meses del periodo inmediatamente posterior.

Si, MEDILIFE IPS SAS no tiene partidas de otro resultado integral “ORI” en ninguno de los

periodos para los que se presentan estados financieros, pueden presentar solo un estado de

resultados o un estado de resultados integral.

En MEDILIFE IPS SAS, no se presentará información por segmentos, por lo que la NIIF para

PYMES no lo exige, sin embargo, cuando la administración lo requiera para efector de toma de

decisiones, podrá presentarse la información con segmentos.

BASES DE PREPARACIÓN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS

Los presentes estados financieros de MEDILIFE IPS SAS han sido preparados de acuerdo con las

Normas de Contabilidad y de Información Financiera aceptadas en Colombia (NCIF), establecidas

en la Ley 1314 de 2009 y reglamentadas en el Decreto Único Reglamentario 2420 de 2015,

modificado por el Decreto 2496 de 2015. Las NCIF se basan en las normas Internacionales de

Información Financiera para Pymes (NIIF) emitidas por el Consejo de Normas Internacionales de

Contabilidad (International Accounting Standard Board- IASB, por sus siglas en inglés); las

normas de base corresponden a las traducidas al español al 1 de enero de 2012 y a las enmiendas

efectuadas durante el 2012 por el IASB.

Para efectos legales en Colombia, los estados financieros principales son los estados financieros

individuales.

DECLARACION DE CONFORMIDAD

Los Estados Financieros al 31 de diciembre de 2015 y 2016, han sido preparados de acuerdo con

las NIIF, promulgados por el IASB e implementados en Colombia con el Decreto 3022 de

diciembre de 2013.


7

BASE CONTABLE DE ACUMULACIÓN (O DEVENGO)

Con el fin de cumplir sus objetivos, los Estados Financieros se prepararán sobre la base de la

acumulación o del devengo contable. Según esta base, los efectos de las transacciones y demás

sucesos se reconocen cuando ocurren (y no cuando se percibe o paga dinero u otro equivalente al

efectivo), así mismo se registran en los libros contables y se informa sobre ellos en los Estados

Financieros de los periodos con los cuales se relacionan. Los Estados Financieros elaborados sobre

la base de acumulación o del devengo contable informan a los usuarios, no sólo de las

transacciones pasadas que suponen cobros o pagos de dinero, sino también de las obligaciones de

pago en el futuro y de los recursos que representan efectivo a cobraren el fututo. Por todo lo

anterior, tales estados suministran el tipo de información, acerca de las transacciones y otros

sucesos pasados, que resulta más útil los usuarios al tomar decisiones económicas.


8

REVELACIONES A LOS ESTADOS FINANCIEROS AÑO 2.020

1. EFECTIVO Y EQUIVALENTES DEL EFECTIVO

Comprende las cuentas que registran dineros en efectivo en caja o en cuentas de Entidades

Bancarias cuyos recursos generan liquidez inmediata total o parcial para MEDILIFE IPS SAS,

este rubro al 31 de diciembre de 2020 presentó un incremento del respecto a los saldos

consolidados al mismo corte del año anterior.

La Caja General de la sede principal (Fusagasugá), según conciliación al 31 de diciembre de

2020 refleja un saldo de $ 3.885.200.

La Caja General del Establecimiento de Comercio de Relive Md Funza según conciliación al

31 de diciembre de 2020 refleja un saldo de $1.733.050.

Las Cuentas bancarias a nombre de la empresa MEDILIFE IPS SAS se encuentran

debidamente conciliadas al corte del 31 de diciembre de 2.020, las cuales presentan los

siguientes saldos: Cuenta de ahorro Davivienda por valor de $ 35.605.873, y cuenta de

ahorros banco BBVA por valor de $39.000.000.

