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Venezuela
AHORA ES DE TODOS
Gobierno Bolivarianode Venezuela Ministerio del Poder Popular
para Economía y FinanzasOficina Nacionalde Presupuesto
INSTRUCTIVO N° 07
SOLICITUD DE INFORMACIÓN DE EJECUCIÓN TRIMESTRAL DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS
Y GASTOS DE LAS INSTITUCIONES DE EDUCACION SUPERIOR
AÑO 2009
MINISTERIO DEL PODER POPULAR PARA LA EDUCACIÓN SUPERIOROFICINA DE PLANIFICACIÓN DEL SECTOR UNIVERSITARIO (OPSU)
Oficina Nacional de Presupuesto Oficina Nacional de Presupuesto
EJECUCIÓN TRIMESTRAL DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS DE LAS INSTITUCIONES DE
EDUCACIÓN SUPERIOR
FECHA
FEBRERO 2009
IINNSSTTRRUUCCTTIIVVOO NN°° 0077
CONTENIDO Presentación
Capítulo I Aspectos Generales
1. Objetivo y Alcance
2. Base Jurídica
3. Glosario
Capítulo II Descripción de Formularios
1. Información General a Nivel del Ente
Comentarios de la Situación General del Ente Forma 0701
Resumen del Presupuesto de Ingresos y Fuentes Financieras Forma 0702
Resumen del Presupuesto de Gastos y Aplicaciones Financieras Forma 0703
Resumen del Presupuesto de Gastos por Partidas Forma 0704
Resumen del Presupuesto de Gastos a nivel de Proyectos y Acciones Centralizadas Forma 0705
Resumen del Presupuesto Vigente Forma 0706
Ejecución Financiera Trimestral del Presupuesto de Gastos Forma 0707
Ejecución Física Trimestral a nivel de Proyectos y Acciones Específicas Forma 0708
Presupuesto de Divisas Forma 0709
Ejecución de Gastos Específicos en Personal, Materiales, Suministros y Mercancías, Servicios no Personales, Transferencias y Donaciones
Forma 0710
2. Información de los Recursos Humanos
Recursos Humanos Clasificados por Tipo de Cargos Forma 0711
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Personal Jubilado, Pensionado y Asignación a Sobreviviente Forma 0712
Ejecución del Contrato Colectivo Forma 0713
3. Información Financiera
Resumen de Inversiones Forma 0714
Relación de Deudas Consolidadas Forma 0715
Estado de Resultados Forma 0716
Presupuesto de Caja Forma 0717
Balance General Forma 0718
Cuenta Ahorro – Inversión – Financiamiento Forma 0719
4. Información Estudiantil
Servicios Estudiantiles Forma 0720
Asignación Presupuestaria para Becas y Otros Beneficios Forma 0721
5. Información Académica
Resumen de la Matrícula de Pregrado Forma 0722
Resumen de Nuevos Inscritos de Pregrado Forma 0723
Resumen de Egresados de Pregrado Forma 0724
Resumen de la Matrícula de Post-grado Forma 0725
Resumen de Nuevo Inscritos de Post-grado Forma 0726
Resumen de Egresados de Post-grado Forma 0727
6. Normas CNU
Normas CNU a nivel de Partidas Forma 0728
Resumen Detallado de las Normas CNU a Nivel de Partidas Forma 0729
Normas CNU a nivel de Proyectos Forma 0730
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PRESENTACIÓN
El registro, control y evaluación de la ejecución física y financiera del presupuesto de de ingresos y gastos de las Instituciones de Educación Superior para el año 2009, se realizará conforme a las normas y criterios técnicos que dicten la Oficina de Planificación del Sector Universitario (OPSU) conjuntamente con la Oficina Nacional de Presupuesto (ONAPRE).
Por lo tanto cada institución deberá participar los resultados de su ejecución presupuestaria a la OPSU y ONAPRE, en períodos trimestrales que se han establecidos para llevar a cabo el seguimiento de dicha ejecución. Para que este informe de seguimiento sea realmente efectivo es necesario que se cumplan los plazos de implementación y envío a las instancias antes señaladas, por ello, la información solicitada deberá llegar a la ONAPRE dentro de los diez (10) días siguientes al término de cada trimestre. En caso de no contarse con toda la información solicitada, se remitirá la disponible a la fecha y se indicará en la comunicación que la acompaña, la fecha de remisión del complemento. Asimismo, la inexistencia de registros de información acerca de la ejecución de los presupuestos, así como el incumplimiento de participar los resultados de dicha ejecución a la ONAPRE, será causal de responsabilidad administrativa determinable de conformidad con los procedimientos previstos en la Ley Orgánica de la Contraloría General de la República. Adicionalmente con el fin de cumplir con las disposiciones establecidas en la Ley, se ha diseñado el presente instructivo, para lo cual dentro de su elaboración se tomaron en cuenta algunos criterios de orden técnico: A. Existe correspondencia en el diseño de los formularios que permiten el
seguimiento de la información física y financiera, con respecto a los formularios del Instructivo Nº 19 para la Formulación del Proyecto de Presupuestos de Ingresos y Gastos de las Instituciones de Educación Superior, prescrito por la Oficina Nacional de Presupuesto (ONAPRE) y la Oficina de Planificación del Sector Universitario (OPSU).
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B. Para facilitar al Ejecutivo Nacional el conocimiento más exacto de la situación
actual del Ente, se incluyo el formulario “Comentarios de la Situación General del Ente”.
C. Se ha considerado que este Instructivo, al tiempo que cubre las necesidades de
información sobre la gestión de los entes públicos requeridas por la Oficina Nacional de Presupuesto (ONAPRE), permite mantener actualizada el registro de la información básica sobre la gestión interna del Ente, por ser el usuario de la herramienta técnica.
D. Debido a la importancia que representa para el Ejecutivo Nacional la información
solicitada, la misma será conformada por la máxima autoridad del Ente, de acuerdo con lo establecido en los artículos 8 y 9 del Reglamento N° 01 de la Ley Orgánica de la Administración Financiera del Sector Público (LOAFSP).
E. El informe elaborado por la ONAPRE sobre la evaluación de la ejecución
presupuestaria del Ente, será efectivo y oportuno en la medida que la información solicitada se registre en cada uno de los formatos incluidos en el presente Instructivo.
F. El apoyo y asistencia técnica será ofrecido por la Oficina Nacional de Presupuesto
(ONAPRE) y/o la Oficina de Planificación del Sector Universitario (OPSU), con motivo de la interpretación de las normas e instrucciones contenidas en este Instructivo.
G. Los formularios incluidos en este Instructivo, que soliciten información de las
variaciones entre los montos programados y ejecutados, deben acompañarse de la correspondiente explicación textual.
H. Los montos a registrarse en los formatos que solicitan información financiera deben
ser expresados en Bolívares fuertes. Se exceptúa el “Presupuesto de Divisas”, cuya presentación debe hacerse en dólares USA.
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CAPÍTULO I
ASPECTOS GENERALES
1. OBJETIVO Y ALCANCE
2. BASE JURÍDICA
3. GLOSARIO
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1. OBJETIVO Y ALCANCE
OBJETIVO
El instructivo tiene como objetivo
establecer los lineamientos a seguir para
el manejo de los diferentes formularios
que permitirán a las Instituciones de
Educación Superior, llevar el registro y
control de la información acerca de la
ejecución física y financiera del
presupuesto de gastos, a fin de dar
cumplimiento con participar los resultados
de dicha ejecución a la Oficina Nacional
de Presupuesto (ONAPRE) y a la Oficina
de Planificación del Sector Universitario
(OPSU).
ALCANCE
El instructivo está dirigido a todos los
usuarios directos e indirectos en el
desempeño de las actividades asociadas
al proceso de Ejecución del Presupuesto
de Ingresos y Gastos de las Instituciones
de Educación Superior.
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2. BASE JURÍDICA
Con la finalidad de conocer el ordenamiento jurídico por el cual se debe regir la
Ejecución Física y Financiera del Presupuesto de Ingresos y Gastos de las
Instituciones de Educación Superior, a continuación se enumeran los artículos de los
instrumentos legales que rigen dicho proceso.
Ley Orgánica de la Administración Financiera del Sector Público (LOAFSP): dicta los lineamientos necesarios para dar cumplimiento a la fase de ejecución
presupuestaria de los presupuestos de los entes descentralizados sin fines
empresariales, según lo establecido en los siguientes artículos:
Capítulo I – Disposiciones Generales Sección Primera - Normas Comunes
Artículo 17. En los presupuestos se indicarán las unidades administrativas que tengan a su cargo la producción de bienes y servicios prevista. En los casos de ejecución presupuestaria con participación de diferentes unidades administrativas de uno o varios entes u órganos públicos, se indicará la actividad que a cada una de ellas corresponda y los recursos asignados para el cumplimiento de las metas previstas. Artículo 18. Las autoridades correspondientes designarán a los funcionarios encargados de las metas y objetivos presupuestarios, quienes participarán en su formulación y responderán del cumplimiento de los mismos y la utilización eficiente de los recursos asignados.
Sección Segunda – Organización del Sistema
Artículo 21. La Oficina Nacional de Presupuesto es una dependencia especializada del Ministerio de Finanzas y tiene las siguientes atribuciones: 1. Participar en la formulación de los aspectos presupuestarios de la política financiera que, para el sector público nacional, elabore el Ministerio de Finanzas. 2. Participar en la elaboración del plan operativo anual y preparar el presupuesto consolidado del sector público. 3. Participar en la preparación del proyecto de ley del marco plurianual del presupuesto del sector público nacional bajo los lineamientos de política económica y fiscal que elaboren, coordinadamente, el Ministerio de Planificación y Desarrollo, el Ministerio de Finanzas y el Banco Central de Venezuela, de conformidad con la ley. 4. Preparar el proyecto de ley de presupuesto y todos los informes que sean requeridos por las autoridades competentes. 5. Analizar los proyectos de presupuesto que deban ser sometidos a su consideración y, cuando corresponda, proponer las correcciones que considere necesarias. 6. Aprobar, conjuntamente con la Oficina Nacional del Tesoro, la programación de la ejecución de la ley de presupuesto. 7. Preparar y dictar las normas e instrucciones técnicas relativas al desarrollo de las diferentes etapas del proceso presupuestario.
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8. Asesorar en materia presupuestaria a los entes u órganos regidos por esta Ley. 9. Analizar las solicitudes de modificaciones presupuestarias que deban ser sometidas a su consideración y emitir opinión al respecto. 10. Evaluar la ejecución de los presupuestos aplicando las normas y criterios establecidos por esta Ley, su reglamento y las normas técnicas respectivas. 11. Informar al Ministerio de Finanzas, con la periodicidad que éste lo requiera, acerca de la gestión presupuestaria del sector público. 12. Las demás que le confiera la ley.
Capítulo II – Del Régimen Presupuestario de la República y de sus Entes Descentralizados Funcionalmente sin Fines Empresariales
Sección Quinta – De la Ejecución del Presupuesto de la República y de sus Entes sin Fines Empresariales
Artículo 48. “Los órganos de la República así como los entes descentralizados funcionalmente sin fines empresariales están obligados a llevar los registros de ejecución presupuestaria, en las condiciones que fije el reglamento de esta Ley...”
Artículo 50. Los órganos de la República así como los entes descentralizados funcionalmente sin fines empresariales programarán, para cada ejercicio, la ejecución física y financiera de los presupuestos, siguiendo las normas que fijará el reglamento de esta Ley y las disposiciones complementarias y procedimientos técnicos que dicten la Oficina Nacional de Presupuesto y la Oficina Nacional del Tesoro...”
Sección Séptima - De la Evaluación de la Ejecución Presupuestaria
Artículo 59. La Oficina Nacional de Presupuesto evaluará la ejecución de los presupuestos de la República y sus entes descentralizados funcionalmente sin fines empresariales, tanto durante el ejercicio, como al cierre de los mismos. Para ello, los entes y sus órganos están obligados a lo siguiente: 1. Llevar registros de información de la ejecución física de su presupuesto, sobre la base de los indicadores de gestión previstos y de acuerdo con las normas técnicas correspondientes. 2. Participar los resultados de la ejecución física de sus presupuestos a la Oficina Nacional de Presupuesto, dentro de los plazos que determine el reglamento de esta Ley.
Artículo 61. Si de la evaluación de los resultados físicos se evidenciare incumplimientos injustificados de las metas y objetivos programados, la Oficina Nacional de Presupuesto actuará de conformidad con lo establecido en el Título IX de esta Ley.
Título IX - De las Responsabilidades
Artículo 164. Sin perjuicio de otras responsabilidades a que haya lugar, la inexistencia de registros de información acerca de la ejecución de los presupuestos, así como el incumplimiento de la obligación de participar los resultados de dicha ejecución a la Oficina Nacional de Presupuesto, será causal de responsabilidad administrativa determinable de conformidad con los procedimientos previstos en la Ley Orgánica de la Contraloría General de la República.
Artículo 165. Si de la evaluación de los resultados físicos de la ejecución presupuestaria se evidenciare incumplimientos injustificados de las metas y objetivos programados, la Oficina Nacional de Presupuesto informará dicha situación a la máxima autoridad del ente u organismo, a la respectiva Contraloría Interna y a la Contraloría General de la República, a los fines del establecimiento de las responsabilidades administrativas a que haya lugar.
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Reglamento N° 01 de la Ley Orgánica de la Administración Financiera del Sector Público (LOAFSP): desarrolla los aspectos inherentes al sistema
presupuestario siendo el marco reglamentario para la fase de ejecución de los
presupuestos de los entes descentralizados funcionalmente sin fines empresariales,
cuyo lineamientos están contemplados en los siguientes artículos:
Capítulo I – Disposiciones Generales Técnica de elaboración del presupuesto
Artículo 2. “Los órganos y entes sujetos a la Ley Orgánica de la Administración Financiera del Sector Público, formularán y aplicarán la técnica de elaboración del presupuesto por Proyectos y Acciones Centralizadas, entendidas estas como las categorías presupuestarias de mayor nivel y por acciones especificas como categorías de menor nivel. Esta técnica se aplicará en las restantes etapas o fases del proceso presupuestario, de conformidad con las instrucciones que al efecto dicte la Oficina Nacional de Presupuesto...”
El plan de cuentas o clasificador presupuestario Artículo 4. Los órganos y entes sujetos a la Ley Orgánica de la Administración Financiera del Sector Público, formularán, ejecutarán y controlarán su presupuesto con base al plan de cuentas o clasificador presupuestario dictado por la Oficina Nacional de Presupuesto. El plan de cuentas o clasificador presupuestario consta de las cuentas de recursos y las cuentas de egresos. Los niveles de desagregación de las cuentas de recursos, permitirán identificar los ramos y sub-ramos genéricos, específicos y sub-específicos y los referidos al grupo de las cuentas de egresos permitirán identificar partidas, genéricas, específicas y sub-específicas.
Capítulo II – De la Organización del Sistema Presupuestario Obligaciones de las máximas autoridades de los órganos y entes ejecutores del Sistema
Presupuestario Artículo 8. Las máximas autoridades de los órganos y entes ejecutores, están obligadas a: 1. Designar a los funcionarios responsables de los proyectos, acciones centralizadas, metas y
objetivos presupuestarios. 3. Velar porque el órgano o ente a su cargo registre la ejecución física y financiera del
presupuesto, sobre la base de los indicadores de gestión predeterminados, y participe los resultados a la Oficina Nacional de Presupuesto.
4. Velar porque el órgano o ente a su cargo elabore oportunamente la programación presupuestaria y suministre la información de conformidad con lo previsto en el presente Reglamento.
7. Aprobar la programación de la ejecución física y financiera del presupuesto. 8. Cumplir las normas e instrucciones técnicas que dicte la Oficina Nacional de Presupuesto. 9. Suministrar oportunamente las informaciones que requiera la Oficina Nacional de
Presupuesto.
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Obligaciones de los funcionarios responsables de Proyectos y Acciones Centralizadas Artículo 9. Los responsables de los proyectos y acciones centralizadas serán designados por las máximas autoridades de los órganos y entes sujetos a la Ley Orgánica de la Administración Financiera del Sector Público y tendrán, entre otras, las siguientes obligaciones: 1. Redactar la descripción del proyecto o acción centralizada, destacando en forma resumida, la
política presupuestaria que prevé aplicar en el ejercicio económico financiero de que se trate. 2. Gerenciar los recursos reales y financieros asignados a los proyectos o acciones centralizadas
bajo su responsabilidad, de manera tal que el bien o servicio que se estime alcanzar, según el caso, permita cumplir con las políticas y objetivos programados, de manera eficiente y eficaz.
8. Implantar los registros de información física, financiera y los indicadores de desempeño que se establezcan en el órgano o ente.
9. Suministrar oportunamente los documentos e informaciones que requiera la Oficina Nacional de Presupuesto.
CAPITULO IV
DE LA EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE LOS ENTES DESCENTRALIZADOS FUNCIONALMENTE SIN FINES EMPRESARIALES
SECCIÓN PRIMERA DISPOSICIONES GENERALES
Disposiciones comunes al régimen presupuestario de la República
Artículo 88. Sin perjuicio de las normas contenidas en el presente capítulo, las disposiciones contenidas en las secciones séptima, décima primera y en los artículos 73 y 75 del Capítulo III de este Reglamento se regirán para los entes descentralizados funcionalmente sin fines empresariales, en cuanto les sean aplicables.
Distribución administrativa de los créditos presupuestarios Artículo 90. Los entes descentralizados funcionalmente sin fines empresariales incluidos en el Título III de la Ley de Presupuesto, deberán elaborar la distribución administrativa de los créditos presupuestarios en la cual se determinará la parte de estos créditos cuya ejecución financiera corresponda a la unidad administradora central y los que correspondan a las unidades administradoras desconcentradas.
Estructura para la ejecución financiera del presupuesto de gastos Artículo 91. Las unidades administradoras conformarán la estructura para la ejecución financiera del presupuesto de gastos, la cual estará integrada por la unidad administradora central, constituida por la Dirección de Administración u otra dependencia con similares atribuciones, y las unidades administradoras desconcentradas a quienes corresponde la ejecución financiera de los créditos presupuestarios, previa solicitud de las unidades ejecutoras locales a las cuales se ha asignado dichos créditos. Las unidades administradoras desconcentradas deberán tener la suficiente capacidad administrativa, para ejecutar financieramente un monto anual de créditos presupuestarios igual o superior a dos mil quinientas unidades tributarias (2.500 U.T.).
Programación de la ejecución del presupuesto Artículo 92. Los entes descentralizados funcionalmente sin fines empresariales deberán programar la ejecución física y financiera de su presupuesto de recursos y egresos, por sub-
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períodos, simultáneamente con la formulación de su anteproyecto de presupuesto, de acuerdo con las normas e instrucciones de la Oficina Nacional de Presupuesto.
Reprogramaciones de la ejecución del presupuesto Artículo 93. Se denominan reprogramaciones de la ejecución del presupuesto, a las variaciones en la programación inicialmente aprobada de las metas y volúmenes de trabajo y de los gastos causados en cada una de las categorías presupuestarias, partidas, genéricas, específicas y sub-específicas, así como del presupuesto de caja y demás estados financieros, que surjan como consecuencia de modificaciones presupuestarias aprobadas por el nivel competente o de desviaciones significativas de la ejecución en relación con la programación por sub-períodos, siempre que no modifiquen los totales anuales de los créditos presupuestarios, las cuales serán aprobadas según se indica en los apartes siguientes, a los fines del control de la ejecución física y financiera del presupuesto. Las reprogramaciones originadas por las modificaciones presupuestarias cuya autorización le compete al órgano o ente de adscripción o tutela, deberán ser aprobadas por el citado órgano o ente en la oportunidad de la aprobación de las correspondientes modificaciones. El resto de las reprogramaciones originadas en las modificaciones de aprobación interna, así como aquellas que surjan por las desviaciones significativas entre los montos programados y los ejecutados por sub-períodos, serán autorizadas por el respectivo ente.
Las reprogramaciones en referencia, se tramitarán de conformidad con las normas que establece este Reglamento y las que establezcan la Oficina Nacional de Presupuesto.
Disposiciones Generales de la Ley de Presupuesto para el Ejercicio Fiscal 2009: considera en su artículo 12 lo siguiente:
“...Los entes descentralizados funcionalmente sin fines empresariales, informaran trimestralmente a las Comisiones Permanentes de Finanzas y de Contraloría de la Asamblea Nacional; acerca de los resultados de su ejecución presupuestaria y de su gestión, con indicación expresa de lo ejecutado con financiamiento previsto en la correspondiente Ley Especial de Endeudamiento Anual, comparándola con el Presupuesto aprobado e indicando lo comprometido, causado y pagado, en un plazo que no excederá de veinticinco (25) días continuos, contados a partir de la conclusión de cada trimestre. La información a que se refiere este artículo, también se remitirá a las Oficinas Nacionales de Presupuesto, de Contabilidad Pública y a la Superintendencia Nacional de Auditoria Interna, ajustándose a las instrucciones que a tal efecto, conjunta o separadamente, dicten estos órganos rectores en el ámbito de sus competencias…”.
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3. GLOSARIO
Ejecución Presupuestaria: comprende el conjunto de acciones destinadas a la
utilización de los recursos humanos, materiales y financieros asignados en el
presupuesto con el propósito de obtener los bienes y servicios en la cantidad, calidad
y oportunidad previstos en el mismo, que permitirá compatibilizar las necesidades de
recursos con las posibilidades financieras y asignar para dichos períodos créditos
presupuestarios para cada categoría presupuestaria, en forma previa a la ejecución
misma.
Programación Financiera: es la previsión de los requerimientos financieros
necesarios para el desarrollo de las actividades programadas en un año calendario.
Crédito Presupuestario: comprende la autorización total de los recursos financieros
que dispone la institución para el ejercicio financiero fiscal vigente. Esta autorización
corresponde a las asignaciones del presupuesto inicial más las modificaciones que
se realicen durante la ejecución presupuestaria; su monto debe ser compatible con
los objetivos y metas establecidos en términos de resultados físicos.
El monto del crédito presupuestario constituye el límite máximo disponible para
comprometer y gastar en cada período, y su aprobación se realiza de conformidad
con las previsiones de recaudación o transferencias de los ingresos y de la utilización
del financiamiento.
Compromiso Presupuestario: es la acción administrativa (disposición dada por una
autoridad sujeta a una norma legal), por medio de la cual se decide ejecutar el
presupuesto, para la adquisición de bienes o servicios a terceros; celebración de
acuerdos contractuales, para la realización de obras; u otras acciones de igual
naturaleza que provocan afectaciones provisionales a las partidas presupuestarias,
no representa el gasto presupuestario.
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Causado: un gasto se considera causado al hacerse exigible el pago de la
obligación. Es decir, cuando se reciben los bienes y servicios contratados por parte
del ente, y afectará los créditos presupuestarios con su registro definitivo con cargo
al presupuesto, independientemente del momento en que se efectúe el pago.
Pago: es la cancelación de la obligación. La falta de recursos para cumplir con las
obligaciones de manera total o parcial, constituye una DEUDA.
• Existe disponibilidad presupuestaria.
• Hay recursos en caja para esa partida presupuestaria.
• La documentación que justifica el gasto está completa.
Pagado: corresponde al valor cancelado de una obligación.
Previsión: son las estimaciones de recursos que serán asignadas para futuras
contingencias.
Provisión: son los recursos que existen para un determinado gasto.
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CAPÍTULO II
DESCRIPCIÓN DE FORMULARIOS
1. INFORMACIÓN GENERAL A NIVEL DEL ENTE
Comentarios de la Situación General del Ente 0701
Resumen del Presupuesto de Ingresos y Fuentes Financieras 0702
Resumen del Presupuesto de Gastos y Aplicaciones Financieras 0703
Resumen del Presupuesto de Gastos por Partidas 0704
Resumen del Presupuesto de Gastos a nivel de Proyectos y Acciones Centralizadas 0705
Resumen del Presupuesto Vigente 0706
Ejecución Financiera Trimestral del Presupuesto de Gastos 0707
Ejecución Física Trimestral a nivel de Proyectos y Acciones Específicas 0708
Presupuesto de Divisas 0709
Ejecución de Gastos Específicos en Personal, Materiales, Suministros y Mercancías, Servicios no Personales, Transferencias y Donaciones
0710
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FORMA 0701 COMENTARIOS DE LA SITUACIÓN GENERAL DEL ENTE
A. Objetivo Reflejar en forma precisa y objetiva la situación económica - financiera del Ente en
relación con el presupuesto a la fecha del informe, así como las políticas, estrategias,
planes, objetivos y metas que se ejecutaron en el período, con sus correspondientes
resultados, impactos y obstáculos en la gestión.
B. Distribución: Original: Oficina Nacional de Presupuesto (ONAPRE) Original: Oficina de Planificación del Sector Universitario (OPSU), para el caso de las Universidades Nacionales Original: Ministerio para el Poder Popular para la Educación Superior, para el caso de los Institutos y Colegios Universitarios Original: Comisiones de Finanzas y de Contraloría de la Asamblea Nacional Copia: Superintendencia Nacional de Auditoría Interna (SUNAI) Copia: Oficina Nacional de Contabilidad Pública (ONCOP)
C. Instrucciones para el registro de la información
CAMPO DESCRIPCIÓN
1 Indique el nombre del ente, año del presupuesto, el período al que
corresponde la información, la unidad ejecutora y la fecha de
registro.
2 El informe está conformado de tres (3) partes que a continuación se
indican:
2.2 Explicación de las desviaciones más significativas, con respecto al presupuesto, relacionadas a la ejecución de los proyectos, ingresos, gastos, metas y recursos humanos.
Estos comentarios deberán centrarse, fundamentalmente, en
torno a los datos básicos sobre la situación general. Así, se
indicarán de forma resumida los motivos que dieron lugar a las
desviaciones con respecto al presupuesto.
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CAMPO DESCRIPCIÓN
2.2 Problemas previsibles más relevantes que afecten las políticas, estrategias, planes, objetivos y metas.
Señale aquellos aspectos internos o externos al Ente, que
pudieran dar lugar a cambios en las políticas, estrategias,
planes, objetivos y metas; originando un incumplimiento en la
previsión señalada del presupuesto inicial. 2.3 Explicación de los resultados, impactos y obstáculos en la
gestión, enumerando las soluciones a los problemas. Explique los resultados, impactos y obstáculos más significativos
que se observaron durante la gestión, así como las soluciones
posibles a los problemas que afectan al Ente.
OFICINA NACIONAL DE PRESUPUESTO (ONAPRE)OFICINA DE PLANIFICACIÓN DEL SECTOR UNIVERSITARIO (OPSU)
PRESUPUESTO AÑO:________
TRIMESTRE: __________
(2)(2.1)
(2.2)
(2.3)
FIRMA DE LA MÁXIMA AUTORIDAD
FORMA 0701
(1) ENTE:
DEL ENTE
COMENTARIOS DE LA SITUACIÓN GENERAL DEL ENTE
FECHA
EXPLICACIÓN DE LAS DESVIACIONES MÁS SIGNIFICATIVAS, CON RESPECTO AL PRESUPUESTO,RELACIONADAS A LA EJECUCIÓN DE LOS PROYECTOS, INGRESOS, GASTOS, METAS Y RECURSOSHUMANOS
PROBLEMAS PREVISIBLES MÁS RELEVANTES QUE AFECTEN LAS POLÍTICAS, ESTRATEGIAS, PLANES,OBJETIVOS Y METAS
EXPLICACIÓN DE LOS RESULTADOS, IMPACTOS Y OBSTÁCULOS EN LA GESTIÓN, ENUMERANDO LASSOLUCIONES A LOS PROBLEMAS
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FORMA 0702 RESUMEN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y FUENTES FINANCIERAS
A. Objetivo
Presentar el presupuesto de ingresos y fuentes financieras comparando el
programado con el ejecutado para el trimestre y el acumulado a la fecha objeto del
presupuesto de los recursos del Ente, de acuerdo a los conceptos del Clasificador
Presupuestario vigente y la clasificación económica de los ingresos.
B. Distribución Original: Oficina Nacional de Presupuesto (ONAPRE) Original: Oficina de Planificación del Sector Universitario (OPSU), para el caso de las Universidades Nacionales Original: Ministerio para el Poder Popular para la Educación Superior, para el caso de los Institutos y Colegios Universitarios Original: Comisiones de Finanzas y de Contraloría de la Asamblea Nacional Copia: Superintendencia Nacional de Auditoría Interna (SUNAI) Copia: Oficina Nacional de Contabilidad Pública (ONCOP)
C. Instrucciones para el registro de la información
CAMPO DESCRIPCIÓN
1 Indique el nombre del ente, el año del ejercicio fiscal, el trimestre y
fecha de preparación de la información.
2 y 3 Indica el código y la denominación de cada uno de los conceptos de
recursos utilizados en el formulario.
4 y 5 Indique el monto programado del trimestre y el acumulado a la
fecha para cada uno de los rubros de ingresos.
6 y 7 Indique el monto ejecutado del trimestre y el acumulado a la fecha
para cada uno de los rubros de ingresos.
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EJECUCIÓN TRIMESTRAL DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS DE LAS INSTITUCIONES DE
EDUCACIÓN SUPERIOR
FECHA
FEBRERO 2009
IINNSSTTRRUUCCTTIIVVOO NN°° 0077
CAMPO DESCRIPCIÓN
8 al 11 Señale la variación absoluta y relativa de los ingresos entre el
programado y el ejecutado para el trimestre y el acumulado a la
fecha.
12 Indique la asignación actualizada para la previsión del próximo
trimestre en cada uno de los rubros de ingresos.
