instituto de investigación y capacitación agropecuaria ... · en la cuenta pública de la junta...

Informe de Resultados

de la Fiscalización Superior

de las Cuentas Públicas

del Estado de México

y Municipios

2011

Estatal

ÍNDICE

ÍNDICE DEL INFORME SOBRE LA CUENTA PÚBLICA ESTATAL 2011

LIBRO 7 Organismos Auxiliares

Pág.

Organismos Auxiliares

JCEM 5

PROBOSQUE 95

PROPAEM 129

RECICLAGUA 163

SAASCAEM 193

SEIEM 227

SRYTVM 319

TESC 351

TESCH 383

TESCHI 415

TESCI 449

TESE 481

TESH 513

TESI 545

TESJ 579

TESJO 609

TESOEM 641

5

JC

EM

Junta de Caminos del Estado de México

( JCEM )

JCEM

ÓRGANO SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE MÉXICO 7

La Junta de Caminos del Estado de México (JCEM), es un Organismo Público

Descentralizado, creado en la H. L Legislatura del Estado de México, mediante Decreto

número 81, publicado en la Gaceta del Gobierno número 50, el día 11 de septiembre de

1989 y sus Reformas adicionales publicadas en el Decreto No. 161 de fecha 9 de marzo

de 2000, así como reformas adicionales del Decreto No. 41 de la H. LIV Legislatura del

Estado y Publicado en la Gaceta del Gobierno de fecha 13 de diciembre 2001.

CONSEJO DIRECTIVO

DIRECCIÓN GENERAL

UNIDAD JURÍDICA

CONTRALORÍA INTERNA

SUBDIRECCIÓN DE CONSERVACIÓN DE

OBRAS

COORDINACIÓN DE PLANEACIÓN E

INFORMÁTICA

DIRECCIÓN DE CONSERVACIÓN

DIRECCIÓN DE CONSTRUCCIÓN

DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN Y

FINANZAS

SUBDIRECCIÓN DE MAQUINARIA

SUBDIRECCIÓN DE OBRAS

SUBDIRECCIÓN DE ESTUDIOS Y

PROYECTOS

SUBDIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN

SUBDIRECCIÓN DE FINANZAS

DEPARTAMENTO TÉCNICO DE DERECHO

DE VÍA

DEPARTAMENTO DE PROGRAMAS

ESPECIALES

DEPARTAMENTO DE OBRAS DE

CONSERVACIÓN POR CONTRATO Y

ADMINISTRACIÓN

DEPARTAMENTO DE CONSERVACIÓN DE

SERVICIOS BÁSICOS EN CAMINOS

DEPARTAMENTO DE OPERACIÓN Y

MANTENIMIENTO

DEPARTAMENTO DE CONCURSOS, CONTRAT

OS Y ESTIMACIONES

DEPARTAMENTO DE PRECIOS UNITARIOS Y

ANÁLISIS DE COSTOS

DEPARTAMENTO DE ANÁLISIS Y DISEÑO

DEPARTAMENTO DE ESTUDIOS Y

LABORATORIO

DEPARTAMENTO DE INGENIERÍA DE

TRÁNSITO

DEPARTAMENTO DE RECURSOS HUMANOS

DEPARTAMENTO DE RECURSOS

MATERIALES

DEPARTAMENTO DE TESORERÍA

DEPARTAMENTO DE PRESUPUESTO Y

CONTABILIDAD

* FUENTE: Elaboración propia OSFEM, con información proporcionada por el Organismo Auxiliar.

NATURALEZA JURÍDICA

JCEM


El objetivo principal, es el de llevar a cabo acciones encaminadas a la planeación,

programación, presupuestación, conservación, ejecución y mantenimiento de la

infraestructura carretera del Estado de México.

La autoridad máxima en la Junta de Caminos, recae en el Consejo Directivo.

1. Verificar que la entidad fiscalizable haya dado cumplimiento tanto a las

disposiciones de la Ley General de Contabilidad Gubernamental, como a los

Lineamientos y Términos establecidos por la Secretaría de Finanzas del

Gobierno del Estado de México.

2. Cotejar los saldos presentados en la Cuenta Pública del Ejercicio, contra:

a. Dictamen de Auditoría Externa

b. Balanza de Comprobación y auxiliares presentados

c. Cuenta Pública del ejercicio anterior.

3. Revisión de sumas, restas, etc. de las cifras de los Estados Financieros y

Presupuestales, cuadros anexos y notas a los Estados Financieros.

PROCEDIMIENTOS

FORMA DE GOBIERNO

OBJETIVO

JCEM


4. Cotejar la información complementaria de la entidad fiscalizable, contra la Cuenta

Pública 2011 y el Dictamen de Auditoría Externa.

5. Verificar que el total del Activo de las columnas por los ejercicios 2011, 2010 y

VARIACIÓN, sea igual al total de las mismas columnas del Pasivo, Hacienda

Pública/Patrimonio.

6. Verificar que el resultado (ahorro o desahorro) ejercicio 2011 del Estado de

Actividades, sea el mismo que el reportado en el Estado de Situación Financiera.

7. Revisar los movimientos de las cuentas de revaluación de Bienes Muebles e

Inmuebles y su respectiva depreciación, cuando existan variaciones del ejercicio

2010 a 2011.

8. Verificar que la variación de los Bienes Muebles e Inmuebles presentada en el

Estado de Situación Financiera concilie con la columna de EJERCIDO del

Comparativo de Egresos en el Capítulo de Gasto que corresponda.

9. Verificar que las cuentas por cobrar a Organismos Auxiliares presentadas por el

ISSEMYM coincidan con las registradas en los Estados Financieros de cada

Organismo.

10. Verificar que las Cuentas por Cobrar y por Pagar presentadas por el Sector

Central correspondan con las registradas en los Estados Financieros de cada

Organismo.

11. Verificar que las afectaciones que se realicen a la cuenta Resultado de Ejercicios

Anteriores cuenten con la autorización (ACTAS) del Órgano de Gobierno, así

como de la Autorización de la Secretaría de Finanzas.

JCEM


12. Revisar que el registro de las Adefas se haya realizado por los pagos efectuados

en el ejercicio de adeudos generados en el año inmediato anterior o en ejercicios

anteriores.

13. Verificar la conciliación de Inversión Pública contra el estado de Obras

Ejecutadas y Estados Financieros.

14. Revisar que los contratos de arrendamiento correspondan al ejercicio 2011 y su

aplicación contable y presupuestal.

15. Verificar que los presupuestos Estimado de Ingresos y Aprobado de Egresos

presentados en la Cuenta Pública del Organismo, correspondan a los

autorizados en la Ley de Ingresos del Estado de México para el ejercicio fiscal

2011 y el Presupuesto de Egresos del Gobierno del Estado de México para el

ejercicio fiscal 2011.

16. Verificar el equilibrio presupuestal entre el Presupuesto Estimado de Ingresos y

el Aprobado de Egresos, incluyendo los importes autorizados de las

transferencias por ampliaciones y/o disminuciones presupuestales.

17. Constatar que los traspasos presupuestarios internos, externos y las

ampliaciones y disminuciones presupuestales, hayan sido solicitadas y

autorizadas en tiempo y forma.

18. Verificar que los traspasos presupuestarios internos, externos, ampliaciones y

disminuciones presupuestales, correspondan con las cifras presentadas en los

Estados Financieros Presupuestales, así como revisar los dictámenes de

reconducción.

JCEM


19. Verificar en el formato de integración del presupuesto ejercido, por capítulo de

gasto y de otros movimientos, los aplicados al Estado de Actividades y/o al

Estado de Situación Financiera.

20. Cotejar que la nómina de la quincena número 24, corresponda a la plantilla de

personal autorizada y que concilie con el formato plazas ocupadas 2011.

21. Verificar que los traspasos presupuestales externos autorizados por la Secretaría

de Finanzas, no excedan del 5% del Presupuesto Autorizado Anual del Ejercicio

2011.

22. Revisar que las notas a los Estados Financieros correspondan a la información

presentada en los formatos denominados ESTADO DE SITUACIÓN

FINANCIERA y ESTADO DE ACTIVIDADES.

23. Inspección de documentación complementaria de algunas operaciones

registradas y presentadas en los Estados Financieros, verificando en su caso, la

liberación de recursos y destino de remanentes depositados en fideicomisos.

Verificar el cumplimiento a la Normatividad Establecida en la Ley de Ingresos del

Estado de México para el Ejercicio Fiscal 2011, Presupuesto de Egresos del Gobierno

del Estado de México para el Ejercicio Fiscal 2011 y en el Código Financiero del Estado

de México y Municipios, mediante pruebas selectivas de la información presentada en la

Cuenta Pública de la Junta de Caminos del Estado de México, conforme a los

procedimientos señalados anteriormente.

ALCANCE

JCEM


Hemos aplicado los procedimientos normativos descritos anteriormente, a efecto de

asistir a la Legislatura en la evaluación del cumplimiento de las disposiciones

establecidas en la Ley de Ingresos del Estado de México, Presupuesto de Egresos del

Gobierno del Estado de México y Código Financiero del Estado de México y Municipios

para el ejercicio 2011, por el ejercicio terminado al 31 de diciembre de 2011, incluidos

en la Cuenta Pública de la Junta de Caminos del Estado de México. Los procedimientos

descritos se realizaron aplicando las Normas de Auditoría y Normas para Atestiguar,

emitidas por el Instituto Mexicano de Contadores Públicos, A.C., para determinar que se

haya dado cumplimiento a las disposiciones legales antes citadas y que fueron

aplicadas al presupuesto y a su ejercicio que le fue autorizado, como se muestra en los

estados financieros y presupuestales de ingresos y egresos que se acompañan.

La suficiencia de los procedimientos es de conformidad a la normatividad, aplicados a la

información que presenta en su Cuenta Pública del ejercicio 2011, la Junta de Caminos

del Estado de México, quien es responsable de su veracidad y de atender los

ordenamientos legales y las disposiciones normativas de las operaciones realizadas.

La aplicación de los procedimientos antes descritos, se consideran suficientes para el

propósito de este informe y los resultados se presentan en los apartados de

observaciones.

Los procedimientos aplicados corresponden a los requeridos para la realización de una

revisión conforme a las Normas de Auditoría y Normas para Atestiguar, y

consecuentemente, su objetivo no es expresar una opinión; sino un informe sobre el

cumplimiento de la Normatividad mencionada en los párrafos anteriores, por el periodo

INFORME DE RESULTADOS

JCEM


del 1 de enero al 31 de diciembre de 2011 y que se muestra en los estados financieros

y presupuestales de ingresos y egresos que se acompañan.

Este informe se ha emitido con el propósito de ser utilizado para dar a conocer el

Resultado de la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública del ejercicio 2011 al Poder

Legislativo, al Poder Ejecutivo y a la Junta de Caminos del Estado de México, para que

este último dé atención a los hallazgos de los procedimientos descritos que se

encuentran en el apartado de observaciones y recomendaciones de control interno.

JCEM


A partir del 1° de enero del presente año el Organismo ha adoptado los lineamientos

aplicables a la Ley General de Contabilidad Gubernamental y los documentos emitidos

por el Consejo Nacional de Armonización Contable (CONAC), los Estados Financieros

al 31 de diciembre de 2011 se reestructuraron conforme a las nuevas disposiciones y

están expresados con la denominación y rubros establecidos en la citada ley.

CONCEPTO IMPORTE

Ingresos Recaudados 2,976,260.9

Egresos Ejercidos 3,254,998.0

Superávit (Déficit) Presupuestal (278,737.1)

* FUENTE: Elaboración propia OSFEM, con información de la Cuenta Pública del Gobierno y Organismos Auxiliares del Estado

de México.

RESULTADO PRESUPUESTAL

2011

(Miles de Pesos)


JCEM


INGRESOS DE GESTIÓN 27,151.1 27,151.1 28,189.2 26,719.1 1,038.1 3.8 1,470.1 5.5

Ingresos por Venta de Bienes y Servicios 27,151.1 27,151.1 28,189.2 26,719.1 1,038.1 3.8 1,470.1 5.5

76,744.9 209,505.6 286,250.5 243,206.9 178,660.2 (43,043.6) (15.0) 64,546.7 36.1

Subsidio 76,744.9 209,505.6 286,250.5 243,206.9 178,660.2 (43,043.6) (15.0) 64,546.7 36.1

OTROS INGRESOS 1,487,683.1 1,487,683.1 1,154,293.1 945,340.5 (333,390.0) (22.4) 208,952.6 22.1

Ingresos Financieros 6,012.0 6,341.6 6,012.0 (329.6) (5.2)

Disponibilidades Financieras 49,421.8 49,421.8 49,421.8 49,421.8

Pasivos Pendientes de Liquidar al Cierre del

Ejercicio91,568.0 64,513.8 91,568.0 27,054.2 41.9

Pasivos Derivados de Erogaciones

Devengadas y Pendientes de Ejercicios

Anteriores

67,512.6 67,512.6 (67,512.6) (100.0)

Ingresos Diversos 1,370,748.7 1,370,748.7 1,007,291.3 874,485.1 (363,457.4) (26.5) 132,806.2 15.2

103,896.0 1,697,188.7 1,801,084.7 1,425,689.2 1,150,719.8 (375,395.5) (20.8) 274,969.4 23.9

2,659,861.0 2,659,861.0 1,550,571.7 1,354,876.6 (1,109,289.3) (41.7) 195,695.1 14.4

Gasto de Inversión Sectorial ( GIS ) 2,659,861.0 2,659,861.0 1,550,571.7 1,354,876.6 (1,109,289.3) (41.7) 195,695.1 14.4

2,763,757.0 1,697,188.7 4,460,945.7 2,976,260.9 2,505,596.4 (1,484,684.8) (33.3) 470,664.5 18.8

COMPARATIVO DE INGRESOS

( Miles de Pesos )

%

* FUENTE: Elaboración propia OSFEM, con información de la Cuenta Pública del Gobierno y Organismos Auxiliares del Estado de México.

REDUCCIONES

Y/O

DISMINUCIONES

MODIFICADARECAUDADA

2011

VARIACIÓN 2011-2010

IMPORTE%ASIGNACIONES

Y/O

AMPLIACIONES

RECAUDADA

2010

VARIACIÓN 2011

IMPORTEI N G R E S O S ESTIMADA

PARTICIPACIONES, APORTACIONES,

TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES,

SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS

SUBTOTAL




TOTAL

L E Y D E I N G R E S O S

0.0

200,000.0

400,000.0

600,000.0

800,000.0

1,000,000.0

1,200,000.0

1,400,000.0

1,600,000.0

1,800,000.0

2,000,000.0

2010 2011

INGRESOS PROPIOS 972,059.6 1,182,482.3

SUBSIDIO 1,533,536.8 1,793,778.6

DEPENDENCIA FINANCIERA DE LAS TRANSFERENCIASFEDERALES Y ESTATALES

2010 - 2011

60.3%

39.7%

61.2%

38.8%


INGRESOS

JCEM


Se utiliza el concepto “Ingresos Recaudados” para comparar los ingresos, sin embargo,

en 2011 la denominación es “Ley de Ingresos Recaudada”, con base en el Manual

Único de Contabilidad Gubernamental para las Dependencias y Entidades Públicas del

Gobierno y Municipios del Estado de México.

22,624.6 42,193.5 31,269.5 25,214.4 26,719.1 28,189.2

Ingresos por Venta de Bienes y Servicios 22,624.6 42,193.5 31,269.5 25,214.4 26,719.1 28,189.2

209,674.6 107,903.3 183,000.1 214,354.8 178,660.2 243,206.9

Subsidio 209,674.6 107,903.3 183,000.1 214,354.8 178,660.2 243,206.9

OTROS INGRESOS 348,530.8 669,194.4 575,092.0 956,788.8 945,340.5 1,154,293.1

Ingresos Financieros115.7 7,079.9 4,412.0 7,607.3 6,341.6 6,012.0

Disponibilidades Financieras19,084.5 49,421.8


Ejercicio 218,532.9 347,293.2 13,055.7 39,017.6 64,513.8 91,568.0

Ingresos Diversos129,882.2 314,821.3 557,624.3 891,079.4 874,485.1 1,007,291.3

580,830.0 819,291.2 789,361.6 1,196,358.0 1,150,719.8 1,425,689.2

Gasto de Inversión Sectorial ( GIS ) 2,050,964.4 991,154.8 4,182,469.7 2,810,800.9 1,354,876.6 1,550,571.7

2,631,794.4 1,810,446.0 4,971,831.3 4,007,158.9 2,505,596.4 2,976,260.9 TOTAL

I N G R E S O S

P

R

O

P

I

O

S

INGRESOS DE GESTIÓN

SUBTOTAL


INGRESOS RECAUDADOS

2006 - 2011

( Miles de Pesos )

2006 20112009 201020082007




R E C A U D A D O

JCEM


Promedio: Corresponde a la media de los Ingresos Recaudados en el periodo por el

Organismo.

0.0

500,000.0

1,000,000.0

1,500,000.0

2,000,000.0

2,500,000.0

3,000,000.0

3,500,000.0

4,000,000.0

4,500,000.0

5,000,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011

INGRESOS RECAUDADOS2006 - 2011

PROMEDIO3,150,514.7

18.8%37.5%

31.2% 174.6%

19.4%


JCEM


Ingresos Totales 1,304,755.1 2,318,809.8 2,691,638.5 3,252,072.5 1,958,196.4 4,254,987.3 15,780,459.6

Pasivo a Corto Plazo 506,143.0 357,380.2 17,316.5 41,339.2 67,512.6 98,479.3 1,088,170.8

% 38.8 15.4 0.6 1.3 3.4 2.3 6.9

MÁRGEN 61.2 84.6 99.4 98.7 96.6 97.7 93.1

PROPORCIÓN PASIVO - INGRESOS

2006 - 2011

( Miles de Pesos )

2007CONCEPTO 2006 2011


2008 2009 2010 TOTAL


0.0

500,000.0

1,000,000.0

1,500,000.0

2,000,000.0

2,500,000.0

3,000,000.0

3,500,000.0

4,000,000.0

4,500,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011

MÁRGEN DE PROPORCIÓNPASIVO - INGRESOS

2006 - 2011

Ingresos Totales Pasivo a Corto Plazo

96.6%

97.7%98.7%

61.2%

84.6%99.4%


JCEM


Servicios Personales 86,618.9 24,179.4 16,622.4 94,175.9 91,557.2 85,267.9 (2,618.7) (2.8) 6,289.3 7.4

Materiales y Suministros 3,342.5 1,224.0 1,224.0 3,342.5 3,204.4 3,512.2 (138.1) (4.1) (307.8) (8.8)

Servicios Generales 12,492.6 24,690.8 9,100.3 28,083.1 24,961.1 20,533.6 (3,122.0) (11.1) 4,427.5 21.6

Bienes Muebles, Inmuebles e

Intangibles1,442.0 11,986.1 487.4 12,940.7 12,939.2 (1.5) 12,939.2

Inversión Pública 1,616,743.9 87,932.5 1,528,811.4 1,444,944.6 84,435.5 (83,866.8) (5.5) 1,360,509.1 1,611.3

Deuda Pública 133,731.1 133,731.1 126,819.8 39,524.1 (6,911.3) (5.2) 87,295.7 220.9

SUBTOTAL 103,896.0 1,812,555.3 115,366.6 1,801,084.7 1,704,426.3 233,273.3 (96,658.4) (5.4) 1,471,153.0 630.7

Gasto de Inversión Sectorial ( GIS ) 2,659,861.0 2,659,861.0 1,550,571.7 1,354,876.6 (1,109,289.3) (41.7) 195,695.1 14.4

TOTAL 2,763,757.0 1,812,555.3 115,366.6 4,460,945.7 3,254,998.0 1,588,149.9 (1,205,947.7) (27.0) 1,666,848.1 105.0

E

G

R

E

S

O

S

ASIGNACIONES Y/O

AMPLIACIONES

REDUCCIONES Y/O

DISMINUCIONES


IMPORTE

EJERCIDO

2011

EJERCIDO

2010

COMPARATIVO DE EGRESOS POR CAPÍTULO

( Miles de Pesos )


MODIFICADOC O N C E P T O APROBADO %VARIACIÓN 2011

IMPORTE%

P R E S U P U E S T O D E E G R E S O S 2 0 1 1

Gasto de Inversión Sectorial ( GIS )

Deuda Pública

Inversión Pública

Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles

Servicios Generales

Materiales y Suministros

Servicios Personales

EGRESO EJERCIDO POR CAPÍTULO2011

0.8%

47.6%

44.4%

0.4%

2.8%

0.1%

3.9%


EGRESOS

JCEM


-

200,000.0

400,000.0

600,000.0

800,000.0

1,000,000.0

1,200,000.0

1,400,000.0

1,600,000.0

1,800,000.0

ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

133,4

11.4

49,4

21.8

71,5

12.6

1,4

42,8

42.9

1,6

97,1

88.7

AMPLIACIONES Y REDUCCIONES PRESUPUESTALES2011


* FUENTE: Elaboración propia OSFEM, con información proporcionada por el Organismo Auxiliar

0.0

500,000.0

1,000,000.0

1,500,000.0

2,000,000.0

2,500,000.0

3,000,000.0

3,500,000.0

4,000,000.0

4,500,000.0

2,763,757.0

1,697,188.7

PRESUPUESTO MODIFICADO2011

PRESUPUESTO AUTORIZADO AMPLIACIONES NETAS

PRESUPUESTO MODIFICADO

4,460,945.7

JCEM


Promedio: Corresponde a la media de los Egresos Ejercidos en el periodo por el

Organismo.

Servicios Personales 68,272.3 73,960.8 76,502.7 79,800.3 85,267.9 91,557.2

Materiales y Suministros 2,364.3 2,113.6 2,623.1 2,419.9 3,512.2 3,204.4

Servicios Generales 5,635.0 5,739.2 7,759.8 8,143.9 20,533.6 24,961.1


Intangibles244.4 481.8 12,939.2

Inversión Pública 67,711.3 116,984.0 84,435.5 1,444,944.6

Deuda Pública 490,646.3 313,877.4 404,752.1 46,203.6 39,524.1 126,819.8

SUBTOTAL 567,162.3 395,691.0 559,830.8 253,551.7 233,273.3 1,704,426.3

Gasto de Inversión Sectorial 2,050,964.4 991,154.8 4,182,469.7 2,810,800.9 1,354,876.6 1,550,571.7

TOTAL 2,618,126.7 1,386,845.8 4,742,300.5 3,064,352.6 1,588,149.9 3,254,998.0


EGRESO EJERCIDO POR CAPÍTULO

2006 - 2011

( Miles de Pesos )

E

G

R

E

S

O

S

C O N C E P T O

2009 20112006 2007 2008 2010

E J E R C I D O

2006 2007 2008 2009 2010 2011

EGRESO EJERCIDO2006 - 2011

PROMEDIO2,775,795.6

104.9%48.2%

241.9%47.0%

35.4%


JCEM


C U E N T A 2011 % 2010 % VARIACIÓN C U E N T A 2011 % 2010 % VARIACIÓN

A C T I V O P A S I V O

Efectivo 16.8 23.1 (6.3)Retenciones y Contribuciones por Pagar a Corto

Plazo1,877.0 .2 1,021.4 .2 855.6

Bancos/Tesorería 70,059.2 9.3 7,680.7 1.2 62,378.5 Otras Cuentas por Pagar a Corto Plazo 96,602.3 12.8 66,491.2 10.5 30,111.1

Inversiones Financieras a Corto Plazo 110,470.2 14.6 165,445.4 26.2 (54,975.2)

Cuentas por Cobrar a Corto Plazo 38,164.6 5.0 38,164.6

Deudores Diversos por Cobrar a Corto Plazo 3,185.8 .4 13,997.8 2.2 (10,812.0)

Anticipo a Contratistas (obras) a Corto Plazo 428,119.5 56.6 347,873.6 55.1 80,245.9

Mercancías en Tránsito 8,812.8 1.2 8,812.8 TOTAL CIRCULANTE 98,479.3 13.0 67,512.6 10.7 30,966.7

Préstamos de la Deuda Interna por Pagar a Largo

Plazo607,296.0 80.4 607,296.0

Documentos por Pagar a Largo Plazo 1,004,593.4 159.1 (1,004,593.4)

TOTAL CIRCULANTE 658,828.9 87.2 535,020.6 84.7 123,808.3

Terrenos 66,152.2 8.8 66,152.2

Edificios 51,335.4 6.8 51,335.4

Bienes Muebles 140,486.4 18.6 137,835.6 21.8 2,650.8 TOTAL NO CIRCULANTE 607,296.0 80.4 1,004,593.4 159.1 (397,297.4)

Bienes Inmuebles 117,487.6 18.6 (117,487.6)

Depreciación Acumulada Bienes Muebles (131,280.0) (17.4) (130,190.8) (20.6) (1,089.2) TOTAL PASIVO 705,775.3 93.4 1,072,106.0 169.8 (366,330.7)

Depreciación Acumulada Bienes Inmuebles (29,753.8) (3.9) (28,718.2) (4.5) (1,035.6)

Otros Activos Diferidos 17.8 17.8 HACIENDA PÚBLICA / PATRIMONIO

Aportaciones 510,305.3 67.5 535,293.1 84.8 (24,987.8)

Resultado de Ejercicios Anteriores (1,055,215.6) (139.6) (377,090.8) (59.7) (678,124.8)

Resultado del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) 515,652.9 68.2 (678,124.8) (107.4) 1,193,777.7

Superávit o Déficit por Revaluación Acumulada 79,269.0 10.5 79,269.1 12.6 (.1)

TOTAL NO CIRCULANTE 96,958.0 12.8 96,432.0 15.3 526.0 TOTAL PATRIMONIO 50,011.6 6.6 (440,653.4) (69.8) 490,665.0

TOTAL ACTIVO 755,786.9 100.0 631,452.6 100.0 124,334.3 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 755,786.9 100.0 631,452.6 100.0 124,334.3


ESTADO DE POSICIÓN FINANCIERA

AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011

(Miles de Pesos)

C

I

R

C

U

L

A

N

T

E

C

I

R

C

U

L

A

N

T

E

N

O

C

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R

C

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L

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T

EN

O

C

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C

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L

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A

C

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E

N

D

A

P

Ú

B

L

I

C

A

P

A

T

R

I

M

O

N

I

O

ACTIVO50.0%

PASIVO46.7%

ESTRUCTURA DEL PATRIMONIO2011

HACIENDA PÚBLICA / PATRIMONIO

3.3%


ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

JCEM


.

C O N C E P T O 2011 2010 VARIACIÓN %

Ingresos de Gestión 28,189.2 35,067.5 (6,878.3) (19.6)

Participaciones, Aportaciones, Transferencias, Asignaciones,

Subsidios y Otras Ayudas4,215,322.1 1,923,128.9 2,292,193.2 119.2

Otros Ingresos 11,476.0 11,476.0

TOTAL INGRESOS 4,254,987.3 1,958,196.4 2,296,790.9 117.3

Gastos de Funcionamiento:

Servicios Personales 91,557.2 85,267.9 6,289.3 7.4

Materiales y Suministros 3,204.4 3,512.2 (307.8) (8.8)

Servicios Generales 24,961.1 20,533.5 4,427.6 21.6

Inversión Pública 2,935,151.0 2,523,031.2 412,119.8 16.3

Deuda Pública 66,218.5 12.1 66,206.4 547,160.3

Otros Gastos y Pérdidas Extraordinarias 618,242.2 3,964.3 614,277.9 15,495.2

TOTAL EGRESOS 3,739,334.4 2,636,321.2 1,103,013.2 41.8

RESULTADO DEL EJERCICIO (Ahorro/Desahorro) 515,652.9 (678,124.8) 1,193,777.7 (176.0)

I

N

G

R

E

S

O

S

E

G

R

E

S

O

S


ESTADO DE ACTIVIDADES

DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011

( Miles de Pesos )

(1,000,000.0)

(500,000.0)

.0

500,000.0

1,000,000.0

1,500,000.0

2,000,000.0

2,500,000.0

3,000,000.0

3,500,000.0

4,000,000.0

4,500,000.0

INGRESOS EGRESOS RESULTADO DEL EJERCICIO

2011 4,254,987.3 3,739,334.4 515,652.9

2010 1,958,196.4 2,636,321.2 (678,124.8)

COMPARATIVO DE ACTIVIDADES2011 - 2010

117.3%

41.8%

176.0%



JCEM


Resultado del Ejercicio 515,652.9

Deudores Diversos por Cobrar a Corto Plazo 10,812.0

Bienes Inmuebles 117,487.6

Depreciación Acumulada de Muebles 1,089.2

Depreciación Acumulada de Inmuebles 1,035.6

Retenciones y Contribuciones por Pagar a Corto Plazo 855.6

Otras Cuentas por Pagar a Corto Plazo 30,111.1

Préstamos de la Deuda Interna por Pagar a Largo Plazo 607,296.0

TOTAL FUENTES DE EFECTIVO 1,284,340.0

Cuentas por Cobrar a Corto Plazo 38,164.6

Anticipo a Contratistas (obras) a Corto Plazo 80,245.9

Mercancías en Tránsito 8,812.8

Terrenos 66,152.2

Edificios 51,335.4

Bienes Muebles 2,650.8

Documentos por Pagar a Largo Plazo 1,004,593.4

Aportaciones 24,987.8

Superávit o Déficit por Revaluación Acumulada 0.1

TOTAL APLICACIONES DE EFECTIVO 1,276,943.0

INCREMENTO NETO EN EL EFECTIVO 7,397.0

* FUENTE: Elaboración propia OSFEM, con información de la Cuenta Pública de Gobierno y Organismos Auxiliares del Estado de México.

ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACIÓN FINANCIERA EN BASE A EFECTIVO


( Miles de Pesos )

C O N C E P T O IMPORTE

F

U

E

N

T

E

S

D

E

E

F

E

C

T

I

V

O

A

P

L

I

C

A

C

I

O

N

E

S

D

E

E

F

E

C

T

I

V

O

ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACIÓN FINANCIERA EN BASE A

EFECTIVO

JCEM


SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 535,293.1 (678,124.8) (377,090.8) 79,269.1 (440,653.4)

Traspaso del Resultado del Ejercicio (Ahorro/Desahorro ) del

2010 a la Cuenta de Resultado de Ejercicios678,124.8 (678,124.8)

Deuda Pública Directa (25,000.0) (25,000.0)

Activo Fijo 12.2 (0.1) 12.1

Resultado del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) 2011 515,652.9 515,652.9

SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2011 510,305.3 515,652.9 (1,055,215.6) 79,269.0 50,011.6

* FUENTE: Cuenta Pública del Gobierno y Organismos Auxiliares del Estado de México.

SUPERÁVIT O

DÉFICIT POR

REVALUACIÓN

TOTAL

ESTADO DE VARIACIONES EN LA HACIENDA PÚBLICA

( Miles de Pesos )

CONCEPTO APORTACIONES

RESULTADO DEL

EJERCICIO

(Ahorro/Desahorro)

RESULTADO DE

EJERCICIOS

ANTERIORES

CONCEPTO 2011 2010AUMENTO

(DISMINUCIÓN)

Total Activo Circulante 658,828.9 535,020.6 123,808.3

Total Pasivo Circulante 98,479.3 67,512.6 30,966.7

AUMENTO (DISMINUCIÓN) EN EL CAPITAL DE TRABAJO 560,349.6 467,508.0 92,841.6


CAPITAL DE TRABAJO

( Miles de Pesos )

CAPITAL DE TRABAJO


JCEM


Gasto de Inversión Sectorial 776,283.7 776,283.7 50.1

Recursos Propios 774,288.0 774,288.0 49.9

Convenio de Desarrollo Social

FAM

Fondo de Infraestructura

TOTAL 1,550,571.7 1,550,571.7 100.0


%CONCEPTO ESTATALES FEDERALES TOTAL

EJERCIDO EN OBRA POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO

( Miles de Pesos )


773,000.0

773,500.0

774,000.0

774,500.0

775,000.0

775,500.0

776,000.0

776,500.0

Gasto de Inversión Sectorial Recursos Propios

776,283.7 774,288.0

EJERCIDO EN OBRA POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO2011

50.1%

49.9%



JCEM


ACTIVO CIRCULANTE

BANCOS E INVERSIONES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS

El saldo de 180,529.4 miles de pesos, está integrado de la siguiente manera:

Se advierte que en las Cuentas de Ingresos Propios; Gasto de Inversión Sectorial;

Gasto Corriente y Contratistas se presentan partidas en conciliación con antigüedad

superior a los seis meses.

CUENTAS POR COBRAR A CORTO PLAZO

El saldo de 38,164.6 miles de pesos, corresponde al subsidio para Gasto Corriente

pendiente de recibir por el Gobierno del Estado de México.

BANCOS2011

(Miles de Pesos)

Santander S. A. Ingresos Propios 3,167.1

Santander S. A. Recursos Federales 489.1

Santander S. A. Gasto de Inversión Sectorial 1,569.7

Santander S. A. Gasto Corriente 35,350.7

Santander S. A. Contratistas 22,142.7

Santander S. A. Acreedores 1,797.0

Santander S. A. Aportaciones D. G. Vialidades 57.4

Santander S. A. Gasto Corriente e Inversión Sectorial 21.5

Santander S. A. Transferencias G. E. M. 171.5

Santander S. A. Fondo Metropolitano Varias Cuentas 5,169.6

BBVA Bancomer Cta. 0451212826 122.9

Subtotal 70,059.2

INVERSIONES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS

Santander S. A. Varias Cuentas 59,340.1

Santander S. A. Fondo Metropolitano Varias Cuentas 51,130.1

Subtotal 110,470.2

TOTAL 180,529.4

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS Y PRESUPUESTALES

JCEM


DEUDORES DIVERSOS POR COBRAR A CORTO PLAZO

El saldo de esta cuenta está integrado por:

Se advierte que se tienen gastos a Comprobar por empleados y funcionarios por un

importe de 3,070.9 miles de pesos, incumpliendo lo señalado en la Circular No. 1 de la

Secretaría de Finanzas relativo a los “Lineamientos Generales para el Cierre del

Ejercicio Presupuestal y Contable 2011” que señala como fecha límite para la

comprobación de gastos el 21 de diciembre de 2011.

ANTICIPO A CONTRATISTAS (OBRAS) A CORTO PLAZO

El saldo de esta cuenta es de 428,119.5 miles de pesos, mostrado un incremento de

80,245.9 miles de pesos en relación con el ejercicio inmediato anterior y se integra por:

En Acta de la Centésima Primera Sesión Ordinaria JCE-101-28102011 del H. Consejo

Directivo de la Junta de Caminos del Estado de México, se informa que se están

realizando las gestiones ante la Secretaría de Finanzas para el finiquito de adeudos de

obras terminadas por un importe de 356,900.0 miles de pesos, integrados de Convenios

de Orden Judicial por 66,200.0 miles de pesos, que al 31 de diciembre ya fueron

Gastos a Comprobar 3,070.9

Crédito al Salario 39.4

Apoyo para Fondo de Vivienda 75.5

TOTAL 3,185.8

DEUDORES DIVERSOS2011

(Miles de Pesos)

CONCEPTO2011

Cemex Concretos, S. A. de C. V. 65,278.6

Proyectos y Desarrollo de Infraestructura, S. S. P. I. de C. V. 29,327.4

Kouro Desarrollos, S. A. de C. V. 20,670.3

Promotora y Constructora Géminis, S. A. de C. V. 42,091.1

Constructora Alianza del Centro, S. A. de C. V. 24,598.5

Construcciones Integrales e Inteligentes 36,367.5

OHL México, S. A. B. de C. V. 32,996.6

Varios 176,789.5

TOTAL 428,119.5

(Miles de Pesos)

JCEM


registrados y pagados, de adeudos de ejercicios de 1998 a 2005 por 4,400.0 miles de

pesos; de adeudos de 2005 a 2011 por 53,800.0 miles de pesos y de adeudos de obras

no documentadas por 232,500.0 miles de pesos.

El adeudo pendiente de pago por 290,700.0 miles de pesos corresponde a obras de

dominio público ejecutadas y financiadas por empresas privadas, una vez terminadas

las obras se revisan físicamente, se reciben y se realiza una conciliación con las

empresas, con la finalidad de elaborar un convenio de reconocimiento de adeudos, para

solicitar la autorización de recursos ante la Secretaría de Finanzas, que para el ejercicio

2011 emitió oficios de asignación de recursos por 173,200.0 miles de pesos, quedando

pendientes de asignación 117,500.0 miles de pesos.

BIENES INMUEBLES

Las Residencias Regionales a cargo del Organismo están llevando a cabo la validación

de los inmuebles a cargo de su jurisdicción, integrando documentos, fotografías y

croquis con el propósito de actualizar y regularizar legal y fiscalmente los inmuebles

pertenecientes a la Junta de Caminos del Estado de México, al 31 de diciembre de

2011 se tienen cuatro inmuebles en proceso de regularización por 1,400.6 miles de

pesos.

PASIVO CIRCULANTE

OTRAS CUENTAS POR PAGAR A CORTO PLAZO

El saldo se integra por:

Proveedores 8,989.7

Gobierno del Estado de México 5,483.8

Hospital de Zumpango 1,351.1

Diseños y Construcciones Hermosa Provincia, S. A. de C. V. 48,251.8

Ingeniería y Arquitectura Carmar, S. A. de C. V. 14,466.7

Comisión Federal de Electricidad 4,318.8

Dirección General de Vialidad 2,574.0

Otras Cuentas por Pagar 11,166.4

TOTAL 96,602.3

OTRAS CUENTAS CUENTAS POR PAGAR2011

(Miles de Pesos)

JCEM


DOCUMENTOS POR PAGAR A LARGO PLAZO

Al 31 de diciembre de 2011 el saldo de esta cuenta se integra por las contrataciones de

obra financiada a largo plazo:

INGRESOS

El ingreso recaudado al 31 de diciembre de 2011, fue por 2,976,260.9 miles de pesos,

de un autorizado de 4,460,945.7 miles de pesos integrados principalmente por el Gasto

de Inversión Sectorial por 1,550,571.7 miles de pesos y Otros Ingresos por 1,154,293.1

miles de pesos.

EGRESOS

El egreso ejercido al 31 de diciembre de 2011 fue por 3,254,998.0 miles de pesos,

obteniendo un subejercicio por 1,205,947.7 miles de pesos, los capítulos con mayor

ejercido son: Gasto de Inversión Sectorial por 1,550,571.7 miles de pesos, Inversión

Pública por 1,444,944.6 miles de pesos y Deuda Pública con 126,819.8 miles de pesos.

CONTINGENCIAS

Mediante oficio No. 21110200/129/2012 de fecha 16 de febrero de 2012, la Unidad

Jurídica de la Junta de Caminos del Estado de México, informa de la situación de 81

juicios que se tienen en trámite al 31 de diciembre de 2011 clasificados de la siguiente

manera: Juicios Administrativos 18, Juicios Laborales 9, Juicios Agrarios 9, Juicios de

Promotora y Desarrolladora Mexicana S. A. de C. V. 145,166.1

Concretos y Obra Civil del Pacífico, S. A. de C. V. 122,908.2

OHL México, S. A. B. de C. V. 93,736.2

Cemex Concretos , S. A. de C. V. 91,429.1

Constructora Urbanizadora Ixtapan, S. A. de C. V. 87,561.5

Constructora y Edificadora Gia+a S. A. de C. V. 26,037.5

GMD Ingeniería y Construcción, S. A. de C. V. 16,978.1

Mezcla Asfaltica de Calidad, S. A. de C. V. 10,397.4

Vías Concesionadas del Norte, S. A. de C. V. 10,079.6

Arrendadora y Constructora Toluca, S. A. de C. V. 3,002.3

TOTAL 607,296.0

DOCUMENTOS POR PAGAR A LARGO PLAZO2011

(Miles de Pesos)

JCEM


Amparo 38 y Juicios Civiles 7. De los Juicios antes indicados 11 Juicios cuentan con

sentencia en contra del Organismo, debido a que aún se tienen recursos legales en

proceso no es posible determinar el monto definitivo del pago, 5 Juicios Administrativos

1 Juicio Laboral y 1 Juicio Agrario que se les dictó sentencia pero no fueron pagados al

31 de diciembre, el único que fue reconocido y pagado fue 1 Juicio Civil por un monto

de 30,716.4 miles de pesos. En 3 Juicios Civiles se firmaron convenios de

reconocimiento de adeudos al 31 de diciembre de 2011 por 66,218.5 miles de pesos.

0.0

200,000.0

400,000.0

600,000.0

800,000.0

1,000,000.0

1,200,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011

531,1

43.0

599,4

06.1

657,2

16.7 1,0

31,8

89.4

1,0

72,1

06.0

705,7

75.3

EVOLUCIÓN DE LA DEUDA PÚBLICA2006 - 2011


JCEM


Se determina una diferencia de 3 plazas entre las plazas ocupadas al inicio del periodo

y las cifras finales del Informe de Cuenta Pública 2010.

La entidad manifestó 9 vacantes al final del periodo.

Personal Operativo 265 2 263 ( 2 ) ( 0.8 )

Personal Académico

Personal Administrativo 45 1 44 ( 1 ) ( 2.2 )

Personal Eventual

T O T A L 310 3 307 ( 3 ) ( 1.0 )


PLAZAS OCUPADAS


%

PLAZAS AL

FINAL DEL

PERIODO

CATEGORIA ALTAS

PLAZAS AL

INICIO DEL

PERIODO

BAJAS

PLAZAS

41.9%38.7%

V A R I A C I Ó N

PERSONAL OPERATIVO PERSONAL ADMINISTRATIVO

263 44

PLAZAS OCUPADASAL 31 DE DICIEMBRE DE 2011


85.7%

14.3%

PLANTILLA DE PERSONAL

JCEM


La auditoría externa practicada al Organismo Auxiliar para el ejercicio fiscal 2011,

estuvo a cargo del Despacho González de Aragón y Asociados, Contadores Públicos,

S.C., quien determinó un total de 6 observaciones y que se describen en el informe

correspondiente.

7.4%

5.5%

INCREMENTO EN SERVICIOS PERSONALES2010 - 2011

(1.0)%

GASTO EJERCIDO INCREMENTO SALARIALPLAZAS


OBSERVACIONES DERIVADAS DE LA AUDITORÍA EXTERNA PRACTICADA

AL ORGANISMO POR EL EJERCICIO 2011

JCEM


1.- Deudores Diversos.- Se presentan recursos por comprobar de

empleados y funcionarios del Organismo, incumplimiento lo señalado

en la Circular No. 1 de la Secretaría de Finanzas relativo a los

"Lineamientos Generales para el Cierre del Ejercicio Presupuestal y

Contable 2011".

B

AR

3,070.9 Dar cumplimiento a la Normatividad o en su caso

comprobar o resarcir los recursos.

* FUENTE: Elaboración propia OSFEM.

RECOMENDACIÓNOBSERVACIÓN TIPOIMPORTE

(Miles de Pesos)

SIGLAS SIGNIFICADO

B Balance

AR Administrativa Resarcitoria

Auditoría Externa 6

Fiscalización de Cuenta Pública 1

Total 7

TOTAL DE OBSERVACIONES DETERMINADAS

OBSERVACIONES DERIVADAS DE LA REVISIÓN PRACTICADA A LA

CUENTA PÚBLICA POR EL ÓRGANO SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN,

EJERCICIO 2011

JCEM


Con relación al Informe de Resultados de la Cuenta Pública 2010, en el que se dan a

conocer las observaciones disciplinarias y resarcitorias de la Junta de Caminos del

Estado de México, se observa que en el ejercicio 2011, se tiene reincidencia en las

siguientes:

1. Presentación de saldos por Gastos a Comprobar de empleados y funcionarios

del Organismo

En consecuencia, con fundamento en los artículos 8 fracción XVI y 41 de la Ley de

Fiscalización Superior del Estado de México, se le solicita informe a este Órgano

Técnico de la Legislatura del Estado de México, por conducto del titular del Órgano de

Control Interno, las acciones para prevenir la recurrencia de dichas observaciones.

De las observaciones administrativas disciplinarias, el importe que se menciona es de

referencia y no constituye una cuantificación de tipo resarcitorio, únicamente es para

efectos de identificación en el registro correspondiente y apoyo al momento de resolver

lo conducente; considerando los actos u omisiones en el desempeño del empleo, cargo

o comisión, que afecten las características de la función pública: Legalidad, honradez,

lealtad, imparcialidad y eficiencia, por lo tanto se observa la conducta o hecho

detectado.

Por lo anterior, las irregularidades que se detectaron en el uso y manejo de los recursos

públicos, así como las observaciones y recomendaciones que se exponen, constituyen

aspectos que se deben incluir en el mismo por disposición expresa de la Ley en

comento, mismas que no resultan definitivas o vinculatorias y por tanto no han dado

lugar al fincamiento de algún tipo de responsabilidad administrativa, ni atribuyen

PLAN DE ACCIÓN

JCEM


responsabilidad a determinados sujetos; acatando este Órgano Técnico el

procedimiento previsto en la Ley de Fiscalización Superior del Estado de México,

relativo a la etapa de aclaración, respetando las garantías de audiencia y legalidad.

En cumplimiento a lo dispuesto en el artículo 50 de la Ley de Fiscalización Superior del

Estado de México, el presente Informe de Resultados que contiene los elementos

mínimos señalados en el diverso numeral 51 de la Ley en cita, tiene el carácter de

público.

JCEM


RECOMENDACIONES DE CONTROL INTERNO

JCEM


HALLAZGO RECOMENDACIÓN

BANCOS

Se presentan partidas en conciliación con antigüedad superior a los seis meses. Depurar las conciliaciones bancarias para presentar los

Estados Financieros conforme a los saldos deudores o

acreedores obtenidos.

RECURSOS HUMANOS

Se determina una diferencia de tres plazas entre las plazas ocupadas al inicio del

periodo y las plazas ocupadas al final del ejercicio 2010 del Informe de Cuenta

Pública 2010.

Realizar las conciliaciones necesarias y justificar las

diferencias detectadas.



JCEM


AUDITORÍA DE DESEMPEÑO

JCEM


Referencia de Auditoría

Oficio Núm. OSFEM/AEEP/SEPE/413/11

Entidad Auditada

“Junta de Caminos del Estado de México”

Año de Revisión

01 de enero al 31 de diciembre de 2011

Periodo de Auditoría

11 de noviembre de 2011 al 31 de marzo de 2012

Tipo de Auditoría

“De Desempeño”

Programa

“Modernización de las Comunicaciones y el Transporte”

Proyectos

“Construcción de Carreteras Alimentadoras”

“Conservación de Carreteras Alimentadoras”

“Reconstrucción de Carreteras Alimentadoras”

“Modernización de Carreteras Alimentadoras”

“Rehabilitación de Carreteras Alimentadoras”

“Construcción y Rehabilitación de Puentes en Carreteras”

INFORME DE AUDITORÍA DE DESEMPEÑO

JCEM


Antecedente del Organismo

El primer antecedente de la actual Junta de Caminos del Estado de México, se remonta

al 11 de marzo de 1933, fecha en que es creada por el Gobierno Federal la Junta Local

de Caminos con el propósito de dirigir las obras y administrar los fondos destinados a la

construcción de vialidades. Operó como instancia de coordinación entre los Gobiernos

Federal y Estatal para atender los requerimientos en materia de Infraestructura

Carretera.

El 11 de abril de 1960 se crea el Comité Especial de Caminos del Estado de México,

como Órgano Desconcentrado del Ejecutivo, al que se le asignaba la construcción de

los caminos que estuvieran bajo la jurisdicción de la entonces Secretaría de Obras

Públicas, dependiente del Gobierno Federal. Al Estado de México le correspondía llevar

a cabo la conservación de las carreteras, lo cual hacía mediante la participación de los

comités locales de conservación y, con mucha frecuencia, llevando a cabo la

contratación de obras con la participación de la iniciativa privada. La Junta Local de

Caminos llevaba a cabo la dirección técnica, supervisión y estimación de las obras.

Asimismo, en 1989 con el propósito de contar con un órgano como instancia ejecutora

de los programas estatales y federales en materia de caminos, se determina, mediante

el Decreto de Ley No. 81 de la H. "L" Legislatura del Estado de México de fecha 6 de

septiembre del mismo año, la creación de la Junta de Caminos del Estado de México,

como un Organismo Público Descentralizado de carácter estatal, con fines no

lucrativos, personalidad jurídica y patrimonio propios y con plena autonomía en el

manejo de sus recursos; a la cual se le encomienda llevar a cabo acciones relativas a la

planeación, programación, presupuestación, ejecución, conservación y mantenimiento

de la infraestructura carretera de la entidad.

GENERALIDADES DE LA MATERIA AUDITADA

JCEM


A partir de su estructuración en 1989, la Junta de Caminos pretende lograr un mejor

resultado en la consecución de sus objetivos originalmente planteados, por lo que se

allega de los instrumentos administrativos que le faciliten su operatividad. Por lo cual, la

Secretaría de Administración autorizó la primera estructura de organización para la

Junta de Caminos del Estado de México en febrero de 1993, la cual quedó integrada

por 38 unidades administrativas (una Dirección General, una Contraloría Interna, dos

Unidades Staff de Dirección General, tres Direcciones de Área, seis Subdirecciones,

seis Residencias Regionales y 19 Departamentos).

Con la publicación del Código Administrativo del Estado de México el 13 de diciembre

de 2001, en el Periódico Oficial "Gaceta del Gobierno", se abroga la Ley que crea la

Junta de Caminos del Estado de México del 11 de septiembre de 1989, por lo que en el

Libro Séptimo, Título Segundo, Capítulo Segundo, el Código absorbe las atribuciones

que le competen a este Organismo Público Descentralizado sectorizado a la Secretaría

de Comunicaciones.

En el marco del Programa de Reingeniería Organizacional de la Administración Pública

y respondiendo a un dinámico proceso social y político, con miras a lograr, resolver los

nuevos retos de la administración pública, la Secretaría de Finanzas, Planeación y

Administración autorizó en junio de 2004 una estructura de organización a la Junta de

Caminos del Estado de México, en la cual se incorporó la Unidad Jurídica en el área

staff de la Dirección General

y la Subdirección de Planeación, dependiente de la Coordinación de Planeación e

Informática.

En mayo de 2008, la Secretaría de Finanzas autorizó a la Junta de Caminos del Estado

de México crear, en la Subdirección de Conservación de Obras, un Departamento de

Conservación de Servicios Básicos en Caminos, quedando integrada por una Dirección

General, tres unidades staff, tres Direcciones de Área, ocho Subdirecciones, seis

Residencias Regionales y 20 Departamentos.

JCEM


Finalmente, en mayo de 2010, la Secretaría de Finanzas autorizó a la Junta de

Caminos cambiar la denominación de dos unidades administrativas: Departamento de

Contabilidad y Tesorería por Departamento de Tesorería, y del Departamento de

Control Presupuestal por Departamento de Presupuesto y Contabilidad.

Actualmente su actuar, está establecido en el Código Administrativo del Estado de

México en el libro décimo séptimo de las Comunicaciones; título cuarto de los

Organismos Descentralizados y el Registro Estatal de Comunicaciones; capítulo

primero de la Junta de Caminos del Estado de México.

FUENTE: Manual General de Organización de la JCEM, de fecha 18 de Enero del 2011

Comprensión del Organismo Junta de Caminos del Estado México en el contexto del Plan de Desarrollo del Estado de México 2005-2011

Diagnóstico del Pilar 2 “Seguridad Económica”

a) Infraestructura para el Desarrollo Económico del Plan de Desarrollo del Estado

de México 2005-2011

El desarrollo de infraestructura física es condición indispensable para elevar la

competitividad y promover el crecimiento económico necesario para una mejor inserción

en la globalidad. Así mismo, la infraestructura es eje del desarrollo económico porque

aumenta el intercambio de bienes y servicios, lleva salud, educación y crea puentes

entre las regiones. Esto plantea nuevos retos que se deben enfrentar con políticas

públicas que impulsen la participación de los tres órdenes de gobierno y de los sectores

social y privado.

Las características de las zonas metropolitanas, como las del Valle de México y del

Valle de Toluca, así como el atraso relativo de los municipios rurales, ameritan un

enfoque que reconozca la diferencia que existe entre las obras de alcance

metropolitano (que por su importancia se deben realizar con la participación de la

JCEM


federación, el estado y otras entidades federativas) de las que son propiamente de

alcance estatal o municipal.

En infraestructura productiva, para el año 2010 se contaba con 62 parques, zonas y

corredores industriales; 14 mil 188 kilómetros de carreteras; mil 284 kilómetros de vías

férreas; 2.8 millones de líneas telefónicas; mil 420 kilómetros de vialidades urbanas

primarias; 129 puentes vehiculares y 13.75 kilómetros de Sistema de Transporte

Colectivo Metro.

FUENTE: Gobierno del Estado de México, IGECEM, 2010

b) Ordenamiento Territorial del Plan de Desarrollo del Estado de México 2005-2011

Desde hace varias décadas el Estado de México experimenta un proceso de

urbanización; ya que más de las dos terceras partes de su población vive en las

grandes conurbaciones de los Valles de México y de Toluca. El Oriente es la región que

presenta los mayores rezagos, ya que hay espacios metropolitanos con carencias de

servicios, infraestructura, equipamiento y vivienda; oferta de suelo, irregularidad,

ilegalidad y falta de certeza jurídica en la posesión de éste; condiciones sociales

críticas, desempleo y actividad económica informal.

La velocidad con que se está poblando y la insuficiencia de recursos para atender las

nuevas demandas, propician la ocupación de zonas no aptas para asentamientos

humanos. Así, se ha rebasado la planeación territorial del Estado, impidiendo un

desarrollo equitativo, incluyente y sustentable que mitigue las diferencias y permita

mejores oportunidades a las familias asentadas en suelo mexiquense.

Algunos municipios como Chimalhuacán y Valle de Chalco carecen de servicios

urbanos como la pavimentación de calles; en otros como Ixtapaluca y La Paz, la

infraestructura existe, pero ha sido excedida por el crecimiento demográfico. Por su

parte, la zona metropolitana del Valle de Toluca ha experimentado también un

JCEM


crecimiento acelerado en los últimos 20 años. Hoy, esta región demanda mejor

infraestructura vial y de transporte, y la modernización del entorno urbano.

El fuerte contraste entre las ciudades del centro y las ciudades periféricas de las zonas

metropolitanas pone de manifiesto la presencia de determinados patrones

característicos, tales como: la construcción de ámbitos destinados a la expansión de la

economía financiera, el desarrollo de nuevos programas de vivienda, nuevas formas de

distribución comercial sustentadas en el uso del automóvil particular, la aparición de

nuevas modalidades de comercialización del ocio en las periferias, la inversión en

proyectos carreteros e infraestructura vial para dinamizar los desplazamientos y, como

contraparte, el incremento de los asentamientos precarios y de los niveles de violencia

urbana.

La infraestructura vial primaria libre de peaje, cumplirá con los estándares de calidad

relativos a transitabilidad, seguridad, comodidad y fluidez, y se constituirá en un factor

de comunicación terrestre en todo el territorio del Estado de México, que fortalecerá la

competitividad de todas las regiones de la entidad.

Asociado a lo referido, el programa y los dos proyectos de la estructura programática

del Gobierno del Estado de México, que se consideraron para llevar a cabo el presente

trabajo de auditoría, fueron:

Programa.- “Modernización de las Comunicaciones y el Transporte”

Objetivo.- Mejorar la movilidad, tiempos de traslado y conectividad de la población del

estado de México y de sus visitantes, mediante la creación, mejoramiento y

conservación de la infraestructura y el equipamiento en materia de comunicaciones.

JCEM


Proyecto “Construcción de Carreteras Alimentadoras”

Objetivo.- Incrementar la longitud del patrimonio carretero estatal libre de peaje,

mediante la construcción de nuevos caminos, a fin de agilizar y mejorar la comunicación

terrestre entre las localidades y sus cabeceras municipales y entre los municipios.

Proyecto “Conservación de Carreteras Alimentadoras”

Objetivo.- Conservar en buen estado de transitabilidad las carreteras alimentadoras,

para ofrecer al usuario de la red vial primaria libre de peaje, mejorar los tiempos de

recorrido y los costos de operación.

Comprensión de la Actividad Institucional de la Junta de Caminos del Estado de México

Hoy en día, la sociedad mexicana demanda mejores condiciones de vida y un desarrollo

sustentable en todos los sectores económicos y sociales del país, por lo que el gobierno

debe atender la problemática a mediano plazo, para brindarle una mejor calidad de vida

a la población.

En materia de infraestructura carretera en el contexto nacional, se requiere mantener y

modernizar la red carretera, así como mejorar su conectividad brindando continuidad a

la circulación a través de la construcción de obras que permitan mejorar los accesos a

regiones, ciudades, puertos y fronteras.

En el ámbito estatal, gran parte de la red carretera fue construida hace más de 30 años,

lo cual, conjugado con las limitaciones presupuestales para su conservación, implica

que solamente el 77% de las carreteras pavimentadas se encuentran en condiciones de

transitabilidad de regulares a buenas; el patrimonio carretero con el que cuenta el

Estado actualmente es de14,510.4 kilómetros.