2. INVERSIONES

Este rubro comprende las cuentas que registran las inversiones en acciones, cuota o partes de

interés social, al corte 31 de diciembre de 2.020 por concepto de inversiones; MEDILIFE IPS SAS

cuenta con una inversión de $100.000.000 detallada de la siguiente manera:

MEDILIFE IBAGUE IPS SAS

MEDILIFE NEIVA IPS SAS

3. DEUDORES

Presenta un saldo de $ 423.529.416 el cual aumentó en un 62.3% respecto al año 2019 conformado

por el valor de las deudas a cargo de terceros y a favor de MEDILIFE IPS SAS al 31 de diciembre

de 2.020, por los conceptos de clientes nacionales, anticipo de impuestos, Anticipos y depósitos,

Saldo a favor en Liquidación privada y deudores varios como a continuación se detalla:

☼ La cuenta por cobrar a clientes por valor de $ 6.248.690 se encuentra conformada por:

☼ Cartera clientes Fusagasugá de $ 5.351.290, y

☼ Cartera clientes Relive MD Funza de $897.400.

☼ Los anticipos y depósitos a 31 de diciembre de 2020 ascienden a $404.428.540 los cuales

corresponden a pagos efectuados por adelantado así:

☼ Cuenta por cobrar a Proveedores de $ 40.257.067


9

☼ Cuenta por cobrar a Contratistas de $ 1.791.742

☼ Cuenta por cobrar a Trabajadores de $ 29.413.362, y

☼ Otros avances y anticipos (préstamos a otras IPS) de $332.966.369

☼ Los anticipos de impuestos son los siguientes:

☼ Anticipo del impuesto de Renta por valor de $945.233,

☼ Retención en la fuente de tarjetas y Váucher de $3.473.099,

☼ Anticipo de impuesto de industria y comercio de $200.79

☼ Retención de Ica Por Tarjetas de $957.656, y

☼ Auto renta de $ 7.276.119, valor que corresponde al anticipo cancelado de manera

mensual durante el año 2020 el cual se podrá descontar en la declaración de Renta

del año 2020 por presentar en el año 2021.

4. INVENTARIO

A 31 de diciembre de 2020 el inventario se encuentra valorizado y distribuido de la siguiente

manera:

☼ Medicamentos e insumos de Fusagasugá por valor de $ 9.539.466, y

☼ Medicamentos e insumos de Relive MD Funza por valor de $2.270.880.

5. PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO

Son los bienes que posee MEDILIFE IPS SAS, con la intención de emplearlos en forma permanente

para el desarrollo de su actividad o que se poseen para el apoyo que prestan en los servicios por

definición no destinados para la venta en el curso normal de los negocios y su deterioro se basa

en la vida útil estimada del bien de acuerdo con la política NIIF.

Para el año 2.020 la propiedad, planta y equipo presenta un saldo de $62.873.354 siendo

conformado por: Equipos de Oficina por valor de $ 7.571.908 el cual comparado con el año 2019

presenta un aumento de $2.638.600, adicionalmente, este rubro presenta al 31 de diciembre de

2020 un deterioro de -$4.884.142; el equipo de Cómputo y comunicación presenta un saldo de

$4.992.000 con un deterioro de -$642.600; y la maquinaria y equipo médico científico por valor de

$ 77.740.000 el cual presenta un deterioro acumulado de -$21.903.812.

6. DIFERIDOS

Este rubro comprende las cuentas representadas en el conjunto de los gastos pagados por

anticipados que incurren en el ente económico en el desarrollo de su actividad económica el cual

a corte 31 de diciembre de 2.020 tiene un saldo de $0.


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7. INTANGIBLES

En el rubro de intangibles por valor de $1.808.490 se encuentran registradas las licencias y las

asistencias del software SIIGO nube y de Call Center, las cuales fueron adquiridas en el transcurso

del año 2020.