13 Señale el monto total correspondiente a las columnas 4 a la 12.
OFICINA NACIONAL DE PRESUPUESTO (ONAPRE)OFICINA DE PLANIFICACIÓN DEL SECTOR UNIVERSITARIO (OPSU)
PRESUPUESTO AÑO:____________TRIMESTRE:__________
TRIMESTRE ACUMULADO TRIMESTRE ACUMULADO ABSOLUTA % ABSOLUTA %(2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12)
1.1.1.0.0.0.00.00.0 INGRESOS CORRIENTES 1.1.1.2.7.0.00.00.0 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES CORRIENTES
Del sector Privado 1.1.1.2.7.1.00.00.0 Transferencias corrientes internas recibidas del sector privado1.1.1.2.7.1.01.00.0 De personas1.1.1.2.7.1.02.00.0 De instituciones sin fines de lucro1.1.1.2.7.1.03.00.0 De empresas privadas1.1.2.0.4.1.00.00.0 Donaciones corrientes internas recibidas del sector privado1.1.2.0.4.1.01.00.0 De personas1.1.2.0.4.1.02.00.0 De instituciones sin fines de lucro1.1.2.0.4.1.03.00.0 De empresas privadas
Del sector público 1.1.1.2.7.2.01.00.0 Transferencias corrientes internas recibidas del sector público1.1.1.2.7.2.01.01.0 De la República1.1.1.2.7.2.01.02.0 De los entes descentralizados sin fines empresariales1.1.1.2.7.2.01.03.0 De las instituciones de protección social1.1.1.2.7.2.01.04.0 De los entes descentralizados con fines empresariales petroleros1.1.1.2.7.2.01.05.0 De los entes descentralizados con fines empresariales no petroleros1.1.1.2.7.2.01.06.0 De los entes descentralizados financieros bancarios1.1.1.2.7.2.01.07.0 De los entes descentralizados financieros no bancarios1.1.1.2.7.2.01.08.0 Del Poder Estadal1.1.1.2.7.2.01.09.0 Del Poder Municipal1.1.1.2.7.2.03.00.0 Subsidios e incentivos otorgados por políticas de Estado1.1.1.2.7.2.03.01.0 Subsidios para precios y tarifas1.1.1.2.7.2.03.02.0 Incentivos a la exportación1.1.2.0.4.2.00.00.0 Donaciones corrientes internas recibidas del sector público1.1.2.0.4.2.01.00.0 De la República1.1.2.0.4.2.02.00.0 De los entes descentralizados sin fines empresariales1.1.2.0.4.2.03.00.0 De las instituciones de protección social1.1.2.0.4.2.04.00.0 De los entes descentralizados con fines empresariales petroleros1.1.2.0.4.2.05.00.0 De los entes descentralizados con fines empresariales no petroleros1.1.2.0.4.2.06.00.0 De los entes descentralizados financieros bancarios1.1.2.0.4.2.07.00.0 De los entes descentralizados financieros no bancarios1.1.2.0.4.2.08.00.0 Del Poder Estadal1.1.2.0.4.2.09.00.0 Del Poder Municipal1.1.2.0.4.3.00.00.0 Del sector externo 1.1.2.0.4.3.01.00.0 Transferencias corrientes recibidas del exterior1.1.2.0.4.3.01.01.0 De instituciones sin fines de lucro1.1.2.0.4.3.01.02.0 De gobiernos extranjeros1.1.2.0.4.3.01.03.0 De organismos internacionales1.1.2.0.4.3.02.00.0 Donaciones corrientes recibidas del exterior1.1.2.0.4.3.02.01.0 De personas1.1.2.0.4.3.02.02.0 De instituciones sin fines de lucro1.1.2.0.4.3.02.03.0 De gobiernos extranjeros1.1.2.0.4.3.02.04.0 De organismos internacionales1.1.1.2.2.0.00.00.0 INGRESOS NO TRIBUTARIOS1.1.1.2.2.1.00.00.0 Tasas1.1.1.2.2.2.00.00.0 Ingresos por contribuciones especiales1.1.1.2.2.3.00.00.0 Ingresos por aportes y contribuciones a la seguridad social1.1.1.2.3.0.00.00.0 VENTA DE BIENES Y SERVICIOS DE LAS ADMINISTRACIONES PUBLICAS1.1.1.2.3.1.00.00.0 Venta de bienes1.1.1.2.3.2.00.00.0 Venta de servicios1.1.1.2.3.9.00.00.0 Venta de otros bienes y servicios
CÓDIGO D E N O M I N A C I Ó N EJECUTADOPROGRAMADO PREVISIÓN PRÓXIMOTRIMESTRE
(1) ENTE:
(En Bolívares)RESUMEN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y FUENTES FINANCIERAS
VARIACION TRIMESTRE VARIACION ACUMULADA
FECHA
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OFICINA NACIONAL DE PRESUPUESTO (ONAPRE)OFICINA DE PLANIFICACIÓN DEL SECTOR UNIVERSITARIO (OPSU)
PRESUPUESTO AÑO:____________TRIMESTRE:__________
TRIMESTRE ACUMULADO TRIMESTRE ACUMULADO ABSOLUTA % ABSOLUTA %(2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12)
CÓDIGO D E N O M I N A C I Ó N EJECUTADOPROGRAMADO PREVISIÓN PRÓXIMOTRIMESTRE
(1) ENTE:
(En Bolívares)RESUMEN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y FUENTES FINANCIERAS
VARIACION TRIMESTRE VARIACION ACUMULADA
FECHA
2.1.1.0.1.7.00.00.0 Descuentos, bonificaciones y devoluciones (RESTAN A BIENES Y SERVICIOS DE LAS ADMINISTRACIONES PÚBLICAS)
2.1.1.0.1.7.01.00.0 Descuentos sobre ventas2.1.1.0.1.7.02.00.0 Bonificaciones por ventas2.1.1.0.1.7.03.00.0 Devoluciones por ventas1.1.1.2.4.0.00.00.0 INGRESOS DE OPERACION1.1.1.2.4.3.00.00.0 Ingresos financieros de instituciones financieras1.1.1.2.4.9.00.00.0 Otros ingresos de operación1.1.1.2.5.0.00.00.0 RENTAS DE LA PROPIEDAD1.1.1.2.5.1.00.00.0 Intereses 1.1.1.2.5.1.01.00.0 Intereses internos1.1.1.2.5.1.01.01.0 Intereses por préstamos1.1.1.2.5.1.01.02.0 Intereses por títulos-valores1.1.1.2.5.1.01.03.0 Intereses por depósitos1.1.1.2.5.1.02.00.0 Intereses del exterior1.1.1.2.5.1.02.01.0 Intereses por préstamos1.1.1.2.5.1.02.02.0 Intereses por títulos-valores1.1.1.2.5.2.00.00.0 Utilidades, dividendos, alquileres y otros ingresos de la propiedad (no incluye la
3.01.10.08.02)1.1.1.2.5.2.01.00.0 Utilidades, rentas y dividendos entes descentralizados no petroleros1.1.1.2.5.2.02.00.0 Alquileres1.1.1.2.5.2.03.00.0 Concesiones de bienes y servicios1.1.1.2.5.2.04.00.0 Alquileres de tierras y terrenos1.1.1.2.5.2.05.00.0 Derechos sobre bienes intangibles1.1.1.2.6.0.00.00.0 OTROS INGRESOS1.1.1.2.6.1.00.00.0 Otros ingresos ajenos a la operación1.1.1.2.6.2.00.00.0 Diversos Ingresos1.1.1.2.6.3.00.00.0 Otros ingresos ordinarios1.1.3.0.0.0.00.00.0 INGRESOS DE CAPITAL1.1.3.0.1.0.00.00.0 RECURSOS PROPIOS DE CAPITAL 1.1.3.0.1.1.00.00.0 Venta y/o desincorporación de activos fijos1.1.3.0.1.1.01.00.0 De activos fijos1.1.3.0.1.1.02.00.0 De tierras y terrenos1.1.3.0.1.1.03.00.0 De activos intangibles1.1.3.0.1.2.00.00.0 Disminución de existencias1.1.3.0.1.2.01.00.0 De productos terminados y existencias1.1.3.0.1.2.02.00.0 De materias primas, materiales y suministros1.1.3.0.1.2.03.00.0 De productos en proceso1.1.3.0.1.3.00.00.0 Incremento de la depreciación y amortización acumuladas1.1.3.0.2.0.00.00.0 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES DE CAPITAL 1.1.3.0.2.1.00.00.0 Del sector privado 1.1.3.0.2.1.01.00.0 Transferencias de capital recibidas del sector privado 1.1.3.0.2.1.01.01.0 De personas1.1.3.0.2.1.01.02.0 De instituciones sin fines de lucro1.1.3.0.2.1.01.03.0 De empresas privadas1.1.3.0.2.1.02.00.0 Donaciones de capital internas recibidas del sector privado1.1.3.0.2.1.02.01.0 De personas1.1.3.0.2.1.02.02.0 De instituciones sin fines de lucro1.1.3.0.2.1.02.03.0 De empresas privadas1.1.3.0.2.2.01.00.0 Transferencias de capital recibidas del sector público1.1.3.0.2.2.01.01.0 De la República1.1.3.0.2.2.01.02.0 De los entes descentralizados sin fines empresariales1.1.3.0.2.2.01.03.0 De las instituciones de protección social1.1.3.0.2.2.01.04.0 De los entes descentralizados con fines empresariales petroleros
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OFICINA NACIONAL DE PRESUPUESTO (ONAPRE)OFICINA DE PLANIFICACIÓN DEL SECTOR UNIVERSITARIO (OPSU)
PRESUPUESTO AÑO:____________TRIMESTRE:__________
TRIMESTRE ACUMULADO TRIMESTRE ACUMULADO ABSOLUTA % ABSOLUTA %(2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12)
CÓDIGO D E N O M I N A C I Ó N EJECUTADOPROGRAMADO PREVISIÓN PRÓXIMOTRIMESTRE
(1) ENTE:
(En Bolívares)RESUMEN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y FUENTES FINANCIERAS
VARIACION TRIMESTRE VARIACION ACUMULADA
FECHA
1.1.3.0.2.2.01.05.0 De los entes descentralizados con fines empresariales no petroleros1.1.3.0.2.2.01.06.0 De los entes descentralizados financieros bancarios1.1.3.0.2.2.01.07.0 De los entes descentralizados financieros no bancarios1.1.3.0.2.2.01.08.0 Del Poder Estadal1.1.3.0.2.2.01.09.0 Del Poder Municipal1.1.3.0.2.2.03.00.0 Donaciones de capital internas recibidas del sector público1.1.3.0.2.2.03.01.0 De la República1.1.3.0.2.2.03.02.0 De los entes descentralizados sin fines empresariales1.1.3.0.2.2.03.03.0 De las instituciones de protección social1.1.3.0.2.2.03.04.0 De los entes descentralizados con fines empresariales petroleros1.1.3.0.2.2.03.05.0 De los entes descentralizados con fines empresariales no petroleros1.1.3.0.2.2.03.06.0 De los entes descentralizados financieros bancarios1.1.3.0.2.2.03.07.0 De los entes descentralizados financieros No bancarios1.1.3.0.2.2.03.08.0 Del Poder Estadal1.1.3.0.2.2.03.09.0 Del Poder Municipal1.1.3.0.2.3.00.00.0 Del sector externo 1.1.3.0.2.3.01.00.0 Transferencias de capital recibidas del exterior1.1.3.0.2.3.01.01.0 De instituciones sin fines de lucro1.1.3.0.2.3.01.02.0 De gobiernos extranjeros1.1.3.0.2.3.01.03.0 De organismos internacionales1.1.3.0.2.3.02.00.0 Donaciones de capital recibidas del exterior1.1.3.0.2.3.02.01.0 De personas1.1.3.0.2.3.02.02.0 De instituciones sin fines de lucro1.1.3.0.2.3.02.03.0 De gobiernos extranjeros1.1.3.0.2.3.02.04.0 De organismos internacionales1.1.3.0.3.0.00.00.0 DISMINUCION DE LA INVERSION FINANCIERA1.1.3.0.3.1.00.00.0 Venta de acciones y participaciones de capital por la República y entes descentralizados sin 1.1.3.0.3.1.01.00.0 Del sector privado 1.1.3.0.3.1.02.00.0 Del sector público1.1.3.0.3.1.02.01.0 De entes descentralizados sin fines empresariales1.1.3.0.3.1.02.02.0 De instituciones de protección social1.1.3.0.3.1.02.03.0 De entes descentralizados con fines empresariales petroleros1.1.3.0.3.1.02.04.0 De entes descentralizados con fines empresariales no petroleros1.1.3.0.3.1.02.05.0 De entes descentralizados financieros bancarios1.1.3.0.3.1.02.06.0 De entes descentralizados financieros no bancarios1.1.3.0.3.1.03.00.0 Del sector externo1.1.3.0.3.1.03.01.0 De organismos internacionales1.1.3.0.3.1.03.09.0 De otros entes del sector externo1.1.3.0.3.2.00.00.0 Recuperación de préstamos de corto plazo otorgados por República y entes 1.1.3.0.3.2.01.00.0 Del sector privado 1.1.3.0.3.2.02.00.0 Del sector público1.1.3.0.3.2.02.01.0 De la República1.1.3.0.3.2.02.02.0 De los entes descentralizados sin fines empresariales1.1.3.0.3.2.02.03.0 De las instituciones de protección social1.1.3.0.3.2.02.04.0 De los entes descentralizados con fines empresariales petroleros1.1.3.0.3.2.02.05.0 De los entes descentralizados con fines empresariales no petroleros1.1.3.0.3.2.02.06.0 De los entes descentralizados financieros bancarios1.1.3.0.3.2.02.07.0 De los entes descentralizados financieros no bancarios1.1.3.0.3.2.02.08.0 Del Poder Estadal1.1.3.0.3.2.02.09.0 Del Poder Municipal1.1.3.0.3.2.03.00.0 Del sector externo1.1.3.0.3.2.03.01.0 De instituciones sin fines de lucro1.1.3.0.3.2.03.02.0 De gobiernos extranjeros1.1.3.0.3.2.03.03.0 De organismos internacionales
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OFICINA NACIONAL DE PRESUPUESTO (ONAPRE)OFICINA DE PLANIFICACIÓN DEL SECTOR UNIVERSITARIO (OPSU)
PRESUPUESTO AÑO:____________TRIMESTRE:__________
TRIMESTRE ACUMULADO TRIMESTRE ACUMULADO ABSOLUTA % ABSOLUTA %(2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12)
CÓDIGO D E N O M I N A C I Ó N EJECUTADOPROGRAMADO PREVISIÓN PRÓXIMOTRIMESTRE
(1) ENTE:
(En Bolívares)RESUMEN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y FUENTES FINANCIERAS
VARIACION TRIMESTRE VARIACION ACUMULADA
FECHA
1.1.3.0.3.3.00.00.0 Recuperación de préstamos de largo plazo otorgados por República y entes 1.1.3.0.3.3.01.00.0 Del sector privado 1.1.3.0.3.3.02.00.0 Del sector público1.1.3.0.3.3.02.01.0 De la República1.1.3.0.3.3.02.02.0 De los entes descentralizados sin fines empresariales1.1.3.0.3.3.02.03.0 De las instituciones de protección social1.1.3.0.3.3.02.04.0 De los entes descentralizados con fines empresariales petroleros1.1.3.0.3.3.02.05.0 De los entes descentralizados con fines empresariales no petroleros1.1.3.0.3.3.02.06.0 De los entes descentralizados financieros bancarios1.1.3.0.3.3.02.07.0 De los entes descentralizados financieros no bancarios1.1.3.0.3.3.02.08.0 Del Poder Estadal1.1.3.0.3.3.02.09.0 Del Poder Municipal1.1.3.0.3.3.03.00.0 Del sector externo1.1.3.0.3.3.03.01.0 De instituciones sin fines de lucro1.1.3.0.3.3.03.02.0 De gobiernos extranjeros1.1.3.0.3.3.03.03.0 De organismos internacionales1.2.0.0.0.0.00.00.0 FUENTES FINANCIERAS1.2.1.0.0.0.00.00.0 DISMINUCIÓN DE LA INVERSIÓN FINANCIERA1.2.1.0.1.0.00.00.0 Venta de acciones y participaciones de capital por entes descentralizados con fines 1.2.1.0.1.1.00.00.0 Del sector privado empresarial 1.2.1.0.1.2.00.00.0 Del sector público empresarial1.2.1.0.1.2.01.00.0 De entes descentralizados con fines empresariales petroleros1.2.1.0.1.2.02.00.0 De entes descentralizados con fines empresariales no petroleros1.2.1.0.1.2.03.00.0 De entes descentralizados financieros bancarios1.2.1.0.1.2.04.00.0 De entes descentralizados financieros no bancarios1.2.1.0.1.3.00.00.0 De sector externo1.2.1.0.1.3.01.00.0 De organismos internacionales1.2.1.0.1.3.02.00.0 De instituciones del sector externo1.2.1.0.2.0.00.00.0 Recuperación de préstamos de corto plazo otorgados por entes descentralizados con fines 1.2.1.0.2.1.00.00.0 Del sector privado1.2.1.0.2.2.00.00.0 Del sector público1.2.1.0.2.2.01.00.0 De la República1.2.1.0.2.2.02.00.0 De los entes descentralizados sin fines empresariales1.2.1.0.2.2.03.00.0 De las instituciones de protección social1.2.1.0.2.2.04.00.0 De los entes descentralizados con fines empresariales petroleros1.2.1.0.2.2.05.00.0 De los entes descentralizados con fines empresariales no petroleros1.2.1.0.2.2.06.00.0 De los entes descentralizados financieros bancarios1.2.1.0.2.2.07.00.0 De los entes descentralizados financieros no bancarios1.2.1.0.2.2.08.00.0 Del Poder Estadal1.2.1.0.2.2.09.00.0 Del Poder Municipal1.2.1.0.2.3.00.00.0 Del sector externo1.2.1.0.2.3.01.00.0 De instituciones sin fines de lucro1.2.1.0.2.3.02.00.0 De gobiernos extranjeros1.2.1.0.2.3.03.00.0 De organismos internacionales1.2.1.0.3.0.00.00.0 Recuperación de préstamos de largo plazo otorgados por entes descentralizados con fines 1.2.1.0.3.1.00.00.0 Del sector privado1.2.1.0.3.2.00.00.0 Del sector público1.2.1.0.3.2.01.00.0 De la República1.2.1.0.3.2.02.00.0 De los entes descentralizados sin fines empresariales1.2.1.0.3.2.03.00.0 De las instituciones de protección social1.2.1.0.3.2.04.00.0 De los entes descentralizados con fines empresariales petroleros1.2.1.0.3.2.05.00.0 De los entes descentralizados con fines empresariales no petroleros1.2.1.0.3.2.06.00.0 De los entes descentralizados financieros bancarios1.2.1.0.3.2.07.00.0 De los entes descentralizados financieros no bancarios
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PRESUPUESTO AÑO:____________TRIMESTRE:__________
TRIMESTRE ACUMULADO TRIMESTRE ACUMULADO ABSOLUTA % ABSOLUTA %(2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12)
CÓDIGO D E N O M I N A C I Ó N EJECUTADOPROGRAMADO PREVISIÓN PRÓXIMOTRIMESTRE
(1) ENTE:
(En Bolívares)RESUMEN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y FUENTES FINANCIERAS
VARIACION TRIMESTRE VARIACION ACUMULADA
FECHA
1.2.1.0.3.2.08.00.0 Del Poder Estadal1.2.1.0.3.2.09.00.0 Del Poder Municipal1.2.1.0.3.3.00.00.0 Del sector externo1.2.1.0.3.3.01.00.0 De instituciones sin fines de lucro1.2.1.0.3.3.02.00.0 De gobiernos extranjeros1.2.1.0.3.3.03.00.0 De organismos internacionales1.2.1.0.4.0.00.00.0 Venta de títulos - valores QUE NO OTORGAN PROPIEDAD 1.2.1.0.4.1.00.00.0 Venta de títulos y valores a corto plazo1.2.1.0.4.1.01.00.0 Venta de títulos y valores privados1.2.1.0.4.1.02.00.0 Venta de títulos y valores públicos1.2.1.0.4.1.03.00.0 Venta de títulos y valores externos1.2.1.0.4.2.00.00.0 Venta de títulos y valores a mediano y largo plazo1.2.1.0.4.2.01.00.0 Venta de títulos y valores privados1.2.1.0.4.2.02.00.0 Venta de títulos y valores públicos1.2.1.0.9.0.00.00.0 Disminución de otros activos financieros 1.2.1.0.9.1.00.00.0 Disminución de disponibilidades1.2.1.0.9.1.01.00.0 Disminución de caja1.2.1.0.9.1.02.00.0 Disminución de Bancos1.2.1.0.9.1.03.00.0 Disminución de inversiones temporales1.2.1.0.9.2.00.00.0 Disminución de cuentas por cobrar a corto plazo1.2.1.0.9.2.01.00.0 Disminución de cuentas comerciales por cobrar1.2.1.0.9.2.02.00.0 Disminución de rentas por recaudar a corto plazo1.2.1.0.9.2.04.00.0 Disminución de otras cuentas por cobrar a corto plazo1.2.1.0.9.3.00.00.0 Disminución de efectos por cobrar a corto plazo1.2.1.0.9.3.01.00.0 Disminución de efectos comerciales por cobrar a corto plazo1.2.1.0.9.3.02.00.0 Disminución de otros efectos por cobrar a corto plazo1.2.1.0.9.4.00.00.0 Disminución de cuentas por cobrar a mediano y largo plazo1.2.1.0.9.4.01.00.0 Disminución de cuentas comerciales por cobrar a mediano y largo plazo1.2.1.0.9.4.02.00.0 Disminución de rentas por recaudar de mediano y largo plazo1.2.1.0.9.4.03.00.0 Disminución de otras cuentas por cobrar a mediano y largo plazo1.2.1.0.9.5.00.00.0 Disminución de efectos por cobrar a mediano y largo plazo1.2.1.0.9.5.01.00.0 Disminucion de efectos comerciales por cobrar a mediano y largo plazo1.2.1.0.9.5.03.00.0 Disminución de otros efectos por cobrar a mediano y largo plazo1.2.1.0.9.6.00.00.0 Disminución de fondos en avance, en anticipo y en fideicomiso1.2.1.0.9.6.04.00.0 Disminución de anticipos a proveedores1.2.1.0.9.6.05.00.0 Disminución de anticipos a contratistas por contratos de corto plazo1.2.1.0.9.6.06.00.0 Disminución de anticipos a contratistas por contratos de mediano y largo plazo1.2.1.0.9.6.07.00.0 Disminución de activos diferidos de corto plazo1.2.1.0.9.6.08.00.0 Disminución de activos diferidos de mediano y largo plazo1.2.1.0.9.7.00.00.0 Disminución de activos en gestión judicial1.2.1.0.9.8.00.00.0 Disminución de otros activos financieros circulantes 1.2.1.0.9.9.00.00.0 Disminución de otros activos financieros no circulantes 1.2.2.0.0.0.00.00.0 INCREMENTO DE PASIVOS 1.2.2.0.1.0.00.00.0 Incremento de cuentas y efectos por pagar 1.2.2.0.1.1.00.00.0 Incremento de cuentas y efectos por pagar a corto plazo 1.2.2.0.1.1.01.00.0 Incremento de sueldos, salarios y otras remuneraciones por pagar1.2.2.0.1.1.02.00.0 Incremento de aportes patronales y retenciones laborales por pagar1.2.2.0.1.1.03.00.0 Incremento cuentas por pagar a proveedores a corto plazo1.2.2.0.1.1.04.00.0 Incremento de efectos por pagar a proveedores a corto plazo1.2.2.0.1.1.05.00.0 Incremento de cuentas por pagar a contratistas a corto plazo1.2.2.0.1.1.06.00.0 Incremento de efectos por pagar a contratistas a corto plazo1.2.2.0.1.1.07.00.0 Incremento de intereses por pagar1.2.2.0.1.1.07.01.0 Incremento de intereses internos por pagar 1.2.2.0.1.1.07.02.0 Incremento de intereses externos por pagar
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OFICINA NACIONAL DE PRESUPUESTO (ONAPRE)OFICINA DE PLANIFICACIÓN DEL SECTOR UNIVERSITARIO (OPSU)
PRESUPUESTO AÑO:____________TRIMESTRE:__________
TRIMESTRE ACUMULADO TRIMESTRE ACUMULADO ABSOLUTA % ABSOLUTA %(2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12)
CÓDIGO D E N O M I N A C I Ó N EJECUTADOPROGRAMADO PREVISIÓN PRÓXIMOTRIMESTRE
(1) ENTE:
(En Bolívares)RESUMEN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y FUENTES FINANCIERAS
VARIACION TRIMESTRE VARIACION ACUMULADA
FECHA
1.2.2.0.1.2.00.00.0 Incremento de cuentas y efectos por pagar a mediano y largo plazo1.2.2.0.1.2.01.00.0 Incremento de cuentas por pagar a proveedores de mediano y largo plazo1.2.2.0.1.2.02.00.0 Incremento de efectos por pagar a proveedores a mediano y largo plazo1.2.2.0.1.2.03.00.0 Incremento de cuentas por pagar a contratistas a mediano y largo plazo1.2.2.0.1.2.04.00.0 Incremento de efectos por pagar a contratistas a mediano y largo plazo1.2.2.0.1.3.00.00.0 Incremento de otras cuentas y efectos por pagar1.2.2.0.1.3.01.00.0 Incremento de otras cuentas por pagar a corto plazo1.2.2.0.1.3.02.00.0 Incremento de obligaciones de ejercicios anteriores1.2.2.0.1.3.03.00.0 Incremento de otros efectos por pagar a corto plazo1.2.2.0.2.0.00.00.0 Incremento de depósitos en instituciones financieras 1.2.2.0.2.1.00.00.0 Incremento de depósitos a la vista1.2.2.0.2.2.00.00.0 Incremento de depósitos a plazo fijo1.2.2.0.3.0.00.00.0 Incremento de otros pasivos 1.2.2.0.3.1.00.00.0 Incremento de pasivos diferidos a corto plazo 1.2.2.0.3.2.00.00.0 Incremento de pasivos diferidos a mediano y largo plazo1.2.2.0.3.2.01.00.0 Incremento de rescate de certificados de reintegro tributario1.2.2.0.3.2.02.00.0 Incremento de rescate de bonos de exportación1.2.2.0.3.2.03.00.0 Incremento de rescate de bonos en dación de pagos1.2.2.0.3.3.00.00.0 Incremento de provisiones y reservas técnicas 1.2.2.0.3.3.01.00.0 Incremento de provisiones1.2.2.0.3.3.01.01.0 Incremento de provisiones para cuentas incobrables1.2.2.0.3.3.01.02.0 Incremento de provisiones para despidos1.2.2.0.3.3.01.03.0 Incremento de provisiones para pérdidas en el inventario1.2.2.0.3.3.01.04.0 Incremento de provisiones para beneficios sociales1.2.2.0.3.3.01.09.0 Incremento de otras provisiones1.2.2.0.3.3.02.00.0 Incremento de reservas técnicas 1.2.2.0.3.4.00.00.0 Incremento de fondos de terceros1.2.2.0.3.4.01.00.0 Incremento de depósitos recibidos en garantía1.2.2.0.3.4.02.00.0 Incremento de otros fondos de terceros1.2.2.0.3.8.00.00.0 Incremento de otros pasivos a corto plazo 1.2.2.0.3.9.00.00.0 Incremento de otros pasivos a mediano y largo plazo1.2.4.0.0.0.00.00.0 INCREMENTO DEL PATRIMONIO1.2.4.0.1.0.00.00.0 Incremento del capital1.2.4.0.1.1.00.00.0 Incremento del capital fiscal e institucional1.2.4.0.1.2.00.00.0 Incremento de aportes por capitalizar1.2.4.0.2.0.00.00.0 Incremento de reservas1.2.4.0.2.1.00.00.0 Incremento de reservas1.2.4.0.3.0.00.00.0 Ajustes por inflación1.2.4.0.3.1.00.00.0 Ajustes por inflación1.2.4.0.4.0.00.00.0 Incremento de resultados1.2.4.0.4.1.00.00.0 Incremento de resultados acumulados1.2.4.0.4.2.00.00.0 Incremento de resultados del ejercicio
FORMA 0702(13) TOTAL DE INGRESOS Y FUENTES FINANCIERAS
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Oficina Nacional de Presupuesto Oficina Nacional de Presupuesto
EJECUCIÓN TRIMESTRAL DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS DE LAS INSTITUCIONES DE
EDUCACIÓN SUPERIOR
FECHA
FEBRERO 2009
IINNSSTTRRUUCCTTIIVVOO NN°° 0077
FORMA 0703 RESUMEN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS Y APLICACIONES FINANCIERAS
A. Objetivo Presentar el presupuesto de gastos y aplicaciones financieras comparando el
programado con el ejecutado para el trimestre y el acumulado a la fecha objeto del
presupuesto de los recursos del Ente, de acuerdo a los conceptos del Clasificador
Presupuestario vigente y la clasificación económica de los gastos.
C. Distribución
Original: Oficina Nacional de Presupuesto (ONAPRE) Original: Oficina de Planificación del Sector Universitario (OPSU), para el caso de las Universidades Nacionales Original: Ministerio para el Poder Popular para la Educación Superior, para el caso de los Institutos y Colegios Universitarios Original: Comisiones de Finanzas y de Contraloría de la Asamblea Nacional Copia: Superintendencia Nacional de Auditoría Interna (SUNAI) Copia: Oficina Nacional de Contabilidad Pública (ONCOP)
D. Instrucciones para el registro de la información
CAMPO DESCRIPCIÓN
1 Indique el nombre del ente, el año del ejercicio fiscal, el trimestre y
fecha de preparación de la información.
2 y 3 Indica el código y la denominación de cada uno de los conceptos de
gastos utilizados en el formulario.
4 y 5 Indique el monto programado del trimestre y el acumulado a la
fecha para cada uno de los conceptos de gastos.
6 y 7 Indique el monto ejecutado del trimestre y el acumulado a la fecha
para cada uno de los conceptos de gastos.
Oficina Nacional de Presupuesto Oficina Nacional de Presupuesto
EJECUCIÓN TRIMESTRAL DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS DE LAS INSTITUCIONES DE
EDUCACIÓN SUPERIOR
FECHA
FEBRERO 2009
IINNSSTTRRUUCCTTIIVVOO NN°° 0077
CAMPO DESCRIPCIÓN
8 al 11 Señale la variación absoluta y relativa de los gastos entre el
programado y el ejecutado para el trimestre y el acumulado a la
fecha.
12 Indique la asignación actualizada para la previsión del próximo
trimestre en cada uno de los conceptos de gastos.
13 Señale el monto total correspondiente a las columnas 4 a la 12.
OFICINA NACIONAL DE PRESUPUESTO (ONAPRE)OFICINA DE PLANIFICACIÓN DEL SECTOR UNIVERSITARIO (OPSU)
PRESUPUESTO AÑO:____________TRIMESTRE:__________
TRIMESTRE ACUMULADO TRIMESTRE ACUMULADO ABSOLUTA % ABSOLUTA %(2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12)
2.1.1.0.0.0.00.00.0 GASTOS CORRIENTES2.1.1.0.1.0.00.00.0 GASTOS DE CONSUMO 2.1.1.0.1.1.00.00.0 Remuneraciones2.1.1.0.1.1.01.00.0 Sueldos, salarios y otras retribuciones2.1.1.0.1.1.03.00.0 Beneficios y complementos de sueldos y salarios2.1.1.0.1.1.04.00.0 Aportes patronales2.1.1.0.1.1.05.00.0 Prestaciones sociales y otras indemnizaciones2.1.1.0.1.1.06.00.0 Asistencia socioeconómica2.1.1.0.1.1.07.00.0 Otros gastos de personal2.1.1.0.1.2.00.00.0 Bienes y servicios2.1.1.0.1.2.01.00.0 Bienes de consumo2.1.1.0.1.2.02.00.0 Servicios no personales2.1.1.0.1.3.00.00.0 Impuestos indirectos2.1.1.0.1.4.00.00.0 Depreciación y amortización2.1.1.0.1.5.00.00.0 Provisiones y otros gastos2.1.1.0.1.5.01.00.0 Cuentas incobrables2.1.1.0.1.5.02.00.0 Pérdidas de inventario2.1.1.0.1.5.04.00.0 Reservas técnicas2.1.1.0.1.6.00.00.0 Variación de existencias2.1.1.0.1.6.01.00.0 De productos terminados y existencias2.1.1.0.1.6.02.00.0 De materias primas y materiales y suministros 2.1.1.0.1.6.03.00.0 De productos en proceso2.1.1.0.3.0.00.00.0 GASTOS DE LA PROPIEDAD 2.1.1.0.3.1.00.00.0 Intereses 2.1.1.0.3.1.01.00.0 Intereses internos 2.1.1.0.3.1.01.03.0 Intereses por depósitos2.1.1.0.3.1.01.04.0 Intereses por títulos y valores2.1.1.0.3.1.01.05.0 Intereses por otros financiamientos2.1.1.0.3.2.00.00.0 Alquileres de tierras y terrenos 2.1.1.0.3.3.00.00.0 Derechos sobre bienes intangibles 2.1.1.0.4.0.00.00.0 IMPUESTOS DIRECTOS2.1.1.0.5.0.00.00.0 OTRAS PERDIDAS2.1.1.0.5.3.00.00.0 Pérdidas en operaciones cambiarias2.1.1.0.5.4.00.00.0 Pérdidas por ventas de activos2.1.1.0.5.5.00.00.0 Participación en pérdidas de otras empresas2.1.1.0.5.6.00.00.0 Obligaciones del ejercicio vigente 2.1.1.0.5.6.01.00.0 Devoluciones de cobros indebidos2.1.1.0.5.6.02.00.0 Devoluciones y reintegros diversos2.1.1.0.5.6.03.00.0 Indemnizaciones diversas2.1.1.0.5.7.00.00.0 Intereses por mora 2.1.1.0.5.8.00.00.0 Indemnizaciones y sanciones pecuniarias 2.1.1.0.5.8.02.00.0 Indemnizaciones por daños y perjuicios ocasionados por entes descentralizados sin fines
empresariales2.1.1.0.5.8.04.00.0 Sanciones pecuniarias ocasionadas por entes descentralizados sin fines empresariales2.1.1.0.5.9.00.00.0 Otras pérdidas2.1.1.0.6.0.00.00.0 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES CORRIENTES 2.1.1.0.6.1.00.00.0 Al sector privado 2.1.1.0.6.1.01.00.0 Transferencias corrientes al sector privado 2.1.1.0.6.1.01.01.0 Directas a personas2.1.1.0.6.1.01.01.1 Pensiones y otros beneficios asociados2.1.1.0.6.1.01.01.2 Jubilaciones y otros beneficios asociados2.1.1.0.6.1.01.01.3 Otras transferencias directas a personas
(1) ENTE:
(En Bolívares)RESUMEN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS Y APLICACIONES FINANCIERAS
EJECUTADOPROGRAMADO PREVISIÓN PRÓXIMO TRIMESTREVARIACION TRIMESTRE VARIACION ACUMULADA
CÓDIGO D E N O M I N A C I Ó N
FECHA
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OFICINA NACIONAL DE PRESUPUESTO (ONAPRE)OFICINA DE PLANIFICACIÓN DEL SECTOR UNIVERSITARIO (OPSU)
PRESUPUESTO AÑO:____________TRIMESTRE:__________
TRIMESTRE ACUMULADO TRIMESTRE ACUMULADO ABSOLUTA % ABSOLUTA %(2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12)
(1) ENTE:
(En Bolívares)RESUMEN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS Y APLICACIONES FINANCIERAS
EJECUTADOPROGRAMADO PREVISIÓN PRÓXIMO TRIMESTREVARIACION TRIMESTRE VARIACION ACUMULADA
CÓDIGO D E N O M I N A C I Ó N
FECHA
2.1.1.0.6.1.01.02.0 A instituciones sin fines de lucro 2.1.1.0.6.1.01.03.0 A empresas privadas 2.1.1.0.6.1.01.04.0 Asignaciones no distribuídas2.1.1.0.6.1.01.05.0 Otras transferencias corrientes internas al sector privado 2.1.1.0.6.1.02.00.0 Donaciones corrientes al sector privado2.1.1.0.6.1.02.01.0 Donaciones a personas2.1.1.0.6.1.02.02.0 Donaciones a instituciones sin fines de lucro2.1.1.0.6.2.00.00.0 Al sector público 2.1.1.0.6.2.01.00.0 Transferencias corrientes al sector público2.1.1.0.6.2.01.01.0 A la República2.1.1.0.6.2.01.02.0 A los entes descentralizados sin fines empresariales para sus gastos2.1.1.0.6.2.01.03.0 A los entes descentralizados sin fines empresariales para atender beneficios de la
seguridad social2.1.1.0.6.2.01.04.0 A instituciones de protección social2.1.1.0.6.2.01.05.0 A instituciones de protección social para atender beneficios de la seguridad social2.1.1.0.6.2.01.06.0 A entes descentralizados con fines empresariales petroleros2.1.1.0.6.2.01.07.0 A entes descentralizados con fines empresariales no petroleros2.1.1.0.6.2.01.08.0 A entes descentralizados financieros bancarios2.1.1.0.6.2.01.09.0 A entes descentralizados financieros no bancarios2.1.1.0.6.2.01.10.0 Al Poder Estadal2.1.1.0.6.2.01.11.0 Al Poder Municipal2.1.1.0.6.2.01.12.0 Subsidios e incentivos otorgados por normas externas2.1.1.0.6.2.03.00.0 Donaciones corrientes al sector público2.1.1.0.6.2.03.01.0 A la República2.1.1.0.6.2.03.02.0 A los entes descentralizados sin fines empresariales2.1.1.0.6.2.03.03.0 A instituciones de protección social2.1.1.0.6.2.03.04.0 A entes descentralizados con fines empresariales petroleros2.1.1.0.6.2.03.05.0 A entes descentralizados con fines empresariales no petroleros2.1.1.0.6.2.03.06.0 A entes descentralizados financieros bancarios2.1.1.0.6.2.03.07.0 A entes descentralizados financieros no bancarios2.1.1.0.6.2.03.08.0 Al Poder Estadal2.1.1.0.6.2.03.09.0 Al Poder Municipal2.1.1.0.6.3.00.00.0 Al sector externo 2.1.1.0.6.3.01.00.0 Transferencias corrientes al exterior2.1.1.0.6.3.01.01.0 Becas de capacitación e investigación en el exterior2.1.1.0.6.3.01.02.0 A instituciones sin fines de lucro2.1.1.0.6.3.01.03.0 A gobiernos extranjeros2.1.1.0.6.3.01.04.0 A organismos internacionales2.1.1.0.6.3.02.00.0 Donaciones corrientes al exterior2.1.1.0.6.3.02.01.0 A personas2.1.1.0.6.3.02.02.0 A organismos a instituciones sin fines de lucro2.1.1.0.6.3.02.03.0 A gobiernos extranjeros2.1.1.0.6.3.02.04.0 A organismos internacionales2.1.2.0.0.0.00.00.0 GASTOS DE CAPITAL2.1.2.0.1.0.00.00.0 INVERSIÓN REAL DIRECTA 2.1.2.0.1.1.00.00.0 Formación Bruta de Capital Fijo 2.1.2.0.1.1.01.00.0 Edificios e instalaciones2.1.2.0.1.1.02.00.0 Maquinaria, equipos y otros bienes muebles2.1.2.0.1.1.03.00.0 Bienes preexistentes2.1.2.0.1.1.04.00.0 Construcciones de bienes de dominio privado2.1.2.0.1.1.05.00.0 Construcciones de bienes de dominio público2.1.2.0.1.1.07.00.0 Producción propia (Gastos Capitalizables)