JCEM


A nivel metropolitano y urbano la red vial presenta problemas; en este caso,

relacionados con: falta de continuidad, invasión de los derechos de vía, nodos

conflictivos y carencia de vías rápidas. En los municipios metropolitanos, la magnitud de

los flujos, aunada a una estructura compleja y no planeada así como insuficiente en

horas pico y mal estado de las unidades de transporte, implican una aguda

problemática que se traduce en mayores tiempos de recorrido.

Cabe destacar los rezagos que se presentan en materia de infraestructura carretera y

del transporte en la parte sur poniente del Estado, especialmente en las zonas rurales,

donde la dispersión de la población y en ocasiones, las condiciones físicas, dificultan su

accesibilidad y comunicación.

La operación de un programa de infraestructura estatal deberá considerar la dinámica

poblacional, los aspectos territoriales, las condicionantes urbanas, los aspectos

ambientales y, en especial, las necesidades del fortalecimiento productivo del Estado.

Misión de la JCEM

Dotar de la Infraestructura necesaria y mantener la existente, para lograr una eficiente

movilidad y comunicación en la Entidad; que propicie un desarrollo regional sustentable,

respetando el medio ambiente

Visión de la JCEM

Ser una Secretaría (sic) de elevado nivel de servicio que mantenga al Estado de México

como el mejor comunicado de la nación, con una infraestructura de comunicaciones de

calidad mundial que garantice la seguridad de los usuarios y peatones, e incorpore la

participación de la iniciativa privada, en un marco de justicia social.

JCEM


Objeto Social

La JCEM tiene por objeto la planeación, programación, presupuestación, ejecución,

conservación, mantenimiento y administración de la infraestructura vial primaria libre de

peaje.

Objetivo General de la JCEM

Planear, programar, presupuestar y ejecutar las acciones correspondientes para la

construcción, conservación, mantenimiento y administración de la infraestructura vial

primaria libre de peaje del Estado de México, así como mantener en operación el

señalamiento y los dispositivos de seguridad, a fin de regular el uso, aprovechamiento y

restricciones del derecho de vía, de conformidad con la normatividad reglamentaria.

Objetivos Específicos

I. Otorgar y declarar la terminación de permisos para la utilización del derecho de vía,

así como vigilar y supervisar el cumplimiento de las obligaciones derivadas de los

mismos;

II. Vigilar que se respete el derecho de vía en la infraestructura vial a su cargo, así como

preservar, administrar y regular el uso, aprovechamiento y restricciones del mismo, de

acuerdo a la normatividad reglamentaria;

III. Proyectar, instalar y mantener en operación el señalamiento y los dispositivos de

seguridad en la infraestructura vial a su cargo;

IV. Administrar, operar y mantener la maquinaria y equipo de construcción a su cuidado

o de su propiedad;

V. Asesorar a los ayuntamientos en la realización de obras a su cargo relacionadas con

la infraestructura vial;

VI. Efectuar el cobro de derechos conforme a la ley por la expedición de permisos para

la utilización del derecho de vía;

JCEM


VII. Proporcionar servicios técnicos a terceros, cuando le sean solicitados, para la

realización de obras de infraestructura vial;

VIII. Las demás que se señalen.

Población Universo

Habitantes del Estado de México.

Población Potencial

Municipios que demanda infraestructura vial carretera en el Estado de México.

*FUENTE: Página de internet de la JCEM http://www.edomex.gob.mx/portal/page/portal/jcem/iso.

El Órgano Superior de Fiscalización del Estado de México determina un programa de

auditorías anualmente, el cual se detalla en un documento denominado Programa

Anual de Fiscalización (PAF), donde se programan las auditorías de acuerdo a la

importancia de los programas y actividades que ejecutan las entidades fiscalizables;

para el ejercicio fiscal 2011, programaron la auditoría de la Junta de Caminos del

Estado de México, lo que motivó su realización, iniciando con un estudio preliminar,

tomando como base información y documentación relativa a las actividades de mayor

relevancia del Organismo, a fin de precisar la revisión, en función de aspectos

financieros, técnicos, operativos, sociales, institucionales y criterios como:

Importancia y representatividad del ente a auditar.

Pertinencia.

Factibilidad de la auditoría.

Resultados alcanzados en el ejercicio fiscal 2010, derivados de la Evaluación del

Desempeño y la Evaluación Programática, llevadas a cabo en 2011.

CRITERIOS DE SELECCIÓN

JCEM


Importancia:

Las políticas públicas dictadas en materia de infraestructura carretera en el Estado de

México, son ejecutadas en parte, por la Junta de Caminos del Estado de México, que es

un Organismo Público Descentralizado, del Poder Ejecutivo, cuyo objeto social es la

planeación, programación, presupuestación, ejecución, conservación, mantenimiento y

administración de la infraestructura vial primaria libre de peaje y de uso restringido.

La importancia que representan estas acciones, para comunicar los municipios y los

estados circunvecinos a través del sistema carretero estatal, es prioritario para seguir

con el impulso del desarrollo económico y social del Estado de México; acciones que

dieron la pauta para verificar y constatar su cumplimiento, los resultados obtenidos y la

aplicación de los recursos presupuestales, mediante la Auditoría de Desempeño.

Para llevar a cabo la auditoría, se consideró como prioritario, que fuera representativa,

trascendente y de interés general; en razón a su alcance, características y

circunstancias. Para ello se tomaron como base, algunos argumentos, información y

documentación inherente a la JCEM como:

Legal o jurídico: Áreas prioritarias y estratégicas de la entidad.

Sectorial: La importancia de la operación de la JCEM, de acuerdo con las

prioridades establecidas en el Plan Nacional de Desarrollo 2007-2012, el Plan de

Desarrollo del Estado de México 2005-2011 y el Programa Sectorial de

Seguridad Económica 2006-2011.

Presupuestal: La representatividad del gasto de la JCEM, respecto al total de su

presupuesto autorizado y ejercido en el 2011.

Impacto social y económico: La participación de la JCEM, en términos de su

contribución al desarrollo en el Estado.

JCEM


Pertinencia:

Con base en el análisis preliminar, se consideró la existencia de elementos suficientes

para la realización de la Auditoría de Desempeño, toda vez que se identificaron

aspectos que pueden permitir instrumentar acciones de mejora en la operación, así

como en la gestión interna de la JCEM.

Factibilidad:

Se consideró factible realizar la Auditoría de Desempeño debido a las condiciones

funcionales, operativas y administrativas, en términos de tiempo y recursos disponibles.

Para tal efecto se tomaron en cuenta los siguientes aspectos:

Internos.- El Órgano Técnico de Fiscalización dispone de los recursos humanos,

materiales y financieros necesarios y estima que los trabajos de auditoría se

lleven a cabo dentro de los tiempos previstos en el programa de trabajo.

Externos.- Se verificó que la JCEM contara con la información suficiente para el

desarrollo de la Auditoría de Desempeño.

Determinar la eficacia y eficiencia con la que se dirigió la Junta de Caminos del Estado

de México para cumplir con su objeto social, de planeación, programación,

presupuestación, ejecución, conservación, mantenimiento y administración de la

infraestructura vial primaria libre de peaje y de uso restringido; evaluar el cumplimiento

de metas y aplicación de indicadores de desempeño; revisar la normatividad legal y

administrativa que le atañe y verificar las funciones y responsabilidades de los

servidores públicos, por el período comprendido del 01 de enero al 31 de diciembre de

2011.

OBJETIVOS DE LA AUDITORÍA

JCEM


De acuerdo a la estructura programática 2011, emitida por la Secretaría de Finanzas del

Gobierno del Estado de México, la Junta de Caminos del Estado de México, está

vinculada con la Función 09 “Ampliación y Mejoramiento de las Comunicaciones” y con

el Programa “Modernización de las Comunicaciones y el Transporte”; ejerciendo un

presupuesto durante el año 2011, de 3,254 millones 998 mil 167.78 pesos, del

programa citado.

*FUENTE: Elaboración propia OSFEM, con información proporcionada por la JCEM.

El alcance de la Junta de Caminos del Estado de México, se definió sobre las vertientes

de eficacia y eficiencia; la eficacia permitió identificar la gestión y planificación de sus

actividades, mediante la aplicación de la normatividad legal y administrativa que ampara

el deber ser del Organismo y la eficiencia consistió en determinar los resultados

alcanzados a través de la programación de metas y las evaluaciones de los resultados

de sus indicadores de desempeño.

La auditoría comprendió el análisis y evaluación de dos proyectos con sus respectivas

estrategias, de un total de seis que ejecutó la entidad, cuyos proyectos forman parte del

Programa Modernización de las Comunicaciones y el Transporte, como a continuación

se detalla en el cuadro:

ALCANCE

PRESUPUESTO

AUTORIZADO

(miles de pesos)

PRESUPUESTO

MODIFICADO

(miles de pesos)

PRESUPUESTO

EJERCIDO

(miles de pesos)

VARIACIÓN

(miles de pesos)

103,895.9 4´460,945.7 3´254,998.1 1´205,947.6

PRESUPUESTO

JCEM


Universo ProyectoEstrategias para el logro del

objetivo

Universo Total 6 15

Muestra Auditada 2 4

Representatividad de la

Muestra 33.33% 26.67%

Modernización de las Comunicaciones y el Transporte

*FUENTE: Elaboración propia OSFEM, con información proporcionada por la JCEM.

De su Estructura Orgánica se revisaron las siguientes áreas operativas y

administrativas:

Dirección de Construcción,

Dirección de Conservación,

Coordinación de Planeación e Información y

Dirección de Administración y Finanzas.

Para la revisión de la Junta de Caminos del Estado de México, se consideró pertinente

definirla en las vertientes de eficacia y eficiencia, con la finalidad de comprobar las

acciones planeadas y programadas, en relación con los resultados obtenidos en el

ejercicio fiscal de 2011; para ello, la importancia de comprender su normatividad,

comprobar aspectos y acciones en materia de Planeación, Presupuestación y

Programación de la Infraestructura Carretera, así como acciones de ejecución,

Conservación y Mantenimiento de la Red Carretera a través de cumplimiento de metas,

aplicación de indicadores, aspectos como seguridad carretera, tránsito pesado,

asesorías, supervisiones y el control interno.

ABDUCCIÓN Y PROCEDIMIENTOS DE AUDITORÍA APLICADOS

ÁREAS REVISADAS

JCEM


Procedimientos de auditoría aplicados:

1. Estudio y análisis de la normatividad legal y administrativa que regulan el actuar

de la JCEM; relacionado con los resultados: Núm. SEPE/02/JCEM/H01/R1/2012,

Ordenamientos de Planeación, Núm. SEPE/02/JCEM/H03/R1/2012, Manuales de

Procedimientos de la JCEM.

2. Se llevaron a cabo reuniones de trabajo con los titulares de las áreas operativas

y administrativas con el objeto de conocer cuáles fueron las directrices y

procedimientos de trabajos utilizados, para ejecutar las acciones de la JCEM;

relacionado con los once resultados.

3. Se verificó el cumplimiento de las metas a través del Programa Operativo Anual,

con el objetivo de identificar lo programado y lo alcanzado; relacionado con el

resultado Núm. SEPE/02/JCEM/H07/R1/2012, Resultado de Metas e Indicadores

al Cierre del Ejercicio 2011.

4. Se evaluaron los indicadores de Desempeño, para verificar los resultados, la

dimensión que atienden y su impacto; relacionado con los resultados: Núm.

SEPE/02/JCEM/H05/R1/2012, Fórmula de Cálculo de los Indicadores del SIED,

Núm. SEPE/02/JCEM/H06/R1/2012, Comparación de los Indicadores del SIED y

los de la MIR.

5. Se verificaron que los procesos implementados por la JCEM, estuviera acorde a

sus estrategias; relacionado con los resultados: Núm.

SEPE/02/JCEM/H08/R1/2012, Procesos de Supervisión a la Infraestructura

Carretera, Núm. SEPE/02/JCEM/H09/R1/2012, Asesorías otorgadas por la JCEM

en Materia de Infraestructura Carretera, Núm. SEPE/02/JCEM/H10/R1/2012,

Seguridad carretera y Núm. SEPE/02/JCEM/H11/R1/2012, Tránsito de Vehículos

de Carga Pesada.

JCEM


6. Se revisaron los expedientes de los Servidores Públicos, para conocer su

competencia laboral; relacionado con el resultado Núm.

SEPE/02/JCEM/H02/R1/2012, Integración y Actualización de Expedientes del

Personal de Mandos Medios y Superiores de la JCEM.

7. Se evaluó el desempeño de actividades sustantivas de la JCEM; relacionado con

los resultados: Núm. SEPE/02/JCEM/H08/R1/2012, Procesos de Supervisión a la

Infraestructura Carretera, Núm. SEPE/02/JCEM/H09/R1/2012, Asesorías

Otorgadas por la JCEM en Materia de Infraestructura Carretera, Núm.

SEPE/02/JCEM/H10/R1/2012, Seguridad Carretera y Núm.

SEPE/02/JCEM/H11/R1/2012, Tránsito de Vehículos de Carga Pesada.

8. Se constató documentalmente el cumplimiento de actividades y objetivos

planteados en los proyectos; relacionado con los resultados: Núm.

SEPE/02/JCEM/H08/R1/2012, Procesos de Supervisión a la Infraestructura

Carretera, Núm. SEPE/02/JCEM/H09/R1/2012, Asesorías otorgadas por la JCEM

en Materia de Infraestructura Carretera, Núm. SEPE/02/JCEM/H10/R1/2012,

Seguridad Carretera y Núm. SEPE/02/JCEM/H11/R1/2012, Tránsito de

Vehículos de Carga Pesada.

9. Se aplicaron y analizaron Cuestionarios de Control Interno a las áreas operativas

con la finalidad de evaluar los controles implementados en la ejecución de sus

actividades; relacionado con los resultados: Núm. SEPE/02/JCEM/H08/R1/2012,

Procesos de Supervisión a la Infraestructura Carretera, Núm.

SEPE/02/JCEM/H09/R1/2012, Asesorías Otorgadas por la JCEM en Materia de

Infraestructura Carretera, Núm. SEPE/02/JCEM/H10/R1/2012, Seguridad

Carretera y Núm. SEPE/02/JCEM/H11/R1/2012, Tránsito de Vehículos de Carga

Pesada.

10. Se identificó el patrimonio carretero del Estado de México, con el objeto de

conocer la red primaria libre de peaje y determinar su incremento en los últimos

JCEM


años; relacionado con el resultado Núm. SEPE/02/JCEM/H04/R1/2012,

Incremento del Patrimonio Carretero del Estado de México.

Resultado Núm. SEPE/02/JCEM/H01/R1/2012 con Recomendación:

Ordenamientos de Planeación:

El Reglamento Interno de la Junta de Caminos del Estado de México, establece en su

Artículo 10, “El Consejo Directivo tendrá las atribuciones siguientes:

Fracción II.- Examinar para su aprobación o modificación, el proyecto de Programa

Institucional de la Junta, sujetándose a lo establecido en la Ley de Planeación del

Estado de México y Municipios;

Fracción III.- Aprobar los Programas Anuales de Trabajo y los proyectos de presupuesto

de ingresos y egresos de la Junta, así como las modificaciones a los mismos.”

Así mismo en su Artículo 11, señala “La administración de la Junta estará a cargo de un

Director General, a quien le corresponde las atribuciones siguientes:

Fracción IV. Elaborar y someter a la aprobación del Consejo Directivo, los proyectos del

Programa Institucional, del presupuesto y del Programa Operativo Anual de la Junta”.

En el Reglamento del Libro Décimo Segundo del Código Administrativo del Estado de

México (de la Obra Pública). Con respecto al Programa Anual de Obras; en el Artículo

13 indica que las dependencias, entidades y ayuntamientos formularán, en la fecha que

la Secretaría de Finanzas determine, sus programas anuales de obra pública, que

comprenderán:

RESULTADOS, RECOMENDACIONES Y ACCIONES EMITIDAS

JCEM


I. Los objetivos y metas a corto, mediano y largo plazo;

II. La obras en proceso de ejecución, mismas que son prioritarias;

III. Las obras, estudios técnicos, proyectos arquitectónicos y de ingeniería que se

propongan realizar en el ejercicio, señalando las obras a realizarse por requerimiento de

otras dependencias, entidades o ayuntamientos, así como las de desarrollo regional

convenidas entre la Federación y el Estado;

IV. El monto aproximado de cada obra;

V. La fuente de recursos prevista;

VI. El financiamiento requerido;

VII. Los planteamientos de coordinación con otras dependencias, entidades y

ayuntamientos.

En el transcurso de la auditoría, se solicitó información complementaria a través del

Oficio Número OSFEM/AEEP/SEPE/134/12, con fecha 1° de febrero del año en curso,

requiriendo en el punto 4 el Programa Institucional de la JCEM 2011; al respecto, en el

Oficio Número 211C14000/CPI/0194/2012, de fecha 9 de febrero del mismo año la

Junta de Caminos proporcionó información donde señala que: “Se consideran los

términos Programa Institucional y Programa Anual de Obras como si fueran

documentos diferentes, sin embargo, dichos términos son lo mismo que Programa de

Trabajo, que es el término utilizado en este Organismo”, esta afirmación origina una

contradicción entre las fracciones II y III del artículo 10 del Reglamento Interno al referir

que es el mismo documento.

Por lo antes descrito se observa que la apreciación que tiene la JCEM de los

documentos que refiere (Programa Institucional, Programa Anual de Obras y Programa

de Trabajo) es errónea, toda vez que la estructura de los documentos y su contenido de

información difieren.

JCEM


Por lo que, una vez analizada la información disponible, se asume que la Junta de

Caminos del Estado de México, no condujo sus actividades conforme a un Programa

Institucional o a un Programa Anual de Trabajo, tal como lo dispone el Artículo 10

fracciones II y III de su Reglamento Interno.

Recomendación Emitida:

El Órgano Superior de Fiscalización del Estado de México, de acuerdo con lo

establecido en el Artículo 25 de la Ley de Fiscalización Superior del Estado de México,

recomienda a la Junta de Caminos del Estado de México, que para ejercicios

subsecuentes, establezca, elabore y publique los documentos rectores de trabajo, que

permitan medir su desempeño a corto y mediano plazo; a fin de cumplir con los

mandatos de Ley establecidos para su operación y dar evidencia de su cumplimiento al

OSFEM.


Integración y Actualización de Expedientes del Personal de Mandos Medios y

Superiores de la JCEM:

El Manual General de Organización de la JCEM, establece en el apartado del

departamento de Recursos Humanos, en su función doce; “Mantener actualizado los

registros controles, archivos y expedientes del personal que labora en la Junta, tanto de

personal de base como eventual.”

Del mismo modo en el Acuerdo por el que se establecen las Normas Administrativas

para la Asignación y Uso de Bienes y Servicios de las Dependencias y Organismos

Auxiliares del Poder Ejecutivo Estatal, publicado en la Gaceta del Gobierno número 39,

del 24 de febrero de 2005; apartado de Expedientes del Personal, indica en la norma:

JCEM


DAP – 020, Que es responsabilidad de las Áreas de Administración conformar y

mantener actualizados los expedientes de los servidores públicos adscritos a las

mismas.

En el desarrollo de la auditoría el equipo auditor solicitó la documentación que integran

43 expedientes del personal de los mandos medios y superiores de acuerdo a la

Estructura Orgánica de la JCEM, (Director General, Directores de Área, Subdirectores,

Jefes de Departamento y Residentes Regionales).

Derivado de lo anterior el equipo auditor, realizó una matriz de información, donde se

establecieron 7 puntos de referencia en la revisión de los expedientes como a

continuación se muestra:

Documentación SI NO TOTAL

Capacitación en 2011 1 42 43

Capacitación, años anteriores 25 18 43

Formación Académica 41 2 43

Comprobante de estudios 34 9 43

Curriculum Actualizado con fecha 16 27 43

Nombramiento 37 6 43

Examen de Conocimientos y Aptitudes 0 43 43

Expedientes de Mandos Medios y Superiores

*FUENTE: Elaboración propia OSFEM, con información de los expedientes de la JCEM.

JCEM


En relación al punto de Capacitación en 2011 el 98% de los expedientes no exhibió

evidencia de la capacitación.

Respecto al punto de capacitación de años anteriores en la revisión de los expedientes

se obtuvo el 42% de expediente que cumplen con la documentación que acredite dicha

capacitación.

En relación a la formación Académica el 5% por ciento de los expedientes revisados no

contiene documentación alguna que acredite su nivel académico.

JCEM


El 79% de los expedientes revisados integran su comprobante de estudios, dejando

fuera un 21% que no cumplen con el documento que lo avale.

De un universo de 43 expedientes revisados el 63% no cuenta con un curriculum

actualizado.

De los 43 expedientes revisados el 14% no cuentan con Nombramiento que avale el

puesto que desempeña dentro de la Junta de Caminos del Estado de México.

JCEM


Por último, en referencia al examen de conocimientos y aptitudes, de los 43

expedientes revisados ninguno cuenta con dicho documento.

De lo anterior se observa que los expedientes del personal de los servidores públicos

referidos, están incompletos, ya sea por la falta de algún documento o por la

actualización; en incumplimiento con la función doce del departamento de Recursos

Humanos de su Manual General de Organización y la Norma DAP-020 del acuerdo por

el que se establece que es responsabilidad de las Áreas de Administración conformar y

mantener actualizados los expedientes de los servidores públicos adscritos a las

mismas.




recomienda a la Junta de Caminos del Estado de México, cumpla con lo señalado en la

Norma DAP-020 y lo indicado en el Manual General de Organizaciones e instruya a la

Dirección de Administración y Finanzas recabe los documentos faltantes y actualizados,

además de fortalecer el control interno de los expedientes del personal y entregar

evidencia de todo ello al OSFEM.


Manuales de Procedimientos de la JCEM:

El Reglamento Interior de la Junta de Caminos, establece en su Artículo 17 fracción XIV

“Integrar y mantener actualizados los Manuales Administrativos del Organismos en

coordinación con la Secretaría de Finanzas, Planeación y Administración.”

JCEM


El Manual General de Organización, señala en la quinta función de la Dirección

General:

“Remitir para aprobación del Consejo Directivo, los proyectos de reglamentos, los

manuales administrativos y las modificaciones orgánico-funcionales que se prevean

para el organismo”; Del mismo modo la Dirección de Administración y Finanzas, indica

en la función diecisiete: “Revisar y proponer, para aprobación de la Dirección General,

las adecuaciones a la estructura de organización y manuales administrativos, tendientes

a eficientar y racionalizar los procesos de trabajo.

En tanto el Acuerdo por el que se establecen las Normas Administrativas para la

Asignación y Uso de Bienes y Servicios de las Dependencias y Organismos Auxiliares

del Poder Ejecutivo Estatal, publicado en la Gaceta del Gobierno número 39, del 24 de

febrero de 2005; en el apartado V de Innovación, Estructura y Organización, establece

las normas siguientes:

IE0-011

“Las dependencias y organismos auxiliares formularán sus manuales administrativos

con base en las guías técnicas que para tal efecto emita la Secretaría y deberán ser

congruentes con las facultades asignadas y la estructura de organización autorizada.”

IE0-014

“Las dependencias y organismos auxiliares deberán mantener actualizados sus

manuales administrativos y vigilar que se lleve a cabo su implementación.”

En la ejecución de la auditoría se constató que la Junta de Caminos cuenta con los

siguientes Procedimientos documentados:

1.- Licitación, Adjudicación y Contratación de Obra Pública, cuya áreas responsables

son la Dirección de Conservación y Construcción.

JCEM


2.- Adquisición de Bienes y Servicios para la Obra Pública por Administración, la cual

tiene como área responsable a la Dirección de Administración y Finanzas.

Dichos procedimientos se formularon para el Sistema de Gestión de Calidad de la

JCEM, con fecha de revisión, julio del 2004:

Derivado de lo anterior se solicitó información complementaria a través del oficio

número OSFEM/AEEP/SEPE/134/12, de fecha primero de febrero del año en curso,

requiriendo en el punto 7 Manual y/o procedimientos sustantivos de la JCEM, en

alcance al oficio de solicitud de información complementaria la Junta de Caminos del

Estado de México, proporcionó a través del Oficio Número 211C13100/CPI/065/2012 de

fecha 09 de febrero de 2012, donde comunica “Los manuales de procedimiento se

encuentran en proceso de elaboración por las áreas que conforman este Organismo”; y

como anexo se aportó Nota Informativa que refiere que, con fecha 12 de mayo de 2011,

mediante escrito se solicitó a las Direcciones de Construcción, Conservación y a la

Unidad Jurídica los avances de dichos procesos; dicha solicitud no anexa documentos

que amparen gestiones posteriores respecto a la solicitud antes referida.

Se observa que la JCEM, ha cumplido de manera parcial con esta normatividad,

restándole importancia a la elaboración e implementación de procedimientos de

acciones sustantivas que se ejecutan en áreas primordiales del organismo.




recomienda a la Junta de Caminos del Estado de México, que lo antes posible, elabore

e implemente los Manuales de Procedimientos de las acciones y áreas sustantivas del

Organismo, a fin de tener un adecuado control de las atribuciones con base a lo

establecido en las normas administrativas citadas y solicitar su validación ante la

Dirección General de Innovación.

JCEM



Incremento del Patrimonio Carretero del Estado de México:

El formato PPP-01a Descripción del proyecto por unidad ejecutora del Programa

Operativo Anual 2011 (POA), referente al Proyecto Construcción de carreteras

alimentadoras, señala textualmente en el segundo párrafo del apartado Diagnóstico

(situación actual). “En el Programa Institucional de Mediano Plazo se considera un

incremento del patrimonio carretero de orden del 3 por ciento, en toda la administración,

lo que equivale a construir 128 Kms. de caminos que favorezcan la comunicación hacia

todos los centros de población y que coadyuven a impulsar el desarrollo económico de

cada municipio de cada región y de la entidad toda.”

En el desarrollo de la auditoría se consultaron distintas fuentes documentales, con el fin

de realizar la comparación y el incremento de la infraestructura carretera del Estado de

México; se analizó el POA 2010 formato PPP-01a, el cuál describe idénticamente el

mismo texto para los ejercicios 2011 y 2012, así mismo la Cuenta Pública de los

ejercicios fiscales del 2005 al 2010, reportaron un cumplimiento en ese periodo de

90.77 kilómetros construidos.

Para realizar un análisis más detallado de lo anteriormente mencionado, el equipo

auditor se dio a la tarea de realizar el avance del patrimonio carretero del Estado de

México del año 2005 al 2011, como se muestra a continuación:

JCEM


Meta

Programada

Meta

AlcanzadaVariación

(Kms) (Kms) (Kms)

2005 31 9.8 -21.2

2006 7 7

2007 27 33 6

2008 16 19 3

2009 16 9 -7

2010 14 6.01 -7.99

**2011 6 6.96 0.96

Total 110 90.77 -19.23

Cuenta

Pública del

Año

Junta de Caminos del Estado de México

Construcción de Carreteras Alimentadoras

*FUENTE: Elaboración propia OSFEM, con información de las Cuentas Públicas 2005 al 2011. ** Información del POA 2011, correspondiente al cuarto Trimestre.

De la información descrita, se observa que el incremento del patrimonio carretero del

Estado de México, fue de 90.77 kilómetros durante el periodo de Gobierno 2005-2011.

Treinta y siete kilómetros, veintitrés metros por debajo de lo que se programó

inicialmente construir en el mismo período, que fue de 128 kilómetros.




recomienda a la Junta de Caminos del Estado de México, presente las evidencias

documentales o justificaciones del porque de las variaciones de los kilómetros.

En los ejercicios subsecuentes, mejorar sus procesos de Planeación, Programación y

Presupuestación, que permitan cubrir la demanda de infraestructura carretera que

requiere el Estado de México.

JCEM


Resultado Núm. SEPE/02/JCEM/H05/R1/2012 Con Recomendación:

Fórmula de Cálculo de los indicadores del SIED:

El hallazgo se dio por atendido, en virtud de que se hicieron las correcciones en las

Fichas Técnicas y en el SIED respectivamente, en la fecha pactada en la etapa de

confronta.


Comparación de los Indicadores del SIED y los de la MIR:

En la Gaceta del Gobierno Núm. 41 de fecha primero de marzo de 2010 “Lineamientos

y reglas para la implementación del presupuesto basado en resultados (PbR)” establece

en sus disposiciones generales en la fracción Décima Primera: “En la formulación del

Anteproyecto de Presupuesto de Egresos para el ejercicio fiscal 2011, las dependencias

y entidades públicas del Gobierno del Estado de México, deberán utilizar la metodología

del Presupuesto basado en Resultados (PbR). Vincular la asignación presupuestal con

la Matriz de Indicadores para Resultados (MIR) y las fichas para la construcción de

indicadores del Sistema Integral de Evaluación del Desempeño (SIED), que se incluye

en el anexo único de estos lineamientos, además de tomar como base los resultados

del ejercicio presupuestal 2010.”

Así mismo en su apartado de la Implementación del PbR; Mejoras en la Programación

menciona: “Las dependencias y entidades públicas, revisarán, analizarán, modificarán y

mejorarán los indicadores de la batería del SIED, o diseñarán nuevos indicadores

estratégicos y de gestión, y/o capturarán en la matriz de indicadores, los cuales

formarán parte del SIED y serán la base para evaluar el desempeño de las políticas

públicas y los programas presupuestarios en el logro de los resultados.”

JCEM


El Manual General de Organización de la Junta de Caminos, en el apartado del

departamento de Planeación y Programación, describe en la función tres; que se debe

recopilar, analizar y actualizar con las áreas técnicas, de acuerdo con la periodicidad

que corresponda, la información necesaria para elaborar los diversos documentos que

por su periodicidad son determinantes de compromisos permanentes, como son: el

Informe de Gobierno, los Indicadores del SIED, la Cuenta Pública, entre otros.

En el desarrollo de la auditoría el equipo auditor analizó, las seis fichas técnicas del

SIED y la Matriz de Indicadores para Resultados, emitida por la Secretaría de

Comunicaciones, con objeto de comparar ambas fuentes de información como se

muestra a continuación:

Nombre Resumen Narrativo Fórmula

1 Incremento de carreteras alimentadoras

Km de carreteras alimentadoras

incrementadas

(km de camino construido en año actual *100)/

Total de km de caminos existentes en año anterior

2 Conservación de la infraestructura vial

primaria libre de peaje

km de carretera primaria libre de peaje con

mantenimiento y conservación

(km de caminos conservados en el periodo /

Total de km de caminos de la red primaria vial libre de

peaje) *100

3 Rehabilitación de la infraestructura vial


km de carretera primaria libre de peaje

rehabilitados

(km de caminos rehabilitados en el periodo *100) /


peaje

4 Reconstrucción de la infraestructura vial


km de carretera primaria libre de peaje

reconstruidos

(km de caminos reconstruidos en el periodo *100) /


peaje con requerimiento

5 y 6Modernización de carreteras alimentadoras

km de carreteras modernizadas y puentes

vehiculares o distribuidores viales instalados

(km de carreteras modernizados en el periodo /

km de carreteras con saturación de nivel de servicio)*100

MATRIZ DE INDICADORES PARA RESULTADOS DE LA SECRETARÍA DE COMUNICACIONES

*FUENTE: Elaboración propia OSFEM, con información de la Matriz de Indicadores.

JCEM


Nombre Interpretaciones Formula

1Construcción de carreteras

alimentadorasAcciones de coordinación para la

construcción de caminos

Kilómetros construidos en 2010 X 100 /

Kilómetros programados en 2011

2Conservación de la Infraestructura vial

libre de peaje

Acciones de coordinación para la

realización de trabajos de conservación de

la infraestructura vial libre de peaje

Kilómetros conservados X 100 /

Kilómetros programados para conservar

3Rehabilitación de la infraestructura vial

libre de peaje


realización de trabajos de rehabilitación

encaminados a la atención de la

infraestructura vial libre de peaje

Kilómetros rehabilitados X 100 /

Kilómetros programados para rehabilitar

4

Reconstrucción de la infraestructura vial

libre de peaje


reconstrucción de caminos de la

infraestructura vial libre de peaje

Kilómetros reconstruidos X 100 /

Kilómetros programados para reconstruir

5Modernización de carreteras

alimentadoras


modernización de caminosKilómetros modernizados en 2010 X 100 /

Kilómetros programados en 2011

6Construcción y rehabilitación de puentes

peatonales y vehiculares


construcción puentes peatonales y

vehiculares

Puentes construidos y rehabilitados en 2010 X 100 /

Puentes programados en 2011

FICHA TÉCNICA DE INDICADORES SIED

*FUENTE: Elaboración propia OSFEM, con información de fichas técnicas de indicadores de la JCEM.

Derivado del análisis realizado a la MIR y las Fichas Técnicas de indicadores del SIED,

en el indicador de “Incremento de carreteras alimentadoras” de la MIR, difiere con el

nombre del indicador de la ficha técnica del SIED el cual es “Construcción de carreteras

alimentadoras”; además en la parte de Resumen Narrativo para la MIR e

interpretaciones en las fichas técnicas del SIED, difiere la redacción respecto de los

indicadores “Modernización de Carreteras Alimentadoras” y “Construcción y

Rehabilitación de Puentes Peatonales y Vehiculares”.

La fórmula de cálculo difiere para los indicadores de “Construcción de Carreteras

Alimentadoras”, “Modernización de Carreteras Alimentadoras” y “Construcción y

Rehabilitación de Puentes Peatonales y Vehiculares” de los establecidos en las fichas

técnicas de indicadores del SIED con los reportados en la MIR.

Así mismo respecto al número de indicadores reportados en ambos documentos. Por lo

que los datos y nombre de los indicadores difieren en ambos documentos como

anteriormente se ha mencionado.

JCEM





recomienda a la Junta de Caminos del Estado de México, revisar y analizar si los

indicadores tanto de la MIR como los del SIED son adecuados para los fines que

persigue para medir el alcance en su actuar.


Resultado de Metas e Indicadores al Cierre del Ejercicio 2011:

En la Ley de Planeación del Estado de México y Municipios, su Artículo 37, indica que

“En cumplimiento de los objetivos y metas establecidas en los planes de desarrollo

estatal y municipales, los titulares de las dependencias, entidades públicas, organismos,

unidades administrativas y demás servidores públicos serán responsables de que los

programas se ejecuten con oportunidad, eficiencia y eficacia, atendiendo el

mejoramiento de los indicadores para el desarrollo social y humano y enviarán a la

Secretaría cuando ésta así lo solicite, los informes del avance programático-

presupuestal para su revisión, seguimiento y evaluación, y en el caso de los municipios,

a quien los ayuntamientos designen.”

Durante el desarrollo de la auditoría, se analizó información estadística reportada en la

Página de Transparencia de la JCEM, en las fichas técnicas de los Indicadores del

SIED al cuarto trimestre y la de los formatos PPP-11a Informe de Metas por Proyecto y

Unidad Ejecutora y PPP-13a Informe de Metas por Proyecto y Unidad Ejecutora, del

Programa Operativo Anual (POA), de los seis proyectos que ejecutó el Organismo en el

2011, determinando el siguiente cuadro:

JCEM


No. NOMBRE DEL INDICADOR RESULTADO NOMBRE DEL INDICADOR RESULTADO NOMBRE DE LA META RESULTADO

1

Incremento de la longitud de la

infraestructura vial primaria libre de

peaje

116.00%Construcción de carreteras

alimentadoras116.00%

Realizar las acciones de apoyo

administrativo y coordinación para la

construcción de libramientos carreteros y

nuevos caminos

116.00%

2Incremento del índice de

modernización de caminos490.17%

Modernización de carreteras

alimentadoras478.41%

Realizar las acciones en materia de apoyo

administrativo y de gestión para la ejecución

de los trabajos de modernización y

ampliación de la infraestructura carretera

libre de peaje

478.41%

3Incremento del índice de construcción

en puentes peatonales y vehiculares1,250%

Construcción y rehabilitación de

puentes peatonales y vehiculares1,257%

Llevar a cabo acciones de apoyo

administrativo y de gestión para la

construcción de puentes peatonales y

vehiculares en vialidades primarias y

carreteras alimentadoras

1,257%

4

Índice de mantenimiento menor a la


peaje

104.92%Conservación de la Infraestructura vial

libre de peaje104.92%

Realizar las acciones de apoyo

administrativo y de gestión para la

conservación de la infraestructura

carretera estatal libre de peaje

104.92%

5

Índice de rehabilitación de la


peaje

53.70%Rehabilitación de la infraestructura vial


Llevar a cabo acciones de coordinación y

apoyo administrativo para la rehabilitación

de la infraestructura carretera libre de peaje

53.71%

6

Índice de reconstrucción de la


peaje.

210%Reconstrucción de la infraestructura vial


Realizar acciones de coordinación y apoyo

administrativo para la reconstrucción de

carreteras alimentadoras

210.00%

PÁGINA DE TRANSPARENCIA al 31/12/2011 SIED POA

INDICADORES Y CUMPLIMIENTO DE METAS 2011 DE LA JCEM

*FUENTE: Elaboración propia OSFEM, con información de la JCEM.

De este análisis se identifica que los indicadores y metas número 1, 2, 3, 4 y 6,

rebasaron el cien por ciento de lo programado, en tanto el indicador y meta 5, no

cumplió con su cometido. Derivado de lo anterior se observan diferencias en los

resultados de los indicadores 2 y 3 entre la Página de Transparencia y lo reportado en

el SIED de 11.76% y 7% respectivamente. Referente al resultado entre el indicador 5

reportado en el SIED y su meta respectiva del POA; existe una diferencia entre los

datos reportados de un 31.04%.

Por otra parte se identifica que las acciones programadas en los proyectos, no se

planearon adecuadamente, toda vez que el resultado superó las expectativas iniciales.

La justificación que se argumenta en las Fichas Técnicas es que: “Se rebasó la meta

trimestral debido a que se liberaron recursos para la continuación de las obras y en

JCEM


relación a las metas en el POA, se alcanzó la meta trimestral y se rebasó la meta anual,

ya que se liberaron recursos para la continuación de las obras”.




recomienda a la Junta de Caminos del Estado de México, presente ante este Órgano

Técnico de Fiscalización la evidencia documental que ampare las diferencias

reportadas en las tres fuentes de información, aclarando cuales son los datos reales

para su corrección.


Procesos de supervisión a la infraestructura carretera:

En el Reglamento Interno de la Junta de Caminos del Estado de México, establece en

su Artículo 6.- La Junta tendrá, además de las señaladas en el Código, las atribuciones

siguientes:

…

IV. Supervisar que las obras se ejecuten conforme a las normas, especificaciones,

proyectos y programas aprobados y, en su caso, conforme a lo estipulado en los

contratos de obra.

…

X. Vigilar y supervisar la construcción y el funcionamiento de las obras autorizadas en el

derecho de vía de las vialidades primarias libres de peaje y zonas laterales.

De su Artículo 16.- Corresponde a la Dirección de Construcción:

…

VIII. Supervisar y emitir dictamen del avance físico del Programa de Construcción y

Modernización de la Infraestructura vial primaria libre de peaje.

JCEM


El Manual General de Organización de la Junta de Caminos, en su apartado de la

“Dirección de Construcción” en la función cinco señala: “Supervisar que las solicitudes

de obra y afectaciones en materia de construcción y modernización de caminos en el

Estado sean analizadas, revisadas y estudiadas, a fin de proponer a la Dirección

General las soluciones más viables”.

Así mismo en su apartado “Subdirección de Conservación de Obras”, establece en la

función seis: “Supervisar que para las obras de conservación, rehabilitación,

reconstrucción y mantenimiento, bajo la modalidad de administración, se cuente con el

flujo adecuado de los recursos para la ejecución oportuna de las actividades a

desarrollar en cada una de las obras y evitar retrasos que ocasionen sobrecostos o la

suspensión de las mismas.”

En el transcurso del desarrollo de la auditoría, se solicitó información complementaria a

través del Oficio número OSFEM/AEEP/SEPE/134/12, con fecha primero de febrero del

año en curso, requiriendo en el punto 9: “Los mecanismos de control y seguimiento a

los procesos de supervisión a la Infraestructura Carretera”.

En relación a este punto la Junta de Caminos del Estado de México, proporcionó el

oficio número 211C1A000/119/2012, de fecha 13 de febrero del 2012, donde se

entregaron como documentos anexos seis escritos en los cuales son descritas las

acciones que ejecutan las seis Residencias Regionales en relación a las Supervisiones

como se muestra en el siguiente cuadro:

JCEM


1 Residencia

Toluca

No existe.

Se realizan recorridos rutinarios.

Se contaba con la calificación de caminos hasta el 2006 mediante el SISTEMA INTEGRADO ADMINISTRATIVO

PARA EL MEJORAMIENTO DE VIALIDADES “SIAMV”

2 Residencia

Atlacomulco

Son las bases para definir los objetivos, estrategias y prioridades de corto, mediano y largo plazo en materia de

inversión, conforme a lo establecido en el plan estatal de desarrollo de infraestructura vial.

La uniformidad de estilo y calidad en las obras públicas y en los servicios relacionados con ellas, que realiza,

estableciendo los criterios y procedimientos para la planeación, licitación, adjudicación, contratación, ejecución,

supervisión y en su caso operación y mitigación del impacto ambiental.

3 Residencia

Ixtapan de la Sal

Recorridos continuos de supervisión a la infraestructura carretera: Se realizan recorridos periódicos de supervisión

(en ocasiones diarios o 2 a 3 días por semana)……

Calificación de la Infraestructura Carretera: Se realiza una Calificación del Estado Físico de cada uno de los

Caminos…….

4 Residencia

Tejupilco

Recorridos frecuentes a los caminos de la red carretera y en medida del recurso autorizado, se programaran los

trabajos necesarios (reconstrucción, rehabilitación, bacheo, señalamiento, deshierbe y limpieza).

5 Residencia

Cuautitlán Izcalli

Conforme a la función 211C1100 de la Dirección de Conservación, en su párrafo primero, se elaboran programas

de obras de conservación, rehabilitación, construcción y mantenimiento, para lo cual se lleva a cabo a través de

las residencias regionales la calificación de camino.

6 Residencia

Texcoco

Primero se realiza una calificación y cuantificación de las condiciones que presentan los caminos con lo que se

determinan las necesidades de cada camino que, lo cual nos sirve de base para la solicitud de los recursos

necesarios para su atención, una vez que se tienen programadas las obras a llevar acabo ya sea bajo la

modalidad de contrato o por administración directa, se procede a la ejecución de la supervisión de los mismos por

parte del residente de conservación, periódicamente y no más de 20 días se recorren los caminos que conforman

la red de carreteras de jurisdicción estatal dentro de la residencia regional Texcoco.

Procesos de Supervisión

JCEM

Residencias Regionales


Posteriormente se llevó a cabo una reunión de trabajo el 21 de febrero del presente

año, con servidores públicos de la JCEM, donde se solicitó que proporcionaran

evidencia documental de las acciones realizadas de supervisión; proporcionando lo

siguiente:

JCEM


Residencia

Toluca

Oficio Núm. 211C10010/002/12/APM, del 29 de Febrero del 2012, donde se describe:

Punto 9).- Se envía formato de bitácora en el cual se asientan los avances y alcances de actividades, así como

anomalías detectadas en la red carretera y esto lo ejecuta cada Cabo diariamente.

Anexan un formato en blanco de Reporte de Actividades y dos formatos en blanco de Bitácora de Obra.

Residencia

Atlacomulco

Escrito sin Fecha,

Reporte de Cabos.

Reporte de Generadores.

Se anexa copias de 8 reportes de trabajo, 8 formatos de Bitácora de obra sin firma de quien revisó

5 Formatos Números Generadores sin firmas.

Residencia

Ixtapan de la Sal

Oficio Núm. 211C10014/0137/2012, del 29 de Febrero del 2012, donde se indica:

1.- Se anexa copia “Reporte de cuadrillas de conservación” o “Reporte diario de trabajos de conservación” en

el que se detallan los trabajos que las cuadrillas realizan diariamente.

2.-Se anexan copia del Oficio Núm.211C10014/0290/2011, de fecha 04 de abril de 2011, en el cuál se envía el

“Atlas de Riesgo” de los caminos de Jurisdicción Estatal a cargo de la Residencia Regional Ixtapan de la Sal.

3.-Se anexa procedimiento constructivo que se propone para realizar los trabajos de bacheo, renivelaciones,

limpieza y desmonte, correspondientes a la Conservación Rutinaria, en los caminos a cargo de esta

Residencia Regional Rutinaria. Así como las normas SCT, para estos mismos trabajos ( Documentación

Integrada en una Carpeta leford verde).

Residencia

Tejupilco

Comentarios a los requerimientos del OSFEM, sin fecha, donde mencionan:

Los cabos realizan reportes diarios, bitácoras y números generadores de los trabajos.

Anexan: los siguientes formatos:

2 Reportes de Cabos sin firmas.

Reporte de trabajo.

2 Bitácoras de Obra sin firmas.

Residencia

Cuautitlán Izcalli

Atenta Nota Informativa, de fecha 27 de febrero de 2012, donde refieren:

Reporte diario de actividades.

Supervisión al larguillo de caminos.

Llevar a cabo el procedimiento adecuado de bacheo.

Residencia

Texcoco

Oficio Núm. 211C10012/240/2012, del 29 de Febrero del 2012, donde comentan:

Se realizan recorridos aleatorios a la Red Carretera Estatal a cargo de esta Residencia Regional Texcoco, en

las Zonas Norte, Centro y Sur para las que a la fecha no se ha llevado ningún formato de control exclusivo

para ello, dado en ocasiones se realizan en paralelo visitas a las obras en proceso bajo la modalidad de

contrato que tiene esta Residencia que coinciden su ejecución con estos recorridos y se cuenta con la

calificación de caminos de cada ejercicio mediante el SISTEMA INTEGRADO ADMINISTRATIVO PARA EL

MEJORAMIENTO DE VIALIDADES “SIAMV” (SIAMV).

JCEM


Procesos de Supervisión

Evidencia Documental


Derivado de la documentación anteriormente descrita, se observan diferencias entre las

Residencias Regionales, respecto a las acciones de supervisión, ya que no se aprecian

criterios precisos o formatos homologados. Además de que la documentación

JCEM


entregada no presenta ningún dato preciso de la realización de dichas supervisiones;

por lo que la Junta de Caminos del Estado de México cumplió parcialmente con lo

establecido en el Reglamento Interno de la Junta de Caminos.




recomienda a la Junta de Caminos del Estado de México, establezca un procedimiento

documentado de Supervisiones para unificar criterios, actividades y formatos, además

de que se identifique la responsabilidad de los Servidores Públicos en estas actividades

relevantes del Organismo y aunado a esto, que cada Residencia Regional, elabore un

Programa anual de Supervisiones.


Asesorías Otorgadas por la JCEM en Materia de Infraestructura Carretera:

El Código Administrativo del Estado de México, en su Artículo17.65, establece: “Que la

Junta de Caminos del Estado de México para el cumplimiento de su Objeto, tiene las

atribuciones siguientes:

…

V. Asesorar a los ayuntamientos en la realización de obras a su cargo relacionadas con

la infraestructura vial.”

…

El Reglamento Interno de la Junta de Caminos del Estado de México, en su Artículo

14.- Corresponde a los directores las atribuciones siguientes: Fracción IX. “Asesorar y

apoyar técnicamente, en asuntos de su competencia, a los usuarios de los servicios que

presta la Junta.”

Y en su Artículo 15.- Corresponde a la Dirección de Conservación: Fracción XII.

“Asesorar a los organismos estatales y municipales en materia de conservación,

JCEM


rehabilitación, reconstrucción y mantenimiento de la infraestructura vial primaria libre de

peaje.”

El Manual General de Organizaciones de la Junta, en el apartado del Departamento de

Estudios y Laboratorio, en la función ocho, indica: “Asesorar a las dependencias

federales, estatales, municipales, empresas privadas y ciudadanía en general en

materia de ensayo de materiales, pruebas físicas y de resistencia de concreto

hidráulico, así como efectuar el análisis e interpretación de resultados, con el propósito

de homologar los procedimientos y parámetros en la materia” y en el apartado del

Departamento de Ingeniería de Tránsito, señala en la función cuatro:, “Brindar asesoría

técnica a los H.H. Ayuntamientos y demás instancias de gobierno, sobre estudios y

proyectos de ingeniería de tránsito inherentes a la infraestructura carretera, a fin de

apegarse a las especificaciones técnicas en la materia.”

Durante la práctica de la auditoría, se solicitó información complementaria a través del

oficio número OSFEM/AEEP/SEPE/134/12, con fecha 1° de febrero del año en curso,

requiriendo en el punto 15, el procedimiento para brindar asesorías a los Ayuntamientos

y las realizadas durante el ejercicio 2011.

Al respecto la Junta de Caminos del Estado de México, proporcionó un escrito

argumentando lo siguiente: Art. 15 del Reglamento Interno de la Junta de Caminos del

Estado de México, corresponde a la Dirección de Conservación: XII Asesorar a los

organismos estatales y municipales en materia de conservación, rehabilitación,

reconstrucción y mantenimiento de la Infraestructura vial primaria libre de peaje.

Se enlistan las asesorías realizadas a los Ayuntamientos por parte de la Junta de

Caminos del Estado de México de las cuales están establecidas en los convenios

realizados en dichas dependencias:

JCEM


ResidenciaAsesorias a

Municipios

Residencia Regional

de Cuautitlán

* Teoloyucan

*Nicolás Romero

*Huixquilucan

Residencia Regional

de Ixtapan de la Sal

* Malinaltenango

* Villa Guerrero

Residencia Regional

de Toluca* Xonacatlán

*FUENTE: Documentación de Asesorías Realizadas por la JCEM.

Posteriormente se llevó a cabo una reunión de trabajo el 21 de febrero del presente

año, con servidores públicos de la JCEM, donde se solicitó que proporcionaran

evidencia documental de las asesorías otorgadas en 2011; acordando proporcionar 9

convenios firmados con ayuntamientos, los cuales contienen las acciones que se

llevaron a cabo en materia de asesorías, además de las evidencias documentales.

Los convenios que presentaron fueron:

JCEM


Convenio de Colaboración,

Firmado con MunicipioCláusula Contenido

Teoloyucan Segunda

“La junta” se obliga a aportar 20.0 señalamientos de rehusó (Con leyenda: 5 Pzas.

de 80 Km/H, 5 Pzas. de Alto, 5 Pzas. de vuelta a la derecha y 5 Pzas. sin leyenda)

por un monto aproximado de 50,000.00 con IVA., así como la supervisión y

Asesoría técnica para la buena ejecución de los trabajos.

Nicolás Romero Segunda

“La junta” se obliga a aportar 100 Ton. De mezcla asfáltica de planta en caliente,

por un monto aproximado de $110,000.00, asi como el préstamo de un rodillo No.

Eco. C241-15 serie VW 150 marca Waker, la supervisión y Asesoría técnica para

la buena ejecución de los trabajos.

Ixtapan de la Sal Segunda

“La junta” se obliga a proporcionar una maquina Finisher, un Compactador

Tandem, una Cama Baja, una Camioneta Pick-Up, la supervisión y Asesoría

técnica para la buena ejecución de los trabajos, lo cual representa un costo

aproximado de $215,055.60 (Doscientos quince mil cincuenta y cinco pesos

60/100 M. N.).

Xonacatlán Segunda

“La junta” se obliga a aportar 100 Ton. De mezcla asfáltica de planta, 1000 Lts

Emulsión, así como la supervisión y Asesoría técnica para la buena ejecución de

los trabajos, un importe aproximado de $113,914.28 (Ciento trece mil novecientos

catorce pesos 28/100 M. N.).

Nezahualcóyotl Varias Trabajos en conjunto.

Ayapango Varias Trabajos en conjunto.

Chimalhuacán Varias Trabajos en conjunto.

Organización Nacional del

Poder PopularVarias Trabajos en conjunto.

Ecatepec Contrato de Comodato

*FUENTE: Información proporcionada por la Junta de Caminos del Estado de México derivado de los convenios.

De lo anterior se identifica, que de los seis municipios que enlistaron en el primer

cuadro, tres municipios son los mismos (Teoloyucan, Nicolás Romero y Xonacatlán) y

de los nueve convenios que presentan como evidencia documental de las asesorías

proporcionadas por la JCEM, cuatro de ellos (Teoloyucan, Nicolás Romero, Ixtapan de

la Sal y Xonacatlán), únicamente se refieren a las “asesorías técnicas” expresadas en la

cláusula segunda de los convenios, sin presentar evidencia de las acciones de

asesoría. Respecto a los otros 5 documentos, cuatro corresponden a trabajos que

realizan en conjunto ambas partes y el último es un contrato de Comodato firmado con

el municipio de Ecatepec.

JCEM


Derivado de esto, se observa, que la evidencia documental proporcionada, no es lo

suficientemente relevante, para determinar si la JCEM cumple o no con la encomienda

que establece su normatividad en materia de asesorías.




recomienda a la Junta de Caminos del Estado de México, presente ante este Órgano

Técnico de Fiscalización, la evidencia documental suficiente y relevante en materia de

asesorías, que permitan verificar el cumplimiento de esta encomienda, como son:

bitácoras, reportes, minutas, actas etc.; además de establecer un procedimiento de

asesorías e implantar un programa anual de trabajo concerniente a las mismas.


Seguridad Carretera:

En el Código Administrativo del Estado de México, en su Artículo17.65, indica: “La Junta

para el cumplimiento de su Objeto, tiene las atribuciones siguientes:

III. Proyectar, instalar y mantener en operación el señalamiento y los dispositivos de

seguridad en la infraestructura vial a su cargo.”

En el Reglamento Interno de la Junta de Caminos del Estado de México, en el Artículo 6

señala: “La Junta tendrá, además de las señaladas en el Código, las atribuciones

siguientes:

…

XVI. Proyectar, instalar y mantener en operación el señalamiento y los dispositivos de

seguridad en la infraestructura vial a su cargo.”

Así mismo en su Artículo 15 indica: “Corresponde a la Dirección de Conservación:

JCEM


…

X. Supervisar el proyecto, instalación y operación de señalamientos y dispositivos de

seguridad, en la red carretera a su cargo.”

El Manual General de Organización de la Junta de Caminos del Estado de México,

señala en su apartado, Objetivo General: “Se debe Planear, Programar, Presupuestar y

Ejecutar las acciones correspondientes para la construcción, conservación,

mantenimiento y administración de la infraestructura vial primaria libre de peaje del

Estado de México, así como mantener en operación el señalamiento y los dispositivos

de seguridad, a fin de regular el uso, aprovechamiento y restricciones del derecho de

vía, de conformidad con la normatividad reglamentaria.”

Durante la ejecución de la auditoría, se solicitó información complementaria a través de

oficio número OSFEM/AEEP/SEPE/134/12, con fecha del 1° de febrero del año en

curso, requiriendo en los puntos 10 y 11, la normatividad utilizada e información de las

acciones llevadas a cabo en el 2011 respecto a la seguridad carretera y los

mecanismos de control y seguimiento a los proceso de supervisión a la Infraestructura

Carretera.

La Junta de Caminos del Estado de México proporcionó información con oficio número

211C1A000/119/2012, de fecha 13 de febrero del 2012, donde entregaron seis escritos

que describen la normatividad y las acciones que ejecutan las seis Residencias

Regionales en relación a la Señalización y Dispositivos de Seguridad como se muestra

en el siguiente cuadro:

JCEM


Residencia

Normatividad Utilizada por la JCEM para

llevar a cabo las acciones de seguridad

carretera

(punto 10)

Información referente a las acciones

llevadas a cabo durante el 2011 para

cumplir con la normatividad

(punto 11)

1

Toluca

NORTEC-SECOM-01-2007.

SECOM-02-2007.

Reglamento de Comunicaciones del Estado de

México Artículo 2.

Fracc. IX, XIII, XXI, XXVII.

Libro sexto de Protección Civil.

Artículos 6.26, 6.27, 6.28, Capítulo segundo Art.

6.32.

Título segundo de la JCEM.

Art. 7.18.

Título quinto.

Art. 7.48, 7.49.

Únicamente se cuenta con conservación

rutinaria (bacheo, limpieza, pintura de

guardavías, retiro de animales muertos,

mantenimiento al alumbrado público, etc.).

2

Atlacomulco

Para la planificación, programación,

presupuestacion, ejecución, mantenimiento y

administración de la red de infraestructura vial

libre de peaje, del Estado de México, se utiliza la

normatividad vigente de la SCT federal en

materia de seguridad.

Orientar la selección y aplicación de los

criterios, métodos y procedimientos más

convenientes para su realización de los

estudios y proyectos para la ejecución,

supervisión, aseguramiento de calidad,

operación y mitigación del impacto

ambiental de la infraestructura durante su

construcción, reconstrucción y

modernización.

1ra entrega de información

JCEM


Seguridad Carretera

JCEM


Residencia

Normatividad Utilizada por la JCEM para

llevar a cabo las acciones de seguridad

carretera

(punto 10)


llevadas a cabo durante el 2011 para


(punto 11)

3

Ixtapan de la

Sal

Ley de Obras Públicas y Servicios relacionados

con las mismas.

Reglamento de la Ley de Obras Públicas y

Servicios relacionados con las mismas.

Código Administrativo del estado de México

Libro décimo segundo del código A. E. M.

