INVESTIGACIONES ALD

Eduardo Solorzano, CAMS

Director de Investigaciones ALD

Citigroup

La Unidad de Investigaciones Globales, Cumplimiento ALD (GUI), está organizada en cuatro puntos principales regionales con la supervisión y coordinación por la sede mundial GIU en Nueva York. El personal de la GIU tiene experiencia en Cumplimiento ALD, Conozca su Cliente, Auditoría, Banca Privada y Aplicación de la Ley.

GIU - GLOBAL, Revisiones de relaciones con clientes generales

Coordinador

Global,

Investigación

(Nueva York)

Norteamérica (NAM)

New York, NY

Jersey City, NJ

Ft. Lauderdale, FL

Latinoamérica

(LATAM) Mexico

Argentina

Brasil

Europa, Medio Oriente

& África (EMEA)

London, UK

Varsovia, Polonia

Rusia, Sudáfrica

Suiza Emiratos

Árabes Unidos

Región Asia-Pacífico

& Japón (APAC)

Hong Kong

Kuala Lumpur, Malasia

Singapur

India

Indonesia

Proceso de investigación de GIU

Terminar la relación

FeedbackRE

SO

LU

CIÓ

N

Documentos KYC y de Incorporación

Control de Dirección

Historial del Cliente Nivel de Negocio

Cofirmantes & Partes Relacionadas

Revisión Interna y Externa de Nombres

Transferencias Bancarias

Medios Negativos

World-Check

Proyectos EspecialesDistintos Sectores

InvestigaciónGIU

INV

ESTI

GA

CIÓ

N

Casos Iniciados-GIUReferencias

El Caso Triage / EvaluaciónF

UE

NT

ES

DE

L C

AS

O

Mantener la relación

El impacto de las restricciones al

efectivo en México

En el 2010, México emitió nuevas regulaciones que restringían los montos de dólares de EEUU en efectivo que los bancos podían aceptar para depósito.

Restricciones al dólar en efectivo en México – 2010

Clientes Banco Mexicano

US$4,000 por mes

Negocios Mexicanos (en algunos casos)

US$14,000 por mes

Personas Extranjeras (por ejemplo, Turistas)

US$1,500 por mes

Mexicanos sin cuentas (“Walk-ins”)

US$300 por día,

Sin exceder US$1,500 Dollars por mes

Profesionales aceptando Pagos (por ejemplo,

Doctor, Plomero)

US$250 por día

Negocios aceptando pagos (por ejemplo, Hoteles)

US$1500 por mes Para huéspedes extranjeros

US$300/Día y US$1,500/Mes Para Mexicanos

DEPÓSITO

“Agente Bancario”

CAMBIO

PAGO

Banco

Frontera Norte

Junio 2010 – Ministerio de Finanzas de México – Restricción a los depósitos de dólares de

EEUU en efectivo

Unidad de Inteligencia Financiera (UIF) – Dinero re-exportado se reduce un 50%, o

US$7.000 millones.

En los primeros 6 meses de 2011 se identifica una tipología que es llamada “Frontera

Norte”:

– Se abrían cuentas, se utilizaban durante 60 o 90 días y luego eran cerradas

– Se realizaban depósitos en efectivo en pesos y en grandes cantidades por parte de

terceros en sucursales en la frontera México-EEUU

– Inmediatamente se retiraba dinero en efectivo de sucursales en México, especialmente

Sinaloa

Flujo de fondos

Transporte de drogas desde México a EEUU para su venta

Dinero en efectivo en grandes cantidades es contrabandeado a través de la frontera México-EEUU

Los fondos son devueltos a grupos de narcotraficantes

US$

US$ o

Pesos

Dinero incautado por autoridades mexicanas en Tijuana, 2011

5.000 kg de marihuana

Drogas

DTO’s

Restricciones 2010:

Extranjeros, turistas cambio hasta US$1.500 por mes

Cuentahabientes mexicanos: depósitos hasta US$4.000 por mes

Mexicanos que no son titulares de cuenta: cambio hasta de US$1.500 por mes, limitado a US$300 por día

Negocios: depósitos hasta US$14.000 por mes

Tipología hipotética

• Uso de terceros para abrir cuentas

– Reclutamiento de individuos

– Titulares de cuentas ofrecen las

cuentas a organizaciones de

lavado de dinero

• Depósitos en efectivo (en dólares y

pesos) en sucursales bancarias en o cerca de la frontera México-EEUU

• Rápido retiro de los fondos depositados

Depósitos de efectivo en grandes cantidades

Rápidos retiros

Las cuentas se ofrecen a las narco organizaciones

Titulares de cuentas reclutados

DTO’sDTO’s

Posibles tendencias

Incremento en el contrabando de efectivo en grandes cantidades

En 2009 y 2010, Aduanas y Protección de Frontera incautaron más de US$104

millones en dólares físicos que eran transportados a México

o Incremento aproximado de US$28 millones en comparación con 2007-2008

Lavado de Dinero basado en el comercio internacional y Hawala

Hawala y el Lavado de Dinero a través del comercio internacional pueden ser

utilizados en forma conjunta y puede ser una actividad muy difícil de detectar

Cheques / Transferencias Bancarias

Transferencias bancarias desde EEUU a México no están sujetos a las regulaciones

de 2010 de México

Depósitos inusuales de efectivo en sucursales de bancos de EEUU ubicadas en o

cerca de la frontera

Rápida transferencia de valor nuevamente a México a través de giros o cheques

Actualización – Nuevas regulaciones mexicanas (12/09/2014)12 de septiembre de 2014 – La SHCP publica nuevas regulaciones que modifican las regulaciones

del 2010 con relación a los montos de dólares en efectivo que los bancos mexicanos pueden

aceptar

. Clientes Banco Mexicano | US$4,000 por mes

Negocios Mexicanos (en algunos casos) | US$14,000 por mes

Negocios > 3 años – Clientes bancarios (+ requisitos) No límites / restricciones

Personas Extranjeras (por ejemplo, Turistas) | US$1,500 por mes

Mexicanos sin cuentas (“Walk-ins”) | US$300 por día, Sin exceder US$1,500 Dollars por

mes

Mexicanos y Extranjeros (importando bienes) US$1.500 por mes

Profesionales aceptando Pagos (por ejemplo, Doctor, Plomero) | US$250 por día

Negocios aceptando pagos (por ejemplo, Hoteles) | US$1500 por mes Para huéspedes

extranjeros

US$300/Día y US$1,500/Mes Para Mexicanos

DEPOSITO

“Agente Bancario”

CAMBIO

PAGO

Banco

Esquema Paraguay

(Zona de la Triple Frontera)

Triple Frontera• Región en América del Sur donde limitan Argentina, Brasil y Paraguay

• CIUDAD DEL ESTE (Paraguay) – Una de las zonas de libre comercio más grandes del mundo, similar a Miami y Hong Kong.

– El comercio de Ciudad del Este ofrece una gran variedad de productos, principalmente artefactos electrónicos, pero también ropa, vinos, zapatos, perfumes, comidas, cosméticos, etc.

• Cerca del 90% de los productos son hechos en China, provistos a través de contenedores sin controlar

– Por Ejemplo, un vendedor en una tienda de electrónicos (llamada “Loya”) alcanzó ventas de aprox.US$100.000 en un día, obteniendo 0,5% de comisión.

• En Ciudad del Este las ventas no se facturan, por lo tanto nadie sabe con certeza cuál es el volumen total de las transacciones que se realizan. Solo otorgan un ticket de control a los clientes.

• Algunos negocios en Ciudad del Este habrían estado relacionados con Al Qaeda y Hezbollah,según fuentes públicas informales: http://www.abovetopsecret.com/forum/thread596064/pg1

• Cerca de 40.000 vehículos cruzan el Puente de la Amistad todos los días, que une Brasil y Paraguay

• Los compradores provienen principalmente de Brasil.