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OFICINA NACIONAL DE PRESUPUESTO (ONAPRE)OFICINA DE PLANIFICACIÓN DEL SECTOR UNIVERSITARIO (OPSU)
PRESUPUESTO AÑO:____________TRIMESTRE:__________
TRIMESTRE ACUMULADO TRIMESTRE ACUMULADO ABSOLUTA % ABSOLUTA %(2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12)
(1) ENTE:
(En Bolívares)RESUMEN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS Y APLICACIONES FINANCIERAS
EJECUTADOPROGRAMADO PREVISIÓN PRÓXIMO TRIMESTREVARIACION TRIMESTRE VARIACION ACUMULADA
CÓDIGO D E N O M I N A C I Ó N
FECHA
2.1.2.0.1.1.07.01.0 Remuneraciones2.1.2.0.1.1.07.01.1 Sueldos, salarios y otras retribuciones2.1.2.0.1.1.07.01.2 Beneficios y complementos de sueldos y salarios2.1.2.0.1.1.07.01.3 Aportes patronales2.1.2.0.1.1.07.01.4 Prestaciones sociales y otras indemnizaciones2.1.2.0.1.1.07.01.5 Asistencia socioeconómica2.1.2.0.1.1.07.02.0 Bienes y servicios2.1.2.0.1.1.07.02.1 Bienes de consumo2.1.2.0.1.1.07.02.2 Servicios no personales2.1.2.0.1.1.07.03.0 Impuestos indirectos 2.1.2.0.1.1.07.04.0 Intereses capitalizables 2.1.2.0.1.1.07.04.1 Intereses capitalizables internos2.1.2.0.1.1.07.04.2 Intereses capitalizables externos2.1.2.0.1.1.07.05.0 Alquileres de tierras y terrenos2.1.2.0.1.2.00.00.0 Incremento de existencias2.1.2.0.1.2.01.00.0 De productos terminados y existencias2.1.2.0.1.2.02.00.0 De materias primas y materiales y suministros2.1.2.0.1.2.03.00.0 De productos en proceso2.1.2.0.1.3.00.00.0 Tierras y terrenos2.1.2.0.1.4.00.00.0 Bienes intangibles2.1.2.0.2.0.00.00.0 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES DE CAPITAL 2.1.2.0.2.1.00.00.0 Al sector privado 2.1.2.0.2.1.01.00.0 Transferencias de capital al sector privado2.1.2.0.2.1.01.01.0 A personas2.1.2.0.2.1.01.02.0 A instituciones sin fines de lucro2.1.2.0.2.1.01.03.0 A empresas privadas2.1.2.0.2.1.02.00.0 Donaciones de capital al sector privado2.1.2.0.2.1.02.01.0 A personas2.1.2.0.2.1.02.02.0 A instituciones sin fines de lucro2.1.2.0.2.2.00.00.0 Al sector público 2.1.2.0.2.2.01.00.0 Transferencias de capital al sector público2.1.2.0.2.2.01.01.0 A la República2.1.2.0.2.2.01.02.0 A los entes descentralizados sin fines empresariales2.1.2.0.2.2.01.03.0 A instituciones de protección social2.1.2.0.2.2.01.04.0 A entes descentralizados con fines empresariales petroleros2.1.2.0.2.2.01.05.0 A entes descentralizados con fines empresariales no petroleros2.1.2.0.2.2.01.06.0 A entes descentralizados financieros bancarios2.1.2.0.2.2.01.07.0 A entes descentralizados financieros no bancarios2.1.2.0.2.2.01.08.0 Al Poder Estadal2.1.2.0.2.2.01.09.0 Al Poder Municipal2.1.2.0.2.2.01.10.0 Asignaciones no distribuídas2.1.2.0.2.2.03.00.0 Donaciones de capital al sector público2.1.2.0.2.2.03.01.0 A la República2.1.2.0.2.2.03.02.0 A los entes descentralizados sin fines empresariales2.1.2.0.2.2.03.03.0 A instituciones de protección social2.1.2.0.2.2.03.04.0 A entes descentralizados con fines empresariales petroleros2.1.2.0.2.2.03.05.0 A entes descentralizados con fines empresariales no petroleros2.1.2.0.2.2.03.06.0 A entes descentralizados financieros bancarios2.1.2.0.2.2.03.07.0 A entes descentralizados financieros no bancarios2.1.2.0.2.2.03.08.0 Al Poder Estadal2.1.2.0.2.2.03.09.0 Al Poder Municipal2.1.2.0.2.3.00.00.0 Al sector externo
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PRESUPUESTO AÑO:____________TRIMESTRE:__________
TRIMESTRE ACUMULADO TRIMESTRE ACUMULADO ABSOLUTA % ABSOLUTA %(2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12)
(1) ENTE:
(En Bolívares)RESUMEN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS Y APLICACIONES FINANCIERAS
EJECUTADOPROGRAMADO PREVISIÓN PRÓXIMO TRIMESTREVARIACION TRIMESTRE VARIACION ACUMULADA
CÓDIGO D E N O M I N A C I Ó N
FECHA
2.1.2.0.2.3.01.00.0 Transferencias de capital al exterior2.1.2.0.2.3.01.01.0 A personas2.1.2.0.2.3.01.02.0 A instituciones sin fines de lucro2.1.2.0.2.3.01.03.0 A gobiernos extranjeros2.1.2.0.2.3.01.04.0 A organismos internacionales2.1.2.0.2.3.02.00.0 Donaciones de capital al exterior2.1.2.0.2.3.02.01.0 A personas2.1.2.0.2.3.02.02.0 A instituciones sin fines de lucro2.1.2.0.2.3.02.03.0 A gobiernos extranjeros2.1.2.0.2.3.02.04.0 A organismos internacionales2.1.2.0.3.0.00.00.0 INVERSION FINANCIERA 2.1.2.0.3.1.00.00.0 Aportes en acciones y participaciones de capital 2.1.2.0.3.1.01.00.0 Al sector privado2.1.2.0.3.1.02.00.0 Al sector público2.1.2.0.3.1.02.01.0 A entes descentralizados sin fines empresariales2.1.2.0.3.1.02.02.0 A instituciones de protección social2.1.2.0.3.1.02.03.0 A entes descentralizados con fines empresariales petroleros2.1.2.0.3.1.02.04.0 A entes descentralizados con fines empresariales no petroleros2.1.2.0.3.1.02.05.0 A entes descentralizados financieros bancarios2.1.2.0.3.1.02.06.0 A entes descentralizados financieros no bancarios2.1.2.0.3.1.02.07.0 A organismos del sector público para el pago de su deuda2.1.2.0.3.1.03.00.0 Al sector externo2.1.2.0.3.1.03.01.0 A organismos internacionales2.1.2.0.3.1.03.02.0 Otros aportes al sector externo2.1.2.0.3.2.00.00.0 Concesión de préstamos a corto plazo2.1.2.0.3.2.01.00.0 Al sector privado2.1.2.0.3.2.02.00.0 Al sector público2.1.2.0.3.2.02.01.0 A la República2.1.2.0.3.2.02.02.0 A entes descentralizados sin fines empresariales2.1.2.0.3.2.02.03.0 A instituciones de protección social2.1.2.0.3.2.02.04.0 A entes descentralizados con fines empresariales petroleros2.1.2.0.3.2.02.05.0 A entes descentralizados con fines empresariales no petroleros2.1.2.0.3.2.02.06.0 A entes descentralizados financieros bancarios2.1.2.0.3.2.02.07.0 A entes descentralizados financieros no bancarios2.1.2.0.3.2.02.08.0 Al Poder Estadal2.1.2.0.3.2.02.09.0 Al Poder Municipal2.1.2.0.3.2.03.00.0 Al sector externo2.1.2.0.3.2.03.01.0 A instituciones sin fines de lucro2.1.2.0.3.2.03.02.0 A gobiernos extranjeros2.1.2.0.3.2.03.03.0 A organismos internacionales2.1.2.0.3.3.00.00.0 Concesión de préstamos a largo plazo2.1.2.0.3.3.01.00.0 Al sector privado2.1.2.0.3.3.02.00.0 Al sector público2.1.2.0.3.3.02.01.0 A la República2.1.2.0.3.3.02.02.0 A entes descentralizados sin fines empresariales2.1.2.0.3.3.02.03.0 A instituciones de protección social2.1.2.0.3.3.02.04.0 A entes descentralizados con fines empresariales petroleros2.1.2.0.3.3.02.05.0 A entes descentralizados con fines empresariales no petroleros2.1.2.0.3.3.02.06.0 A entes descentralizados financieros bancarios2.1.2.0.3.3.02.07.0 A entes descentralizados financieros no bancarios2.1.2.0.3.3.02.08.0 Al Poder Estadal2.1.2.0.3.3.02.09.0 Al Poder Municipal
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OFICINA NACIONAL DE PRESUPUESTO (ONAPRE)OFICINA DE PLANIFICACIÓN DEL SECTOR UNIVERSITARIO (OPSU)
PRESUPUESTO AÑO:____________TRIMESTRE:__________
TRIMESTRE ACUMULADO TRIMESTRE ACUMULADO ABSOLUTA % ABSOLUTA %(2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12)
(1) ENTE:
(En Bolívares)RESUMEN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS Y APLICACIONES FINANCIERAS
EJECUTADOPROGRAMADO PREVISIÓN PRÓXIMO TRIMESTREVARIACION TRIMESTRE VARIACION ACUMULADA
CÓDIGO D E N O M I N A C I Ó N
FECHA
2.1.2.0.3.3.03.00.0 Al sector externo2.1.2.0.3.3.03.01.0 A instituciones sin fines de lucro2.1.2.0.3.3.03.02.0 A gobiernos extranjeros2.1.2.0.3.3.03.03.0 A organismos internacionales2.2.0.0.0.0.00.00.0 APLICACIONES FINANCIERAS2.2.1.0.0.0.00.00.0 INVERSION FINANCIERA 2.2.1.0.1.0.00.00.0 Compra de acciones y participaciones de capital2.2.1.0.1.1.00.00.0 Al sector privado 2.2.1.0.1.2.00.00.0 Al sector público2.2.1.0.1.2.01.00.0 A entes descentralizados con fines empresariales petroleros2.2.1.0.1.2.02.00.0 A entes descentralizados con fines empresariales no petroleros2.2.1.0.1.2.03.00.0 A entes descentralizados financieros bancarios2.2.1.0.1.2.04.00.0 A entes descentralizados financieros no bancarios2.2.1.0.1.2.05.00.0 A organismos públicos para el pago de su deuda2.2.1.0.1.3.00.00.0 Al sector externo2.2.1.0.1.3.01.00.0 A organismos internacionales2.2.1.0.1.3.02.00.0 Otros aportes al sector externo2.2.1.0.2.0.00.00.0 Concesión de préstamos a corto plazo2.2.1.0.2.1.00.00.0 Al sector privado 2.2.1.0.2.2.00.00.0 Al sector público2.2.1.0.2.2.01.00.0 A la República2.2.1.0.2.2.02.00.0 A entes descentralizados sin fines empresariales2.2.1.0.2.2.03.00.0 A instituciones de protección social2.2.1.0.2.2.04.00.0 A entes descentralizados con fines empresariales petroleros2.2.1.0.2.2.05.00.0 A entes descentralizados con fines empresariales no petroleros2.2.1.0.2.2.06.00.0 A entes descentralizados financieros bancarios2.2.1.0.2.2.07.00.0 A entes descentralizados financieros no bancarios2.2.1.0.2.2.08.00.0 Al Poder Estadal2.2.1.0.2.2.09.00.0 Al Poder Municipal2.2.1.0.2.3.00.00.0 Al sector externo2.2.1.0.2.3.01.00.0 A instituciones sin fines de lucro2.2.1.0.2.3.02.00.0 A gobiernos extranjeros2.2.1.0.2.3.03.00.0 A organismos internacionales2.2.1.0.3.0.00.00.0 Concesión de préstamos a largo plazo2.2.1.0.3.1.00.00.0 Al sector privado 2.2.1.0.3.2.00.00.0 Al sector público2.2.1.0.3.2.01.00.0 A la República2.2.1.0.3.2.02.00.0 A entes descentralizados sin fines empresariales2.2.1.0.3.2.03.00.0 A instituciones de protección social2.2.1.0.3.2.04.00.0 A entes descentralizados con fines empresariales petroleros2.2.1.0.3.2.05.00.0 A entes descentralizados con fines empresariales no petroleros2.2.1.0.3.2.06.00.0 A entes descentralizados financieros bancarios2.2.1.0.3.2.07.00.0 A entes descentralizados financieros no bancarios2.2.1.0.3.2.08.00.0 Al Poder Estadal2.2.1.0.3.2.09.00.0 Al Poder Municipal2.2.1.0.3.3.00.00.0 Al sector externo2.2.1.0.3.3.01.00.0 A instituciones sin fines de lucro2.2.1.0.3.3.02.00.0 A gobiernos extranjeros2.2.1.0.3.3.03.00.0 A organismos internacionales2.2.1.0.4.0.00.00.0 Adquisición de títulos y valores que no otorgan propiedad2.2.1.0.4.1.00.00.0 Adquisición de títulos y valores a corto plazo2.2.1.0.4.1.01.00.0 Adquisición de títulos y valores privados
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OFICINA NACIONAL DE PRESUPUESTO (ONAPRE)OFICINA DE PLANIFICACIÓN DEL SECTOR UNIVERSITARIO (OPSU)
PRESUPUESTO AÑO:____________TRIMESTRE:__________
TRIMESTRE ACUMULADO TRIMESTRE ACUMULADO ABSOLUTA % ABSOLUTA %(2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12)
(1) ENTE:
(En Bolívares)RESUMEN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS Y APLICACIONES FINANCIERAS
EJECUTADOPROGRAMADO PREVISIÓN PRÓXIMO TRIMESTREVARIACION TRIMESTRE VARIACION ACUMULADA
CÓDIGO D E N O M I N A C I Ó N
FECHA
2.2.1.0.4.1.02.00.0 Adquisición de títulos y valores públicos2.2.1.0.4.1.03.00.0 Adquisición de títulos y valores externos2.2.1.0.4.2.00.00.0 Adquisición de títulos y valores a largo plazo2.2.1.0.4.2.01.00.0 Adquisición de títulos y valores privados2.2.1.0.4.2.02.00.0 Adquisición de títulos y valores públicos2.2.1.0.4.2.03.00.0 Adquisición de títulos y valores externos2.2.1.0.5.0.00.00.0 Incremento de otros activos financieros2.2.1.0.5.1.00.00.0 Incremento de disponibilidades2.2.1.0.5.1.01.00.0 Incremento de caja2.2.1.0.5.1.02.00.0 Incremento de bancos2.2.1.0.5.1.03.00.0 Incremento de inversiones temporales2.2.1.0.9.2.00.00.0 Incremento de cuentas por cobrar a corto plazo2.2.1.0.9.2.01.00.0 Incremento de cuentas comerciales por cobrar a corto plazo2.2.1.0.9.2.02.00.0 Incremento de rentas por recaudar a corto plazo2.2.1.0.9.2.03.00.0 Incremento de deudas por rendir2.2.1.0.9.2.03.01.0 Incremento de deudas por rendir de fondos en avance2.2.1.0.9.2.03.02.0 Incremento de deuda por rendir de fondos en anticipo2.2.1.0.9.2.04.00.0 Incremento de otras cuentas por cobrar a corto plazo2.2.1.0.9.3.00.00.0 Incremento de efectos por cobrar a corto plazo2.2.1.0.9.3.01.00.0 Incremento de efectos comerciales por cobrar a corto plazo2.2.1.0.9.3.02.00.0 Incremento de otros efectos por cobrar a corto plazo2.2.1.0.9.4.00.00.0 Incremento de cuentas por cobrar a mediano y largo plazo2.2.1.0.9.4.01.00.0 Incremento de cuentas comerciales por cobrar a mediano y largo plazo2.2.1.0.9.4.02.00.0 Incremento de rentas por recaudar a mediano y largo plazo2.2.1.0.9.4.03.00.0 Incremento de otras cuentas por cobrar a mediano y largo plazo2.2.1.0.9.5.00.00.0 Incremento de efectos por cobrar a mediano y largo plazo2.2.1.0.9.5.01.00.0 Incremento de efectos comerciales por cobrar a mediano y largo plazo2.2.1.0.9.5.03.00.0 Incremento de otros efectos por cobrar a mediano y largo plazo2.2.1.0.9.6.00.00.0 Incremento de fondos en avance, anticipos,fideicomiso y activos diferidos2.2.1.0.9.6.03.00.0 Incremento de fondos en fideicomiso2.2.1.0.9.6.04.00.0 Incremento de anticipos a proveedores2.2.1.0.9.6.05.00.0 Incremento de anticipos a contratistas por contratos de corto plazo2.2.1.0.9.6.06.00.0 Incremento de anticipos a contratistas por contratos de mediano y largo plazo2.2.1.0.9.6.07.00.0 Incremento de activos diferidos a corto plazo2.2.1.0.9.6.08.00.0 Incremento de activos diferidos a mediano y largo plazo2.2.1.0.9.7.00.00.0 Incremento de otros activos financieros circulantes2.2.1.0.9.8.00.00.0 Incremento de otros activos financieros no circulantes2.2.1.0.9.9.00.00.0 Incremento de otros activos financieros2.2.2.0.0.0.00.00.0 DISMINUCION DE PASIVOS 2.2.2.0.1.0.00.00.0 Disminución de cuentas y efectos por pagar 2.2.2.0.1.1.00.00.0 Disminución de cuentas y efectos por pagar a corto plazo 2.2.2.0.1.1.01.00.0 Disminución de sueldos, salarios y otras remuneraciones por pagar2.2.2.0.1.1.02.00.0 Disminución de aportes patronales y retenciones laborales por pagar2.2.2.0.1.1.03.00.0 Disminución cuentas por pagar a proveedores a corto plazo2.2.2.0.1.1.04.00.0 Disminución de efectos por pagar a proveedores a corto plazo2.2.2.0.1.1.05.00.0 Disminución cuentas por pagar a contratistas a corto plazo2.2.2.0.1.1.06.00.0 Disminución de efectos por pagar a contratistas a corto plazo2.2.2.0.1.1.07.00.0 Disminución de intereses por pagar2.2.2.0.1.1.07.01.0 Disminución de intereses internos por pagar 2.2.2.0.1.1.07.02.0 Disminución de intereses externos por pagar 2.2.2.0.1.2.00.00.0 Disminución de cuentas y efectos por pagar a mediano y largo plazo
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OFICINA NACIONAL DE PRESUPUESTO (ONAPRE)OFICINA DE PLANIFICACIÓN DEL SECTOR UNIVERSITARIO (OPSU)
PRESUPUESTO AÑO:____________TRIMESTRE:__________
TRIMESTRE ACUMULADO TRIMESTRE ACUMULADO ABSOLUTA % ABSOLUTA %(2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12)
(1) ENTE:
(En Bolívares)RESUMEN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS Y APLICACIONES FINANCIERAS
EJECUTADOPROGRAMADO PREVISIÓN PRÓXIMO TRIMESTREVARIACION TRIMESTRE VARIACION ACUMULADA
CÓDIGO D E N O M I N A C I Ó N
FECHA
2.2.2.0.1.2.01.00.0 Disminución de cuentas por pagar a proveedores a mediano y largo plazo2.2.2.0.1.2.02.00.0 Disminución de efectos a pagar a proveedores a mediano y largo plazo2.2.2.0.1.2.03.00.0 Disminución de cuentas por pagar a contratistas a mediano y largo plazo2.2.2.0.1.2.04.00.0 Disminución de efectos a pagar a contratistas mediano y largo plazo2.2.2.0.1.3.00.00.0 Disminución de otras cuentas y efectos por pagar2.2.2.0.1.3.01.00.0 Disminución de obligaciones de ejercicios anteriores2.2.2.0.1.3.02.00.0 Disminución de otras cuentas por pagar a corto plazo2.2.2.0.1.3.03.00.0 Disminución de otros efectos por pagar a corto plazo2.2.2.0.2.0.00.00.0 Disminución de depósitos en instituciones financieras2.2.2.0.2.1.00.00.0 Disminución de depósitos a la vista2.2.2.0.2.2.00.00.0 Disminución de depósitos a plazo fijo2.2.2.0.3.0.00.00.0 Disminución de otros pasivos 2.2.2.0.3.1.00.00.0 Disminución de pasivos diferidos a corto plazo2.2.2.0.3.1.01.00.0 Disminución de rentas diferidas por recaudar a corto plazo2.2.2.0.3.2.00.00.0 Disminución de pasivos diferidos a mediano y largo plazo 2.2.2.0.3.3.00.00.0 Disminución de rescate de certificados de reintegro tributario 2.2.2.0.3.3.02.00.0 Disminución de rescate de bonos en dación de pagos2.2.2.0.3.3.01.00.0 Disminución de rescate de bonos de exportación2.2.2.0.3.4.00.00.0 Disminución de provisiones y reservas técnicas2.2.2.0.3.4.01.00.0 Disminución de provisiones2.2.2.0.3.4.01.01.0 Disminución de provisiones para cuentas incobrables2.2.2.0.3.4.01.02.0 Disminución de provisiones para despidos2.2.2.0.3.4.01.03.0 Disminución de provisiones para pérdidas en el inventario2.2.2.0.3.4.01.04.0 Disminución de provisiones para beneficios sociales2.2.2.0.3.4.01.09.0 Disminución de otras provisiones2.2.2.0.3.4.02.00.0 Disminución de reservas técnicas 2.2.2.0.3.5.00.00.0 Disminución de fondos de terceros2.2.2.0.3.5.01.00.0 Disminución de depósitos recibidos en garantía2.2.2.0.3.5.02.00.0 Disminución de otros fondos de terceros2.2.2.0.3.6.00.00.0 Disminución de otros pasivos a corto plazo 2.2.2.0.3.7.00.00.0 Disminución de otros pasivos a mediano y largo plazo 2.2.2.0.3.8.00.00.0 Disminución de obligaciones de ejercicios anteriores 2.2.4.0.0.0.00.00.0 DISMINUCION DEL PATRIMONIO2.2.4.0.1.0.00.00.0 Disminución del capital 2.2.4.0.1.1.00.00.0 Disminución del capital fiscal e institucional2.2.4.0.1.2.00.00.0 Disminución de aportes por capitalizar2.2.4.0.1.3.00.00.0 Disminución de reservas 2.2.4.0.1.3.01.00.0 Disminución de reservas 2.2.4.0.3.0.00.00.0 Ajustes por inflación2.2.4.0.3.1.00.00.0 Ajustes por inflación2.2.4.0.4.0.00.00.0 Disminución de resultados2.2.4.0.4.1.00.00.0 Disminución de resultados acumulados2.2.4.0.4.2.00.00.0 Disminución de resultado del ejercicio
FORMA 0703(13) TOTAL PRESUPUESTO DE GASTOS Y APLICACIONES FINANCIERAS
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Oficina Nacional de Presupuesto Oficina Nacional de Presupuesto
EJECUCIÓN TRIMESTRAL DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS DE LAS INSTITUCIONES DE
EDUCACIÓN SUPERIOR
FECHA
FEBRERO 2009
IINNSSTTRRUUCCTTIIVVOO NN°° 0077
FORMA 0704 RESUMEN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS POR PARTIDAS
A. Objetivo Presentar la información comparativa del monto de los créditos presupuestarios
programados y ejecutados trimestralmente a nivel de las partidas que conforman el
presupuesto de gastos del Ente, de conformidad con el Clasificador Presupuestario
vigente.
B. Distribución
Original: Oficina Nacional de Presupuesto (ONAPRE) Original: Oficina de Planificación del Sector Universitario (OPSU), para el caso de las Universidades Nacionales Original: Ministerio para el Poder Popular para la Educación Superior, para el caso de los Institutos y Colegios Universitarios Original: Comisiones de Finanzas y de Contraloría de la Asamblea Nacional Copia: Superintendencia Nacional de Auditoría Interna (SUNAI) Copia: Oficina Nacional de Contabilidad Pública (ONCOP)
C. Instrucciones para el registro de la información
CAMPO DESCRIPCIÓN
1 Indique el nombre del ente, el año para el cual se ejecuta el
trimestre y fecha de preparación de la información.
2 y 3 Indique el código y la denominación de cada una de las partidas.
4 y 5 Indique el monto programado del trimestre y el acumulado a la
fecha para cada partida.
6 y 7 Indique el monto ejecutado del trimestre y el acumulado a la fecha
para cada partida.
Oficina Nacional de Presupuesto Oficina Nacional de Presupuesto
EJECUCIÓN TRIMESTRAL DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS DE LAS INSTITUCIONES DE
EDUCACIÓN SUPERIOR
FECHA
FEBRERO 2009
IINNSSTTRRUUCCTTIIVVOO NN°° 0077
CAMPO DESCRIPCIÓN
8 al 11 Indique, para cada concepto, la variación en valores absolutos y
relativos entre el programado y el ejecutado para el trimestre y el
acumulado a la fecha.
12 Registre la previsión actualizada de los gastos a nivel de cada
partida a realizar durante el trimestre siguiente al que se informa.
13 Señale el monto total correspondiente a las columnas 4 a la 12.
NOTA: Los montos indicados en cada una de las partidas, así como el total del presupuesto deben coincidir con los montos por partidas y el total de la información registrada en el formato 0703.
OFICINA NACIONAL DE PRESUPUESTO (ONAPRE)OFICINA DE PLANIFICACIÓN DEL SECTOR UNIVERSITARIO (OPSU)
PRESUPUESTO AÑO:____________TRIMESTRE:__________
TRIMESTRE ACUMULADO TRIMESTRE ACUMULADO ABSOLUTA % ABSOLUTA %(2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12)
4.01 Gastos de Personal
4.02 Materiales, Suministros y Mercancías
4.03 Servicios no Personales
4.04 Activos Reales
4.05 Activos Financieros
4.07 Transferencias y Donaciones
4.08 Otros Gastos
4.11 Disminución de Pasivos
4.12 Disminución de Patrimonio
FORMA 0704(13)TOTAL
PROGRAMADOPARTIDAS
CÓDIGO DENOMINACIÓN
(1) ENTE:
VARIACION ACUMULADAPREVISION PROXIMO
TRIMESTREEJECUTADO VARIACION TRIMESTRE
RESUMEN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS POR PARTIDAS(En Bolívares)
FECHA
Oficina Nacional de Presupuesto Oficina Nacional de Presupuesto
EJECUCIÓN TRIMESTRAL DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS DE LAS INSTITUCIONES DE
EDUCACIÓN SUPERIOR
FECHA
FEBRERO 2009
IINNSSTTRRUUCCTTIIVVOO NN°° 0077
FORMA 0705 RESUMEN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS A NIVEL DE PROYECTOS Y ACCIONES CENTRALIZADAS
A. Objetivo Presentar la información comparativa del monto de los créditos presupuestarios
programados y ejecutados trimestralmente en cada proyecto y acción centralizada
que conforman el presupuesto de gastos del Ente, de conformidad con el Plan de
Cuentas y/o Clasificador Presupuestario vigente.
C. Distribución
Original: Oficina Nacional de Presupuesto (ONAPRE) Original: Oficina de Planificación del Sector Universitario (OPSU), para el caso de las Universidades Nacionales Original: Ministerio para el Poder Popular para la Educación Superior, para el caso de los Institutos y Colegios Universitarios Original: Comisiones de Finanzas y de Contraloría de la Asamblea Nacional Copia: Superintendencia Nacional de Auditoría Interna (SUNAI) Copia: Oficina Nacional de Contabilidad Pública (ONCOP)
D. Instrucciones para el registro de la información
CAMPO DESCRIPCIÓN
1 Indique el nombre del ente, el año para el cual se ejecuta el trimestre
y fecha de preparación de la información.
2 y 3 Indique el código y la denominación de cada uno de los proyectos y/o
acción centralizada.
4 y 5 Indique el monto programado del trimestre y el acumulado a la fecha
para cada uno de los proyectos y/o acción centralizada.
Oficina Nacional de Presupuesto Oficina Nacional de Presupuesto
EJECUCIÓN TRIMESTRAL DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS DE LAS INSTITUCIONES DE
EDUCACIÓN SUPERIOR
FECHA
FEBRERO 2009
IINNSSTTRRUUCCTTIIVVOO NN°° 0077
CAMPO DESCRIPCIÓN
6 y 7 Indique el monto ejecutado del trimestre y el acumulado a la fecha
para cada uno de los proyectos y/o acción centralizada.
8 al 11 Indique, para cada concepto, la variación en valores absolutos y
relativos entre el programado y el ejecutado para el trimestre y el
acumulado a la fecha.
12 Registre la previsión actualizada de los gastos a nivel de los
proyectos y/o acción centralizada a realizar durante el trimestre
siguiente al que se informa.
13 Señale el nombre del funcionario responsable de la ejecución para
cada uno de los proyectos y/o acción centralizada.
14 Registre el monto del Sub-total A desde la columna 4 a la 12
correspondiente a los proyectos.
15 Señale el monto del Sub-total B desde la columna 4 a la 12
correspondiente a las acciones centralizadas.
16 Señale el Monto Total desde la columna 4 a la 12, correspondiente
a la sumatoria de los Sub-totales A + B.
NOTA: Los montos totales entre la columna 4 a la 12, debe coincidir con los totales de los Formatos 0703 y 0704.
OFICINA NACIONAL DE PRESUPUESTO (ONAPRE)OFICINA DE PLANIFICACIÓN DEL SECTOR UNIVERSITARIO (OPSU)
PRESUPUESTO AÑO:____________TRIMESTRE:__________
TRIMESTRE ACUMULADO TRIMESTRE ACUMULADO ABSOLUTA % ABSOLUTA %(2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12) (13)
01Dirección y Coordinación de losGastos de los Trabajadores
02 Gestión Administrativa
03 Previsión y Protección Social
06 Otras
FORMA 0705
ACCIONES CENTRALIZADAS
(15) SUB-TOTAL B:
RESPONSABLE DE LA
EJECUCIÓN
PROYECTOS Y ACCIONES CENTRALIZADAS
CÓDIGO DENOMINACIÓN
PREVISIÓN PRÓXIMO
TRIMESTRE
(1) ENTE:
(16) TOTAL A + B
VARIACION TRIMESTRE VARIACION ACUMULADAPROGRAMADO
(14) SUB-TOTAL A:
PROYECTOS
EJECUTADO
RESUMEN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS A NIVEL DE
(En Bolívares) FECHA
Oficina Nacional de Presupuesto Oficina Nacional de Presupuesto
EJECUCIÓN TRIMESTRAL DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS DE LAS INSTITUCIONES DE
EDUCACIÓN SUPERIOR
FECHA
FEBRERO 2009
IINNSSTTRRUUCCTTIIVVOO NN°° 0077
FORMA 0706 RESUMEN DEL PRESUPUESTO VIGENTE A. Objetivo
Presentar la información de las “Modificaciones Presupuestarias y Reprogramación de
la Ejecución del Presupuesto de Recursos y Egresos”, con la finalidad de facilitar el
seguimiento de las modificaciones presupuestarias que se realicen según el orden
cronológico para el período que se trate.
B. Distribución:
Original: Oficina Nacional de Presupuesto (ONAPRE) Original: Oficina de Planificación del Sector Universitario (OPSU), para el caso de las Universidades Nacionales Original: Ministerio para el Poder Popular para la Educación Superior, para el caso de los Institutos y Colegios Universitarios Original: Comisiones de Finanzas y de Contraloría de la Asamblea Nacional Copia: Superintendencia Nacional de Auditoría Interna (SUNAI) Copia: Oficina Nacional de Contabilidad Pública (ONCOP)
C. Instrucciones para el registro de la información
CAMPO DESCRIPCIÓN
1 Escriba el nombre de la Ente, el año del ejercicio fiscal. el trimestre al
cual corresponde y la fecha de preparación de la información.
2 y 3 Registre el código y la denominación de cada Proyecto y de las
Acciones Centralizadas aprobados en la Ley de Presupuesto.
Asimismo se indican los códigos y denominaciones en las cuentas de
recursos y egresos según el Clasificador Presupuestario vigente.
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CAMPO DESCRIPCIÓN
4 y 5 Registre la asignación inicial y su porcentaje de participación, de
acuerdo a lo aprobado en el Título III de la Ley de Presupuesto
vigente, para cada una de las cuentas de recursos y egresos, así
como a nivel de los proyectos y acciones centralizadas.
6 y 7 Indique el monto neto acumulado producto de las modificaciones
presupuestarias, así como de las reprogramaciones anteriores en
estricto orden cronológico, para cada una de las cuentas de recursos
y egresos, así como a nivel de los proyectos y acciones
centralizadas señalando el porcentaje de participación.
8 y 9 Anote el resultado obtenido entre la COLUMNA 4 +ó- la COLUMNA 6, para cada una de las cuentas de recursos y egresos, así como a
nivel de los proyectos y acciones centralizadas señalando el
porcentaje de participación.
10 y 11 Registre el monto del presupuesto ejecutado acumulado, en cada
una de las cuentas de recursos y egresos, así como a nivel de los
proyectos y acciones centralizadas señalando el porcentaje de
participación.
12 y 13 Determine la disponibilidad presupuestaria mediante el resultado
obtenido entre la COLUMNA 8 MENOS LA COLUMNA 10, en cada
una de las cuentas de recursos y egresos, así como a nivel de los
proyectos y acciones centralizadas señalando el porcentaje de
participación.
Nota: Los resultados obtenidos en el formato 0706, deben estar vinculados con los formatos: 0702, 0703, 0704, 0705 y 0707 en los conceptos y cuentas que correspondan.
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Nota: Las modificaciones presupuestarias consisten en cambios que se efectúan a
los créditos asignados en los Proyectos y Acciones Centralizadas que expresamente
se señalen en la Ley de Presupuesto y su respectiva Distribución General de cada
año. Dichas modificaciones pueden ser consecuencia de:
Créditos Adicionales.
Rectificaciones.
Insubsistencias o Anulaciones de Créditos.
Ajustes en los Créditos por Reducción de los Ingresos.
Traspasos de Créditos Presupuestarios.
Reprogramación de Compromisos.
Requerimientos Mínimos Exigidos
Imputación Presupuestaria.
Exposición de motivos que justifique la necesidad de los recursos.
Base de cálculos de los créditos solicitados y las fuentes de recursos que los
financian: producto de economías en las partidas cedentes de los recursos,
certificación de la existencia de la disponibilidad y de la congelación de la
misma, efectos de la modificación solicitada en la cuenta ahorro-inversión-
financiamiento y, si es el caso, en el plan operativo anual.
Grado de afectación de las metas y objetivos del Proyecto.
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PRESUPUESTO AÑO :_____________TRIMESTRE :___________
(2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) = 4 +ó- 6 (9) (10) (11) (12) = 8 - 10 (13)Proyectos y/ Acciones Centralizadas
Totales
Cuentas de Recursos3.01 Ingresos Ordinarios3.03 Ingresos de Operación3.04 Ingresos Ajenos a la Operación3.05 Transferencias y Donaciones3.06 Recursos Propios de Capital3.08 Ventas de Acciones y Particpaciones de Capital3.11 Disminución de Otros Activos Financieros3.12 Incremento de Pasivos3.13 Incremento de Patrimonio
Totales
Proyectos y/o Acciones Centralizadas
Totales
Cuentas de Egresos4.01 Gastos de Personal4.02 Materiales, Suministros y Mercancias4.03 Servicios no Personales4.04 Activos Reales4.05 Activos Financieros4.07 Transferencias y Donaciones4.08 Otros Gastos 4.11 Disminución de Pasivos4.12 Disminución de Patrimonio
TotalesFORMA 0706
% % %Monto en (Bs.)%
PRESUPUESTO MODIFICACIONES
%COD. DENOMINACIÓN EJECUTADO
(1) ENTE:RESUMEN DEL PRESUPUESTO VIGENTE
(En Bolívares)
Monto en (Bs.) Monto en (Bs.) Monto en (Bs.) Monto en (Bs.)
DISPONIBILIDADPRESUPUESTARIAMODIFICADOINICIAL PRESUPUESTARIAS
PRESUPUESTO PRESUPUESTO
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FORMA 0707 EJECUCIÓN FINANCIERA TRIMESTRAL DEL PRESUPUESTO DE GASTOS A. Objetivo
Obtener información de la ejecución financiera del Ente por proyectos y acciones
centralizadas, a nivel de partidas sub-partidas genéricas, específicas y sub-
específicas, de la información programada, ejecutada y la disponibilidad
presupuestaria acumulada del trimestre correspondiente.
B. Distribución
Original: Oficina Nacional de Presupuesto (ONAPRE) Original: Oficina de Planificación del Sector Universitario (OPSU), para el caso de las Universidades Nacionales Original: Ministerio para el Poder Popular para la Educación Superior, para el caso de los Institutos y Colegios Universitarios Original: Comisiones de Finanzas y de Contraloría de la Asamblea Nacional Copia: Superintendencia Nacional de Auditoría Interna (SUNAI) Copia: Oficina Nacional de Contabilidad Pública (ONCOP)
C. Instrucciones para el registro de la información
CAMPO DESCRIPCIÓN
1 Indique la denominación del Ente, año del presupuesto, proyecto
y/o acción centralizada y unidad ejecutora, del trimestre
correspondiente y la fecha de preparación del formulario.