Manual General de Organización de la JCEM.

Reglamento del Libro Décimo Segundo del

Código Administrativo del Estado de México.

Normatividad para infraestructura del Transporte.

Colocación de señalamiento de Protección

de puntos de riesgo.

Elaboración de Presupuestos de Obras de

conservación.

Ejecución del programa anual de

conservación.

4

Tejupilco

La normatividad utilizada en la ejecución de algún

tipo de trabajo en los caminos de la red carretera

es en base al libro duodécimo del Código

Administrativo del Estado de México y su

reglamento, así como las normas de la SCT

vigentes.

Detectar las necesidades prioritarias de la

Red Carretera.

Programas acciones.

Solicitar recursos.

Ejecución de trabajos con el recurso

autorizado.

5

Cuautitlán

Izcalli

Se consideran las Normas Técnicas de la

Secretaría de Comunicaciones y Transporte.

Parte 10 Proyecto de señalamiento y dispositivos

de seguridad en calles y carreteras.

En base a la calificación de caminos y al

presupuesto autorizado, se levantó un atlas

de puntos negros y se realizó a través de la

residencia de señalamiento.

6

Texcoco

Normatividad de acuerdo con el manual de

dispositivos de control de tránsito de calles y

carreteras editado por la Secretaría de

Comunicaciones y Transportes.

Programa de señalamiento horizontal y

vertical que ejecuta el departamento de

señalización Zona II.

1ra entrega de información

JCEM


Seguridad Carretera


JCEM


Posteriormente se llevó a cabo una reunión el 21 de febrero del presente año, con

servidores públicos de la JCEM, donde se solicitó que proporcionaran la documentación

soporte de las acciones que llevó a cabo la JCEM para dar cumplimiento a la

normatividad de Seguridad Carretera (Punto 11) de la cual se derivó la siguiente

información:

ResidenciaOficio de respuesta

Fecha


llevadas acabo durante el 2011 para


(punto 11)

Anexos

1

Toluca

211C10010/002/12/APM,

29 de Febrero del 2012.

Para los casos rutinarios se cuenta con

reporte fotográfico plasmado en el informe

diario de actividades que se envía a la

dirección general vía correo electrónico.

Formato en blanco de Reporte de Actividades.

Dos formatos en blanco de Bitácora de Obra.

2

Atlacomulco

Escrito simple,

sin fecha.

Reporte de señalamiento.

Reporte de cabos de limpieza.

Copias de 8 reportes de trabajo.

Formato de Bitácora de obra carece de firma en el apartado de

revisó

5 copias de Formato Números Generadores sin firmas.

3

Ixtapan de la

Sal

211C10014/0137/2012,


Documentación Soporte de las acciones de

seguridad carretera. Por medio de correo

electrónico se envía: Propuesta de

Conservación, para trabajos de Obras

Emergentes, Reconstrucción,

Rehabilitación, Riego de Sello y

Modernización de la Red Primaria a Cargo

de la Residencia.

Programa de Seguridad Carretera. Copia

de Oficio Núm. 211C10014/0539/2011.

Procedimiento de trabajos para ejecutar

estas acciones. Copia de Oficio Núm.

211C10014/0646/2011.

Documentación Integrada en una Carpeta leford verde.

“Reporte de cuadrillas de conservación” o “Reporte diario de

trabajos de conservación” en el que se detallan los trabajos que

las cuadrillas realizan diariamente.

Copia del oficio No.211C10014/0290/2011, de fecha 04 de abril

de 2011, en el cuál se envía el “Atlas de Riesgo” de los caminos

de Jurisdicción Estatal a cargo de la Residencia Regional

Ixtapan de la Sal.

Procedimiento constructivo que se propone para realizar los

trabajos de bacheo, renivelaciones, limpieza y desmonte,

correspondientes a la Conservación Rutinaria, en los caminos a

cargo de esta Residencia Regional Rutinaria,. Así como las

normas SCT, para estos mismos trabajos.

Oficio Núm. 211C10014/0539/2011 con fecha 07 de julio de

2011 donde se informa de avisos importantes de Obra Pública

como reducción de carriles, cierres parciales, vías alternas,

inicio y terminación de obras de las carreteras a cargo de la

Residencia, a través de la página web.

Oficio Núm. 211C10014/0646/2011 con fecha 08 de agosto

2011, enviado al entonces director de conservación con la

relación de obras emergentes.

2da entrega de información

JCEM


Seguridad Carretera

JCEM


ResidenciaOficio de respuesta

Fecha


llevadas acabo durante el 2011 para


(punto 11)

Anexos

4

Tejupilco

Comentarios a los

requerimientos del OSFEM,

sin fecha

Ejecución de Programas de conservación:

Señalamiento (pintura de rayas central y

lateral).

Bacheo (reporte, bitácora y números

generadores).

Limpieza (reporte y bitácora).

2 Reportes de Cabos que carecen de firmas en el apartado de

revisó.

1 Reporte de trabajo.

2 Bitácoras de Obra sin firmas.

5

Cuautitlán

Izcalli

Atenta Nota Informativa,

27 de febrero de 2012.

En lo que respecta a la conservación

rutinaria, se procede al bacheo y limpieza

para mantener en buen estado la superficie

de rodamiento.

El larguillo y procedimiento que ejecuta

cada residencia de señalamiento.

Dar seguimiento a las Normas Técnicas de

la Secretaría de Comunicaciones, y al

Manual de Dispositivos para el Control de

Transito.

6

Texcoco

211C10012/240/2012,


En este punto de acuerdo a los programas

de Conservación Rutinaria y Periódica que

se tiene para cada ejercicio, se programan

trabajos de Conservación de caminos que

consisten en control de vegetación,

limpieza de cunetas, obras de drenaje,

acotamientos y superficie de rodamiento,

bacheo y renivelaciones en tramos aislados

cuando así lo requiera el camino, así como

aplicación de señalamiento horizontal y

vertical, buscando con ello dar mayor

seguridad a los usuarios de los mismos.

2da entrega de información

JCEM


Seguridad Carretera


Derivado de lo anteriormente descrito, se observaron diferentes criterios en la

normatividad aplicable y en las actividades que llevan a cabo, en referencia a la

Seguridad Carretera, entre las Residencias Regionales, y por otra parte no se presenta

JCEM


evidencia documental, que justifique el cumplimiento en el 2011, de las actividades en

materia de Seguridad Carretera.




recomienda a la Junta de Caminos del Estado de México, establecer y difundir el marco

normativo en materia de Seguridad Pública entre las Direcciones y las Residencias

Regionales para homologar las actividades que se realizan y los formatos utilizados;

además de implementar un proceso documentado de seguridad carretera. De estas

recomendaciones presentar al OSFEM evidencia documental de las acciones que se

realicen.


Tránsito de vehículos de carga pesada:

El Reglamento Interno de la Junta de Caminos del Estado de México, establece en su

Artículo 6.-“La Junta tendrá, además de las señalas en el Código, las atribuciones

siguientes:

…

V. Establecer disposiciones para determinar el volumen y peso de los vehículos de

carga, que pueda soportar la infraestructura vial primaria libre de peaje y emitir el

dictamen correspondiente.”

Así mismo en su Artículo 15.- “Corresponde a la Dirección de Conservación:

V. Participar en la definición de políticas y programas de transporte carretero en el

marco de su competencia.”

JCEM


El Manual General de Organización de la Junta, en el apartado de la Dirección de

Conservación, describe en su función seis: “Promover y coordinar la elaboración del

marco normativo que identifique rutas de transporte que formen parte de la

infraestructura vial primaria libre de peaje, de acuerdo con el peso, dimensiones y

capacidad de los vehículos de carga, así como vigilar que las especificaciones estén

homologadas con la normatividad federal”.

De mismo modo en su función nueve: “Supervisar la elaboración de estudios para la

autorización de los vehículos y cargas que deban transitar por las carreteras, vialidades

y puentes que formen parte de la infraestructura vial primaria libre de peaje.”

En el transcurso del desarrollo de la auditoría, se solicitó información complementaria a

través del oficio número OSFEM/AEEP/SEPE/134/12, con fecha del primero de febrero

del año en curso, requiriendo en el punto 12, disposiciones establecidas por la Junta de

Caminos para que transiten vehículos de carga pesada por la red vial carretera.

La Junta de Caminos del Estado de México proporcionó información con el oficio

número 211C1A000/119/2012, de fecha 13 de febrero del 2012, con seis escritos donde

describen las acciones que ejecutan las Residencias Regionales en relación al tránsito

de vehículos de carga.

JCEM


1

Residencia

Toluca

Reglamento de Comunicaciones del Estado de México.

Capítulo tercero, Artículo 23, fracciones I, II, III, IV y V fracción a) y b).

2

Residencia

Atlacomulco

Establecer disposiciones para determinar el volumen y pesos de los vehículos de carga

que pueda soportar y emitir el dictamen, lo anterior se publicó en gaceta de gobierno y en

concordancia con la norma de la SCT federal se rige con la normatividad vigente.

3

Residencia

Ixtapan de la

Sal

Las restricciones que existen por parte de la JCEM son únicamente de acuerdo a los

Señalamientos Preventivos (SP), Restrictivos (SR), Informativos (SI), y de Información

(SIG), entre otros, los cuales indican a todos los los usuarios de los vehículos ligeros o

pesados, si pueden o no circular por la carretera o vialidad, dependiendo de las

dimensiones de los mismos.

4

Residencia

Tejupilco

Las disposiciones son en base al Reglamento y las Normas establecidas por la SCT.

5

Residencia

Cuautitlán Izcalli

Conforme a la función 211c1100, de la Dirección de Conservación, en su párrafo noveno,

se lleva a cabo la supervisión de la elaboración de estudios para la autorización de

vehículos de cargas que deban transitar por las carreteras.

6

Residencia

Texcoco

Disposiciones semejantes a los establecidos en la federación.

JCEM


Acciones para el tránsito de vehículos de carga


Posteriormente se llevó a cabo una reunión el día 21 de febrero del presente año, con

servidores púbicos de la JCEM, donde se solicitó que proporcionaran evidencia

documental de las acciones realizadas; aunado a esto, el equipo auditor sostuvo una

plática con el Jefe del Departamento de Ingeniería de Tránsito, para tener un referente

más sólido de las actividad que realiza la Junta respecto a esta atribución quién se

comprometió a detallar mediante un documento la normatividad aplicable y las acciones

que llevan a cabo; información que hizo llegar a través del oficio número

211C11100/057/2012, de fecha 21 de marzo del año en curso, suscrito por el

Subdirector de Conservación de Obras, donde describen:

La S.C.T. Federal cuenta con la normatividad para reglamentar el uso de las

carreteras federales así como su reglamento de tránsito.

JCEM


La Junta de Caminos puede requerir su aplicación en un momento dado previo

soporte legal.

La Norma Oficial Mexicana contempla las disposiciones legales que en un

momento dado puedan ser aplicables de manera supletoria en el supuesto que

no se tenga reglamentación estatal.

Derivado de lo anteriormente descrito, se refleja que los titulares de las Residencias

Regionales, no tienen definida la normatividad aplicable del tema en cuestión; que la

Junta de Caminos del Estado de México no presentó evidencia documental que

constate el cumplimiento de esta encomienda establecida en el Artículo 6, fracción V del

Reglamento Interno de la Junta de Caminos del Estado de México.




recomienda a la Junta de Caminos del Estado de México, establecer y difundir el marco

normativo en materia de Tránsito de Vehículos de Carga Pesada entre la Dirección de

Conservación, el Departamento de Ingeniería de Tránsito y las Residencias Regionales

para homologar las actividades que se realizan y los formatos utilizados; además de

implementar un proceso documentado de tránsito pesado. De estas recomendaciones

presentar al OSFEM evidencia documental de las acciones que se realicen.

La auditoría se practicó sobre la información proporcionada por la entidad fiscalizada,

de cuya veracidad es responsable, fue planeada y desarrollada de acuerdo con el

objetivo y alcance establecidos, y se aplicaron los procedimientos de auditoría que se

estimaron necesarios. En consecuencia, existe una base razonable para sustentar el

presente dictamen, que se refiere sólo a los puntos revisados.

DICTAMEN

JCEM


El Órgano Superior de Fiscalización del Estado de México, considera que, en términos

generales, la Junta de Caminos del Estado de México, cumplió con su cometido.

La revisión se enfocó en la eficacia y eficiencia de las operaciones, el cumplimiento de

metas, la aplicación de indicadores de desempeño; la normatividad legal y

administrativa y las funciones y responsabilidades de los servidores públicos de la Junta

de Caminos del Estado de México; por el periodo comprendido del 01 de enero al 31 de

diciembre de 2011.

En la auditoría se llevaron a cabo revisiones en algunas de las áreas que ejecutan las

funciones estratégicas de la JCEM, donde se pudo identificar que el personal adscrito a

las mismas, conoce las atribuciones, funciones y responsabilidades conferidas, sin

embargo, no se tienen documentadas y sistematizadas las actividades que desarrollan;

al no contar con una guía por escrito de los procedimientos de trabajo, esto es

susceptible de riesgos potenciales, aunado a esto, el desconocimiento de la

normatividad aplicable por algunas áreas operativas, ocasiona que se emitan informes y

reportes poco confiables.

Se identificó que es necesario que la JCEM fortalezca los siguientes aspectos:

Elaborar Manuales de Procedimientos.

Definir y difundir la normatividad que le compete, relativa a la ejecución,

conservación, mantenimiento y administración de la infraestructura carretera.

Establecer mecanismos de Control Interno, para que la información generada por

las unidades operativas y administrativas sea confiable, y oportuna.

Implementar un Perfil de Puestos para los mandos medios y superiores, que

permita medir la competencia laboral.

La Junta de Caminos del Estado de México, tiene claramente definidas las estrategias

para el logro del objetivo, restando solamente asociar el ejercicio del presupuesto con

metas definidas y resultados claros y verificables.

JCEM


En resumen las recomendaciones, corresponden al desempeño, se orientaron

principalmente a fortalecer el control interno, así como también los mecanismos de

operación en términos de eficacia y eficiencia.

Cabe indicar que los mecanismos de medición que utiliza la JCEM para evaluar los

resultados de las acciones que ejecuta, destaca la Matriz de Indicadores para

Resultados (MIR), herramienta que mide el programa presupuestario “Modernización de

las Comunicaciones y el Transporte”, donde tuvo una participación activa en su

construcción y referente a las Políticas Públicas dictadas en materia de

comunicaciones, se constató que las acciones que lleva a cabo el Organismo, se

alinean con el Plan Nacional de Desarrollo y el Plan de Desarrollo del Estado de

México.

El Órgano Superior de Fiscalización del Estado de México considera que, en términos

generales y respecto de la muestra seleccionada, la Junta de Caminos del Estado de

México cumplió razonablemente con las disposiciones normativas aplicables referente a

las operaciones examinadas, excepto por los resultados con recomendaciones que se

precisan en el apartado correspondiente de este informe y que se refieren

principalmente a fortalecer actividades importantes de la JCEM.

95

P

RO

BO

SQ

UE

Protectora de Bosques

( PROBOSQUE )

PROBOSQUE


El Organismo denominado Protectora de Bosques del Estado de México

(PROBOSQUE), fue creado por Decreto número 124 de la H. L Legislatura del Estado

de México el 12 de junio de 1990, quedando sujeto a las disposiciones del Código

Administrativo del Estado de México y, posteriormente a las establecidas en el Código

para la Biodiversidad del Estado de México en fechas 13 de diciembre de 2011 y 25 de

enero de 2007, respectivamente.

Asimismo, mediante Acuerdo del Ejecutivo Estatal, del 24 de marzo de 2006, el

Organismo fue adscrito sectorialmente a la Secretaría de Desarrollo Agropecuario.

CONSEJO DIRECTIVO

DIRECCIÓN GENERAL

UNIDAD DE INFORMACIÓN,PLANEACIÓN,

PROGRAMACIÓN Y EVALUACIÓN

UNIDAD JURÍDICA


DIRECCIÓN DE PROTECCIÓN FORESTAL

UNIDAD DE ATENCIÓN A ZONAS CRÍTICAS

DEPARTAMENTO DE INCENDIOS Y

SANIDAD FORESTAL

DEPARTAMENTO DE INSPECCIÓN Y

VIGILANCIA

FORESTAL

DIRECCIÓN DE RESTAURACIÓN Y

FOMENTO FORESTAL

UNIDAD DE CONSERVACIÓN DE

SUELOS FORESTALES

DEPARATMENTO DE ESTUDIOS DE MANEJO

INTEGRAL FORESTAL

DEPARTAMENTO DE ASISTENCIA TÉCNICA A LA

PRODUCCIÓN FORESTAL


FINANZAS

UNIDAD DE INFORMÁTICA

DEPARTAMENTO DE PERSONAL


MATERIALES

COORDINACIÓN DE DELEGACIONES

REGIONALES

DELEGACIONES FORESTALES

REGIONALES (8)

DEPARTAMENTO DE DIFUSIÓN FORESTAL

DEPARTAMENTO DE DESARROLLO DE LA

INDUSTRIA Y

COMERCIALIZACIÓN

FORESTAL

DEPARTAMENTO DE APOYO A LAS

PLANTACIONES

COMERCIALES

DEPARTAMENTO DE PRODUCCIÓN DE PLANTA

DEPARTAMENTO DE REFORESTACIÓN

DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD



PROBOSQUE


Como objetivo general, el Organismo tiene la facultad de la protección, conservación,

reforestación, fomento y vigilancia de los recursos forestales del Estado de México, en

coordinación con las autoridades competentes en la materia.

La autoridad máxima del Organismo es el Consejo Directivo.











PROCEDIMIENTOS

FORMA DE GOBIERNO

OBJETIVO

PROBOSQUE







6. Verificar que el resultado (ahorro o desahorro) 2011 del Estado de Actividades,

sea el mismo que el reportado en el Estado de Situación Financiera.



2010 a 2011.






Organismo.



Organismo.




PROBOSQUE




anteriores.



















reconducción.

PROBOSQUE









2011.











Cuenta Pública de Protectora de Bosques del Estado de México, conforme a los


ALCANCE

PROBOSQUE







en la Cuenta Pública de Protectora de Bosques del Estado de México. Los

procedimientos descritos se realizaron aplicando las Normas de Auditoría y Normas

para Atestiguar, emitidas por el Instituto Mexicano de Contadores Públicos, A.C., para

determinar que se haya dado cumplimiento a las disposiciones legales antes citadas y

que fueron aplicadas al presupuesto y a su ejercicio que le fue autorizado, como se

muestra en los estados financieros y presupuestales de ingresos y egresos que se

acompañan.


información que presenta en su Cuenta Pública del ejercicio 2011, Protectora de

Bosques del Estado de México, quien es responsable de su veracidad y de atender los




observaciones.






PROBOSQUE






Legislativo, al Poder Ejecutivo y a Protectora de Bosques del Estado de México, para

que este último dé atención a los hallazgos de los procedimientos descritos que se


PROBOSQUE







CONCEPTO IMPORTE

Ingresos Recaudados 306,411.3

Egresos Ejercidos 348,462.6



de México.


2011

(Miles de Pesos)


PROBOSQUE


INGRESOS DE GESTIÓN 4,307.6 4,307.6 736.7 6,972.0 (3,570.9) (82.9) (6,235.3) (89.4)

Ingresos por Venta de Bienes y Servicios 4,307.6 4,307.6 736.7 6,972.0 (3,570.9) (82.9) (6,235.3) (89.4)

172,827.6 172,827.6 170,046.5 205,645.2 (2,781.1) (1.6) (35,598.7) (17.3)

Subsidio 172,827.6 172,827.6 170,046.5 205,645.2 (2,781.1) (1.6) (35,598.7) (17.3)

OTROS INGRESOS 142,639.4 142,639.4 85,258.1 79,550.2 (57,381.3) (40.2) 5,707.9 7.2

Ingresos Financieros 243.2 304.5 243.2 (61.3) (20.1)

Disponibilidades Financieras 4,109.7 (4,109.7) (100.0)


Ejercicio32,926.0 64,412.6 32,926.0 (31,486.6) (48.9)



Anteriores

92,412.6 92,412.6 (92,412.6) (100.0)

Ingresos Diversos 50,226.8 50,226.8 52,088.9 10,723.4 1,862.1 3.7 41,365.5 385.7

177,135.2 142,639.4 319,774.6 256,041.3 292,167.4 (63,733.3) (19.9) (36,126.1) (12.4)

50,370.0 50,370.0 50,370.0 45,835.0 4,535.0 9.9

Gasto de Inversión Sectorial ( GIS ) 50,370.0 50,370.0 50,370.0 45,835.0 4,535.0 9.9

227,505.2 142,639.4 370,144.6 306,411.3 338,002.4 (63,733.3) (17.2) (31,591.1) (9.3)

I N G R E S O S


ESTIMADARECAUDADA

2011

RECAUDADA

2010

VARIACIÓN 2011

IMPORTE




SUBTOTAL




TOTAL


IMPORTE%


( Miles de Pesos )

%ASIGNACIONES

Y/O

AMPLIACIONES

REDUCCIONES

Y/O

DISMINUCIONES

MODIFICADA


0.0

50,000.0

100,000.0

150,000.0

200,000.0

250,000.0

300,000.0

2010 2011

INGRESOS PROPIOS 86,522.2 85,994.8

SUBSIDIO 251,480.2 220,416.5


2010 - 2011

71.9%

28.1%

74.4%

25.6%


INGRESOS

PROBOSQUE






1,548.1 946.2 2,678.6 655.0 6,972.0 736.7

Ingresos por Venta de Bienes y Servicios 1,548.1 946.2 2,678.6 655.0 6,972.0 736.7

87,049.6 117,199.2 175,615.7 210,131.3 205,645.2 170,046.5

Subsidio 87,049.6 117,199.2 175,615.7 210,131.3 205,645.2 170,046.5

OTROS INGRESOS 9,961.7 25,041.9 20,823.9 82,783.0 79,550.2 85,258.1

Ingresos Financieros194.1 816.7 795.1 92.3 304.5 243.2

Disponibilidades Financieras150.6 771.5 5,676.8 3,845.1 4,109.7


Ejercicio 9,513.6 23,344.2 13,172.0 77,928.6 64,412.6 32,926.0

Ingresos Diversos103.4 109.5 1,180.0 917.0 10,723.4 52,088.9

98,559.4 143,187.3 199,118.2 293,569.3 292,167.4 256,041.3

Gasto de Inversión Sectorial ( GIS ) 28,921.2 52,360.8 29,125.1 22,374.0 45,835.0 50,370.0

127,480.6 195,548.1 228,243.3 315,943.3 338,002.4 306,411.3 TOTAL

I N G R E S O S

P

R

O

P

I

O

S


SUBTOTAL


INGRESOS RECAUDADOS

2006 - 2011

( Miles de Pesos )

2006 20112009 201020082007




R E C A U D A D O

PROBOSQUE



Organismo.

0.0

50,000.0

100,000.0

150,000.0

200,000.0

250,000.0

300,000.0

350,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011


PROMEDIO251,938.2

9.3%7.0%

53.4%

16.7%

38.4%


PROBOSQUE


Ingresos Totales 116,964.4 171,553.9 209,206.2 234,169.6 269,480.1 272,685.3 1,274,059.5

Pasivo a Corto Plazo 9,704.7 23,438.0 13,742.4 82,510.4 92,501.4 50,838.5 272,735.4

% 8.3 13.7 6.6 35.2 34.3 18.6 21.4

MÁRGEN 91.7 86.3 93.4 64.8 65.7 81.4 78.6


2006 - 2011

( Miles de Pesos )

2007CONCEPTO 2006 2011


2008 2009 2010 TOTAL


0.0

50,000.0

100,000.0

150,000.0

200,000.0

250,000.0

300,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011


2006 - 2011


65.7%81.4%

64.8%

91.7%

86.3%

93.4%


PROBOSQUE



Materiales y Suministros 4,434.9 1,471.6 1,149.0 4,757.5 4,575.6 7,045.5 (181.9) (3.8) (2,469.9) (35.1)

Servicios Generales 5,424.2 6,001.7 2,931.5 8,494.4 8,265.6 6,457.0 (228.8) (2.7) 1,808.6 28.0

Transferencias, Asignaciones,

Subsidios y Otras Ayudas33,132.6 49,019.5 3,132.6 79,019.5 78,887.5 79,586.8 (132.0) (0.2) (699.3) (0.9)


Intangibles1,552.5 10.0 1,542.5 1,541.8 804.4 (0.7) 737.4 91.7

Inversión Pública 35,623.4 3,566.7 4,886.7 34,303.4 34,107.8 36,942.7 (195.6) (0.6) (2,834.9) (7.7)

Deuda Pública 92,412.6 92,412.6 74,546.8 82,120.4 (17,865.8) (19.3) (7,573.6) (9.2)

SUBTOTAL 177,135.2 165,800.5 23,161.1 319,774.6 298,092.6 305,147.4 (21,682.0) (6.8) (7,054.8) (2.3)

Gasto de Inversión Sectorial ( GIS ) 50,370.0 50,370.0 50,370.0 45,835.0 4,535.0 9.9

TOTAL 227,505.2 165,800.5 23,161.1 370,144.6 348,462.6 350,982.4 (21,682.0) (5.9) (2,519.8) (0.7)

ASIGNACIONES Y/O

AMPLIACIONES

REDUCCIONES Y/O

DISMINUCIONES


IMPORTE

EJERCIDO

2011

EJERCIDO

2010


( Miles de Pesos )


MODIFICADOC O N C E P T O APROBADO %

E

G

R

E

S

O

S

VARIACIÓN 2011

IMPORTE%



Deuda Pública

Inversión Pública


Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas

Servicios Generales




22.6%

21.4%

27.6%

14.5%

0.4%

2.4%

1.3%

9.8%


EGRESOS

PROBOSQUE


-

20,000.0

40,000.0

60,000.0

80,000.0

100,000.0

120,000.0

140,000.0

160,000.0


93,3

92.5

32,9

13.1

6,2

53.0

4,9

53.9

5,1

26.9

142,6

39.4




0.0

50,000.0

100,000.0

150,000.0

200,000.0

250,000.0

300,000.0

350,000.0

400,000.0

227,505.2

142,639.4




370,144.6

PROBOSQUE



Organismo.





Subsidios y Otras Ayudas52,993.3 81,009.7 79,586.8 78,887.5


Intangibles465.8 818.6 4,064.4 1,698.4 804.4 1,541.8

Inversión Pública 14,569.7 29,929.4 31,878.8 32,331.5 36,942.7 34,107.8

Deuda Pública 2,218.3 9,513.0 23,154.5 9,171.3 82,120.4 74,546.8

SUBTOTAL 90,591.4 122,768.0 204,703.8 224,836.9 305,147.4 298,092.6

Gasto de Inversión Sectorial 28,921.2 52,360.8 29,125.1 22,374.0 45,835.0 50,370.0

TOTAL 119,512.6 175,128.8 233,828.9 247,210.9 350,982.4 348,462.6



2006 - 2011

( Miles de Pesos )

E

G

R

E

S

O

S

C O N C E P T O

2009 20112006 2007 2008 2010

E J E R C I D O

2006 2007 2008 2009 2010 2011


PROMEDIO245,854.4

0.7%

42.0%

33.5%

46.5%

5.7%


PROBOSQUE




Bancos/Tesorería 2,884.3 1.4 2,104.3 .7 780.0 Proveedores por Pagar a Corto Plazo 50,036.4 24.3 91,907.7 29.8 (41,871.3)

Cuentas por Cobrar a Corto Plazo 46,926.1 22.8 87,487.5 28.3 (40,561.4)Retenciones y Contribuciones por Pagar a Corto

Plazo635.7 .3 593.7 .3 42.0

Deudores Diversos por Cobrar a Corto Plazo 37.4 3,497.4 1.1 (3,460.0) Otras Cuentas por Pagar a Corto Plazo 166.4 .1 166.4

TOTAL CIRCULANTE 49,847.8 24.2 93,089.2 30.1 (43,241.4) TOTAL CIRCULANTE 50,838.5 24.7 92,501.4 29.9 (41,662.9)

Terrenos 35,336.7 17.2 35,336.7 11.4 TOTAL PASIVO 50,838.5 24.7 92,501.4 29.9 (41,662.9)

Edificios 20,877.0 10.1 20,908.9 6.8 (31.9)

Mobiliario y Equipo de Administración 15,449.5 7.5 13,801.3 4.5 1,648.2

Equipo de Transporte 53,318.5 25.9 49,432.8 16.0 3,885.7 HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO

Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas 27,287.3 13.3 25,425.8 8.2 1,861.5 Aportaciones 89,261.9 43.4 35,127.4 11.3 54,134.5

Activos Biológicos 16.0 99.5 (83.5) Resultado del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) 7,805.5 3.8 22,593.3 7.3 (14,787.8)

Depreciación Acumulada de Inmuebles (1,242.4) (.6) (1,363.9) (.4) 121.5 Resultado de Ejercicios Anteriores 31,735.2 15.4 130,913.5 42.3 (99,178.3)

Depreciación Acumulada de Muebles (50,386.6) (24.5) (61,189.8) (19.8) 10,803.2 Superávit o Déficit por Revaluación Acumulada 26,179.5 12.7 28,449.5 9.2 (2,270.0)

Fideicomisos, Mandatos y Análogos 55,275.2 26.9 134,003.1 43.3 (78,727.9)

Otros Activos Diferidos 41.6 41.5 .1

TOTAL NO CIRCULANTE 155,972.8 75.8 216,495.9 69.9 (60,523.1) TOTAL PATRIMONIO 154,982.1 75.3 217,083.7 70.1 (62,101.6)

TOTAL ACTIVO 205,820.6 100.0 309,585.1 100.0 (103,764.5) TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 205,820.6 100.0 309,585.1 100.0 (103,764.5)



(Miles de Pesos)


H

A

C

I

E

N

D

A

P

Ú

B

L

I

C

A

P

A

T

R

I

M

O

N

I

O

C

I

R

C

U

L

A

N

T

E

C

I

R

C

U

L

A

N

T

E

N

O

C

I

R

C

U

L

A

N

T

E

ACTIVO50.0%

PASIVO12.4%



37.6%



PROBOSQUE



Ingresos de Gestión 736.7 6,972.0 (6,235.3) (89.4)


Subsidios y Otras Ayudas220,416.5 251,480.2 (31,063.7) (12.4)

Otros Ingresos 51,532.1 11,027.9 40,504.2 367.3

TOTAL INGRESOS 272,685.3 269,480.1 3,205.2 1.2



Materiales y Suministros 4,575.6 7,045.5 (2,469.9) (35.1)


Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 78,887.5 79,586.8 (699.3) (0.9)

Bienes Muebles 13.3 (13.3) (100.0)

Inversión Pública 70,660.2 58,653.1 12,007.1 20.5

Otros Gastos y Pérdidas Extraordinarias 6,323.4 2,940.5 3,382.9 115.0

TOTAL EGRESOS 264,879.8 246,886.8 17,993.0 7.3

RESULTADO DEL EJERCICIO (Ahorro/Desahorro) 7,805.5 22,593.3 (14,787.8) (65.5)

I

N

G

R

E

S

O

S

E

G

R

E

S

O

S




( Miles de Pesos )

.0

50,000.0

100,000.0

150,000.0

200,000.0

250,000.0

300,000.0


2011 272,685.3 264,879.8 7,805.5

2010 269,480.1 246,886.8 22,593.3


1.2%7.3%

65.5%



PROBOSQUE





Edificios 31.9

Activos Biológicos 83.5

Fideicomisos, Mandatos y Análogos 78,727.9


Otras Cuentas por Pagar a Corto Plazo 166.4


TOTAL FUENTES DE EFECTIVO 185,013.1

Mobiliario y Equipo de Administración 1,648.2

Equipo de Transporte 3,885.7

Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas 1,861.5

Depreciación Acumulada de Inmuebles 121.5


Otros Activos Diferidos 0.1

Proveedores por Pagar a Corto Plazo 41,871.3

Afectación a Resultado de Ejercicios Anteriores 121,771.6

Superávit o Déficit por Revaluación Acumulada 2,270.0

TOTAL APLICACIONES DE EFECTIVO 184,233.1

INCREMENTO NETO EN EL EFECTIVO 780.0




( Miles de Pesos )


F

U

E

N

T

E

S

D

E

E

F

E

C

T

I

V

O

A

P

L

I

C

A

C

I

O

N

E

S

D

E

E

F

E

C

T

I

V

O


EFECTIVO

PROBOSQUE


SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 35,127.4 22,593.3 130,913.5 28,449.5 217,083.7


2010 a la Cuenta de Resultado de Ejercicios(22,593.3) 22,593.3

Afectación a Resultado de Ejercicios Anteriores (121,771.6) (121,771.6)

Fideicomisos, Mandatos y Análogos 55,275.2 55,275.2

Registro de Altas y Bajas de Bienes Muebles (1,140.7) (1,140.7)

Movimiento de Superávit o Déficit por Revaluación Acumulada (2,270.0) (2,270.0)


SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2011 89,261.9 7,805.5 31,735.2 26,179.5 154,982.1


SUPERÁVIT O

DÉFICIT POR

REVALUACIÓN

TOTAL


( Miles de Pesos )


RESULTADO DEL

EJERCICIO

(Ahorro/Desahorro)

RESULTADO DE

EJERCICIOS

ANTERIORES


(DISMINUCIÓN)

Total Activo Circulante 49,847.8 93,089.2 (43,241.4)

Total Pasivo Circulante 50,838.5 92,501.4 (41,662.9)

AUMENTO (DISMINUCIÓN) EN EL CAPITAL DE TRABAJO ( 990.7 ) 587.8 (1,578.5)


CAPITAL DE TRABAJO

( Miles de Pesos )

CAPITAL DE TRABAJO


PROBOSQUE





FAM


TOTAL 84,477.8 84,477.8 100.0




( Miles de Pesos )


0.0

10,000.0

20,000.0

30,000.0

40,000.0

50,000.0

60,000.0


50,370.0 34,107.8


40.4%

59.6%



PROBOSQUE


ACTIVO

BANCOS

El saldo por 2,884.3 miles de pesos, representan el 1.4 por ciento del total del activo y

se integran por:


Se encuentra integrado por 46,926.1 miles de pesos que representan el saldo

pendiente de entregar por parte del Gobierno del Estado de México al Organismo por

concepto de Subsidio, los cuales se integran por 46,913.5 miles de pesos para Gasto

Corriente y 12.6 miles de pesos por Derechos de Servicios Forestales.

FIDEICOMISOS, MANDATOS Y ANÁLOGOS

Al 31 de diciembre de 2011, el saldo asciende a 55,275.2 miles de pesos, integrados

por el saldo disponible para el pago de Servicios Ambientales Hidrológicos, derivado de

aportaciones del Gobierno del Estado y de los Organismos de Agua, administrado a

través de un Fideicomiso de administración e inversión para el Pago de Servicios

Ambientales Hidrológicos del Estado de México (FIPASAHEM), constituido con la

Banca Comercial.

CONCEPTO 2011

Bancomer No. 0153435970 27.4

Bancomer No. 0153045994 8.7

Bancomer No. 0153045854 38.1

Bancomer No. 0179104372 154.5

Bancomer No. 0185982170 153.7

Bancomer No. 0185979722 318.6

Bancomer No. 0185980623 432.5

Bancomer No. 0185981107 188.1

Bancomer No. 0185981670 1,562.7

Total 2,884.3

BANCOS

( Miles de Pesos )


PROBOSQUE


PASIVO

PROVEEDORES POR PAGAR A CORTO PLAZO

Al cierre del ejercicio esta cuenta presenta un importe de 50,036.4 miles de pesos y se

encuentra integrada principalmente por:

RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES

El Organismo realizó la afectación de la cuenta Resultado de Ejercicios Anteriores por

un importe de 121,771.6 miles de pesos, movimiento que cuenta con la autorización

emitida por la Secretaría de Finanzas y la Autorización de la Consejo Directivo para

realizarla.

INGRESOS

Los ingresos previstos para el ejercicio 2011 fueron de 227,505.2 miles de pesos,

recaudándose un total de 306,411.3 miles de pesos, debido principalmente a que el

Organismo recaudó por concepto de Gasto de Inversión Sectorial 50,370.0 miles de

pesos y Subsidio por 170,046.5 miles de pesos; así mismo, se reconocieron Pasivos

Pendientes de Liquidar al Cierre del Ejercicio por 32,926.0 miles de pesos los cuales no

se encontraban contemplados dentro del presupuesto inicial.

PROVEEDOR 2011

Fideicomiso para el pago de Servicios Ambientales Hidrológicos del

Estado de México46,913.5

Beneficiarios de PRORRIM 228.1

Proveedores pendientes de pago 2,848.0

Proyectos Forestales 46.8

Total 50,036.4


( Miles de Pesos )

PROBOSQUE


Con relación a los Pasivos Pendientes de Liquidar al Cierre del Ejercicio, presentan una

diferencia de 42.1 miles de pesos, referente al importe de las Cuentas por Pagar,

presentado en el Estado de Situación Financiera omitiendo lo establecido en el Manual


Gobierno y Municipios del Estado de México, relativo a las ADEFAS.

EGRESOS

El egreso ejercido al 31 de diciembre de 2011 fue por 348,462.6 miles de pesos, siendo

los capítulos de Servicios Personales con 27.6 por ciento, Transferencias,

Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas con 22.6 por ciento, Deuda Pública con 21.4

por ciento y Gasto de Inversión Sectorial con 14.5 por ciento, los capítulos con mayor

presupuesto ejercido.

0.0

10,000.0

20,000.0

30,000.0

40,000.0

50,000.0

60,000.0

70,000.0

80,000.0

90,000.0

100,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011

9,7

04.7

23,4

38.0

13,7

42.4

82,5

10.4

92,5

01.4

50,8

38.5



PROBOSQUE


El Organismo manifestó una vacante al cierre del ejercicio.

Personal Operativo 241 241

Personal Académico

Personal Administrativo 44 44

Personal Eventual 688 708 987 409 ( 279 ) ( 40.6 )

T O T A L 973 708 987 694 ( 279 ) ( 28.7 )


PLAZAS OCUPADAS


%

PLAZAS AL

FINAL DEL

PERIODO

CATEGORIA ALTAS

PLAZAS AL

INICIO DEL

PERIODO

BAJAS

PLAZAS

41.9%38.7%

V A R I A C I Ó N

PERSONAL OPERATIVO

PERSONAL ADMINISTRATIVO

PERSONAL EVENTUAL

241 44 409



34.7%

6.4%

58.9%


PROBOSQUE



estuvo a cargo del Despacho Freyssinier Morin Toluca, S.C., quien no determinó

observaciones.

4.3%5.5%


(28.7 )%





PROBOSQUE








detectado.

1.- Ingresos.- No se registraron correctamente los Pasivos

Pendientes de Liquidar al Cierre del Ejercicio, existiendo una

diferencia por 42.1 miles de pesos, omitiendo lo establecido en el

Manual Único de Contabilidad Gubernamental para las Dependencias

y Entidades Públicas del Gobierno y Municipios del Estado de

México, en lo relativo a las ADEFAS.

P

AD

42.1 Dar cumplimiento a la normatividad establecida.



(Miles de Pesos)

SIGLAS SIGNIFICADO

AD Administrativa Disciplinaria

P Presupuesto


Total 1




EJERCICIO 2011

PROBOSQUE













público.

PROBOSQUE



PROBOSQUE


No se determinaron Recomendaciones de Control Interno.


129

P

RO

PA

EM

Procuraduría de Protección al Ambiente


( PROPAEM )

PROPAEM


La Procuraduría de Protección al Ambiente del Estado de México (PROPAEM), se

transformó de Órgano Desconcentrado en Organismo Público Descentralizado de

carácter estatal, con personalidad jurídica y patrimonio propios, mediante decreto del

Ejecutivo del Estado de México publicado en la “Gaceta del Gobierno” No. 113 el 7 de

diciembre de 2007.

CONSEJO DIRECTIVO

PROCURADURÍA DE PROTECCIÓN AL

AMBIENTE

UNIDAD DE APOYO ADMINISTRATIVO

DIRECCIÓN DE INVERSIÓN

SUBDIRECCIÓN DE VERIFICACIÓN Y

VIGILANCIA

DEPARTAMENTO DE INFORMACIÓN, QUEJAS

Y DENUNCIAS


SUBDIRECCIÓN DE AUDITORÍA, PERITAJES

Y REGISTROS

SUBPROCURADURÍA TOLUCA

SUBDIRECCIÓN DE ATENCIÓN Y

SEGUIMIENTO DE PROCEDIMIENTOS

SUBPROCURADURÍA CHALCO

DEPARTAMENTO DE PROCEDIMIENTOS

LEGALES

DEPARTAMENTO DE DICTAMINACIÓN DE

RESOLUCIONES

DEPARTAMENTO DE ARCHIVO Y CONTROL

DOCUMENTAL



PROPAEM


Garantizar el derecho de toda persona a vivir en un ambiente adecuado para su

desarrollo, salud y bienestar, mediante la procuración, vigilancia y difusión del

cumplimiento de la normatividad ambiental aplicable al ámbito estatal.

Iniciar las acciones que procedan ante las autoridades competentes, cuando conozca

de actos, hechos u omisiones que produzcan desequilibrios ecológicos o daños al

ambiente, y por violaciones a las disposiciones jurídicas en materia ambiental.

La autoridad máxima en la Procuraduría la representa el Consejo Directivo.









PROCEDIMIENTOS

FORMA DE GOBIERNO

OBJETIVO

PROPAEM













2010 a 2011.






Organismo.



Organismo.

PROPAEM







anteriores.
















PROPAEM





reconducción.








2011.







PROPAEM






Cuenta Pública de la Procuraduría de Protección al Ambiente del Estado de México,

conforme a los procedimientos señalados anteriormente.






en la Cuenta Pública de la Procuraduría de Protección al Ambiente del Estado de

México. Los procedimientos descritos se realizaron aplicando las Normas de Auditoría y

Normas para Atestiguar, emitidas por el Instituto Mexicano de Contadores Públicos,

A.C., para determinar que se haya dado cumplimiento a las disposiciones legales antes

citadas y que fueron aplicadas al presupuesto y a su ejercicio que le fue autorizado,

como se muestra en los estados financieros y presupuestales de ingresos y egresos

que se acompañan.


información que presenta en su Cuenta Pública del ejercicio 2011, la Procuraduría de

Protección al Ambiente del Estado de México, quien es responsable de su veracidad y


ALCANCE

PROPAEM


de atender los ordenamientos legales y las disposiciones normativas de las operaciones

realizadas.



observaciones.









Legislativo, al Poder Ejecutivo y a la Procuraduría de Protección al Ambiente del Estado

de México, para que este último dé atención a los hallazgos de los procedimientos

descritos que se encuentran en el apartado de observaciones y recomendaciones de

control interno.

PROPAEM







CONCEPTO IMPORTE



Superávit (Déficit) Presupuestal 574.6


de México.


2011

(Miles de Pesos)


PROPAEM


INGRESOS DE GESTIÓN 2,381.3 2,282.3 4,663.6 4,657.1 3,045.3 (6.5) (0.1) 1,611.8 52.9

Ingresos por Servicios 2,381.3 2,282.3 4,663.6 4,657.1 3,045.3 (6.5) (0.1) 1,611.8 52.9

19,792.8 2,619.6 22,412.4 21,432.9 22,792.0 (979.5) (4.4) (1,359.1) (6.0)

Subsidio 19,792.8 2,619.6 22,412.4 21,432.9 22,792.0 (979.5) (4.4) (1,359.1) (6.0)

OTROS INGRESOS 3,206.0 3,206.0 2,968.2 3,642.1 (237.8) (7.4) (673.9) (18.5)

Ingresos Financieros0.1 0.1 0.1


Ejercicio2,968.1 3,642.1 2,968.1 (674.0) (18.5)



Anteriores

3,206.0 3,206.0 (3,206.0) (100.0)

22,174.1 8,107.9 30,282.0 29,058.2 29,479.4 (1,223.8) (4.0) (421.2) (1.4)

%VARIACIÓN 2011

IMPORTE%


IMPORTE

RECAUDADA

2011

RECAUDADA

2010ASIGNACIONES

Y/O

AMPLIACIONES

REDUCCIONES

Y/O

DISMINUCIONES

MODIFICADAI N G R E S O S ESTIMADA


( Miles de Pesos )





TOTAL


0.0

5,000.0

10,000.0

15,000.0

20,000.0

25,000.0

2010 2011


SUBSIDIO 22,792.0 21,432.9


2010 - 2011

26.2%

73.8%77.3%

22.7%


INGRESOS

PROPAEM






Servicios 3,045.3 4,657.1

Ingresos por Servicios3,045.3 4,657.1

Otros 320.6 5,965.5 3,642.1 2,968.2

Ingresos Financieros0.1

Disponibilidades Financieras1,066.2


Ejercicio320.6 2,770.0 3,642.1 2,968.1

Ingresos Diversos2,129.3




17,512.7 20,816.1 22,792.0 21,432.9

Estatal 17,512.7 20,816.1 22,792.0 21,432.9

-

TOTAL 17,833.3 26,781.6 29,479.4 29,058.2

I N G R E S O S


INGRESOS RECAUDADOS

2006 - 2011

( Miles de Pesos )

2006 20112009 20102008

S

U

B

S

I

D

I

O

2007

P

R

O

P

I

O

S

R E C A U D A D O

PROPAEM



Organismo.


0.0

5,000.0

10,000.0

15,000.0

20,000.0

25,000.0

30,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011


50.2%

10.1%

1.4%PROMEDIO

25,788.1

PROPAEM


Ingresos Totales 17,512.7 22,945.4 25,837.3 26,090.1 92,385.5

Pasivo a Corto Plazo 330.6 2,770.0 3,844.3 3,703.5 10,648.4

% 1.9 12.1 14.9 14.2 11.5

MÁRGEN 98.1 87.9 85.1 85.8 88.5


2008 2009 2010 TOTAL


2006 - 2011

( Miles de Pesos )

2007CONCEPTO 2006 2011


0.0

5,000.0

10,000.0

15,000.0

20,000.0

25,000.0

30,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011


2006 - 2011


98.1%

87.9%

85.1%

85.8%


PROPAEM


Servicios Personales 15,319.5 6,154.8 2,853.5 18,620.8 17,802.1 18,863.9 (818.7) (4.4) (1,061.8) (5.6)

Materiales y Suministros 669.8 1,574.1 280.5 1,963.4 1,943.2 1,168.6 (20.2) (1.0) 774.6 66.3

Servicios Generales 6,184.8 2,121.6 1,814.6 6,491.8 6,267.7 6,132.0 (224.1) (3.5) 135.7 2.2

Deuda Pública 3,206.0 3,206.0 2,470.6 2,567.8 (735.4) (22.9) (97.2) (3.8)

TOTAL 22,174.1 13,056.5 4,948.6 30,282.0 28,483.6 28,732.3 (1,798.4) (5.9) (248.7) (0.9)


( Miles de Pesos )



E

G

R

E

S

O

S

VARIACIÓN 2011

IMPORTE%

ASIGNACIONES Y/O

AMPLIACIONES

REDUCCIONES Y/O

DISMINUCIONES


IMPORTE

EJERCIDO

2011

EJERCIDO

2010


Deuda Pública

Servicios Generales




8.7%

22.0%

6.8%

62.5%


EGRESOS

PROPAEM


-

1,000.0

2,000.0

3,000.0

4,000.0


3,2

06.0

622.7

3,8

28.7




10,000.0

12,000.0

14,000.0

16,000.0

18,000.0

20,000.0

22,000.0

24,000.0

26,000.0

28,000.0

22,174.1

3,828.7




26,002.8

PROPAEM



Organismo.

Servicios Personales 14,350.7 15,501.0 18,863.9 17,802.1

Materiales y Suministros 464.7 620.7 1,168.6 1,943.2

Servicios Generales 1,631.1 3,722.9 6,132.0 6,267.7

Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles 1,052.3

Deuda Pública 320.7 2,567.8 2,470.6

TOTAL 16,446.5 21,217.6 28,732.3 28,483.6


2006 - 2011

( Miles de Pesos )

C O N C E P T O

2009 2011


2006 2007 2008 2010

E

G

R

E

S

O

S


E J E R C I D O

2006 2007 2008 2009 2010 2011


PROMEDIO23,720.0

35.4%

0.8%

29.0%


PROPAEM




Bancos/Tesorería 19.2 .3 (237.4) (3.3) 256.6 Proveedores por Pagar a Corto Plazo 3,492.2 58.3 3,408.2 47.1 84.0

Cuentas por Cobrar a Corto Plazo 3,684.4 61.5 4,602.7 63.6 (918.3)Retenciones y Contribuciones por Pagar a Corto

Plazo211.3 3.5 436.1 6.0 (224.8)

TOTAL CIRCULANTE 3,703.6 61.8 4,365.3 60.3 (661.7) TOTAL CIRCULANTE 3,703.5 61.8 3,844.3 53.1 (140.8)

Bienes Muebles 2,996.5 50.0 3,264.9 45.1 (268.4) TOTAL PASIVO 3,703.5 61.8 3,844.3 53.1 (140.8)

Depreciación Acumulada de Muebles (711.3) (11.9) (394.1) (5.4) (317.2)


Aportaciones 1,651.1 27.6 1,919.5 26.5 (268.4)

Resultado del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) (249.5) (4.2) (707.1) (9.8) 457.6

Resultado de Ejercicios Anteriores 883.7 14.8 2,179.4 30.1 (1,295.7)

TOTAL NO CIRCULANTE 2,285.2 38.2 2,870.8 39.7 (585.6) TOTAL PATRIMONIO 2,285.3 38.2 3,391.8 46.9 (1,106.5)




(Miles de Pesos)

C

I

R

C

U

L

A

N

T

E


C

I

R

C

U

L

A

N

T

E

N

O

C

I

R

C

U

L

A

N

T

E

H

A

C

I

E

N

D

A

P

Ú

B

L

I

C

A

P

A

T

R

I

M

O

N

I

O

ACTIVO50.0%

PASIVO30.9%



19.1%



PROPAEM



Ingresos de Gestión 4,657.1 3,045.3 1,611.8 52.9

Participaciones, Aportaciones, Transferencias,

Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas21,432.9 22,792.0 (1,359.1) (6.0)

Otros Ingresos .1 .1

TOTAL INGRESOS 26,090.1 25,837.3 252.8 1.0


Servicios Personales 17,802.1 18,863.9 (1,061.8) (5.6)

Materiales y Suministros 1,943.2 1,168.6 774.6 66.3

Servicios Generales 6,267.7 6,132.0 135.7 2.2

Otros Gastos y Pérdidas Extraordinarias 326.6 379.9 (53.3) (14.0)

TOTAL EGRESOS 26,339.6 26,544.4 (204.8) (0.8)

RESULTADO DEL EJERCICIO (Ahorro/Desahorro) (249.5) (707.1) 457.6 (64.7)

I

N

G

R

E

S

O

S

E

G

R

E

S

O

S




( Miles de Pesos )

(5,000.0)

.0

5,000.0

10,000.0

15,000.0

20,000.0

25,000.0

30,000.0


2011 26,090.1 26,339.6 (249.5)

2010 25,837.3 26,544.4 (707.1)


1.0%0.8%

64.7%



PROPAEM


Cuentas por Cobrar a Corto Plazo 918.3

Bienes Muebles 268.4

Depreciación Acumulada de Muebles 317.2

Proveedores por Pagar a Corto Plazo 84.0


Resultado del Ejercicio 249.5


Aportaciones 268.4

Ajuste a Resultado de Ejercicios Anteriores 588.6


INCREMENTO NETO EN EL EFECTIVO 256.6




( Miles de Pesos )

A

P

L

I

C

A

C

I

O

N

E

S

D

E

E

F

E

C

T

I

V

O


F

U

E

N

T

E

S

D

E

E

F

E

C

T

I

V

O


EFECTIVO

PROPAEM


SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 1,919.5 2,179.4 (707.1) 3,391.8

Traspaso del Resultado del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) (707.1) 707.1

Disminuciones al Patrimonio (268.4) (268.4)

Aplicación a Resultados de Ejercicios Anteriores (588.6) (588.6)

Resultado del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) 2011 (249.5) (249.5)

SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2011 1,651.1 883.7 (249.5) 2,285.3



( Miles de Pesos )

CONCEPTO APORTACIONES TOTAL

RESULTADO DE

EJERCICIOS

ANTERIORES

RESULTADO DEL

EJERCICIO

(Ahorro/Desahorro)

SUPERÁVIT O

DÉFICIT POR

REVALUACIÓN


(DISMINUCIÓN)

Total Activo Circulante 3,703.6 4,365.3 (661.7)

Total Pasivo Circulante 3,703.5 3,844.3 (140.8)

AUMENTO (DISMINUCIÓN) EN EL CAPITAL DE TRABAJO 0.1 521.0 (520.9)


CAPITAL DE TRABAJO

( Miles de Pesos )

CAPITAL DE TRABAJO


PROPAEM


ACTIVO CIRCULANTE

BANCOS

El saldo se integra por:

Es conveniente mencionar que la cuenta BBVA Bancomer 222 presenta saldo contrario

a su naturaleza por 1.0 miles de pesos, no siendo posible determinar si se presentan

partidas en conciliación, en virtud de que el Organismo no presentó las conciliaciones

bancarias.


El saldo se integra por los contra recibos pendientes de ministrar por el Gobierno del

Estado de México al Organismo por 3,285.8 miles de pesos y Gastos a comprobar por

Empleados y Funcionarios de la Procuraduría por 398.6 miles de pesos, no dando

cumplimiento a la Circular No. 1 de la Secretaría de Finanzas relativo a los

“Lineamientos Generales para el Cierre del Ejercicio Presupuestal y Contable 2011” que

establece como fecha límite el 21 de diciembre de 2011.

BANCOS2011

(Miles de Pesos)

BBVA Bancomer Cuenta 473 7.1

BBVA Bancomer Cuenta 222 (1.0)

Afirme Cuenta 970 13.1

Subtotal 19.2

TOTAL 19.2


PROPAEM


PASIVO CIRCULANTE


El saldo de esta cuenta por 3,492.2 miles de pesos representa el 58.3 por ciento del

total del Pasivo y Hacienda Pública / Patrimonio, y se encuentra integrado por cuentas

por pagar al Gobierno del Estado de México 18.4 miles de pesos y otros proveedores

por 3,473.8 miles de pesos.


RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES

El Organismo afectó esta cuenta por 588.6 miles de pesos, contando únicamente con la

aprobación del Órgano de Gobierno para dicha afectación por un importe de 360.1

miles de pesos, omitiendo lo establecido en las Políticas de Registro emitidas en el

Manual Único de Contabilidad Gubernamental para las Dependencias y Entidades

Públicas del Gobierno y Municipios del Estado de México, ya que no se cuenta con la

autorización de la Secretaría de Finanzas del Gobierno del Estado de México, para la

realizar la aplicación contable.

INGRESOS

Los ingresos recaudados fueron 29,058.2 miles de pesos, integrados principalmente por

el Subsidio para gastos de funcionamiento y operación del Organismo por 21,432.9

miles de pesos; y Otros Ingresos por 2,968.2 miles de pesos de un presupuesto

autorizado de 30,282.0 miles de pesos.

Es conveniente indicar que se determina una diferencia de 638.3 miles de pesos en los

Pasivos Pendientes de Liquidar al Cierre del Ejercicio.

PROPAEM


EGRESOS

El egreso ejercido durante el ejercicio 2011 fue por 28,483.6 miles de pesos, siendo

Servicios Personales con el 62.5 por ciento y Servicios Generales con el 22.0 por ciento

los capítulos con mayor ejercido para cumplir con el objetivo del Organismo.

Se determina una diferencia de 4,279.2 miles de pesos, en las ampliaciones y

disminuciones presupuestales de acuerdo a la información proporcionada por el

Organismo.

0.0

500.0

1,000.0

1,500.0

2,000.0

2,500.0

3,000.0

3,500.0

4,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011

330.6

2,7

70.0

3,8

44.3

3,7

03.5



PROPAEM


Se determina la diferencia de 1 plaza entre las plazas ocupadas al inicio 2011 y las

cifras finales del Informe de Cuenta Pública 2010.

La entidad fiscalizable no manifestó vacantes al final del periodo.

Personal Operativo 39 1 40 1 2.6

Personal Académico


Personal Eventual

T O T A L 56 1 57 1 1.8


PLAZAS OCUPADAS


%

PLAZAS AL

FINAL DEL

PERIODO

CATEGORIA ALTAS

PLAZAS AL

INICIO DEL

PERIODO

BAJAS

PLAZAS

34.0%

66.0%

V A R I A C I Ó N


40 17



70.2%

29.8%


PROPAEM



estuvo a cargo del Despacho Delgado Castellanos Meza y Asociados, S.C., quien

determinó un total de 10 observaciones y que se describen en el informe

correspondiente.

(5.6)%

1.8%

5.5%






PROPAEM


1.- Deudores Diversos.- Se presentan recursos por

comprobar de empleados y funcionarios del Organismo,

incumplimiento a la Circular No. 1 de la Secretaría de

Finanzas relativo a los " Lineamientos Generales para el

Cierre del Ejercicio Presupuestal y Contable 2011".