• "Black Friday" Ciudad del Este – Mayo todos los años

http://www.youtube.com/watch?v=yAhhITkI0gU

Canal 13, Paraguay

Triple FronteraPRODUCTOS ILEGALES

• Armas – Existe un mercado negro donde el público puede obtener “armas de guerra”(exclusivas para el ejército) o armas para civiles, no se necesita identificación para elcomprador, los precios son más económicos que en las tiendas formales.

• Drogas – Es fácil comprar drogas como cocaína, los precios entre US$1 y US$34, cannabis sevende en panes a un precio similar.

• Productos de Piratería – Se venden en tiendas, principalmente cigarrillos y ropa.

• Contrabando – Entre otros, se contrabandean cigarrillos a Brasil que es una gran preocupaciónpara las autoridades de Brasil.

PRECIOS COMPARATIVOS DE ELECTRONICOS

ARGENTINA CIUDAD DEL ESTE

BLACKBERRY $ 591.72 $ 362.13

SONY VAIO $ 1,074.95 $ 563.31

IPHONE APPLE $ 1,065.09 $ 730.97

IPAD APPLE $ 1,230.77 $ 726.63

Antecedentes

LATAM GIU recibió información interna con relación a cuatro bancos paraguayos, ubicados cerca de la Triple

Frontera, que el Banco Central de Paraguay citó en relación a una investigación de lavado de dinero.

Los 4 bancos habrían sido citados por contar con deficientes programas ALD. Los medios de comunicación

señalaron que presuntamente más de US$370 millones de fondos ilícitos fueron transferidos a empresas

fantasmas desde abril 2011 a septiembre 2011.

Artículos periodísticos señalaron que dinero local de origen ilícito pasó a través de casas de cambios de la

zona de la Triple Frontera a cuentas de las compañías fantasmas en los cuatro bancos paraguayos. Las

transacciones habrían sido para el pago de suministros / mercadería a empresas en China, Europa y Medio

Oriente. Se alega que los fondos provenían de actividades de contrabando, falsificación y tráfico de armas y

drogas de descendientes de personas de Asia y Medio Oriente que trabajaban en la zona de la Triple

Frontera.

Los 10 individuos citados en los medios de comunicación como responsables del ardid, incluyendo el presunto

propietario de las empresas fantasmas, fueron acusados en Paraguay en diciembre de 2012 por delitos de

lavado de dinero.

Esquema Paraguay: Triple Frontera

Los medios informaron que el Banco Central de Paraguay encontró que los cuatro bancos

paraguayos contaban con deficientes programas ALD en 2013. Al parecer, los cuatro bancos habrían

facilitado transferencias de más de US$ 370 millones de fondos ilícitos a compañías

pantalla entre abril y septiembre de 2011.

Supuestamente el plan comenzó con el envío

de dinero de origen ilícito, en moneda local, a

través de casas de cambio en la zona de la

Triple Frontera para cuentas de compañías

fantasmas en cuatro bancos paraguayos.PARAGUAY

Bancos Paraguay

ARGENTINAPago a

Proveedores en el Extranjero:

EEUU, Asia, Europa

BRASIL

1BrasilReal

23

4

Compañías Fantasmas en Bancos en Paraguay

Individuos involucrados

en un plan

Casa De Cambios

Emite facturas para

respaldar transacciones

15

Esquema ParaguayPersonas de Medio Oriente y Asia dueños de efectivo de procedencia ilícita producto de contrabando,

falsificación, tráfico de armas y drogas, etc.