2 y 3 Registre el código y la denominación de las partidas de acuerdo al
Plan de Cuentas y/o Clasificador Presupuestario vigente.
4 Señale el monto del presupuesto anual que corresponde a cada
una de las partidas, sub-partidas, genéricas, específicas y sub-
específicas descritas en las columnas 2 y 3.
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CAMPO DESCRIPCIÓN
5 Indique el monto del crédito presupuestario programado
acumulado en cada partida, sub-partidas genéricas, específicas y
sub-específicas.
6 Registre el monto de los créditos presupuestarios ejecutados
acumulados, señalando el nivel de gasto comprometido, causado
y pagado.
7 al 9 Señale los porcentajes de ejecución con respecto a lo programado
del comprometido, causado y pagado, a nivel de cada partida,
sub-partida, genérica, específica y sub-específica.
10 Señale los saldos disponibles de los créditos presupuestarios no
comprometidos, correspondientes al trimestre anterior y a la fecha
de elaboración del formulario.
11 Indique el total de las columnas 4, 5, 6, y 10
NOTA: El formulario debe ser presentado a nivel consolidado del Ente, a nivel de partidas genéricas, específicas y sub-específicas.
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PRESUPUESTO AÑO:____________TRIMESTRE:__________
PROYECTO Y/O ACCION CENTRALIZADA:ACCION ESPECÍFICA:UNIDAD EJECUTORA:
DENOMINACION PRESUPUESTO PROGRAMADO COMPROMETIDO CAUSADO PAGADO DEL COMPROMETIDO DEL CAUSADO DEL PAGADO TRIMESTRE A LA FECHA
ANUAL ACUMULADO ACUMULADO ACUMULADO ACUMULADO ANTERIOR
(3) (4) (5) (7) (8) (9)
FORMA 0707
SU
B-E
SP
ÉC
IFIC
A
PORCENTAJE DE EJECUCIÓN (%)
(11) TOTALES
(1) ENTE:EJECUCION FINANCIERA TRIMESTRAL DEL PRESUPUESTO DE GASTOS
(En Bolívares)
DISPONIBILIDAD PRESUPUESTARIA (10)
(2)EJECUTADO TRIMESTRAL ACUMULADO (6)
PA
RTI
DA
GE
NÉ
RIC
A
ES
PE
CIF
ICA
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FORMA 0708 EJECUCIÓN FÍSICA TRIMESTRAL A NIVEL DE PROYECTOS Y ACCIONES ESPECÍFICAS
A. Objetivo
Obtener información de la ejecución física del Ente a nivel de los proyectos y de las
acciones específicas que conforman los proyectos. Indicando la información de las
metas programadas así como las ejecutadas del período que se trate y las metas
acumuladas del ejercicio. Asimismo debe indicarse el responsable de la ejecución y
la previsión actualizada de las distintas metas para el período siguiente al que se
informa.
B. Distribución:
Original: Oficina Nacional de Presupuesto (ONAPRE) Original: Oficina de Planificación del Sector Universitario (OPSU), para el caso de las Universidades Nacionales Original: Ministerio para el Poder Popular para la Educación Superior, para el caso de los Institutos y Colegios Universitarios Original: Comisiones de Finanzas y de Contraloría de la Asamblea Nacional Copia: Superintendencia Nacional de Auditoría Interna (SUNAI) Copia: Oficina Nacional de Contabilidad Pública (ONCOP)
D. Instrucciones para el registro de la información
CAMPO DESCRIPCIÓN
1 Indique la denominación del Ente, año del presupuesto, trimestre y la
fecha de preparación del formulario.
2 y 3 Indique el código y denominación de los proyectos así como de las
acciones específicas que conforman a los proyectos.
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CAMPO DESCRIPCIÓN
4 Señale la unidad de medida en cada una de las metas indicadas en
la columna Nº 3.
5 y 6 Indique la cantidad por cada una de las metas programadas en el
trimestre que se relaciona y el acumulado del ejercicio.
7 y 8 Anote la cantidad por cada una de las metas ejecutadas alcanzada
en el trimestre que se relaciona y el acumulado del ejercicio.
9 a la 12 Señale la variación en valores absolutos y relativos entre de las
metas programadas así como las metas ejecutadas para el trimestre
relacionado y el acumulado del ejercicio.
13 Registre la previsión actualizada de las metas especificando la
cantidad para el trimestre siguiente al que se informa.
14 Señale el nombre del funcionario responsable de la ejecución física
en cada uno de los proyectos y/o acciones específicas que los
conforman
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PRESUPUESTO AÑO:____________TRIMESTRE:__________
UNIDAD PROGRAMADO EJECUTADO V A R I A C I Ó N PREVISIÓNDE PRÓXIMO
MEDIDA ABSOLUTA % ABSOLUTA % TRIMESTREN° N° N° N° N° N° N° N° N°
(2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12) (13) (14)
FORMA 0708
(1) ENTE:EJECUCIÓN FÍSICA TRIMESTRAL A NIVEL DE PROYECTOS Y ACCIONES ESPECÍFICAS
TRIMESTRE ACUMULADO TRIMESTRE ACUMULADOTRIMESTRE ACUMULADODENOMINACIÓNCODIGO
RESPONSABLE DE LA
EJECUCIÓN
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FORMA 0709 PRESUPUESTO DE DIVISAS
A. Objetivo
Presentar la información de los egresos de divisas del Ente, indicando el valor del
tipo de cambio para el período en que se solicita la información.
B. Distribución Original: Oficina Nacional de Presupuesto (ONAPRE) Original: Oficina de Planificación del Sector Universitario (OPSU), para el caso de las Universidades Nacionales Original: Ministerio para el Poder Popular para la Educación Superior, para el caso de los Institutos y Colegios Universitarios Original: Comisiones de Finanzas y de Contraloría de la Asamblea Nacional Copia: Superintendencia Nacional de Auditoría Interna (SUNAI) Copia: Oficina Nacional de Contabilidad Pública (ONCOP)
C. Instrucciones para el registro de la información
CAMPO DESCRIPCIÓN
1 Señale la denominación del Ente, el año del ejercicio fiscal, el
trimestre al cual corresponde y la fecha de preparación del
formulario.
2 Indica los conceptos de los egresos de divisas que debe tomar en
cuenta para elaborar el Presupuesto de Divisas.
3 y 4 Registre los egresos de divisas programados en cada cuenta para
el trimestre y el acumulado en el ejercicio hasta el trimestre que se
trate.
5 y 6 Registre los egresos de divisas ejecutados en cada cuenta para el
trimestre y el acumulado en el ejercicio hasta el trimestre que se
trate.
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CAMPO DESCRIPCIÓN
7 al 10 Señale para cada concepto, las variaciones en valores absolutos y
relativos entre lo programado y lo ejecutado y sobre lo acumulado
del ejercicio.
11 Determine la previsión actualizada de los movimientos de los
conceptos para el próximo trimestre.
12 Indique el tipo de cambio promedio utilizado para el trimestre y el
acumulado para cada trimestre que se relaciona.
13 Anote las observaciones que considera pertinentes en relación con
la información suministrada.
Nota: Para una mejor comprensión, se incluyen las instrucciones referidas al manejo del formulario la descripción de los conceptos del presupuesto de divisas. BASES TEÓRICAS 1. EGRESOS DE DIVISAS
Toda transacción que representa un egreso real de divisas para la Institución
declarante deberá registrarse bajo este concepto. Seguidamente se define la
cobertura de cada uno de los rubros que componen los egresos en divisas del
ente:
1. Importaciones Totales Dentro de esta categoría deberán incluirse todos los egresos en divisas que
tengan su origen en las importaciones de mercancías y de servicios a
realizarse por la Institución.
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1.1. De Bienes Corresponde a las compras externas de mercancías (FOB) de acuerdo a
la siguiente clasificación:
1.1.1. De Consumo Se refiere a los bienes de demanda final destinados al consumo de la
propia Institución o del público y que no impliquen una
transformación posterior.
1.1.2. Intermedios Representan las compras de mercancías que constituyen insumos
primarios (materias primas y otros bienes) empleados en el proceso
productivo de la Institución.
1.1.3. De Inversión Están representadas por el valor de las importaciones de bienes
requeridos para efectuar reposición de activos o ampliaciones de la
capacidad instalada por inversión nueva.
1.2. De Servicios Corresponde a los pagos por servicios recibidos del exterior según el
siguiente desglose:
1.2.1. Transporte y Seguros Comprende los egresos por servicios de transporte y seguros
vinculados al comercio de mercancías.
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1.2.2. Servicios Diversos Incluye:
1.1.2.2.1. Becas Representan las erogaciones por concepto de becas a ser
otorgadas por la Institución para cursar estudios en el
exterior.
1.1.2.2.2. Misiones Incluye los gastos por viajes al exterior en cumplimiento de
misiones encomendadas por la institución.
1.1.2.2.3. Otros Deberán incluirse otros pagos por servicios no considerados
en las categorías anteriores; como por ejemplo: seguros no
vinculados con el comercio de bienes, pagos por asistencia
tecnológica, servicios portuarios, alquiler de transporte y
compra de combustible.
2. Servicio de la Deuda Externa Dentro de esta categoría deberán registrarse los pagos a realizarse por
concepto de servicio de la deuda externa, con la siguiente especificación:
2.1. Amortizaciones Corresponde a los pagos de capital por préstamos adquiridos por el ente.
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2.1.1. Corto Plazo Comprende los egresos por pagos de capital, por préstamos
adquiridos por el ente con vencimientos de un año o menos.
2.1.2. Largo Plazo Incluye las erogaciones destinadas a la amortización de capital
correspondiente a préstamos adquiridos por la Institución con
vencimientos mayores a un año.
2.2. Intereses
2.2.1. Corto Plazo Se refiere al pago de intereses correspondientes a préstamos con
vencimientos de un año o menos.
2.2.2. Largo Plazo Comprende los pagos por intereses correspondientes a préstamos
adquiridos por el ente con vencimientos mayores de un año.
3. Otros Egresos Deberán incluirse todas las salidas de divisas no especificadas en los rubros
anteriores, por ejemplo: los egresos por contribuciones y suscripciones a
Organismos Internacionales, por los cuales el ente no recibirá una
contraprestación de servicio.
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TRIMESTRE:____________
PREVISIÓNCONCEPTO TRIMESTRE ACUMULADO TRIMESTRE ACUMULADO ABSOLUTA % ABSOLUTA % PRÓXIMO
TRIMESTRE(2) (3) [4] (5) (6) (7) [8] (9) (10) (11)
EGRESOS DE DIVISAS 1. IMPORTACIONES TOTALES 1.1 DE BIENES 1.1.1 DE CONSUMO 1.1.2 INTERMEDIOS 1.1.3 DE INVERSIÓN 1.2 DE SERVICIOS 1.2.1 TRANSPORTE Y SEGUROS 1.2.2 SERVICIOS DIVERSOS 1.2.2.1 BECAS 1.2.2.2 MISIONES 1.2.2.3 OTROS 2. SERVICIO DE LA DEUDA EXTERNA 2.1 AMORTIZACIONES 2.1.1 CORTO PLAZO 2.1.2 LARGO PLAZO 2.2 INTERESES 2.2.1 CORTO PLAZO 2.2.2 LARGO PLAZO 3. OTROS EGRESOS
(12) TIPO DE CAMBIO UTILIZADO(13) OBSERVACIONES:
FORMA 0709
PROGRAMADO EJECUTADO VARIACION TRIMESTRE VARIACION ACUMULADA
(1) ENTE:PRESUPUESTO DE DIVISAS
(En Dólares de U.S.A)
PRESUPUESTO AÑO:____________
FECHA
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FORMA 0710 EJECUCIÓN DE GASTOS ESPECÍFICOS EN PERSONAL; MATERIALES, SUMINISTROS Y MERCANCÍAS; SERVICIOS NO PERSONALES, TRANSFERENCIAS Y DONACIONES
A. Objetivo
Presentar la información consolidada de la ejecución de los diferentes conceptos de
gastos específicos señalados en el formulario.
B. Distribución
Original: Oficina Nacional de Presupuesto (ONAPRE) Original: Oficina de Planificación del Sector Universitario (OPSU), para el caso de las Universidades Nacionales Original: Ministerio para el Poder Popular para la Educación Superior, para el caso de los Institutos y Colegios Universitarios Original: Comisiones de Finanzas y de Contraloría de la Asamblea Nacional Copia: Superintendencia Nacional de Auditoría Interna (SUNAI) Copia: Oficina Nacional de Contabilidad Pública (ONCOP)
C. Instrucciones para el registro de la información
CAMPO DESCRIPCIÓN
1 Señale la denominación del Ente, el año del ejercicio fiscal, el
trimestre al cual corresponde y la fecha de preparación del formulario.
2 Indica los códigos y los conceptos de los gastos específicos a los
cuales se requiere evaluar el seguimiento de la ejecución.
3 y 4 Registre los montos programados en cada cuenta para el trimestre y
el acumulado en el ejercicio hasta el trimestre que se trate.
5 y 6 Registre los montos ejecutados en cada cuenta para el trimestre y el
acumulado en el ejercicio hasta el trimestre que se trate.
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CAMPO DESCRIPCIÓN
7 al 10 Señale para cada concepto, las variaciones en valores absolutos y
relativos entre lo programado y lo ejecutado, para el trimestre y lo
acumulado del ejercicio.
11 Registre la previsión en cada uno de los gastos para el trimestre
siguiente al que se informa.
OFICINA NACIONAL DE PRESUPUESTO (ONAPRE)OFICINA DE PLANIFICACIÓN DEL SECTOR UNIVERSITARIO (OPSU)
PRESUPUESTO AÑO:____________
TRIMESTRE:____________
PREVISIÓNCODIGO CONCEPTO TRIMESTRE ACUMULADO TRIMESTRE ACUMULADO ABSOLUTA % ABSOLUTA % PRÓXIMO
TRIMESTRE(3) [4] (5) (6) (7) [8] (9) (10) (11)
4.01.00.00.00 GASTOS DE PERSONAL4.01.05.01.00 AGUINALDOS A EMPLEADOS4.01.05.04.00 AGUINALDOS A OBREROS4.01.06.01.00 APORTE PATRONAL AL INSTITUTO VENEZOLANO DE LOS SEGUROS SOCIALES (IVSS), POR EMPLEADOS.4.01.06.02.00 APORTE PATRONAL AL INSTITUTO DE PREVISION Y ASISTENCIA SOCIAL PARA EL EL PERSONAL DEL MINISTERIO DE
EDUCACION (IPASME) POR EMPLEADOS4.01.06.03.00 APORTE PATRONAL AL FONDO DE JUBILACIONES POR EMPLEADOS4.01.06.04.00 APORTE PATRONAL AL FONDO DE SEGURO DE PARO FORZOSO POR EMPLEADOS4.01.06.05.00 APORTE PATRONAL AL FONDO DE AHORRO HABITACIONAL POR EMPLEADOS4.01.06.10.00 APORTE PATRONAL AL INSTITUTO VENEZOLANO DE LOS SEGUROS SOCIALES (IVSS), POR OBREROS.4.01.06.11.00 APORTE PATRONAL AL FONDO DE JUBILACIONES POR OBREROS4.01.06.12.00 APORTE PATRONAL AL FONDO DE SEGURO DE PARO FORZOSO POR OBREROS4.01.06.13.00 APORTE PATRONAL AL FONDO DE AHORRO HABITACIONAL POR OBREROS4.01.07.06.00 AYUDAS PARA MEDICINAS, GASTOS MÉDICOS, ODONTOLÓGICOS Y DE HOSPITALIZACIÓN A EMPLEADOS4.01.07.08.00 APORTE PATRONAL AL SEGURO DE VIDA, ACCIDENTES PERSONALES, HOSPITALIZACIÓN, CIRUGÍA YMATERNIDAD (HCM)
Y GASTOS FUNERARIOS A EMPLEADOS.4.01.07.22.00 AYUDAS PARA MEDICINAS, GASTOS MÉDICOS, ODONTOLÓGICOS Y DE HOSPITALIZACIÓN A OBREROS4.01.07.24.00 APORTE PATRONAL AL SEGURO DE VIDA, ACCIDENTES PERSONALES, HOSPITALIZACIÓN, CIRUGÍA YMATERNIDAD (HCM)
Y GASTOS FUNERARIOS A OBREROS4.01.08.00.00 PRESTACIONES SOCIALES Y OTRAS INDEMNIZACIONES A EMPLEADOS, OBREROS, CONTRATADOS, PERSONAL MILITAR
Y PARLAMENTARIOS
4.02.00.00.00 MATERIALES SUMINISTROS Y MERCANCIAS4.02.06.04.00 PRODUCTOS FARMACÉUTICOS Y MEDICAMENTOS4.02.10.04.00 UTILES MENORES MEDICO-QUIRURGICOS, DE LABORATORIO, DENTALES Y DE VETERINARIA
4.03.00.00.00 SERVICIOS NO PERSONALES4.03.01.00.00 ALQUILERES DE INMUEBLES4.03.02.02.00 ALQUILERES DE EQUIPOS DE TRANSPORTE, TRACCIÓN Y ELEVACIÓN4.03.02.06.00 ALQUILERES DE EQUIPOS DE COMPUTACIÓN4.03.04.01.00 ELECTRICIDAD (Indique Proveedor)4.03.04.03.00 AGUA (Indique Proveedor)4.03.04.04.00 TELÉFONOS (Indique Proveedor)4.03.04.05.00 SERVICIO DE COMUNICACIONES4.03.04.06.00 SERVICIO DE ASEO URBANO Y DOMICILIARIO4.03.04.07.00 SERVICIO DE CONDOMINIO4.03.06.00.00 SERVICIO DE TRANSPORTE Y ALMACENAJE4.03.07.01.00 PUBLICIDAD Y PROPAGANDA4.03.07.02.00 IMPRENTA Y REPRODUCCIÓN4.03.07.03.00 RELACIONES SOCIALES4.03.07.04.00 AVISOS4.03.08.01.00 PRIMAS Y GASTOS DE SEGUROS4.03.09.00.00 VIATICOS Y PASAJES4.03.10.05.00 SERVICIOS MÉDICOS, ODONTOLÓGICOS Y OTROS SERVICIOS DE SANIDAD
4.07.00.00.00 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES4.07.01.01.01 PENSIONES4.07.01.01.02 JUBILACIONES4.07.01.01.03 BECAS ESCOLARES4.07.01.01.04 BECAS UNIVERSITARIAS EN EL PAIS4.07.01.01.05 BECAS DE PERFECCIONAMIENTO PROFESIONAL EN EL PAIS4.07.01.01.06 BECAS PARA ESTUDIOS EN EL EXTRANJERO4.07.01.01.07 OTRAS BECAS4.07.01.01.09 AGUINALDOS AL PERSONAL PENSIONADO4.07.01.01.10 APORTES A CAJA DE AHORRO DEL PERSONAL PENSIONADO4.07.01.01.11 APORTES AL SEGURO DE HOSPITALIZACIÓN, CIRUGÍA Y MATERNIDAD DEL PERSONAL PENSIONADO4.07.01.01.12 OTRAS SUBVENCIONES SOCIO-ECONOMICAS DEL PERSONAL PENSIONADO4.07.01.01.13 AGUINALDOS AL PERSONAL JUBILADO4.07.01.01.14 APORTES A CAJA DE AHORRO DEL PERSONAL JUBILADO4.07.01.01.15 APORTE AL SEGURO DE HOSPITALIZACIÓN, CIRUGÍA Y MATERNIDAD DEL PERSONAL JUBILADO4.07.01.01.16 OTRAS SUBVENCIONES SOCIO-ECONOMICAS DEL PERSONAL JUBILADO4.07.01.01.70 SUBSIDIOS EDUCACIONALES AL SECTOR PRIVADO4.07.01.01.80 SUBSIDIOS A EMPRESAS PRIVADAS4.07.01.01.99 OTRAS TRANSFERENCIAS CORRIENTES INTERNAS AL SECTOR PRIVADO4.07.03.01.00 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL INTERNAS AL SECTOR PRIVADO4.07.03.03.00 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL INTERNAS AL SECTOR PÚBLICO
FORMA 0710
(2)
(13) TOTAL GENERAL
EJECUCIÓN DE GASTOS ESPECÍFICOS EN PERSONAL, MATERIALES, SUMINISTROS Y MERCANCÍAS, SERVICIOS NO PERSONALES, TRANSFERENCIAS Y DONACIONES(1) ENTE:
(En Bolívares)
PROGRAMADO EJECUTADO VARIACION TRIMESTRE VARIACION ACUMULADA
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CAPÍTULO II DESCRIPCIÓN DE FORMULARIOS 2. INFORMACIÓN DE LOS RECURSOS HUMANOS
Recursos Humanos Clasificados por Tipo de Cargos 0711
Personal Jubilado, Pensionado y Asignación a Sobreviviente 0712
Ejecución del Contrato Colectivo 0713
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FECHA
FEBRERO 2009
IINNSSTTRRUUCCTTIIVVOO NN°° 0077
FORMA 0711 RECURSOS HUMANOS CLASIFICADOS POR TIPO DE CARGOS
A. Objetivo
Obtener información con relación al número de trabajadores clasificados por tipo de
cargos, así como los gastos de personal por concepto de sueldos, salarios,
compensaciones y primas, realizando la comparación entre lo programado y lo real.
B. Distribución
Original: Oficina Nacional de Presupuesto (ONAPRE) Original: Oficina de Planificación del Sector Universitario (OPSU), para el caso de las Universidades Nacionales Original: Ministerio para el Poder Popular para la Educación Superior, para el caso de los Institutos y Colegios Universitarios Original: Comisiones de Finanzas y de Contraloría de la Asamblea Nacional Copia: Superintendencia Nacional de Auditoría Interna (SUNAI) Copia: Oficina Nacional de Contabilidad Pública (ONCOP)
C. Instrucciones para el registro de la información
CAMPO DESCRIPCIÓN
1 Indique el nombre del Ente, año del presupuesto, trimestre al cual
corresponde la información y la fecha de preparación del formulario.
2 y 3 Indica el código y denominación para las categorías del personal fijo
a tiempo completo, a tiempo parcial y personal contratado.
4 al 7 Señale el número de cargos programados y real al final del trimestre,
registrando la variación absoluta y relativa. (Se refiere a la estructura
de cargos indicada en el presupuesto aprobado).
Oficina Nacional de Presupuesto Oficina Nacional de Presupuesto
EJECUCIÓN TRIMESTRAL DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS DE LAS INSTITUCIONES DE
EDUCACIÓN SUPERIOR
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CAMPO DESCRIPCIÓN
8 al 11 Registre los montos en bolívares para los gastos de personal
(Incluyendo sueldos, salarios, compensaciones y primas), al final del
trimestre en las columnas de programado y real, así como la
variación absoluta y relativa.
12 y 13 Registre la previsión de los recursos humanos en cuanto al número
de cargos y el costo estimado para el trimestre siguiente.
14 Señale la sumatoria de las columnas 4 a la 13.
OFICINA NACIONAL DE PRESUPUESTO (ONAPRE)OFICINA DE PLANIFICACIÓN DEL SECTOR UNIVERSITARIO (OPSU)
PRESUPUESTO AÑO:____________TRIMESTRE:____________
(2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12) (13)
100 PERSONAL FIJO A TIEMPO COMPLETO101 DIRECTIVO102 PROFESIONAL Y TÉCNICO 103 PERSONAL ADMINISTRATIVO104 PERSONAL DOCENTE105 PERSONAL DE INVESTIGACIÓN106 PERSONAL MÉDICO107 OBRERO
200 PERSONAL FIJO A TIEMPO PARCIAL201 DIRECTIVO202 PROFESIONAL Y TÉCNICO203 PERSONAL ADMINISTRATIVO204 PERSONAL DOCENTE205 PERSONAL DE INVESTIGACIÓN206 PERSONAL MÉDICO207 OBRERO
300 PERSONAL CONTRATADO301 DIRECTIVO302 PROFESIONAL Y TÉCNICO 303 PERSONAL ADMINISTRATIVO304 PERSONAL DOCENTE305 PERSONAL DE INVESTIGACIÓN306 PERSONAL MÉDICO307 OBRERO
FORMA 0711(14) TOTAL
DENOMINACIÓNREAL AL FINAL
DEL TRIMESTRE ABSOLUTA%
CÓDPROGRAMADO AL
FINAL DEL TRIMESTRE
PROGRAMADO AL FINAL DEL
TRIMESTRE
REAL AL FINAL DEL TRIMESTRE ABSOLUTA %
PREVISIÓN PARA EL PRÓXIMO TRIMESTRE
N° DE CARGOSMONTO EN BOLÍVARES FUERTES
VARIACION VARIACION
(1) ENTE:RECURSOS HUMANOS CLASIFICADOS POR TIPO DE CARGOS
NÚMERO DE CARGOS
(En Bolívares)
MONTO TOTAL (Incluye los conceptos de sueldos, salarios, compensaciones y
primas)
FECHA
.
Oficina Nacional de Presupuesto Oficina Nacional de Presupuesto
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FORMA 0712 PERSONAL JUBILADO, PENSIONADO Y ASIGNACIÓN A SOBREVIVIENTE
A. Objetivo
Obtener información del personal pasivo clasificados en: docente, administrativo y
obrero en condición de jubilado y/o pensionado, así como la asignación a
sobrevivientes, destacando el numero de personas y el monto asignado.
B. Distribución
Original: Oficina Nacional de Presupuesto (ONAPRE) Original: Oficina de Planificación del Sector Universitario (OPSU), para el caso de las Universidades Nacionales Original: Ministerio para el Poder Popular para la Educación Superior, para el caso de los Institutos y Colegios Universitarios Original: Comisiones de Finanzas y de Contraloría de la Asamblea Nacional Copia: Superintendencia Nacional de Auditoría Interna (SUNAI) Copia: Oficina Nacional de Contabilidad Pública (ONCOP)
C. Instrucciones para el registro de la información
CAMPO DESCRIPCIÓN
1 Indique el nombre del Ente, año del presupuesto, trimestre al cual
corresponde la información y la fecha de preparación del formulario.
2 y 3 Indica el código y denominación para las categorías de docente,
administrativo y obrero en su condición jubilado, pensionado y
asignación a sobreviviente.
4 al 7 Registre el número de personas programadas y real al final del
trimestre, registrando la variación absoluta y relativa.
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CAMPO DESCRIPCIÓN
8 al 11 Registre los montos en bolívares por cada categoría incluyendo
todos los gastos asociados en condición de jubilado, pensionado y la
asignación por sobreviviente, registrando la variación absoluta y
relativa.
12 y 13 Registre la previsión del número de personas y el costo estimado
para el trimestre siguiente.
14 Señale la sumatoria de las columnas 4 a la 13.
OFICINA NACIONAL DE PRESUPUESTO (ONAPRE)OFICINA DE PLANIFICACIÓN DEL SECTOR UNIVERSITARIO (OPSU)
PRESUPUESTO AÑO:____________TRIMESTRE:____________
(2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12) (13)
DOCENTEJUBILADOPENSIONADOASIGNACIÓN A SOBREVIVIENTE
ADMINISTRATIVOPROFESIONAL Y TÉCNICO
JUBILADOPENSIONADOASIGNACIÓN A SOBREVIVIENTE
APOYOJUBILADOPENSIONADOASIGNACIÓN A SOBREVIVIENTE
OBREROJUBILADOPENSIONADOASIGNACIÓN A SOBREVIVIENTE
FORMA 0712
VARIACION VARIACION
(1) ENTE:PERSONAL JUBILADO, PENSIONADO Y ASIGNACIÓN A SOBREVIVIENTE
NÚMERO DE PERSONAS
(En Bolívares)
MONTO TOTAL
%
PREVISIÓN PARA EL PRÓXIMO TRIMESTRE
N° DE CARGOS MONTO EN BOLÍVARES
(14) TOTAL
DENOMINACIÓNREAL AL FINAL
DEL TRIMESTRE ABSOLUTA%
CÓDPROGRAMADO AL
FINAL DEL TRIMESTRE
PROGRAMADO AL FINAL DEL
TRIMESTRE
REAL AL FINAL DEL TRIMESTRE ABSOLUTA
FECHA
.
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EJECUCIÓN TRIMESTRAL DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS DE LAS INSTITUCIONES DE
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FORMA 0713 EJECUCIÓN DEL CONTRATO COLECTIVO A. Objetivo
Presentar para cada uno de los contratos colectivos existentes en la institución, la
información sobre el número de trabajadores que ampara y el costo de los
principales conceptos para el trimestre que se informa, la estimación actualizada
para el trimestre que se presupuestó.
B. Distribución
Original: Oficina Nacional de Presupuesto (ONAPRE) Original: Oficina de Planificación del Sector Universitario (OPSU), para el caso de las Universidades Nacionales Original: Ministerio para el Poder Popular para la Educación Superior, para el caso de los Institutos y Colegios Universitarios Original: Comisiones de Finanzas y de Contraloría de la Asamblea Nacional Copia: Superintendencia Nacional de Auditoría Interna (SUNAI) Copia: Oficina Nacional de Contabilidad Pública (ONCOP)
C. Instrucciones para el registro de la información
CAMPO DESCRIPCIÓN
1 Escriba el nombre de la Institución, así como año del presupuesto,
trimestre que se informa y la fecha de preparación del formulario
2 Señale el nombre del gremio o de la agrupación con el cual se ha
suscrito la convención colectiva de trabajo. Debe llenar un formulario
para cada contrato colectivo:
A.- Personal Docente
B.- Personal Administrativo
C.- Personal Obrero
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CAMPO DESCRIPCIÓN
3 Señale el número de trabajadores amparados en la convención
colectiva de trabajo. Nota: El total de cada gremio debe coincidir con el total de cargos ocupados real del formato 0711.- “Recursos humanos – Clasificador por Tipo de Cargos”
4 Escriba el número y la denominación de cada cláusula en orden
ascendente del contrato respectivo, en caso de que la cláusula no
tenga asignación presupuestaria se colocará la leyenda “No Aplica”,
en la fila respectiva desde las columnas 7 al 15.
5 Escriba, según el Clasificador de Cuentas vigente, el código de la
cuenta de egresos que permita identificar los diferentes niveles en
partidas, genéricas, específicas y sub-específicas correspondientes a
cada una de las cláusulas indicadas durante el trimestre que se
relaciona.
6 Registre la asignación del presupuesto anual que corresponde a
cada una de las partidas de egresos descritas en las cláusulas.
7 y 8 Registre el monto programado para el trimestre que se relaciona y el
acumulado del ejercicio.
9 y 10 Registre el monto ejecutado para el trimestre que se relaciona y el
acumulada del ejercicio.
11 al 14 Registre la variación en valores absolutos y relativos entre lo
programado y lo ejecutado para el trimestre y sobre lo acumulado del
ejercicio.
Oficina Nacional de Presupuesto Oficina Nacional de Presupuesto
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CAMPO DESCRIPCIÓN
15 Registre la previsión actualizada de recursos o la reprogramación
para el trimestre siguiente al que se informa, cuando existan
modificaciones presupuestarias debidamente aprobadas.
16 Indique el total de las columnas 6, 7, 8, 9, 10 y 15.
Nota: Indique en anexo, la base de cálculo de cada uno de los conceptos señalados en la
columna No. 4, referida al costo anual de cada una de las cláusulas.
OFICINA NACIONAL DE PRESUPUESTOOFICINA DE PLANIFICACION DEL SECTOR UNIVERSITARIO
TRIMESTRE:
( 3) Nº DE TRABAJADORES AMPARADOS:
[5] [6] (7) [8] (9) (10) (11) [12] (13) (14) (15)
(16) TOTALFORMA: 0713
ABSOLUTA % ABSOLUTA %TRIMESTRE ACUMULADO TRIMESTRE ACUMULADO
(1) ENTE:
PRESUPUESTO AÑO:
PROGRAMADO EJECUTADO VARIACION TRIMESTRAL VARIACION ACUMULADA PREVISIÓN PRÓXIMO
TRIMESTRE
EJECUCIÓN DEL CONTRATO COLECTIVO (En Bolívares)
PRESUPUESTO ANUAL
(2) IDENTIFICACIÓN DEL CONTRATO:
(4)
CLÁUSULAS
(4)
CUENTA DE EGRESOSNº DENOMINACIÓN
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CAPÍTULO II DESCRIPCIÓN DE FORMULARIOS 3. INFORMACIÓN FINANCIERA
Resumen de Inversiones 0714
Relación de Deudas Consolidadas 0715
Estado de Resultados 0716
Presupuesto de Caja 0717
Balance General 0718
Cuenta Ahorro – Inversión – Financiamiento 0719
Oficina Nacional de Presupuesto Oficina Nacional de Presupuesto
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FORMA 0714 RESUMEN DE INVERSIONES
A. Objetivo
Obtener información sobre las inversiones realizadas en el trimestre con respecto al
monto programado, así como registrar la previsión presupuestaria actualizada para
el próximo trimestre en los conceptos señalados.
Igualmente, registrar la información al cierre del trimestre y el acumulado a la fecha
correspondiente a la Venta y/o Desincorporación de Activos (Fijos, Intangibles y
Financieros), así como la Recuperación de Préstamos a Corto y Largo Plazo,
registrando adicionalmente el monto que se prevé realizar para el próximo trimestre.
B. Distribución
Original: Oficina Nacional de Presupuesto (ONAPRE) Original: Oficina de Planificación del Sector Universitario (OPSU), para el caso de las Universidades Nacionales Original: Ministerio para el Poder Popular para la Educación Superior, para el caso de los Institutos y Colegios Universitarios Original: Comisiones de Finanzas y de Contraloría de la Asamblea Nacional Copia: Superintendencia Nacional de Auditoría Interna (SUNAI) Copia: Oficina Nacional de Contabilidad Pública (ONCOP)
C. Instrucciones para el registro de la información
CAMPO DESCRIPCIÓN
1 Indique la denominación del Ente, año al cual se refiere el
presupuesto, el trimestre de que se trate y fecha de registro de la
información.
2 y 3 Señala el código y denominación de las cuentas de acuerdo con el
Plan de Cuentas Patrimoniales para el caso de las cuentas de
activos; y el Clasificador Presupuestario para aquellas cuentas
reflejadas en los gastos capitalizables.
Oficina Nacional de Presupuesto Oficina Nacional de Presupuesto
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CAMPO DESCRIPCIÓN
4 y 5 Registre en cada cuenta, el monto programado para el trimestre y el
acumulado en el ejercicio hasta ese período.
6 y 7 Registre el monto ejecutado en el trimestre y el ejecutado
acumulado en el ejercicio hasta ese período.
8 al 11 Determine para cada cuenta, la variación en valores absolutos y
relativos, entre lo programado y lo ejecutado en el período y para el
acumulado del ejercicio.
12 Señale la previsión actualizada de las inversiones, ventas de activos
y recuperaciones de préstamos a realizar durante el trimestre
siguiente al que se informa.
13 Señale la sumatoria de las columnas 4, 5, 6, 7 y 12.
Nota: Los montos reflejados en el presente formato, deben estar vinculados a las cifras registradas en el Balance General en los conceptos que correspondan.