B

AR

398.6 Dar cumplimiento a la Normatividad

debiendo comprobar o resarcir los

recursos.

2.- Hacienda Pública / Patrimonio.- Por la afectación

realizada por el Organismo a la Cuenta de Resultado de

Ejercicios Anteriores sin contar con la autorización total

de su Órgano de Gobierno y de la Secretaría de

Finanzas, incumpliendo lo establecido en la Política de

Registro "Resultado de Ejercicios Anteriores" del Manual

Único de Contabilidad Gubernamental para las

Dependencias y Entidades Públicas del Gobierno y

Municipios del Estado de México.

B

AD

588.6 Dar cumplimiento a la Normatividad

establecida para la afectación de la

cuenta.

3.- Ingresos.- Se determina una diferencia en el cálculo

y presentación de los Pasivos Pendientes de Liquidar al

Cierre del Ejercicio, incumpliendo con lo señalado en el

Postulado Básico de Contabilidad Gubernamental

(PBCG) de Revelación Suficiente.

P

AD

638.3 Realizar el cálculo conforme a lo

señalado en el Manual Único de

Contabilidad Gubernamental para las

Dependencias y Entidades Públicas del

Gobierno y Municipios del Estado de

México.

4.- Egresos.- Se determina una diferencia en las

ampliaciones y disminuciones presupuestales de

acuerdo a la información proporcionada por el

Organismo.

P

AD

4,279.2 Realizar las conciliaciones necesarias y

justificar las diferencias detectadas.



(Miles de Pesos)

SIGLAS SIGNIFICADO

B Balance



P Presupuesto



EJERCICIO 2011

PROPAEM



conocer las observaciones disciplinarias y resarcitorias de la Procuraduría de

Protección al Ambiente del Estado de México, se observa que en el ejercicio 2011, se

tiene reincidencia en la siguiente:

1. La presentación de saldos por Gastos a Comprobar de empleados y funcionarios

del Organismo.












Total 14


PLAN DE ACCIÓN

PROPAEM



detectado.












público.

PROPAEM



PROPAEM



BANCOS

La cuenta bancaria No. 222 de BBVA Bancomer, presenta saldo contrario a su

naturaleza.

Realizar y depurar las conciliaciones bancarias para

presentar los Estados Financieros conforme a los saldos

deudores o acreedores obtenidos.



163

R

EC

ICL

AG

UA

Reciclagua Ambiental, S.A. de C.V.

( RECICLAGUA )

RECICLAGUA


El Sistema Ecológico de Regeneración de Aguas Residuales Industriales, S.A. de C.V.

(RECICLAGUA), es una empresa mercantil de participación Estatal mayoritaria

considerada como Organismo Auxiliar, de acuerdo al Artículo 45 de la Ley Orgánica de

la Administración Pública del Estado de México, creada mediante Decreto del Ejecutivo

del Estado de México, publicado en la Gaceta del Gobierno número 64, de fecha 3 de

abril de 1998.

Con fecha 9 de Agosto de 2006, se autorizó el cambio de Denominación para quedar

como Reciclagua Ambiental S. A. de C. V. mediante el permiso de la Secretaría de

Relaciones Exteriores No. 1501,695 quedando asentada en la escritura pública 2255 de

fecha 14 de agosto de 2006, quedando inscrito en el Registro Público de Comercio de

Lerma, Estado de México, en la partida 512-311 del Volumen 9 de fecha 17 de enero de

2008.

COORDINACIÓN EJECUTIVA


GERENCIA DE OPERACIÓN

DEPARTAMENTO DE OPERACIÓN

DEPARTAMENTO DE MANTENIMIENTO

GERENCIA DE TESORERÍA


DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD

GENERAL

DEPARTAMENTO TÉCNICO DEPARTAMENTO DE

COMPRAS

UNIDAD DE PROYECTOS

UNIDAD DE ASUNTOS JURÍDICOS

DEPARTAMENTO DE CRÉDITO Y

COBRANZA



RECICLAGUA


Prestar el servicio de tratamiento de aguas residuales industriales; promover el ahorro y

uso eficiente del agua; estudiar métodos y sistemas para prevenir la contaminación del

agua; difundir el contenido de las normas oficiales mexicanas para el uso y tratamiento

de aguas residuales; así como manejar y reutilizar las aguas tratadas en la zona

Toluca-Lerma y el Corredor Industrial.

La autoridad máxima de la empresa está a cargo de la Asamblea de Accionistas.









PROCEDIMIENTOS

FORMA DE GOBIERNO

OBJETIVO

RECICLAGUA













2010 a 2011.






Organismo.



Organismo.

RECICLAGUA







anteriores.
















RECICLAGUA





reconducción.








2011.







RECICLAGUA






Cuenta Pública de Reciclagua Ambiental, S.A. de C.V., conforme a los procedimientos

señalados anteriormente.






en la Cuenta Pública de Reciclagua Ambiental, S.A. de C.V. Los procedimientos

descritos se realizaron aplicando las Normas de Auditoría y Normas para Atestiguar,

emitidas por el Instituto Mexicano de Contadores Públicos, A.C., para determinar que se

haya dado cumplimiento a las disposiciones legales antes citadas y que fueron

aplicadas al presupuesto y a su ejercicio que le fue autorizado, como se muestra en los

estados financieros y presupuestales de ingresos y egresos que se acompañan.


información que presenta en su Cuenta Pública del ejercicio 2011, Reciclagua

Ambiental, S.A. de C.V., quien es responsable de su veracidad y de atender los



ALCANCE

RECICLAGUA




observaciones.









Legislativo, al Poder Ejecutivo y a Reciclagua Ambiental, S.A. de C.V., para que este

último dé atención a los hallazgos de los procedimientos descritos que se encuentran

en el apartado de observaciones y recomendaciones de control interno.

RECICLAGUA







CONCEPTO IMPORTE



Superávit (Déficit) Presupuestal 10,712.5


de México.


2011

(Miles de Pesos)


RECICLAGUA


INGRESOS DE GESTIÓN 61,136.3 1,570.6 62,706.9 56,032.5 56,340.0 (6,674.4) (10.6) (307.5) (0.5)

Ingresos por Venta de Bienes y Servicios 61,136.3 1,570.6 62,706.9 56,032.5 56,340.0 (6,674.4) (10.6) (307.5) (0.5)

OTROS INGRESOS 13,796.4 13,796.4 23,706.6 25,843.9 9,910.2 71.8 (2,137.3) (8.3)

Ingresos Financieros210.7 84.0 210.7 126.7 150.8

Disponibilidades Financieras4,642.7 4,642.7 4,642.7 2,124.2 2,518.5 118.6


Ejercicio12,501.4 9,153.7 12,501.4 3,347.7 36.6



Anteriores

9,153.7 9,153.7 (9,153.7) (100.0)

Ingresos Diversos6,351.8 14,482.0 6,351.8 (8,130.2) (56.1)

61,136.3 15,367.0 76,503.3 79,739.1 82,183.9 3,235.8 4.2 (2,444.8) (3.0)

%VARIACIÓN 2011

IMPORTE%


IMPORTE

RECAUDADA

2011

RECAUDADA

2010ASIGNACIONES

Y/O

AMPLIACIONES

REDUCCIONES

Y/O

DISMINUCIONES



( Miles de Pesos )


TOTAL


78,500.0

79,000.0

79,500.0

80,000.0

80,500.0

81,000.0

81,500.0

82,000.0

82,500.0

2010 2011



2010 - 2011

100.0%

100.0%


INGRESOS

RECICLAGUA







Organismo.

Servicios 37,810.7 39,753.7 44,005.1 50,055.1 56,340.0 56,032.5


Otros 4,967.4 6,443.2 8,131.1 4,976.7 25,843.9 23,706.6


Disponibilidades Financieras1,782.5 732.0 2,555.5 730.9 2,124.2 4,642.7


Ejercicio2,726.4 5,482.0 5,133.7 3,941.3 9,153.7 12,501.4

Ingresos Diversos346.4 52.5 387.7 255.9 14,482.0 6,351.8

TOTAL 42,778.1 46,196.9 52,136.2 55,031.8 82,183.9 79,739.1

2007

P

R

O

P

I

O

S

I N G R E S O S


INGRESOS RECAUDADOS

2006 - 2011

( Miles de Pesos )

2006 20112009 20102008

R E C A U D A D O


0.0

10,000.0

20,000.0

30,000.0

40,000.0

50,000.0

60,000.0

70,000.0

80,000.0

90,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011


5.5%

49.3%

3.0%

PROMEDIO59,677.7

8.0%12.9%

RECICLAGUA


Ingresos Totales 38,269.2 39,982.9 44,447.0 50,359.6 57,579.7 62,595.0 293,233.4


% 7.1 13.7 11.6 7.8 15.9 20.0 13.3

MÁRGEN 92.9 86.3 88.4 92.2 84.1 80.0 86.7


2008 2009 2010 TOTAL


2006 - 2011

( Miles de Pesos )

2007CONCEPTO 2006 2011


0.0

10,000.0

20,000.0

30,000.0

40,000.0

50,000.0

60,000.0

70,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011


2006 - 2011


88.4%

92.2%

84.1%

80.0%

92.9%86.3%


RECICLAGUA



Materiales y Suministros 11,789.8 2,381.8 3,481.8 10,689.8 9,387.4 10,461.0 (1,302.4) (12.2) (1,073.6) (10.3)

Servicios Generales 22,775.9 15,052.1 9,309.4 28,518.6 27,208.2 20,598.4 (1,310.4) (4.6) 6,609.8 32.1


Intangibles4,616.5 432.2 378.0 4,670.7 1,337.1 17,131.4 (3,333.6) (71.4) (15,794.3) (92.2)

Deuda Pública 10,670.1 10,670.1 10,670.1 3,941.2 6,728.9 170.7

TOTAL 61,136.3 30,153.7 14,786.7 76,503.3 69,026.6 71,249.4 (7,476.7) (9.8) (2,222.8) (3.1)


( Miles de Pesos )



E

G

R

E

S

O

S

VARIACIÓN 2011

IMPORTE%

ASIGNACIONES Y/O

AMPLIACIONES

REDUCCIONES Y/O

DISMINUCIONES


IMPORTE

EJERCIDO

2011

EJERCIDO

2010


Deuda Pública


Servicios Generales




15.5%

39.4%

13.6%

29.6%

1.9%


EGRESOS

RECICLAGUA


-

2,000.0

4,000.0

6,000.0

8,000.0

10,000.0

12,000.0

14,000.0

16,000.0


15,3

12.9

54.1

15,3

67.0




0.0

10,000.0

20,000.0

30,000.0

40,000.0

50,000.0

60,000.0

70,000.0

80,000.0

61,136.3

15,367.0




76,503.3

RECICLAGUA



Organismo.




Transferencias 6.8

Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles 161.4 745.7 1,109.8 232.4 17,131.4 1,337.1

Obra Pública 29.7 26.0

Deuda Pública 4,378.9 4,026.7 6,678.0 6,202.1 3,941.2 10,670.1

TOTAL 41,545.3 42,637.2 50,531.6 49,849.5 71,249.4 69,026.6


2006 - 2011

( Miles de Pesos )

C O N C E P T O

2009 2011


2006 2007 2008 2010

E

G

R

E

S

O

S

E J E R C I D O

2006 2007 2008 2009 2010 2011


PROMEDIO54,139.9

42.9%

3.1%

1.3%

2.6%18.5%


RECICLAGUA




Efectivo 15.0 15.0 Proveedores por Pagar a Corto Plazo 2,879.1 2.7 2,627.9 2.4 251.2

Bancos/Tesorería 6,447.4 6.2 827.2 .8 5,620.2Retenciones y Contribuciones por Pagar a Corto

Plazo2,189.7 2.1 923.6 .8 1,266.1

Inversiones Financieras a Corto Plazo 622.7 .6 3,800.6 3.5 (3,177.9) Otras Cuentas por Pagar a Corto Plazo 1,901.9 1.8 1,827.5 1.7 74.4

Deudores Diversos por Cobrar a Corto Plazo 3,054.7 2.9 3,018.3 2.8 36.4 Fondos en Garantía a Corto Plazo 6.0 6.0

Anticipo a Proveedores por Prestación de Servicios

a Corto Plazo106.4 .1 78.4 .1 28.0 Documentos por Pagar a Corto Plazo 5,524.7 5.3 3,768.6 3.5 1,756.1

Anticipo a Contratistas (Obras) a Corto Plazo 1,472.0 1.4 1,434.5 1.3 37.5

Mercancías en Tránsito 15,151.9 13.9 (15,151.9) TOTAL CIRCULANTE 12,501.4 11.9 9,153.6 8.4 3,347.8

Estimación para Cuentas Incobrables (137.4) (.1) (137.4)

Contribuciones por Recuperar 631.4 .6 2,936.2 2.7 (2,304.8) Documentos por Pagar a Largo Plazo 7,801.5 7.4 13,326.2 12.3 (5,524.7)

Almacén de Materiales y Suministros de Consumo 1,796.7 1.7 1,339.8 1.2 456.9

TOTAL CIRCULANTE 14,008.9 13.4 28,601.9 26.3 (14,593.0)

Terrenos 21,730.1 20.7 21,730.1 20.0

Edificios 66,061.7 63.1 66,061.7 60.8

Mobiliario y Equipo de Administración 1,057.5 1.0 992.5 .9 65.0 TOTAL NO CIRCULANTE 7,801.5 7.4 13,326.2 12.3 (5,524.7)

Equipo e Instrumental Médico y de Laboratorio 4,989.9 4.8 4,914.5 4.5 75.4

Equipo de Transporte 2,393.9 2.3 2,393.9 2.2 TOTAL PASIVO 20,302.9 19.4 22,479.8 20.7 (2,176.9)

Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas 203,916.0 194.7 187,978.8 172.9 15,937.2

Otros Bienes Muebles 1,090.0 1.0 950.3 .9 139.7 HACIENDA PÚBLICA / PATRIMONIO

Depreciación Acumulada de Inmuebles (28,041.4) (26.8) (26,144.4) (24.0) (1,897.0) Aportaciones 107,619.5 102.7 107,619.5 99.0

Depreciación Acumulada de Muebles (182,802.6) (174.5) (179,089.4) (164.7) (3,713.2) Resultado del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) (1,814.7) (1.7) 3,229.7 3.0 (5,044.4)

Otros Activos Diferidos 338.3 .3 344.0 .3 (5.7) Resultado de Ejercicios Anteriores (82,557.9) (78.8) (85,787.6) (78.9) 3,229.7

Superávit por Revaluación de Activo Fijo 61,192.5 58.4 61,192.5 56.3

TOTAL NO CIRCULANTE 90,733.4 86.6 80,132.0 73.7 10,601.4 TOTAL PATRIMONIO 84,439.4 80.6 86,254.1 79.3 (1,814.7)


H

A

C

I

E

N

D

A

P

Ú

B

L

I

C

A

P

A

T

R

I

M

O

N

I

O



(Miles de Pesos)


C

I

R

C

U

L

A

N

T

E

N

O

C

I

R

C

U

L

A

N

T

E

C

I

R

C

U

L

A

N

T

E

N

O

C

I

R

C

U

L

A

N

T

E

ACTIVO50.0%

PASIVO9.7%



40.3%



RECICLAGUA



Ingresos de Gestión 56,032.5 56,340.0 (307.5) (0.5)

Otros Ingresos 6,562.5 1,239.7 5,322.8 429.4

TOTAL INGRESOS 62,595.0 57,579.7 5,015.3 8.7



Materiales y Suministros 9,387.4 10,461.0 (1,073.6) (10.3)


Intereses, Comisiones y Otros Gastos de Deuda Pública 1,516.4 1,516.4


TOTAL EGRESOS 64,409.7 54,350.0 10,059.7 18.5

RESULTADO DEL EJERCICIO (Ahorro/Desahorro) (1,814.7) 3,229.7 (5,044.4) (156.2)

I

N

G

R

E

S

O

S

E

G

R

E

S

O

S




( Miles de Pesos )

(10,000.0)

.0

10,000.0

20,000.0

30,000.0

40,000.0

50,000.0

60,000.0

70,000.0


2011 62,595.0 64,409.7 (1,814.7)

2010 57,579.7 54,350.0 3,229.7


8.7% 18.5%

156.2%



RECICLAGUA



Estimación para Cuentas Incobrables 137.4

Contribuciones por Recuperar 2,304.8





Retenciones y Contribuciones por Pagar a Corto Plazo 1,266.1


Documentos por Pagar a Corto Plazo 1,756.1



Deudores Diversos por Cobrar a Corto Plazo 36.4

Anticipo a Proveedores por Prestación de Servicios a Corto Plazo 28.0

Anticipo a Contratistas (obras) a Corto Plazo 37.5

Almacén de Materiales y Suministros 456.9

Mobiliario y Equipo de Administración 65.0

Equipo e Instrumental Médico y de Laboratorio 75.4


Otros Bienes Muebles 139.7

Documentos por Pagar a Largo Plazo 5,524.7




F

U

E

N

T

E

S

D

E

E

F

E

C

T

I

V

O

A

P

L

I

C

A

C

I

O

N

E

S

D

E

E

F

E

C

T

I

V

O



( Miles de Pesos )



EFECTIVO

RECICLAGUA


SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 107,619.5 3,229.7 (85,787.6) 61,192.5 86,254.1

Traspaso del Resultado del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) del

2010 a la Cuenta de Resultado de Ejercicios Anteriores(3,229.7) 3,229.7

Resultado del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) 2011 (1,814.7) (1,814.7)

SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2011 107,619.5 (1,814.7) (82,557.9) 61,192.5 84,439.4



( Miles de Pesos )

CONCEPTO APORTACIONES TOTAL

RESULTADO DEL

EJERCICIO

(Ahorro/Desahorro)

RESULTADO DE

EJERCICIOS

ANTERIORES

SUPERÁVIT O

DÉFICIT POR

REVALUACIÓN


(DISMINUCIÓN)



AUMENTO (DISMINUCIÓN) EN EL CAPITAL DE TRABAJO 1,507.5 19,448.3 (17,940.8)


CAPITAL DE TRABAJO

( Miles de Pesos )

CAPITAL DE TRABAJO


RECICLAGUA


ACTIVO CIRCULANTE


El saldo está integrado de la siguiente manera:


El saldo de 3,054.7 miles de pesos se integra por los adeudos que tienen las Industrias

usuarias, por el servicio de tratamiento de aguas residuales.

ANTICIPO A CONTRATISTAS (OBRAS) A CORTO PLAZO

El importe de 1,472.0 miles de pesos representa los saldos a favor del Impuesto

Empresarial a Tasa Única por 1,392.7 miles de pesos e I. S. R. retenido con 79.3 miles

de pesos.

PASIVO NO CIRCULANTE

DOCUMENTOS POR PAGAR A LARGO PLAZO

El saldo de 7,801.5 miles de pesos constituye el crédito otorgado por el Fideicomiso

para el Ahorro de Energía Eléctrica (FIDE) destinado para el pago directo por cuenta de

la Compañía al proveedor encargado de la ejecución del Proyecto Consultores en

Energía, S. A. de C. V., que tendrá como beneficio el ahorro de energía, en la planta de

BANCOS2011

(Miles de Pesos)

HSBC Cuenta No. 14170 6,180.1

Banorte Cuenta No. 462 267.3

Subtotal 6,447.4


Banorte Cuenta No. 12262 622.7

TOTAL 7,070.1


RECICLAGUA


la Compañía. El crédito devenga intereses a una tasa del 9.45 % anual y se liquidará en

doce amortizaciones trimestrales.

CONTINGENCIAS

Al 31 de diciembre de 2011 el Organismo presenta diversos juicios civiles laborales,

cuyos efectos no han sido cuantificados, en vista de que aún se encuentran en proceso

de resolución, sin embargo no son importantes en el contexto de la situación financiera

del Organismo.

INGRESOS

Los ingresos recaudados en el ejercicio 2011 fueron de 79,739.1 miles de pesos, de un

autorizado de 76,503.3 miles de pesos; que representó una variación de 3,235.8 miles

de pesos.

EGRESOS

El egreso ejercido durante el ejercicio 2011 fue por 69,026.6 miles de pesos, de un

presupuesto autorizado modificado de 76,503.3 miles de pesos, obteniendo un

subejercido de 7,476.7 miles de pesos, originado principalmente por las medidas de

austeridad, racionalidad y disciplina presupuestaria aplicadas por Reciclagua Ambiental

S. A. de C. V.

RECICLAGUA


La entidad no manifestó vacantes al final del periodo.

0.0

5,000.0

10,000.0

15,000.0

20,000.0

25,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011

5,7

26.4

7,4

81.7

6,1

33.7

3,9

41.3

22,4

79.8

20,3

02.9



Personal Operativo 51 5 2 54 3 5.9

Personal Académico

Personal Administrativo 24 8 5 27 3 12.5

Personal Eventual

T O T A L 75 13 7 81 6 8.0


PLAZAS OCUPADAS


%

PLAZAS AL

FINAL DEL

PERIODO

CATEGORIA ALTAS

PLAZAS AL

INICIO DEL

PERIODO

BAJAS

PLAZAS

34.0%

66.0%

V A R I A C I Ó N


RECICLAGUA



54 27



66.7%

33.3%

GASTO EJERCIDO PLAZAS INCREMENTO SALARIAL

6.8%

8.0%

5.5%



RECICLAGUA



estuvo a cargo del Despacho Godoy Novoa y Asociados, S.C., quien determinó un total

de 9 observaciones y que se describen en el informe correspondiente.







detectado.






Total 9




RECICLAGUA









público.

RECICLAGUA



193

S

AA

SC

AE

M

Sistema de Autopistas, Aeropuertos,

Servicios Conexos y Auxiliares


( SAASCAEM )

SAASCAEM


Mediante Decreto del Ejecutivo del Estado, publicado en la Gaceta del Gobierno

número 63 de fecha 3 de abril de 2001, se creó el Organismo Público Descentralizado

de carácter Estatal denominado Sistema de Autopistas, Aeropuertos, Servicios Conexos

y Auxiliares del Estado de México (SAASCAEM), con personalidad jurídica y patrimonio

propios; a partir del 13 de diciembre de 2001, quedó sujeto a las disposiciones del

Código Administrativo del Estado de México según Decreto 41 de la H. LIV Legislatura,

publicado en la Gaceta del Gobierno número 117.

Este organigrama únicamente se presenta a nivel de Direcciones.

DIRECCIÓN GENERAL

DIRECCIÓN DE PROYECTOS Y CONTROL

DE OBRAS



DIRECCIÓN DE OPERACIÓN

CONSEJO DIRECTIVO

UNIDAD JURÍDICA

UNIDAD DE APOYO TÉCNICO E INFORMÁTICA


SAASCAEM


El Organismo tiene como objetivo coordinar los programas y acciones relacionados con

la infraestructura vial de cuota, así como efectuar investigaciones y estudios que

permitan al Gobierno del Estado sustentar las solicitudes de concesiones o permisos

ante las autoridades federales para la administración, operación, explotación y en su

caso, construcción de aeródromos civiles en territorio Estatal.

La autoridad máxima del Organismo, está a cargo del Consejo Directivo.









PROCEDIMIENTOS

FORMA DE GOBIERNO

OBJETIVO

SAASCAEM













2010 a 2011.






Organismo.



Organismo.

SAASCAEM







anteriores.
















SAASCAEM





reconducción.








2011.







SAASCAEM






Cuenta Pública del Sistema de Autopistas, Aeropuertos, Servicios Conexos y Auxiliares

del Estado de México, conforme a los procedimientos señalados anteriormente.






en la Cuenta Pública del Sistema de Autopistas, Aeropuertos, Servicios Conexos y

Auxiliares del Estado de México. Los procedimientos descritos se realizaron aplicando

las Normas de Auditoría y Normas para Atestiguar, emitidas por el Instituto Mexicano de

Contadores Públicos, A.C., para determinar que se haya dado cumplimiento a las

disposiciones legales antes citadas y que fueron aplicadas al presupuesto y a su

ejercicio que le fue autorizado, como se muestra en los estados financieros y

presupuestales de ingresos y egresos que se acompañan.


información que presenta en su Cuenta Pública del ejercicio 2011, el Sistema de


ALCANCE

SAASCAEM


Autopistas, Aeropuertos, Servicios Conexos y Auxiliares del Estado de México, quien es

responsable de su veracidad y de atender los ordenamientos legales y las disposiciones

normativas de las operaciones realizadas.



observaciones.









Legislativo, al Poder Ejecutivo y al Sistema de Autopistas, Aeropuertos, Servicios

Conexos y Auxiliares del Estado de México, para que este último dé atención a los

hallazgos de los procedimientos descritos que se encuentran en el apartado de

observaciones y recomendaciones de control interno.

SAASCAEM







CONCEPTO IMPORTE





de México.


2011

(Miles de Pesos)


SAASCAEM


INGRESOS DE GESTIÓN 10,831.5 2,082.0 12,913.5 24,831.9 19,720.0 11,918.4 92.3 5,111.9 25.9

Ingresos por Venta de Bienes y Servicios 10,831.5 2,082.0 12,913.5 24,831.9 19,720.0 11,918.4 92.3 5,111.9 25.9

21,742.2 21,742.2 20,159.3 319,367.1 (1,582.9) (7.3) (299,207.8) (93.7)

Subsidio 21,742.2 21,742.2 20,159.3 319,367.1 (1,582.9) (7.3) (299,207.8) (93.7)

OTROS INGRESOS 842.4 842.4 35,301.0 244,850.1 34,458.6 4,090.5 (209,549.1) (85.6)

Ingresos Financieros 631.3 2,899.7 631.3 (2,268.4) (78.2)


Ejercicio34,277.7 450.4 34,277.7 33,827.3 7,510.5



Anteriores

450.4 450.4 (450.4) (100.0)

Disponibilidades Financieras 392.0 392.0 392.0 241,500.0 (241,108.0) (99.8)

32,573.7 2,924.4 35,498.1 80,292.2 583,937.2 44,794.1 126.2 (503,645.0) (86.2)

198,480.2 198,480.2 198,480.2 428,648.8 (230,168.6) (53.7)

Gasto de Inversión Sectorial ( GIS ) 198,480.2 198,480.2 198,480.2 428,648.8 (230,168.6) (53.7)

231,053.9 2,924.4 233,978.3 278,772.4 1,012,586.0 44,794.1 19.1 (733,813.6) (72.5)


ESTIMADARECAUDADA

2011

RECAUDADA

2010

VARIACIÓN 2011

IMPORTE




SUBTOTAL




TOTAL


IMPORTE%


( Miles de Pesos )

%ASIGNACIONES

Y/O

AMPLIACIONES

REDUCCIONES

Y/O

DISMINUCIONES

MODIFICADAI N G R E S O S


0.0

100,000.0

200,000.0

300,000.0

400,000.0

500,000.0

600,000.0

700,000.0

800,000.0

2010 2011


SUBSIDIO 748,015.9 218,639.5


2010 - 2011

78.4%

21.6%

73.9%

26.1%


INGRESOS

SAASCAEM






12,920.2 13,157.4 16,044.0 29,029.0 19,720.0 24,831.9


25,852.9 17,478.7 18,650.3 11,160.9 319,367.1 20,159.3

Subsidio 25,852.9 17,478.7 18,650.3 11,160.9 319,367.1 20,159.3

OTROS INGRESOS 14,929.8 8,950.9 6,923.2 14,347.4 244,850.1 35,301.0

Ingresos Financieros2,784.4 787.4 3,564.8 9,624.0 2,899.7 631.3


Ejercicio 11,897.0 7,334.9 558.4 4,723.4 450.4 34,277.7

Disponibilidades Financieras392.0

Ingresos Diversos248.4 828.6 2,800.0 241,500.0

53,702.9 39,587.0 41,617.5 54,537.3 583,937.2 80,292.2

Gasto de Inversión Sectorial ( GIS ) 112,187.7 167,182.0 1,083,056.9 107,105.7 428,648.8 198,480.2

165,890.6 206,769.0 1,124,674.4 161,643.0 1,012,586.0 278,772.4 TOTAL

I N G R E S O S

P

R

O

P

I

O

S


SUBTOTAL


INGRESOS RECAUDADOS

2006 - 2011

( Miles de Pesos )

2006 20112009 201020082007




R E C A U D A D O

SAASCAEM



Organismo.

0.0

200,000.0

400,000.0

600,000.0

800,000.0

1,000,000.0

1,200,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011


PROMEDIO491,722.6

72.5%

526.4%24.6%

443.9%85.6%


SAASCAEM



Pasivo a Corto Plazo 11,896.9 7,334.9 1,058.2 5,134.8 588.8 34,357.5 60,371.1

% 7.2 2.9 0.2 3.2 0.2 18.2 3.9

MÁRGEN 92.8 97.1 99.8 96.8 99.8 81.8 96.1


2006 - 2011

( Miles de Pesos )

2007CONCEPTO 2006 2011


2008 2009 2010 TOTAL


0.0

100,000.0

200,000.0

300,000.0

400,000.0

500,000.0

600,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011


2006 - 2011


99.8%81.8%

96.8%92.8%

97.1%

99.8%


SAASCAEM



Materiales y Suministros 1,031.1 45.8 211.1 865.8 738.5 642.6 (127.3) (14.7) 95.9 14.9

Servicios Generales 4,424.7 665.6 349.7 4,740.6 4,525.3 4,624.0 (215.3) (4.5) (98.7) (2.1)


Intangibles392.0 392.0 392.0 392.0

Inversiones Financieras 300,000.0 (300,000.0) (100.0)

Inversiones Pública 1,931.4 1,931.4 1,931.4 1,931.4

Deuda Pública 450.4 450.4 450.4 4,585.0 (4,134.6) (90.2)

SUBTOTAL 32,573.7 4,557.9 1,633.5 35,498.1 33,584.0 334,316.5 (1,914.1) (5.4) (300,732.5) (90.0)

Gasto de Inversión Sectorial ( GIS ) 198,480.2 198,480.2 198,480.2 428,648.8 (230,168.6) (53.7)

TOTAL 231,053.9 4,557.9 1,633.5 233,978.3 232,064.2 762,965.3 (1,914.1) (0.8) (530,901.1) (69.6)

ASIGNACIONES Y/O

AMPLIACIONES

REDUCCIONES Y/O

DISMINUCIONES


IMPORTE

EJERCIDO

2011

EJERCIDO

2010

E

G

R

E

S

O

S


( Miles de Pesos )


MODIFICADOC O N C E P T O APROBADO %VARIACIÓN 2011

IMPORTE%



Deuda Pública

Inversión Pública


Servicios Generales




0.2%

85.5%

0.2%

0.8%

11.0%

2.0%

0.3%


EGRESOS

SAASCAEM


-

1,000.0

2,000.0

3,000.0


392.0

2,5

32.4

2,9

24.4




0.0

100,000.0

200,000.0

300,000.0

400,000.0

231,053.9

2,924.4




233,978.3

SAASCAEM



Organismo.


Materiales y Suministros 731.6 702.7 796.6 644.0 642.6 738.5



Intangibles392.0

Inversiones Financieras 300,000.0

Inversión Pública 1,931.4

Deuda Pública 87,498.4 11,896.9 6,835.0 558.4 4,585.0 450.4

SUBTOTAL 111,083.7 39,579.0 36,521.5 29,722.1 334,316.5 33,584.0

Gasto de Inversión Sectorial 112,187.6 167,182.0 1,083,056.9 107,105.7 428,648.8 198,480.2

TOTAL 223,271.3 206,761.0 1,119,578.4 136,827.8 762,965.3 232,064.2

2006 2007 2008 2010



2006 - 2011

( Miles de Pesos )

E

G

R

E

S

O

S

C O N C E P T O

2009 2011

E J E R C I D O

2006 2007 2008 2009 2010 2011


PROMEDIO446,911.3

69.6%457.6%

441.5%

7.4% 87.8%


SAASCAEM




Bancos/Tesorería 4,504.0 .2 12,452.7 .7 (7,948.7) Proveedores por Pagar a Corto Plazo 80.6 (80.6)

Inversiones Financieras a Corto Plazo 40,450.0 2.2 29,891.3 1.6 10,558.7Retenciones y Contribuciones por Pagar a Corto

Plazo260.4 288.8 (28.4)

Cuentas por Cobrar a Corto Plazo 38,211.8 2.1 26,534.4 1.5 11,677.4 Otras Cuentas por Pagar a Corto Plazo 34,097.1 1.8 219.4 33,877.7

Valores en Garantía 3.0 3.0

TOTAL CIRCULANTE 34,357.5 1.8 588.8 33,768.7

Títulos y Valores de la Deuda Pública Interna a

Largo Plazo241,500.0 13.1 241,500.0 13.3

TOTAL CIRCULANTE 83,168.8 4.5 68,881.4 3.8 14,287.4

Títulos y Valores a Largo Plazo 791,215.7 42.8 791,215.7 43.3

Fideicomisos, Mandatos y Análogos 627,440.5 33.8 617,440.5 33.8 10,000.0

Construcciones en Proceso (Obra Pública) 345,000.0 18.7 345,000.0 18.9 TOTAL NO CIRCULANTE 241,500.0 13.1 241,500.0 13.3

Equipo de Transporte 7,242.5 .4 6,850.5 .4 392.0

Otros Bienes Muebles 3,173.7 .2 3,173.7 .2 TOTAL PASIVO 275,857.5 14.9 242,088.8 13.3 33,768.7

Depreciación Acumulada de Muebles (7,460.2) (.4) (6,858.9) (.4) (601.3)


Aportaciones 1,095,700.9 59.2 1,095,700.9 60.0

Resultado del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) (9,702.7) (.5) 121,722.4 6.7 (131,425.1)

Resultado de Ejercicios Anteriores 487,399.6 26.4 365,677.2 20.0 121,722.4

Superávit o Déficit por Revaluación Acumulada 525.7 513.6 12.1

TOTAL NO CIRCULANTE 1,766,612.2 95.5 1,756,821.5 96.2 9,790.7 TOTAL PATRIMONIO 1,573,923.5 85.1 1,583,614.1 86.7 (9,690.6)

TOTAL ACTIVO 1,849,781.0 100.0 1,825,702.9 100.0 24,078.1 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 1,849,781.0 100.0 1,825,702.9 100.0 24,078.1




(Miles de Pesos)

C

I

R

C

U

L

A

N

T

E

C

I

R

C

U

L

A

N

T

E

N

O

C

I

R

C

U

L

A

N

T

EN

O

C

I

R

C

U

L

A

N

T

EH

A

C

I

E

N

D

A

P

Ú

B

L

I

C

A

P

A

T

R

I

M

O

N

I

O

ACTIVO50.0%

PASIVO7.5%



42.5%



SAASCAEM






Otros Ingresos 631.3 2,899.8 (2,268.5) (78.2)

TOTAL INGRESOS 189,002.3 287,966.9 (98,964.6) (34.4)



Materiales y Suministros 738.5 642.6 95.9 14.9

Servicios Generales 4,525.3 4,624.1 (98.8) (2.1)


Otros Gastos y Pérdidas Extraordinarias 613.3 536.7 76.6 14.3

TOTAL EGRESOS 198,705.0 166,244.5 32,460.5 19.5


I

N

G

R

E

S

O

S

E

G

R

E

S

O

S




( Miles de Pesos )

(50,000.0)

.0

50,000.0

100,000.0

150,000.0

200,000.0

250,000.0

300,000.0

INGRESOS EGRESOS RESULTADO DEL

EJERCICIO

2011 189,002.3 198,705.0 (9,702.7)

2010 287,966.9 166,244.5 121,722.4


34.4%

19.5%

108.0%



SAASCAEM




Superávit o Déficit por Revaluación Acumulada 12.1




Fideicomisos, Mandatos y Análogos 10,000.0

Equipo de Transporte 392.0








( Miles de Pesos )

A

P

L

I

C

A

C

I

O

N

E

S

D

E

E

F

E

C

T

I

V

O


F

U

E

N

T

E

S

D

E

E

F

E

C

T

I

V

O


EFECTIVO

SAASCAEM


SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 1,095,700.9 121,722.4 365,677.2 513.6 1,583,614.1


2010 a la Cuenta de Resultado de Ejercicios(121,722.4) 121,722.4

Ajuste del Ejercicio 12.1 12.1


SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2011 1,095,700.9 (9,702.7) 487,399.6 525.7 1,573,923.5


SUPERÁVIT O

DÉFICIT POR

REVALUACIÓN

TOTAL


( Miles de Pesos )


RESULTADO DEL

EJERCICIO

(Ahorro/Desahorro)

RESULTADO DE

EJERCICIOS

ANTERIORES


(DISMINUCIÓN)


Total Pasivo Circulante 34,357.5 588.8 33,768.7



CAPITAL DE TRABAJO

( Miles de Pesos )

CAPITAL DE TRABAJO


SAASCAEM





FAM


TOTAL 200,411.6 200,411.6 100.0




( Miles de Pesos )


0.0

20,000.0

40,000.0

60,000.0

80,000.0

100,000.0

120,000.0

140,000.0

160,000.0

180,000.0

200,000.0


198,480.2 1,931.4


1.0%

99.0%



SAASCAEM


ACTIVO

BANCOS/TESORERÍA E INVERSIONES FINANCIERAS A CORTO PLAZO

El saldo de 44,954.0 miles de pesos representa el 2.4 por ciento del total del activo y se

encuentra integrado de la siguiente manera:

TÍTULOS Y VALORES A LARGO PLAZO

El importe por 791,215.7 miles de pesos, corresponden a recursos del Gasto de

Inversión Sectorial aportados por el Gobierno del Estado de México, para la

Administradora Mexiquense del Aeropuerto Internacional de Toluca (AMAIT), los cuales

fueron aplicados contra el Patrimonio del Organismo.

FIDEICOMISOS, MANDATOS Y ANÁLOGOS

El saldo por 627,440.5 miles de pesos, se integra por: 327,440.5 miles de pesos, que

corresponden a recursos aportados por el Gobierno del Estado de México, para la

liberación del derecho de vía, proyecto ejecutivo, supervisión e inicio de la obra,

construcción, explotación, conservación y mantenimiento de la autopista Toluca-

BANCOS IMPORTE

Fondo Fijo de Caja 10.0

Bancomer No. 0109430822 2,276.6

Bancomer No. 0132428601 87.8

Bancomer No. 0150229768 292.0

Bancomer No. 0102273527 292.2

Bancomer No. 0137502087 28.9

Santander No. 65-50234054-3 1,516.5

Subtotal 4,504.0

INVERSIONES FINANCIERAS A CORTO PLAZO

Bancomer No. 0132428601 12,600.0

Bancomer No. 0137502087 350.0

Bancomer No. 0102273527 27,500.0

Subtotal 40,450.0

Total 44,954.0


2011

(Miles de Pesos)


SAASCAEM


Zitácuaro y Ramal Valle de Bravo del programa de inversión sectorial (GIS); y 300.0

miles de pesos para la creación de un Fideicomiso de Administración y Fuente alterna

de pago de manera temporal y reembolsable, a fin de garantizar a Banorte como

acreditante, al otorgamiento de un crédito puente a favor de la concesionaria de

autopistas Vanguardia, S.A. de C.V. titular de la autopista Toluca-Naucalpan.

CONSTRUCCIONES EN PROCESO

Presenta un saldo de 345,000.0 miles de pesos, los cuales se encuentran integrados

por compromisos de la obra pública financiada a precios unitarios, tiempo determinado

y diferimiento de pagos bajo el esquema del proyecto integral “Llave en mano”, para la

construcción del paseo Avandaro en el Municipio de Valle de Bravo.

PASIVO


El saldo por 34,097.1 miles de pesos se encuentra integrado por:

CONTINGENCIAS

Al cierre del ejercicio, existen 13 juicios agrarios, 45 de amparo, 8 civiles y 4

administrativos, que a futuro pudieran generar problemas en contra del Organismo,

mismos que no se pueden cuantificar, en atención a las Políticas de Registro

establecidas en el Manual Único de Contabilidad Gubernamental para las

Dependencias y Entidades Públicas del Gobierno y Municipios del Estado de México.

CONCEPTO 2011

Gobierno del Estado de México 62.6

Liberación del Derecho de Vía Tenango-Ixtapan de la Sal 27,497.6

Fideicomiso de la Autopista Toluca-Zitacuaro y Ramal a Valle de Bravo 6,000.0

Otras Cuentas por Pagar 536.9

Total 34,097.1


( Miles de Pesos )

SAASCAEM


INGRESOS

Los ingresos previstos para el 2011, fueron de 231,053.9 miles de pesos, recaudándose

un total de 278,772.4 miles de pesos, debido principalmente a que el Organismo

recaudó Pasivos Pendientes de Liquidar al Cierre del Ejercicio por 34,277.7 miles de

pesos y 392.0 miles de pesos de Disponibilidades Financieras, los cuales no se

encontraban contemplados dentro del presupuesto inicial. Para Ingresos por Venta de

Bienes y Servicios y Gasto de Inversión Sectorial se recaudaron 24,831.9 miles de

pesos y 198,480.2 miles de pesos, respectivamente.

Se detectó una diferencia por 58.6 miles de pesos, entre los Pasivos Pendientes de

Liquidar presentados en la Cuenta Pública y el importe de las Cuentas por Pagar

presentado en el Estado de Situación Financiera.

EGRESOS

El egreso previsto para el 2011, fue por 231,053.9 miles de pesos, registrando durante

el ejercicio ampliaciones netas por 2,924.4 miles de pesos, obteniendo un presupuesto

autorizado de 233,978.3 miles de pesos, de los cuales se ejercieron 232,064.2 miles de

pesos, siendo los capítulos de Servicios Personales con el 11.0 por ciento y Gasto de

Inversión Sectorial con 85.5 por ciento, los capítulos con mayor recurso ejercido.

SAASCAEM


El Organismo manifestó 2 vacantes al cierre del ejercicio.

0.0

50,000.0

100,000.0

150,000.0

200,000.0

250,000.0

300,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011

11,8

96.9

7,3

34.9

1,0

58.2

5,1

34.8 2

42,0

88.8

275,8

57.5




Personal Académico


Personal Eventual

T O T A L 68 0 2 66 ( 2 ) ( 2.9 )


PLAZAS OCUPADAS


%

PLAZAS AL

FINAL DEL

PERIODO

CATEGORIA ALTAS

PLAZAS AL

INICIO DEL

PERIODO

BAJAS

PLAZAS

41.9%38.7%

V A R I A C I Ó N


SAASCAEM



34 32



51.5%

48.5%

4.4%

5.5%


( 2.9 )%



SAASCAEM



estuvo a cargo del Despacho González Lazarini, S.A. de C.V., quien no determinó

observaciones.

1.- Ingresos.- No se registraron correctamente los Pasivos

Pendientes de Liquidar al Cierre del Ejercicio, existiendo una

diferencia por 58.6 miles de pesos, omitiendo lo establecido en el



México, en lo relativo a las ADEFAS.

P

AD

58.6 Realizar la conciliación correspondiente y

justifical la diferencia.



(Miles de Pesos)

SIGLAS SIGNIFICADO


P Presupuesto


Total 1




EJERCICIO 2011



SAASCAEM








detectado.












público.

SAASCAEM



227

S

EIE

M

Servicios Educativos Integrados

al Estado de México

( SEIEM )

SEIEM


Servicios Educativos Integrados al Estado de México (SEIEM), es un Organismo

Público Descentralizado con personalidad jurídica y patrimonio propio, constituido

legalmente por Decreto número 103 de la H. LI Legislatura del Estado de México,

publicado en la Gaceta del Gobierno número 104, de fecha 3 de junio de 1992.

Este organigrama únicamente se presenta a nivel de Direcciones.

Dentro de los principales objetivos del Organismo, le corresponde hacerse cargo

integralmente de los servicios de educación básica, normal y superior, que le transfirió

la Federación, así como los servicios educativos de apoyo.

- - - -

CONSEJO DIRECTIVO

DIRECCIÓN GENERAL


UNIDAD DE ASUNTOS JURÍDICOS

UNIDAD DE MODERNIZACIÓN PARA LA

CALIDAD DEL SERVICIO

UNIDAD DE COMUNICACIÓN SOCIAL

SECRETARIA TÉCNICA DE LA JUNTA DE GOBIERNO

DE EDUCACIÓN SUPERIOR

Y EDUCACIÓN CONTINUA

DIRECCIÓN DE PLANEACIÓN

EDUCATIVA

DIRECCIÓN DE CARRERA

MAGISTERIAL

COORDINACIÓN ACADÉMICA Y OPERACIÓN

EDUCATIVA

DIRECCIÓN DE EDUCACIÓN

ELEMENTAL

DIRECCIÓN DE EDUCACIÓN

SECUNDARIA Y

SERVICIOS DE APOYO

DIRECCIÓN DE PREPARATORIA

ABIERTA

COORDINACIÓN DE ADMINISTRACIÓN Y

FINANZAS

DIRECCIÓN DE EDUCACIÓN SUPERIOR

DIRECCIÓN DESERVICIOS

REGIONALIZADOS

DIRECCIÓN DE RECURSOS

MATERIALES Y

FINANCIEROS


DESARROLLO DE

PERSONAL

DIRECCIÓN DE INFORMATICA Y

TELECOMUNICACIONES

DIRECCIÓN DE INSTALACIONES

EDUCATIVAS

OBJETIVO


SEIEM


El Organismo tiene como autoridad máxima al Consejo Directivo.
















PROCEDIMIENTOS

FORMA DE GOBIERNO

SEIEM






2010 a 2011.






Organismo.






anteriores.





SEIEM
















reconducción.








2011.

SEIEM












Cuenta Pública de Servicios Educativos Integrados al Estado de México, conforme a los







en la Cuenta Pública de Servicios Educativos Integrados al Estado de México. Los


ALCANCE

SEIEM







acompañan.


información que presenta en su Cuenta Pública del ejercicio 2011, Servicios Educativos

Integrados al Estado de México, quien es responsable de su veracidad y de atender los




observaciones.









Legislativo, al Poder Ejecutivo y a los Servicios Educativos Integrados al Estado de

México, para que este último dé atención a los hallazgos de los procedimientos


control interno.

SEIEM







CONCEPTO IMPORTE

Ingresos Recaudados 24,192,350.7

Egresos Ejercidos 23,326,873.9



de México.


2011

(Miles de Pesos)


SEIEM


INGRESOS DE GESTIÓN 99,923.5 99,923.5 74,144.5 35,571.6 (25,779.0) (25.8) 38,572.9 108.4

Ingresos por Venta de Bienes y Servicios 99,923.5 99,923.5 74,144.5 35,571.6 (25,779.0) (25.8) 38,572.9 108.4

20,491,467.7 1,278,098.4 21,769,566.1 22,531,279.6 20,972,990.2 761,713.5 3.5 1,558,289.4 7.4

Subsidio 20,491,467.7 1,278,098.4 21,769,566.1 22,531,279.6 20,972,990.2 761,713.5 3.5 1,558,289.4 7.4

OTROS INGRESOS 1,443,744.6 1,443,744.6 1,534,425.3 1,989,352.4 90,680.7 6.3 (454,927.1) (22.9)

Ingresos Financieros 19,135.3 14,482.8 19,135.3 4,652.5 32.1


Ejercicio1,440,031.4 1,765,539.3 1,440,031.4 (325,507.9) (18.4)



Anteriores

1,338,285.1 1,338,285.1 (1,338,285.1) (100.0)

Ingresos Diversos 105,459.5 105,459.5 75,258.6 209,330.3 (30,200.9) (28.6) (134,071.7) (64.0)

20,591,391.2 2,721,843.0 23,313,234.2 24,139,849.4 22,997,914.2 826,615.2 3.5 1,141,935.2 5.0

92,501.3 92,501.3 52,501.3 31,660.8 (40,000.0) (43.2) 20,840.5 65.8

Gasto de Inversión Sectorial 92,501.3 92,501.3 52,501.3 31,660.8 (40,000.0) (43.2) 20,840.5 65.8

.

20,683,892.5 2,721,843.0 23,405,735.5 24,192,350.7 23,029,575.0 786,615.2 3.4 1,162,775.7 5.0

%VARIACIÓN 2011

IMPORTE%


IMPORTE

RECAUDADA

2011

RECAUDADA

2010ASIGNACIONES

Y/O

AMPLIACIONES

REDUCCIONES

Y/O

DISMINUCIONES



T O T A L




SUBTOTAL





( Miles de Pesos )


0.0

5,000,000.0

10,000,000.0

15,000,000.0

20,000,000.0

25,000,000.0

2010 2011

INGRESOS PROPIOS 2,024,924.0 1,608,569.8

SUBSIDIO 21,004,651.0 22,583,780.9


2010 - 2011

6.6%

93.4%

91.2%

8.8%


INGRESOS

SEIEM






INGRESOS DE GESTIÓN 33,268.6 35,571.6 74,144.5

Ingresos por Venta de Bienes y Servicios 33,268.6 35,571.6 74,144.5

16,905,994.5 17,433,945.4 19,189,299.3 17,794,759.0 20,972,990.2 22,531,279.6

Subsidio 16,905,994.5 17,433,945.4 19,189,299.3 17,794,759.0 20,972,990.2 22,531,279.6

OTROS INGRESOS 52,984.8 2,521,059.3 1,391,714.3 1,614,927.9 1,989,352.4 1,534,425.3

Ingresos Financieros 16,883.5 4,675.9 7,684.3 14,034.6 14,482.8 19,135.3


Ejercicio780,556.7 1,765,539.3 1,440,031.4

Disponibilidades Financieras de Ejercicios

Anteriores1,258,191.7 540,595.5

Ingresos Diversos 36,101.3 1,258,191.7 62,877.8 1,600,893.3 209,330.3 75,258.6

16,958,979.3 19,955,004.7 20,581,013.6 19,442,955.5 22,997,914.2 24,139,849.4




20,000.0 30,600.0 10,000.0 31,660.8 52,501.3

Gasto de Inversión Sectorial 20,000.0 30,600.0 10,000.0 31,660.8 52,501.3

T O T A L 16,958,979.3 19,975,004.7 20,611,613.6 19,452,955.5 23,029,575.0 24,192,350.7

2007

P

R

O

P

I

O

S




SUBTOTAL

I N G R E S O S


INGRESOS RECAUDADOS

2006 - 2011

( Miles de Pesos )

2006 20112009 20102008

R E C A U D A D O

SEIEM



Organismo.


0.0

5,000,000.0

10,000,000.0

15,000,000.0

20,000,000.0

25,000,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011


17.8%

3.2%5.6%

18.4%

5.0%PROMEDIO20,703,413.1

SEIEM


Ingresos Totales 16,955,031.3 15,677,186.0 19,821,958.5 18,600,353.8 21,264,035.8 22,752,319.3 115,070,884.7

Pasivo a Corto Plazo 1,048,929.6 1,563,688.7 828,184.1 594,216.4 1,781,454.9 2,087,037.6 7,903,511.3

% 6.2 10.0 4.2 3.2 8.4 9.2 6.9

MÁRGEN 93.8 90.0 95.8 96.8 91.6 90.8 93.1


2008 2009 2010 TOTAL


2006 - 2011

( Miles de Pesos )

2007CONCEPTO 2006 2011


0.0

5,000,000.0

10,000,000.0

15,000,000.0

20,000,000.0

25,000,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011


2006 - 2011


93.8% 90.0%

95.8%96.8%

91.6%90.8%


SEIEM


Servicios Personales 19,816,267.8 3,304,035.8 2,085,923.6 21,034,380.0 21,034,370.2 20,306,175.1 (9.8) 728,195.1 3.6

Materiales y Suministros 227,463.8 228,182.7 84,104.2 371,542.3 367,649.4 234,282.7 (3,892.9) (1.0) 133,366.7 56.9

Servicios Generales 399,232.1 231,818.0 235,411.5 395,638.6 371,544.8 388,449.8 (24,093.8) (6.1) (16,905.0) (4.4)


Subsidios y Otras Ayudas32,447.5 10,251.6 3,587.7 39,111.4 31,711.6 62,599.6 (7,399.8) (18.9) (30,888.0) (49.3)


Intangibles115,980.0 200,708.1 182,411.2 134,276.9 131,658.4 124,421.4 (2,618.5) (2.0) 7,237.0 5.8

Deuda Pública 1,557,365.0 219,080.0 1,338,285.0 1,337,438.2 578,299.2 (846.8) (0.1) 759,139.0 131.3

SUBTOTAL 20,591,391.2 5,532,361.2 2,810,518.2 23,313,234.2 23,274,372.6 21,694,227.8 (38,861.6) (0.2) 1,580,144.8 7.3

Gasto de Inversión Sectorial 92,501.3 92,501.3 52,501.3 31,660.8 (40,000.0) (43.2) 20,840.5 65.8

TOTAL 20,683,892.5 5,532,361.2 2,810,518.2 23,405,735.5 23,326,873.9 21,725,888.6 (78,861.6) (0.3) 1,600,985.3 7.4

ASIGNACIONES Y/O

AMPLIACIONES

REDUCCIONES Y/O

DISMINUCIONES


IMPORTE

EJERCIDO

2011

EJERCIDO

2010


( Miles de Pesos )



E

G

R

E

S

O

S

VARIACIÓN 2011

IMPORTE%


Gasto de Inversión Sectorial

Deuda Pública



Servicios Generales




5.7%

0.6%

0.1%

1.6%

1.6%

90.2%

0.2%


EGRESOS

SEIEM


(500,000.0)

-

500,000.0

1,000,000.0

1,500,000.0

2,000,000.0

2,500,000.0

3,000,000.0

1,5

69,2

91.1

1,0

08,8

89.3

38,0

21.1

10,3

73.0

18,8

52.1

352,7

73.3

(276,177.4)

2,7

22,0

22.5





19,000,000.0

19,500,000.0

20,000,000.0

20,500,000.0

21,000,000.0

21,500,000.0

22,000,000.0

22,500,000.0

23,000,000.0

23,500,000.0

20,683,892.5

2,722,022.5




23,405,915.0

SEIEM



Organismo.