8. OBLIGACIONES FINANCIERAS

En este rubro se registran las cuentas por pagar por concepto de préstamos solicitados para

financiamiento de la empresa; a diciembre de 2020 esta cuenta registra un saldo de $ 161.583.132

el cual se detalla a continuación:

CC O NIT TERCERO VALOR

41423909 María Cristina Baquero González $26.583.132

800037800 Banco Agrario de Colombia S.A. $75.000.000

860003020 BBVA $60.000.000

TOTAL $161.583.132

9. PROVEEDORES NACIONALES

A 31 de diciembre 2020 el saldo por pagar a proveedores es de $ 33.496.113 el cual se debe a las

facturas por compra de medicamentos, ampolletas e insumos varios que quedaron pendientes de

pago. A continuación, se detallan los Proveedores Nacionales con saldo a su favor:

CC O NIT TERCERO VALOR

808000133 Emisora comunitaria nuestra señora de Belén $400.000

830033494 Heel Colombia Ltda. $19.480.600

901176236 Bioinnovance Pharma SAS $10.127.602

901322101 Inversiones Diaz FD SAS $968.249

900627708 Medical Lab IPS SAS $503.500

890680053 Empresa de servicios públicos Fusagasugá $136.900

901252767 Medilife Neiva IPS SAS $171.000

830037248 ENEL CODENSA $191.820

901242834 Medilife Ibagué IPS SAS $41.000

900924610 Stork Medical SAS $1.058.942

900670999 NATURE CARE $416.500

TOTAL $33.496.113


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10. CUENTAS POR PAGAR

A 31 de diciembre de 2020 las cuentas por pagar que corresponden a: Honorarios, servicios,

propaganda y publicidad, arrendamientos, servicios públicos, Otros.

CONCEPTO VALOR

Honorarios Fusa $24.662.930

Honorarios Funza $7.096.818

Servicios $2.896.950

Servicios de Mantenimiento $817.800

Arrendamientos $4.412.500

Servicios Públicos $1.136.400

Papelería y Útiles de Oficina $59.100

Otros Costos y gastos por pagar $91.374.907

TOTAL $132.457.405

11. IMPUESTOS, GRAVAMENTES Y TASAS

Este rubro corresponde a los saldos por pagar de los impuestos de retención en la fuente del

periodo de diciembre 2020, e impuesto de Renta provisionado del año gravable 2020, los cuales

se describen a continuación:

- Retención en la fuente por $3.952.503 de los periodos noviembre y diciembre que

corresponde a las retenciones en honorarios, compras y servicios, y la autorretención de

renta del 0.8%, y

- El impuesto de Renta por el año gravable a 2020 a declarar en el año 2021 por valor de

$70.561.698.

12. RETENCIONES Y APORTES DE NÓMINA

Comprende los valores por concepto de seguridad social descontados al empleado junto con los

aportes realizados por la empresa a cancelar a los fondos de pensión, entidades promotoras de

salud, cajas de compensación y ARL, por un total de $2.096.100.

13. BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS

Comprende todos los tipos de retribuciones que la entidad proporciona a los trabajadores a

cambio de sus servicios, en el que se crea el derecho a recibir pagos futuros, a diciembre 31 de

2020 el valor de este rubro es de $ 21.367.197, el cual se distribuye de la siguiente manera:


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☼ Los Salarios por valor $6.323.469 los cuales se cancelan los cinco primeros días del mes den

enero del año 2020 de acuerdo con la programación de pagos que maneja la empresa, y

☼ Prestaciones sociales como cesantías, intereses sobre las cesantías y vacaciones para un

total de $ 15.043.728.

14. OTROS PASIVOS

A 31 de Diciembre de 2020 en otros pasivos se registran saldos de anticipos de clientes por valor

de $2.769.850 y se tiene una cuenta por pagar a socios así:

CONCEPTO VALOR

Andrés Felipe Palomino Baquero $16.269.771

María Cristina Baquero González $38.707.436

TOTAL $54.977.207

15. PATRIMONIO

El patrimonio al 31 de diciembre del año 2020 es de $196.984.524, el cual se describe a

continuación:

Acciones suscritas y pagadas por $ 202.000.000, el cual incrementó debido a que mediante

el acta de asamblea ordinaria No. 2.020-01 del 31 de agosto de 2020 se realizó capitalización

por valor de $200.000.000

La reserva legal por $ 1.411.490 la cual no supera el 50% del capital social a diciembre de

2020;

El resultado del ejercicio obtuvo una disminución para el año 2020 comparado con el año

inmediatamente anterior, obteniendo una utilidad de $12.679.631; y

Loa resultados de ejercicios anteriores acumulados corresponden a -$19.106.597.