OFICINA NACIONAL DE PRESUPUESTO (ONAPRE)OFICINA DE PLANIFICACIÓN DEL SECTOR UNIVERSITARIO (OPSU)
RESUMEN DE INVERSIONES(En Bolívares)
PRESUPUESTO AÑO :_______________
TRIMESTRE:________________
PROGRAMADO EJECUTADO VARIACIÓN INVERSIÓN ACUMULADO PRÓXIMO
TRIMESTRE
[2] [3] [4] [5] [6] [7] [8] [9] [10] [11] [12]1.2.1.00.00.00 Inversiones Financieras a Largo Plazo1.2.1.01.00.00 Inversiones Financieras en Acciones y Participaciones de Capital a Largo Plazo1.2.1.02.00.00 Inversiones Financieras en Títulos y Valores a Largo Plazo1.2.1.03.00.00 Préstamos a Cobrar a Largo Plazo1.2.1.04.00.00 Fondo de Estabilización Macroeconómica (Detallar)
Otras Inversiones Financieras1.2.3.00.00.00 Propiedad, Planta y Equipo1.2.3.01.00.00 Bienes de Uso1.2.3.01.01.00 Edificios e Instalaciones1.2.3.01.02.00 Maquinarias y demás Equipos de Construcción, Campo, Industria y Taller1.2.3.01.03.00 Equipos de Transporte, Tracción y Elevación1.2.3.01.04.00 Equipos de Comunicación y Señalamiento1.2.3.01.05.00 Equipos Médicos Quirúrgicos, Dentales y Veterinarios1.2.3.01.06.00 Equipos Científicos, Religiosos de Enseñanza y Recreación 1.2.3.01.07.00 Equipos para la Seguridad Pública1.2.3.01.08.00 Maquinaria Muebles y demás Equipos de Oficina y de Alojamiento1.2.3.01.09.00 Semovientes1.2.3.01.19.00 Otros Bienes en Uso1.2.3.02.00.00 Tierras y Terrenos1.2.3.03.00.00 Tierras y Terrenos Expropiados1.2.3.04.00.00 Edificios e Instalaciones Expropiados1.2.3.05.00.00 Construcciones en Proceso (Solo correspondiente a Estudios y Proyectos)1.2.3.05.01.00 Construcciones en Proceso de Bienes del Dominio Privado1.2.3.05.02.00 Construcciones en Proceso de Bienes del Dominio Público1.2.4.00.00.00 Activo Intangible1.2.4.01.00.00 Marcas de Fabrica y Patentes de Invención1.2.4.02.00.00 Derechos de Autor1.2.4.03.00.00 Gastos de Organización1.2.4.04.00.00 Paquetes y Programas de Computación1.2.4.05.00.00 Estudios y Proyectos1.2.4.19.00.00 Otros Activos Intangibles
Conservaciones, Ampliaciones y Mejoras MayoresGastos Capitalizables
4.01.00.00.00 Gastos de Personal Imputación en Activo Fijo Imputación en Activo Intangible
4.02.00.00.00 Materiales, Suministros y Mercancias Imputación en Activo Fijo Imputación en Activo Intangible
4.03.00.00.00 Servicios no Personales Imputación en Activo Fijo Imputación en Activo Intangible
4.07.00.00.00 Transferencias y Donaciones Imputación en Activo Fijo Imputación en Activo Intangible
4.08.00.00.00 Otros Gastos Imputación en Activo Fijo Imputación en Activo Intangible
(13) TOTAL
(1) ENTE:
TRIMESTRECÓDIGO D E N O M I N A C I Ó NTRIMESTRE ACUMULADO TRIMESTRE ACUMULADO ABSOLUTA % ABSOLUTA %
FECHA
Página 1 de 2
FORMA 0714
PROGRAMADO EJECUTADO VARIACIÓN VENTA ACUMULADO PRÓXIMO
TRIMESTRE
[2] [3] [4] [5] [6] [7] [8] [9] [10] [11] [12]3.06.01.00.00 Venta y/o Desincorporación de Activos Fijos 3.06.02.00.00 Venta de Activos Intangibles3.07.00.00.00 Venta de Títulos y Valores que no Otorgan Propiedad3.08.00.00.00 Venta de Acciones y Participaciones de Capita
FORMA 0714
PROGRAMADO EJECUTADO VARIACIÓN RECUPERACIÓN ACUMULADO PRÓXIMO
TRIMESTRE
[2] [3] [4] [5] [6] [7] [8] [9] [10] [11] [12]3.09.00.00.00 Recuperación de Préstamos de Corto Plazo3.10.00.00.00 Recuperación de Préstamos de Largo Plazo
FORMA 0714(13) TOTAL
ABSOLUTA %
RECUPERACIÓN DE PRÉSTAMOS
(13) TOTAL
TRIMESTRE ACUMULADOTRIMESTRE
ABSOLUTA %CÓDIGO DENOMINACIÓN TRIMESTRE ACUMULADO
% ABSOLUTA %CÓDIGO DENOMINACIÓN
VENTA Y/O DESINCORPORACIÓN DE ACTIVOS
TRIMESTRE ACUMULADO TRIMESTRE ACUMULADOTRIMESTRE
ABSOLUTA
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Oficina Nacional de Presupuesto Oficina Nacional de Presupuesto
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IINNSSTTRRUUCCTTIIVVOO NN°° 0077
FORMA 0715 RELACIÓN DE DEUDAS CONSOLIDADAS
A. Objetivo
Presentar información de los movimientos de las cuentas de pasivos y el saldo al
final de cada trimestre, comparando los montos registrados en el programado con
respecto al ejecutado.
Igualmente destacar la información, de los movimientos de las cuentas de pasivos
relacionadas con los servicios básicos y el saldo al final de cada trimestre,
comparando los montos registrados en el programado con respecto al ejecutado.
B. Distribución
Original: Oficina Nacional de Presupuesto (ONAPRE) Original: Oficina de Planificación del Sector Universitario (OPSU), para el caso de las Universidades Nacionales Original: Ministerio para el Poder Popular para la Educación Superior, para el caso de los Institutos y Colegios Universitarios Original: Comisiones de Finanzas y de Contraloría de la Asamblea Nacional Copia: Superintendencia Nacional de Auditoría Interna (SUNAI) Copia: Oficina Nacional de Contabilidad Pública (ONCOP)
C. Instrucciones para el registro de la información
CAMPO DESCRIPCIÓN
1 Señale la denominación del ente, así como el ejercicio fiscal, el
trimestre al cual corresponde la información y la fecha del registro
de la información.
2 y 3 Indica los códigos y la denominación de las cuentas de acuerdo al
Plan de Cuentas Patrimoniales sobre los cuales se solicita
información.
Oficina Nacional de Presupuesto Oficina Nacional de Presupuesto
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IINNSSTTRRUUCCTTIIVVOO NN°° 0077
CAMPO DESCRIPCIÓN
4 a la 8 Indique la variación del saldo de las cuentas, producto de la
disminución y/o incremento; así como por la obtención y/o
amortización según corresponda, durante el trimestre que se
informa según la programación.
9 a la 13 Indique la variación del saldo de las cuentas, producto de la
disminución y/o incremento; así como por la obtención y/o
amortización según corresponda, durante el trimestre que se
informa según la ejecución.
14 Señale la sumatoria de las columnas de la 4 a la 13.
RELACIÓN DE DEUDAS POR SERVICIOS BÁSICOS
CAMPO DESCRIPCIÓN
15 Indica la denominación de las cuentas de los servicios básicos,
sobre los cuales se solicita información.
16 a la 18 Indique la variación del saldo de las cuentas, producto de la
disminución y/o incremento, durante el trimestre que se informa
según la programación.
19 a la 21 Indique la variación del saldo de las cuentas, producto de la
disminución y/o incremento, durante el trimestre que se informa
según la ejecución.
22 Señale la sumatoria de las columnas de la 15 a la 21.
Nota: Los montos reflejados en el presente formato, deben estar vinculados a las cifras registradas en el Balance General en los conceptos que correspondan.
OFICINA NACIONAL DE PRESUPUESTO (ONAPRE)OFICINA DE PLANIFICACIÓN DEL SECTOR UNIVERSITARIO (OPSU)
RELACIÓN DE DEUDAS CONSOLIDADAS(En Bolívares)
PRESUPUESTO AÑO :_______________
TRIMESTRE:________________
PROGRAMADO ACUMULADO EJECUTADO ACUMULADO
(2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12) (13)
2.1.00.00.00 PASIVO CIRCULANTE
2.1.1.00.00 CUENTAS A PAGAR Y EFECTOS POR PAGAR A CORTO PLAZO
2.1.1.01.00 GASTOS DE PERSONAL POR PAGAR2.1.1.02.00 APORTES PATRONALES Y RETENCIONES LABORALES
POR PAGAR2.1.1.03.00 CUENTAS POR PAGAR A CORTO PLAZO2.1.1.04.00 EFECTOS POR PAGAR A CORTO PLAZO2.1.1.05.00 INTERESES POR PAGAR A CORTO PLAZO
2.1.2.02.00 DEUDA PUBLICA INTERNA POR PRÉSTAMOS POR PAGAR A CORTO PLAZO
2.1.2.04.00 DEUDA PUBLICA EXTERNA POR PRÉSTAMOS POR PAGAR A CORTO PLAZO
2.1.9.00.00 OTROS PASIVOS CIRCULANTES
2.2.00.00.00 PASIVO NO CIRCULANTE
2.2.1.01.00 CUENTAS POR PAGAR A MEDIANO Y LARGO PLAZO2.2.1.02.00 EFECTOS POR PAGAR A MEDIANO Y LARGO PLAZO2.2.4.01.00 PROVISIONES2.2.4.01.01 PROVISIONES PARA CUENTAS INCOBRABLES2.2.4.01.02 PROVISIONES PARA DESPIDOS2.2.4.01.03 PROVISIONES PARA PÉRDIDAS EN EL INVENTARIO2.2.4.01.04 PROVISIONES PARA BENEFICIOS SOCIALES2.2.4.01.05 OTRAS PROVISIONES2.2.4.02.00 RESERVAS TÉCNICAS2.2.2.02.00 DEUDA PUBLICA INTERNA POR PRÉSTAMOS POR
PAGAR A LARGO PLAZO2.2.2.04.00 DEUDA PUBLICA EXTERNA POR PRÉSTAMOS POR
PAGAR A LARGO PLAZO2.2.9.09.00 OTROS PASIVOS NO CIRCULANTES
(16) (17) (18) (19) (20) (21)
FORMA 0715
SERVICIO DE ASEO URBANO Y DOMICILIARIOOTROS SERVICIOS BASICOS (Indique Proveedor)
(22) TOTALES
GAS (Indique Proveedor)AGUA (Indique Proveedor)TELEFONO (Indique Proveedor)SERVICIO DE COMUNICACIONES
DENOMINACION
(15)ELECTRICIDAD (Indique Proveedor)
SALDOINCREMENTO
PROGRAMADO ACUMULADO EJECUTADO ACUMULADO
DISMINUCIÓN INCREMENTO SALDO DISMINUCIÓN
RELACIÓN DE DEUDAS POR SERVICIOS BÁSICOS (En Bolívares)
CODIGO DENOMINACION DISMINUCIÓN INCREMENTO AMORTIZACIÓN OBTENCIÓNDISMINUCIÓNOBTENCIÓN SALDOAMORTIZACIÓN SALDO
(14) TOTALES
(1) ENTE:
INCREMENTO
FECHA
Oficina Nacional de Presupuesto Oficina Nacional de Presupuesto
EJECUCIÓN TRIMESTRAL DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS DE LAS INSTITUCIONES DE
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FEBRERO 2009
IINNSSTTRRUUCCTTIIVVOO NN°° 0077
FORMA 0716 ESTADO DE RESULTADOS
A. Objetivo
Obtener información comparativa de las cuentas que conforman el Estado de
Resultados al final de cada trimestre, comparando la programación con la ejecución,
así como la previsión actualizada para el próximo trimestre.
B. Distribución
Original: Oficina Nacional de Presupuesto (ONAPRE) Original: Oficina de Planificación del Sector Universitario (OPSU), para el caso de las Universidades Nacionales Original: Ministerio para el Poder Popular para la Educación Superior, para el caso de los Institutos y Colegios Universitarios Original: Comisiones de Finanzas y de Contraloría de la Asamblea Nacional Copia: Superintendencia Nacional de Auditoría Interna (SUNAI) Copia: Oficina Nacional de Contabilidad Pública (ONCOP)
C. Instrucciones para el registro de la información
CAMPO DESCRIPCIÓN
1 Señale la denominación del Ente, el ejercicio fiscal y el trimestre al
cual corresponde la información y la fecha de preparación del
formulario.
2 y 3 Indica el código y la denominación de las cuentas de acuerdo al Plan
de Cuentas y/o Clasificador Presupuestario vigente.
4 y 5 Registre en la cuenta que corresponda, el monto programado del
trimestre y el monto acumulado en el ejercicio hasta ese período.
Oficina Nacional de Presupuesto Oficina Nacional de Presupuesto
EJECUCIÓN TRIMESTRAL DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS DE LAS INSTITUCIONES DE
EDUCACIÓN SUPERIOR
FECHA
FEBRERO 2009
IINNSSTTRRUUCCTTIIVVOO NN°° 0077
CAMPO DESCRIPCIÓN
6 y 7 Registre en la cuenta que corresponda, el monto ejecutado del
trimestre y el monto acumulado en el ejercicio hasta ese período.
8 a la11 Señale la variación en valores absolutos y relativos entre lo
programado y lo ejecutado para el trimestre y para los saldos
acumulados del ejercicio.
12 Determine la previsión de las cuentas para el próximo trimestre.
13 Señale la sumatoria de la columnas 4 a la 12
Nota: Los montos reflejados en concepto (RESULTADO DEL EJERCICIO), debe estar vinculado con la cifra registrada en el Balance General.
OFICINA NACIONAL DE PRESUPUESTO (ONAPRE)OFICINA DE PLANIFICACIÓN DEL SECTOR UNIVERSITARIO (OPSU)
ESTADO DE RESULTADOS(En Bolívares)
PRESUPUESTO AÑO :___________
TRIMESTRE:_____________
E J E C U T A D O V A R I A C I Ó N PREVISIÓNACUMULADO PRÓXIMO
TRIMESTRE ACUMULADO TRIMESTRE ACUMULADO TRIMESTREABSOLUTA % ABSOLUTA %
(2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12)
1. Ingresos Corrientes3.05.01.00.00 a. Transferencias y Donaciones Corrientes3.05.01.01.00 3.05.01.02.00 - Del Sector Privado (Detallar Codigo y Denominación)
3.05.01.03.00 3.05.01.04.00 - Del Sector Público
3.05.01.03.01 3.05.01.04.01 De la República
3.05.01.03.02 3.05.01.04.02 De Entes Descentralizados sin fines Empresariales
3.05.01.03.03 3.05.01.04.03 De Instituciones de Protección Social
3.05.01.03.04 3.05.01.04.04 De Entes Descentralizados con fines Empresariales Petroleros
3.05.01.03.05 3.05.01.04.05 De Entes Descentralizados con fines Empresariales no Petroleros
3.05.01.03.06 3.05.01.04.06 De Entes Descentralizados con fines Empresariales Financieros Bancarios
3.05.01.03.07 3.05.01.04.07 De Entes Descentralizados con fines Empresariales Financieros no Bancarios
3.05.01.03.08 3.05.01.04.08 Del Poder Estadal
3.05.01.03.09 3.05.01.04.09 Del Poder Municipal
3.05.01.05.00 3.05.01.06.00 - Del Sector Exterior (Detallar Codigo y Denominación)
b. Ingresos por Actividades Propias3.03.01.00.00 - Venta Bruta de Bienes (Detallar)
3.03.02.00.00 - Venta Bruta de Servicios (Detallar)
- Ingresos no Tributarios
Venta de Bienes y Servicios (Detallar los Ingresos por Cobro de Matrícula y otros Servicios Estudiantiles)
c. Otros Ingresos Corrientes3.01.05.00.00 - Ingresos por Aportes y Contribuciones a la Seguridad Social (Detallar Código y Denominación )
(1) ENTE:
P R O G R A M A D OTRIMESTRECODIGO D E N O M I N A C I Ó N
FECHA
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OFICINA NACIONAL DE PRESUPUESTO (ONAPRE)OFICINA DE PLANIFICACIÓN DEL SECTOR UNIVERSITARIO (OPSU)
ESTADO DE RESULTADOS(En Bolívares)
PRESUPUESTO AÑO :___________
TRIMESTRE:_____________
E J E C U T A D O V A R I A C I Ó N PREVISIÓNACUMULADO PRÓXIMO
TRIMESTRE ACUMULADO TRIMESTRE ACUMULADO TRIMESTREABSOLUTA % ABSOLUTA %
(2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12)
(1) ENTE:
P R O G R A M A D OTRIMESTRECODIGO D E N O M I N A C I Ó N
FECHA
3.01.10.00.00 - Ingresos de la Propiedad3.01.10.04.00 Intereses por Depósitos en Instituciones Financieras3.01.10.05.00 Intereses de Títulos y Valores
Otros Ingresos de la Propiedad (Detallar Código y Denominación)3.01.11.00.00 - Diversos Ingresos (Detallar Código y Denominación)
3.01.99.00.00 - Otros Ingresos Ordinarios (Detallar Código y Denominación)
2. Gastos Corrientes a. Gastos de Consumo
4.01.00.00.00 - Gastos de Personal4.02.00.00.00 - Materiales, Suministros y Mercancías4.03.00.00.00 - Servicios no Personales
- Variación de InventariosInventario de Materia PrimaInventario de Productos TerminadosInventario de Productos en ProcesoInventario de MercancÍasInventario de Materiales y Suministros
4.08.00.00.00 - Otros Gastos4.08.01.01.00 Depreciación 4.08.01.02.00 Amortización4.08.02.00.00 Intereses por Operaciones Financieras4.08.06.00.00 Pérdidas Ajenas a la Operación (Detallar Codígo y Denominación)4.08.07.00.00 Descuentos, Bonificaciones y Devoluciones4.08.08.00.00 Indemnizaciones y Sanciones Pecuniarias Resto de la
4.08.00.00.00 Otros Gastos
b. Otros Gastos Corrientes4.07.00.00.00 - Transferencias y Donaciones4.07.01.01.00 4.07.01.02.00 Transferencias y Donaciones Corrientes Internas al Sector Privado (Detallar Código y Denominación)
4.07.01.03.00 4.07.01.04.00 Transferencias y Donaciones Corrientes Internas al Sector Público (Detallar Código y Denominación)
4.07.02.00.00 Transferencias y Donaciones Corrientes al Exterior (Detallar Código y Denominación)
3. (13) Resultado del Ejercicio ( 3 = 1 - 2 )FORMA 0716
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Oficina Nacional de Presupuesto Oficina Nacional de Presupuesto
EJECUCIÓN TRIMESTRAL DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS DE LAS INSTITUCIONES DE
EDUCACIÓN SUPERIOR
FECHA
FEBRERO 2009
IINNSSTTRRUUCCTTIIVVOO NN°° 0077
FORMA 0717 PRESUPUESTO DE CAJA
A. Objetivo
Obtener información del flujo de caja, comparativa entre la programación y ejecución
del Presupuesto de Caja al final del trimestre, así como la previsión para el trimestre
siguiente.
B. Distribución
Original: Oficina Nacional de Presupuesto (ONAPRE) Original: Oficina de Planificación del Sector Universitario (OPSU), para el caso de las Universidades Nacionales Original: Ministerio para el Poder Popular para la Educación Superior, para el caso de los Institutos y Colegios Universitarios Original: Comisiones de Finanzas y de Contraloría de la Asamblea Nacional Copia: Superintendencia Nacional de Auditoría Interna (SUNAI) Copia: Oficina Nacional de Contabilidad Pública (ONCOP)
C. Instrucciones para el registro de la información
CAMPO DESCRIPCIÓN
1 Indique la denominación del Ente, el ejercicio fiscal, el trimestre y la
fecha de preparación del formulario.
2 y 3 Indica el código y denominación de las cuentas de acuerdo al Plan de
Cuentas y/o Clasificador Presupuestario vigente.
4 Registre el monto programado en cada cuenta hasta el período a que
se refiere el presente formulario.
Oficina Nacional de Presupuesto Oficina Nacional de Presupuesto
EJECUCIÓN TRIMESTRAL DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS DE LAS INSTITUCIONES DE
EDUCACIÓN SUPERIOR
FECHA
FEBRERO 2009
IINNSSTTRRUUCCTTIIVVOO NN°° 0077
CAMPO DESCRIPCIÓN
5 Registre para cada cuenta, el monto ejecutado acumulado hasta el
trimestre que se trate.
6 y 7 Registre para cada una de las cuentas la variación en valores
absolutos y relativos, entre lo programado y lo ejecutado hasta el
trimestre correspondiente (Columnas 4 y 5).
8 Determine la previsión de los movimientos de las cuentas del
Presupuesto de Caja para el próximo trimestre.
9 Obtenga el saldo final de caja desde la columna 4 a la 8.
Nota: Los montos reflejados en el presente formato, deben estar vinculados con las cifras registradas en el Balance General en los conceptos que correspondan.
OFICINA NACIONAL DE PRESUPUESTO (ONAPRE)OFICINA DE PLANIFICACIÓN DEL SECTOR UNIVERSITARIO (OPSU)
PRESUPUESTO AÑO :_____________TRIMESTRE:______________
PROGRAMADO EJECUTADO ABSOLUTA %(2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)
SALDO INICIAL
INGRESOS
INGRESOS CORRIENTES3.05.01.00.00 Transferencias y Donaciones Corrientes 3.05.01.01.00 3.05.01.02.00 - Del Sector Privado (Detallar Codigo y Denominación)
3.05.01.03.00 3.05.01.04.00 - Del Sector Público
3.05.01.03.01 3.05.01.04.01 De la República
3.05.01.03.02 3.05.01.04.02 De Entes Descentralizados sin fines Empresariales
3.05.01.03.03 3.05.01.04.03 De Instituciones de Protección Social
3.05.01.03.04 3.05.01.04.04
De Entes Descentralizados con fines Empresariales Petroleros
3.05.01.03.05 3.05.01.04.05 De Entes Descentralizados con fines Empresariales no Petroleros
3.05.01.03.06 3.05.01.04.06
De Entes Descentralizados con fines Empresariales Financieros Bancarios
3.05.01.03.07 3.05.01.04.07
De Entes Descentralizados con fines Empresariales Financieros no Bancarios
3.05.01.03.08 3.05.01.04.08
Del Poder Estadal
3.05.01.03.09 3.05.01.04.09 Del Poder Municipal
3.05.01.05.00 3.05.01.06.00
- Del Exterior (Detallar Codigo y Denominación)
(1) ENTE:PRESUPUESTO DE CAJA
(En Bolívares)
VARIACIÓNCÓDIGO DENOMINACIÓN
HASTA EL TRIMESTRE PREVISIÓN PRÓXIMO TRIMESTRE
FECHA
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OFICINA NACIONAL DE PRESUPUESTO (ONAPRE)OFICINA DE PLANIFICACIÓN DEL SECTOR UNIVERSITARIO (OPSU)
PRESUPUESTO AÑO :_____________TRIMESTRE:______________
PROGRAMADO EJECUTADO ABSOLUTA %(2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)
(1) ENTE:PRESUPUESTO DE CAJA
(En Bolívares)
VARIACIÓNCÓDIGO DENOMINACIÓN
HASTA EL TRIMESTRE PREVISIÓN PRÓXIMO TRIMESTRE
FECHA
Ingresos por Actividades Propias3.03.01.00.00 - Venta Bruta de Bienes (Detallar)
3.03.02.00.00 - Venta Bruta de Servicios (Detallar)
- Ingresos no Tributarios Venta de Bienes y Servicios (Detallar los Ingresos por Cobro de Matrícula y otros Servicios Estudiantiles)
Otros Ingresos Corrientes3.01.05.00.00 - Ingresos por Aportes y Contribuciones a la Seguridad Social (Detallar
Código y Denominación )
3.01.10.00.00 - Ingresos de la Propiedad3.01.10.04.00 Intereses por Depósitos en Instituciones Financieras3.01.10.05.00 Intereses de Títulos y Valores
Otros Ingresos de la Propiedad (Detallar Código y Denominación)
3.01.11.00.00 - Diversos Ingresos (Detallar Código y Denominación)
3.01.99.00.00 - Otros Ingresos Ordinarios (Detallar Código y Denominación)
3.06.00.00.00 RECURSOS DE CAPITAL3.06.01.00.00 - Venta y/o Desincorporación de Activos Fijos3.06.02.00.00 - Venta de Activos Bienes Intangibles3.05.02.00.00 - Transferencias y Donaciones de Capital
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OFICINA NACIONAL DE PRESUPUESTO (ONAPRE)OFICINA DE PLANIFICACIÓN DEL SECTOR UNIVERSITARIO (OPSU)
PRESUPUESTO AÑO :_____________TRIMESTRE:______________
PROGRAMADO EJECUTADO ABSOLUTA %(2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)
(1) ENTE:PRESUPUESTO DE CAJA
(En Bolívares)
VARIACIÓNCÓDIGO DENOMINACIÓN
HASTA EL TRIMESTRE PREVISIÓN PRÓXIMO TRIMESTRE
FECHA
3.05.02.01.00 3.05.02.02.00 Del Sector Privado (Detallar código y denominación)
3.05.02.03.00 3.05.02.04.00 Del Sector Público
3.05.02.03.01 3.05.02.04.01 De la República
3.05.02.03.02 3.05.02.04.02 De Entes Descentralizados sin fines Empresariales
3.05.02.03.03 3.05.02.04.03 De Instituciones de Protección Social
3.05.02.03.04 3.05.02.04.04 De Entes Descentralizados con fines Empresariales Petroleros
3.05.02.03.05 3.05.02.04.05 De Entes Descentralizados con fines Empresariales no Petroleros
3.05.02.03.06 3.05.02.04.06
De Entes Descentralizados con fines Empresariales Financieros Bancarios
3.05.02.03.07 3.05.02.04.07
De Entes Descentralizados con fines Empresariales Financieros no Bancarios
3.05.02.03.08 3.05.02.04.08
Del Poder Estadal
3.05.02.03.09 3.05.02.04.09 Del Poder Municipal
3.05.02.05.00 3.05.02.06.00 Del Exterior (Detallar Codigo y Denominación)
INGRESOS FINANCIEROS3.07.00.00.00 - Venta de Títulos y Valores que no Otorgan Propiedad3.08.00.00.00 - Venta de Acciones y Participaciones de Capital3.09.00.00.00 3.10.00.00.00 - Recuperación de Préstamos de Corto y Largo Plazo
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OFICINA NACIONAL DE PRESUPUESTO (ONAPRE)OFICINA DE PLANIFICACIÓN DEL SECTOR UNIVERSITARIO (OPSU)
PRESUPUESTO AÑO :_____________TRIMESTRE:______________
PROGRAMADO EJECUTADO ABSOLUTA %(2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)
(1) ENTE:PRESUPUESTO DE CAJA
(En Bolívares)
VARIACIÓNCÓDIGO DENOMINACIÓN
HASTA EL TRIMESTRE PREVISIÓN PRÓXIMO TRIMESTRE
FECHA
3.11.00.00.00 - Disminución de Otros Activos Financieros (Detallar Código y Denominación)
SALDO INICIAL + INGRESOS
EGRESOS
EGRESOS DE CONSUMO4.01.00.00.00 - Gastos de Personal4.02.00.00.00 - Materiales, Suministros y Mercancías4.03.00.00.00 - Servicios no Personales4.08.00.00.00 - Otros Gastos4.08.02.00.00 Intereses por Operaciones Financieras4.08.06.00.00 Pérdidas Ajenas a la Operación (Detallar Codígo y Denominación)
4.08.07.00.00 Descuentos, Bonificaciones y Devoluciones4.08.08.00.00 Indemnizaciones y Sanciones Pecuniarias Resto de la
4.08.00.00.00 Otros Gastos (Detallar Codígo y Denominación)
OTROS EGRESOS4.07.00.00.00 - Transferencias y Donaciones4.07.01.01.00 4.07.01.02.00 4.07.03.01.00 4.07.03.02.00
Transferencias y Donaciones Corrientes y de Capital Internas al Sector Privado (Detallar Código y Denominación)
4.07.01.03.00 4.07.01.04.00 4.07.03.03.00 4.07.03.04.00
Transferencias y Donaciones Corrientes y de Capital Internas al Sector Público (Detallar Código y Denominación)
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OFICINA NACIONAL DE PRESUPUESTO (ONAPRE)OFICINA DE PLANIFICACIÓN DEL SECTOR UNIVERSITARIO (OPSU)
PRESUPUESTO AÑO :_____________TRIMESTRE:______________
PROGRAMADO EJECUTADO ABSOLUTA %(2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)
(1) ENTE:PRESUPUESTO DE CAJA
(En Bolívares)
VARIACIÓNCÓDIGO DENOMINACIÓN
HASTA EL TRIMESTRE PREVISIÓN PRÓXIMO TRIMESTRE
FECHA
4.07.02.01.00 4.07.02.02.00 4.07.04.01.00 4.07.04.02.00
Transferencias y Donaciones Corrientes y de Capital al Exterior (Detallar Código y Denominación)
4.11.00.00.00 - Disminución de Pasivos
4.04.00.00.00 ACTIVOS REALES
4.05.00.00.00 ACTIVOS FINANCIEROS 4.05.01.00.00 - Aportes en Acciones y Participaciones de Capital4.05.02.00.00 - Aquisición de Títulos y Valores que no Otorgan Propiedad4.05.03.00.00 4.05.04.00.00 - Concesión de Préstamos a Corto y Largo Plazo
Resto de la 4.05.00.00.00 - Activos Financieros (Detallar Código y Denominación)
(9) SALDO FINAL FORMA 0717
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Oficina Nacional de Presupuesto Oficina Nacional de Presupuesto
EJECUCIÓN TRIMESTRAL DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS DE LAS INSTITUCIONES DE
EDUCACIÓN SUPERIOR
FECHA
FEBRERO 2009
IINNSSTTRRUUCCTTIIVVOO NN°° 0077
FORMA 0718 BALANCE GENERAL
A. Objetivo
Presentar la información comparativa entre la situación patrimonial del Ente en las
cuentas del Balance General programado y real al final del trimestre, así como la
programación para el próximo período.
B. Distribución
Original: Oficina Nacional de Presupuesto (ONAPRE) Original: Oficina de Planificación del Sector Universitario (OPSU), para el caso de las Universidades Nacionales Original: Ministerio para el Poder Popular para la Educación Superior, para el caso de los Institutos y Colegios Universitarios Original: Comisiones de Finanzas y de Contraloría de la Asamblea Nacional Copia: Superintendencia Nacional de Auditoría Interna (SUNAI) Copia: Oficina Nacional de Contabilidad Pública (ONCOP)
C. Instrucciones para el registro de la información
CAMPO DESCRIPCIÓN
1 Indique la denominación del Ente, el ejercicio fiscal considerado, el
trimestre y la fecha de preparación del formulario.
2 y 3 Indica el código y la denominación de las cuentas de acuerdo al Plan
de Cuentas Patrimoniales vigente.
4 y 5 Señale para cada cuenta la situación programada acumulada del
trimestre y la acumulada.
6 y7 Señale para cada cuenta la situación real del trimestre y la
acumulada.
Oficina Nacional de Presupuesto Oficina Nacional de Presupuesto
EJECUCIÓN TRIMESTRAL DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS DE LAS INSTITUCIONES DE
EDUCACIÓN SUPERIOR
FECHA
FEBRERO 2009
IINNSSTTRRUUCCTTIIVVOO NN°° 0077
CAMPO DESCRIPCIÓN
8 a la 11 Registre las variaciones en valores absolutos y relativos entre lo
programado y ejecutado real para cada cuenta.
12 Señale la previsión de los movimientos de las cuentas que se
indican para el próximo trimestre.
13 Obtenga el resultado del ejercicio desde la columna 4 a la 12.
Nota: debe existir correspondencia entre la información de las cuentas del Balance General, con la información de los formatos: 0714, 0715, 0716 y 0717.
OFICINA NACIONAL DE PRESUPUESTO (ONAPRE)OFICINA DE PLANIFICACIÓN DEL SECTOR UNIVERSITARIO (OPSU)
BALANCE GENERAL(En Bolívares)
PRESUPUESTO AÑO :___________TRIMESTRE:___________
PREVISIÓNTRIMESTRE ACUMULADO PRÓXIMO
ABSOLUTA % ABSOLUTA % TRIMESTRE(2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12)
1.00.00.00.00 ACTIVO1.1.00.00.00 ACTIVO CIRCULANTE
1.1.1.00.00.00 - Activo Disponible1.1.1.01.01.00 Caja1.1.1.01.02.01 Bancos Públicos1.1.1.01.02.02 Bancos Privados1.1.1.01.02.03 Bancos del Exterior1.1.1.02.00.00 Inversiones Temporales1.1.2.00.00.00 - Activo Exigible1.1.2.01.00.00 Inversiones Financieras en Títulos y Valores a Corto Plazo1.1.2.02.00.00 Préstamos por Cobrar a Corto Plazo1.1.2.03.00.00 Cuentas Comerciales por Cobrar a Corto Plazo2.2.4.01.01.00 Menos: Provisión para Cuentas Incobrables
Cuentas Comerciales por Cobrar a Corto Plazo - Netas1.1.2.04.00.00 Otras Cuentas por Cobrar a Corto Plazo1.1.2.05.00.00 Efectos Comerciales por Cobrar a Corto Plazo1.1.2.06.00.00 Otros Efectos por Cobrar a Corto Plazo1.1.2.07.00.00 Fondos en Avance1.1.2.08.00.00 Fondos en Anticipo1.1.2.09.00.00 Fondos y Bienes en Fideicomiso1.1.2.10.00.00 Anticipos a Proveedores a Corto Plazo1.1.2.11.00.00 Anticipos a Contratistas por Contratos de Corto Plazo1.1.2.19.00.00 Rentas a Recaudar a Corto Plazo1.1.3.00.00.00 - Activo Realizable1.1.3.01.00.00 Inventario de Materia Prima1.1.3.02.00.00 Inventario de Productos Terminados1.1.3.03.00.00 Inventario de Productos en Proceso1.1.3.04.00.00 Inventario de Mercancia1.1.3.05.00.00 Inventario de Materiales y Suministros1.1.9.09.00.00 - Otros Activos Circulantes1.2.00.00.00 ACTIVO NO CIRCULANTE
1.2.1.00.00.00 - Inversiones Financieras a Largo Plazo
1.2.1.01.00.00 Inversiones Financieras en Acciones y Participaciones de Capital a Largo Plazo
1.2.1.02.00.00 Inversiones Financieras en Títulos y Valores a Largo Plazo1.2.1.03.00.00 Préstamos por Cobrar a Largo Plazo1.2.2.00.00.00 - Cuentas y Efectos por Cobrar a Mediano y Largo Plazo1.2.3.00.00.00 - Propiedad, Planta y Equipo2.2.5.01.00.00 Menos: Depreciación Acumulada de Bienes de Uso
Propiedad, Planta y Equipo - Neto
(1) ENTE:
TRIMESTRE TRIMESTRED E N O M I N A C I Ó NCÓDIGO
ACUMULADO ACUMULADO
BALANCE REALBALANCE PROGRAMADO V A R I A C I Ó N
FECHA
Página 1 de 2
OFICINA NACIONAL DE PRESUPUESTO (ONAPRE)OFICINA DE PLANIFICACIÓN DEL SECTOR UNIVERSITARIO (OPSU)
BALANCE GENERAL(En Bolívares)
PRESUPUESTO AÑO :___________TRIMESTRE:___________
PREVISIÓNTRIMESTRE ACUMULADO PRÓXIMO
ABSOLUTA % ABSOLUTA % TRIMESTRE(2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12)
(1) ENTE:
TRIMESTRE TRIMESTRED E N O M I N A C I Ó NCÓDIGO
ACUMULADO ACUMULADO
BALANCE REALBALANCE PROGRAMADO V A R I A C I Ó N
FECHA
1.2.3.05.01.00 - Construcciones en Proceso de Bienes en Dominio Privado1.2.3.05.02.00 - Construcciones en Proceso de Bienes en Dominio Público1.2.4.00.00.00 - Activo Intangible2.2.5.02.00.00 Menos: Amortización
- Activo Intangible - Neto1.2.9.00.00.00 - Otros Activos no Circulantes
2.00.00.00.00 PASIVO2.1.00.00.00 PASIVO CIRCULANTE
2.1.1.00.00.00 - Cuentas y Efectos por Pagar a Corto Plazo2.1.1.04.00.00 Efectos a Pagar2.1.2.00.00.00 - Deuda Pública a Corto Plazo2.1.2.02.00.00 Deuda Pública Interna por Préstamos por Pagar a Corto Plazo2.1.2.04.00.00 Deuda Pública Externa por Préstamos por Pagar a Corto Plazo2.1.9.00.00.00 - Otros Pasivos Circulantes2.2.00.00.00 PASIVO NO CIRCULANTE
2.2.1.00.00.00 - Cuentas y Efectos por Pagar a Mediano y Largo Plazo2.2.2.00.00.00 - Deuda Pública a Largo Plazo2.2.2.02.00.00 Deuda Pública Interna por Préstamos por Pagar a Largo Plazo2.2.2.04.00.00 Deuda Pública Externa por Préstamos por Pagar a Largo Plazo2.2.4.00.00.00 - Provisiones Acumuladas y Reservas Técnicas2.2.4.01.00.00 Provisiones2.2.4.01.02.00 Provisión para Despidos2.2.4.01.03.00 Provisión para Pérdidas en el Inventario2.2.4.01.04.00 Provisión para Beneficios Sociales2.2.4.01.09.00 Otras Provisiones2.2.4.02.00.00 Reservas Técnicas2.2.9.09.00.00 - Otros Pasivos no Circulantes3.00.00.00.00 PATRIMONIO
3.2.2.00.00.00 TRANSFERENCIAS, DONACIONES DE CAPITAL Y APORTES POR CAPITALIZAR RECIBIDOS
3.2.2.01.00.00 - Transferencias de Capital Recibidas3.2.2.02.00.00 - Donaciones de Capital Recibidas3.2.2.03.00.00 - Aportes por Capitalizar Recibidos3.2.3.00.00.00 RESERVAS3.2.3.01.00.00 - Reservas Legales y Estatutarias3.2.5.00.00.00 RESULTADOS3.2.5.01.00.00 - Resultados Acumulados3.2.5.02.00.00 - Resultado del Ejercicio
FORMA 0718(13) PASIVO + PATRIMONIO (2.00.00.00.00 + 3.00.00.00.00)
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Oficina Nacional de Presupuesto Oficina Nacional de Presupuesto
EJECUCIÓN TRIMESTRAL DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS DE LAS INSTITUCIONES DE
EDUCACIÓN SUPERIOR
FECHA
FEBRERO 2009
IINNSSTTRRUUCCTTIIVVOO NN°° 0077
FORMA 0719 CUENTA AHORRO-INVERSIÓN- FINANCIAMIENTO
A. Objetivo
Presentar la información comparativa entre lo programado y lo ejecutado de los
recursos y gastos del Ente, clasificados por partidas y agrupados económicamente,
así como también los resultados económicos y financieros para el final de cada
trimestre y el acumulado a la fecha de presentación de la información. De la misma
manera, se debe registrar la programación prevista para el próximo período.