Servicios Personales 16,332,450.5 17,334,057.8 19,100,240.6 17,950,739.6 20,306,175.1 21,034,370.2



Transferencias, Asignaciones, Subsidios y

Otras Ayudas24,558.0 23,218.0 59,430.6 64,720.5 62,599.6 31,711.6

Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles 130,779.2 204,094.0 108,786.7 154,011.4 124,421.4 131,658.4

Deuda Pública 402,667.5 461,640.3 538,352.3 578,299.2 1,337,438.2

Obra Pública 3,948.0 21,006.9 36,904.9 7,082.6

SUBTOTAL 16,956,857.4 18,449,064.8 20,276,031.2 19,273,555.3 21,694,227.8 23,274,372.6

Gasto de Inversión Sectorial 10,000.0 31,660.8 52,501.3

TOTAL 16,956,857.4 18,449,064.8 20,276,031.2 19,283,555.3 21,725,888.6 23,326,873.9

2006 2007 2008 2010



2006 - 2011

( Miles de Pesos )

E

G

R

E

S

O

S

C O N C E P T O

2009 2011

8.1%

E J E R C I D O

2006 2007 2008 2009 2010 2011


8.8%9.9%

PROMEDIO20,003,045.1

12.7%

7.4%

4.9%


SEIEM




Efectivo 40.0 (40.0) Proveedores por Pagar a Corto Plazo 297,100.2 2.1 101,492.7 .7 195,607.5

Bancos/Tesorería 1,694,598.8 12.0 1,533,869.4 11.1 160,729.4Retenciones y Contribuciones por Pagar a Corto

Plazo479,726.3 3.4 848,454.6 6.2 (368,728.3)

Inversiones Financieras de Corto Plazo 956.7 1,000.0 (43.3) Otras Cuentas por Pagar a Corto Plazo 1,310,211.1 9.3 831,507.6 6.1 478,703.5

Deudores Diversos por Cobrar a Corto Plazo 196,488.3 1.4 38,753.7 .3 157,734.6

Almacén de Materiales y Suministros de Consumo 21,995.8 .2 8,952.9 .1 13,042.9

Mercancías en Tránsito 288,486.1 2.1 225,395.3 1.6 63,090.8

TOTAL CIRCULANTE 2,202,525.7 15.7 1,808,011.3 13.1 394,514.4 TOTAL CIRCULANTE 2,087,037.6 14.8 1,781,454.9 13.0 305,582.7

Terrenos 9,974,389.4 70.9 9,974,389.4 72.5 TOTAL PASIVO 2,087,037.6 14.8 1,781,454.9 13.0 305,582.7

Edificios 3,689,341.9 26.2 3,689,341.9 26.8

Construcciones en Proceso 33.9 33.9

Mobiliario y Equipo de Administración 2,048,182.9 14.6 2,002,369.9 14.6 45,813.0 HACIENDA PÚBLICA / PATRIMONIO

Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo 396,112.9 2.8 379,407.4 2.8 16,705.5 Aportaciones 6,329,292.0 45.0 6,269,149.6 45.6 60,142.4

Equipo e Instrumental Médico y de Laboratorio 60,077.6 .4 59,495.6 .4 582.0 Resultado del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) (48,237.1) (.3) (116,770.4) (.8) 68,533.3

Equipo de Transporte 35,127.2 .2 35,479.2 .3 (352.0) Resultado de Ejercicios Anteriores (1,670,035.4) (11.9) (1,553,265.0) (11.3) (116,770.4)

Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas 221,025.8 1.6 214,307.5 1.6 6,718.3 Superávit o Déficit por Revaluación Acumulada 7,372,582.6 52.4 7,372,810.4 53.6 (227.8)

Otros Bienes Muebles 10.0 10.0

(Depreciación Acumulada de Inmuebles) (2,320,091.2) (16.5) (2,249,984.9) (16.4) (70,106.3)

(Depreciación Acumulada de Muebles) (2,236,479.5) (15.9) (2,159,864.8) (15.7) (76,614.7)

Otros Activos Diferidos 383.1 383.1

TOTAL NO CIRCULANTE 11,868,114.0 84.3 11,945,368.2 86.9 (77,254.2) TOTAL PATRIMONIO 11,983,602.1 85.2 11,971,924.6 87.0 11,677.5

TOTAL ACTIVO 14,070,639.7 100.0 13,753,379.5 100.0 317,260.2 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 14,070,639.7 100.0 13,753,379.5 100.0 317,260.2



(Miles de Pesos)

C

I

R

C

U

L

A

N

T

E


C

I

R

C

U

L

A

N

T

E

N

O

C

I

R

C

U

L

A

N

T

E

H

A

C

I

E

N

D

A

P

Ú

B

L

I

C

A

P

A

T

R

I

M

O

N

I

O

ACTIVO50.0%

PASIVO7.4%



42.6%



SEIEM





Subsidios y Otras Ayudas22,583,780.9 20,972,990.2 1,610,790.7 7.7

Otros Ingresos 94,393.9 31,660.8 62,733.1 198.1

TOTAL INGRESOS 22,752,319.3 21,264,035.8 1,488,283.5 7.0


Servicios Personales 21,034,729.2 20,306,475.3 728,253.9 3.6

Materiales y Suministros 363,138.4 234,253.6 128,884.8 55.0

Servicios Generales 378,564.5 389,757.8 (11,193.3) (2.9)

Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 28,586.0 62,130.3 (33,544.3) (54.0)



TOTAL EGRESOS 22,800,556.4 21,380,806.2 1,419,750.2 6.6

RESULTADO DEL EJERCICIO (Ahorro/Desahorro) (48,237.1) (116,770.4) 68,533.3 (58.7)

I

N

G

R

E

S

O

S

E

G

R

E

S

O

S




( Miles de Pesos )

(5,000,000.0)

.0

5,000,000.0

10,000,000.0

15,000,000.0

20,000,000.0

25,000,000.0


2011 22,752,319.3 22,800,556.4 (48,237.1)

2010 21,264,035.8 21,380,806.2 (116,770.4)


7.0% 6.6%

58.7%



SEIEM



Depreciación Acumulada de Bienes Inmuebles 70,106.3

Depreciación Acumulada de Bienes Muebles 76,614.7







Almacén de Materiales y Suministro de Consumo 13,042.9



Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativ o 16,705.5



Retenciones y contribuciones por Pagar a Corto Plazo 368,728.3

Superávit por Depreciación Acumulada 227.8






( Miles de Pesos )


F

U

E

N

T

E

S

D

E

E

F

E

C

T

I

V

O

A

P

L

I

C

A

C

I

O

N

E

S

D

E

E

F

E

C

T

I

V

O


EFECTIVO

SEIEM


SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 6,269,149.6 (116,770.4) (1,553,265.0) 7,372,810.4 11,971,924.6


2010 a la Cuenta de Resultado de Ejercicios Anteriores116,770.4 (116,770.4)


Depreciación Revaluada (227.8) (227.8)

Altas de Activo 60,142.4 60,142.4

SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2011 6,329,292.0 (48,237.1) (1,670,035.4) 7,372,582.6 11,983,602.1


SUPERÁVIT O

DÉFICIT POR

REVALUACIÓN

TOTAL


( Miles de Pesos )


RESULTADO DEL

EJERCICIO

(Ahorro/Desahorro)

RESULTADO DE

EJERCICIOS

ANTERIORES


(DISMINUCIÓN)

Total Activo Circulante 2,202,525.7 1,808,011.3 394,514.4

Total Pasivo Circulante 2,087,037.6 1,781,454.9 305,582.7



CAPITAL DE TRABAJO

( Miles de Pesos )

CAPITAL DE TRABAJO


SEIEM


ACTIVO CIRCULANTE

BANCOS / TESORERÍA E INVERSIONES FINANCIERAS

El saldo al 31 de diciembre de 2011 se integra por:

DEUDORES DIVERSOS

El saldo de este rubro representa el 8.9 por ciento del total del circulante, se integra por:

Es conveniente indicar que se tienen recursos pendientes de comprobar por empleados

y funcionarios del Organismos por 4,379.0 miles de pesos, algunos saldos provienen de

los ejercicios 2009 y 2010 omitiendo lo establecido en la Circular No. 1 de la Secretaría

de Finanzas relacionado con los “Lineamientos Generales para el Cierre del Ejercicio

Presupuestal y Contable 2011” que establece como fecha límite para la comprobación

de gastos el 21 de diciembre de 2011 y al Manual de Normas y Políticas para el Gasto

del Gobierno del Estado de México.

BANCOS2011

(Miles de Pesos)

Banamex Varias Cuentas 1,656,335.8

BBVA Bancomer 38,263.0

Subtotal 1,694,598.8


Banamex 956.7

TOTAL 1,695,555.5

Gastos a Comprobar 4,379.0

Otros deudores 261.0

Recursos GIS 6,500.0

SEP Becas federales 85.8

Varios 77.2

Cuentas por Cobrar al GEM 185,185.3

TOTAL 196,488.3


(Miles de Pesos)


SEIEM


BIENES INMUEBLES

El Organismo está realizado gestiones de regularización del patrimonio inmobiliario en

los municipios de: Jilotepec, Metepec, Naucalpan, Toluca, y Zinacantepec mediante la

integración de expedientes de los planteles educativos con documentos que acreditan

la posesión legal, así mismo se gestiona el levantamiento topográfico, la asignación de

clave, certificación, valor catastral y la exención del pago del impuesto predial.

PASIVO CIRCULANTE

CUENTAS POR PAGAR A CORTO PLAZO

El saldo representa el 77 por ciento del total del Pasivo Circulante, está integrado por:

INGRESOS

El ingreso recaudado por el Organismo, fue de 24,192,350.7 miles de pesos, superando

lo previsto en 786,615.2 miles de pesos que representan el 3.4 por ciento, integrados

por Ingresos de Gestión 74,144.5 miles de pesos; Participaciones, Aportaciones,

Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 22,531,279.6 miles de pesos;

Otros Ingresos 1,534,425.3 miles de pesos que incluyen ADEFAS 1,440,031.4 miles de

pesos concepto considerado como un ingreso virtual ya que no representa una

recaudación real de recursos, y Gasto de Inversión Sectorial 52,501.3 miles de pesos.

Proveedores 297,100.2

Dependencias 704,738.9

Pensión alimenticia 5,164.0

Cheques cancelados por antigüedad 286.3

Cheques de tesorería 24,002.5

Cheques en tránsito 23,628.4

Varios 552,390.9

TOTAL 1,607,311.2

CUENTAS POR PAGAR A CORTO PLAZO2011

(Miles de Pesos)

SEIEM


Es conveniente indicar que se determina una diferencia de 202,989.5 miles de pesos en

los Pasivos Pendientes de Liquidar al Cierre del Ejercicio, no dando cumplimiento a lo

señalado en el Manual Único de Contabilidad Gubernamental para las Dependencias y

Entidades Públicas del Gobierno y Municipios del Estado de México en lo referente a

las ADEFAS.

EGRESOS

Del total modificado autorizado que fue de 23,405,735.5 miles de pesos se ejercieron

23,326,873.9 miles de pesos, mostrando una diferencia de 179.5 miles de pesos entre

las ampliaciones netas mostradas en el comparativo de egresos presentado en la

cuenta pública del ejercicio y los oficios de ampliación y reducción del presupuesto

2011, autorizados por la Secretaría de Finanzas incumpliendo con lo indicado en el

Principio de Revelación Suficiente del Manual Único de Contabilidad Gubernamental

para las Dependencias y Entidades Públicas del Gobierno y Municipios del Estado de

México; los rubros más representativos son: Servicios Personales 21,034,370.2 miles

de pesos, Materiales y Suministros 367,649.4 miles de pesos; Servicios Generales

371,544.8 miles de pesos, Deuda Pública con 1,337,438.2 miles de pesos y; Gasto de

Inversión Sectorial 52,501.3 miles de pesos.

0.0

500,000.0

1,000,000.0

1,500,000.0

2,000,000.0

2,500,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011

1,0

48,9

29.6

1,5

63,6

88.7

828,1

84.1

594,2

16.4

1,7

81,4

54.9

2,0

87,0

37.6



SEIEM


El cuadro de “Plazas Ocupadas 2011”, presenta una diferencia de 5,229 plazas en la

integración del Personal Académico y Administrativo.

Asimismo se determina una diferencia de 2,134 plazas entre las cifras presentadas en

la Cuenta Pública 2010 y las plazas iniciales del Ejercicio 2011.

Personal Operativo

Personal Académico 47,772 5,734 3,360 50,146 2,374 5.0

Personal Administrativo 10,890 1,327 720 11,497 607 5.6

Personal Eventual

T O T A L 58,662 7,061 4,080 61,643 2,981 5.1

Vacantes


PLAZAS OCUPADAS


%

PLAZAS AL

FINAL DEL

PERIODO

CATEGORIA ALTAS

PLAZAS AL

INICIO DEL

PERIODO

BAJAS

PLAZAS

61.1%

V A R I A C I Ó N


SEIEM


PERSONAL ACADÉMICO PERSONAL ADMINISTRATIVO

50,146 11,497



81.4%

18.6%


3.6%

5.1%5.5%



SEIEM



estuvo a cargo del Despacho Rocha Salas y Cía., S.C., quien determinó 3

observaciones, mismas que se describen en el informe correspondiente.

1.- Deudores Diversos.- Se presentan recursos por

comprobar de empleados y funcionarios del Organismo,

incumpliendo lo señalado en la Circular No. 1 "

Lineamientos Generales para el Cierre del Ejercicio

Presupuestal y Contable 2011", y al Manual de Normas y

Políticas para el Gasto Público del Gobierno del Estado

de México.

B

AR

4,379.0 Dar cumplimiento a la Normatividad o en

su caso comprobar o resarcir los

recursos.

2.- Ingresos.- Se determina una diferencia, en el cálculo

y presentación de los Pasivos Pendientes de Liquidar al

Cierre del Ejercicio, incumpliendo con lo señalado en el

Postulado Básico de Contabilidad Gubernamental


B

AD

202,989.5 Realizar la conciliación presupuestal

correspondiente y complementar la

información.

3.- Egresos.- Se determinó una diferencia entre las

ampliaciones netas mostradas en el comparativo de

egresos presentado en la cuenta pública del ejercicio y

los oficios de ampliación y reducción del presupuesto

2011, autorizados por la Secretaría de Finanzas

incumpliendo con lo indicado en el Postulado Básico de

Contabilidad Gubernamental (PBCG) de Revelación

Suficiente.

P

AD

179.5 Realizar la conciliación presupuestal

correspondiente y complementar la

información con los oficios de la

Secretaría de Finanzas.



(Miles de Pesos)



EJERCICIO 2011



SEIEM



conocer las observaciones disciplinarias y resarcitorias de Servicios Educativos

Integrados al Estado de México, se observa que en el ejercicio 2011, se tiene

reincidencia en las siguientes:

1. La presentación de saldos por Gastos a Comprobar de funcionarios y empleados

del Organismo.

2. La presentación en las ampliaciones y disminuciones presupuestales del Egreso.

SIGLAS SIGNIFICADO

B Balance



P Presupuesto



Total 6


PLAN DE ACCIÓN

SEIEM












detectado.












público.

SEIEM



SEIEM



RECURSOS HUMANOS

Los cálculos aritméticos presentados en el Cuadro de Plazas Ocupadas 2011 no son

correctos, por lo que no es posible determinar si las cifras presentadas en Plazas

Finales del Periodo son las definitivas.

Presentar de manera correcta el cuadro de plazas

ocupadas a diciembre de 2011 y presentar la totalidad de

servidores públicos pagados en la quincena 24 de

diciembre de 2011.



SEIEM


EVALUACIÓN PROGRAMÁTICA

SEIEM


Programa

050102 Desarrollo de la Función Pública y Ética en el Servicio Público

Objetivo del Programa

Fomentar y fortalecer el desempeño de las Instituciones de la Administración Pública

Estatal, mediante el seguimiento, control y evaluación de su gestión, que asegure

mayor transparencia y una actuación ética y eficaz, facilitando el acceso de la

información pública a la población de la entidad.

Proyecto

0501020102 Fiscalización, Control y Evaluación de la Gestión Pública

Programa

070201 Salud y Asistencia Social

Objetivos del Programa

Contribuir a la ampliación y mejoramiento de las condiciones de salud de la población,

fortaleciendo el Sistema Estatal de Salud Pública, a fin de reducir las desigualdades en

la prestación de los servicios, garantizando la calidad, oportunidad y el trato adecuado a

los usuarios.

Consolidar el sistema de protección social en salud y elevar la calidad de los servicios

de la seguridad social.

EVALUACIÓN PROGRAMÁTICA 2011

SEIEM


Proyecto

0702010412 Seguro contra Accidentes

Programa

080101 Educación para el Desarrollo Integral


Brindar educación de calidad, equitativa, suficiente y participativa para acrecentar el

capital humano y ofrecer mayores resultados en los efectos de los servicios educativos.

Proyectos

0801010103 Control y Seguimiento Administrativo y de Servicios de las Políticas

Educativas

0801010104 Planificación, Información y Evaluación Sectorial de las Políticas

Educativas

0801010106 Control Escolar

0801010201 Educación Inicial y Desarrollo Infantil

0801010202 Integración Educativa

0801010203 Educación Preescolar

0801010204 Educación Primaria

0801010205 Educación Intercultural Bilingüe

0801010206 Educación Secundaria

0801010208 Educación Física

0801010209 Acciones Compensatorias

0801010210 Tecnología Aplicada a la Educación

0801010211 Libros de Texto

0801010303 Preparatoria Abierta

0801010404 Formación Docente

SEIEM


0801010501 Alfabetización y Educación Básica para Adultos

0801010605 Gestión para la Calidad Educativa

0801010703 Mantenimiento de Instalaciones Educativas

0801010704 Equipamiento de la Infraestructura Educativa

0801010902 Becas de Apoyo a la Educación

0801011001 Carrera Magisterial

0801011002 Capacitación y Actualización Docente

Programa

080301 Cultura Física y Deporte


Impulsar una política estatal para mejorar el desarrollo de una cultura física, fomento del

deporte, así como la atención al deporte de alto rendimiento que sea integral e

incluyente para el sano desarrollo de los deportistas y la gente de la entidad.

Proyecto

0803010102 Fomento y Desarrollo del Deporte

Programa

090405 Investigación, Ciencia y Tecnología


Fomentar e incrementar el desarrollo de la investigación científica y tecnológica estatal,

con la distribución equitativa de apoyos a investigadores y estudiantes, e impulsar la

diversificación y calidad de la ciencia y la tecnología que coadyuve al desarrollo

económico y social del Estado.

SEIEM


Proyecto

0904050201 Fomento a la Investigación Científica y Formación de Recursos Humanos

Programa

100101 Coordinación para el Desarrollo Regional


Ampliar la cobertura de la población para que tenga igualdad de oportunidades al

acceso del desarrollo regional de la entidad, a fin de reducir la pobreza extrema y la

marginación.

Proyecto

1001010401 Administración de los Servicios Desconcentrados

* FUENTE: Catálogo de Objetivos de la Estructura Programática para el Ejercicio Fiscal 2011 del Gobierno del Estado de México.

SEIEM


Objetivo del Proyecto

Optimizar la operación del sistema y acciones de control y evaluación que contribuya al

manejo eficiente de los recursos públicos, a la generación de alternativas de solución

para el cumplimiento de los objetivos institucionales y la transparencia, cuidando que el

ejercicio del gasto público se efectúe con apego a la normatividad establecida para tal

efecto, dando cumplimiento a las disposiciones de racionalidad, austeridad y disciplina

presupuestal.


* FUENTE: Elaboración propia OSFEM, con información de Cuenta Pública del Gobierno y Organismos Auxiliares del Estado de México 2011 y Formato PPP-11a (Informe de Metas por Proyecto y Unidad Ejecutora) de la Entidad Fiscalizada.

1

Fortalecer el Carácter

Preventivo del Órgano

Interno de Control en

Procesos Orientados a

Mejorar la Calidad en el

Servicio

Auditoría 106 134 106 134 0 0 28 126

DIFERENCIAS ENTRE

CUENTA PÚBLICA Y POA DIFERENCIA

CUENTA PÚBLICA

ALCANZADO VS

PROGRAMADO

CUMPLIMIENTO

POR META CTA.

PÚBLICA

%UNIDAD DE

MEDIDA PROGRAMADO ALCANZADO PROGRAMADO ALCANZADO PROGRAMADO ALCANZADO

METADESCRIPCIÓN DE METAS

S/POA

CUENTA PÚBLICA POA

CUMPLIMIENTO POR META 2011 DEL PROYECTO “FISCALIZACIÓN,

CONTROL Y EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PÚBLICA”

SEIEM


* FUENTE: Elaboración propia OSFEM, con información de Cuenta Pública del Gobierno y Organismos Auxiliares del Estado de México 2011 y la proporcionada por la Entidad Fiscalizada.

En el análisis comparativo realizado entre la Cuenta Pública 2011 y Programa Operativo

Anual (POA), se concluye que existe congruencia en la información presentada en

ambos documentos.

Con la evaluación general del cumplimiento de la meta del Proyecto “Fiscalización,

Control y Evaluación de la Gestión Pública”, se examinó la diferencia entre lo

programado y lo alcanzado, obteniendo lo siguiente:


De acuerdo a la tabla anterior, se observa que la meta superó el porcentaje previsto.

0%

50%

100%

150%

200%

Meta 1

126%

CUMPLIMIENTO POR META

0 - 49 50 - 69 70 - 99 100 100 -

1 0 0 0 0 1

RANGOS DE PORCENTAJE DE CUMPLIMIENTO DE LAS METASTotal de Metas

SEIEM



Mejorar los procesos para asegurar la calidad de las unidades de sangre, mediante la

promoción de una eficiente recolección y análisis de la calidad.




1

Garantizar la Atención

Médica a Todo Alumno de

Educación Primaria Pública

que Sufra Algún Accidente

Alumno 708,837 713,391 708,837 713,391 0 0 4,554 101

DIFERENCIAS ENTRE


CUENTA PÚBLICA

ALCANZADO VS

PROGRAMADO

CUMPLIMIENTO

POR META CTA.

PÚBLICA

%UNIDAD DE



S/POA

CUENTA PÚBLICA POA

0%

50%

100%

150%

Meta 1

101%


CUMPLIMIENTO POR META 2011 DEL PROYECTO “SEGURO CONTRA

ACCIDENTES”

SEIEM


Una vez realizado el análisis comparativo entre la Cuenta Pública 2011 y el POA, se

concluye que existe congruencia en la información presentada en ambos documentos.

Con la evaluación general del cumplimiento de la meta del Proyecto “Seguro Contra

Accidentes”, se examinó la diferencia entre lo programado y lo alcanzado, obteniendo lo

siguiente:



Objetivos del Proyecto

Construir una administración pública moderna, innovadora y eficiente en materia

educativa, para garantizar la estabilidad institucional y la ejecución de los planes y

programas de la Secretaría y sus organismos auxiliares, a través del suministro

suficiente y oportuno de los recursos humanos, materiales y financieros, la

simplificación, automatización y certificación de procesos, la reingeniería administrativa

y financiera, así como del uso extensivo de las tecnologías de información y

comunicación.

0 - 49 50 - 69 70 - 99 100 100 -

1 0 0 0 0 1

Total de MetasRANGOS DE PORCENTAJE DE CUMPLIMIENTO DE LAS METAS

CUMPLIMIENTO POR META 2011 DEL PROYECTO “CONTROL Y

SEGUIMIENTO ADMINISTRATIVO Y DE SERVICIOS DE LAS POLÍTICAS

EDUCATIVAS”

SEIEM


Ampliar, bajo criterios de equidad y pertinencia, la cobertura de los servicios educativos,

atendiendo a las características y prioridades regionales que garanticen un crecimiento

ordenado y un mejor aprovechamiento de los recursos, así como mejorar la calidad de

la educación en todos sus tipos, niveles y modalidades, mediante el aseguramiento de

la relevancia de los aprendizajes, calidad de los docentes, disposición de materiales

didácticos, una administración escolar y sistema de supervisión eficiente y las

condiciones adecuadas de las escuelas, a fin de satisfacer las necesidades de la

población mexiquense y del desarrollo de la entidad.


1

Contratar y Promover a

Docentes de Acuerdo a Perfil

y a través del Concurso

Nacional/Estatal de Examen

al Servicio Público Docente

de Asignación de Plazas

Docente1 2,450 2,924 2,450 2,924 0 0 474 119

2

Modernizar los Procesos

Administrativos de Recursos

Materiales, Financieros y de

Servicios, Priorizando

Aquellos Orientados a la

Calidad del Servicio y la

Gestión de Recursos

Proceso 1 1 1 1 0 0 0 100

3

Fortalecer las Relaciones

entre los Tres Ámbitos de

Gobierno y Establecer

Vínculos con el Sector Social

para Impulsar al Subsistema

Educativo Federalizado

Acción 4 4 4 4 0 0 0 100

4

Desarrollar, Normar y

Registrar la Totalidad de los

Sistemas Sustantivos y

Otorgar Servicios de

Telecomunicaciones al

Organismo

Sistema 3 3 3 3 0 0 0 100

5

Reingeniería Integral y

Modernización de los

Procesos, Procedimientos y

Normas Administrativas

Acción 26 43 26 43 0 0 17 165

6

Informar y Difundir en Medios

de Comunicación Masiva,

Alternos y en Sistemas

Modernos, los Programas,

Proyectos y Acciones del

Organismo; hasta el Nivel de

Plantel Cuando así se

Requiera, Promoviendo la

Cultura de Identidad

Institucional, el

Reconocimiento Social y la

Rendición de Cuentas en

Beneficio de la Calidad

Educativa

Acción 183 203 183 203 0 0 20 111

DIFERENCIA

CUENTA PÚBLICA

ALCANZADO VS

PROGRAMADO

CUMPLIMIENTO

POR META CTA.

PÚBLICA

%UNIDAD DE

MEDIDA PROGRAMADO ALCANZADO PROGRAMADO

POADIFERENCIAS ENTRE

CUENTA PÚBLICA Y POA

ALCANZADO PROGRAMADO ALCANZADO


S/POA

CUENTA PÚBLICA

SEIEM


1. En Cuenta Pública del Gobierno y Organismos Auxiliares del Estado de México 2011, la unidad de medida, se describe como “Docente”, mientras que en el POA se detalla como “Persona”.



7

Capacitar, Actualizar y

Formar a Mandos Medios y

Superiores y al Personal de

Apoyo y Asistencia a la

Educación, de Acuerdo a

Función y Perfil

Persona 4,200 3,957 4,200 3,957 0 0 -243 94

8

Actualizar, Difundir y Dar

Seguimiento al Marco

Jurídico de Actuación,

Procesos y Normas

Administrativas

Acción 40 40 40 40 0 0 0 100

DIFERENCIA

CUENTA PÚBLICA

ALCANZADO VS

PROGRAMADO

CUMPLIMIENTO

POR META CTA.

PÚBLICA

%UNIDAD DE






S/POA

CUENTA PÚBLICA

0%

50%

100%

150%

200%

250%

Meta 1 Meta 2 Meta 3 Meta 4

119%100% 100% 100%


SEIEM


* FUENTE: Elaboración propia OSFEM, con información de Cuenta Pública del Gobierno y Organismos Auxiliares del Estado de México 2011 y la proporcionada por la Entidad Fiscalizada

Como resultado del análisis comparativo realizado entre la Cuenta Pública 2011 y el

POA, se concluye que existe inconsistencia en la información presentada en ambos

documentos, debido a la diferencia en el nombre de la unidad de medida de la meta

“Contratar y Promover a Docentes de Acuerdo a Perfil y a través del Concurso

Nacional/Estatal de Examen al Servicio Público Docente de Asignación de Plazas”.

Con la evaluación general del cumplimiento de las metas del Proyecto “Control y

Seguimiento Administrativo y de Servicios de las Políticas Educativas”, se examinaron

las diferencias entre lo programado y lo alcanzado, obteniendo lo siguiente:


0%

50%

100%

150%

200%

250%

Meta 5 Meta 6 Meta 7 Meta 8

165%

111%

94% 100%


0 - 49 50 - 69 70 - 99 100 100 -

8 0 0 1 4 3


SEIEM


De acuerdo a la tabla anterior, se observa que una meta no logró el porcentaje

establecido, cuatro alcanzaron lo programado y tres superaron lo previsto.


Consolidar un sistema de planeación, programación, información y evaluación de los

programas y proyectos del sector educativo, para atender las demandas sociales, y

contribuir al logro de las prioridades y objetivos establecidos en el Plan y Programas del

GEM.



1

Fortalecer el Sistema Integral

de Planeación, Información y

Evaluación para la Toma de

Decisiones en Mejora de la

Calidad Educativa

Documento 12 12 12 12 0 0 0 100

DIFERENCIAS ENTRE


CUENTA PÚBLICA

ALCANZADO VS

PROGRAMADO

CUMPLIMIENTO

POR META CTA.

PÚBLICA

%PROGRAMADO ALCANZADO

DESCRIPCIÓN DE METAS

S/POA

CUENTA PÚBLICA POA

UNIDAD DE

MEDIDA PROGRAMADO ALCANZADO PROGRAMADO ALCANZADO

META

CUMPLIMIENTO POR META 2011 DEL PROYECTO “PLANIFICACIÓN,

INFORMACIÓN Y EVALUACIÓN SECTORIAL DE LAS POLÍTICAS

EDUCATIVAS”

SEIEM




POA, se concluye que existe congruencia en la información presentada en ambos

documentos.

Con la evaluación general del cumplimiento de la meta del Proyecto “Planificación,

Información y Evaluación Sectorial de las Políticas Educativas”, se examinó la diferencia

entre lo programado y lo alcanzado, obteniendo lo siguiente:


En la tabla anterior, se observa que la meta cumplió con el porcentaje programado.

0%

50%

100%

150%

Meta 1

100%


0 - 49 50 - 69 70 - 99 100 100 -

1 0 0 0 1 0


SEIEM



Eficientar los procesos de control escolar de los alumnos para su identificación, ingreso,

reingreso, acreditación y/o certificación de los estudios realizados en las escuelas

públicas y privadas de educación básica y para los adultos de los subsistemas estatal y

federalizado, así como mantener actualizado en Catálogo de Centros de Trabajo.




1

Fortalecer con Calidad los

Procesos de Acreditación y

Certificación de Alumnos de

Educación Básica y Normal

Alumno 334,800 354,648 334,800 354,648 0 0 19,848 106


S/POA

CUMPLIMIENTO

POR META CTA.

PÚBLICA

%UNIDAD DE

MEDIDA PROGRAMADO

CUENTA PÚBLICA POADIFERENCIAS ENTRE


CUENTA PÚBLICA

ALCANZADO VS

PROGRAMADOALCANZADO PROGRAMADO ALCANZADO PROGRAMADO ALCANZADO

0%

50%

100%

150%

Meta 1

106%


CUMPLIMIENTO POR META 2011 DEL PROYECTO “CONTROL ESCOLAR”

SEIEM




documentos.

Con la evaluación general del cumplimiento de la meta del Proyecto “Control Escolar”,

se examinó la diferencia entre lo programado y lo alcanzado, obteniendo lo siguiente:




Fortalecer los servicios de educación inicial a niños de 45 días a 2 años 11 meses de

edad de comunidades rurales e indígenas de alta marginación, a fin de desarrollar

competencias, mejorar las prácticas de crianza y lograr una transición exitosa a la

educación preescolar en beneficio de las madres trabajadoras y padres de familia de

zonas marginadas que favorezcan el desarrollo de competencias.


0 - 49 50 - 69 70 - 99 100 100 -

1 0 0 0 0 1


CUMPLIMIENTO POR META 2011 DEL PROYECTO “EDUCACIÓN INICIAL Y

DESARROLLO INFANTIL”

SEIEM






Con la evaluación general del cumplimiento de la meta del Proyecto “Educación Inicial y

Desarrollo Infantil”, se examinó la diferencia entre lo programado y lo alcanzado,

obteniendo lo siguiente:

1

Atender en Educación Inicial

a los Hijos de Trabajadores

de SEIEM y Beneficiar a los

Niños de Poblaciones con

Altos Índices de Marginalidad

y a Niños en el Medio

Indígena

Niño 37,993 39,885 37,993 39,885 0 0 1,892 105

ALCANZADO

DIFERENCIA

CUENTA PÚBLICA

ALCANZADO VS

PROGRAMADOPROGRAMADO

DIFERENCIAS ENTRE



S/POA

CUMPLIMIENTO

POR META CTA.

PÚBLICA

%UNIDAD DE


CUENTA PÚBLICA POA

0%

50%

100%

150%

Meta 1

105%


SEIEM



En la tabla anterior, se observa que la meta superó el porcentaje proyectado.


Fortalecer la atención educativa a niñas, niños y jóvenes con necesidades educativas

especiales asociadas o no a discapacidad y formación laboral a fin de promover una

cultura de respeto a la diversidad en la escuela regular, mediante la conformación de

equipos técnicos de orientación, asesoría y capacitación a los docentes para

proporcionar servicios de calidad.



0 - 49 50 - 69 70 - 99 100 100 -

1 0 0 0 0 1


1

Atender a Niños con

Necesidades Educativas

Especiales Asociadas o no a

la Discapacidad e

Incrementar el Número de

Alumnos Integrados en los

Ámbitos Educativo, Laboral

y/o Sociofamiliar

Alumno 34,845 30,658 34,845 30,658 0 0 -4,187 88

CUMPLIMIENTO

POR META CTA.

PÚBLICA

%PROGRAMADO ALCANZADO

DIFERENCIA

CUENTA PÚBLICA

ALCANZADO VS

PROGRAMADOPROGRAMADO ALCANZADO PROGRAMADO ALCANZADO


S/POA



UNIDAD DE

MEDIDA

CUMPLIMIENTO POR META 2011 DEL PROYECTO “INTEGRACIÓN

EDUCATIVA”

SEIEM



Derivado del análisis comparativo realizado entre la Cuenta Pública 2011 y el POA, se


Con la evaluación general del cumplimiento de la meta del Proyecto “Integración

Educativa”, se examinó la diferencia entre lo programado y lo alcanzado, obteniendo lo

siguiente:


De acuerdo a la tabla anterior, se observa que la meta no alcanzó el porcentaje

programado.

0%

50%

100%

150%

Meta 1

88%


0 - 49 50 - 69 70 - 99 100 100 -

1 0 0 1 0 0


SEIEM



Transformar la gestión escolar a partir de la intervención pedagógica con el personal

docente, mediante el desarrollo del Programa de Estudios de Educación Preescolar

2004, a fin de proporcionar servicios de calidad a niños de 3 a 5 años de edad.




1

Atender a la Población de 3 a

5 años que Demanda

Educación Preescolar

Alumno 159,240 162,907 159,240 162,907 0 0 3,667 102

PROGRAMADO ALCANZADO



CUENTA PÚBLICA

ALCANZADO VS

PROGRAMADO

CUMPLIMIENTO

POR META CTA.

PÚBLICA

%PROGRAMADO ALCANZADOUNIDAD DE

MEDIDA PROGRAMADO ALCANZADO


S/POA

0%

50%

100%

150%

Meta 1

102%


CUMPLIMIENTO POR META 2011 DEL PROYECTO “EDUCACIÓN

PREESCOLAR”

SEIEM




documentos.

Con la evaluación general del cumplimiento de la meta del Proyecto “Educación

Preescolar”, se examinó la diferencia entre lo programado y lo alcanzado, obteniendo lo

siguiente:


En la tabla anterior, se observa que la meta superó el porcentaje programado.


Ofrecer servicios de educación primaria a niños de 6 a 12 años de edad, mediante

procesos educativos y prácticas pedagógicas de calidad que apoyen el desarrollo de las

competencias y habilidades planteadas en el Plan y Programas de Estudios vigentes.



0 - 49 50 - 69 70 - 99 100 100 -

1 0 0 0 0 1


1Atender la Demanda de

Educación Primaria Alumno 730,812 741,284 730,812 741,284 0 0 10,472 101

DIFERENCIA

CUENTA PÚBLICA

ALCANZADO VS

PROGRAMADO

CUMPLIMIENTO

POR META CTA.

PÚBLICA

%UNIDAD DE

MEDIDA ALCANZADOALCANZADO PROGRAMADO

DIFERENCIAS ENTRE

CUENTA PÚBLICA Y POAPOACUENTA PÚBLICA


S/POA

PROGRAMADO ALCANZADO PROGRAMADO

CUMPLIMIENTO POR META 2011 DEL PROYECTO “EDUCACIÓN PRIMARIA”

SEIEM



Derivado del análisis comparativo entre la Cuenta Pública 2011 y el POA, se concluye

que existe congruencia en la información presentada en ambos documentos.


Primaria”, se examinó la diferencia entre lo programado y lo alcanzado, obteniendo lo

siguiente:


En la tabla anterior, se observa que la meta superó el porcentaje programado.

0%

50%

100%

150%

Meta 1

101%


0 - 49 50 - 69 70 - 99 100 100 -

1 0 0 0 0 1


SEIEM



Lograr el desarrollo integral en educación indígena de niñas y niños mayores de 3 años

de edad, dentro del enfoque intercultural bilingüe y elevar el nivel de aprovechamiento

de la educación.




1

Atender la Demanda de

Educación Primaria Indígena

y Mejorar el Desempeño

Académico de los Alumnos

de ésta Modalidad

Alumno 18,680 18,675 18,680 18,675 0 0 -5 99.9


S/POA



CUENTA PÚBLICA

ALCANZADO VS

PROGRAMADO

CUMPLIMIENTO

POR META CTA.

PÚBLICA

%UNIDAD DE


0%

50%

100%

150%

Meta 1

99.9%



INTERCULTURAL BILINGÜE”

SEIEM


Derivado del análisis comparativo entre la Cuenta Pública 2011 y el POA, se concluye

que existe consistencia en la información presentada en ambos documentos.


Intercultural Bilingüe” se examinaron las diferencias entre lo programado y lo alcanzado,



En la tabla anterior, se observa que la meta no cumplió con el porcentaje programado.


Fortalecer los procesos de enseñanza y aprendizaje para que los alumnos alcancen los

niveles de logro educativo planteados en el plan y programas de estudio 2006 de

educación secundaria, mediante la mejora continua de las competencias profesionales

de los docentes.


0 - 49 50 - 69 70 - 99 100 100 -

1 0 0 1 0 0



SECUNDARIA”

SEIEM





concluye que existe inconsistencia en la información presentada en ambos documentos,

debido a que en la Cuenta Pública 2011, el porcentaje de la meta “Favorecer el

Desarrollo de Habilidades del Pensamiento Crítico y Estratégico, así como las

Competencias Básicas de Aprendizaje de los Alumnos de Educación Secundaria”, de

detalla como cien por ciento, mientras que, el cálculo correcto es de noventa y ocho

punto siete.

1

Favorecer el Desarrollo de

Habilidades del Pensamiento

Crítico y Estratégico, así

como las Competencias

Básicas de Aprendizaje de

los Alumnos de Educación

Secundaria

Promedio 7.9 7.8 7.9 7.8 0 0 -0.1 98.7

2Atender la Demanda de

Educación SecundariaAlumno 337,520 337,298 337,520 337,298 0 0 -222 99.9

ALCANZADO

DIFERENCIA

CUENTA PÚBLICA

ALCANZADO VS

PROGRAMADO

CUMPLIMIENTO

POR META CTA.

PÚBLICA

%UNIDAD DE

MEDIDA PROGRAMADO ALCANZADO PROGRAMADO ALCANZADO PROGRAMADO


S/POA



0%

50%

100%

150%

Meta 1 Meta 2

98.7% 99.9%


SEIEM


Con la evaluación general del cumplimiento de las metas del Proyecto “Educación

Secundaria”, se examinaron las diferencias entre lo programado y lo alcanzado,



De acuerdo a la tabla anterior, se observa que ambas metas no alcanzaron el

porcentaje programado.


Fortalecer la formación integral de los alumnos de educación básica de la entidad, a

través de la promoción de la cultura física, coadyuvando en el desarrollo de

competencias físicas e intelectuales y crear el deseo y la necesidad de practicar una

actividad física en el alumno como una cultura de vida para el mejoramiento de su

entorno social, familiar y personal.



0 - 49 50 - 69 70 - 99 100 100 -

2 0 0 2 0 0


1

Mejorar con Equidad y

Pertinencia los Servicios de

Educación Física en

Educación Básica

Alumno 548,641 587,181 548,641 587,181 0 0 38,540 107



S/POA



UNIDAD DE


DIFERENCIA

CUENTA PÚBLICA

ALCANZADO VS

PROGRAMADO

CUMPLIMIENTO

POR META CTA.

PÚBLICA

%

META

CUMPLIMIENTO POR META 2011 DEL PROYECTO “EDUCACIÓN FÍSICA”

SEIEM





documentos.

Con la evaluación general del cumplimiento de la meta del Proyecto “Educación Física”,

se examinó la diferencia entre lo programado y lo alcanzado, obteniendo lo siguiente:


De acuerdo a la tabla anterior, se observa que la meta superó lo programado.

0%

50%

100%

150%

Meta 1

107%


0 - 49 50 - 69 70 - 99 100 100 -

1 0 0 0 0 1


SEIEM



Asegurar que las niñas y niños más desfavorecidos, así como los que habitan en zonas

de alto rezago educativo y social, de educación inicial no escolarizada y los de servicios

de educación básica, mejoren mediante acciones compensatorias para que

permanezcan y terminen con éxito y calidad su formación.



1

Mejorar la Calidad de Vida y

el Desempeño Académico de

los Niños Provenientes de

Comunidades Dispersas y

con Situación Familiar

Extraordinaria, con Servicios

Asistenciales y Educación

Primaria en los Albergues

Rurales, Internado en

Educación Primaria y Centro

de Integración Social

Promedio 7.9 8.1 7.9 8.1 0 0 0.2 102.3

2

Fomentar la Equidad

Educativa a través de

Acciones que Promuevan el

Acceso y Permanencia de los

Niños con Mayores

Desventajas

Socioeconómicas a la

Educación Preescolar y

Primaria General e Indígena,

que Garanticen el Logro de

Trayectorias Escolares

Exitosas, Secuenciales y

Completas

Acción 1,300 1,303 1,300 1,303 0 0 3 100.2


S/POA



CUENTA PÚBLICA

ALCANZADO VS

PROGRAMADO

CUMPLIMIENTO

POR META CTA.

PÚBLICA

%UNIDAD DE


CUMPLIMIENTO POR META 2011 DEL PROYECTO “ACCIONES

COMPENSATORIAS”

SEIEM




concluye que existe inconsistencia en la información presentada en ambos documentos,

debido a que en la Cuenta Pública 2011, el porcentaje de la meta “Mejorar la Calidad de

Vida y el Desempeño Académico de los Niños Provenientes de Comunidades Dispersas

y con Situación Familiar Extraordinaria, con Servicios Asistenciales y Educación

Primaria en los Albergues Rurales, Internado en Educación Primaria y Centro de

Integración Social”, se detalla cómo ciento dos por ciento, mientras que, el cálculo

correcto es de ciento dos punto tres por ciento.

Con la evaluación general del cumplimiento de las metas del Proyecto “Acciones

Compensatorias”, se examinaron las diferencias entre lo programado y lo alcanzado,



0%

50%

100%

150%

Meta 1 Meta 2

102.3% 100.2%


0 - 49 50 - 69 70 - 99 100 100 -

2 0 0 0 0 2


SEIEM


De acuerdo a la tabla anterior, se observa que ambas metas superaron el porcentaje

previsto.


Incrementar el uso de los medios tecnológicos de la información y comunicación en el

proceso educativo para desarrollar competencias y habilidades en los alumnos de

educación básica, mediante la generación de actividades de aprendizaje novedosas y

acordes a las exigencias actuales.



1

Desarrollar Acciones

Formativas para el Personal

Docente, Directivo y de

Supervisión en el Uso y

Aprovechamiento de las

Tecnologías de la

Información y la

Comunicación en Educación

Elemental

Docente 6,401 6,211 6,401 6,211 0 0 -190 97

2

Desarrollar Acciones

Formativas para el Personal

Docente, Directivo y de

Supervisión en el Uso y

Aprovechamiento de las

Tecnologías de la

Información y la

Comunicación en Educación

Secundaria

Docente 6,144 8,148 6,144 8,148 0 0 2,004 133

PROGRAMADO


S/POA



CUENTA PÚBLICA

ALCANZADO VS

PROGRAMADO

CUMPLIMIENTO

POR META CTA.

PÚBLICA

%ALCANZADOUNIDAD DE


CUMPLIMIENTO POR META 2011 DEL PROYECTO “TECNOLOGÍA

APLICADA A LA EDUCACIÓN”

SEIEM





Con la evaluación general del cumplimiento de las metas del Proyecto “Tecnología

Aplicada a la Educación”, se examinaron las diferencias entre lo programado y lo

alcanzado, obteniendo lo siguiente:


De acuerdo a la tabla anterior, se observa que una meta no alcanzó el porcentaje

establecido y una superó lo previsto.

0%

50%

100%

150%

200%

Meta 1 Meta 2

97%

133%


0 - 49 50 - 69 70 - 99 100 100 -

2 0 0 1 0 1


SEIEM



Mantener una eficiente distribución de los libros de texto gratuitos y materiales

educativos con calidad, suficiencia y oportunidad para alumnos y maestros de

educación básica de todo el Estado.



1

Distribuir Oportunamente los

Libros de Texto Gratuitos

para Alumnos y Docentes de

Educación Elemental, así

como Bibliotecas,

Colecciones Especiales,

Paquetes Didácticos, Apoyos

a Programas

Compensatorios y Demás

Materiales Educativos

Libro 5,958,941 5,958,941 5,958,941 5,958,941 0 0 0 100

2

Distribuir Oportunamente los

Libros de Texto Gratuitos,

Paquetes Didácticos y

Materiales de Apoyo

Educativo a Alumnos y

Docentes de Educación

Secundaria para Fortalecer el

Proceso Enseñanza-

Aprendizaje

Libro 1,952,000 2,621,733 1,952,000 2,621,733 0 0 669,733 134


S/POA



CUENTA PÚBLICA

ALCANZADO VS

PROGRAMADO

CUMPLIMIENTO

POR META CTA.

PÚBLICA

%UNIDAD DE


CUMPLIMIENTO POR META 2011 DEL PROYECTO “LIBROS DE TEXTO”

SEIEM





documentos.

Con la evaluación general del cumplimiento de las metas del Proyecto “Libros de

Texto”, se examinó la diferencia entre lo programado y lo alcanzado, obteniendo lo

siguiente:


En la tabla anterior, se observa que una meta alcanzó el porcentaje programado y otra

superó lo previsto.

0%

50%

100%

150%

200%

Meta 1 Meta 2

100%

134%


0 - 49 50 - 69 70 - 99 100 100 -

2 0 0 0 1 1


SEIEM



Consolidar los servicios de preparatoria abierta en regiones prioritarias de la entidad,

así como fortalecer la preparación de los asesores académicos permanentemente,

mediante cursos de capacitación y actualización, a fin de elevar la calidad y eficiencia

de esta modalidad educativa, y permita a los educandos desarrollar sus aptitudes y

habilidades.



1

Ampliar la Cobertura y Elevar

el Número de Estudiantes de

Preparatoria Abierta que

Obtienen Certificado

Alumno 4,067 6,339 4,067 6,339 0 0 2,272 156

2

Suscripción de Convenios

con Centros de Asesoría

Social y Particular con la

Intención de Ampliar la

Cobertura de Preparatoria

Abierta en la Entidad

Convenio 5 26 5 26 0 0 21 520

DIFERENCIA

CUENTA PÚBLICA

ALCANZADO VS

PROGRAMADOUNIDAD DE

MEDIDA

CUMPLIMIENTO

POR META CTA.

PÚBLICA

%


S/POA



PROGRAMADO ALCANZADO PROGRAMADO ALCANZADO PROGRAMADO ALCANZADO

CUMPLIMIENTO POR META 2011 DEL PROYECTO “PREPARATORIA

ABIERTA”

SEIEM





Con la evaluación general del cumplimiento de las metas del Proyecto “Preparatoria

Abierta”, se examinaron las diferencias entre lo programado y lo alcanzado, obteniendo

lo siguiente:


De acuerdo a la tabla anterior, se observa que ambas metas superaron el porcentaje

programado.

0%

100%

200%

300%

400%

500%

600%

700%

Meta 1 Meta 2

156%

520%


0 - 49 50 - 69 70 - 99 100 100 -

2 0 0 0 0 2


SEIEM



Formar docentes con amplio dominio del currículo, contenidos y didáctica de la

enseñanza, incorporando innovaciones científicas y tecnológicas. Así como fortalecer y

diversificar los programas de postgrado que ofrecen las instituciones formadoras de

docentes e ISCEEM.




1

Formar en las Instituciones

de Educación Superior a

Profesionales de la

Educación con Equidad y

Pertinencia para Satisfacer

las Necesidades de

Educación Básica

Alumno 4,994 4,855 4,994 4,855 0 0 -139 97


S/POA



CUENTA PÚBLICA

ALCANZADO VS

PROGRAMADO

CUMPLIMIENTO

POR META CTA.

PÚBLICA

%UNIDAD DE


0%

50%

100%

150%

Meta 1

97%


CUMPLIMIENTO POR META 2011 DEL PROYECTO “FORMACIÓN DOCENTE”

SEIEM




documentos.

Con la evaluación general del cumplimiento de la meta del Proyecto “Formación

Docente”, se examinó la diferencia entre lo programado y lo alcanzado, obteniendo lo

siguiente:


De acuerdo a la tabla anterior, se observa que la meta no logró el porcentaje

programado.

Objetivos del Proyecto

Mantener la eficiencia en la promoción y prestación de los servicios de calidad a

jóvenes y adultos de 15 años y más en rezago educativo, a través de la alfabetización y

educación básica para adultos, utilizando materiales y métodos apropiados, así como

articulando acciones con las diferentes instancias que ofrecen educación para los

adultos.


0 - 49 50 - 69 70 - 99 100 100 -

1 0 0 1 0 0


CUMPLIMIENTO POR META 2011 DEL PROYECTO “ALFABETIZACIÓN Y

EDUCACIÓN BÁSICA PARA ADULTOS”

SEIEM






Con la evaluación general del cumplimiento de la meta del Proyecto “Alfabetización y

Educación Básica para Adultos”, se examinó la diferencia entre lo programado y lo


1

Atender a la Población Adulta

con Servicios Educativos de

Primaria, Secundaria y

Enseñanza de un Oficio a Fin

de Integrarse a la Vida

Productiva; así como

Implementar el Proyecto

Escuela para Padres

Adulto 2,093 2,843 2,093 2,843 0 0 750 136


S/POA



CUENTA PÚBLICA

ALCANZADO VS

PROGRAMADO

CUMPLIMIENTO

POR META CTA.

PÚBLICA

%UNIDAD DE


0%

50%

100%

150%

200%

Meta 1

136%


SEIEM





Mejorar el aprovechamiento escolar de los alumnos y la práctica docente en las

escuelas públicas de educación básica mediante el impulso de un modelo de gestión

escolar estratégico en las escuelas públicas de educación básica orientado para

mejorar el aprendizaje del alumnado.


0 - 49 50 - 69 70 - 99 100 100 -

1 0 0 0 0 1


1

Consolidar la Participación

Social en la Escuela de

Educación Elemental a través

de la Conformación y

Operación de los Consejos

Escolares de Participación

Social, las Asociaciones de

Padres de Familia, los

Comités de Administración

de Parcelas Escolares,

Comités de Seguridad

Escolar, Actividades de

Comercialización y Vínculos

con otras Instancias que

Permitan el Fortalecimiento

de la Gestión y Autonomía

Escolar

Comité 12,299 13,081 12,299 13,081 0 0 782 106

2

Consolidar la Participación

Social en la Escuela

Secundaria a través de los

Órganos de Apoyo Escolar

(Consejos Escolares de

Participación Social,

Asociaciones de Padres de

Familia y Comités de

Seguridad Escolar), Acciones

de Autofinanciamiento y los

Vínculos con otras Instancias

que Permitan el

Fortalecimiento de la Gestión

y Autonomía Escolar

Comité 2,418 2,865 2,418 2,865 0 0 447 118


S/POA



CUENTA PÚBLICA

ALCANZADO VS

PROGRAMADO

CUMPLIMIENTO

POR META CTA.

PÚBLICA

%UNIDAD DE


META

CUMPLIMIENTO POR META 2011 DEL PROYECTO “GESTIÓN PARA LA

CALIDAD EDUCATIVA”

SEIEM


3

Dar Seguimiento al

Cumplimiento del Calendario

y Horario Escolar

Promoviendo la Eliminación

de Distractores

Acción 8 8 8 8 0 0 0 100

4

Impulsar Acciones de

Participación en Torno a

Escuelas de Tiempo

Completo, Espacios

Escolares Fuera del Horario

de Clase y en Fines de

Semana, así como en

Horarios Discontinuos

Acción 10 10 10 10 0 0 0 100

5

Implementar Acciones para

Aprovechar y Vincular los

Programas Nacionales y

Estatales que Fomentan la

Educación Complementaria

(Cuidado de la Salud y del

Medio Ambiente, la

Apreciación Artística, y de las

Culturas y Lenguas

Prehispánicas), y la

Formación Cívica y Ética

(Valores, Formación

Ciudadana y Educación para

la Democracia, Cultura de la

Legalidad, Aceptación a la

Diversidad, Equidad de

Género, Transparencia y

Rendición de Cuentas, y

Fomento de una Conciencia

Individual, Local y Universal)

Acción 4 4 4 4 0 0 0 100

6

Mejorar el Logro Académico

en Español, Matemáticas,

Ciencia y Tecnología y

Desarrollo del Pensamiento

Crítico y Estratégico

Mediante la Capacitación a

Docentes

Docente 32,602 32,602 32,602 32,602 0 0 0 100

7

Consolidar la Transformación

de la Función del Personal de

Supervisión General de

Sector y Supervisión de Zona

en Educación Elemental,

hacia la Mejora de la Calidad

Educativa en el Aula

Asesoría 19,199 16,422 19,199 16,422 0 0 -2,777 86

8

Consolidar la Reforma de

Educación Secundaria,

Participar en la Integración

de la Educación Básica y

Fortalecer el Servicio de la

Telesecundaria, a Fin de

Lograr la Formación Integral

del Alumno

Acción 170 168 170 168 0 0 -2 99

9

Fortalecer la Operación de

los Proyectos de Apoyo

Educativo (Lectura, Valores,

Salud, Medio Ambiente,

Escuelas de Calidad,

Integración Educativa, Entre

Otros) para Mejorar la

Calidad de la Educación

Secundaria

Acción 83 105 83 105 0 0 22 127

10

Consolidar la Modernización

de la Función Supervisora

para Elevar la Calidad de la

Educación en Escuelas

Secundarias

Acción 134 138 134 138 0 0 4 103


S/POA



CUENTA PÚBLICA

ALCANZADO VS

PROGRAMADO

CUMPLIMIENTO

POR META CTA.

PÚBLICA

%UNIDAD DE


META

SEIEM




11

Implementar Acciones de

Profesionalización para el

Personal de Educación

Secundaria, con Énfasis en

las Asignaturas de:

Matemáticas, Español,

Ciencias, Inglés, Formación

Cívica y Ética, Historia y

Artes para la Mejora del

Desempeño Docente y el

Logro Académico de los

Alumnos

Docente 9,478 5,043 9,478 5,043 0 0 -4,435 53


S/POA



CUENTA PÚBLICA

ALCANZADO VS

PROGRAMADO

CUMPLIMIENTO

POR META CTA.

PÚBLICA

%UNIDAD DE


0%

50%

100%

150%

200%

Meta 1 Meta 2 Meta 3 Meta 4 Meta 5 Meta 6

106%118%

100% 100% 100% 100%


SEIEM





Con la evaluación general del cumplimiento de las metas del Proyecto “Gestión para la

Calidad Educativa”, se examinaron las diferencias entre lo programado y lo alcanzado,



En la tabla anterior, se observa que tres metas no cumplieron con el porcentaje

establecido, cuatro lograron lo programado y cuatro superaron lo previsto.

0%

50%

100%

150%

200%

Meta 7 Meta 8 Meta 9 Meta 10 Meta 11

86%99%

127%

103%

53%


0 - 49 50 - 69 70 - 99 100 100 -

11 0 1 2 4 4


SEIEM



Conservar en buen estado físico los edificios y las instalaciones de los planteles

escolares y oficinas administrativas que conforman el patrimonio educativo, realizando

oportunamente, las labores de mantenimiento preventivo y correctivo necesarios.




1

Desarrollar Acciones de

Mantenimiento Preventivo y

Correctivo, así como

Actividades para Atender

Contingencias en Planteles

Escolares para Mejorar la

Calidad de la Infraestructura

Educativa

Escuela 1,805 1,972 1,805 1,972 0 0 167 109



CUENTA PÚBLICA

ALCANZADO VS

PROGRAMADO

CUMPLIMIENTO

POR META CTA.

PÚBLICA

%UNIDAD DE

MEDIDA PROGRAMADO

CUENTA PÚBLICA

ALCANZADO


S/POA META

ALCANZADO PROGRAMADO ALCANZADO PROGRAMADO

0%

50%

100%

150%

Meta 1

109%


CUMPLIMIENTO POR META 2011 DEL PROYECTO “MANTENIMIENTO DE

INSTALACIONES EDUCATIVAS”

SEIEM




documentos.

Con la evaluación general del cumplimiento de la meta del Proyecto “Mantenimiento de

Instalaciones Educativas”, se examinó la diferencia entre lo programado y lo alcanzado,





Asignar a las escuelas el mobiliario escolar y equipo de cómputo adquirido, haciendo

énfasis en escuelas rurales y con mayores necesidades de equipamiento.



0 - 49 50 - 69 70 - 99 100 100 -

1 0 0 0 0 1


1Dotar de Mobiliario y Equipo

de Cómputo a las EscuelasEscuela 2,005 2,404 2,005 2,404 0 0 399 120


S/POA



CUENTA PÚBLICA

ALCANZADO VS

PROGRAMADO

CUMPLIMIENTO

POR META CTA.

PÚBLICA

%UNIDAD DE


CUMPLIMIENTO POR META 2011 DEL PROYECTO “EQUIPAMIENTO DE LA

INFRAESTRUCTURA EDUCATIVA”

SEIEM





Con la evaluación general del cumplimiento de la meta del Proyecto “Equipamiento de

la Infraestructura Educativa”, se examinó la diferencia entre lo programado y lo



De acuerdo a la tabla anterior, se observa que la meta superó el porcentaje

programado.

0%

50%

100%

150%

200%

Meta 1

120%


0 - 49 50 - 69 70 - 99 100 100 -

1 0 0 0 0 1


SEIEM



Estimular y apoyar a estudiantes de zonas rurales y urbanas de escasos recursos, de

todos los niveles educativos.




1Otorgar Becas para Hijos de

los Trabajadores de SEIEMBeca 8,500 0 8,500 0 0 0 -8,500 0


S/POA



CUENTA PÚBLICA

ALCANZADO VS

PROGRAMADO

CUMPLIMIENTO

POR META CTA.

PÚBLICA

%UNIDAD DE


0%

50%

100%

Meta 1

0%


CUMPLIMIENTO POR META 2011 DEL PROYECTO “BECAS DE APOYO A LA

EDUCACIÓN”

SEIEM




Con la evaluación general del cumplimiento de la meta del Proyecto “Becas de Apoyo a

la Educación”, se examinó la diferencia entre lo programado y lo alcanzado, obteniendo

lo siguiente:


De acuerdo a la tabla anterior, se observa que la meta no cumplió con el porcentaje

establecido.


Elevar la calidad de la educación básica, por medio del reconocimiento e impulso de la

profesionalización del magisterio.



0 - 49 50 - 69 70 - 99 100 100 -

1 1 0 0 0 0


1

Vincular los Resultados del

Programa de Carrera

Magisterial y del Programa

de Estímulo Económico y

Reconocimiento al Docente

de Educación Básica de

SEIEM (PROEEB) con el

Logro Educativo de los

Estudiantes Atendidos por los

Docentes Beneficiados

Promedio 8.2 8 8.2 8 0 0 -0.2 97



CUENTA PÚBLICA

ALCANZADO VS

PROGRAMADOPROGRAMADO ALCANZADO PROGRAMADO ALCANZADO

CUMPLIMIENTO

POR META CTA.