16. INGRESOS OPERACIONALES

Para el año 2020 MEDILIFE IPS SAS obtuvo ingresos operacionales por valor de $1.040.355.600

que comparado con el año inmediatamente anterior se evidencia un incremento de $ 90.643.792.

A continuación, se evidencia el comportamiento de los ingresos para cada uno de los servicios

facturados por MEDILIFE IPS SAS durante el año 2020 comparados con los ingresos del año 2019:


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El servicio con mayores ingresos fue la venta la unidad funcional de apoyo terapéutico con

$674.651.500 que representa el 64.8% del total de los ingresos de 2020, seguido de la unidad

funcional de mercadeo con unos ingresos de $321.932.620 el cual representa el 30.9% de los

ingresos del año; la unidad funcional de consulta externa que representa el 8.3% de los ingresos

cuenta con unos ingresos de $86.166.500, y por último, la unidad funcional de apoyo y diagnóstico

registra ingresos de $5.850.100 que representa el 0.65 de los ingresos del año.

17. INGRESOS NO OPERACIONALES

Los ingresos no operacionales a 31 de diciembre de 2020 suman un total de $ 24.276.721 el cual se

conforma por los siguientes rubros: Otros ingresos de $626.000, Rendimientos financieros de

$53.370, Recuperaciones de $15.517.125 y diversos de $8.080.227 en los cuales se encuentran

registrados los ingresos recibidos por subvenciones del gobierno recibidos como beneficio de

nómina PAEF o subsidio COVID por valor de $ 8.075.000.

18. COSTOS DE PRESTACION DE SERVICIOS Y GASTOS OPERACIONALES

Los costos y gastos representan los valores en que MEDILIFE IPS SAS incurrió para prestar los

servicios de la empresa durante el periodo 2020:

Los costos de servicios sumaron $ 621.096.535 que comparado con el año 2019 se obtuvo

un aumento de $ 49.973.119.

Los gastos de administración durante el periodo 2020 sumaron $255.167.382 que

comparado con el año 2019 se evidencia un incremento de $ 14.497.358, del cual el rubro

SERVICIOSDICIEMBRE

2020

DICIEMBRE

2019

VAR.

ABSOLUTA

% INGRESOS

2020


Unidad Funcional de Apoyo Diagnostico 5,850,100 19,869,750 (14,019,650) 0.6%

Unidad Funcional de Apoyo Terapeutico 674,651,500 357,634,130 317,017,370 64.8%

Unidad Funcional de Mercadeo 321,932,620 288,545,246 33,387,374 30.9%

Devoluciones (48,245,121) (20,682,168) (27,562,953) -4.6%

TOTALES 1,040,355,600 949,711,808 90,643,792 100%

COSTOSDICIEMBRE

2020

DICIEMBRE

2019

VAR.

ABSOLUTA

% COSTOS

2020


Unidad Funcional de Apoyo Diagnostico 0 18,609,892 (18,609,892) 0.0%

Unidad Funcional de Apoyo Terapeutico 127,272,788 21,179,400 106,093,388 20.5%

Unidad Funcional de Mercadeo 281,375,757 3,700,000 277,675,757 45.3%

TOTALES 621,096,535 571,123,416 49,973,119 100%


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más representativo son los gastos de personal por $ 94.203.717, seguido de los Gastos de

Servicios por $ 64.602.998, Honorarios por valor de $34.600.000 y Diversos de $ 18.745.729.

Los gastos operacionales de ventas durante el periodo 2020 sumaron $55.405.122 que

comparado con el año 2019 se refleja una disminución de $ 54.905.121.

19. GASTOS NO OPERACIONALES

En los gastos no operacionales se encuentran los rubros de gastos financieros, Costos y gastos ejercicios anteriores, Sanciones, Impuestos asumidos y Ajuste al peso que en total suman $55.574.694, los cuales comparados con los gastos no operacionales del año 2019 se evidencia un incremento de $50.466.551.

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