B. Distribución
Original: Oficina Nacional de Presupuesto (ONAPRE) Original: Oficina de Planificación del Sector Universitario (OPSU), para el caso de las Universidades Nacionales Original: Ministerio para el Poder Popular para la Educación Superior, para el caso de los Institutos y Colegios Universitarios Original: Comisiones de Finanzas y de Contraloría de la Asamblea Nacional Copia: Superintendencia Nacional de Auditoría Interna (SUNAI) Copia: Oficina Nacional de Contabilidad Pública (ONCOP)
C. Instrucciones para el registro de la información
CAMPO DESCRIPCIÓN
1 Señale la denominación del Ente, el año del ejercicio fiscal, el
trimestre al cual corresponde y la fecha de preparación del
formulario.
2 y 3 Indica el código y denominación de las cuentas de Recursos y
Egresos en función de la clasificación económica y conforme al Plan
de Cuentas y/o Clasificador Presupuestario vigente.
4 y 5 Registre en la cuenta que corresponda el monto programado para
el trimestre y el acumulado hasta el trimestre que se trate.
Oficina Nacional de Presupuesto Oficina Nacional de Presupuesto
EJECUCIÓN TRIMESTRAL DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS DE LAS INSTITUCIONES DE
EDUCACIÓN SUPERIOR
FECHA
FEBRERO 2009
IINNSSTTRRUUCCTTIIVVOO NN°° 0077
CAMPO DESCRIPCIÓN
6 y 7 Registre en la cuenta que corresponda el monto ejecutado para el
trimestre y el acumulado hasta el trimestre que se trate.
8 a la 11 Registre en la cuenta que corresponda, las variaciones absolutas y
relativas entre lo programado y lo ejecutado en el trimestre y el
acumulado.
12 Determine la previsión de las cuentas para el próximo trimestre.
NOTA: La información suministrada en la columna del trimestre y del acumulado, debe corresponderse con registrada en los ESTADOS FINANCIEROS presentados en el presente Instructivo.
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TRIMESTRE:_________________
PREVISIÓNCÓDIGO DENOMINACIÓN TRIMESTRE ACUMULADO TRIMESTRE ACUMULADO PRÓXIMO
ABSOLUTA % ABSOLUTA % TRIMESTRE(2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12)
1.1.1.0.0.0.00.00.0 INGRESOS CORRIENTES 1.1.1.2.7.0.00.00.0 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES CORRIENTES
Del Sector Privado 1.1.1.2.7.1.00.00.0 Transferencias corrientes internas recibidas del sector privado1.1.1.2.7.1.01.00.0 De personas1.1.1.2.7.1.02.00.0 De instituciones sin fines de lucro1.1.1.2.7.1.03.00.0 De empresas privadas1.1.2.0.4.1.00.00.0 Donaciones corrientes internas recibidas del sector privado1.1.2.0.4.1.01.00.0 De personas1.1.2.0.4.1.02.00.0 De instituciones sin fines de lucro1.1.2.0.4.1.03.00.0 De empresas privadas
Del Sector Público 1.1.1.2.7.2.01.00.0 Transferencias corrientes internas recibidas del sector público1.1.1.2.7.2.01.01.0 De la República1.1.1.2.7.2.01.02.0 De los entes descentralizados sin fines empresariales1.1.1.2.7.2.01.03.0 De las instituciones de protección social1.1.1.2.7.2.01.04.0 De los entes descentralizados con fines empresariales petroleros1.1.1.2.7.2.01.05.0 De los entes descentralizados con fines empresariales no petroleros1.1.1.2.7.2.01.06.0 De los entes descentralizados financieros bancarios1.1.1.2.7.2.01.07.0 De los entes descentralizados financieros no bancarios1.1.1.2.7.2.01.08.0 Del Poder Estadal1.1.1.2.7.2.01.09.0 Del Poder Municipal1.1.1.2.7.2.03.00.0 Subsidios e incentivos otorgados por políticas de Estado1.1.1.2.7.2.03.01.0 Subsidios para precios y tarifas1.1.1.2.7.2.03.02.0 Incentivos a la exportación1.1.2.0.4.2.00.00.0 Donaciones corrientes internas recibidas del sector público1.1.2.0.4.2.01.00.0 De la República1.1.2.0.4.2.02.00.0 De los entes descentralizados sin fines empresariales1.1.2.0.4.2.03.00.0 De las instituciones de protección social1.1.2.0.4.2.04.00.0 De los entes descentralizados con fines empresariales petroleros1.1.2.0.4.2.05.00.0 De los entes descentralizados con fines empresariales no petroleros1.1.2.0.4.2.06.00.0 De los entes descentralizados financieros bancarios1.1.2.0.4.2.07.00.0 De los entes descentralizados financieros no bancarios1.1.2.0.4.2.08.00.0 Del Poder Estadal1.1.2.0.4.2.09.00.0 Del Poder Municipal
(1) ENTE: CUENTA AHORRO-INVERSIÓN-FINANCIAMIENTO
(En Bolívares)
TRIMESTRE ACUMULADO
PRESUPUESTO AÑO:________________
PARTIDAS PROGRAMADO EJECUTADO VARIACION
FECHA
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TRIMESTRE:_________________
PREVISIÓNCÓDIGO DENOMINACIÓN TRIMESTRE ACUMULADO TRIMESTRE ACUMULADO PRÓXIMO
ABSOLUTA % ABSOLUTA % TRIMESTRE(2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12)
(1) ENTE: CUENTA AHORRO-INVERSIÓN-FINANCIAMIENTO
(En Bolívares)
TRIMESTRE ACUMULADO
PRESUPUESTO AÑO:________________
PARTIDAS PROGRAMADO EJECUTADO VARIACION
FECHA
1.1.2.0.4.3.00.00.0 Del Sector Externo 1.1.2.0.4.3.01.00.0 Transferencias corrientes recibidas del exterior1.1.2.0.4.3.01.01.0 De instituciones sin fines de lucro1.1.2.0.4.3.01.02.0 De gobiernos extranjeros1.1.2.0.4.3.01.03.0 De organismos internacionales1.1.2.0.4.3.02.00.0 Donaciones corrientes recibidas del exterior1.1.2.0.4.3.02.01.0 De personas1.1.2.0.4.3.02.02.0 De instituciones sin fines de lucro1.1.2.0.4.3.02.03.0 De gobiernos extranjeros1.1.2.0.4.3.02.04.0 De organismos internacionales1.1.1.2.2.0.00.00.0 INGRESOS NO TRIBUTARIOS
1.1.1.2.2.1.00.00.0 Tasas1.1.1.2.2.2.00.00.0 Ingresos por contribuciones especiales1.1.1.2.2.3.00.00.0 Ingresos por aportes y contribuciones a la seguridad social1.1.1.2.3.0.00.00.0 VENTA DE BIENES Y SERVICIOS DE LAS ADMINISTRACIONES PUBLICAS1.1.1.2.3.1.00.00.0 Venta de bienes1.1.1.2.3.2.00.00.0 Venta de servicios1.1.1.2.3.9.00.00.0 Venta de otros bienes y servicios2.1.1.0.1.7.00.00.0 Descuentos, bonificaciones y devoluciones (RESTAN A BIENES Y SERVICIOS
DE LAS ADMINISTRACIONES PÚBLICAS)2.1.1.0.1.7.01.00.0 Descuentos sobre ventas2.1.1.0.1.7.02.00.0 Bonificaciones por ventas2.1.1.0.1.7.03.00.0 Devoluciones por ventas1.1.1.2.4.0.00.00.0 INGRESOS DE OPERACION1.1.1.2.4.3.00.00.0 Ingresos financieros de instituciones financieras1.1.1.2.4.9.00.00.0 Otros ingresos de operación1.1.1.2.5.0.00.00.0 RENTAS DE LA PROPIEDAD1.1.1.2.5.1.00.00.0 Intereses 1.1.1.2.5.1.01.00.0 Intereses internos1.1.1.2.5.1.01.01.0 Intereses por préstamos1.1.1.2.5.1.01.02.0 Intereses por títulos-valores1.1.1.2.5.1.01.03.0 Intereses por depósitos1.1.1.2.5.1.02.00.0 Intereses del exterior1.1.1.2.5.1.02.01.0 Intereses por préstamos1.1.1.2.5.1.02.02.0 Intereses por títulos-valores
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TRIMESTRE:_________________
PREVISIÓNCÓDIGO DENOMINACIÓN TRIMESTRE ACUMULADO TRIMESTRE ACUMULADO PRÓXIMO
ABSOLUTA % ABSOLUTA % TRIMESTRE(2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12)
(1) ENTE: CUENTA AHORRO-INVERSIÓN-FINANCIAMIENTO
(En Bolívares)
TRIMESTRE ACUMULADO
PRESUPUESTO AÑO:________________
PARTIDAS PROGRAMADO EJECUTADO VARIACION
FECHA
1.1.1.2.5.2.00.00.0 Utilidades, dividendos, alquileres y otros ingresos de la propiedad (no incluye la 3.01.10.08.02)
1.1.1.2.5.2.01.00.0 Utilidades, rentas y dividendos entes descentralizados no petroleros1.1.1.2.5.2.02.00.0 Alquileres1.1.1.2.5.2.03.00.0 Concesiones de bienes y servicios1.1.1.2.5.2.04.00.0 Alquileres de tierras y terrenos1.1.1.2.5.2.05.00.0 Derechos sobre bienes intangibles1.1.1.2.6.0.00.00.0 OTROS INGRESOS1.1.1.2.6.1.00.00.0 Otros ingresos ajenos a la operación1.1.1.2.6.2.00.00.0 Diversos Ingresos1.1.1.2.6.3.00.00.0 Otros ingresos ordinarios2.1.1.0.0.0.00.00.0 GASTOS CORRIENTES2.1.1.0.1.0.00.00.0 GASTOS DE CONSUMO 2.1.1.0.1.1.00.00.0 Remuneraciones2.1.1.0.1.1.01.00.0 Sueldos, salarios y otras retribuciones2.1.1.0.1.1.03.00.0 Beneficios y complementos de sueldos y salarios2.1.1.0.1.1.04.00.0 Aportes patronales2.1.1.0.1.1.05.00.0 Prestaciones sociales y otras indemnizaciones2.1.1.0.1.1.06.00.0 Asistencia socioeconómica2.1.1.0.1.1.07.00.0 Otros gastos de personal2.1.1.0.1.2.00.00.0 Bienes y servicios2.1.1.0.1.2.01.00.0 Bienes de consumo2.1.1.0.1.2.02.00.0 Servicios no personales2.1.1.0.1.3.00.00.0 Impuestos indirectos2.1.1.0.1.4.00.00.0 Depreciación y amortización2.1.1.0.1.5.00.00.0 Provisiones y otros gastos2.1.1.0.1.5.01.00.0 Cuentas incobrables2.1.1.0.1.5.02.00.0 Pérdidas de inventario2.1.1.0.1.5.04.00.0 Reservas técnicas2.1.1.0.1.6.00.00.0 Variación de existencias2.1.1.0.1.6.01.00.0 De productos terminados y existencias2.1.1.0.1.6.02.00.0 De materias primas y materiales y suministros
2.1.1.0.1.6.03.00.0 De productos en proceso2.1.1.0.3.0.00.00.0 GASTOS DE LA PROPIEDAD 2.1.1.0.3.1.00.00.0 Intereses
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PREVISIÓNCÓDIGO DENOMINACIÓN TRIMESTRE ACUMULADO TRIMESTRE ACUMULADO PRÓXIMO
ABSOLUTA % ABSOLUTA % TRIMESTRE(2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12)
(1) ENTE: CUENTA AHORRO-INVERSIÓN-FINANCIAMIENTO
(En Bolívares)
TRIMESTRE ACUMULADO
PRESUPUESTO AÑO:________________
PARTIDAS PROGRAMADO EJECUTADO VARIACION
FECHA
2.1.1.0.3.1.01.00.0 Intereses internos 2.1.1.0.3.1.01.03.0 Intereses por depósitos2.1.1.0.3.1.01.04.0 Intereses por títulos y valores2.1.1.0.3.1.01.05.0 Intereses por otros financiamientos2.1.1.0.3.2.00.00.0 Alquileres de tierras y terrenos 2.1.1.0.3.3.00.00.0 Derechos sobre bienes intangibles 2.1.1.0.4.0.00.00.0 IMPUESTOS DIRECTOS2.1.1.0.5.0.00.00.0 OTRAS PERDIDAS2.1.1.0.5.3.00.00.0 Pérdidas en operaciones cambiarias2.1.1.0.5.4.00.00.0 Pérdidas por ventas de activos2.1.1.0.5.5.00.00.0 Participación en pérdidas de otras empresas2.1.1.0.5.6.00.00.0 Obligaciones del ejercicio vigente 2.1.1.0.5.6.01.00.0 Devoluciones de cobros indebidos2.1.1.0.5.6.02.00.0 Devoluciones y reintegros diversos2.1.1.0.5.6.03.00.0 Indemnizaciones diversas2.1.1.0.5.7.00.00.0 Intereses por mora 2.1.1.0.5.8.00.00.0 Indemnizaciones y sanciones pecuniarias 2.1.1.0.5.8.02.00.0 Indemnizaciones por daños y perjuicios ocasionados por entes
descentralizados sin fines empresariales2.1.1.0.5.8.04.00.0 Sanciones pecuniarias ocasionadas por entes descentralizados sin fines
empresariales2.1.1.0.5.9.00.00.0 Otras pérdidas2.1.1.0.6.0.00.00.0 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES CORRIENTES 2.1.1.0.6.1.00.00.0 Al sector privado 2.1.1.0.6.1.01.00.0 Transferencias corrientes al sector privado 2.1.1.0.6.1.01.01.0 Directas a personas2.1.1.0.6.1.01.01.1 Pensiones y otros beneficios asociados2.1.1.0.6.1.01.01.2 Jubilaciones y otros beneficios asociados2.1.1.0.6.1.01.01.3 Otras transferencias directas a personas2.1.1.0.6.1.01.02.0 A instituciones sin fines de lucro 2.1.1.0.6.1.01.03.0 A empresas privadas 2.1.1.0.6.1.01.04.0 Asignaciones no distribuídas2.1.1.0.6.1.01.05.0 Otras transferencias corrientes internas al sector privado 2.1.1.0.6.1.02.00.0 Donaciones corrientes al sector privado2.1.1.0.6.1.02.01.0 Donaciones a personas2.1.1.0.6.1.02.02.0 Donaciones a instituciones sin fines de lucro
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TRIMESTRE:_________________
PREVISIÓNCÓDIGO DENOMINACIÓN TRIMESTRE ACUMULADO TRIMESTRE ACUMULADO PRÓXIMO
ABSOLUTA % ABSOLUTA % TRIMESTRE(2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12)
(1) ENTE: CUENTA AHORRO-INVERSIÓN-FINANCIAMIENTO
(En Bolívares)
TRIMESTRE ACUMULADO
PRESUPUESTO AÑO:________________
PARTIDAS PROGRAMADO EJECUTADO VARIACION
FECHA
2.1.1.0.6.2.00.00.0 Al sector público 2.1.1.0.6.2.01.00.0 Transferencias corrientes al sector público2.1.1.0.6.2.01.01.0 A la República2.1.1.0.6.2.01.02.0 A los entes descentralizados sin fines empresariales para sus gastos2.1.1.0.6.2.01.03.0 A los entes descentralizados sin fines empresariales para atender beneficios 2.1.1.0.6.2.01.04.0 A instituciones de protección social2.1.1.0.6.2.01.05.0 A instituciones de protección social para atender beneficios de la seguridad
social2.1.1.0.6.2.01.06.0 A entes descentralizados con fines empresariales petroleros2.1.1.0.6.2.01.07.0 A entes descentralizados con fines empresariales no petroleros2.1.1.0.6.2.01.08.0 A entes descentralizados financieros bancarios2.1.1.0.6.2.01.09.0 A entes descentralizados financieros no bancarios2.1.1.0.6.2.01.10.0 Al Poder Estadal2.1.1.0.6.2.01.11.0 Al Poder Municipal2.1.1.0.6.2.01.12.0 Subsidios e incentivos otorgados por normas externas2.1.1.0.6.2.03.00.0 Donaciones corrientes al sector público2.1.1.0.6.2.03.01.0 A la República2.1.1.0.6.2.03.02.0 A los entes descentralizados sin fines empresariales2.1.1.0.6.2.03.03.0 A instituciones de protección social2.1.1.0.6.2.03.04.0 A entes descentralizados con fines empresariales petroleros2.1.1.0.6.2.03.05.0 A entes descentralizados con fines empresariales no petroleros2.1.1.0.6.2.03.06.0 A entes descentralizados financieros bancarios2.1.1.0.6.2.03.07.0 A entes descentralizados financieros no bancarios2.1.1.0.6.2.03.08.0 Al Poder Estadal2.1.1.0.6.2.03.09.0 Al Poder Municipal2.1.1.0.6.3.00.00.0 Al sector externo 2.1.1.0.6.3.01.00.0 Transferencias corrientes al exterior2.1.1.0.6.3.01.01.0 Becas de capacitación e investigación en el exterior2.1.1.0.6.3.01.02.0 A instituciones sin fines de lucro2.1.1.0.6.3.01.03.0 A gobiernos extranjeros2.1.1.0.6.3.01.04.0 A organismos internacionales2.1.1.0.6.3.02.00.0 Donaciones corrientes al exterior2.1.1.0.6.3.02.01.0 A personas2.1.1.0.6.3.02.02.0 A organismos a instituciones sin fines de lucro2.1.1.0.6.3.02.03.0 A gobiernos extranjeros2.1.1.0.6.3.02.04.0 A organismos internacionales
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PREVISIÓNCÓDIGO DENOMINACIÓN TRIMESTRE ACUMULADO TRIMESTRE ACUMULADO PRÓXIMO
ABSOLUTA % ABSOLUTA % TRIMESTRE(2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12)
(1) ENTE: CUENTA AHORRO-INVERSIÓN-FINANCIAMIENTO
(En Bolívares)
TRIMESTRE ACUMULADO
PRESUPUESTO AÑO:________________
PARTIDAS PROGRAMADO EJECUTADO VARIACION
FECHA
RESULTADO ECONOMICO EN CUENTA CORRIENTE : AHORRO (DESAHORRO)1.1.3.0.0.0.00.00.0 INGRESOS DE CAPITAL1.1.3.0.1.0.00.00.0 RECURSOS PROPIOS DE CAPITAL
Ahorro/ Desahorro en Cuenta Corriente 1.1.3.0.1.1.00.00.0 Venta y/o desincorporación de activos fijos1.1.3.0.1.1.01.00.0 De activos fijos1.1.3.0.1.1.02.00.0 De tierras y terrenos1.1.3.0.1.1.03.00.0 De activos intangibles1.1.3.0.1.2.00.00.0 Disminución de existencias1.1.3.0.1.2.01.00.0 De productos terminados y existencias1.1.3.0.1.2.02.00.0 De materias primas, materiales y suministros1.1.3.0.1.2.03.00.0 De productos en proceso1.1.3.0.1.3.00.00.0 Incremento de la depreciación y amortización acumuladas1.1.3.0.2.0.00.00.0 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES DE CAPITAL 1.1.3.0.2.1.00.00.0 Del sector privado 1.1.3.0.2.1.01.00.0 Transferencias de capital recibidas del sector privado 1.1.3.0.2.1.01.01.0 De personas1.1.3.0.2.1.01.02.0 De instituciones sin fines de lucro1.1.3.0.2.1.01.03.0 De empresas privadas1.1.3.0.2.1.02.00.0 Donaciones de capital internas recibidas del sector privado1.1.3.0.2.1.02.01.0 De personas1.1.3.0.2.1.02.02.0 De instituciones sin fines de lucro1.1.3.0.2.1.02.03.0 De empresas privadas1.1.3.0.2.2.01.00.0 Transferencias de capital recibidas del sector público1.1.3.0.2.2.01.01.0 De la República1.1.3.0.2.2.01.02.0 De los entes descentralizados sin fines empresariales1.1.3.0.2.2.01.03.0 De las instituciones de protección social1.1.3.0.2.2.01.04.0 De los entes descentralizados con fines empresariales petroleros1.1.3.0.2.2.01.05.0 De los entes descentralizados con fines empresariales NO petroleros1.1.3.0.2.2.01.06.0 De los entes descentralizados financieros BANCARIOS1.1.3.0.2.2.01.07.0 De los entes descentralizados financieros no bancarios1.1.3.0.2.2.01.08.0 Del Poder Estadal1.1.3.0.2.2.01.09.0 Del Poder Municipal1.1.3.0.2.2.03.00.0 Donaciones de capital internas recibidas del sector público1.1.3.0.2.2.03.01.0 De la República
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PREVISIÓNCÓDIGO DENOMINACIÓN TRIMESTRE ACUMULADO TRIMESTRE ACUMULADO PRÓXIMO
ABSOLUTA % ABSOLUTA % TRIMESTRE(2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12)
(1) ENTE: CUENTA AHORRO-INVERSIÓN-FINANCIAMIENTO
(En Bolívares)
TRIMESTRE ACUMULADO
PRESUPUESTO AÑO:________________
PARTIDAS PROGRAMADO EJECUTADO VARIACION
FECHA
1.1.3.0.2.2.03.02.0 De los entes descentralizados sin fines empresariales1.1.3.0.2.2.03.03.0 De las instituciones de protección social1.1.3.0.2.2.03.04.0 De los entes descentralizados con fines empresariales petroleros1.1.3.0.2.2.03.05.0 De los entes descentralizados con fines empresariales no petroleros1.1.3.0.2.2.03.06.0 De los entes descentralizados financieros bancarios1.1.3.0.2.2.03.07.0 De los entes descentralizados financieros no bancarios1.1.3.0.2.2.03.08.0 Del Poder Estadal1.1.3.0.2.2.03.09.0 Del Poder Municipal1.1.3.0.2.3.00.00.0 Del sector externo 1.1.3.0.2.3.01.00.0 Transferencias de capital recibidas del exterior1.1.3.0.2.3.01.01.0 De instituciones sin fines de lucro1.1.3.0.2.3.01.02.0 De gobiernos extranjeros1.1.3.0.2.3.01.03.0 De organismos internacionales1.1.3.0.2.3.02.00.0 Donaciones de capital recibidas del exterior1.1.3.0.2.3.02.01.0 De personas1.1.3.0.2.3.02.02.0 De instituciones sin fines de lucro1.1.3.0.2.3.02.03.0 De gobiernos extranjeros1.1.3.0.2.3.02.04.0 De organismos internacionales1.1.3.0.3.0.00.00.0 DISMINUCION DE LA INVERSION FINANCIERA1.1.3.0.3.1.00.00.0 Venta de acciones y participaciones de capital por la República y entes
descentralizados sin fines empresariales 1.1.3.0.3.1.01.00.0 Del sector privado 1.1.3.0.3.1.02.00.0 Del sector público1.1.3.0.3.1.02.01.0 De entes descentralizados sin fines empresariales1.1.3.0.3.1.02.02.0 De instituciones de protección social1.1.3.0.3.1.02.03.0 De entes descentralizados con fines empresariales petroleros1.1.3.0.3.1.02.04.0 De entes descentralizados con fines empresariales no petroleros1.1.3.0.3.1.02.05.0 De entes descentralizados financieros bancarios1.1.3.0.3.1.02.06.0 De entes descentralizados financieros no bancarios1.1.3.0.3.1.03.00.0 Del sector externo1.1.3.0.3.1.03.01.0 De organismos internacionales1.1.3.0.3.1.03.09.0 De otros entes del sector externo1.1.3.0.3.2.00.00.0 Recuperación de préstamos de corto plazo otorgados por República y entes
descentralizados sin fines empresariales1.1.3.0.3.2.01.00.0 Del sector privado 1.1.3.0.3.2.02.00.0 Del sector público
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PREVISIÓNCÓDIGO DENOMINACIÓN TRIMESTRE ACUMULADO TRIMESTRE ACUMULADO PRÓXIMO
ABSOLUTA % ABSOLUTA % TRIMESTRE(2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12)
(1) ENTE: CUENTA AHORRO-INVERSIÓN-FINANCIAMIENTO
(En Bolívares)
TRIMESTRE ACUMULADO
PRESUPUESTO AÑO:________________
PARTIDAS PROGRAMADO EJECUTADO VARIACION
FECHA
1.1.3.0.3.2.02.01.0 De la República1.1.3.0.3.2.02.02.0 De los entes descentralizados sin fines empresariales1.1.3.0.3.2.02.03.0 De las instituciones de protección social1.1.3.0.3.2.02.04.0 De los entes descentralizados con fines empresariales petroleros1.1.3.0.3.2.02.05.0 De los entes descentralizados con fines empresariales no petroleros1.1.3.0.3.2.02.06.0 De los entes descentralizados financieros bancarios1.1.3.0.3.2.02.07.0 De los entes descentralizados financieros no bancarios1.1.3.0.3.2.02.08.0 Del Poder Estadal1.1.3.0.3.2.02.09.0 Del Poder Municipal1.1.3.0.3.2.03.00.0 Del sector externo1.1.3.0.3.2.03.01.0 De instituciones sin fines de lucro1.1.3.0.3.2.03.02.0 De gobiernos extranjeros1.1.3.0.3.2.03.03.0 De organismos internacionales1.1.3.0.3.3.00.00.0 Recuperación de préstamos de largo plazo otorgados por República y entes
descentralizados sin fines empresariales1.1.3.0.3.3.01.00.0 Del sector privado 1.1.3.0.3.3.02.00.0 Del sector público1.1.3.0.3.3.02.01.0 De la República1.1.3.0.3.3.02.02.0 De los entes descentralizados sin fines empresariales1.1.3.0.3.3.02.03.0 De las instituciones de protección social1.1.3.0.3.3.02.04.0 De los entes descentralizados con fines empresariales petroleros1.1.3.0.3.3.02.05.0 De los entes descentralizados con fines empresariales no petroleros1.1.3.0.3.3.02.06.0 De los entes descentralizados financieros bancarios1.1.3.0.3.3.02.07.0 De los entes descentralizados financieros no bancarios1.1.3.0.3.3.02.08.0 Del Poder Estadal1.1.3.0.3.3.02.09.0 Del Poder Municipal1.1.3.0.3.3.03.00.0 Del sector externo1.1.3.0.3.3.03.01.0 De instituciones sin fines de lucro1.1.3.0.3.3.03.02.0 De gobiernos extranjeros1.1.3.0.3.3.03.03.0 De organismos internacionales2.1.2.0.0.0.00.00.0 GASTOS DE CAPITAL2.1.2.0.1.0.00.00.0 INVERSIÓN REAL DIRECTA 2.1.2.0.1.1.00.00.0 Formación Bruta de Capital Fijo 2.1.2.0.1.1.01.00.0 Edificios e instalaciones2.1.2.0.1.1.02.00.0 Maquinaria, equipos y otros bienes muebles2.1.2.0.1.1.03.00.0 Bienes preexistentes
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TRIMESTRE:_________________
PREVISIÓNCÓDIGO DENOMINACIÓN TRIMESTRE ACUMULADO TRIMESTRE ACUMULADO PRÓXIMO
ABSOLUTA % ABSOLUTA % TRIMESTRE(2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12)
(1) ENTE: CUENTA AHORRO-INVERSIÓN-FINANCIAMIENTO
(En Bolívares)
TRIMESTRE ACUMULADO
PRESUPUESTO AÑO:________________
PARTIDAS PROGRAMADO EJECUTADO VARIACION
FECHA
2.1.2.0.1.1.04.00.0 Construcciones de bienes de dominio privado2.1.2.0.1.1.05.00.0 Construcciones de bienes de dominio público2.1.2.0.1.1.07.00.0 Producción propia (Gastos Capitalizables) 2.1.2.0.1.1.07.01.0 Remuneraciones2.1.2.0.1.1.07.01.1 Sueldos, salarios y otras retribuciones2.1.2.0.1.1.07.01.2 Beneficios y complementos de sueldos y salarios2.1.2.0.1.1.07.01.3 Aportes patronales2.1.2.0.1.1.07.01.4 Prestaciones sociales y otras indemnizaciones2.1.2.0.1.1.07.01.5 Asistencia socioeconómica2.1.2.0.1.1.07.02.0 Bienes y servicios2.1.2.0.1.1.07.02.1 Bienes de consumo2.1.2.0.1.1.07.02.2 Servicios no personales2.1.2.0.1.1.07.03.0 Impuestos indirectos 2.1.2.0.1.1.07.04.0 Intereses capitalizables 2.1.2.0.1.1.07.04.1 Intereses capitalizables internos2.1.2.0.1.1.07.04.2 Intereses capitalizables externos2.1.2.0.1.1.07.05.0 Alquileres de tierras y terrenos2.1.2.0.1.2.00.00.0 Incremento de existencias2.1.2.0.1.2.01.00.0 De productos terminados y existencias2.1.2.0.1.2.02.00.0 De materias primas y materiales y suministros2.1.2.0.1.2.03.00.0 De productos en proceso2.1.2.0.1.3.00.00.0 Tierras y terrenos2.1.2.0.1.4.00.00.0 Bienes intangibles2.1.2.0.2.0.00.00.0 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES DE CAPITAL 2.1.2.0.2.1.00.00.0 Al sector privado 2.1.2.0.2.1.01.00.0 Transferencias de capital al sector privado2.1.2.0.2.1.01.01.0 A personas2.1.2.0.2.1.01.02.0 A instituciones sin fines de lucro2.1.2.0.2.1.01.03.0 A empresas privadas2.1.2.0.2.1.02.00.0 Donaciones de capital al sector privado2.1.2.0.2.1.02.01.0 A personas2.1.2.0.2.1.02.02.0 A instituciones sin fines de lucro2.1.2.0.2.2.00.00.0 Al sector público 2.1.2.0.2.2.01.00.0 Transferencias de capital al sector público2.1.2.0.2.2.01.01.0 A la República
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TRIMESTRE:_________________
PREVISIÓNCÓDIGO DENOMINACIÓN TRIMESTRE ACUMULADO TRIMESTRE ACUMULADO PRÓXIMO
ABSOLUTA % ABSOLUTA % TRIMESTRE(2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12)
(1) ENTE: CUENTA AHORRO-INVERSIÓN-FINANCIAMIENTO
(En Bolívares)
TRIMESTRE ACUMULADO
PRESUPUESTO AÑO:________________
PARTIDAS PROGRAMADO EJECUTADO VARIACION
FECHA
2.1.2.0.2.2.01.02.0 A los entes descentralizados sin fines empresariales2.1.2.0.2.2.01.03.0 A instituciones de protección social2.1.2.0.2.2.01.04.0 A entes descentralizados con fines empresariales petroleros2.1.2.0.2.2.01.05.0 A entes descentralizados con fines empresariales no petroleros2.1.2.0.2.2.01.06.0 A entes descentralizados financieros bancarios2.1.2.0.2.2.01.07.0 A entes descentralizados financieros no bancarios2.1.2.0.2.2.01.08.0 Al Poder Estadal2.1.2.0.2.2.01.09.0 Al Poder Municipal2.1.2.0.2.2.01.10.0 Asignaciones no distribuídas2.1.2.0.2.2.03.00.0 Donaciones de capital al sector público2.1.2.0.2.2.03.01.0 A la República2.1.2.0.2.2.03.02.0 A los entes descentralizados sin fines empresariales2.1.2.0.2.2.03.03.0 A instituciones de protección social2.1.2.0.2.2.03.04.0 A entes descentralizados con fines empresariales petroleros2.1.2.0.2.2.03.05.0 A entes descentralizados con fines empresariales no petroleros2.1.2.0.2.2.03.06.0 A entes descentralizados financieros bancarios2.1.2.0.2.2.03.07.0 A entes descentralizados financieros no bancarios2.1.2.0.2.2.03.08.0 Al Poder Estadal2.1.2.0.2.2.03.09.0 Al Poder Municipal2.1.2.0.2.3.00.00.0 Al sector externo 2.1.2.0.2.3.01.00.0 Transferencias de capital al exterior2.1.2.0.2.3.01.01.0 A personas2.1.2.0.2.3.01.02.0 A instituciones sin fines de lucro2.1.2.0.2.3.01.03.0 A gobiernos extranjeros2.1.2.0.2.3.01.04.0 A organismos internacionales2.1.2.0.2.3.02.00.0 Donaciones de capital al exterior2.1.2.0.2.3.02.01.0 A personas2.1.2.0.2.3.02.02.0 A instituciones sin fines de lucro2.1.2.0.2.3.02.03.0 A gobiernos extranjeros2.1.2.0.2.3.02.04.0 A organismos internacionales2.1.2.0.3.0.00.00.0 INVERSION FINANCIERA 2.1.2.0.3.1.00.00.0 Aportes en acciones y participaciones de capital 2.1.2.0.3.1.01.00.0 Al sector privado2.1.2.0.3.1.02.00.0 Al sector público2.1.2.0.3.1.02.01.0 A entes descentralizados sin fines empresariales
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TRIMESTRE:_________________
PREVISIÓNCÓDIGO DENOMINACIÓN TRIMESTRE ACUMULADO TRIMESTRE ACUMULADO PRÓXIMO
ABSOLUTA % ABSOLUTA % TRIMESTRE(2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12)
(1) ENTE: CUENTA AHORRO-INVERSIÓN-FINANCIAMIENTO
(En Bolívares)
TRIMESTRE ACUMULADO
PRESUPUESTO AÑO:________________
PARTIDAS PROGRAMADO EJECUTADO VARIACION
FECHA