PÚBLICA

%UNIDAD DE

MEDIDA PROGRAMADO ALCANZADO


S/POA

CUENTA PÚBLICA

CUMPLIMIENTO POR META 2011 DEL PROYECTO “CARRERA

MAGISTERIAL”

SEIEM





documentos.

Con la evaluación general del cumplimiento de la meta del Proyecto “Carrera

Magisterial”, se examinó la diferencia entre lo programado y lo alcanzado, obteniendo lo

siguiente:



programado.

0%

50%

100%

150%

Meta 1

97%


0 - 49 50 - 69 70 - 99 100 100 -

1 0 0 1 0 0


SEIEM



Mejorar las competencias profesionales de los docentes de educación básica mediante

la capacitación y actualización permanente que se otorga al personal educativo de este

nivel escolar.



1

Coordinar, Desarrollar y

Ofrecer Programas de

Formación, Actualización y

Desarrollo Profesional con

Énfasis en Matemáticas,

Español, Ciencias, Inglés,

Formación Cívica y Ética,

Historia, Tecnologías de la

Información y la

Comunicación (TIC), a los

Docentes de Educación

Básica para Mejorar su

Práctica Educativa

Docente 53,029 44,753 53,029 44,753 0 0 -8,276 84


S/POA



CUENTA PÚBLICA

ALCANZADO VS

PROGRAMADO

CUMPLIMIENTO

POR META CTA.

PÚBLICA

%UNIDAD DE


CUMPLIMIENTO POR META 2011 DEL PROYECTO “CAPACITACIÓN Y

ACTUALIZACIÓN DOCENTE”

SEIEM





Con la evaluación general del cumplimiento de la meta del Proyecto “Capacitación y

Actualización Docente”, se examinó la diferencia entre lo programado y lo alcanzado,




programado.

0%

50%

100%

150%

Meta 1

84%


0 - 49 50 - 69 70 - 99 100 100 -

1 0 0 1 0 0


SEIEM



Mejorar el desarrollo de una cultura física y fomentar el deporte asociado en el estado,

mediante la realización de competencias y actividades que permitan llevar a cabo el

proceso de detección de talentos deportivos en las distintas disciplinas.




1

Fomentar una Cultura Física

y del Deporte en Educación

Básica

Acción 51 69 51 69 0 0 18 135

DIFERENCIA

CUENTA PÚBLICA

ALCANZADO VS

PROGRAMADO

CUMPLIMIENTO

POR META CTA.

PÚBLICA

%



UNIDAD DE



S/POA META

0%

50%

100%

150%

200%

Meta 1

135%


CUMPLIMIENTO POR META 2011 DEL PROYECTO “FOMENTO Y

DESARROLLO DEL DEPORTE”

SEIEM




Con la evaluación general del cumplimiento de la meta del Proyecto “Fomento y

Desarrollo del Deporte”, se examinó la diferencia entre lo programado y lo alcanzado,



En la tabla anterior, se observa que la meta superó el porcentaje previsto.


Fortalecer las acciones para el desarrollo y consolidación de la investigación científica

de calidad en todas las áreas del conocimiento, apoyando de forma prioritaria a

proyectos que coadyuven a la solución de la problemática económica y social de la

entidad. Además de fomentar y coordinar los programas y acciones que promueven la

formación, capacitación y superación del capital humano, así como el apoyo a

vocaciones científicas con actividades para incentivar el interés por la ciencia y la

tecnología en los niños y jóvenes de la entidad.


0 - 49 50 - 69 70 - 99 100 100 -

1 0 0 0 0 1


CUMPLIMIENTO POR META 2011 DEL PROYECTO “FOMENTO A LA

INVESTIGACIÓN CIENTÍFICA Y FORMACIÓN DE RECURSOS HUMANOS”

SEIEM






documentos.

Con la evaluación general del cumplimiento de la meta del Proyecto “Fomento a la

Investigación Científica y Formación de Recursos Humanos”, se examinó la diferencia

entre lo programado y lo alcanzado, obteniendo lo siguiente:

1

Lograr que los Programas de

Desarrollo y Superación

Profesional, Investigaciones

Educativas y Propuestas

Pedagógicas, Atiendan a las

Prioridades Institucionales de

la Educación Básica

Investigación 88 24 88 24 0 0 -64 27


S/POA



CUENTA PÚBLICA

ALCANZADO VS

PROGRAMADO

CUMPLIMIENTO

POR META CTA.

PÚBLICA

%UNIDAD DE


0%

30%

60%

90%

120%

Meta 1

27%


SEIEM



En la tabla anterior, se observa que la meta no cumplió con el porcentaje programado.


Mejorar los servicios que se proporcionan en cada una de las regiones para reducir la

problemática y mejorar la calidad de vida de la población, mediante la aplicación de los

programas sociales que beneficien la salud, la educación, la vivienda, la cultura, la

alimentación y los servicios públicos, así como su participación en la gobernabilidad y

en la información pública.



0 - 49 50 - 69 70 - 99 100 100 -

1 1 0 0 0 0


1

Modernizar los Macro

Procesos de Gestión hacia

los Servicios de Apoyo al

Personal Docente y

Administrativo de SEIEM

Proceso 1 1 1 1 0 0 0 100

PROGRAMADO ALCANZADO


S/POA



CUENTA PÚBLICA

ALCANZADO VS

PROGRAMADO

CUMPLIMIENTO

POR META CTA.

PÚBLICA

%UNIDAD DE


CUMPLIMIENTO POR META 2011 DEL PROYECTO “ADMINISTRACIÓN DE

LOS SERVICIOS DESCONCENTRADOS”

SEIEM





Con la evaluación general del cumplimiento de la meta del Proyecto “Administración de

los Servicios Desconcentrados”, se examinó la diferencia entre lo programado y lo



En la tabla anterior, se observa que la meta cumplió con el porcentaje programado.

0%

50%

100%

150%

Meta 1

100%


0 - 49 50 - 69 70 - 99 100 100 -

1 0 0 0 1 0


SEIEM


Se presentan a continuación los principales hallazgos y recomendaciones derivados del

comparativo realizado entre la Cuenta Pública 2011 y el Programa Operativo Anual.

HALLAZGOS RECOMENDACIONES

Catorce de cuarenta y nueve metas no alcanzaron lo programado:

1.- “Capacitar, Actualizar y Formar a Mandos Medios y Superiores

y al Personal de Apoyo y Asistencia a la Educación, de Acuerdo a

Función y Perfil”

2.- “Atender a Niños con Necesidades Educativas Especiales

Asociadas o no a la Discapacidad e Incrementar el Número de

Alumnos Integrados en los Ámbitos Educativo, Laboral y/o

Sociofamiliar”

3. “Atender la Demanda de Educación Primaria Indígena y Mejorar

el Desempeño Académico de los Alumnos de ésta Modalidad”

4. “Favorecer el Desarrollo de Habilidades del Pensamiento Crítico y

Estratégico, así como las Competencias Básicas de Aprendizaje

de los Alumnos de Educación Secundaria”

5.- “Atender la Demanda de Educación Secundaria”

6.- “Desarrollar Acciones Formativas para el Personal Docente,

Directivo y de Supervisión en el Uso y Aprovechamiento de las

Tecnologías de la Información y la Comunicación en Educación

Elemental”

7.- “Formar en las Instituciones de Educación Superior a

Profesionales de la Educación con Equidad y Pertinencia para

Satisfacer las Necesidades de Educación Básica”

8.- “Consolidar la Transformación de la Función del Personal de

Supervisión General de Sector y Supervisión de Zona en Educación

Elemental, hacia la Mejora de la Calidad Educativa en el Aula”

9.- “Consolidar la Reforma de Educación Secundaria, Participar en

la Integración de la Educación Básica y Fortalecer el Servicio de la

Telesecundaria, a Fin de Lograr la Formación Integral del Alumno” 10.- “Implementar Acciones de Profesionalización para el Personal

de Educación Secundaria, con Énfasis en las Asignaturas de:

Matemáticas, Español, Ciencias, Inglés, Formación Cívica y Ética,

Historia y Artes para la Mejora del Desempeño Docente y el Logro

Académico de los Alumnos”

11.- “Otorgar Becas para Hijos de los Trabajadores de SEIEM”

12.- “Vincular los Resultados del Programa de Carrera Magisterial y

del Programa de Estímulo Económico y Reconocimiento al Docente

de Educación Básica de SEIEM (PROEEB) con el Logro Educativo

de los Estudiantes Atendidos por los Docentes Beneficiados”

13.- “Coordinar, Desarrollar y Ofrecer Programas de Formación,

Actualización y Desarrollo Profesional con Énfasis en Matemáticas,

Español, Ciencias, Inglés, Formación Cívica y Ética, Historia,

Tecnologías de la Información y la Comunicación (TIC), a los

Docentes de Educación Básica para Mejorar su Práctica Educativa”

14.- “Lograr que los Programas de Desarrollo y Superación

Profesional, Investigaciones Educativas y Propuestas Pedagógicas,

Atiendan a las Prioridades Institucionales de la Educación Básica”

Se recomienda replantear las metas institucionales a través del

fortalecimiento del proceso de Planeación, Programación y

Presupuestación, a efecto de que las metas sean determinadas en

función de las capacidades físicas, técnicas, económicas y de

gestión de la Entidad Fiscalizada.

HALLAZGOS DERIVADOS DEL ANÁLISIS DE LA INFORMACIÓN PRESENTADA

SEIEM



Veinticuatro de cuarenta y nueve metas superaron lo programado:

1.- “Fortalecer el Carácter Preventivo del Órgano Interno de Control

en Procesos Orientados a Mejorar la Calidad en el Servicio”

2.- “Garantizar la Atención Médica a Todo Alumno de Educación

Primaria Pública que Sufra Algún Accidente”

3.- “Contratar y Promover a Docentes de Acuerdo a Perfil y a Través

del Concurso Nacional/Estatal de Examen al Servicio Público

Docente de Asignación de Plazas”

4.- “Reingeniería Integral y Modernización de los Procesos,

Procedimientos y Normas Administrativas”

5.- “Informar y Difundir en Medios de Comunicación Masiva,

Alternos y en Sistemas Modernos, los Programas, Proyectos y

Acciones del Organismo; Hasta el Nivel de Plantel Cuando así se

Requiera, Promoviendo la Cultura de Identidad, Institucional, el

Reconocimiento Social y la Rendición de Cuentas en Beneficio de

la Calidad Educativa”

6.- “Fortalecer con Calidad los Procesos de Acreditación y

Certificación de Alumnos de Educación Básica y Normal”

7.- “Atender en Educación inicial a los Hijos de Trabajadores de

SEIEM y Beneficiar a los Niños de Poblaciones con Altos Índices

de Marginalidad y a Niños en el Medio Indígena”

8.- “Atender a la Población de 3 a 5 años que Demanda Educación

Preescolar”

9.- “Atender la Demanda de Educación Primaria”

10.- “Mejorar con Equidad y Pertinencia los Servicios de Educación

Física en Educación Básica”

11.- “Mejorar la Calidad de Vida y el Desempeño Académico de los

Niños Provenientes de Comunidades Dispersas y con Situación

Familiar Extraordinaria, con Servicios Asistenciales y Educación

Primaria en los Albergues Rurales, Internado en Educación Primaria

y Centro de Integración Social”

12.- “Fomentar la Equidad Educativa a través de Acciones que

Promuevan el Acceso y Permanencia de los Niños con Mayores

Desventajas Socioeconómicas a la Educación Preescolar y

Primaria General e Indígena, que Garanticen el Logro de

Trayectorias Escolares Exitosas, Secuenciales y Completas”

13- “Desarrollar Acciones Formativas para el Personal Docente,

Directivo y de Supervisión en el Uso y Aprovechamiento de las

Tecnologías de la Información y la Comunicación en Educación

Secundaria”

14.- “Distribuir Oportunamente los Libros de Texto Gratuitos,

Paquetes Didácticos y Materiales de Apoyo Educativo a Alumnos y

Docentes de Educación Secundaria para Fortalecer el Proceso

Enseñanza-Aprendizaje”

15.- “Ampliar la Cobertura y Elevar el Número de Estudiantes de

Preparatoria Abierta que Obtienen Certificado”

16.- “Suscripción de Convenios con Centros de Asesoría Social y

Particular con la Intención de Ampliar la Cobertura de Preparatoria

Abierta en la Entidad”

17.- “Atender a la Población Adulta con Servicios Educativos de

Primaria, Secundaria y Enseñanza de un Oficio a Fin de Integrarse

a la Vida Productiva; así como Implementar el Proyecto Escuela

para Padres”

18.- “Consolidar la Participación Social en la Escuela de Educación

Elemental a través de la Conformación y Operación de los Consejos

Escolares de Participación Social, las Asociaciones de Padres de

Familia, los Comités de Administración de Parcelas Escolares,

Comités de Seguridad Escolar, Actividades de Comercialización y

Vínculos con otras Instancias que Permitan el Fortalecimiento de la

Gestión y Autonomía Escolar”




función de las capacidades físicas, técnicas, económicas y de

gestión de la Entidad Fiscalizada.

SEIEM



En virtud de que para los ejercicios fiscales subsecuentes, las asignaciones

presupuestales estarán determinadas a partir del cumplimiento de metas, objetivos y

desempeño de los programas actuales, se recomienda al ente fiscalizable fortalecer sus

Procesos de Planeación, Programación, Presupuestación, Seguimiento y Evaluación.

Cabe señalar que es responsabilidad de la Unidad de Información, Planeación,

Programación y Evaluación (UIPPE), en términos de lo dispuesto en el Artículo 20

fracciones II, IV y V de la Ley de Planeación del Estado de México y Municipios, vigilar

que las unidades administrativas de esa entidad, cumplan con las metas y objetivos

contenidos en sus programas; en tanto, la Secretaría de la Contraloría a través de sus

Órganos de Control Interno, son responsables en términos del Artículo 17 en sus

fracciones I, II y V de la citada ley, de instrumentar mecanismos de control para dar

seguimiento al cumplimiento de los objetivos de la Administración Estatal.


19.- “Consolidar la Participación Social en la Escuela Secundaria a

través de los Órganos de Apoyo Escolar (Consejos Escolares de

Participación Social, Asociaciones de Padres de Familia y Comités de

Seguridad Escolar), Acciones de Autofinanciamiento y los Vínculos con

otras Instancias que Permitan el Fortalecimiento de la Gestión y

Autonomía Escolar”

20.- “Fortalecer la Operación de los Proyectos de Apoyo Educativo

(Lectura, Valores, Salud, Medio Ambiente, Escuelas de Calidad,

Integración Educativa, Entre Otros) para Mejorar la Calidad de la

Educación Secundaria”

21.- “Consolidar la Modernización de la Función Supervisora para

Elevar la Calidad de la Educación en Escuelas Secundarias”

22.- “Desarrollar Acciones de Mantenimiento Preventivo y Correctivo,

así como Actividades para Atender Contingencias en Planteles

Escolares para Mejorar la Calidad de la Infraestructura Educativa”

23.- “Dotar de Mobiliario y Equipo de Cómputo a las Escuelas”

24.- “Fomentar una Cultura Física y del Deporte en Educación Básica”




función de las capacidades físicas, técnicas, económicas y de gestión

de la Entidad Fiscalizada.

Existe variación en la unidad de medida de la meta “Contratar y

Promover a Docentes de Acuerdo a Perfil y a través del Concurso

Nacional/Estatal de Examen al Servicio Público Docente de Asignación

de Plazas”, ya que en la Cuenta Pública 2011, se detalla como

"Docente", mientras que en el POA, se describe como "Persona".

En virtud de que corresponde a la Entidad Fiscalizable la definición de

las unidades de medida, a través de su Programa Operativo Anual, se

recomienda a los Servicios Educativos Integrados al Estado de México,

conciliar con la Secretaría de Finanzas del Gobierno del Estado de

México, la denominación de las unidades de medida a fin de que las

mismas sean homologadas en la Cuenta Pública del Gobierno y

Organismos Auxiliares del Estado de México.

Se identificó que 14 de 49 metas programadas no alcanzó el porcentaje

de cumplimiento programado, lo que significa un 71.4% de eficacia en

el cumplimiento de los Proyectos.

Se recomienda analizar y reorientar las metas de acuerdo al

presupuesto modificado y con base en los objetivos de los Proyectos

ejecutados por los Servicios Educativos Integrados al Estado de

México.

319

S

RY

TV

M

Sistema de Radio y Televisión

Mexiquense

( SRyTVM )

SRyTVM


El Sistema de Radio y Televisión Mexiquense (SRyTVM), es un Organismo Público

Descentralizado con personalidad jurídica y patrimonio propio, constituido mediante

Decreto del Ejecutivo del Estado, publicado en la Gaceta del Gobierno número 119 de

fecha 17 de diciembre de 1998.

Este organigrama se presenta únicamente a nivel de Subdirecciones.

Difundir la cultura en la sociedad Mexiquense para propiciar la identidad y solidaridad

de los habitantes en la entidad; proporcionar información amplia, veraz y oportuna a los

habitantes del Estado para fomentar y acrecentar su participación en la protección y

defensa de la vida, el medio ambiente y las condiciones de paz y tranquilidad social;

CONSEJO DIRECTIVO

DIRECCIÓN GENERAL

UNIDAD JURÍDICACONTRALORÍA INTERNA

DIRECCIÓN TÉCNICA

SUBDIRECCIÓN DE TRANSMISIONES Y

ELECTROMECÁNICA

DIRECCIÓN DE NOTICIEROS

SUBDIRECCIÓN DE INGENIERÍA Y SERVICIOS

SUBDIRECCIÓN DE NOTICIAS

DIRECCIÓN DE TELEVISIÓN

SUBDIRECCIÓN PRODUCCIÓN Y

ESCENOGRAFÍA

DIRECCIÓN DE RADIO

SUBDIRECCIÓN DE PROGRAMACIÓN Y

PROMOCIÓN

SUBDIRECCIÓN DEPRODUCCIÓN,

PROGRAMACIÓN Y

EVENTOS ESPECIALES

SUBDIRECCIÓN DE COORDINACIÓN DE

EMISORAS

SUBDIRECCIÓN DE PLANEACIÓN Y

DESARROLLO

ORGANIZACIONAL

SUBDIRECCIÓN DE CONCERTACIÓN Y

RELACIONES PÚBLICAS


SUBDIRECCIÓN DE FINANZAS

DIRECCIÓN DE PLANEACIÓN Y

CONCERTACIÓN


FINANZAS


OBJETIVO


SRyTVM


informar a la sociedad sobre las acciones y avances gubernamentales de carácter

político, económico, social y cultural; orientar a la población en la defensa a sus

derechos, así como al cumplimiento de obligaciones y difundir mensajes publicitarios

para el público en general.

La máxima autoridad en el Sistema de Radio y Televisión Mexiquense (SRyTVM), está

a cargo del Consejo Directivo.











PROCEDIMIENTOS

FORMA DE GOBIERNO

SRyTVM











2010 a 2011.






Organismo.



Organismo.




SRyTVM




anteriores.



















reconducción.

SRyTVM









2011.











Cuenta Pública del Sistema de Radio y Televisión Mexiquense, conforme a los


ALCANCE

SRyTVM







en la Cuenta Pública del Sistema de Radio y Televisión Mexiquense. Los






acompañan.


información que presenta en su Cuenta Pública del ejercicio 2011, el Sistema de Radio

y Televisión Mexiquense, quien es responsable de su veracidad y de atender los




observaciones.






SRyTVM






Legislativo, al Poder Ejecutivo y al Sistema de Radio y Televisión Mexiquense, para que

este último dé atención a los hallazgos de los procedimientos descritos que se


SRyTVM







CONCEPTO IMPORTE





de México.


2011

(Miles de Pesos)


SRyTVM


INGRESOS DE GESTIÓN 12,360.0 1,400.0 13,760.0 20,064.3 24,830.3 6,304.3 45.8 (4,766.0) (19.2)

Ingresos por Venta de Bienes y Servicios 12,360.0 1,400.0 13,760.0 20,064.3 24,830.3 6,304.3 45.8 (4,766.0) (19.2)

199,473.8 4,624.1 204,097.9 204,097.9 264,924.7 (60,826.8) (23.0)

Subsidio 199,473.8 4,624.1 204,097.9 204,097.9 264,924.7 (60,826.8) (23.0)

OTROS INGRESOS 65,404.7 65,404.7 33,465.3 60,193.4 (31,939.4) (48.8) (26,728.1) (44.4)

Ingresos Financieros 1,703.4 1,256.2 1,703.4 447.2 35.6

Disponibilidades Financieras 13,919.4 13,919.4 13,919.4 12,225.3 1,694.1 13.9


Ejercicio17,028.8 46,488.9 17,028.8 (29,460.1) (63.4)



Fiscales Anteriores

51,485.3 51,485.3 (51,485.3) (100.0)

Ingresos Diversos 813.7 223.0 813.7 590.7 264.9

211,833.8 71,428.8 283,262.6 257,627.5 349,948.4 (25,635.1) (9.0) (92,320.9) (26.4)

%VARIACIÓN 2011

IMPORTE%


IMPORTE

RECAUDADA

2011

RECAUDADA

2010ASIGNACIONES

Y/O

AMPLIACIONES

REDUCCIONES

Y/O

DISMINUCIONES






TOTAL


( Miles de Pesos )


0.0

50,000.0

100,000.0

150,000.0

200,000.0

250,000.0

300,000.0

2010 2011


SUBSIDIO 264,924.7 204,097.9


2010 - 2011

20.8%

79.2%

75.7%

24.3%


INGRESOS

SRyTVM






INGRESOS DE GESTIÓN 7,246.7 11,343.3 22,190.5 26,608.3 24,830.3 20,064.3

Ingresos por Venta de Bienes y Servicios 20,064.3

Servicios Escolares 7,246.7 11,343.3 22,190.5 26,608.3 24,830.3

84,506.0 101,229.0 143,923.5 174,560.4 264,924.7 204,097.9

Subsidio 84,506.0 101,229.0 143,923.5 174,560.4 264,924.7 204,097.9

OTROS INGRESOS 3,662.2 43,924.8 80,995.6 28,015.8 60,193.4 33,465.3

Ingresos Financieros133.1 787.2 1,433.2 788.4 1,256.2 1,703.4

Disponibilidades Financieras7,416.6 40,235.6 7,440.0 12,225.3 13,919.4


Ejercicio3,230.8 35,300.7 38,473.5 18,916.9 46,488.9 17,028.8

Ingresos Diversos298.3 420.3 853.3 870.5 223.0 813.7

95,414.9 156,497.1 247,109.6 229,184.5 349,948.4 257,627.5

Gasto de Inversión Sectorial 636.4 48,688.9 34,756.5

96,051.3 205,186.0 281,866.1 229,184.5 349,948.4 257,627.5 TOTAL

2007

P

R

O

P

I

O

S




SUBTOTAL

I N G R E S O S


INGRESOS RECAUDADOS

2006 - 2011

( Miles de Pesos )

2006 20112009 20102008

R E C A U D A D O

SRyTVM



Organismo.


0.0

50,000.0

100,000.0

150,000.0

200,000.0

250,000.0

300,000.0

350,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011


113.6%

37.4%18.7% 52.7%

26.4%PROMEDIO236,644.0

SRyTVM




% 4.6 22.1 19.1 10.4 17.7 9.9 14.8

MÁRGEN 95.4 77.9 80.9 89.6 82.3 90.1 85.2


2008 2009 2010 TOTAL


2006 - 2011

( Miles de Pesos )

2007CONCEPTO 2006 2011


0.0

50,000.0

100,000.0

150,000.0

200,000.0

250,000.0

300,000.0

350,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011


2006 - 2011


95.4%

77.9%

80.9%89.6%

82.3%

90.1%


SRyTVM



Materiales y Suministros 7,571.8 2,403.6 1,643.6 8,331.8 8,328.5 9,081.4 (3.3) (752.9) (8.3)

Servicios Generales 74,985.3 49,581.2 32,346.8 92,219.7 91,967.4 104,530.4 (252.3) (0.3) (12,563.0) (12.0)


Intangibles15,350.3 1,780.3 13,570.0 13,566.3 4,002.5 (3.7) 9,563.8 238.9

Inversión Pública 12,360.0 12,360.0 12,344.7 72,518.2 (15.3) (0.1) (60,173.5) (83.0)

Deuda Pública 51,485.3 51,485.3 46,072.2 16,177.9 (5,413.1) (10.5) 29,894.3 184.8

TOTAL 211,833.8 124,917.6 53,488.8 283,262.6 270,039.7 298,461.4 (13,222.9) (4.7) (28,421.7) (9.5)

ASIGNACIONES Y/O

AMPLIACIONES

REDUCCIONES Y/O

DISMINUCIONES


IMPORTE

EJERCIDO

2011

EJERCIDO

2010


( Miles de Pesos )



E

G

R

E

S

O

S

VARIACIÓN 2011

IMPORTE%

P R E S U P U E S T O D E E G R E S O S 2 0 1 1P R E S U P U E S T O D E E G R E S O S 2 0 1 1

Deuda Pública

Inversión Pública


Servicios Generales




4.6%

5.0%

34.0%

3.1%

36.2%

17.1%


EGRESOS

SRyTVM


-

10,000.0

20,000.0

30,000.0

40,000.0

50,000.0

60,000.0

70,000.0

80,000.0


51,4

85.3

8,1

85.0

1,7

40.0

2,6

24.0

1,1

00.0

2,0

00.0

300.0

3,9

94.5

71,4

28.8



0.0

50,000.0

100,000.0

150,000.0

200,000.0

250,000.0

300,000.0

211,833.8

71,428.8


AMPLIACIONES NETAS PRESUPUESTO AUTORIZADO


283,262.6


SRyTVM



Organismo.





Intangibles371.5 3,378.5 1,031.1 2,241.7 4,002.5 13,566.3

Inversión Pública 12,344.7

Deuda Pública 1,309.3 2,316.6 23,241.8 35,953.9 72,518.2 46,072.2

Obra Pública 636.4 49,263.9 34,756.5 16,177.9

TOTAL 92,808.6 163,988.8 219,667.6 230,277.4 298,461.4 270,039.7

2006 2007 2008 2010



2006 - 2011

( Miles de Pesos )

E

G

R

E

S

O

S

C O N C E P T O

2009 2011

4.9%

E J E R C I D O

2006 2007 2008 2009 2010 2011


76.7%

33.9%

PROMEDIO212,540.6

29.6%

9.5%

4.8%


SRyTVM




Bancos/Tesorería 1,460.1 .6 442.1 .2 1,018.0 Proveedores por Pagar a Corto Plazo 19,823.4 8.0 47,923.5 17.4 (28,100.1)

Inversiones Financieras de Corto Plazo 42,484.3 17.1 39,522.1 14.3 2,962.2Retenciones y Contribuciones por Pagar a Corto

Plazo2,618.5 1.0 2,928.8 (310.3)

Cuentas por Cobrar a Corto Plazo 16,850.7 6.8 43,694.4 15.8 (26,843.7) Otras Cuentas por Pagar a Corto Plazo 633.0 (633.0)

Deudores Diversos por Cobrar a Corto Plazo 26.3 2,513.2 .9 (2,486.9)

Contribuciones por Recuperar 804.0 .3 362.0 .1 442.0

Mercancías en Tránsito 1,635.1 .6 63,852.7 23.1 (62,217.6)


Documentos por Cobrar a Largo Plazo 2,490.5 1.0 2,490.5 TOTAL PASIVO 22,441.9 9.0 51,485.3 18.6 (29,043.4)

Terrenos 4,296.9 1.7 4,296.9 1.6

Edificios 29,610.8 11.9 28,099.2 10.2 1,511.6

Construcciones en Proceso 13,550.6 5.5 2,801.2 1.0 10,749.4 HACIENDA PÚBLICA / PATRIMONIO

Mobiliario y Equipo de Administración 18,515.5 7.4 17,546.0 6.4 969.5 Aportaciones 71,751.1 28.9 72,209.7 26.1 (458.6)

Otros Bienes Muebles 240,282.2 96.6 174,130.8 63.0 66,151.4 Resultado del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) 2,009.5 .8 69,973.1 25.3 (67,963.6)

Equipo de Transporte 11,795.2 4.7 11,400.4 4.1 394.8 Resultado de Ejercicios Anteriores 148,368.8 59.7 78,395.7 28.4 69,973.1

Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas 776.1 .3 721.5 .3 54.6 Superávit o Déficit por Revaluación Acumulada 4,125.5 1.6 4,126.6 1.5 (1.1)

Colecciones, Obras de Arte y Objetos Valiosos 143.7 .1 143.8 .1 (.1)

Depreciación Acumulada de Inmuebles (8,474.2) (3.4) (7,909.5) (2.9) (564.7)

Depreciación Acumulada de Muebles (127,712.5) (51.3) (105,806.7) (38.3) (21,905.8)

Otros Activos Diferidos 161.5 .1 380.3 .1 (218.8)

TOTAL NO CIRCULANTE 185,436.3 74.6 125,803.9 45.6 59,632.4 TOTAL PATRIMONIO 226,254.9 91.0 224,705.1 81.4 1,549.8




(Miles de Pesos)

C

I

R

C

U

L

A

N

T

E


C

I

R

C

U

L

A

N

T

E

N

O

C

I

R

C

U

L

A

N

T

E

H

A

C

I

E

N

D

A

P

Ú

B

L

I

C

A

P

A

T

R

I

M

O

N

I

O

ACTIVO50.0%

PASIVO4.5%



45.5%



SRyTVM







TOTAL INGRESOS 226,679.3 291,234.2 (64,554.9) (22.2)




Servicios Generales 80,405.6 91,286.9 (10,881.3) (11.9)

Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles 6,753.2 13.8 6,739.4 48,836.2

Inversión Pública 91.9 88.0 3.9 4.4


TOTAL EGRESOS 224,669.8 221,261.1 3,408.7 1.5


I

N

G

R

E

S

O

S

E

G

R

E

S

O

S




( Miles de Pesos )

.0

50,000.0

100,000.0

150,000.0

200,000.0

250,000.0

300,000.0


2011 226,679.3 224,669.8 2,009.5

2010 291,234.2 221,261.1 69,973.1


22.2%

1.5%

97.1%



SRyTVM






Colecciones, Obras de Arte y Objetos Valiosos 0.1


Depreciación Acumulada de Bienes Inmuebles 564.7



Contribuciones por Recuperar 442.0

Documentos por Cobrar a Largo Plazo 2,490.5

Edificios 1,511.6

Construcciones en Proceso 10,749.4


Otros Bienes Muebles 66,151.4


Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas 54.6


Retenciones y contribuciones por Pagar a Corto Plazo 310.3


Aportaciones 458.6

Superávit o Déficit por Revaluación 1.1




F

U

E

N

T

E

S

D

E

E

F

E

C

T

I

V

O

A

P

L

I

C

A

C

I

O

N

E

S

D

E

E

F

E

C

T

I

V

O



( Miles de Pesos )



EFECTIVO

SRyTVM





Baja de Activo Fijo (458.6) (458.6)


Superávit por Revaluación (1.1) (1.1)



SUPERÁVIT O

DÉFICIT POR

REVALUACIÓN

TOTAL


( Miles de Pesos )


RESULTADO DEL

EJERCICIO

(Ahorro/Desahorro)

RESULTADO DE

EJERCICIOS

ANTERIORES


(DISMINUCIÓN)





CAPITAL DE TRABAJO

( Miles de Pesos )

CAPITAL DE TRABAJO


SRyTVM





FAM


TOTAL 12,344.7 12,344.7 100.0




( Miles de Pesos )


0.0

2,000.0

4,000.0

6,000.0

8,000.0

10,000.0

12,000.0

14,000.0

Recursos Propios

12,344.7


100.0%



SRyTVM


ACTIVO

BANCOS E INVERSIONES FINANCIERAS DE CORTO PLAZO

El saldo de 43,944.4 miles de pesos se encuentra integrado de la siguiente manera:


Se encuentra integrado por adeudos de patrocinadores y entidades del sector público a

los que se ha otorgado servicios de radio y televisión con un saldo de 8,619.6 miles de

pesos y 8,231.1 miles de pesos que representan el saldo pendiente de entregar por

parte del Gobierno del Estado de México al Organismo por concepto de Subsidio.

OTROS BIENES MUEBLES

Al cierre del ejercicio esta cuenta presenta un saldo de 240,282.2 miles de pesos, con

un incremento de 66,151.4 miles de pesos, derivado principalmente por la adquisición

de Equipo de Producción y Transmisión, el cual se encontraba en la cuenta Mercancías

en Tránsito.

BANCOS 2011

Banorte

No. 0126656356 Servicios Personales 17.6

No. 0126985476 Proveedores 290.3

No. 0128320615 Ingresos 1,137.1

No. 0630349454 Servicios Profesionales 15.1

INVERSIONES FINANCIERAS

Banorte Mercantil del Norte 42,484.3

TOTAL 43,944.4

BANCOS E INVERSIONES FINANCIERAS DE CORTO PLAZO

( Miles de Pesos )


SRyTVM


BIENES INMUEBLES

Los predios Rancho Guadalupe en Metepec y Rincón de Jaimes en Tejupilco se

encuentran en proceso de regularización.


El saldo de esta cuenta por 13,550.8 miles de pesos, representa el 5.5 por ciento del

total del activo y comprende la construcción del Centro de Acopio de Noticias localizado

en el municipio de Naucalpan.

Cabe hacer mención que las obras en proceso: Estación de Radio de Tultitlán y

Radiodifusora de Metepec, no tuvieron movimiento durante el ejercicio 2011.

PASIVO


El importe de esta cuenta representa el 8.0 por ciento del total del Pasivo y Patrimonio y

se encuentra integrado de la siguiente manera:

PROVEEDOR 2011

Construcción y Representación, S.A. de C.V. 3,027.1

Ibope de México, S.A. de C.V. 2,624.1

Compromisos del Convenio Sindical 1,310.4

Estudio Audiovisuales Cárdenas, S.A. de C.V. 1,067.2

Comunication for Distrubution 1,075.8

CFE 852.2

Syn Compañía . S.A. de C.V. 522.0

Divi, S.A. de C.V. 800.0

Grupo Arte y Tecnología, S.A. de C.V. 560.1

Promexar, S.A. de C.V. 779.5

Honorarios FREE LANCE 819.9

Otros Menores 6,385.1

TOTAL 19,823.4


( Miles de Pesos )

SRyTVM


CONTINGENCIAS

Al 31 de diciembre de 2011, el Organismo reporta siete juicios laborales, dos juicios de

responsabilidades de servidores públicos, dos juicios civiles, dos del tribunal federal,

que derivan en obligaciones para el Organismo; en caso de resolución judicial

desfavorable afectará a los resultados del ejercicio en que se definan, de conformidad

con el Manual Único de Contabilidad Gubernamental.

INGRESOS

Los ingresos previstos para el 2011 fueron de 211,833.8 miles de pesos recaudándose

un total de 257,627.5 miles de pesos, esto debido principalmente a que el Organismo

recaudó 204,097.9 miles de pesos de Subsidio, así como, en Pasivos Pendientes de

Liquidar al Cierre del Ejercicio se reconocieron 17,028.8 miles de pesos; 13,919.4 miles

de pesos de Disponibilidades de Ejercicios Anteriores y 20,064.3 miles de pesos de

Ingresos por Venta de Bienes y Servicios.

EGRESOS

El egreso ejercido al 31 de diciembre de 2011 fue de 270,039.7 miles de pesos, siendo

los Capítulos con mayor importe ejercido: Servicios Personales con 36.2 por ciento,

destinados al pago de sueldos, aguinaldos, prima de antigüedad realizados al personal

que labora en el Organismo; Servicios Generales con 34.0 por ciento, los cuales fueron

utilizados en Asesorías Asociadas a Convenios y Acuerdos, Servicio de Energía

Eléctrica, Servicios de Conducción de Señales Analógicas y Digitales y Arrendamiento

de Maquinaria y Equipo, principalmente; así como, Deuda Pública con 17.1 por ciento

del total del presupuesto.

SRyTVM


El personal eventual se integra por 44 plazas de asimilados a salarios y 267 por

personal de honorarios profesionales.

0.0

10,000.0

20,000.0

30,000.0

40,000.0

50,000.0

60,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011

4,2

91.6

35,9

58.9

38,7

77.6

21,7

74.4

51,4

85.3

22,4

41.9




Personal Académico

Personal Administrativo 53 16 17 52 ( 1 ) ( 1.8 )


T O T A L 675 161 171 665 ( 10 ) ( 0.5 )


PLAZAS OCUPADAS


%

PLAZAS AL

FINAL DEL

PERIODO

CATEGORIA ALTAS

PLAZAS AL

INICIO DEL

PERIODO

BAJAS

PLAZAS

45.0%46.3%

V A R I A C I Ó N


SRyTVM


PERSONAL OPERATIVO


PERSONAL EVENTUAL

302 52 311


46.8%


45.4%

7.8%


GASTO EJERCIDO PLAZAS

INCREMENTO SALARIAL

6.1%

( 0.5 ) %

5.5%


SRyTVM



estuvo a cargo del Despacho González Lazarini, S.A. de C.V., quien determinó una

observación, misma que se describe en el informe correspondiente.












público.


Total 1




SRyTVM



SRyTVM




Existen obras en proceso que durante el ejercicio 2011 no tuvieron movimiento. Realizar la depuración correspondiente y en su caso

realizar las gestiones necesarias para su traspaso al

Patrimonio del Organismo o al gasto, según sea el caso.



351

T

ES

C

Tecnológico de Estudios Superiores

de Coacalco

( TESC )

TESC


El Tecnológico de Estudios Superiores de Coacalco (TESC), fue creado por medio del

Decreto número 158 de la H. LII Legislatura del Estado de México, el cual fue publicado

en la Gaceta del Gobierno número 48, el 4 de septiembre de 1996, como un Organismo

Público Descentralizado de carácter Estatal, con personalidad jurídica y patrimonio

propio.

DIRECCIÓN GENERAL

CONSEJO CONSULTIVO

ACADÉMICO

JUNTA DIRECTIVA

DEPARTAMENTO DE CONTROL ESCOLAR

SUBDIRECCIÓN DE LICENCIATURA EN ADMINISTRACIÓN,

INFORMÁTICA Y CURSOS DE INGLES


FINANZAS

DEPARTAMENTO DE ADMINISTRACIÓN DE

PERSONAL

DEPARTAMENTO DE RECURSOS MATERIALES Y SERVICIOS GENERALES

DIRECCIÓN ACADÉMICA

SUBDIRECCIÓN DE VINCULACIÓN

SUBDIRECCIÓN DE INGENIERÍA INDUSTRIAL Y

AMBIENTAL

SUBDIRECCIÓN DE ING. MECATRÓNICA,

ELECTROMECÁNICA Y SISTEMAS

COMPUTACIONALES

DEPARTAMENTO DE SERVICIO SOCIAL Y

PRACTICAS PROFESIONALES

DEPARTAMENTO DE SEGUIMIENTO DE

EGRESADOS Y VINCULACIÓN

DEPARTAMENTO DE ACTIVIDADES

CULTURALES Y DEPORTIVAS

SUBDIRECCIÓN DE PLANEACIÓN Y APOYOS

TECNOLÓGICOS

DEPARTAMENTO DE PLANEACIÓN

DEPARTAMENTO DE INFORMACIÓN Y

DOCUMENTACIÓN

DEPARTAMENTO DE CALIDAD EDUCATIVA


UNIDAD JURÍDICA

DEPARTAMENTO DE PRESUPUESTO Y CONTABILIDAD


PATRONATO

DIVISIÓN DE INGENIERÍA INDUSTRIAL

DIVISIÓNDEINGENIERÍA

AMBIENTAL

DIVISIÓN DE INGENIERÍA MECATRÓNICA

DIVISIÓN DE INGENIERÍA ELECTROMECÁNICA

DIVISIÓN DE INGENIERÍA EN SISTEMAS

COMPUTACIONALES

DIVISIÓNDE LICENCIATURA EN

INFORMÁTICA

DIVISIÓN DE LICENCIATURA EN ADMINISTRACIÓN



TESC


Los objetivos generales son los siguientes: preparar profesionales e investigadores

aptos para la aplicación y generación de conocimientos específicos, con capacidad

crítica y analítica para la solución de problemas, efectuar investigaciones científicas y

tecnológicas que permitan el avance del conocimiento, colaborar con los sectores

públicos, privado y social en la consolidación del desarrollo tecnológico y social de la

comunidad y promover el estudio de carácter tecnológico.

La autoridad máxima del Tecnológico es la Junta Directiva.









PROCEDIMIENTOS

FORMA DE GOBIERNO

OBJETIVO

TESC













2010 a 2011.






Organismo.



Organismo.

TESC







anteriores.
















TESC





reconducción.








2011.







TESC






Cuenta Pública del Tecnológico de Estudios Superiores de Coacalco, conforme a los







en la Cuenta Pública del Tecnológico de Estudios Superiores de Coacalco. Los






acompañan.


información que presenta en su Cuenta Pública del ejercicio 2011, el Tecnológico de


ALCANCE

TESC


Estudios Superiores de Coacalco, quien es responsable de su veracidad y de atender

los ordenamientos legales y las disposiciones normativas de las operaciones realizadas.



observaciones.









Legislativo, al Poder Ejecutivo y al Tecnológico de Estudios Superiores de Coacalco,

para que este último dé atención a los hallazgos de los procedimientos descritos que se


TESC







CONCEPTO IMPORTE





de México.


2011

(Miles de Pesos)


TESC




54,577.5 1,351.7 55,929.2 60,342.4 48,654.2 4,413.2 7.9 11,688.2 24.0

Subsidio 54,577.5 1,351.7 55,929.2 60,342.4 48,654.2 4,413.2 7.9 11,688.2 24.0

OTROS INGRESOS 25,651.8 25,651.8 22,945.2 25,701.0 (2,706.6) (10.6) (2,755.8) (10.7)

Ingresos Financieros 86.5 431.6 86.5 (345.1) (80.0)

Disponibilidades Financieras 19,337.3 19,337.3 20,267.5 23,746.9 930.2 4.8 (3,479.4) (14.7)


Ejercicio2,591.2 2,591.2 2,591.2



Anteriores

6,314.5 6,314.5 1,522.5 (6,314.5) (100.0) (1,522.5) (100.0)

60,373.2 27,003.5 87,376.7 107,999.4 95,457.7 20,622.7 23.6 12,541.7 13.1

%VARIACIÓN 2011

IMPORTE%


IMPORTE

RECAUDADA

2011

RECAUDADA

2010ASIGNACIONES

Y/O

AMPLIACIONES

REDUCCIONES

Y/O

DISMINUCIONES






TOTAL


( Miles de Pesos )

L E Y D E I N G R E S O SL E Y D E I N G R E S O S

0.0

10,000.0

20,000.0

30,000.0

40,000.0

50,000.0

60,000.0

70,000.0

2010 2011


SUBSIDIO 48,654.2 60,342.4


2010 - 2011

44.1%

55.9%

49.0%

51.0%


INGRESOS

TESC







Organismo.



23,302.0 31,561.5 39,355.3 54,832.4 48,654.2 60,342.4

Subsidio Estatal 23,302.0 11,401.3 18,316.4 54,832.4 48,654.2 60,342.4

Subsidio Federal 20,160.2 21,038.9

OTROS INGRESOS 1,499.6 11,831.4 29,721.2 50,066.3 25,701.0 22,945.2

Ingresos Financieros1,499.6 2,038.1 2,329.0 1,419.7 431.6 86.5



Ejercicio2,591.2

Ingresos Diversos9,793.3 27,392.2 48,646.6 25,269.4

36,527.1 56,735.2 85,277.5 125,078.8 95,457.7 107,999.4

I N G R E S O S


INGRESOS RECAUDADOS

2006 - 2011

( Miles de Pesos )

2006 20112009 201020082007

P

R

O

P

I

O

S




TOTAL

R E C A U D A D O


0.0

20,000.0

40,000.0

60,000.0

80,000.0

100,000.0

120,000.0

140,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011


55.3%

50.3%

46.7% 23.7%13.1% PROMEDIO

84,512.6

TESC




% 8.2 20.9 21.7 30.4 9.0 3.1 15.4

MÁRGEN 91.8 79.1 78.3 69.6 91.0 96.9 84.6


2006 - 2011

( Miles de Pesos )

2007CONCEPTO 2006 2011


2008 2009 2010 TOTAL


0.0

10,000.0

20,000.0

30,000.0

40,000.0

50,000.0

60,000.0

70,000.0

80,000.0

90,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011


2006 - 2011


91.8%

79.1%

78.3%

69.6%91.0% 96.9%


TESC


Servicios Personales 41,326.5 5,130.6 3,560.5 42,896.6 42,890.0 38,273.8 (6.6) 4,616.2 12.1

Materiales y Suministros 5,442.8 6,399.9 4,693.9 7,148.8 7,130.9 5,429.7 (17.9) (0.3) 1,701.2 31.3



Subsidios y Otras Ayudas2,743.6 400.0 2,343.6 2,322.5 2,034.3 (21.1) (0.9) 288.2 14.2


Intangibles4,326.9 14,978.1 9,320.8 9,984.2 9,891.5 9,790.5 (92.7) (0.9) 101.0 1.0

Deuda Pública 6,314.5 6,314.5 6,292.2 18,444.9 (22.3) (0.4) (12,152.7) (65.9)

TOTAL 60,373.2 49,181.6 22,178.1 87,376.7 87,200.2 89,003.3 (176.5) (0.2) (1,803.1) (2.0)

ASIGNACIONES Y/O

AMPLIACIONES

REDUCCIONES Y/O

DISMINUCIONES


IMPORTE

EJERCIDO

2011

EJERCIDO

2010


( Miles de Pesos )



E

G

R

E

S

O

S

VARIACIÓN 2011

IMPORTE%


Deuda Pública



Servicios Generales




11.3%

2.7%

21.4%

8.2%

49.2%

7.2%


EGRESOS

TESC


-

5,000.0

10,000.0

15,000.0

20,000.0

25,000.0

30,000.0


1,2

85.0

12,0

24.5

12,7

69.0

925.0

27,0

03.5



0.0

10,000.0

20,000.0

30,000.0

40,000.0

50,000.0

60,000.0

70,000.0

80,000.0

90,000.0

60,373.2

27,003.5


AMPLIACIONES NETAS PRESUPUESTO AUTORIZADO


87,376.7


TESC



Organismo.


Materiales y Suministros 830.6 3,951.9 3,129.1 4,370.4 5,429.7 7,130.9



Subsidios y Otras Ayudas1,605.6 1,105.2 2,034.3 2,322.5


Intangibles99.6 6,538.0 16,707.1 27,806.5 9,790.5 9,891.5

Deuda Pública 4,216.3 3,006.8 6,174.8 9,039.9 18,444.9 6,292.2

Obra Pública 4,900.0 5,400.0

TOTAL 29,187.6 45,989.6 68,665.1 98,337.5 89,003.3 87,200.2



2006 - 2011

( Miles de Pesos )

E

G

R

E

S

O

S

C O N C E P T O

2009 20112006 2007 2008 2010

E J E R C I D O

2006 2007 2008 2009 2010 2011


57.6%

49.3%

PROMEDIO69,730.6

9.5%2.0%

43.2%


TESC




Bancos/Tesorería 5,972.5 4.2 2,586.4 1.8 3,386.1 Proveedores por Pagar a Corto Plazo 1,330.0 .9 477.9 .3 852.1

Inversiones Financieras de Corto Plazo 1.0 1,034.9 .7 (1,033.9) Contratistas por Pagar a Corto Plazo 278.5 .2 (278.5)

Deudores Diversos por Cobrar a Corto Plazo 2,655.7 1.9 7,821.8 5.4 (5,166.1)Retenciones y Contribuciones por Pagar a Corto

Plazo317.3 .2 64.0 253.3

Mercancías en Tránsito 1,353.3 1.0 1,353.3Otras Cuentas por Pagar a Corto Plazo

966.1 .7 5,494.1 3.8 (4,528.0)

Anticipo a Contratistas 6,103.3 4.2 (6,103.3)Fondos en Garantía a Corto Plazo

3.5 3.5

Anticipo a Proveedores por Prestación 265.0 .2 265.0


Terrenos 38,200.9 26.9 38,201.0 26.1 (.1) TOTAL PASIVO 2,616.9 1.8 6,318.0 4.3 (3,701.1)

Edificios 58,534.0 41.2 51,434.0 35.2 7,100.0

Mobiliario y Equipo de Administración 24,313.6 17.1 21,567.3 14.8 2,746.3

Mobiliario y Equipo Educacional 1,277.7 .9 1,210.7 .8 67.0 HACIENDA PÚBLICA / PATRIMONIO

Equipo de Transporte 2,295.1 1.6 2,177.7 1.5 117.4 Aportaciones 55,040.2 38.8 55,040.2 37.7

Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas 48,355.8 34.1 45,359.1 31.0 2,996.7 Resultado de Ejercicios Anteriores 66,350.6 46.7 64,859.8 44.4 1,490.8

Depreciación Acumulada de Muebles (29,485.0) (20.8) (22,391.8) (15.3) (7,093.2) Superávit por Revaluación 18,400.4 13.0 18,400.4 12.6

Depreciación Acumulada de Inmuebles (11,809.4) (8.3) (10,789.6) (7.4) (1,019.8) Resultado del Ejercicio (477.9) (.3) 1,490.8 1.0 (1,968.7)

Construcciones en Proceso 1,005.9 .7 (1,005.9)

Gastos Pagados por Anticipado 788.5 .5 (788.5)

TOTAL NO CIRCULANTE 131,682.7 92.7 128,562.8 87.9 3,119.9 TOTAL PATRIMONIO 139,313.3 98.2 139,791.2 95.7 (477.9)




(Miles de Pesos)

C

I

R

C

U

L

A

N

T

E


C

I

R

C

U

L

A

N

T

E

N

O

C

I

R

C

U

L

A

N

T

E

H

A

C

I

E

N

D

A

P

Ú

B

L

I

C

A

P

A

T

R

I

M

O

N

I

O

ACTIVO50.0%

PASIVO0.9%



49.1%



TESC





Subsidios y Otras Ayudas60,342.4 48,654.2 11,688.2 24.0

Otros Ingresos 86.5 431.6 (345.1) (80.0)

TOTAL INGRESOS 85,140.7 70,188.3 14,952.4 21.3





Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 2,322.5 2,034.3 288.2 14.2

Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles 2,556.8 414.4 2,142.4 517.0


TOTAL EGRESOS 85,618.6 68,697.5 16,921.1 24.6

RESULTADO DEL EJERCICIO (Ahorro/Desahorro) (477.9) 1,490.8 (1,968.7) (132.1)

I

N

G

R

E

S

O

S

E

G

R

E

S

O

S




( Miles de Pesos )

(10,000.0)

.0

10,000.0

20,000.0

30,000.0

40,000.0

50,000.0

60,000.0

70,000.0

80,000.0

90,000.0


2011 85,140.7 85,618.6 (477.9)

2010 70,188.3 68,697.5 1,490.8


21.3% 24.6%

132.1%



TESC



Anticipo a Contratistas 6,103.3

Terrenos 0.1




Gastos Pagados por Anticipado 788.5






Anticipo a Proveedores por Prestación 265.0

Edificios 7,100.0


Mobiliario y Equipo Educacional 67.0



Contratistas por Pagar a Corto Plazo 278.6







( Miles de Pesos )


F

U

E

N

T

E

S

D

E

E

F

E

C

T

I

V

O

A

P

L

I

C

A

C

I

O

N

E

S

D

E

E

F

E

C

T

I

V

O


EFECTIVO

TESC






SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2011 55,040.2 (477.9) 66,350.6 18,400.4 139,313.3


SUPERÁVIT O

DÉFICIT POR

REVALUACIÓN

TOTAL


( Miles de Pesos )


RESULTADO DEL

EJERCICIO

(Ahorro/Desahorro)

RESULTADO DE

EJERCICIOS

ANTERIORES


(DISMINUCIÓN)





CAPITAL DE TRABAJO

( Miles de Pesos )

CAPITAL DE TRABAJO


TESC


ACTIVO


El saldo de 5,973.5 miles de pesos, representa el 4.2 por ciento del total del activo y se

encuentra integrado de la siguiente manera:


Al 31 de diciembre de 2011, se presenta un saldo por 2,655.7 miles de pesos, integrado

por el subsidio pendiente de recibir por parte del Gobierno del Estado de México.

MERCANCÍAS EN TRÁNSITO

El saldo de 1,353.3 miles de pesos, se encuentra integrado por la adquisición pendiente

de recibir de 2 Laboratorios ligeros y una electroerosionadora de hilo molibdeno.

BANCOS 2011

Santander Serfin, S.A No. 92-00023995-4 67.9

Santander Serfin, S.A No. 92-00035322-9 55.7

HSBC No. 04043601814 4,769.8

HSBC No. 4045774 182.9

HSBC No. 4040007558 896.2

INVERSIONES

HSBC No. 7000200539 1.0

Total 5,973.5

BANCOS/TESORERÍA E INVERSIONES FINANCIERAS DE CORTO PLAZO

( Miles de Pesos )


TESC


EDIFICIOS

Al cierre del ejercicio, esta cuenta presenta un incremento por 7,100.0 miles de pesos

con respecto al ejercicio anterior, derivado principalmente de la Rehabilitación y Obras

Complementarias de la cancha de futbol soccer realizadas a través del Instituto

Mexiquense de Infraestructura Física Educativa.

MOBILIARIO Y EQUIPO DE ADMINISTRACIÓN

Al cierre del ejercicio esta cuenta presenta un saldo de 24,313.6 miles de pesos,

incrementando en 2,746.3 miles de pesos con respecto al ejercicio anterior,

considerando que durante el ejercicio se adquirieron 60 computadoras, 8 lap top, 10

probook, 3 multifuncionales y 40 UPS, entre otras adquisiciones menores.

MAQUINARIA, OTROS EQUIPOS Y HERRAMIENTA

Durante el ejercicio se adquirieron diversos equipos entre los que destacan: un equipo

de rectificación, mantenimiento y afilado, un horno crisol, un molde de fundición y un

perímetro de fundición, entre otros, presentando un saldo de 2,295.1 miles de pesos.

PASIVO


El importe de esta cuenta por 966.1 miles de pesos, se encuentra integrado por:

CONCEPTO 2011

Estimulo Fiscal ISR por Pagar a la Caja General del GEM 672.4

Alumnos del Tecnológico 252.8

Estímulos al Personal por Pagar al GEM 22.9

Sueldos por Pagar 18.0

Total 966.1

OTRAS CUENTAS POR PAGAR

( Miles de Pesos )

TESC


INGRESOS

Los ingresos previstos para el 2011, fueron de 87,376.7 miles de pesos recaudándose

un total de 107,999.4 miles de pesos, debido principalmente a que el Organismo

recaudó 24,711.8 miles de pesos de Ingresos por Venta de Bienes y Servicios; así

como, Pasivos Pendientes de Liquidar al Cierre del Ejercicio por 2,591.2 miles de

pesos, este último concepto no se contempla dentro del Presupuesto Inicial.

EGRESOS

El egreso ejercido al 31 de diciembre de 2011, fue de 87,200.2 miles de pesos, siendo

los capítulos con mayor presupuesto ejercido, Servicios Personales con 49.2 por ciento,

Servicios Generales 21.4 por ciento y Bienes Muebles e Inmuebles con 11.3 por ciento.

En lo referente a Servicios Personales, se ejercieron 42,890.0 miles de pesos,

principalmente en el pago de Sueldo Base, Gratificación, Aguinaldo y Prima Vacacional;

al cierre del ejercicio el plantel contaba con 96 plazas ocupadas entre Personal

Administrativo, Operativo y Docentes.

En el capítulo de Servicios Generales se ejerció la cantidad de 18,673.1 miles de pesos,

los cuales fueron destinados principalmente para la Adaptación de Locales, Almacenes,

Bodegas y Edificios por 4,925.8 miles de pesos; Asesorías Asociadas a Convenios y

Acuerdos por 2,979.9 miles de pesos; y Servicios de Lavandería, Limpieza y

Fumigación por 2,768.7 miles de pesos, entre otros.

TESC


Las cifras de la columna Plazas al Inicio del Periodo, no coinciden con el número de

plazas finales presentadas en el Informe de Cuenta Pública 2010, existiendo una

diferencia de 3 plazas.

0.0

5,000.0

10,000.0

15,000.0

20,000.0

25,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011

3,0

06.8

9,7

93.3

12,5

82.0

23,2

41.0

6,3

18.0

2,6

16.9




Personal Académico 23 23


Personal Eventual 238 13 251 13 5.5

T O T A L 332 15 347 15 4.5


PLAZAS OCUPADAS


%

PLAZAS AL

FINAL DEL

PERIODO

CATEGORIA ALTAS

PLAZAS AL

INICIO DEL

PERIODO

BAJAS

PLAZAS

61.1%

V A R I A C I Ó N


TESC


Asimismo, se obtuvo una diferencia de 60 plazas entre las Plazas Ocupadas al cierre

del ejercicio 2011 contra la nómina No. 24 de diciembre 2011.