Zona Triple Frontera

SHELL 3

US$55 millones

SHELL 1

US$3 millones

SHELL 5

US$1 millón

SHELL 4

US$1 millón

SHELL 2

US$2 millones

COMPAÑÍA A y COMPAÑÍA B

US$370millones a compañías pantalla supuestamente de PERSONA UNO

SHELL 6

US$11 millones

SHELL 7

US$950,000

SHELL COMPANY 10

$3 millionSHELL 8

US$100,000

SHELL 9 *

US$700,000

BANCO DOSBANCO UNO BANCO CINCOBANCO CUATROBANCO TRES

NOTA: Los montos son ficticios,solo a modo ilustrativo

Beneficiarios comunes entre algunas compañías fantasmas (No clientes de Citi):

1. common beneficiary 12. common beneficiary 23. common beneficiary 34. common beneficiary 45. common beneficiary 56. common beneficiary 67. common beneficiary 7

Monto

$2,300,000hong kong $1,650,000us- florida $1,450,000

$1,400,000$830,000$500,000$300,000

País

china

Taiwanhong kongChinahong kong 16

BANCO TRES

Banca Corresponsal

Ciclo de vida de una relación de banca corresponsal

Comité de Banca Corresponsal - Revisión y Aprobación

Revisión Inicial Dirigida

Integración del Cliente: Análisis del Cliente Corresponsal

Análisis de Mercado Revisión ALD KYC

Evaluación de la Actividad Revisión KYC

Revisión de Relaciones

Revisiones Diirigidas

Revisión Periódica Transacciones

Revisión KYC

Call Reports

RevisiónEmpresa

Cuentas bancarias “nested“ (anidadas)

• No se puede confirmar el verdadero origen de los fondos enviados a través de las compañías pantalla

• Muchas de las compañías fantasmas se encuentran en jurisdicciones de bajo riesgo para ocultar la verdadera fuente de los fondos en jurisdicciones de alto riesgo

• Muchas compañías pantalla, que comparten la misma dirección, envían sus fondos a través de

clientes de banca corresponsal

• Muchas de las compañías estaban relacionadas con dos individuos vinculados con casos de actividad ilegal, incluyendo esquemas Ponzi, armas ilegales, etc.

Corporaciones Fantasmas

Frecuentemente

creadas por

Servicios de

Creación de

Compañías *

Cuentas Bancarias

Anidadas

• Frecuentemente

ubicadas un país

distinto al de las

compañías

fantasmas

• Por lo general en

jurisdicciones de

alto riesgo (por

ejemplo Chipre,

Rusia, etc.)

Cliente Banco Corresponsal

Banco

EEUU

* Los Servicios de Creación de

Compañía son intermediarios que

establecen compañías pantalla y cuentas

bancarias offshore para clientes

extranjerosFuente de Fondos

no identificable

Beneficiario

Final

Cliente Corresponsal Actual Relación de Corresponsalía Terminada

Comercio Químicos

Transporte de Carga

Exportador de automóviles

Bienes Raíces

Industria no identificable

Metales Preciosos

Exportador de Autos

Exportador de automóviles

Bienes Raíces

Dealer de Autos

Distribuidor Electrónicos

Bienes Raíces

Exportador Computadoras

Panadería/Muebles

Exportador Computadoras

Exportador Computadoras

Fuente de Fondos

Desconocida

Exportador

Autopartes

Dealer de Autos

CB

CB

CB CB

CB

CB

CB

CB

CBCBCB

CB

CB

CB

Dealer de Autos

CB

Enfrentando el Riesgo

Exigir a los clientes corresponsales y a sus clientes que obtengan suficiente información para

identificar el verdadero origen de los fondos

Solicitar a los clientes corresponsales que no conduzcan transacciones donde la actividad

subyacente y el propósito económico no son absolutamente transparentes

Exigir a los clientes corresponsales que establezcan robustos programas ALD que incluyan

adecuados procesos de monitoreo de transacciones y políticas KYC/debida diligencia

suficientemente robustas para mitigar los riesgos ALD

Terminar la relación si la situación lo amerita

Eduardo Solorzano, CAMS

Director de Investigaciones ALD

Citigroup