2.1.2.0.3.1.02.02.0 A instituciones de protección social2.1.2.0.3.1.02.03.0 A entes descentralizados con fines empresariales petroleros2.1.2.0.3.1.02.04.0 A entes descentralizados con fines empresariales no petroleros2.1.2.0.3.1.02.05.0 A entes descentralizados financieros bancarios2.1.2.0.3.1.02.06.0 A entes descentralizados financieros no bancarios2.1.2.0.3.1.02.07.0 A organismos del sector público para el pago de su deuda2.1.2.0.3.1.03.00.0 Al sector externo2.1.2.0.3.1.03.01.0 A organismos internacionales2.1.2.0.3.1.03.02.0 Otros aportes al sector externo2.1.2.0.3.2.00.00.0 Concesión de préstamos a corto plazo2.1.2.0.3.2.01.00.0 Al sector privado2.1.2.0.3.2.02.00.0 Al sector público2.1.2.0.3.2.02.01.0 A la República2.1.2.0.3.2.02.02.0 A entes descentralizados sin fines empresariales2.1.2.0.3.2.02.03.0 A instituciones de protección social2.1.2.0.3.2.02.04.0 A entes descentralizados con fines empresariales petroleros2.1.2.0.3.2.02.05.0 A entes descentralizados con fines empresariales no petroleros2.1.2.0.3.2.02.06.0 A entes descentralizados financieros bancarios2.1.2.0.3.2.02.07.0 A entes descentralizados financieros no bancarios2.1.2.0.3.2.02.08.0 Al Poder Estadal2.1.2.0.3.2.02.09.0 Al Poder Municipal2.1.2.0.3.2.03.00.0 Al sector externo2.1.2.0.3.2.03.01.0 A instituciones sin fines de lucro2.1.2.0.3.2.03.02.0 A gobiernos extranjeros2.1.2.0.3.2.03.03.0 A organismos internacionales2.1.2.0.3.3.00.00.0 Concesión de préstamos a largo plazo2.1.2.0.3.3.01.00.0 Al sector privado2.1.2.0.3.3.02.00.0 Al sector público2.1.2.0.3.3.02.01.0 A la República2.1.2.0.3.3.02.02.0 A entes descentralizados sin fines empresariales2.1.2.0.3.3.02.03.0 A instituciones de protección social2.1.2.0.3.3.02.04.0 A entes descentralizados con fines empresariales petroleros2.1.2.0.3.3.02.05.0 A entes descentralizados con fines empresariales no petroleros2.1.2.0.3.3.02.06.0 A entes descentralizados financieros bancarios2.1.2.0.3.3.02.07.0 A entes descentralizados financieros no bancarios
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TRIMESTRE:_________________
PREVISIÓNCÓDIGO DENOMINACIÓN TRIMESTRE ACUMULADO TRIMESTRE ACUMULADO PRÓXIMO
ABSOLUTA % ABSOLUTA % TRIMESTRE(2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12)
(1) ENTE: CUENTA AHORRO-INVERSIÓN-FINANCIAMIENTO
(En Bolívares)
TRIMESTRE ACUMULADO
PRESUPUESTO AÑO:________________
PARTIDAS PROGRAMADO EJECUTADO VARIACION
FECHA
2.1.2.0.3.3.02.08.0 Al Poder Estadal2.1.2.0.3.3.02.09.0 Al Poder Municipal2.1.2.0.3.3.03.00.0 Al sector externo2.1.2.0.3.3.03.01.0 A instituciones sin fines de lucro2.1.2.0.3.3.03.02.0 A gobiernos extranjeros2.1.2.0.3.3.03.03.0 A organismos internacionales
RESULTADO FINANCIERO: SUPERÁVIT (DÉFICIT)1.2.0.0.0.0.00.00.0 FUENTES FINANCIERAS1.2.1.0.0.0.00.00.0 DISMINUCIÓN DE LA INVERSIÓN FINANCIERA1.2.1.0.1.0.00.00.0 Venta de acciones y participaciones de capital por entes descentralizados con
fines empresariales1.2.1.0.1.1.00.00.0 Del sector privado empresarial 1.2.1.0.1.2.00.00.0 Del sector público empresarial1.2.1.0.1.2.01.00.0 De entes descentralizados con fines empresariales petroleros1.2.1.0.1.2.02.00.0 De entes descentralizados con fines empresariales no petroleros1.2.1.0.1.2.03.00.0 De entes descentralizados financieros bancarios1.2.1.0.1.2.04.00.0 De entes descentralizados financieros no bancarios1.2.1.0.1.3.00.00.0 De sector externo1.2.1.0.1.3.01.00.0 De organismos internacionales1.2.1.0.1.3.02.00.0 De instituciones del sector externo1.2.1.0.2.0.00.00.0 Recuperación de préstamos de corto plazo otorgados por entes descentralizados
con fines empresariales1.2.1.0.2.1.00.00.0 Del sector privado1.2.1.0.2.2.00.00.0 Del sector público1.2.1.0.2.2.01.00.0 De la República1.2.1.0.2.2.02.00.0 De los entes descentralizados sin fines empresariales1.2.1.0.2.2.03.00.0 De las instituciones de protección social1.2.1.0.2.2.04.00.0 De los entes descentralizados con fines empresariales petroleros1.2.1.0.2.2.05.00.0 De los entes descentralizados con fines empresariales no petroleros1.2.1.0.2.2.06.00.0 De los entes descentralizados financieros bancarios1.2.1.0.2.2.07.00.0 De los entes descentralizados financieros no bancarios1.2.1.0.2.2.08.00.0 Del Poder Estadal1.2.1.0.2.2.09.00.0 Del Poder Municipal1.2.1.0.2.3.00.00.0 Del sector externo1.2.1.0.2.3.01.00.0 De instituciones sin fines de lucro1.2.1.0.2.3.02.00.0 De gobiernos extranjeros
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PREVISIÓNCÓDIGO DENOMINACIÓN TRIMESTRE ACUMULADO TRIMESTRE ACUMULADO PRÓXIMO
ABSOLUTA % ABSOLUTA % TRIMESTRE(2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12)
(1) ENTE: CUENTA AHORRO-INVERSIÓN-FINANCIAMIENTO
(En Bolívares)
TRIMESTRE ACUMULADO
PRESUPUESTO AÑO:________________
PARTIDAS PROGRAMADO EJECUTADO VARIACION
FECHA
1.2.1.0.2.3.03.00.0 De organismos internacionales1.2.1.0.3.0.00.00.0 Recuperación de préstamos de largo plazo otorgados por entes descentralizados
con fines empresariales1.2.1.0.3.1.00.00.0 Del sector privado1.2.1.0.3.2.00.00.0 Del sector público1.2.1.0.3.2.01.00.0 De la República1.2.1.0.3.2.02.00.0 De los entes descentralizados sin fines empresariales1.2.1.0.3.2.03.00.0 De las instituciones de protección social1.2.1.0.3.2.04.00.0 De los entes descentralizados con fines empresariales petroleros1.2.1.0.3.2.05.00.0 De los entes descentralizados con fines empresariales no petroleros1.2.1.0.3.2.06.00.0 De los entes descentralizados financieros bancarios1.2.1.0.3.2.07.00.0 De los entes descentralizados financieros no bancarios1.2.1.0.3.2.08.00.0 Del Poder Estadal1.2.1.0.3.2.09.00.0 Del Poder Municipal1.2.1.0.3.3.00.00.0 Del sector externo1.2.1.0.3.3.01.00.0 De instituciones sin fines de lucro1.2.1.0.3.3.02.00.0 De gobiernos extranjeros1.2.1.0.3.3.03.00.0 De organismos internacionales1.2.1.0.4.0.00.00.0 Venta de títulos - valores (QUE NO OTORGAN PROPIEDAD)1.2.1.0.4.1.00.00.0 Venta de títulos y valores a corto plazo1.2.1.0.4.1.01.00.0 Venta de títulos y valores privados1.2.1.0.4.1.02.00.0 Venta de títulos y valores públicos1.2.1.0.4.1.03.00.0 Venta de títulos y valores externos1.2.1.0.4.2.00.00.0 Venta de títulos y valores a mediano y largo plazo1.2.1.0.4.2.01.00.0 Venta de títulos y valores privados1.2.1.0.4.2.02.00.0 Venta de títulos y valores públicos1.2.1.0.9.0.00.00.0 Disminución de otros activos financieros 1.2.1.0.9.1.00.00.0 Disminución de disponibilidades1.2.1.0.9.1.01.00.0 Disminución de caja1.2.1.0.9.1.02.00.0 Disminución de Bancos1.2.1.0.9.1.03.00.0 Disminución de inversiones temporales1.2.1.0.9.2.00.00.0 Disminución de cuentas por cobrar a corto plazo1.2.1.0.9.2.01.00.0 Disminución de cuentas comerciales por cobrar1.2.1.0.9.2.02.00.0 Disminución de rentas por recaudar a corto plazo1.2.1.0.9.2.04.00.0 Disminución de otras cuentas por cobrar a corto plazo1.2.1.0.9.3.00.00.0 Disminución de efectos por cobrar a corto plazo
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PREVISIÓNCÓDIGO DENOMINACIÓN TRIMESTRE ACUMULADO TRIMESTRE ACUMULADO PRÓXIMO
ABSOLUTA % ABSOLUTA % TRIMESTRE(2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12)
(1) ENTE: CUENTA AHORRO-INVERSIÓN-FINANCIAMIENTO
(En Bolívares)
TRIMESTRE ACUMULADO
PRESUPUESTO AÑO:________________
PARTIDAS PROGRAMADO EJECUTADO VARIACION
FECHA
1.2.1.0.9.3.01.00.0 Disminución de efectos comerciales por cobrar a corto plazo1.2.1.0.9.3.02.00.0 Disminución de otros efectos por cobrar a corto plazo1.2.1.0.9.4.00.00.0 Disminución de cuentas por cobrar a mediano y largo plazo1.2.1.0.9.4.01.00.0 Disminución de cuentas comerciales por cobrar a mediano y largo plazo1.2.1.0.9.4.02.00.0 Disminución de rentas por recaudar de mediano y largo plazo1.2.1.0.9.4.03.00.0 Disminución de otras cuentas por cobrar a mediano y largo plazo1.2.1.0.9.5.00.00.0 Disminución de efectos por cobrar a mediano y largo plazo1.2.1.0.9.5.01.00.0 Disminucion de efectos comerciales por cobrar a mediano y largo plazo1.2.1.0.9.5.03.00.0 Disminución de otros efectos por cobrar a mediano y largo plazo1.2.1.0.9.6.00.00.0 Disminución de fondos en avance, en anticipo y en fideicomiso1.2.1.0.9.6.04.00.0 Disminución de anticipos a proveedores1.2.1.0.9.6.05.00.0 Disminución de anticipos a contratistas por contratos de corto plazo1.2.1.0.9.6.06.00.0 Disminución de anticipos a contratistas por contratos de mediano y largo 1.2.1.0.9.6.07.00.0 Disminución de activos diferidos de corto plazo1.2.1.0.9.6.08.00.0 Disminución de activos diferidos de mediano y largo plazo1.2.1.0.9.7.00.00.0 Disminución de activos en gestión judicial1.2.1.0.9.8.00.00.0 Disminución de otros activos financieros circulantes 1.2.1.0.9.9.00.00.0 Disminución de otros activos financieros no circulantes 1.2.2.0.0.0.00.00.0 INCREMENTO DE PASIVOS 1.2.2.0.1.0.00.00.0 Incremento de cuentas y efectos por pagar 1.2.2.0.1.1.00.00.0 Incremento de cuentas y efectos por pagar a corto plazo 1.2.2.0.1.1.01.00.0 Incremento de sueldos, salarios y otras remuneraciones por pagar1.2.2.0.1.1.02.00.0 Incremento de aportes patronales y retenciones laborales por pagar1.2.2.0.1.1.03.00.0 Incremento cuentas por pagar a proveedores a corto plazo1.2.2.0.1.1.04.00.0 Incremento de efectos por pagar a proveedores a corto plazo1.2.2.0.1.1.05.00.0 Incremento de cuentas por pagar a contratistas a corto plazo1.2.2.0.1.1.06.00.0 Incremento de efectos por pagar a contratistas a corto plazo1.2.2.0.1.1.07.00.0 Incremento de intereses por pagar1.2.2.0.1.1.07.01.0 Incremento de intereses internos por pagar 1.2.2.0.1.1.07.02.0 Incremento de intereses externos por pagar 1.2.2.0.1.2.00.00.0 Incremento de cuentas y efectos por pagar a mediano y largo plazo1.2.2.0.1.2.01.00.0 Incremento de cuentas por pagar a proveedores de mediano y largo plazo1.2.2.0.1.2.02.00.0 Incremento de efectos por pagar a proveedores a mediano y largo plazo1.2.2.0.1.2.03.00.0 Incremento de cuentas por pagar a contratistas a mediano y largo plazo1.2.2.0.1.2.04.00.0 Incremento de efectos por pagar a contratistas a mediano y largo plazo
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PREVISIÓNCÓDIGO DENOMINACIÓN TRIMESTRE ACUMULADO TRIMESTRE ACUMULADO PRÓXIMO
ABSOLUTA % ABSOLUTA % TRIMESTRE(2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12)
(1) ENTE: CUENTA AHORRO-INVERSIÓN-FINANCIAMIENTO
(En Bolívares)
TRIMESTRE ACUMULADO
PRESUPUESTO AÑO:________________
PARTIDAS PROGRAMADO EJECUTADO VARIACION
FECHA
1.2.2.0.1.3.00.00.0 Incremento de otras cuentas y efectos por pagar1.2.2.0.1.3.01.00.0 Incremento de otras cuentas por pagar a corto plazo1.2.2.0.1.3.02.00.0 Incremento de obligaciones de ejercicios anteriores1.2.2.0.1.3.03.00.0 Incremento de otros efectos por pagar a corto plazo1.2.2.0.2.0.00.00.0 Incremento de depósitos en instituciones financieras 1.2.2.0.2.1.00.00.0 Incremento de depósitos a la vista1.2.2.0.2.2.00.00.0 Incremento de depósitos a plazo fijo1.2.2.0.3.0.00.00.0 Incremento de otros pasivos 1.2.2.0.3.1.00.00.0 Incremento de pasivos diferidos a corto plazo 1.2.2.0.3.2.00.00.0 Incremento de pasivos diferidos a mediano y largo plazo1.2.2.0.3.2.01.00.0 Incremento de rescate de certificados de reintegro tributario1.2.2.0.3.2.02.00.0 Incremento de rescate de bonos de exportación1.2.2.0.3.2.03.00.0 Incremento de rescate de bonos en dación de pagos1.2.2.0.3.3.00.00.0 Incremento de provisiones y reservas técnicas 1.2.2.0.3.3.01.00.0 Incremento de provisiones1.2.2.0.3.3.01.01.0 Incremento de provisiones para cuentas incobrables1.2.2.0.3.3.01.02.0 Incremento de provisiones para despidos1.2.2.0.3.3.01.03.0 Incremento de provisiones para pérdidas en el inventario1.2.2.0.3.3.01.04.0 Incremento de provisiones para beneficios sociales1.2.2.0.3.3.01.09.0 Incremento de otras provisiones1.2.2.0.3.3.02.00.0 Incremento de reservas técnicas 1.2.2.0.3.4.00.00.0 Incremento de fondos de terceros1.2.2.0.3.4.01.00.0 Incremento de depósitos recibidos en garantía1.2.2.0.3.4.02.00.0 Incremento de otros fondos de terceros1.2.2.0.3.8.00.00.0 Incremento de otros pasivos a corto plazo 1.2.2.0.3.9.00.00.0 Incremento de otros pasivos a mediano y largo plazo1.2.4.0.0.0.00.00.0 INCREMENTO DEL PATRIMONIO1.2.4.0.1.0.00.00.0 Incremento del capital1.2.4.0.1.1.00.00.0 Incremento del capital fiscal e institucional1.2.4.0.1.2.00.00.0 Incremento de aportes por capitalizar1.2.4.0.2.0.00.00.0 Incremento de reservas1.2.4.0.2.1.00.00.0 Incremento de reservas1.2.4.0.3.0.00.00.0 Ajustes por inflación1.2.4.0.3.1.00.00.0 Ajustes por inflación1.2.4.0.4.0.00.00.0 Incremento de resultados
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TRIMESTRE:_________________
PREVISIÓNCÓDIGO DENOMINACIÓN TRIMESTRE ACUMULADO TRIMESTRE ACUMULADO PRÓXIMO
ABSOLUTA % ABSOLUTA % TRIMESTRE(2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12)
(1) ENTE: CUENTA AHORRO-INVERSIÓN-FINANCIAMIENTO
(En Bolívares)
TRIMESTRE ACUMULADO
PRESUPUESTO AÑO:________________
PARTIDAS PROGRAMADO EJECUTADO VARIACION
FECHA
1.2.4.0.4.1.00.00.0 Incremento de resultados acumulados1.2.4.0.4.2.00.00.0 Incremento de resultados del ejercicio
SUPERAVIT FINANCIERO2.2.0.0.0.0.00.00.0 APLICACIONES FINANCIERAS2.2.1.0.0.0.00.00.0 INVERSION FINANCIERA 2.2.1.0.1.0.00.00.0 Compra de acciones y participaciones de capital2.2.1.0.1.1.00.00.0 Al sector privado 2.2.1.0.1.2.00.00.0 Al sector público2.2.1.0.1.2.01.00.0 A entes descentralizados con fines empresariales petroleros2.2.1.0.1.2.02.00.0 A entes descentralizados con fines empresariales no petroleros2.2.1.0.1.2.03.00.0 A entes descentralizados financieros bancarios2.2.1.0.1.2.04.00.0 A entes descentralizados financieros no bancarios2.2.1.0.1.2.05.00.0 A organismos públicos para el pago de su deuda2.2.1.0.1.3.00.00.0 Al sector externo2.2.1.0.1.3.01.00.0 A organismos internacionales2.2.1.0.1.3.02.00.0 Otros aportes al sector externo2.2.1.0.2.0.00.00.0 Concesión de préstamos a corto plazo2.2.1.0.2.1.00.00.0 Al sector privado 2.2.1.0.2.2.00.00.0 Al sector público2.2.1.0.2.2.01.00.0 A la República2.2.1.0.2.2.02.00.0 A entes descentralizados sin fines empresariales2.2.1.0.2.2.03.00.0 A instituciones de protección social2.2.1.0.2.2.04.00.0 A entes descentralizados con fines empresariales petroleros2.2.1.0.2.2.05.00.0 A entes descentralizados con fines empresariales no petroleros2.2.1.0.2.2.06.00.0 A entes descentralizados financieros bancarios2.2.1.0.2.2.07.00.0 A entes descentralizados financieros no bancarios2.2.1.0.2.2.08.00.0 Al Poder Estadal2.2.1.0.2.2.09.00.0 Al Poder Municipal2.2.1.0.2.3.00.00.0 Al sector externo2.2.1.0.2.3.01.00.0 A instituciones sin fines de lucro2.2.1.0.2.3.02.00.0 A gobiernos extranjeros2.2.1.0.2.3.03.00.0 A organismos internacionales2.2.1.0.3.0.00.00.0 Concesión de préstamos a largo plazo2.2.1.0.3.1.00.00.0 Al sector privado 2.2.1.0.3.2.00.00.0 Al sector público
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TRIMESTRE:_________________
PREVISIÓNCÓDIGO DENOMINACIÓN TRIMESTRE ACUMULADO TRIMESTRE ACUMULADO PRÓXIMO
ABSOLUTA % ABSOLUTA % TRIMESTRE(2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12)
(1) ENTE: CUENTA AHORRO-INVERSIÓN-FINANCIAMIENTO
(En Bolívares)
TRIMESTRE ACUMULADO
PRESUPUESTO AÑO:________________
PARTIDAS PROGRAMADO EJECUTADO VARIACION
FECHA
2.2.1.0.3.2.01.00.0 A la República2.2.1.0.3.2.02.00.0 A entes descentralizados sin fines empresariales2.2.1.0.3.2.03.00.0 A instituciones de protección social2.2.1.0.3.2.04.00.0 A entes descentralizados con fines empresariales petroleros2.2.1.0.3.2.05.00.0 A entes descentralizados con fines empresariales no petroleros2.2.1.0.3.2.06.00.0 A entes descentralizados financieros bancarios2.2.1.0.3.2.07.00.0 A entes descentralizados financieros no bancarios2.2.1.0.3.2.08.00.0 Al Poder Estadal2.2.1.0.3.2.09.00.0 Al Poder Municipal2.2.1.0.3.3.00.00.0 Al sector externo2.2.1.0.3.3.01.00.0 A instituciones sin fines de lucro2.2.1.0.3.3.02.00.0 A gobiernos extranjeros2.2.1.0.3.3.03.00.0 A organismos internacionales2.2.1.0.4.0.00.00.0 Adquisición de títulos y valores que no otorgan propiedad2.2.1.0.4.1.00.00.0 Adquisición de títulos y valores a corto plazo2.2.1.0.4.1.01.00.0 Adquisición de títulos y valores privados2.2.1.0.4.1.02.00.0 Adquisición de títulos y valores públicos2.2.1.0.4.1.03.00.0 Adquisición de títulos y valores externos2.2.1.0.4.2.00.00.0 Adquisición de títulos y valores a largo plazo2.2.1.0.4.2.01.00.0 Adquisición de títulos y valores privados2.2.1.0.4.2.02.00.0 Adquisición de títulos y valores públicos2.2.1.0.4.2.03.00.0 Adquisición de títulos y valores externos2.2.1.0.5.0.00.00.0 Incremento de otros activos financieros2.2.1.0.5.1.00.00.0 Incremento de disponibilidades2.2.1.0.5.1.01.00.0 Incremento de caja2.2.1.0.5.1.02.00.0 Incremento de bancos2.2.1.0.5.1.03.00.0 Incremento de inversiones temporales2.2.1.0.9.2.00.00.0 Incremento de cuentas por cobrar a corto plazo2.2.1.0.9.2.01.00.0 Incremento de cuentas comerciales por cobrar a corto plazo2.2.1.0.9.2.02.00.0 Incremento de rentas por recaudar a corto plazo2.2.1.0.9.2.03.00.0 Incremento de deudas por rendir2.2.1.0.9.2.03.01.0 Incremento de deudas por rendir de fondos en avance2.2.1.0.9.2.03.02.0 Incremento de deuda por rendir de fondos en anticipo2.2.1.0.9.2.04.00.0 Incremento de otras cuentas por cobrar a corto plazo2.2.1.0.9.3.00.00.0 Incremento de efectos por cobrar a corto plazo
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TRIMESTRE:_________________
PREVISIÓNCÓDIGO DENOMINACIÓN TRIMESTRE ACUMULADO TRIMESTRE ACUMULADO PRÓXIMO
ABSOLUTA % ABSOLUTA % TRIMESTRE(2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12)
(1) ENTE: CUENTA AHORRO-INVERSIÓN-FINANCIAMIENTO
(En Bolívares)
TRIMESTRE ACUMULADO
PRESUPUESTO AÑO:________________
PARTIDAS PROGRAMADO EJECUTADO VARIACION
FECHA
2.2.1.0.9.3.01.00.0 Incremento de efectos comerciales por cobrar a corto plazo2.2.1.0.9.3.02.00.0 Incremento de otros efectos por cobrar a corto plazo2.2.1.0.9.4.00.00.0 Incremento de cuentas por cobrar a mediano y largo plazo2.2.1.0.9.4.01.00.0 Incremento de cuentas comerciales por cobrar a mediano y largo plazo2.2.1.0.9.4.02.00.0 Incremento de rentas por recaudar a mediano y largo plazo2.2.1.0.9.4.03.00.0 Incremento de otras cuentas por cobrar a mediano y largo plazo2.2.1.0.9.5.00.00.0 Incremento de efectos por cobrar a mediano y largo plazo2.2.1.0.9.5.01.00.0 Incremento de efectos comerciales por cobrar a mediano y largo plazo2.2.1.0.9.5.03.00.0 Incremento de otros efectos por cobrar a mediano y largo plazo2.2.1.0.9.6.00.00.0 Incremento de fondos en avance, anticipos,fideicomiso y activos diferidos2.2.1.0.9.6.03.00.0 Incremento de fondos en fideicomiso2.2.1.0.9.6.04.00.0 Incremento de anticipos a proveedores2.2.1.0.9.6.05.00.0 Incremento de anticipos a contratistas por contratos de corto plazo2.2.1.0.9.6.06.00.0 Incremento de anticipos a contratistas por contratos de mediano y largo plazo2.2.1.0.9.6.07.00.0 Incremento de activos diferidos a corto plazo2.2.1.0.9.6.08.00.0 Incremento de activos diferidos a mediano y largo plazo2.2.1.0.9.7.00.00.0 Incremento de otros activos financieros circulantes2.2.1.0.9.8.00.00.0 Incremento de otros activos financieros no circulantes2.2.1.0.9.9.00.00.0 Incremento de otros activos financieros2.2.2.0.0.0.00.00.0 DISMINUCION DE PASIVOS 2.2.2.0.1.0.00.00.0 Disminución de cuentas y efectos por pagar 2.2.2.0.1.1.00.00.0 Disminución de cuentas y efectos por pagar a corto plazo 2.2.2.0.1.1.01.00.0 Disminución de sueldos, salarios y otras remuneraciones por pagar2.2.2.0.1.1.02.00.0 Disminución de aportes patronales y retenciones laborales por pagar2.2.2.0.1.1.03.00.0 Disminución cuentas por pagar a proveedores a corto plazo2.2.2.0.1.1.04.00.0 Disminución de efectos por pagar a proveedores a corto plazo2.2.2.0.1.1.05.00.0 Disminución cuentas por pagar a contratistas a corto plazo2.2.2.0.1.1.06.00.0 Disminución de efectos por pagar a contratistas a corto plazo2.2.2.0.1.1.07.00.0 Disminución de intereses por pagar2.2.2.0.1.1.07.01.0 Disminución de intereses internos por pagar 2.2.2.0.1.1.07.02.0 Disminución de intereses externos por pagar 2.2.2.0.1.2.00.00.0 Disminución de cuentas y efectos por pagar a mediano y largo plazo2.2.2.0.1.2.01.00.0 Disminución de cuentas por pagar a proveedores a mediano y largo plazo2.2.2.0.1.2.02.00.0 Disminución de efectos a pagar a proveedores a mediano y largo plazo2.2.2.0.1.2.03.00.0 Disminución de cuentas por pagar a contratistas a mediano y largo plazo
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TRIMESTRE:_________________
PREVISIÓNCÓDIGO DENOMINACIÓN TRIMESTRE ACUMULADO TRIMESTRE ACUMULADO PRÓXIMO
ABSOLUTA % ABSOLUTA % TRIMESTRE(2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12)
(1) ENTE: CUENTA AHORRO-INVERSIÓN-FINANCIAMIENTO
(En Bolívares)
TRIMESTRE ACUMULADO
PRESUPUESTO AÑO:________________
PARTIDAS PROGRAMADO EJECUTADO VARIACION
FECHA
2.2.2.0.1.2.04.00.0 Disminución de efectos a pagar a contratistas mediano y largo plazo2.2.2.0.1.3.00.00.0 Disminución de otras cuentas y efectos por pagar2.2.2.0.1.3.01.00.0 Disminución de obligaciones de ejercicios anteriores2.2.2.0.1.3.02.00.0 Disminución de otras cuentas por pagar a corto plazo2.2.2.0.1.3.03.00.0 Disminución de otros efectos por pagar a corto plazo2.2.2.0.2.0.00.00.0 Disminución de depósitos en instituciones financieras2.2.2.0.2.1.00.00.0 Disminución de depósitos a la vista2.2.2.0.2.2.00.00.0 Disminución de depósitos a plazo fijo2.2.2.0.3.0.00.00.0 Disminución de otros pasivos 2.2.2.0.3.1.00.00.0 Disminución de pasivos diferidos a corto plazo2.2.2.0.3.1.01.00.0 Disminución de rentas diferidas por recaudar a corto plazo2.2.2.0.3.2.00.00.0 Disminución de pasivos diferidos a mediano y largo plazo 2.2.2.0.3.3.00.00.0 Disminución de rescate de certificados de reintegro tributario 2.2.2.0.3.3.02.00.0 Disminución de rescate de bonos en dación de pagos2.2.2.0.3.3.01.00.0 Disminución de rescate de bonos de exportación2.2.2.0.3.4.00.00.0 Disminución de provisiones y reservas técnicas2.2.2.0.3.4.01.00.0 Disminución de provisiones2.2.2.0.3.4.01.01.0 Disminución de provisiones para cuentas incobrables2.2.2.0.3.4.01.02.0 Disminución de provisiones para despidos2.2.2.0.3.4.01.03.0 Disminución de provisiones para pérdidas en el inventario2.2.2.0.3.4.01.04.0 Disminución de provisiones para beneficios sociales2.2.2.0.3.4.01.09.0 Disminución de otras provisiones2.2.2.0.3.4.02.00.0 Disminución de reservas técnicas 2.2.2.0.3.5.00.00.0 Disminución de fondos de terceros2.2.2.0.3.5.01.00.0 Disminución de depósitos recibidos en garantía2.2.2.0.3.5.02.00.0 Disminución de otros fondos de terceros2.2.2.0.3.6.00.00.0 Disminución de otros pasivos a corto plazo 2.2.2.0.3.7.00.00.0 Disminución de otros pasivos a mediano y largo plazo 2.2.2.0.3.8.00.00.0 Disminución de obligaciones de ejercicios anteriores 2.2.4.0.0.0.00.00.0 DISMINUCION DEL PATRIMONIO2.2.4.0.1.0.00.00.0 Disminución del capital 2.2.4.0.1.1.00.00.0 Disminución del capital fiscal e institucional2.2.4.0.1.2.00.00.0 Disminución de aportes por capitalizar2.2.4.0.1.3.00.00.0 Disminución de reservas 2.2.4.0.1.3.01.00.0 Disminución de reservas
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TRIMESTRE:_________________
PREVISIÓNCÓDIGO DENOMINACIÓN TRIMESTRE ACUMULADO TRIMESTRE ACUMULADO PRÓXIMO
ABSOLUTA % ABSOLUTA % TRIMESTRE(2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12)
(1) ENTE: CUENTA AHORRO-INVERSIÓN-FINANCIAMIENTO
(En Bolívares)
TRIMESTRE ACUMULADO
PRESUPUESTO AÑO:________________
PARTIDAS PROGRAMADO EJECUTADO VARIACION
FECHA
2.2.4.0.3.0.00.00.0 Ajustes por inflación2.2.4.0.3.1.00.00.0 Ajustes por inflación2.2.4.0.4.0.00.00.0 Disminución de resultados2.2.4.0.4.1.00.00.0 Disminución de resultados acumulados2.2.4.0.4.2.00.00.0 Disminución de resultado del ejercicio
DÉFICIT FINANCIEROFORMA 0719
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Oficina Nacional de Presupuesto Oficina Nacional de Presupuesto
EJECUCIÓN TRIMESTRAL DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS DE LAS INSTITUCIONES DE
EDUCACIÓN SUPERIOR
FECHA
FEBRERO 2009
IINNSSTTRRUUCCTTIIVVOO NN°° 0077
CAPÍTULO II DESCRIPCIÓN FORMULARIOS 4. INFORMACIÓN ESTUDIANTIL
Servicios Estudiantiles 0720
Asignación Presupuestaria para Becas y Otros Beneficios 0721
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EJECUCIÓN TRIMESTRAL DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS DE LAS INSTITUCIONES DE
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FECHA
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IINNSSTTRRUUCCTTIIVVOO NN°° 0077
FORMA 0720 SERVICIOS ESTUDIANTILES
A. Objetivo
Obtener información programada y ejecutada de los servicios estudiantiles del
trimestre que se relaciona y el acumulado a la fecha.
B. Distribución
Original: Oficina Nacional de Presupuesto (ONAPRE) Original: Oficina de Planificación del Sector Universitario (OPSU), para el caso de las Universidades Nacionales Original: Ministerio para el Poder Popular para la Educación Superior, para el caso de los Institutos y Colegios Universitarios Original: Comisiones de Finanzas y de Contraloría de la Asamblea Nacional Copia: Superintendencia Nacional de Auditoría Interna (SUNAI) Copia: Oficina Nacional de Contabilidad Pública (ONCOP)
C. Instrucciones para el registro de la información
CAMPO DESCRIPCIÓN
1 Identifique el Ente, el ejercicio fiscal, el trimestre y la fecha de
registro de la información.
2 Indica la denominación de los conceptos sobre los cuales se solicita
información.
3 a la 5 Registre el número de beneficiarios, el monto en bolívares
programado del trimestre y el acumulado a la fecha en los
conceptos señalados.
6 a la 8 Registre el número de beneficiarios, monto en bolívares ejecutado
del trimestre y el acumulado a la fecha, en los conceptos señalados.
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EDUCACIÓN SUPERIOR
FECHA
FEBRERO 2009
IINNSSTTRRUUCCTTIIVVOO NN°° 0077
CAMPO DESCRIPCIÓN
9 a la 11 Registre las variaciones en valores absolutos y relativos entre lo
programado y lo ejecutado para el trimestre, correspondiente al
número de beneficiarios y el monto asignado en los conceptos que
correspondan.
12 a la 14 Registre las variaciones en valores absolutos y relativos entre lo
programado y lo ejecutado del acumulado a la fecha,
correspondiente al número de beneficiarios y el monto asignado en
los conceptos que correspondan.
15 y 16 Señale la previsión para el próximo trimestre del número de
beneficiarios y el monto asignados en los conceptos que
correspondan.