PERSONAL OPERATIVO

PERSONAL ACADÉMICO


PERSONAL EVENTUAL

43 23 30 251



12.4% 6.6%8.7%

72.3%


12.1%

4.5%5.5%



TESC



estuvo a cargo del Despacho García Cepeda & Asociados, S.C., quien no determinó

observaciones.

1.- Recursos Humanos.- Se detectó una diferencia de 60 plazas

entre el cuadro de "Plazas Ocupadas 2011" y la nómina de la

segunda quincena de diciembre 2011 proporcionada por el

Organismo.

CI

AD

Realizar la conciliación correspondiente y

justificar las diferencias detectadas.



(Miles de Pesos)

SIGLAS SIGNIFICADO


CI Control Interno


Total 1




EJERCICIO 2011



TESC



conocer las observaciones disciplinarias y resarcitorias del Tecnológico de Estudios

Superiores de Coacalco, se observa que en el ejercicio 2011, se tiene reincidencia en la

siguiente:

1. Diferencia en la presentación de la información relativa a las plazas ocupadas y

su relación con la plantilla de personal y su nómina.











detectado.






PLAN DE ACCIÓN

TESC








público.

TESC



TESC



BANCOS

Al 31 de diciembre la conciliaciones bancarias de la cuenta HSBC No. 4050007558,

presenta un cheque en tránsito con una antigüedad mayor a 6 meses por 6.8 miles

de pesos no apegándose a la política de registro "Cancelación de Cheques en

Tránsito" establecida en el Manual Único de Contabilidad Gubernamental para las

Dependencias y Entidades Públicas del Gobierno y Municipios del Estado de México.

Realizar la depuración de dichas cuentas y en su caso

realizar los ajustes correspondientes.



383

T

ES

CH


de Chalco

( TESCH )

TESCH


El Tecnológico de Estudios Superiores de Chalco (TESCH), fue creado como un

Organismo Público Descentralizado de carácter Estatal, con personalidad jurídica y

patrimonio propio, mediante Decreto del Ejecutivo del Estado, publicado en la Gaceta

del Gobierno número 112, el 8 de diciembre de 1998.

Formar profesionales, docentes e investigadores aptos en la aplicación y generación de

conocimientos, con sentido innovador que incorpore los avances científicos y

tecnológicos al ejercicio de su profesión y contribuyan a elevar la calidad de vida,

participando en los sectores público, privado y social.

JUNTA DIRECTIVA

DIRECCIÓN

UNIDAD JURÍDICACONTRALORÍA INTERNA

SUBDIRECCIÓN ACADÉMICA

DIVISIÓN DE INGENIERÍA ELECTROMECÁNICA


VINCULACIÓN

DIVISIÓN DE INGENIERÍA INDUSTRIAL


COMPUTACIONALES

SUBDIRECCIÓN DE SERVICIOS

ADMINISTRATIVOS

DIVISIÓN DE INGENIERÍA ELECTRÓNICA


DEPARTAMENTO DE DESARROLLO

ACADÉMICO

DEPARTAMENTO DE PLANEACIÓN Y

EVALUACIÓN

DEPARTAMENTO DE VINCULACIÓN CON EL

SECTOR PRODUCTIVO

DEPARTAMENTO DE PERSONAL Y

RECURSOS

MATERIALES


FINANCIEROS

CENTRO DE COMPUTO

PATRONATO


OBJETIVO


TESCH


La autoridad máxima del Tecnológico es la Junta Directiva.
















PROCEDIMIENTOS

FORMA DE GOBIERNO

TESCH






2010 a 2011.






Organismo.



Organismo.






anteriores.



TESCH


















reconducción.






TESCH




2011.











Cuenta Pública del Tecnológico de Estudios Superiores de Chalco, conforme a los


ALCANCE

TESCH







en la Cuenta Pública del Tecnológico de Estudios Superiores de Chalco. Los






acompañan.



Estudios Superiores de Chalco, quien es responsable de su veracidad y de atender los




observaciones.






TESCH






Legislativo, al Poder Ejecutivo y al Tecnológico de Estudios Superiores de Chalco, para

que este último dé atención a los hallazgos de los procedimientos descritos que se


TESCH







CONCEPTO IMPORTE





de México.


2011

(Miles de Pesos)


TESCH


INGRESOS DE GESTIÓN 2,053.5 5,760.6 7,814.1 9,478.2 9,789.0 1,664.1 21.3 (310.8) (3.2)

Ingresos por Venta de Bienes y Servicios 2,053.5 5,760.6 7,814.1 9,478.2 9,789.0 1,664.1 21.3 (310.8) (3.2)

33,105.6 2,595.7 35,701.3 32,233.9 36,107.9 (3,467.4) (9.7) (3,874.0) (10.7)

Subsidio 33,105.6 2,595.7 35,701.3 32,233.9 36,107.9 (3,467.4) (9.7) (3,874.0) (10.7)

OTROS INGRESOS 33,900.1 33,900.1 16,085.4 27,016.1 (17,814.7) (52.6) (10,930.7) (40.5)

Ingresos Financieros 896.3 844.4 896.3 51.9 6.1

Disponibilidades Financieras 3,212.0 3,212.0 3,212.0 6,705.9 (3,493.9) (52.1)



Fiscales Anteriores

30,688.1 30,688.1 10,900.6 19,465.8 (19,787.5) (64.5) (8,565.2) (44.0)

Ingresos Diversos 1,076.5 1,076.5 1,076.5

35,159.1 42,256.4 77,415.5 57,797.5 72,913.0 (19,618.0) (25.3) (15,115.5) (20.7)

7,396.6 7,396.6 (7,396.6) (100.0)

Gasto de Inversión Sectorial (GIS) 7,396.6 7,396.6 (7,396.6) (100.0)

42,555.7 42,256.4 84,812.1 57,797.5 72,913.0 (27,014.6) (31.9) (15,115.5) (20.7)

%VARIACIÓN 2011

IMPORTE%


IMPORTE

RECAUDADA

2011

RECAUDADA

2010ASIGNACIONES

Y/O

AMPLIACIONES

REDUCCIONES

Y/O

DISMINUCIONES






SUBTOTAL




TOTAL


( Miles de Pesos )


0.0

5,000.0

10,000.0

15,000.0

20,000.0

25,000.0

30,000.0

35,000.0

40,000.0

2010 2011


SUBSIDIO 36,107.9 32,233.9


2010 - 2011

55.8%

44.2%

49.5%

50.5%


INGRESOS

TESCH







Organismo.



13,296.5 19,755.1 20,734.6 25,304.9 36,107.9 32,233.9


OTROS INGRESOS 8,927.3 4,368.4 34,483.2 11,318.2 27,016.1 16,085.4

Ingresos Financieros589.9 653.1 1,123.7 837.0 844.4 896.3



Ejercicio10,900.6

Ingresos Diversos8,337.4 3,715.3 33,359.5 10,481.2 26,171.7 1,076.5

26,925.1 30,001.1 62,600.2 45,862.5 72,913.0 57,797.5

2007

P

R

O

P

I

O

S




TOTAL

I N G R E S O S


INGRESOS RECAUDADOS

2006 - 2011

( Miles de Pesos )

2006 20112009 20102008

R E C A U D A D O


0.0

10,000.0

20,000.0

30,000.0

40,000.0

50,000.0

60,000.0

70,000.0

80,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011


11.4%

108.7%

26.7% 59.0%PROMEDIO

49,349.9

20.7%

TESCH




% 23.0 12.3 58.9 57.4 65.7 71.0 53.3

MÁRGEN 77.0 87.7 41.1 42.6 34.3 29.0 46.7


2006 - 2011

( Miles de Pesos )

2007CONCEPTO 2006 2011


2008 2009 2010 TOTAL


0.0

5,000.0

10,000.0

15,000.0

20,000.0

25,000.0

30,000.0

35,000.0

40,000.0

45,000.0

50,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011


2006 - 2011


77.0%

87.7%

41.1%

42.6%

34.3% 29.0%


TESCH






Subsidios y Otras Ayudas2,744.9 1,001.2 649.2 3,096.9 2,249.3 817.2 (847.6) (27.4) 1,432.1 175.2


Intangibles1,401.9 5,134.2 1,420.8 5,115.3 1,063.1 2,931.2 (4,052.2) (79.2) (1,868.1) (63.7)

Inversión Pública 2,078.7 2,078.7 2,078.7 17,896.6 (15,817.9) (88.4)

Deuda Pública 30,688.1 30,688.1 10,588.1 9,138.6 (20,100.0) (65.5) 1,449.5 15.9

SUBTOTAL 35,159.1 56,245.4 13,989.0 77,415.5 49,601.6 58,098.4 (27,813.9) (35.9) (8,496.8) (14.6)

Gasto de Inversión Sectorial (GIS) 7,396.6 7,396.6 (7,396.6) (100.0)

TOTAL 42,555.7 56,245.4 13,989.0 84,812.1 49,601.6 58,098.4 (35,210.5) (41.5) (8,496.8) (14.6)

ASIGNACIONES Y/O

AMPLIACIONES

REDUCCIONES Y/O

DISMINUCIONES


IMPORTE

EJERCIDO

2011

EJERCIDO

2010


( Miles de Pesos )



E

G

R

E

S

O

S

VARIACIÓN 2011

IMPORTE%


Deuda Pública

Inversión Pública



Servicios Generales




2.1%

4.5%

14.9%

7.1%

45.8%

4.2%

21.4%


EGRESOS

TESCH


-

5,000.0

10,000.0

15,000.0

20,000.0

25,000.0

30,000.0

35,000.0

40,000.0

45,000.0


25.2

2,6

02.0

31,4

88.1

1,0

89.9

834.7

6,2

16.5

42,2

56.4




0.0

10,000.0

20,000.0

30,000.0

40,000.0

50,000.0

60,000.0

70,000.0

80,000.0

90,000.0

42,555.7

42,256.4




84,812.1

TESCH



Organismo.


Materiales y Suministros 682.7 761.6 1,421.3 2,084.4 3,698.2 3,527.7



Subsidios y Otras Ayudas171.0 187.4 324.1 632.6 817.2 2,249.3


Intangibles1,522.6 1,320.6 3,865.1 2,650.5 2,931.2 1,063.1

Inversión Pública 2,150.0 15,597.1 2,859.6 17,896.6 2,078.7

Deuda Pública 3,217.1 4,296.1 2,971.1 1,498.8 9,138.6 10,588.1

TOTAL 19,760.2 20,113.7 42,601.3 32,136.6 58,098.4 49,601.6



2006 - 2011

( Miles de Pesos )

E

G

R

E

S

O

S

C O N C E P T O

2009 20112006 2007 2008 2010

E J E R C I D O

2006 2007 2008 2009 2010 2011


1.8%111.8%

PROMEDIO37,052.0

80.8%

14.6%

24.6%


TESCH




Bancos/Tesorería 756.4 .7 2,456.3 2.3 (1,699.9) Proveedores por Pagar a Corto Plazo 83.5 .1 83.5

Inversiones Financieras de Corto Plazo 22,621.7 21.0 24,268.7 23.0 (1,647.0)Retenciones y Contribuciones por Pagar a Corto

Plazo520.9 .5 40.3 480.6

Cuentas por Cobrar a Corto Plazo 5,537.7 5.1 10,425.4 9.9 (4,887.7)Otras Cuentas por Pagar a Corto Plazo

30,396.2 28.2 30,647.8 29.1 (251.6)

Deudores Diversos por Cobrar a Corto Plazo 4,288.8 4.0 4,288.8

Mercancías en Tránsito 1,500.0 1.4 (1,500.0)

TOTAL CIRCULANTE 33,204.6 30.8 38,650.4 36.7 (5,445.8) TOTAL CIRCULANTE 31,000.6 28.8 30,688.1 29.1 312.5

Terrenos 7,148.5 6.6 7,148.5 6.8 TOTAL PASIVO 31,000.6 28.8 30,688.1 29.1 312.5

Edificios 35,534.0 32.9 25,743.4 24.4 9,790.6

Construcciones en Proceso 28,766.4 26.7 30,133.6 28.6 (1,367.2)

Mobiliario y Equipo de Administración 987.4 .9 800.1 .8 187.3 HACIENDA PÚBLICA / PATRIMONIO

Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo 12,304.2 11.4 11,732.0 11.1 572.2 Aportaciones 13,407.7 12.4 13,407.7 12.7

Equipo de Transporte 395.1 .4 395.1 .4 Resultado del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) 2,181.8 2.0 16,498.8 15.7 (14,317.0)

Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas 3,986.7 3.7 3,946.4 3.7 40.3 Resultado de Ejercicios Anteriores 54,807.2 50.8 38,308.4 36.3 16,498.8

Otros Bienes Muebles 1,188.6 1.1 1,379.0 1.3 (190.4) Superávit o Déficit por Revaluación 6,466.5 6.0 6,488.9 6.2 (22.4)


Depreciación Acumulada de Muebles (8,639.7) (8.0) (7,912.4) (7.5) (727.3)





(Miles de Pesos)


N

O

C

I

R

C

U

L

A

N

T

E

H

A

C

I

E

N

D

A

P

Ú

B

L

I

C

A

P

A

T

R

I

M

O

N

I

O

C

I

R

C

U

L

A

N

T

E

C

I

R

C

U

L

A

N

T

E

ACTIVO50.0%

PASIVO14.4%



35.6%



TESCH






Otros Ingresos 1,972.8 844.4 1,128.4 133.6

TOTAL INGRESOS 43,684.9 46,741.3 (3,056.4) (6.5)





Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 2,249.3 817.2 1,432.1 175.2

Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles 147.5 293.3 (145.8) (49.7)


TOTAL EGRESOS 41,503.1 30,242.5 11,260.6 37.2


I

N

G

R

E

S

O

S

E

G

R

E

S

O

S




( Miles de Pesos )

.0

5,000.0

10,000.0

15,000.0

20,000.0

25,000.0

30,000.0

35,000.0

40,000.0

45,000.0

50,000.0


2011 43,684.9 41,503.1 2,181.8

2010 46,741.3 30,242.5 16,498.8


6.5%

37.2%

86.8%



TESCH


Resultado del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) 2,181.8

Cuentas por cobrar a Corto Plazo 4,887.7



Otros Bienes Muebles 190.4







Edificios 9,790.6


Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo 572.2


Cuentas por Pagar a Corto Plazo 251.6



DECREMENTO NETO EN EL EFECTIVO (3,346.9)




( Miles de Pesos )

A

P

L

I

C

A

C

I

O

N

E

S

D

E

E

F

E

C

T

I

V

O


F

U

E

N

T

E

S

D

E

E

F

E

C

T

I

V

O


EFECTIVO

TESCH






Disminución por Bajas de Bienes Muebles (22.4) (22.4)



SUPERÁVIT O

DÉFICIT POR

REVALUACIÓN

TOTAL


( Miles de Pesos )


RESULTADO DEL

EJERCICIO

(Ahorro/Desahorro)

RESULTADO DE

EJERCICIOS

ANTERIORES


(DISMINUCIÓN)


Total Pasivo Circulante 31,000.6 30,688.1 312.5



CAPITAL DE TRABAJO

( Miles de Pesos )

CAPITAL DE TRABAJO


TESCH





FAM


TOTAL 2,078.7 7,396.6 9,475.3 100.0




( Miles de Pesos )


0.0

1,000.0

2,000.0

3,000.0

4,000.0

5,000.0

6,000.0

7,000.0

8,000.0


7,396.6 2,078.7


78.1%

21.9%



TESCH


ACTIVO

BANCOS E INVERSIONES FINANCIERAS A CORTO PLAZO

El saldo de 23,378.1 miles de pesos representa el 21.7 por ciento del total del activo y


Al 31 de diciembre de 2011, las conciliaciones bancarias de las cuentas Santander No.

92-00023476-1 y Scotiabank No. 00105378877, presentan partidas en conciliación

originadas en los ejercicios 2009, 2010 y 2011, infringiendo lo establecido en el Manual


Gobierno y Municipios del Estado de México, por lo que se recomienda realizar la

depuración y en su caso realizar los ajustes correspondientes.


El saldo de esta cuenta se integra principalmente por 2,284.1 miles de pesos, de

subsidio federal del ejercicio 2011; 1,719.3 miles de pesos por concepto de PIFIT Fondo

de Apoyo para la Calidad; 250.0 miles de pesos de Aportación del Instituto Mexiquense

de Educación para proyectos de incubadora; y otros por 35.4 miles de pesos.

BANCOS IMPORTE

Santander No. 9200023476-1 290.0

Scotiabank No. 00105378877 292.0

Scotiabank No. 00104369203 20.2

Scotiabank No. 00105381029 154.2


Scotiabank No. 00105378877 15,021.7

Santander No. 00103874761 7,600.0

Total 23,378.1


2011

(Miles de Pesos)


TESCH


TERRENOS

El terreno en el cual se encuentran las instalaciones del Tecnológico tiene una

superficie de 16.9 hectáreas y fue donado en 1998 a favor de la Secretaría de

Educación, Cultura y Bienestar Social por el H. Ayuntamiento de Chalco, sin embargo, a

la fecha no se ha podido formalizar y obtener las escrituras que respalden la propiedad

del terreno; cabe destacar que el IMEVIS indicó que en tanto no se publique el Decreto

Presidencial que expropie el terreno, no se podrá regularizar dicha propiedad.


Presenta un saldo de 28,766.4 miles de pesos, mostrando un decremento por 1,367.2

miles de pesos con respecto al ejercicio 2010; integrado de la siguiente manera:

PASIVO


El saldo por 30,396.2 miles de pesos representa el 28.2 por ciento del total del Pasivo y

Patrimonio y se encuentra integrado principalmente, por los adeudos a los contratistas

por las obras en proceso con las que cuenta el Tecnológico con 29,575.3 miles de

pesos, así como equipamiento de un laboratorio de computo con 308.6, entre otros.

OBRA 2011

Remanente de la construcción de un edificio multifuncional 1,453.7

Terminación de un edificio multifuncional 3,500.0

Remanente de la construcción de una Unidad Académica T-II 317.2

Remanente de la construcción de una Unidad Académica T-II 1,087.6

Remanente de la construcción de una barda perimetral (este) 1,364.2

Construcción barda perimetral (sur) segunda fase 3,500.0

Construcción de un edificio multidisciplinario 1era. Parte (PIFIT) 7,396.6

Construcción de un edificio multidisciplinario 2da. Parte (GIS) 7,396.6

Construcción del Parque Laboratorio Eólico-Solar 2,078.7

Otros saldos de obras de ejercicios anteriores pendiente de depurar 671.8

Total 28,766.4


( Miles de Pesos )

* FUENTE: Elaboración propia OSFEM, con información de la Cuenta Pública de Gobierno y Organismos Auxiliares del

Estado de México.

TESCH


INGRESOS


un total de 57,797.5 miles de pesos, debido principalmente a que el Organismo recaudó

Pasivos Pendientes de Liquidar al Cierre del Ejercicio por 10,900.6 miles de pesos y

3,212.0 miles de pesos de Disponibilidades Financieras de Ejercicios Anteriores, los

cuales no se encontraban contemplados dentro del presupuesto inicial. Para Ingresos

de Gestión y Subsidio se recaudaron 9,478.2 miles de pesos y 32,233.9 miles de

pesos, respectivamente.

Mediante el Oficio No. 20321-AGIS-0314/11 se asignaron y autorizaron con cargo al

Gasto de Inversión Sectorial 7,396.6 miles de pesos para la aplicación de obras, sin

embargo al 31 de diciembre de 2011 los recursos estatales no se obtuvieron debido a

que no se concluyeron las gestiones ante las autoridades correspondientes.

EGRESOS

El egreso previsto para el 2011, fue por 42,555.7 miles de pesos, registrando durante el

ejercicio ampliaciones netas por 42,256.4 miles de pesos, obteniendo un presupuesto

autorizado de 84, 812.1 miles de pesos, de los cuales se ejercieron 49,601.6 miles de

pesos, siendo los capítulos de Servicios Personales con el 45.8 por ciento, Deuda

Pública con 21.4 por ciento y Servicios Generales con 14.9 por ciento, los capítulos de

mayor ejercido.

TESCH


0.0

5,000.0

10,000.0

15,000.0

20,000.0

25,000.0

30,000.0

35,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011

4,2

96.1

3,2

86.0

17,2

72.8

20,3

63.0

30,6

88.1

31,0

00.6




Personal Académico

Personal Administrativo 19 4 23 4 21.1

Personal Eventual

T O T A L 142 14 156 14 9.9


PLAZAS OCUPADAS


%

PLAZAS AL

FINAL DEL

PERIODO

CATEGORIA ALTAS

PLAZAS AL

INICIO DEL

PERIODO

BAJAS

PLAZAS

85.3%

V A R I A C I Ó N


TESCH



133 23



85.3%

14.7%


24.7%

9.9%

5.5%



TESCH



estuvo a cargo del Despacho García Cepeda & Asociados, S.C., quien no determinó

observaciones.












público.



TESCH



TESCH



BANCOS

Al 31 de diciembre las conciliaciones bancarias de las cuentas Santander No. 92-

0023476-1 y Scotiabank No. 00105378877, presentan partidas en conciliación

originadas en los ejercicios 2009, 2010 y 2011.

Realizar la depuración de dichas cuentas y en su caso

realizar los ajustes correspondientes, de conformidad con

la normatividad en la materia.



415

T

ES

CH

I


de Chimalhuacán

( TESCHI )

TESCHI


El Tecnológico de Estudios Superiores de Chimalhuacán (TESCHI), se creó mediante

Decreto del Ejecutivo del Estado, publicado en la Gaceta del Gobierno número 8, de

fecha 11 de enero de 2001, como Organismo Público Descentralizado de carácter

Estatal dotado de personalidad jurídica y patrimonio propio.

Formar profesionales, docentes e investigadores aptos para la aplicación y generación

de conocimientos, con sentido innovador que incorpore los avances científicos y

tecnológicos al ejercicio de su profesión y contribuyan a elevar la calidad de vida,

participando en los sectores público, privado y social.

DIRECCIÓN

PATRONATO


JUNTA DIRECTIVA

DIVISIÓN DE INGENIERÍA

INDUSTRIAL

DIVISIÓN DE LICENCIATURA

EN

ADMINISTRACIÓN


QUÍMICA

DEPARTAMENTO DE CONTROL

ESCOLAR


ACADÉMICO

SUBDIRECCIÓN DE VINCULACIÓN

DEPARTAMENTO DE SERVICIO

SOCIAL Y

RESIDENCIAS

PROFESIONALES


CULTURALES Y

DEPORTIVAS

SUBDIRECCIÓN DE PLANEACIÓN

Y

ADMINISTRACIÓN

DEPARTAMENTO DE PLANEACIÓN

Y EVALUACIÓN


HUMANOS Y

FINANCIEROS

DEPARTAMENTO DE ESTADÍSTICA

Y CALIDAD


MATERIALES Y

SERVICIOS

GENERALES


MECATRÓNICA


OBJETIVO


TESCHI


La autoridad máxima en el Tecnológico es la Junta Directiva.
















PROCEDIMIENTOS

FORMA DE GOBIERNO

TESCHI






2010 a 2011.






Organismo.



Organismo.






anteriores.



TESCHI


















reconducción.






TESCHI




2011.











Cuenta Pública del Tecnológico de Estudios Superiores de Chimalhuacán, conforme a

los procedimientos señalados anteriormente.

ALCANCE

TESCHI







en la Cuenta Pública del Tecnológico de Estudios Superiores de Chimalhuacán. Los






acompañan.



Estudios Superiores de Chimalhuacán, quien es responsable de su veracidad y de

atender los ordenamientos legales y las disposiciones normativas de las operaciones

realizadas.



observaciones.





TESCHI







Legislativo, al Poder Ejecutivo y al Tecnológico de Estudios Superiores de

Chimalhuacán, para que este último dé atención a los hallazgos de los procedimientos


control interno.

TESCHI







CONCEPTO IMPORTE





de México.


2011

(Miles de Pesos)


TESCHI



Ingresos por Venta de Bienes y Servicios 1,901.4 6,670.0 8,571.4 8,515.5 6,960.5 (55.9) (0.7) 1,555.0 22.3

29,360.5 603.1 29,963.6 27,371.6 33,934.3 (2,592.0) (8.7) (6,562.7) (19.3)

Subsidio 29,360.5 603.1 29,963.6 27,371.6 33,934.3 (2,592.0) (8.7) (6,562.7) (19.3)

OTROS INGRESOS 23,934.7 23,934.7 15,278.5 42,007.8 (8,656.2) (36.2) (26,729.3) (63.6)

Ingresos Financieros 967.4 1,400.1 967.4 (432.7) (30.9)


Ejercicio13,518.3 23,974.6 13,518.3 (10,456.3) (43.6)



Anteriores

23,934.7 23,934.7 (23,934.7) (100.0)

Ingresos Diversos 792.8 792.8 792.8

Disponiblidades Financieras 16,633.1 (16,633.1) (100.0)

31,261.9 31,207.8 62,469.7 51,165.6 82,902.6 (11,304.1) (18.1) (31,737.0) (38.3)

8,199.7 8,199.7 8,199.7 8,199.7

Gasto de Inversión Sectorial (GIS) 8,199.7 8,199.7 8,199.7 8,199.7

39,461.6 31,207.8 70,669.4 59,365.3 82,902.6 (11,304.1) (16.0) (23,537.3) (28.4)

%VARIACIÓN 2011

IMPORTE%


IMPORTE

RECAUDADA

2011

RECAUDADA

2010ASIGNACIONES

Y/O

AMPLIACIONES

REDUCCIONES

Y/O

DISMINUCIONES






SUBTOTAL




TOTAL


( Miles de Pesos )


0.0

10,000.0

20,000.0

30,000.0

40,000.0

50,000.0

60,000.0

2010 2011


SUBSIDIO 33,934.3 35,571.3


2010 - 2011

59.9%

40.1%

40.9%

59.1%


INGRESOS

TESCHI








9,551.1 14,642.5 16,840.2 24,457.6 33,934.3 27,371.6


OTROS INGRESOS 110.8 1,170.8 831.0 9,731.0 42,007.8 15,278.5

Ingresos Financieros98.6 129.1 317.9 600.0 1,400.1 967.4


Ejercicio13,518.3

Ingresos Diversos12.2 1,041.7 513.1 9,131.0 40,607.7 792.8

12,778.4 19,367.5 22,203.6 38,994.0 82,902.6 51,165.6

8,199.7

Gasto de Inversión Sectorial (GIS) 8,199.7

12,778.4 19,367.5 22,203.6 38,994.0 82,902.6 59,365.3




TOTAL

2007

P

R

O

P

I

O

S




SUBTOTAL

I N G R E S O S


INGRESOS RECAUDADOS

2006 - 2011

( Miles de Pesos )

2006 20112009 20102008

R E C A U D A D O

TESCHI



Organismo.


0.0

10,000.0

20,000.0

30,000.0

40,000.0

50,000.0

60,000.0

70,000.0

80,000.0

90,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011


51.6%

14.6%75.6%

112.6% PROMEDIO39,268.6

28.4%

TESCHI



Pasivo a Corto Plazo 2,220.3 1,000.6 452.8 3,342.3 24,300.8 27,692.8 59,009.6

% 17.4 5.4 2.1 11.1 57.5 59.1 34.3

MÁRGEN 82.6 94.6 97.9 88.9 42.5 40.9 65.7


2006 - 2011

( Miles de Pesos )

2007CONCEPTO 2006 2011


2008 2009 2010 TOTAL


0.0

5,000.0

10,000.0

15,000.0

20,000.0

25,000.0

30,000.0

35,000.0

40,000.0

45,000.0

50,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011


2006 - 2011


82.6%94.6%

97.9%

88.9%

42.5%

40.9%


TESCHI



Materiales y Suministros 2,301.5 1,795.5 995.5 3,101.5 3,021.6 1,825.3 (79.9) (2.6) 1,196.3 65.5



Subsidios y Otras Ayudas1,861.3 348.1 1,513.2 79.0 (1,434.2) (94.8) 79.0


Intangibles10,526.8 3,900.5 6,626.3 6,623.8 406.1 (2.5) 6,217.7 1,531.1

Deuda Pública 23,934.6 23,934.6 10,126.2 2,976.2 (13,808.4) (57.7) 7,150.0 240.2

Obra Pública 20,300.0 (20,300.0) (100.0)

SUBTOTAL 31,261.9 39,622.4 8,414.6 62,469.7 44,595.3 43,790.1 (17,874.4) (28.6) 805.2 1.8


TOTAL 39,461.6 39,622.4 8,414.6 70,669.4 52,795.0 43,790.1 (17,874.4) (25.3) 9,004.9 20.6

ASIGNACIONES Y/O

AMPLIACIONES

REDUCCIONES Y/O

DISMINUCIONES


IMPORTE

EJERCIDO

2011

EJERCIDO

2010


( Miles de Pesos )



E

G

R

E

S

O

S

VARIACIÓN 2011

IMPORTE%

P R E S U P U E S T O D E E G R E S O S 2 0 1 1P R E S U P U E S T O D E E G R E S O S 2 0 1 1

Gasto de Inversión Sectorial (GIS)

Deuda Pública



Servicios Generales




12.5%

0.2%

8.8%

5.7%

38.1%

19.2%

15.5%


EGRESOS

TESCHI


-

5,000.0

10,000.0

15,000.0

20,000.0

25,000.0

30,000.0

35,000.0


23,9

34.6

2,9

73.2

4,3

00.0

31,2

07.8




0.0

10,000.0

20,000.0

30,000.0

40,000.0

50,000.0

60,000.0

70,000.0

80,000.0

90,000.0

49,461.6

31,207.8




70,669.4

TESCHI



Organismo.


Materiales y Suministros 696.8 803.1 703.7 1,167.3 1,825.3 3,021.6



Subsidios y Otras Ayudas941.6 1,159.6 79.0


Intangibles189.4 1,103.8 2,356.3 406.1 6,623.8

Deuda Pública 49.7 1,219.7 1,000.6 82.2 2,976.2 10,126.2

Obra Pública 1,500.0 150.3 1,483.7 20,300.0

SUBTOTAL 12,512.0 14,092.3 16,993.2 21,641.9 43,790.1 44,595.3

Gasto de Inversión Sectorial (GIS) 8,199.7

TOTAL 12,512.0 14,092.3 16,993.2 21,641.9 43,790.1 52,795.0



2006 - 2011

( Miles de Pesos )

E

G

R

E

S

O

S

C O N C E P T O

2009 20112006 2007 2008 2010

E J E R C I D O

2006 2007 2008 2009 2010 2011


12.6%20.6%

PROMEDIO26,970.8

102.4%

20.6%

27.4%


TESCHI




Efectivo 10.0 10.0 Proveedores por Pagar a Corto Plazo 61.1 285.5 .2 (224.4)

Bancos/Tesorería 4,316.9 3.0 4,123.3 3.2 193.6Retenciones y Contribuciones por Pagar a Corto

Plazo828.7 .6 299.4 .2 529.3

Inversiones Financieras de Corto Plazo 4,411.1 3.0 20,321.7 15.8 (15,910.6)Otras Cuentas por Pagar a Corto Plazo

4,678.2 3.2 4,678.2

Cuentas por Cobrar a Corto Plazo 9,338.2 6.4 10,142.9 7.9 (804.7)Documentos Comerciales por Pagar

22,124.8 15.1 23,715.9 18.5 (1,591.1)

Deudores Diversos por Cobrar a Corto Plazo 16,546.0 11.3 171.4 .1 16,374.6

Anticipo a Contratistas 2,954.4 2.0 2,954.4

Mercancías en Tránsito 4,763.3 3.3 4,763.3

TOTAL CIRCULANTE 42,339.9 29.0 34,759.3 27.1 7,580.6 TOTAL CIRCULANTE 27,692.8 18.9 24,300.8 19.0 3,392.0

Terrenos 46,790.5 32.0 46,790.5 36.5 TOTAL PASIVO 27,692.8 18.9 24,300.8 19.0 3,392.0

Edificios 29,310.5 20.1 14,504.1 11.3 14,806.4

Construcciones en Proceso 22,364.2 15.3 28,970.9 22.6 (6,606.7)

Mobiliario y Equipo de Administración 1,074.4 .7 898.7 .7 175.7 HACIENDA PÚBLICA / PATRIMONIO

Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo 9,416.2 6.4 6,717.8 5.2 2,698.4 Aportaciones 49,670.2 34.0 49,670.2 38.7

Equipo e Instrumental Médico y de Laboratorio 9.5 9.5 Resultado del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) 14,568.9 10.0 21,286.3 16.6 (6,717.4)

Equipo de Transporte 1,095.4 .7 566.0 .4 529.4 Resultado de Ejercicios Anteriores 46,171.8 31.6 24,885.4 19.4 21,286.4

Depreciación Acumulada de Inmuebles (2,152.4) (1.5) (1,705.4) (1.3) (447.0) Superávit o Déficit por Revaluación 8,080.1 5.5 8,080.1 6.3

Depreciación Acumulada de Muebles (4,074.7) (2.8) (3,298.9) (2.6) (775.8)






(Miles de Pesos)


N

O

C

I

R

C

U

L

A

N

T

E

H

A

C

I

E

N

D

A

P

Ú

B

L

I

C

A

P

A

T

R

I

M

O

N

I

O

C

I

R

C

U

L

A

N

T

E

C

I

R

C

U

L

A

N

T

E

ACTIVO50.0%

PASIVO9.5%



40.5%



TESCHI






Otros Ingresos 2,765.3 1,400.1 1,365.2 97.5

TOTAL INGRESOS 46,852.1 42,294.9 4,557.2 10.8





Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 79.0 79.0

Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles 1,754.1 1,754.1

Otros Gastos y Pérdidas Extraordinarias 2,683.8 900.8 1,783.0 197.9

TOTAL EGRESOS 32,283.2 21,008.6 11,274.6 53.7


I

N

G

R

E

S

O

S

E

G

R

E

S

O

S




( Miles de Pesos )

.0

5,000.0

10,000.0

15,000.0

20,000.0

25,000.0

30,000.0

35,000.0

40,000.0

45,000.0

50,000.0


2011 46,852.1 32,283.2 14,568.9

2010 42,294.9 21,008.6 21,286.3


10.8%

53.7%

31.6%



TESCHI






Depreciación Acumulada de Bienes Muebles 775.8





Anticipo a Contratistas 2,954.4


Edificios 14,806.4


Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo 2,698.4



Documentos Comerciales por Pagar 1,591.1






( Miles de Pesos )


F

U

E

N

T

E

S

D

E

E

F

E

C

T

I

V

O

A

P

L

I

C

A

C

I

O

N

E

S

D

E

E

F

E

C

T

I

V

O


EFECTIVO

TESCHI




2010 a la Cuenta de Resultado de Ejercicios Anteriores21,286.3 (21,286.3)




SUPERÁVIT O

DÉFICIT POR

REVALUACIÓN

TOTAL


( Miles de Pesos )


RESULTADO DEL

EJERCICIO

(Ahorro/Desahorro)

RESULTADO DE

EJERCICIOS

ANTERIORES


(DISMINUCIÓN)





CAPITAL DE TRABAJO

( Miles de Pesos )

CAPITAL DE TRABAJO


TESCHI



Recursos Propios 4,884.3 4,884.4 9,768.7 100.0


FAM


TOTAL 4,884.3 4,884.4 9,768.7 100.0




( Miles de Pesos )


0.0

1,000.0

2,000.0

3,000.0

4,000.0

5,000.0

6,000.0

7,000.0

8,000.0

9,000.0

10,000.0

Recursos Propios

9,768.7


100.0%



TESCHI


ACTIVO CIRCULANTE


El saldo de esta cuenta se integra por:

Al cierre del ejercicio 2011, en la cuenta No. 239781 de Santander Serfín S. A. presenta

partidas en conciliación provenientes de los años 2008, 2009, 2010 y 2011.


El saldo representa el subsidio pendiente de ministrar del Gobierno del Estado de

México al Tecnológico integrado por Gasto de Inversión Sectorial 8,199.7 miles de

pesos y Subsidio para Gasto Corriente por 1,1138.5 miles de pesos.

DEUDORES DIVERSOS

El saldo de este rubro representa el 39.1 por ciento del total del Activo Circulante y se

integra como sigue Edificio Multifuncional Primera Etapa 8,199.7 miles de pesos,

Edificio Multifuncional Segunda Etapa 7,900.0 miles de pesos y las Palapas 446.3 miles

de pesos. Celebrando la Administración del Tecnológico un convenio de colaboración y

un adendum para la ejecución de obra por encargo para la construcción y equipamiento

de un edifico multifuncional de laboratorios y talleres con el Instituto Mexiquense de la

BANCOS2011

(Miles de Pesos)

Santander S. A. Varias Cuentas 3,954.3

Banamex S. A. 247.3

Scotiabank S. A. 115.3

Subtotal 4,316.9


Santander S. A. 4,411.1

TOTAL 8,728.0


TESCHI


Infraestructura Física Educativa (IMIFE), depositando en la cuenta bancaria del IMIFE la

cantidad de 16,099.7 miles de pesos.


La Administración del Tecnológico celebró en diciembre de 2011 contratos con Equipar

S.A. de C.V. para la adquisición de un equipo de laboratorio de química por un importe

de 3,771.6 miles de pesos; con Servicios y Abastecimientos Profesionales, S.A. de C.V.

para un sistema de circuito cerrado de televisión por un importe de 991.6 miles de

pesos, al cierre del ejercicio fiscal no se había concluido con los trabajos relacionados

con las adquisiciones mencionadas.


Representa el 15.3 por ciento del total del Activo y está integrado por:

Al cierre del presente ejercicio fiscal le fue entregado de manera oficial al Tecnológico la

Unidad Académica Departamental tipo II y la construcción de la barda perimetral

mediante la firma de las actas de entrega recepción de las obras.

PASIVO CIRCULANTE


El saldo está integrado por Equipar S. A. de C. V. con 3,771.6 miles de pesos; SYAP

Servicios y Abastecimientos Profesionales S. A. de C. V. 495.9 miles de pesos; Caja

General del Gobierno del Estado de México 257.4 miles de pesos; y Otros con 153.3

CONCEPTO2011

Construcción de un edificio multifuncional "F" PIFIT 8,199.7

Construcción de un edificio multifuncional "F" Segunda Etapa 8,199.7

Construcción de una parte de la barda perimetral 1,767.2

Construcción de una unidad académica departamental Tipo II 3,726.4

Construcción del laboratorio trece entre ejes 446.3

Construcción de un laboratorio de métodos 24.9

TOTAL 22,364.2

(Miles de Pesos)

TESCHI


miles de pesos, es conveniente indicar que se determina una diferencia de 23.0 miles

de pesos entre las Cuentas por Cobrar a Corto Plazo y Cuentas por Pagar al Gobierno

del Estado de México.

INGRESOS

El Ingreso previsto para el ejercicio fiscal 2011 fue de 39,461.6 miles de pesos,

recaudando 59,365.3 miles de pesos que se integran por la Venta de Bienes y Servicios

8,515.5 miles de pesos, por concepto de ADEFAS 13,518.3 miles de pesos, ingreso que

no representa una recaudación real de recursos y considerado como un ingreso virtual;

Subsidio 27,371.6 miles de pesos para la operación y funcionamiento del Tecnológico y

8,199.7 miles de pesos por concepto Gasto de Inversión Sectorial.

EGRESOS

Al cierre del ejercicio presupuestal y contable se cuenta con un ejercido de 52,795.0

miles de pesos, de un modificado de 70,669.4 miles de pesos, el rubro más

representativo es Servicios Personales con el 38.1 por ciento del total ejercido.

0.0

5,000.0

10,000.0

15,000.0

20,000.0

25,000.0

30,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011

2,2

20.3

1,0

00.6

452.8 3,3

42.3

24,3

00.8 27,6

92.8



TESCHI


Se determinó una variación de 16 plazas entre la Plantilla de Personal al 31 de

diciembre y los pagos realizados en la nómina de la quincena No. 24 del ejercicio 2011

proporcionada por el Organismo.


Personal Académico 83 14 4 93 10 12.0

Personal Administrativo 16 3 3 16

Personal Eventual

T O T A L 135 31 13 153 18 13.3


PLAZAS OCUPADAS


%

PLAZAS AL

FINAL DEL

PERIODO

CATEGORIA ALTAS

PLAZAS AL

INICIO DEL

PERIODO

BAJAS

PLAZAS

60.8%

V A R I A C I Ó N

PERSONAL OPERATIVO PERSONAL ACADÉMICO PERSONAL ADMINISTRATIVO

Series1 44 93 16



28.8%

60.8%

10.4%


TESCHI



estuvo a cargo del Despacho García Cepeda & Asociados, S.C., quien determinó un

total de 2 observaciones y que se describen en el informe correspondiente.


36.5%

13.3%

5.5%



OBSERVACIONES DERIVADAS DE LA AUDITORÍA EXTERNA PRACTICADA AL

ORGANISMO POR EL EJERCICIO 2011

TESCHI


1.- Cuentas por Pagar.- Se determina una diferencia entre las

Cuentas por Cobrar a Corto Plazo del Sector Central y Cuentas por

Pagar al Gobierno del Estado de México, no cumpliendo con lo

señalado con el Postulado Básico de Contabilidad Gubernamental


B

AD

23.0 Realizar las conciliaciones necesarias y justificar

las diferencias detectadas.

2.- Recursos Humanos.- Se detectó una diferencia de 16 plazas,

entre la Plantilla de Personal al 31 de diciembre y la quincena No. 24

del ejercicio 2011, no cumpliendo con lo señalado con el Postulado

Básico de Contabilidad Gubernamental (PBCG) de Revelación

Suficiente.

CI

AD

Realizar las conciliaciones necesarias y justificar




(Miles de Pesos)

SIGLAS SIGNIFICADO

B Balance


CI Control Interno



Total 4




EJERCICIO 2011

TESCHI








detectado.












público.

PLAN DE ACCIÓN

TESCHI



449

T

ES

CI


de Cuautitlán Izcalli

( TESCI )

TESCI


El Tecnológico de Estudios Superiores de Cuautitlán Izcalli (TESCI), fue creado

mediante Decreto del Ejecutivo, publicado el 29 de agosto de 1997 en la Gaceta del

Gobierno número 44, como un Organismo Público Descentralizado de carácter Estatal,

con personalidad jurídica y patrimonio propio.

A esta entidad, le fue autorizada una nueva estructura orgánica en junio de 2011,

cambiando la denominación de dos divisiones de carrera y quedando integrada con un

total de 28 unidades administrativas; 3 más que en su anterior estructura.

JUNTA DIRECTIVA

DIRECCIÓN GENERAL

UNIDAD DE DIFUSIÓN

CONSEJO CONSULTIVO

ACADÉMICO


PATRONATO

DIVISIÓN DE INGENIERÍA EN

GESTIÓN

EMPRESARIAL


INFORMÁTICA


INDUSTRIAL

DIVISIÓN DE CONTADURÍA PÚBLICA


ELECTRÓNICA


SISTEMAS

COMPUTACIONALES


SUBDIRECCIÓN DE ESTUDIOS

PROFESIONALES

SUBDIRECCIÓN DE APOYO Y

DESARROLLO

ACADÉMICO


LOGÍSTICA

DEPARTAMENTO DE CÓMPUTO Y

TELEMÁTICA


ACADÉMICO

DEPARTAMENTO DE INVESTIGACIÓN Y

DESARROLLO

TECNOLÓGICO

DEPARTAMENTO DE SERVICIOS

ESCOLARES

SUBDIRECCIÓN VINCULACIÓN Y

EXTENSIÓN


DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD Y

PRESUPUESTO

DIRECCIÓN DE PLANEACIÓN Y

ADMINISTRACIÓN

DEPARTAMENTO DE EXTENSIÓN Y

SEGUIMIENTO DE

EGRESADOS

DEPARTAMENTO DE EDUCACIÓN

CONTINUA

DEPARTAMENTO DE ESTADÍSTICA Y

CALIDAD



MATERIALES Y

SERVICIOS GRALES.

DEPARTAMENTO DE PROGRAMACIÓN Y

EVALUACIÓN

SUBDIRECCIÓN DE INFORMACIÓN, PLANEACIÓN,

PROGRAMACIÓN Y EVALUACIÓN


TESCI


Sus objetivos generales son: formar profesionales, docentes e investigadores aptos

para la aplicación y generación de conocimientos con capacidad crítica y analítica en la

solución de los problemas, con sentido innovador que incorpore los avances científicos

y tecnológicos al ejercicio responsable de la profesión de acuerdo a los requerimientos

del Estado y del País; realizar el proceso enseñanza-aprendizaje con actividades

curriculares debidamente planeadas y ejecutadas; efectuar investigaciones científicas y

tecnológicas que permitan el avance del conocimiento y el mejor aprovechamiento

social de los recursos naturales y materiales que contribuyan al mejoramiento de la

calidad de vida comunitaria; así mismo realizar programas de vinculación con los

sectores público, privado y social.

La autoridad máxima recae en la Junta Directiva.





PROCEDIMIENTOS

FORMA DE GOBIERNO

OBJETIVO

TESCI

















2010 a 2011.






Organismo.

TESCI




Organismo.






anteriores.
















TESCI





reconducción.








2011.







TESCI






Cuenta Pública del Tecnológico de Estudios Superiores de Cuautitlán Izcalli, conforme a

los procedimientos señalados anteriormente.






en la Cuenta Pública del Tecnológico de Estudios Superiores de Cuautitlán Izcalli. Los






acompañan.


ALCANCE

TESCI




Estudios Superiores de Cuautitlán Izcalli quien es responsable de su veracidad y de


realizadas.



observaciones.









Legislativo, al Poder Ejecutivo y al Tecnológico de Estudios Superiores de Cuautitlán

Izcalli, para que este último dé atención a los hallazgos de los procedimientos descritos

que se encuentran en el apartado de observaciones y recomendaciones de control

interno.

TESCI







CONCEPTO IMPORTE





de México.


2011

(Miles de Pesos)


TESCI


INGRESOS DE GESTIÓN 5,284.1 5,256.8 10,540.9 17,913.4 19,075.5 7,372.5 69.9 (1,162.1) (6.1)

Ingresos por Venta de Bienes y Servicios 5,284.1 5,256.8 10,540.9 17,913.4 19,075.5 7,372.5 69.9 (1,162.1) (6.1)

57,634.5 1,741.9 59,376.4 56,824.4 52,333.9 (2,552.0) (4.3) 4,490.5 8.6

Subsidio 57,634.5 1,741.9 59,376.4 56,824.4 52,333.9 (2,552.0) (4.3) 4,490.5 8.6

OTROS INGRESOS 35,218.4 35,218.4 17,951.2 47,993.8 (17,267.2) (49.0) (30,042.6) (62.6)

Ingresos Financieros 1,352.2 1,665.1 1,352.2 (312.9) (18.8)



Ejercicio3,166.3 27,851.4 3,166.3 (24,685.1) (88.6)



Anteriores

27,851.4 27,851.4 (27,851.4) (100.0)


62,918.6 42,217.1 105,135.7 92,689.0 119,403.2 (12,446.7) (11.8) (26,714.2) (22.4)

%VARIACIÓN 2011

IMPORTE%


IMPORTE

RECAUDADA

2011

RECAUDADA

2010ASIGNACIONES

Y/O

AMPLIACIONES

REDUCCIONES

Y/O

DISMINUCIONES






TOTAL


( Miles de Pesos )


0.0

10,000.0

20,000.0

30,000.0

40,000.0

50,000.0

60,000.0

70,000.0

80,000.0

2010 2011


SUBSIDIO 52,333.9 56,824.4


2010 - 2011

61.3%

38.7%

43.8%

56.2%


INGRESOS

TESCI







Organismo.



25,844.6 32,582.4 38,616.8 54,715.7 52,333.9 56,824.4


OTROS INGRESOS 1,462.5 6,717.5 38,693.4 54,724.7 47,993.8 17,951.2

Ingresos Financieros1,462.5 1,816.5 2,427.0 2,499.3 1,665.1 1,352.2



Ejercicio3,166.3

Ingresos Diversos4,901.0 36,266.4 52,225.4 46,328.7 6,065.7

41,296.2 54,875.8 95,282.8 128,150.4 119,403.2 92,689.0

I N G R E S O S


INGRESOS RECAUDADOS

2006 - 2011

( Miles de Pesos )

2006 20112009 201020082007

P

R

O

P

I

O

S




TOTAL

R E C A U D A D O


0.0

20,000.0

40,000.0

60,000.0

80,000.0

100,000.0

120,000.0

140,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011


32.9%

73.6%

34.5%

6.8%

PROMEDIO88,616.2

22.4%

TESCI




% 26.8 10.4 20.0 32.8 38.1 24.3 26.4

MÁRGEN 73.2 89.6 80.0 67.2 61.9 75.7 73.6


2008 2009 2010 TOTAL


2006 - 2011

( Miles de Pesos )

2007CONCEPTO 2006 2011


0.0

10,000.0

20,000.0

30,000.0

40,000.0

50,000.0

60,000.0

70,000.0

80,000.0

90,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011


2006 - 2011


73.2%89.6%

80.0%

67.2%

61.9% 75.7%


TESCI


Servicios Personales 44,345.5 5,632.9 4,085.7 45,892.7 45,043.2 38,110.1 (849.5) (1.9) 6,933.1 18.2


Servicios Generales 10,098.2 11,248.9 5,382.0 15,965.1 15,540.2 15,548.9 (424.9) (2.7) (8.7) (0.1)


Subsidios y Otras Ayudas2,230.5 2,230.5 65.5 64.0 (2,165.0) (97.1) 1.5 2.3


Intangibles2,276.8 12,506.6 5,948.9 8,834.5 7,469.1 8,568.7 (1,365.4) (15.5) (1,099.6) (12.8)

Deuda Pública 27,851.4 27,851.4 11,027.3 24,885.3 (16,824.1) (60.4) (13,858.0) (55.7)

Obra Pública 21,388.2 (21,388.2) (100.0)

TOTAL 62,918.6 60,968.1 18,751.0 105,135.7 83,416.3 112,947.6 (21,719.4) (20.7) (29,531.3) (26.1)

ASIGNACIONES Y/O

AMPLIACIONES

REDUCCIONES Y/O

DISMINUCIONES


IMPORTE

EJERCIDO

2011

EJERCIDO

2010


( Miles de Pesos )



E

G

R

E

S

O

S

VARIACIÓN 2011

IMPORTE%


Deuda Pública



Servicios Generales




0.1%

18.6%

5.1%

54.0%

9.0%

13.2%


EGRESOS

TESCI


-

5,000.0

10,000.0

15,000.0

20,000.0

25,000.0

30,000.0

35,000.0

40,000.0

45,000.0


1,0

00.0

30,2

89.9

2,8

34.3

6,2

74.0

1,8

18.9

42,2

17.1




0.0

20,000.0

40,000.0

60,000.0

80,000.0

100,000.0

120,000.0

62,918.6

42,217.1




105,135.7

TESCI



Organismo.





Subsidios y Otras Ayudas45.6 88.2 60.0 64.0 65.5


Intangibles3,993.2 6,283.5 3,233.6 8,400.1 8,568.7 7,469.1

Deuda Pública 5,126.5 11,781.3 24,885.3 11,027.3

Obra Pública 849.1 10,759.9 12,000.0 26,500.0 21,388.2

TOTAL 33,793.6 50,183.1 60,651.3 94,804.1 112,947.6 83,416.3



2006 - 2011

( Miles de Pesos )

E

G

R

E

S

O

S

C O N C E P T O

2009 20112006 2007 2008 2010

E J E R C I D O

2006 2007 2008 2009 2010 2011


48.5%

20.9%

PROMEDIO72,632.7

19.1%

26.1%

56.3%


TESCI




Bancos/Tesorería 2,178.1 1.4 8,183.5 4.9 (6,005.4) Proveedores por Pagar a Corto Plazo 19,404.7 12.1 27,292.9 16.2 (7,888.2)


Plazo566.9 .4 546.8 .3 20.1

Cuentas por Cobrar a Corto Plazo 9,269.3 5.8 12,890.8 7.7 (3,621.5)Otras Cuentas por Pagar a Corto Plazo

18.8 11.7 7.1

Deudores Diversos por Cobrar a Corto Plazo 81.9 .1 1.3 80.6

Anticipo a Contratistas 644.7 .4 644.7



Edificios 77,998.7 48.8 77,998.7 46.3

Construcciones en Proceso 23,219.3 14.5 23,219.3 13.8

Mobiliario y Equipo de Administración 6,752.0 4.2 6,326.6 3.8 425.4 HACIENDA PÚBLICA / PATRIMONIO

Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo 14,769.1 9.2 13,786.0 8.2 983.1 Aportaciones 27,069.9 16.9 27,069.9 16.1

Equipo e Instrumental Médico y de Laboratorio 16,631.7 10.4 16,417.0 9.7 214.7 Resultado del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) (787.3) (.5) 9,816.9 5.8 (10,604.2)

Equipo de Transporte 770.4 .5 494.7 .3 275.7 Resultado de Ejercicios Anteriores 105,491.2 66.0 95,674.3 56.8 9,816.9

Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas 8,910.0 5.6 7,705.8 4.6 1,204.2 Superávit o Déficit por Revaluación 7,982.6 5.0 7,982.6 4.7

Depreciación Acumulada de Inmuebles (13,050.7) (8.2) (11,395.5) (6.8) (1,655.2)


TOTAL NO CIRCULANTE 119,316.7 74.7 122,325.7 72.6 (3,009.0) TOTAL PATRIMONIO 139,756.4 87.5 140,543.7 83.5 (787.3)




(Miles de Pesos)


N

O

C

I

R

C

U

L

A

N

T

E

H

A

C

I

E

N

D

A

P

Ú

B

L

I

C

A

P

A

T

R

I

M

O

N

I

O

C

I

R

C

U

L

A

N

T

E

C

I

R

C

U

L

A

N

T

E

ACTIVO50.0%

PASIVO6.3%



43.7%



TESCI






Otros Ingresos 7,417.9 1,665.1 5,752.8 345.5

TOTAL INGRESOS 82,155.7 73,074.5 9,081.2 12.4




Servicios Generales 15,540.2 15,548.9 (8.7) (0.1)

Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 65.5 64.0 1.5 2.3


TOTAL EGRESOS 82,943.0 63,257.6 19,685.4 31.1

RESULTADO DEL EJERCICIO (Ahorro/Desahorro) (787.3) 9,816.9 (10,604.2) (108.0)

I

N

G

R

E

S

O

S

E

G

R

E

S

O

S




( Miles de Pesos )

(10,000.0)

.0

10,000.0

20,000.0

30,000.0

40,000.0

50,000.0

60,000.0

70,000.0

80,000.0

90,000.0


2011 82,155.7 82,943.0 (787.3)

2010 73,074.5 63,257.6 9,816.9


12.4% 31.1%

108.0%



TESCI










Anticipo a Contratistas 644.7


Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo 983.1








F

U

E

N

T

E

S

D

E

E

F

E

C

T

I

V

O

A

P

L

I

C

A

C

I

O

N

E

S

D

E

E

F

E

C

T

I

V

O



( Miles de Pesos )



TESCI






SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2011 27,069.9 (787.3) 105,491.2 7,982.6 139,756.4


SUPERÁVIT O

DÉFICIT POR

REVALUACIÓN

TOTAL


( Miles de Pesos )


RESULTADO DEL

EJERCICIO

(Ahorro/Desahorro)

RESULTADO DE

EJERCICIOS

ANTERIORES


(DISMINUCIÓN)





CAPITAL DE TRABAJO

( Miles de Pesos )

CAPITAL DE TRABAJO


TESCI


ACTIVO CIRCULANTE



CUENTAS POR COBRAR

El saldo de 9,269.3 miles de pesos, corresponde al subsidio pendiente de ministrar por

parte del Gobierno del Estado de México al Tecnológico, en conveniente indicar que al

31 de diciembre 2011 el organismo canceló subsidio por cobrar al Gobierno del Estado

de México del ejercicio 2010, por un monto de 7,538.8 miles de pesos.

BIENES INMUEBLES

Al cierre del ejercicio fiscal 2011, el tecnológico no cuenta con la escritura que soporte

la propiedad del terreno donde se ubican sus instalaciones, en virtud de que el terreno

es propiedad del Gobierno del Estado de México, se tiene en proceso de firma con la

Secretaría de Finanzas un contrato de comodato para el uso del terreno.

BANCOS2011

(Miles de Pesos)

Santander S. A. Cuenta No. 236381 1,195.6

Santander S. A. Cuenta No. 141503 607.0




Subtotal 2,178.1


Santander S. A. Cuenta No. 1455822 28,256.1

TOTAL 30,434.2


TESCI


PASIVO CIRCULANTE

El total del Pasivo Circulante se integra por : Proveedores por Pagar a Corto Plazo con

19,404.7 miles de pesos, Retenciones y Contribuciones por Pagar a Corto Plazo 566.9

miles de pesos; y Otras Cuentas por Pagar a Corto Plazo 18.8 miles de pesos.

INGRESOS

El Ingreso recaudado por el Organismo fue de 92,689.0 miles de pesos, se integra

principalmente por: participaciones, Aportaciones, Transferencias, Asignaciones,

Subsidios y Otras Ayudas por 56,824.4 miles de pesos; Otros Ingresos 17,951.2 miles

de pesos e Ingresos por Gestión 17,913.4 miles de pesos.