17 Indique la sumatoria de las columnas 3 a la 16.
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PRESUPUESTO AÑO:__________TRIMESTRE:____________
N° ABSOLUTA % N° ABSOLUTA % N° MONTO(2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12) (13) (14) (15) (16)
BECAS EN EFECTIVO
PREPARADURIAS
PASANTIAS
COMEDOR
TRANSPORTE
AYUDANTÍAS
CRÉDITOS EDUCATIVOS
SERVICIOS MÉDICOS
AYUDAS EVENTUALES Y EXTRAORDINARIAS
MEDICINAS Y MATERIALES MÉDICO QUIRÚRGICOS Y DENTALES
OTROS BENEFICIOS (ESPECIFICAR)
(17) TOTAL FORMA 0720
TRIMESTRE ACUMULADO PROXIMO TRIMESTRE
(1) ENTE:SERVICIOS ESTUDIANTILES
(En Bolívares)
PROGRAMADO EJECUTADO VARIACION PREVISION
N° TRIMESTRE ACUMULADO CONCEPTO
N° TRIMESTRE ACUMULADO
FECHA
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EDUCACIÓN SUPERIOR
FECHA
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FORMA 0721 ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA PARA BECAS Y OTROS BENEFICIOS
A. Objetivo Reflejar información relacionada con los recursos previstos por el Ente, para atender
los gastos por concepto de becas y otros beneficios a estudiantes, empleados y
docentes.
B. Distribución
Original: Oficina Nacional de Presupuesto (ONAPRE) Original: Oficina de Planificación del Sector Universitario (OPSU), para el caso de las Universidades Nacionales Original: Ministerio para el Poder Popular para la Educación Superior, para el caso de los Institutos y Colegios Universitarios Original: Comisiones de Finanzas y de Contraloría de la Asamblea Nacional Copia: Superintendencia Nacional de Auditoría Interna (SUNAI) Copia: Oficina Nacional de Contabilidad Pública (ONCOP)
C. Instrucciones para el registro de la información
CAMPO DESCRIPCIÓN
1 Escriba el nombre del Ente, el ejercicio fiscal, el trimestre al cual
corresponde la información y la fecha de preparación del
formulario.
2 Indica el tipo de beca y beneficiario sobre el cual se solicita
información.
3 Señale el número de becarios que tiene el Ente en los tipos de becas que corresponda.
4 y 5 Indique en cada tipo de beca el monto programado para el trimestre
y el acumulado hasta el trimestre que se trate.
6 y 7 Registre por cada tipo de beca el monto ejecutado en el trimestre y el
ejecutado acumulado hasta el trimestre que se trate.
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EDUCACIÓN SUPERIOR
FECHA
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CAMPO DESCRIPCIÓN
8 a la 11 Registre por cada tipo, las variaciones en valores absolutos y
relativos entre lo programado y lo ejecutado para el trimestre y con
respecto a lo acumulado.
12 Registre la previsión de los gastos en becas a realizar durante el
trimestre siguiente al que se informa.
13 Señale la sumatoria de las columnas 3 hasta la 12.
Nota: Los montos reflejados deben corresponder a los indicados en el formato de Servicios Estudiantiles.
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PRESUPUESTO AÑO:___________TRIMESTRE:____________
PREVISION PROXIMO
TRIMESTREABSOLUTA % ABSOLUTA %
(2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12)A. ESTUDIANTES
BECAS ESTUDIO
BECAS TRABAJO
BECAS AYUDAS DEPORTIVAS
BECAS TRABAJO ESTUDIANTES UNIVERSITARIOS
BECAS ESTUDIO ALTO RENDIMIENTO
B. EMPLEADOS (BECA ESTUDIO)
C. PROFESORES (BECA ESTUDIO)
D. AÑO SABATICO
E. ALTO RENDIMIENTO
F. OTROS (ESPECIFICAR)
(13) TOTAL FORMA 0721
TRIMESTRE ACUMULADO
(1) ENTE:ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA PARA BECAS Y OTROS BENEFICIOS
(En Bolívares)
PROGRAMADO EJECUTADO VARIACIONNUMERO DE BECARIOSTIPO DE BECA
TRIMESTRE ACUMULADO TRIMESTRE ACUMULADO
FECHA
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EJECUCIÓN TRIMESTRAL DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS DE LAS INSTITUCIONES DE
EDUCACIÓN SUPERIOR
FECHA
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CAPÍTULO II DESCRIPCION DE FORMULARIOS 5. INFORMACIÓN ACADÉMICA
Resumen de la Matrícula de Pregrado 0722
Resumen de Nuevos Inscritos de Pregrado 0723
Resumen de Egresados de Pregrado 0724
Resumen de la Matrícula de Post-grado 0725
Resumen de Nuevo Inscritos de Post-grado 0726
Resumen de Egresados de Post-grado 0727
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EJECUCIÓN TRIMESTRAL DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS DE LAS INSTITUCIONES DE
EDUCACIÓN SUPERIOR
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FORMA 0722 RESUMEN DE LA MATRÍCULA DE PREGRADO
A. Objetivo Reflejar la información sobre la matrícula atendida de pregrado durante el trimestre,
así como la matrícula de pregrado acumulada a la fecha de elaboración de la
información.
B. Distribución
Original: Oficina Nacional de Presupuesto (ONAPRE) Original: Oficina de Planificación del Sector Universitario (OPSU), para el caso de las Universidades Nacionales Original: Ministerio para el Poder Popular para la Educación Superior, para el caso de los Institutos y Colegios Universitarios Original: Comisiones de Finanzas y de Contraloría de la Asamblea Nacional Copia: Superintendencia Nacional de Auditoría Interna (SUNAI) Copia: Oficina Nacional de Contabilidad Pública (ONCOP)
C. Instrucciones para el registro de la información
CAMPO DESCRIPCIÓN
1 Identifique el Ente, el ejercicio fiscal, el trimestre y la fecha de
preparación del formulario.
2 Indique la facultad, escuela, carrera y/o equivalente sobre la cual se
solicita la información.
3 Señale la unidad de medida a utilizar para medir la matrícula de
pregrado.
4 y 5 Registre el número de los estudiantes programados a inscribirse en
el trimestre y el acumulado hasta el trimestre que se trate, a nivel de
facultades, escuelas, carreras y/o equivalentes. (INCLUYE NUEVOS INSCRITOS)
Oficina Nacional de Presupuesto Oficina Nacional de Presupuesto
EJECUCIÓN TRIMESTRAL DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS DE LAS INSTITUCIONES DE
EDUCACIÓN SUPERIOR
FECHA
FEBRERO 2009
IINNSSTTRRUUCCTTIIVVOO NN°° 0077
CAMPO DESCRIPCIÓN
6 y 7 Registre el número de los estudiantes en cada una de las
facultades, escuelas, carreras y/o equivalentes, inscritos
efectivamente en el trimestre y el acumulado hasta el trimestre que
se trate. (INCLUYE NUEVOS INSCRITOS).
8 a la 11 Registre las variaciones en valores absolutos y relativos entre lo
programado y lo ejecutado para el trimestre y con respecto a lo
acumulado.
12 Registre la previsión estudiantes a inscribirse durante el trimestre
siguiente al que se informa.
13 Señale la sumatoria de las columnas 3 hasta la 12.
OFICINA NACIONAL DE PRESUPUESTO (ONAPRE)OFICINA DE PLANIFICACIÓN DEL SECTOR UNIVERSITARIO (OPSU)
PRESUPUESTO AÑO:___________
TRIMESTRE:____________
PREVISIÓN PRÓXIMO
TRIMESTRE
ABSOLUTA % ABSOLUTA % (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12)
FACULTAD O EQUIVALENTE
ESCUELA O EQUIVALENTE
FACULTAD O EQUIVALENTE
ESCUELA O EQUIVALENTE
FACULTAD O EQUIVALENTE
ESCUELA O EQUIVALENTE
(13) TOTAL FORMA 0722
TRIMESTRE ACUMULADO TRIMESTRE ACUMULADO TRIMESTRE ACUMULADO
(1) ENTE:RESUMEN DE LA MATRÍCULA DE PREGRADO
CLASIFICADOS POR FACULTAD, ESCUELA Y CARRERA (O EQUIVALENTE)
PROGRAMADO EJECUTADO VARIACION
FACULTAD, ESCUELAS Y CARRERA (O EQUIVALENTE) UNIDAD DE MEDIDA
FECHA
Oficina Nacional de Presupuesto Oficina Nacional de Presupuesto
EJECUCIÓN TRIMESTRAL DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS DE LAS INSTITUCIONES DE
EDUCACIÓN SUPERIOR
FECHA
FEBRERO 2009
IINNSSTTRRUUCCTTIIVVOO NN°° 0077
FORMA 0723 RESUMEN DE NUEVOS INSCRITOS DE PREGRADO
A. Objetivo Reflejar la información sobre la incorporación de nuevos inscritos a nivel de
pregrado durante el trimestre, así como la matrícula de nuevos inscritos acumulada
a la fecha de elaboración de la información.
B. Distribución
Original: Oficina Nacional de Presupuesto (ONAPRE) Original: Oficina de Planificación del Sector Universitario (OPSU), para el caso de las Universidades Nacionales Original: Ministerio para el Poder Popular para la Educación Superior, para el caso de los Institutos y Colegios Universitarios Original: Comisiones de Finanzas y de Contraloría de la Asamblea Nacional Copia: Superintendencia Nacional de Auditoría Interna (SUNAI) Copia: Oficina Nacional de Contabilidad Pública (ONCOP)
C. Instrucciones para el registro de la información
CAMPO DESCRIPCIÓN
1 Indique el nombre del Ente, el ejercicio fiscal, el trimestre y la
fecha de preparación del formulario.
2 Indique la facultad, escuela, carrera y/o equivalente sobre la cual
se solicita información.
3 Señale la unidad de medida a utilizar para medir la matrícula de
nuevos inscritos de pregrado.
4 y 5 Registre el número de los nuevos estudiantes en cada una de las
facultades, escuelas, carreras y/o equivalentes, programados a
inscribirse en el trimestre y el acumulado hasta el trimestre que se
trate.
Oficina Nacional de Presupuesto Oficina Nacional de Presupuesto
EJECUCIÓN TRIMESTRAL DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS DE LAS INSTITUCIONES DE
EDUCACIÓN SUPERIOR
FECHA
FEBRERO 2009
IINNSSTTRRUUCCTTIIVVOO NN°° 0077
CAMPO DESCRIPCIÓN
6 y 7 Registre el número de los nuevos estudiantes en cada una de las
facultades, escuelas, carreras y/o equivalentes, inscritos
efectivamente en el trimestre y el acumulado hasta el trimestre que
se trate.
8 a la 11 Registre las variaciones en valores absolutos y relativos entre lo
programado y lo ejecutado para el trimestre y con respecto a lo
acumulado.
12 Registre la previsión nuevos estudiantes a inscribirse durante el
trimestre siguiente al que se informa.
13 Señale la sumatoria de las columnas 3 hasta la 12.
OFICINA NACIONAL DE PRESUPUESTO (ONAPRE)OFICINA DE PLANIFICACIÓN DEL SECTOR UNIVERSITARIO (OPSU)
PRESUPUESTO AÑO:___________
TRIMESTRE:____________
PREVISIÓN PRÓXIMO
TRIMESTRE
ABSOLUTA % ABSOLUTA % (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12)
FACULTAD O EQUIVALENTE
ESCUELA O EQUIVALENTE
FACULTAD O EQUIVALENTE
ESCUELA O EQUIVALENTE
FACULTAD O EQUIVALENTE
ESCUELA O EQUIVALENTE
(13) TOTAL FORMA 0723
TRIMESTRE ACUMULADO
(1) ENTE:RESUMEN DE NUEVOS INSCRITOS DE PREGRADO
CLASIFICADOS POR FACULTAD, ESCUELA Y CARRERA (O EQUIVALENTE)
PROGRAMADO EJECUTADO VARIACIÓN
FACULTAD, ESCUELAS Y CARRERA (O EQUIVALENTE) UNIDAD DE MEDIDA
TRIMESTRE ACUMULADO TRIMESTRE ACUMULADO
FECHA
Oficina Nacional de Presupuesto Oficina Nacional de Presupuesto
EJECUCIÓN TRIMESTRAL DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS DE LAS INSTITUCIONES DE
EDUCACIÓN SUPERIOR
FECHA
FEBRERO 2009
IINNSSTTRRUUCCTTIIVVOO NN°° 0077
FORMA 0724 RESUMEN DE EGRESADOS DE PREGRADO
A. Objetivo Reflejar la información sobre los egresos a nivel de pregrado durante el trimestre, así
como los egresos acumulados a la fecha de elaboración de la información.
B. Distribución
Original: Oficina Nacional de Presupuesto (ONAPRE) Original: Oficina de Planificación del Sector Universitario (OPSU), para el caso de las Universidades Nacionales Original: Ministerio para el Poder Popular para la Educación Superior, para el caso de los Institutos y Colegios Universitarios Original: Comisiones de Finanzas y de Contraloría de la Asamblea Nacional Copia: Superintendencia Nacional de Auditoría Interna (SUNAI) Copia: Oficina Nacional de Contabilidad Pública (ONCOP)
C. Instrucciones para el registro de la información
CAMPO DESCRIPCIÓN
1 Indique el nombre del Ente, el ejercicio fiscal, el trimestre y la
fecha de preparación del formulario.
2 Indique la facultad, escuela, carrera y/o equivalente sobre la cual
se solicita información.
3 Señale la unidad de medida a utilizar para medir los egresados de
pregrado.
4 y 5 Registre el número de los egresados en cada una de las
facultades, escuelas, carreras y/o equivalentes, programados para
el trimestre y el acumulado a la fecha.
Oficina Nacional de Presupuesto Oficina Nacional de Presupuesto
EJECUCIÓN TRIMESTRAL DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS DE LAS INSTITUCIONES DE
EDUCACIÓN SUPERIOR
FECHA
FEBRERO 2009
IINNSSTTRRUUCCTTIIVVOO NN°° 0077
CAMPO DESCRIPCIÓN
6 y 7 Registre el número de egresos en cada una de las facultades,
escuelas, carreras y/o equivalentes, graduados efectivamente en el
trimestre y el acumulado hasta el trimestre que se trate.
8 a la 11 Registre las variaciones en valores absolutos y relativos entre lo
programado y lo ejecutado para el trimestre y con respecto a lo
acumulado.
12 Registre la previsión egresos de estudiantes para el trimestre
siguiente al que se informa.
13 Señale la sumatoria de las columnas 3 hasta la 12.
OFICINA NACIONAL DE PRESUPUESTO (ONAPRE)OFICINA DE PLANIFICACIÓN DEL SECTOR UNIVERSITARIO (OPSU)
PRESUPUESTO AÑO:___________
TRIMESTRE:____________
PREVISIÓN PRÓXIMO
TRIMESTRE
ABSOLUTA % ABSOLUTA % (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12)
FACULTAD O EQUIVALENTE
ESCUELA O EQUIVALENTE
FACULTAD O EQUIVALENTE
ESCUELA O EQUIVALENTE
FACULTAD O EQUIVALENTE
ESCUELA O EQUIVALENTE
(13) TOTAL FORMA 0724
TRIMESTRE ACUMULADO TRIMESTRE ACUMULADO TRIMESTRE ACUMULADO
(1) ENTE:RESUMEN DE EGRESADOS DE PREGRADO
CLASIFICADOS POR FACULTAD, ESCUELA Y CARRERA (O EQUIVALENTE)
PROGRAMADO EJECUTADO VARIACION
FACULTAD, ESCUELAS Y CARRERA (O EQUIVALENTE) UNIDAD DE MEDIDA
FECHA
Oficina Nacional de Presupuesto Oficina Nacional de Presupuesto
EJECUCIÓN TRIMESTRAL DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS DE LAS INSTITUCIONES DE
EDUCACIÓN SUPERIOR
FECHA
FEBRERO 2009
IINNSSTTRRUUCCTTIIVVOO NN°° 0077
FORMA 0725 RESUMEN DE LA MATRÍCULA DE POSTGRADO
A. Objetivo Reflejar la información sobre la matrícula atendida de postgrado durante el
trimestre, así como la matrícula de postgrado acumulada a la fecha de elaboración
de la información.
B. Distribución
Original: Oficina Nacional de Presupuesto (ONAPRE) Original: Oficina de Planificación del Sector Universitario (OPSU), para el caso de las Universidades Nacionales Original: Ministerio para el Poder Popular para la Educación Superior, para el caso de los Institutos y Colegios Universitarios Original: Comisiones de Finanzas y de Contraloría de la Asamblea Nacional Copia: Superintendencia Nacional de Auditoría Interna (SUNAI) Copia: Oficina Nacional de Contabilidad Pública (ONCOP)
C. Instrucciones para el registro de la información
CAMPO DESCRIPCIÓN
1 Indique el nombre del Ente, el ejercicio fiscal, el trimestre y la
fecha de preparación del formulario.
2 Indique la facultad, escuela, carrera y/o equivalente sobre la cual se
solicita información.
3 Señale la unidad de medida a utilizar para medir la matrícula de
postgrado.
4 y 5 Registre el número de estudiantes en cada una de las facultades,
escuelas, carreras y/o equivalentes, programados a inscribirse en el
trimestre y el acumulado hasta el trimestre que se trate. (INCLUYE NUEVOS INSCRITOS)
Oficina Nacional de Presupuesto Oficina Nacional de Presupuesto
EJECUCIÓN TRIMESTRAL DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS DE LAS INSTITUCIONES DE
EDUCACIÓN SUPERIOR
FECHA
FEBRERO 2009
IINNSSTTRRUUCCTTIIVVOO NN°° 0077
CAMPO DESCRIPCIÓN
6 y 7 Registre el número de estudiantes en cada una de las facultades,
escuelas, carreras y/o equivalentes, inscritos efectivamente en el
trimestre y el acumulado hasta el trimestre que se trate. (INCLUYE NUEVOS INSCRITOS)
8 a la 11 Registre las variaciones en valores absolutos y relativos entre lo
programado y lo ejecutado para el trimestre y con respecto a lo
acumulado.
12 Registre la previsión estudiantes a inscribirse durante el trimestre
siguiente al que se informa.
13 Señale el total de las columnas 3 hasta la 12.
OFICINA NACIONAL DE PRESUPUESTO (ONAPRE)OFICINA DE PLANIFICACIÓN DEL SECTOR UNIVERSITARIO (OPSU)
PRESUPUESTO AÑO:___________
TRIMESTRE:____________
PREVISION PROXIMO
TRIMESTRE
ABSOLUTA % ABSOLUTA % (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12)
FACULTAD O EQUIVALENTE
ESCUELA O EQUIVALENTE
FACULTAD O EQUIVALENTE
ESCUELA O EQUIVALENTE
FACULTAD O EQUIVALENTE
ESCUELA O EQUIVALENTE
(13) TOTAL FORMA 0725
TRIMESTRE ACUMULADO
(1) ENTE:RESUMEN DE LA MATRÍCULA DE POSTGRADO
CLASIFICADOS POR FACULTAD, ESCUELA Y CARRERA (O EQUIVALENTE)
PROGRAMADO EJECUTADO VARIACION
FACULTAD, ESCUELAS Y CARRERA (O EQUIVALENTE) UNIDAD DE MEDIDA
TRIMESTRE ACUMULADO TRIMESTRE ACUMULADO
FECHA
Oficina Nacional de Presupuesto Oficina Nacional de Presupuesto
EJECUCIÓN TRIMESTRAL DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS DE LAS INSTITUCIONES DE
EDUCACIÓN SUPERIOR
FECHA
FEBRERO 2009
IINNSSTTRRUUCCTTIIVVOO NN°° 0077
FORMA 0726 RESUMEN DE NUEVOS INSCRITOS DE POSTGRADO
A. Objetivo Reflejar la información sobre la incorporación de nuevos inscritos a nivel de
postgrado durante el trimestre, así como la matrícula de nuevos inscritos acumulada
a la fecha de elaboración de la información.
B. Distribución
Original: Oficina Nacional de Presupuesto (ONAPRE) Original: Oficina de Planificación del Sector Universitario (OPSU), para el caso de las Universidades Nacionales Original: Ministerio para el Poder Popular para la Educación Superior, para el caso de los Institutos y Colegios Universitarios Original: Comisiones de Finanzas y de Contraloría de la Asamblea Nacional Copia: Superintendencia Nacional de Auditoría Interna (SUNAI) Copia: Oficina Nacional de Contabilidad Pública (ONCOP)
C. Instrucciones para el registro de la información
CAMPO DESCRIPCIÓN
1 Escriba el nombre del Ente, el ejercicio fiscal, el trimestre al cual
corresponde la información y la fecha de preparación del
formulario.
2 Indique la facultad, escuela, carrera y/o equivalente sobre la cual se
solicita información.
3 Señale la unidad de medida a utilizar para medir la matrícula de
nuevos inscritos de postgrado.
4 y 5 Registre el número de nuevos estudiantes en cada una de las
facultades, escuelas, carreras y/o equivalentes, programados a
inscribirse en el trimestre y el acumulado hasta el trimestre que se
trate.
Oficina Nacional de Presupuesto Oficina Nacional de Presupuesto
EJECUCIÓN TRIMESTRAL DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS DE LAS INSTITUCIONES DE
EDUCACIÓN SUPERIOR
FECHA
FEBRERO 2009
IINNSSTTRRUUCCTTIIVVOO NN°° 0077
CAMPO DESCRIPCIÓN
6 y 7 Registre el número de nuevos estudiantes en cada una de las
facultades, escuelas, carreras y/o equivalentes, inscritos
efectivamente en el trimestre y el acumulado hasta el trimestre que
se trate.
8 a la 11 Registre las variaciones en valores absolutos y relativos entre lo
programado y lo ejecutado para el trimestre y con respecto a lo
acumulado.
12 Registre la previsión nuevos estudiantes a inscribirse durante el
trimestre siguiente al que se informa.
13 Señale la sumatoria de las columnas 3 hasta la 12.
OFICINA NACIONAL DE PRESUPUESTO (ONAPRE)OFICINA DE PLANIFICACIÓN DEL SECTOR UNIVERSITARIO (OPSU)
PRESUPUESTO AÑO:___________
TRIMESTRE:____________
PREVISIÓN PRÓXIMO
TRIMESTRE
ABSOLUTA % ABSOLUTA % (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12)
FACULTAD O EQUIVALENTE
ESCUELA O EQUIVALENTE
FACULTAD O EQUIVALENTE
ESCUELA O EQUIVALENTE
FACULTAD O EQUIVALENTE
ESCUELA O EQUIVALENTE
(13) TOTAL FORMA 0726
TRIMESTRE ACUMULADO TRIMESTRE ACUMULADO TRIMESTRE ACUMULADO
(1) ENTE:RESUMEN DE NUEVOS INSCRITOS DE POSTGRADO
CLASIFICADOS POR FACULTAD, ESCUELA Y CARRERA (O EQUIVALENTE)
PROGRAMADO EJECUTADO VARIACION
FACULTAD, ESCUELAS Y CARRERA (O EQUIVALENTE) UNIDAD DE MEDIDA
FECHA
Oficina Nacional de Presupuesto Oficina Nacional de Presupuesto
EJECUCIÓN TRIMESTRAL DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS DE LAS INSTITUCIONES DE
EDUCACIÓN SUPERIOR
FECHA
FEBRERO 2009
IINNSSTTRRUUCCTTIIVVOO NN°° 0077
FORMA 0727 RESUMEN DE EGRESADOS DE POSTGRADO
A. Objetivo Reflejar la información sobre los egresos a nivel de postgrado durante el trimestre,
así como los egresos acumulados a la fecha de elaboración de la información.
B. Distribución
Original: Oficina Nacional de Presupuesto (ONAPRE) Original: Oficina de Planificación del Sector Universitario (OPSU), para el caso de las Universidades Nacionales Original: Ministerio para el Poder Popular para la Educación Superior, para el caso de los Institutos y Colegios Universitarios Original: Comisiones de Finanzas y de Contraloría de la Asamblea Nacional Copia: Superintendencia Nacional de Auditoría Interna (SUNAI) Copia: Oficina Nacional de Contabilidad Pública (ONCOP)
C. Instrucciones para el registro de la información
CAMPO DESCRIPCIÓN
1 Indique el nombre del Ente, el ejercicio fiscal, el trimestre y la
fecha de preparación del formulario.
2 Indique la facultad, escuela, carrera y/o equivalente sobre la cual se
solicita información.
3 Señale la unidad de medida a utilizar para medir los egresos de
postgrado.
4 y 5 Registre el número de egresos en cada una de las facultades,
escuelas, carreras y/o equivalentes, programados para el trimestre y
el acumulado hasta el trimestre que se trate.
Oficina Nacional de Presupuesto Oficina Nacional de Presupuesto
EJECUCIÓN TRIMESTRAL DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS DE LAS INSTITUCIONES DE
EDUCACIÓN SUPERIOR
FECHA
FEBRERO 2009
IINNSSTTRRUUCCTTIIVVOO NN°° 0077
CAMPO DESCRIPCIÓN
6 y 7 Registre el número de egresos en cada una de las facultades,
escuelas, carreras y/o equivalentes, graduados efectivamente en el
trimestre y el acumulado hasta el trimestre que se trate.
8 a la 11 Registre las variaciones en valores absolutos y relativos entre lo
programado y lo ejecutado para el trimestre y con respecto a lo
acumulado.
12 Registre la previsión egresos de estudiantes para el trimestre
siguiente al que se informa.
13 Señale la sumatoria de las columnas 3 hasta la 12.
OFICINA NACIONAL DE PRESUPUESTO (ONAPRE)OFICINA DE PLANIFICACIÓN DEL SECTOR UNIVERSITARIO (OPSU)
PRESUPUESTO AÑO:___________
TRIMESTRE:____________
PREVISIÓN PRÓXIMO
TRIMESTRE
ABSOLUTA % ABSOLUTA % (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12)
FACULTAD O EQUIVALENTE
ESCUELA O EQUIVALENTE
FACULTAD O EQUIVALENTE
ESCUELA O EQUIVALENTE
FACULTAD O EQUIVALENTE
ESCUELA O EQUIVALENTE
(13) TOTAL FORMA 0727
TRIMESTRE ACUMULADO
(1) ENTE:RESUMEN DE EGRESADOS DE POSTGRADO
CLASIFICADOS POR FACULTAD, ESCUELA Y CARRERA (O EQUIVALENTE)
PROGRAMADO EJECUTADO VARIACION
FACULTAD, ESCUELAS Y CARRERA (O EQUIVALENTE) UNIDAD DE MEDIDA
TRIMESTRE ACUMULADO TRIMESTRE ACUMULADO
FECHA
Oficina Nacional de Presupuesto Oficina Nacional de Presupuesto
EJECUCIÓN TRIMESTRAL DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS DE LAS INSTITUCIONES DE
EDUCACIÓN SUPERIOR
FECHA
FEBRERO 2009
IINNSSTTRRUUCCTTIIVVOO NN°° 0077
CAPÍTULO II DESCRICPCION DE FORMULARIOS 6. NORMAS CNU
Normas CNU a nivel de Partidas 0728
Resumen Detallado de las Normas CNU a Nivel de Partidas 0729
Normas CNU a nivel de Proyectos 0730
Oficina Nacional de Presupuesto Oficina Nacional de Presupuesto
EJECUCIÓN TRIMESTRAL DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS DE LAS INSTITUCIONES DE
EDUCACIÓN SUPERIOR
FECHA
FEBRERO 2009
IINNSSTTRRUUCCTTIIVVOO NN°° 0077
FORMA 0728 NORMAS CNU A NIVEL DE PARTIDAS
A. Objetivo
Obtener información a nivel de partidas de las Normas CNU, referente al monto
ejecutado en el trimestre y el acumulado a la fecha de entrega de la información.
B. Distribución
Original: Oficina Nacional de Presupuesto (ONAPRE) Original: Oficina de Planificación del Sector Universitario (OPSU), para el caso de las Universidades Nacionales Original: Comisiones de Finanzas y de Contraloría de la Asamblea Nacional Copia: Superintendencia Nacional de Auditoría Interna (SUNAI) Copia: Oficina Nacional de Contabilidad Pública (ONCOP)
C. Instrucciones
CAMPO DESCRIPCIÓN
1 Identificación del Ente y año que se presupuesta.
2 y 3 Indica el código y la denominación de las partidas de acuerdo al Plan de Cuentas y/o Clasificador Presupuestario vigente.
4 y 5 Indique el monto programado en el trimestre y el acumulado a la fecha a nivel de partidas.
6 y 7 Señale el monto ejecutado en el trimestre y el acumulado a la fecha a nivel de partidas.
8 a la 11 Anote la variación absoluta y relativa del trimestre y el acumulado a la fecha entre lo programado y lo ejecutado.
12 Indique la previsión para el próximo trimestre a nivel de partidas.
13 Señale los totales a nivel de partidas de la columna 4 a la columna 12.
OFICINA NACIONAL DE PRESUPUESTO (ONAPRE)OFICINA DE PLANIFICACIÓN DEL SECTOR UNIVERSITARIO (OPSU)
VARIACIÓN
ABSOLUTA % ABSOLUTA %
(2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12)
4.02 MATERIALES, SUMINISTROS Y MERCANCIAS
4.03 SERVICIOS NO PERSONALES
4.04 ACTIVOS REALES
4.05 ACTIVOS FINANCIEROS
FORMA 0728
PREVISIÓN PRÓXIMO
TRIMESTRE
TRIMESTRE ACUMULADOTRIMESTRE ACUMULADO TRIMESTRE ACUMULADO
NORMAS CNU A NIVEL DE PARTIDAS(1) ENTE:
EJERCICIO FISCAL AÑO:(EN BOLÍVARES)
(13) TOTAL
PROGRAMADO EJECUTADO PARTIDA
DENOMINACIÓN CÓDIGO
Oficina Nacional de Presupuesto Oficina Nacional de Presupuesto
EJECUCIÓN TRIMESTRAL DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS DE LAS INSTITUCIONES DE
EDUCACIÓN SUPERIOR
FECHA
FEBRERO 2009
IINNSSTTRRUUCCTTIIVVOO NN°° 0077
FORMA 0729 RESUMEN DETALLADO DE LAS NORMAS CNU A NIVEL
DE PARTIDAS
A. Objetivo
Obtener información detallada a nivel de cada una de las Normas del Consejo Nacional
de Universidades (CNU) y por partidas, referente al monto ejecutado en el trimestre y el
acumulado a la fecha de entrega de la información.
B. Distribución Original: Oficina Nacional de Presupuesto (ONAPRE) Original: Oficina de Planificación del Sector Universitario (OPSU), para el caso de las Universidades Nacionales Original: Comisiones de Finanzas y de Contraloría de la Asamblea Nacional Copia: Superintendencia Nacional de Auditoría Interna (SUNAI)
Copia: Oficina Nacional de Contabilidad Pública (ONCOP)
C. Instrucciones
DESCRIPCIÓN
1 Identificación del Ente y año que se presupuesta.
2 Indique la denominación de la Norma objeto de información: Coeficiente de Investigación (Fijo y Variable), Postgrado, Biblioteca, Extensión y Cultura, Deporte, Funcionamiento y Equipamiento de Pre-grado, Desarrollo de RR-HH, Infraestructura Institucional, Convenios Institucionales, Crecimiento y Desarrollo Tecnológico y Mantenimiento.
3 y 4 Indique el código y la denominación de las partidas de acuerdo al Plan de Cuentas y/o Clasificador Presupuestario vigente. No debe incluirse la partida 401 (Gastos de Personal).
5 Registre el monto del presupuesto anual distribuido en cada una de las partidas.
6 y 7 Indique el monto programado en el trimestre y el acumulado a la fecha a nivel de partidas.
Oficina Nacional de Presupuesto Oficina Nacional de Presupuesto
EJECUCIÓN TRIMESTRAL DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS DE LAS INSTITUCIONES DE
EDUCACIÓN SUPERIOR
FECHA
FEBRERO 2009
IINNSSTTRRUUCCTTIIVVOO NN°° 0077
8 y 9 Señale el monto ejecutado en el trimestre y el acumulado a la fecha a nivel de partidas.
10 a la 13 Anote la variación absoluta y relativa del trimestre y el acumulado a la fecha entre lo programado y lo ejecutado.
14 Determine la disponibilidad presupuestaria mediante el resultado obtenido
entre la COLUMNA 5 MENOS LA COLUMNA 9, en cada una de las partidas.
15 Señale los totales a nivel de partidas de la columna 5 a la columna 14.
OFICINA NACIONAL DE PRESUPUESTO (ONAPRE)OFICINA DE PLANIFICACIÓN DEL SECTOR UNIVERSITARIO (OPSU)
RESUMEN DETALLADO DE LAS NORMAS CNU A NIVEL DE PARTIDAS(1) ENTE:
EJERCICIO FISCAL AÑO:(2) NORMA: (A nivel de cada una) (EN BOLÍVARES)
PARTIDAS EJECUTADO VARIACIÓN
TRIMESTRE DISPONIBILIDAD
CÓDIGO DENOMINACIÓN TRIMESTRE ACUMULADO TRIMESTRE ACUMULADO ABSOLUTA % ABSOLUTA % PRESUPUESTARIA
(3) (4) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12) (13)
4.02 MATERIALES, SUMINISTROS Y MERCANCÍAS
4.03 SERVICIOS NO PERSONALES
4.04 ACTIVOS REALES
4.05 ACTIVOS FINANCIEROS
(15) TOTALFORMA 0729
PROGRAMADO
(5) (14)
ASIGNACIÓN
ANUAL
ACUMULADO
Oficina Nacional de Presupuesto Oficina Nacional de Presupuesto
EJECUCIÓN TRIMESTRAL DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS DE LAS INSTITUCIONES DE
EDUCACIÓN SUPERIOR
FECHA
FEBRERO 2009
IINNSSTTRRUUCCTTIIVVOO NN°° 0077
FORMA 0730 NORMAS CNU A NIVEL DE PROYECTOS
A. Objetivo
Obtener información a nivel de proyectos de las Normas CNU, referente al monto
ejecutado en el trimestre y el acumulado a la fecha de entrega de la información.
B. Distribución
Original: Oficina Nacional de Presupuesto (ONAPRE) Original: Oficina de Planificación del Sector Universitario (OPSU), para el caso de las Universidades Nacionales Original: Comisiones de Finanzas y de Contraloría de la Asamblea Nacional Copia: Superintendencia Nacional de Auditoría Interna (SUNAI) Copia: Oficina Nacional de Contabilidad Pública (ONCOP)
C. Instrucciones
CAMPO DESCRIPCIÓN
1 Identificación del Ente y año que se presupuesta.
2 y 3 Indique el código y la denominación de los proyectos.
4 y 5 Indique el monto programado en el trimestre y el acumulado a la fecha a nivel de proyectos.
6 y 7 Señale el monto ejecutado en el trimestre y el acumulado a la fecha a nivel de proyectos.
8 a la 11 Anote la variación absoluta y relativa del trimestre y el acumulado a la fecha entre lo programado y lo ejecutado.
12 Indique la previsión para el próximo trimestre a nivel de partidas.
13 Señale los totales a nivel de partidas de la columna 4 a la columna
12.
OFICINA NACIONAL DE PRESUPUESTO (ONAPRE)OFICINA DE PLANIFICACIÓN DEL SECTOR UNIVERSITARIO (OPSU)
VARIACIÓN
ABSOLUTA % ABSOLUTA %
(2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12)
FORMA 0730
(13) TOTAL
PROGRAMADO EJECUTADOPROYECTO
DENOMINACIÓN CÓDIGO
NORMAS CNU A NIVEL DE PROYECTOS(1) ENTE:
EJERCICIO FISCAL AÑO:(EN BOLÍVARES)
PREVISIÓN PRÓXIMO
TRIMESTRE
TRIMESTRE ACUMULADOTRIMESTRE ACUMULADO TRIMESTRE ACUMULADO