EGRESOS

El egreso ejercido al 31 de diciembre de 2011 fue de 83,416.3 miles de pesos, de un

presupuesto modificado de 105,135.7 miles de pesos; mostrando un sub ejercido de

21,719.4 miles de pesos Originado principalmente por las medidas de contención del

gasto y ahorro presupuestal adoptado por el Tecnológico.

0.0

5,000.0

10,000.0

15,000.0

20,000.0

25,000.0

30,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011

11,0

60.4 5

,201.4

11,7

81.2

24,8

85.3

27,8

51.4

19,9

90.4



TESCI


Se detectó que la Plantilla de Personal autorizada no coincide con los pagos realizados

en la quincena No. 24, mostrando una diferencia de 38 Servidores Públicos.


Personal Académico 184 3 187 3 1.6


Personal Eventual

T O T A L 246 3 2 247 1 0.4


PLAZAS OCUPADAS


%

PLAZAS AL

FINAL DEL

PERIODO

CATEGORIA ALTAS

PLAZAS AL

INICIO DEL

PERIODO

BAJAS

PLAZAS

61.1%

V A R I A C I Ó N

PERSONAL OPERATIVO

PERSONAL ACADÉMICO


32 187 28


13.0%

75.7%

11.3%


29.9%

61.1%

8.6% 0.4%


TESCI



estuvo a cargo del Despacho Godoy Novoa y Asociados, S.C., quien determinó un total

de 4 observaciones y que se describen en el informe correspondiente.


18.2%

0.4%

5.5%





TESCI


1.- Recursos Humanos.- Se determinó una diferencia de 38

Servidores Públicos entre la Plantilla de Personal y la quincena No.

24 del mes de diciembre 2011.

CI

AD

Realizar las conciliaciones necesarias y justificar




(Miles de Pesos)

SIGLAS SIGNIFICADO


CI Control Interno



Total 5




EJERCICIO 2011

TESCI




Superiores de Cuautitlán Izcalli, se observa que en el ejercicio 2011, se tiene

reincidencia en las siguientes:

1. Diferencia en la presentación de la información relativa a Plazas Ocupadas.











detectado.







PLAN DE ACCIÓN

TESCI







público.

TESCI



481

T

ES

E


de Ecatepec

( TESE )

TESE


Es un Organismo Público Descentralizado, con personalidad jurídica y patrimonio

propio, creado mediante Decreto número 138 de la H. L Legislatura del Estado,

publicado el 10 de septiembre de 1990 en la Gaceta del Gobierno.

JUNTA DIRECTIVA

DIRECCIÓN GENERAL

UNIDAD DE PLANEACIÓN

CONTRALORÍAINTERNA


DIVISIÓN DE INGENIERÍA QUÍMICA

Y BIOQUÍMICA

DIRECCIÓN DE VINCULACIÓN Y

EXTENSIÓN


COMPUTACIONALES

DIVISIÓN DE INFORMÁTICA


FINANZAS

DEPARTAMENTO DE FORMACIÓN

ACTUALIZACIÓN Y SUPERACIÓN ACADÉMICA


SEGUIMIENTO DE EGRESADOS

CENTRO DE EDUCACIÓN

CONTINUA

CENTRO DE IDIOMAS


MATERIALES

DEPARTAMENTO DE SERVICIOS GENERALES Y

MANTENIMIENTO

DEPARTAMENTO DE PRESUPUESTO Y

CONTABILIDAD

PATRONATO

UNIDAD DE RELACIONES

PÚBLICAS Y DIFUSIÓNABOGADO GENERAL

DIRECCIÓN DE APOYO Y DESARROLLO

ACADÉMICO

DIVISIÓN DE INGENIRÍA MECATRÓNICA E

INDUSTRIAL

DIVISIÓN DE INGENIERÍA ELECTRÓNICA Y

TELEMÁTICA

DIVISIÓN DE CONTADURÍA Y

ADMINISTRACIÓN

CENTRO DE COMPUTACIÓN Y

TELEMÁTICA

CENTRO DE INFORMACIÓN

CENTRO DE GESTIÓN TECNOLÓGICA

CENTRO DE ACTIVIDADES

CULTURALES

CENTRO DE ACTIVIDADES

DEPORTIVAS



UNIDAD DE REGISTRO Y CERTIFICACIÓN



TESE


Entre los objetivos principales de este Organismo están, los de formar profesionales,

profesores e investigadores aptos para la aplicación y generación de conocimientos;

realizar investigaciones científicas y tecnológicas para un mayor aprovechamiento de

los recursos naturales y materiales y así contribuir a elevar la calidad de vida de la

comunidad, en coordinación con el sector público, privado y social; promover la cultura

Estatal y Nacional, especialmente la de carácter tecnológico.

La autoridad recae en la Junta Directiva del Tecnológico.









PROCEDIMIENTOS

FORMA DE GOBIERNO

OBJETIVO

TESE













2010 a 2011.






Organismo.



Organismo.

TESE







anteriores.
















TESE





reconducción.








2011.










ALCANCE

TESE



Cuenta Pública del Tecnológico de Estudios Superiores de Ecatepec, conforme a los







en la Cuenta Pública del Tecnológico de Estudios Superiores de Ecatepec. Los






acompañan.



Estudios Superiores de Ecatepec, quien es responsable de su veracidad y de atender




observaciones.


TESE










Legislativo, al Poder Ejecutivo y al Tecnológico de Estudios Superiores de Ecatepec,



TESE







CONCEPTO IMPORTE





de México.


2011

(Miles de Pesos)


TESE


INGRESOS DE GESTIÓN 29,328.3 32,023.2 21,531.6 39,819.9 47,488.1 42,091.6 7,668.2 19.3 5,396.5 12.8

Ingresos por Venta de Bienes y Servicios 29,328.3 32,023.2 21,531.6 39,819.9 47,488.1 42,091.6 7,668.2 19.3 5,396.5 12.8

148,471.3 4,188.8 144,282.5 141,173.2 137,492.1 (3,109.3) (2.2) 3,681.1 2.7

Subsidio 148,471.3 4,188.8 144,282.5 141,173.2 137,492.1 (3,109.3) (2.2) 3,681.1 2.7

OTROS INGRESOS 37,189.2 37,189.2 11,953.3 30,841.0 (25,235.9) (67.9) (18,887.7) (61.2)



Ejercicio11,231.3 27,230.7 11,231.3 (15,999.4) (58.8)



Fiscales Anteriores

37,189.2 37,189.2 (37,189.2) (100.0)

Ingresos Diversos 234.4 3,391.7 234.4 (3,157.3) (93.1)

177,799.6 69,212.4 25,720.4 221,291.6 200,614.6 210,424.7 (20,677.0) (9.3) (9,810.1) (4.7)

%VARIACIÓN 2011

IMPORTE%


IMPORTE

RECAUDADA

2011

RECAUDADA

2010ASIGNACIONES

Y/O

AMPLIACIONES

REDUCCIONES

Y/O

DISMINUCIONES



( Miles de Pesos )





TOTAL


0.0

20,000.0

40,000.0

60,000.0

80,000.0

100,000.0

120,000.0

140,000.0

160,000.0

2010 2011


SUBSIDIO 137,492.1 141,173.2


2010 - 2011

70.4%

29.6%

34.7%

65.3%


INGRESOS

TESE








76,864.4 105,359.0 115,263.8 137,889.7 137,492.1 141,173.2


OTROS INGRESOS 3,449.7 47,203.7 19,979.6 22,350.8 30,841.0 11,953.3

Ingresos Financieros908.2 1,070.4 1,015.7 245.4 218.6 487.6


Ejercicio 11,231.3

Ingresos Diversos2,541.5 46,133.3 18,963.9 22,105.4 30,622.4 234.4

112,277.0 185,756.7 174,487.9 197,831.6 210,424.7 200,614.6

Gasto de Inversión Sectorial 15,771.6

112,277.0 201,528.3 174,487.9 197,831.6 210,424.7 200,614.6

P

R

O

P

I

O

S

TOTAL

I N G R E S O S


INGRESOS RECAUDADOS

2006 - 2011

( Miles de Pesos )

2006 20112009 201020082007




SUBTOTAL

R E C A U D A D O

TESE



Organismo.


0.0

50,000.0

100,000.0

150,000.0

200,000.0

250,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011


79.5%

13.4%

13.4%

6.4% PROMEDIO182,860.7

4.7%

TESE




% 14.3 29.0 23.9 18.2 20.4 16.4 20.5

MÁRGEN 85.7 71.0 76.1 81.8 79.6 83.6 79.5


2006 - 2011

( Miles de Pesos )

2007CONCEPTO 2006 2011


2008 2009 2010 TOTAL


0.0

20,000.0

40,000.0

60,000.0

80,000.0

100,000.0

120,000.0

140,000.0

160,000.0

180,000.0

200,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011


2006 - 2011


85.7%

71.0% 76.1% 81.8%

79.6% 83.6%


TESE


Servicios Personales 110,194.1 22,760.8 12,056.7 120,898.2 120,284.8 113,449.7 (613.4) (0.5) 6,835.1 6.0




Subsidios y Otras Ayudas5,723.6 1,474.1 179.2 7,018.5 2,084.6 2,029.9 (4,933.9) (70.3) 54.7 2.7


Intangibles11,920.5 3,718.3 11,422.7 4,216.1 4,097.4 14,114.1 (118.7) (2.8) (10,016.7) (71.0)

Inversión Pública 12,502.1 12,502.1 7,437.9 (7,437.9) (100.0)

Deuda Pública 37,189.2 37,189.2 17,286.0 21,914.3 (19,903.2) (53.5) (4,628.3) (21.1)

TOTAL 177,799.6 102,514.5 59,022.5 221,291.6 194,846.4 204,642.6 (26,445.2) (12.0) (9,796.2) (4.8)


( Miles de Pesos )



E

G

R

E

S

O

S

VARIACIÓN 2011

IMPORTE%

ASIGNACIONES Y/O

AMPLIACIONES

REDUCCIONES Y/O

DISMINUCIONES


IMPORTE

EJERCIDO

2011

EJERCIDO

2010


Deuda Pública



Servicios Generales




1.1%

18.7%

7.5%

61.7%

2.1%

8.9%


EGRESOS

TESE


(5,000.0)

-

5,000.0

10,000.0

15,000.0

20,000.0

25,000.0

30,000.0

35,000.0

40,000.0

45,000.0

(3,895.6)

4,4

74.9

37,1

89.2

5,7

23.5

43,4

92.0





0.0

50,000.0

100,000.0

150,000.0

200,000.0

250,000.0

177,799.6

43,492.0




221,291.6

TESE



Organismo.





Subsidios y Otras Ayudas1,078.0 743.0 2,311.9 2,537.5 2,029.9 2,084.6


Intangibles5,854.2 12,647.3 7,632.1 14,125.7 14,114.1 4,097.4

Inversión Pública 7,859.1 23,956.4 11,320.0 11,413.9 7,437.9

Deuda Pública 3,664.5 15,783.3 28,626.3 26,376.8 21,914.3 17,286.0

TOTAL 114,124.4 168,159.3 182,064.8 201,347.9 204,642.6 194,846.4



2006 - 2011

( Miles de Pesos )

E

G

R

E

S

O

S

C O N C E P T O

2009 20112006 2007 2008 2010

E J E R C I D O

2006 2007 2008 2009 2010 2011


47.3%

8.3%

PROMEDIO177,530.9

1.6% 4.8%10.6%


TESE




Bancos/Tesorería 1,576.1 .6 2,021.5 .7 (445.4) Proveedores por Pagar a Corto Plazo 23,658.0 8.5 28,904.3 10.1 (5,246.3)

Inversiones Financieras de Corto Plazo 15,508.7 5.6 15,508.7Retenciones y Contribuciones por Pagar a Corto

Plazo1,886.5 .7 3,842.0 1.3 (1,955.5)

Cuentas por Cobrar a Corto Plazo 15,574.4 5.6 15,574.4Otras Cuentas por Pagar a Corto Plazo

5,590.0 2.0 4,442.8 1.6 1,147.2

Deudores Diversos por Cobrar a Corto Plazo 3,056.4 1.1 35,679.1 12.5 (32,622.7)

Mercancías en Tránsito 9,818.1 3.5 9,452.1 3.3 366.0

Valores en Garantía 8.8 (8.8)



Edificios 204,107.8 73.5 204,107.8 71.3

Infraestructura 12,258.5 4.4 12,258.5 4.3

Construcciones en Proceso 52,036.5 18.7 52,036.5 18.2 HACIENDA PÚBLICA / PATRIMONIO

Mobiliario y Equipo de Administración 73,588.2 26.5 70,786.9 24.7 2,801.3 Aportaciones 115,112.5 41.5 115,112.5 40.2

Equipo e Instrumental Médico y de Laboratorio 103,246.8 37.2 102,824.0 35.9 422.8 Resultado del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) (2,544.4) (.9) 10,209.9 3.6 (12,754.3)

Equipo de Transporte 8,327.5 3.0 8,327.5 2.9 Resultado de Ejercicios Anteriores 50,507.1 18.1 40,297.2 14.0 10,209.9

Depreciación Acumulada de Bienes Inmuebles (120,715.9) (43.5) (116,480.1) (40.7) (4,235.8) Superávit o Déficit por Revaluación 83,467.3 30.1 83,467.3 29.2

Depreciación Acumulada de Bienes Muebles (150,988.5) (54.4) (145,020.2) (50.7) (5,968.3)


TOTAL NO CIRCULANTE 232,143.3 83.6 239,114.5 83.5 (6,971.2) TOTAL PATRIMONIO 246,542.5 88.8 249,086.9 87.0 (2,544.4)




(Miles de Pesos)


N

O

C

I

R

C

U

L

A

N

T

E

H

A

C

I

E

N

D

A

P

Ú

B

L

I

C

A

P

A

T

R

I

M

O

N

I

O

C

I

R

C

U

L

A

N

T

E

C

I

R

C

U

L

A

N

T

E

ACTIVO50.0%

PASIVO5.6%



44.4%



TESE






Otros Ingresos 722.0 2,509.5 (1,787.5) (71.2)

TOTAL INGRESOS 189,383.3 182,093.2 7,290.1 4.0





Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 2,084.6 2,029.9 54.7 2.7

Bienes Muebles e Inmuebles 507.4 1,269.2 (761.8) (60.0)


TOTAL EGRESOS 191,927.7 171,883.3 20,044.4 11.7


I

N

G

R

E

S

O

S

E

G

R

E

S

O

S




( Miles de Pesos )

(20,000.0)

.0

20,000.0

40,000.0

60,000.0

80,000.0

100,000.0

120,000.0

140,000.0

160,000.0

180,000.0

200,000.0


2011 189,383.3 191,927.7 (2,544.4)

2010 182,093.2 171,883.3 10,209.9


4.0% 11.7%

124.9%



TESE



Valores en Garantía 8.8

Depreciación Acumulada de Bienes Inmuebles 4,235.8




Resultado del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) 2,544.4


Mercancías en Tránsito 366.0





Retenciones y Contribuciones por Pagar a Corto Plazo 1,955.5






( Miles de Pesos )


F

U

E

N

T

E

S

D

E

E

F

E

C

T

I

V

O

A

P

L

I

C

A

C

I

O

N

E

S

D

E

E

F

E

C

T

I

V

O


EFECTIVO

TESE






SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2011 115,112.5 (2,544.4) 50,507.1 83,467.3 246,542.5


SUPERÁVIT O

DÉFICIT POR

REVALUACIÓN

TOTAL


( Miles de Pesos )


RESULTADO DEL

EJERCICIO

(Ahorro/Desahorro)

RESULTADO DE

EJERCICIOS

ANTERIORES


(DISMINUCIÓN)





CAPITAL DE TRABAJO

( Miles de Pesos )

CAPITAL DE TRABAJO


TESE


ACTIVO BANCOS El saldo está integrado de la siguiente manera:


El importe de 15,574.4 miles de pesos se integra por Subsidio pendiente de entregar

por parte del Gobierno del Estado de México.


Al 31 de diciembre de 2011 esta cuenta se integra por:

BANCOS 2011

Santander Serfin, S.A No. 89073-5 15.5

Santander Serfin, S.A No. 65502647040 2.2

Banorte No. 05833075710 0.7

Banorte No. 0583075729 996.8

Banorte No. 0583075738 80.8

Banorte No. 0616522569 8.6

Banorte No. 0616522578 6.9

Banorte No. 0620584416 5.0

Banorte No. 0677025593 21.6

Banorte No. 088643144 438.0

INVERSIONES

Banorte No. 5892896723 15,508.7

Total 17,084.8


( Miles de Pesos )

OBRA IMPORTE

2006

Planta de Tratamiento de Aguas Residuales 2,467.0

Laboratorios Pesados 30,719.4

2007

Unidad Departamental Tipo II 5,922.1

Plazoleta Edificio Q 14.1

2009

Rehabilitación Gimnasio-Auditorio 4,750.0

Caseta de Vigilancia 2,763.9

Reacondicionamiento Cancha de Futbol Rapido 5,400.0

Total 52,036.5


2011

(Miles de Pesos)


TESE


Cabe mencionar que el saldo de esta cuenta, no tuvo movimiento durante el ejercicio

2011, por lo que se recomienda efectuar la depuración y realizar los ajustes que

correspondan.

PASIVO

CUENTAS POR PAGAR

El monto presentado en la cuenta por 23,658.0 miles de pesos, se encuentra integrado

principalmente por los adeudos con: IMIFE por 8,307.7 miles de pesos, equipo de

cómputo, fibra óptica y substancias químicas con 6,074.3 miles de pesos y SUCISA

S.A. de C.V., con 3,713.1 miles de pesos; entre otros.

INGRESOS

Los ingresos previstos para el ejercicio 2011 fueron por 177,799.6 miles de pesos,

recaudando un total de 200,614.6 miles de pesos, la variación obtenida se debió

principalmente por 11,231.3 miles de pesos de Pasivos Pendientes de Liquidar al Cierre

del Ejercicio, importe que no estaba contemplado dentro del Presupuesto Inicial; los

ingresos obtenidos por Venta de Bienes y Servicios, ascendieron a 47,488.1 miles de

pesos, recaudando un importe mayor al previsto en 7,668.2 miles de pesos.

EGRESOS

Al cierre del ejercicio, se ejerció un total de 194,846.4 miles de pesos, siendo los

capítulos más representativos, Servicios Personales con 61.7 por ciento, Servicios

Generales 18.7 por ciento, Deuda Pública 8.9 por ciento y Materiales y Suministros con

7.5 por ciento del total del recurso ejercido.

TESE


El Organismos manifestó 12 vacantes al cierre del ejercicio.

0.0

5,000.0

10,000.0

15,000.0

20,000.0

25,000.0

30,000.0

35,000.0

40,000.0

45,000.0

50,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011

17,0

12.8

46,4

81.1

36,5

76.3

31,8

72.7

37,1

89.1

31,1

34.5






Personal Eventual 57 5 52 ( 5 ) ( 8.8 )

T O T A L 543 73 57 559 16 2.9


PLAZAS OCUPADAS


%

PLAZAS AL

FINAL DEL

PERIODO

CATEGORIA ALTAS

PLAZAS AL

INICIO DEL

PERIODO

BAJAS

PLAZAS

61.1%

V A R I A C I Ó N


TESE


PERSONAL OPERATIVO

PERSONAL ACADÉMICO


PERSONAL EVENTUAL

156 314 37 52



27.9%

56.2%

6.6%9.3%


6.0%

2.9%

5.5%



TESE



estuvo a cargo del Despacho A. García López y Asesores, S.C., quien no determinó

observaciones.

1.- Retenciones y Contribuciones por pagar a Corto Plazo.- Se

determinó una diferencia entre el informe de adeudos de cartera

vencida del ISSEMYM y la información del Organismo, incumpliendo

el Postulado Básico de Contabilidad Gubernamental (PBCG) de

Revelación Suficiente del Manual Único de Contabilidad

Gubernamental para las Dependencias y Entidades Públicas del


B

AD





(Miles de Pesos)

SIGLAS SIGNIFICADO

B Balance



Total 1




EJERCICIO 2011



TESE




Superiores de Ecatepec, se observa que en el ejercicio 2011, se tiene reincidencia en

las siguientes:

1. Diferencia en la conciliación de cifras por adeudos por Cuotas y Aportaciones del

ISSEMyM.











detectado.






PLAN DE ACCIÓN

TESE








público.

TESE



TESE



ACTIVO

Existen saldos en la Cuenta Construcciones en Proceso, que durante el ejercicio

2011 no tuvieron movimientos.

Efectuar una depuración y realizar los ajustes que en su

caso correspondan.



513

T

ES

H


de Huixquilucan

( TESH )

TESH


El Tecnológico de Estudios Superiores de Huixquilucan (TESH), se creó el 29 de agosto

de 1997 mediante Decreto del Ejecutivo del Estado de México, publicado en la Gaceta

del Gobierno número 44, como Organismo Público Descentralizado de carácter Estatal

dotado de personalidad jurídica y patrimonio propio.

DIRECCIÓN

PATRONATOJUNTA DIRECTIVA


EN

ADMINISTRACIÓN

SUBDIRECCIÓN DE VINCULACIÓN Y

EXTENSIÓN

DEPARTAMENTO DE VINCULACIÓN

CON EL SECTOR

PRODUCTIVO


EXTRAESCOLARES

Y DIFUSIÓN


PROFESIONALES


INDUSTRIAL


SISTEMAS

COMPUTACIONALES

SUBDIRECCIÓN DE

ADMINISTRACIÓN

Y FINANZAS


HUMANOS


MATERIALES Y

SERVICIOS

GENERALES

UNIDAD DE PLANEACIÓN Y EVALUACIÓN

UNIDAD JURÍDICA


EN BIOLOGÍA

DIVISIÓN DE INGENIERÍA CIVIL


ESCOLARES


ACADÉMICO Y

TITULACIÓN

DEPARTAMENTO DE CENTRO DE

CÓMPUTO

DEPARTAMENTO DE CONTROL

ESCOLAR


SOCIAL Y

PRÁCTICAS

PROFESIONALES

DEPARTAMENTO DE BIBLIOTECA E

INFORMACIÓN


FINANCIEROS



TESH


Colaborar con los sectores público, privado y social, formando profesionales, docentes

e investigadores de acuerdo a los requerimientos del entorno, del Estado y del País, así

como realizar investigaciones científicas y tecnológicas que contribuyan a mejorar la

calidad de vida comunitaria y promover la cultura.

Además de llevar a cabo el desarrollo de la enseñanza tecnológica y el mejor

aprovechamiento social de los recursos naturales y materiales que contribuyan a la

elevación de la calidad de la vida comunitaria.

La autoridad máxima en el Tecnológico recae en la Junta Directiva.





PROCEDIMIENTOS

FORMA DE GOBIERNO

OBJETIVO

TESH

















2010 a 2011.






Organismo.

TESH




Organismo.






anteriores.













TESH








reconducción.








2011.







TESH






Cuenta Pública del Tecnológico de Estudios Superiores de Huixquilucan, conforme a los







en la Cuenta Pública del Tecnológico de Estudios Superiores de Huixquilucan. Los






acompañan.



Estudios Superiores de Huixquilucan, quien es responsable de su veracidad y de


ALCANCE

TESH



realizadas.



observaciones.









Legislativo, al Poder Ejecutivo y al Tecnológico de Estudios Superiores de Huixquilucan,



TESH







CONCEPTO IMPORTE





de México.


2011

(Miles de Pesos)


TESH


INGRESOS DE GESTIÓN 2,504.5 2,504.5 7,396.2 7,023.9 4,891.7 195.3 372.3 5.3

Ingresos por Venta de Bienes y Servicios 2,504.5 2,504.5 7,396.2 7,023.9 4,891.7 195.3 372.3 5.3

27,595.2 1,774.2 29,369.4 28,103.3 25,839.9 (1,266.1) (4.3) 2,263.4 8.8

Subsidio 27,595.2 1,774.2 29,369.4 28,103.3 25,839.9 (1,266.1) (4.3) 2,263.4 8.8

OTROS INGRESOS 25,344.6 25,344.6 39,880.1 17,786.8 14,535.5 57.4 22,093.3 124.2

Ingresos Financieros 1,109.1 993.6 1,109.1 115.5 11.6

Disponibilidades Financieras 17,747.8 17,747.8 17,626.8 (121.0) 17,626.8


Ejercicio14,940.3 4,448.8 14,940.3 10,491.5 235.8



Anteriores

7,596.8 7,596.8 (7,596.8) (100.0)

Ingresos Diversos 6,203.9 12,344.4 6,203.9 (6,140.5) (49.7)

30,099.7 27,118.8 57,218.5 75,379.6 50,650.6 18,161.1 31.7 24,729.0 48.8

6,071.7 6,071.7 6,071.7 6,071.7


36,171.4 27,118.8 63,290.2 81,451.3 50,650.6 18,161.1 28.7 30,800.7 60.8

%VARIACIÓN 2011

IMPORTE%


IMPORTE

RECAUDADA

2011

RECAUDADA

2010ASIGNACIONES

Y/O

AMPLIACIONES

REDUCCIONES

Y/O

DISMINUCIONES






SUBTOTAL




TOTAL


( Miles de Pesos )


0.0

5,000.0

10,000.0

15,000.0

20,000.0

25,000.0

30,000.0

35,000.0

40,000.0

45,000.0

50,000.0

2010 2011


SUBSIDIO 25,839.9 34,175.0


2010 - 2011

42.0%

58.0%

49.0%

51.0%


INGRESOS

TESH








12,213.5 15,523.4 22,629.5 25,551.1 25,839.9 28,103.3


OTROS INGRESOS 558.1 14,342.1 1,015.9 30,534.7 17,786.8 39,880.1

Ingresos Financieros228.7 306.7 499.2 955.1 993.6 1,109.1

Disponibilidades Financieras 17,626.8


Ejercicio 14,940.3

Ingresos Diversos329.4 14,035.4 516.7 29,579.6 16,793.2 6,203.9

17,021.4 35,639.4 31,149.5 64,669.0 50,650.6 75,379.6


17,021.4 35,639.4 31,149.5 64,669.0 50,650.6 81,451.3


INGRESOS RECAUDADOS

2006 - 2011

( Miles de Pesos )

2006 20112009 201020082007



SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDASP

R

O

P

I

O

S

TOTAL

I N G R E S O S

SUBTOTAL

R E C A U D A D O

TESH



Organismo.


0.0

10,000.0

20,000.0

30,000.0

40,000.0

50,000.0

60,000.0

70,000.0

80,000.0

90,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011


109.4%

12.6%107.6%

21.7%

PROMEDIO46,763.5

60.8%

TESH



Pasivo a Corto Plazo 264.8 8,140.8 684.3 14,465.1 7,596.8 16,128.5 47,280.3

% 1.6 37.6 2.2 41.2 22.4 33.0 25.3

MÁRGEN 98.4 62.4 97.8 58.8 77.6 67.0 74.7


2008 2009 2010 TOTAL


2006 - 2011

( Miles de Pesos )

2007CONCEPTO 2006 2011


0.0

10,000.0

20,000.0

30,000.0

40,000.0

50,000.0

60,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011


2006 - 2011


98.4%

62.4%97.8%

58.8%77.6%

67.0%


TESH


Servicios Personales 21,696.7 2,488.5 714.3 23,470.9 17,747.8 16,314.1 (5,723.1) (24.4) 1,433.7 8.8

Materiales y Suministros 3,123.6 567.8 149.9 3,541.5 1,792.9 1,738.1 (1,748.6) (49.4) 54.8 3.2

Servicios Generales 4,296.3 1,423.1 386.6 5,332.8 3,234.5 2,366.4 (2,098.3) (39.3) 868.1 36.7


Subsidios y Otras Ayudas736.2 57.8 13.0 781.0 94.3 203.5 (686.7) (87.9) (109.2) (53.7)


Intangibles246.9 7,748.6 7,995.5 1,951.8 4,170.6 (6,043.7) (75.6) (2,218.8) (53.2)

Inversión Pública 8,500.0 8,500.0 8,500.0 2,971.5 5,528.5 186.1

Deuda Pública 7,596.8 7,596.8 6,408.6 10,259.5 (1,188.2) (15.6) (3,850.9) (37.5)

SUBTOTAL 30,099.7 28,382.6 1,263.8 57,218.5 39,729.9 38,023.7 (17,488.6) (30.6) 1,706.2 4.5

Gasto de Inversión Sectorial 6,071.7 6,071.7 6,071.7 6,071.7

TOTAL 36,171.4 28,382.6 1,263.8 63,290.2 45,801.6 38,023.7 (17,488.6) (27.6) 7,777.9 20.5

ASIGNACIONES Y/O

AMPLIACIONES

REDUCCIONES Y/O

DISMINUCIONES


IMPORTE

EJERCIDO

2011

EJERCIDO

2010


( Miles de Pesos )



E

G

R

E

S

O

S

VARIACIÓN 2011

IMPORTE%



Inversión Pública

Deuda Pública



Servicios Generales




0.2%

7.1%

3.9%

38.7%

4.3%

14.0%

18.6%

13.2%


EGRESOS

TESH


-

5,000.0

10,000.0

15,000.0

20,000.0

25,000.0

30,000.0


11,2

71.7

4,5

52.1

150.0

11,1

89.9

27,1

63.7




0.0

10,000.0

20,000.0

30,000.0

40,000.0

50,000.0

60,000.0

70,000.0

36,171.4

27,163.7




63,335.1

TESH



Organismo.


Materiales y Suministros 594.5 728.6 964.6 1,086.6 1,738.1 1,792.9



Subsidios y Otras Ayudas552.0 552.0 5.0 124.1 203.5 94.3


Intangibles477.6 516.7 861.0 239.6 4,170.6 1,951.8

Inversión Pública 111.0 8,700.0 14,559.6 2,971.5 8,500.0

Deuda Pública 1,586.9 188.9 6,739.2 87.8 10,259.5 6,408.6

SUBTOTAL 14,050.7 23,208.6 23,014.4 33,935.8 38,023.7 39,729.9


TOTAL 14,050.7 23,208.6 23,014.4 33,935.8 38,023.7 45,801.6

2006 2007 2008 2010



2006 - 2011

( Miles de Pesos )

E

G

R

E

S

O

S

C O N C E P T O

2009 2011

E J E R C I D O

2006 2007 2008 2009 2010 2011


65.2%

0.8%

PROMEDIO29,672.5

12.0%

20.5%

47.4%


TESH




Bancos/Tesorería 477.2 .4 72.3 .1 404.9 Proveedores por Pagar a Corto Plazo 28.4 6,586.9 8.0 (6,558.5)


Plazo371.2 .3 373.4 .5 (2.2)

Cuentas por Cobrar a Corto Plazo 12,223.6 10.7 12,223.6Depósitos en Garantía

10.8 10.8

Deudores Diversos por Cobrar a Corto Plazo 20.8 2,760.4 3.4 (2,739.6)Otras Cuentas por Pagar a Corto Plazo

15,718.1 13.8 625.7 .8 15,092.4

Anticipo a Proveedores por Prestación 896.3 1.1 (896.3)

Mercancías en Tránsito 2,169.4 1.9 896.3 1.1 1,273.1



Edificios 32,594.2 28.6 21,226.3 25.8 11,367.9

Mobiliario y Equipo de Administración 4,250.4 3.7 4,399.1 5.3 (148.7)

Equipo e Instrumental Médico y de Laboratorio 7,167.0 6.3 5,223.6 6.3 1,943.4 HACIENDA PÚBLICA / PATRIMONIO

Equipo de Transporte 608.9 .5 608.9 .7 Aportaciones 16,591.2 14.6 16,591.2 20.1

Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo 116.1 .1 116.1 .1 Resultado del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) 23,042.3 20.2 12,157.1 14.8 10,885.2

Depreciación Acumulada de Inmuebles (5,268.0) (4.6) (4,794.6) (5.8) (473.4) Resultado de Ejercicios Anteriores 54,395.1 47.7 42,238.0 51.3 12,157.1

Depreciación Acumulada de Muebles (6,504.7) (5.7) (5,659.1) (6.9) (845.6) Superávit o Déficit por Revaluación 3,784.1 3.3 3,784.1 4.6

Obras en Proceso 14,500.0 12.7 13,879.7 16.9 620.3






(Miles de Pesos)


N

O

C

I

R

C

U

L

A

N

T

E

H

A

C

I

E

N

D

A

P

Ú

B

L

I

C

A

P

A

T

R

I

M

O

N

I

O

C

I

R

C

U

L

A

N

T

E

C

I

R

C

U

L

A

N

T

E

ACTIVO50.0%

PASIVO7.1%



42.9%



TESH



Ingresos de Gestión 7,396.2 7,023.9 372.3 5.3



Otros Ingresos 7,313.0 1,088.0 6,225.0 572.2

TOTAL INGRESOS 48,884.2 33,951.8 14,932.4 44.0




Servicios Generales 2,556.0 2,366.4 189.6 8.0

Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 94.3 203.5 (109.2) (53.7)

Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles 112.0 70.7 41.3 58.4


TOTAL EGRESOS 25,841.9 21,794.7 4,047.2 18.6

RESULTADO DEL EJERCICIO (Ahorro/Desahorro) 23,042.3 12,157.1 10,885.2 89.5

I

N

G

R

E

S

O

S

E

G

R

E

S

O

S




( Miles de Pesos )

.0

5,000.0

10,000.0

15,000.0

20,000.0

25,000.0

30,000.0

35,000.0

40,000.0

45,000.0

50,000.0


2011 48,884.2 25,841.9 23,042.3

2010 33,951.8 21,794.7 12,157.1


44.0%

18.6%

89.5%



TESH



Deudores Diversos a Corto Plazo 2,739.6

Anticipo a Proveedores por Prestaciones 896.3








Edificios 11,367.9

Equipo e Instrumental Médico y de Laboratorio 1,943.4

Construcciones en Proceso 620.3









( Miles de Pesos )

A

P

L

I

C

A

C

I

O

N

E

S

D

E

E

F

E

C

T

I

V

O


F

U

E

N

T

E

S

D

E

E

F

E

C

T

I

V

O


EFECTIVO

TESH








SUPERÁVIT O

DÉFICIT POR

REVALUACIÓN

TOTAL


( Miles de Pesos )


RESULTADO DEL

EJERCICIO

(Ahorro/Desahorro)

RESULTADO DE

EJERCICIOS

ANTERIORES


(DISMINUCIÓN)





CAPITAL DE TRABAJO

( Miles de Pesos )

CAPITAL DE TRABAJO


TESH





FAM


TOTAL 12,000.0 12,000.0 100.0




( Miles de Pesos )


0.0

1,000.0

2,000.0

3,000.0

4,000.0

5,000.0

6,000.0

7,000.0

8,000.0

9,000.0


3,500.0 8,500.0


29.2%

70.8%



TESH


ACTIVO CIRCULANTE



PASIVO CIRCULANTE


El saldo al 31 de diciembre se integra por

INGRESOS

Los ingresos previstos para el ejercicio fiscal 2011 fueron de 36,171.4 miles de pesos,

recaudándose un total 81,451.3 miles de pesos, obteniendo una variación por 18,161.1

miles de pesos.

BANCOS2011

(Miles de Pesos)

BBVA Bancomer Cta. 344.7

BBVA Bancomer Cta. 132.5

Subtotal 477.2


BBVA Bancomer Cta. 35,239.6

BBVA Bancomer Cta. 6,077.3

Subtotal 41,316.9

TOTAL 41,794.1

CONCEPTO2011

(Miles de Pesos)

Instituto Mexiquense de Infraestructura Física educativa 14,596.8

Luz y Fiuerza del Centro 90.2

Gobierno del Estado de Mëxico 897.7

Otras Cuentas por Pagar 133.4

TOTAL 15,718.1


TESH


Es conveniente indicar que se determina una diferencia de 1,188.2 miles de pesos en

los Pasivos Pendientes de Liquidar al Cierre del Ejercicio, no dando cumplimiento a lo

señalado en el Manual Único de Contabilidad Gubernamental para las Dependencias y

Entidades Públicas del Gobierno y Municipios del Estado de México en lo referente a

las ADEFAS.

EGRESOS

El egreso ejercido durante el ejercicio 2011 fue por 45,801.6 miles de pesos, de un

presupuesto modificado de 63,290.2 miles de pesos, variación que se dio en apego a

las medidas de austeridad, racionalidad y disciplina presupuestal aplicadas por el

Tecnológico.

Es conveniente indicar que se determina una diferencia entre los oficios de ampliación

presupuestal y la Cuenta Pública por 44.9 miles de pesos.

0.0

2,000.0

4,000.0

6,000.0

8,000.0

10,000.0

12,000.0

14,000.0

16,000.0

18,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011

264.8

8,1

40.8

684.3

14,4

65.1

7,5

96.8

16,1

28.5



TESH



Personal Académico 68 2 66 ( 2 ) ( 2.9 )

Personal Administrativo 23 2 21 ( 2 ) ( 8.7 )

Personal Eventual

T O T A L 119 5 114 ( 5 ) ( 4.2 )


PLAZAS OCUPADAS


%

PLAZAS AL

FINAL DEL

PERIODO

CATEGORIA ALTAS

PLAZAS AL

INICIO DEL

PERIODO

BAJAS

PLAZAS

61.1%

V A R I A C I Ó N

PERSONAL OPERATIVO

PERSONAL ACADÉMICO


27 66 21


23.7%

57.9%


61.1%

8.6%

18.4%


TESH



estuvo a cargo del Despacho Alfonso Ochoa Ravizé, quien no determinó

observaciones.


8.8%

4.2%


5.5%




TESH


1.- Egresos.- Se determinó una diferencia entre los Oficios de

Ampliación Presupuestal y el Informe de Cuenta Pública 2011, no

cumpliendo con lo señalado en el Postulado Básico de Contabilidad

Gubernamental (PBCG) de Revelación Suficiente.

P

AD



2.- Ingresos.- Se determina una diferencia de 1,188.2 miles de

pesos, en el cálculo y presentación de los Pasivos Pendientes de

Liquidar al Cierre del Ejercicio, no cumpliendo con lo señalado con el

Postulado Básico de Contabilidad Gubernamental (PBCG) de

Revelación Suficiente.

P

AD

1,188.2 Realizar el cálculo conforme a lo señalado en el

Manual Único de Contabilidad Gubernamental

para las Dependencias y Entidades Públicas del




(Miles de Pesos)

SIGLAS SIGNIFICADO


P Presupuesto


Total 2




EJERCICIO 2011

TESH



TESH



RECURSOS HUMANOS

1.- Recursos Humanos.- Se determinó una diferencia de 2 plazas, entre el cuadro

de “Plazas Ocupadas 2011” y la Cuenta Pública del Ejercicio 2010, no cumpliendo

con lo señalado con el Postulado Básico de Contabilidad Gubernamental (PBCG) de

Revelación Suficiente.

Realizar las conciliaciones necesarias y justificar las

diferencias detectadas.



545

T

ES

I


de Ixtapaluca

( TESI )

TESI


El Tecnológico de Estudios Superiores de Ixtapaluca (TESI), se creó como un

Organismo Público Descentralizado de carácter Estatal, con personalidad jurídica y

patrimonio propio, mediante Decreto del Ejecutivo del Estado de México y publicado en

la Gaceta del Gobierno número 51, el 9 de septiembre de 1999.

JUNTA DIRECTIVA

DIRECCIÓN

PATRONATO


SISTEMAS

COMPUTACIONALES


DIVISIÓN DE LICENCIATURA EN

INFORMÁTICA



ADMINISTRACIÓN


FINANCIEROS

DEPARTAMENTO DE PLANEACIÓN Y

EVALUACIÓN


Y MATERIALES


CULTURALES Y

DEPORTIVAS


RESIDENCIAS

PROFESIONALES


ELECTRÓNICA


ADMINISTRACIÓN



ACADÉMICO

SUBDIRECCIÓN DE VINCULACIÓN Y

EXTENSIÓN



TESI


El Tecnológico de Estudios Superiores de Ixtapaluca tiene como objetivo el formar

profesionales, docentes e investigadores aptos para la aplicación y generación de

conocimientos, con capacidad crítica y analítica en la solución de problemas, con

sentido innovador, que incorpore los avances científicos y tecnológicos al ejercicio

responsable de la profesión, de acuerdo a los requerimientos del desarrollo económico

y social de la Región, del Estado y del País.

Realizar investigaciones científicas y tecnológicas que permitan el avance del

conocimiento, el desarrollo de la enseñanza tecnológica y mejor aprovechamiento social

de los recursos naturales y materiales que contribuyan a la elevación de la calidad de

vida comunitaria.

La autoridad máxima del Tecnológico está a cargo de la Junta Directiva.





PROCEDIMIENTOS

FORMA DE GOBIERNO

OBJETIVO

TESI

















2010 a 2011.






Organismo.

TESI




Organismo.






anteriores.













TESI








reconducción.








2011.







TESI






Cuenta Pública del Tecnológico de Estudios Superiores de Ixtapaluca, conforme a los







en la Cuenta Pública del Tecnológico de Estudios Superiores de Ixtapaluca. Los






acompañan.




ALCANCE

TESI


Estudios Superiores de Ixtapaluca, quien es responsable de su veracidad y de atender




observaciones.









Legislativo, al Poder Ejecutivo y al Tecnológico de Estudios Superiores de Ixtapaluca,



TESI







CONCEPTO IMPORTE





de México.


2011

(Miles de Pesos)


TESI



Ingresos por Venta de Bienes y Servicios 2,137.2 5,576.3 7,713.5 7,654.3 6,484.5 (59.2) (0.8) 1,169.8 18.0

34,101.3 9,220.3 43,321.6 29,488.4 24,585.9 (13,833.2) (31.9) 4,902.5 19.9

Subsidio 34,101.3 9,220.3 43,321.6 29,488.4 24,585.9 (13,833.2) (31.9) 4,902.5 19.9

OTROS INGRESOS 17,348.0 17,348.0 24,958.9 25,046.0 7,610.9 43.9 (87.1) (0.3)




Ejercicio15,449.8 10,073.0 15,449.8 5,376.8 53.4



Fiscales Anteriores

10,073.0 10,073.0 (10,073.0) (100.0)

Ingresos Diversos 1,524.7 432.8 1,524.7 1,091.9 252.3

36,238.5 32,144.6 68,383.1 62,101.6 56,116.4 (6,281.5) (9.2) 5,985.2 10.7

%VARIACIÓN 2011

IMPORTE%


IMPORTE

RECAUDADA

2011

RECAUDADA

2010ASIGNACIONES

Y/O

AMPLIACIONES

REDUCCIONES

Y/O

DISMINUCIONES



( Miles de Pesos )





TOTAL


0.0

5,000.0

10,000.0

15,000.0

20,000.0

25,000.0

30,000.0

35,000.0

2010 2011


SUBSIDIO 24,585.9 29,488.4


2010 - 2011

47.5%

52.5%

43.8%

56.2%


INGRESOS

TESI








10,935.2 10,457.5 13,484.5 18,660.3 24,585.9 29,488.4


OTROS INGRESOS 531.6 1,423.8 405.7 8,467.9 25,046.0 24,958.9




Ejercicio 15,449.8

Ingresos Diversos145.8 1,350.1 262.7 8,081.7 24,497.5 1,524.7

14,064.3 15,904.2 18,925.5 32,599.2 56,116.4 62,101.6


24,064.3 15,904.2 18,925.5 32,599.2 56,116.4 62,101.6 TOTAL

P

R

O

P

I

O

S

I N G R E S O S

SUBTOTAL


INGRESOS RECAUDADOS

2006 - 2011

( Miles de Pesos )

2006 20112009 201020082007




R E C A U D A D O

TESI



Organismo.


0.0

10,000.0

20,000.0

30,000.0

40,000.0

50,000.0

60,000.0

70,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011


33.9% 19.0%

72.2%

72.1%

PROMEDIO34,951.9

10.7%

TESI



Pasivo a Corto Plazo 62.1 1,295.9 260.9 3,591.3 10,073.0 16,446.8 31,730.0

% 0.3 8.9 1.4 14.3 31.4 41.8 20.6

MÁRGEN 99.7 91.1 98.6 85.7 68.6 58.2 79.4


2006 - 2011

( Miles de Pesos )

2007CONCEPTO 2006 2011


2008 2009 2010 TOTAL

* FUENTE: Elaboración propia OSFEM, con información de la Cuenta Pública del Gobierno y Organismos Auxiliares del Estado de México.0.0

5,000.0

10,000.0

15,000.0

20,000.0

25,000.0

30,000.0

35,000.0

40,000.0

45,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011


2006 - 2011


99.7%

91.1%

98.6%

85.7%

68.6%

58.2%


TESI


Servicios Personales 23,579.1 694.3 2,406.3 21,867.1 15,766.9 14,575.9 (6,100.2) (27.9) 1,191.0 8.2




Subsidios y Otras Ayudas5,051.4 5,051.4 167.8 (4,883.6) (96.7) 167.8


Intangibles15,274.9 3,590.7 11,684.2 8,074.9 456.4 (3,609.3) (30.9) 7,618.5 1,669.3

Inversión Pública 9,152.0 9,152.0 9,152.0 9,500.0 (348.0) (3.7)

Deuda Pública 10,073.0 10,073.0 9,076.0 3,591.3 (997.0) (9.9) 5,484.7 152.7

TOTAL 36,238.5 42,946.6 10,802.0 68,383.1 51,744.2 34,787.6 (16,638.9) (24.3) 16,956.6 48.7


( Miles de Pesos )



E

G

R

E

S

O

S

VARIACIÓN 2011

IMPORTE%

ASIGNACIONES Y/O

AMPLIACIONES

REDUCCIONES Y/O

DISMINUCIONES


IMPORTE

EJERCIDO

2011

EJERCIDO

2010


Deuda Pública

Inversión Pública



Servicios Generales




0.4%

11.6%

6.7%

30.5%

15.6%

17.7%

17.5%


EGRESOS

TESI


-

5,000.0

10,000.0

15,000.0

20,000.0

25,000.0

30,000.0

35,000.0


275.0

14,5

72.9

3,2

45.4

14,0

51.3

32,1

44.6




0.0

10,000.0

20,000.0

30,000.0

40,000.0

50,000.0

60,000.0

70,000.0

36,238.5

32,144.6




68,383.1

TESI



Organismo.





Subsidios y Otras Ayudas294.0 294.0 21.0 167.8


Intangibles139.3 684.6 563.0 456.4 8,074.9

Inversión Pública 10,000.0 9,500.0 9,152.0

Deuda Pública 265.1 62.0 1,247.9 260.9 3,591.3 9,076.0

TOTAL 23,159.9 14,517.5 16,324.9 17,470.0 34,787.6 51,744.2



2006 - 2011

( Miles de Pesos )

E

G

R

E

S

O

S

C O N C E P T O

2009 20112006 2007 2008 2010

E J E R C I D O

2006 2007 2008 2009 2010 2011


37.3% 12.4%

PROMEDIO26,334.0

99.1%

48.7%

7.0%


TESI




Bancos/Tesorería 2,038.8 2.5 60.9 .1 1,977.9 Proveedores por Pagar a Corto Plazo 16,199.6 20.0 9,887.5 15.1 6,312.1

Inversiones Financieras de Corto Plazo 11,170.0 13.8 16,961.1 26.0 (5,791.1)Retenciones y Contribuciones por Pagar a Corto

Plazo247.2 .3 185.5 .3 61.7

Cuentas por Cobrar a Corto Plazo 4,464.0 5.5 2,130.4 3.3 2,333.6

Deudores Diversos por Cobrar a Corto Plazo 2,261.4 2.8 2,261.4

Anticipo a Proveedores 1,109.3 1.4 1,109.3



Edificios 33,350.2 41.2 24,847.2 38.1 8,503.0

Construcciones en Proceso 10,149.0 12.5 9,526.2 14.6 622.8

Mobiliario y Equipo de Administración 1,123.1 1.4 859.7 1.3 263.4 HACIENDA PÚBLICA / PATRIMONIO

Mobiliario y Equipo Educacional y Recreacional 25.8 25.8 Aportaciones 19,002.8 23.5 19,024.9 29.1 (22.1)

Equipo e Instrumental Médico y de Laboratorio 2,751.0 3.4 1,009.3 1.5 1,741.7 Resultado del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) 9,300.6 11.5 9,211.6 14.1 89.0

Equipo de Transporte 3,518.1 4.3 802.6 1.2 2,715.5 Resultado de Ejercicios Anteriores 36,005.2 44.5 26,793.6 41.0 9,211.6

Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas 5,665.7 7.0 4,737.4 7.3 928.3 Superávit o Déficit por Revaluación 179.9 .2 180.5 .3 (.6)

Otros Bienes Muebles 677.4 .8 677.4 1.0

Depreciación Acumulada de Bienes Inmuebles (3,563.5) (4.4) (3,342.5) (5.1) (221.0)

Depreciación Acumulada de Bienes Muebles (3,869.2) (4.8) (3,066.6) (4.7) (802.6)

Otros Activos Diferidos 64.2 .1 80.5 .1 (16.3)





(Miles de Pesos)


N

O

C

I

R

C

U

L

A

N

T

E

C

I

R

C

U

L

A

N

T

E

C

I

R

C

U

L

A

N

T

E

H

A

C

I

E

N

D

A

P

Ú

B

L

I

C

A

P

A

T

R

I

M

O

N

I

O

ACTIVO50.0%

PASIVO10.2%



39.8%



TESI






Otros Ingresos 2,234.1 981.3 1,252.8 127.7

TOTAL INGRESOS 39,376.8 32,051.7 7,325.1 22.9





Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 167.8 167.8

Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles 1,917.6 201.9 1,715.7 849.8


TOTAL EGRESOS 30,076.2 22,840.1 7,236.1 31.7

RESULTADO DEL EJERCICIO (Ahorro/Desahorro) 9,300.6 9,211.6 89.0 1.0

I

N

G

R

E

S

O

S

E

G

R

E

S

O

S




( Miles de Pesos )

.0

5,000.0

10,000.0

15,000.0

20,000.0

25,000.0

30,000.0

35,000.0

40,000.0


2011 39,376.8 30,076.2 9,300.6

2010 32,051.7 22,840.1 9,211.6


22.9%

31.7%

1.0%



TESI




Depreciación Acumulada de Bienes Muebles 802.6







Anticipo a Proveedores 1,109.3

Edificios 8,503.0

Construcciones en Proceso 622.8


Mobiliario y Equipo Educacional y Recreacional 25.8

Equipo e Instrumental Médico y de Laboratorio 1,741.7

Equipo de Transporte 2,715.5


Aportaciones 22.1







( Miles de Pesos )


F

U

E

N

T

E

S

D

E

E

F

E

C

T

I

V

O

A

P

L

I

C

A

C

I

O

N

E

S

D

E

E

F

E

C

T

I

V

O


EFECTIVO

TESI


SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 19,024.9 9,211.6 26,793.6 180.5 55,210.6



Baja de Bienes Muebles (22.1) (0.6) (22.7)


SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2011 19,002.8 9,300.6 36,005.2 179.9 64,488.5


SUPERÁVIT O

DÉFICIT POR

REVALUACIÓN

TOTAL


( Miles de Pesos )


RESULTADO DEL

EJERCICIO

(Ahorro/Desahorro)

RESULTADO DE

EJERCICIOS

ANTERIORES


(DISMINUCIÓN)





CAPITAL DE TRABAJO

( Miles de Pesos )

CAPITAL DE TRABAJO


TESI





FAM


TOTAL 9,152.0 9,152.0 100.0




( Miles de Pesos )


0.0

1,000.0

2,000.0

3,000.0

4,000.0

5,000.0

6,000.0

7,000.0

8,000.0

9,000.0

10,000.0

Recursos Propios

9,152.0


100.0%



TESI


ACTIVO





El saldo de esta cuenta se integra por 4,464.0 miles de pesos, de subsidio pendiente de

cobrar al Gobierno del Estado de México.

Durante el ejercicio 2011, mediante el oficio No. 20322A000/3009/2011 emitido por la

Contaduría General Gubernamental, se realizó la cancelación de 1,207.7 miles de

pesos, correspondientes a subsidio pendiente de cobro del ejercicio 2010.

TERRENOS

El valor del terreno por 10,000.0 miles de pesos, se registró en 2008, con base a los

datos asentados en la escritura pública número 3340 de la Notaria Pública número 21

del Estado de México de fecha 16 de julio de 2003.

BANCOS IMPORTE

Banamex No. 512/5969323 20.0

Bancomer No. 0155092337 646.1

Bancomer No. 0170331643 1,372.7


Bancomer No. C-202509 11,170.0

Total 13,208.8


2011

(Miles de Pesos)


TESI



Presenta un saldo de 10,149.0 miles de pesos, integrado de la siguiente manera:

Edificio U2-C, 2 Accesos y 1 estacionamiento con 9,299.1 miles de pesos y Cafetería

por 849.9 miles de pesos, cabe señalar que esta cuenta presenta un incremento por

622.8 miles de pesos con respecto al ejercicio 2010.

PASIVO


El saldo por 16,199.6 miles de pesos se encuentra integrado principalmente por:

RETENCIONES Y CONTRIBUCIONES POR PAGAR

Se determinó una diferencia por 100.4 miles de pesos, entre el saldo presentado por el

Organismo y la Cartera de Adeudos al 31 de diciembre de 2011 presentada por el

Instituto de Seguridad Social del Estado de México y Municipios (ISSEMYM).

INGRESOS


un total de 62,101.6 miles de pesos, debido principalmente a que el Organismo recaudó

Pasivos Pendientes de Liquidar al Cierre del Ejercicio por 15,449.8 miles de pesos y

7,275.0 miles de pesos de Disponibilidades Financieras, los cuales no se encontraban

contemplados dentro del presupuesto inicial. Para Ingresos de Gestión y Subsidio se

recaudaron 7,654.3 miles de pesos y 29,488.4 miles de pesos, respectivamente.

PROVEEDOR 2011

Instituto Mexiquense de la Infraestructura (IMIFE) 9,152.0

Zapata Camiones S.A. de C.V. 2,737.6

LEJSA Distribuciones, S.A. de C.V. 1,741.7

Construccion de la Cafetería 849.9

Jaime Rodríguez Domínguez 476.9

HQ Systems, S.A. de C.V. 352.1

Otros 889.4

Total 16,199.6


( Miles de Pesos )

TESI


EGRESOS

El egreso previsto para el 2011, fue por 36,238.5 miles de pesos, registrando durante el

ejercicio ampliaciones netas por 32,144.6 miles de pesos, obteniendo un presupuesto

autorizado de 68,383.1 miles de pesos, de los cuales se ejercieron 51,744.2 miles de

pesos, siendo los capítulos de Servicios Personales con el 30.5 por ciento, Inversión

Pública con 17.7 por ciento, Deuda Pública con 17.5 por ciento y Bienes Muebles,

Inmuebles e Intangibles con 15.6 por ciento, los capítulos con mayor recurso ejercido.

0.0

2,000.0

4,000.0

6,000.0

8,000.0

10,000.0

12,000.0

14,000.0

16,000.0

18,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011

62.1

1,2

95.9

260.9

3,5

91.3

10,0

73.0

16,4

46.8



TESI




Personal Administrativo 14 3 2 15 1 7.1

Personal Eventual

T O T A L 117 28 14 131 14 12.0


PLAZAS OCUPADAS


%

PLAZAS AL

FINAL DEL

PERIODO

CATEGORIA ALTAS

PLAZAS AL

INICIO DEL

PERIODO

BAJAS

PLAZAS

67.9%

V A R I A C I Ó N

Personal Operativo Personal Académico Personal Administrativo

27 89 15



20.6%

67.9%

11.5%


TESI



estuvo a cargo del Despacho Alfonso Ochoa Ravizé, quien no determinó

observaciones.

Gasto Ejercido Plazas Incremento Salarial

8.2%

12.0%

5.5%





TESI


1.- Retenciones y Contribuciones por Pagar.- Se determinó una

diferencia entre la Cartera de Adeudos al 31 de diciembre de 2011

del Instituto de Seguridad Social del Estado de México y Municipios

(ISSEMYM) y la información del Organismo, incumpliendo lo

establecido con el Postulado Básico de Contabilidad Gubernamental

(PBCG) de Revelación Suficiente del Manual Único de Contabilidad

Gubernamental para las Dependencias y Entidades Públicas del


B

AD

100.4 Realizar la conciliación correspondiente y

justifical la diferencia.



(Miles de Pesos)

SIGLAS SIGNIFICADO

B Balance



Total 1




EJERCICIO 2011

TESI




Superiores de Ixtapaluca, se observa que en el ejercicio 2011, se tiene reincidencia en

la siguiente:

1. Diferencia entre la conciliación de cifras por Adeudos por Cuotas y Aportaciones

con el ISSEMyM.











detectado.






PLAN DE ACCIÓN

TESI








público.

TESI



579

T

ES

J


de Jilotepec

( TESJ )

TESJ


El Tecnológico de Estudios Superiores de Jilotepec (TESJ), se creó como un

Organismo Público Descentralizado de carácter Estatal con personalidad jurídica y

patrimonio propio, mediante Decreto del Ejecutivo del Estado de México, publicado en

la Gaceta del Gobierno número 44 el día 29 de agosto de 1997.

JUNTA DIRECTIVA

DIRECCIÓN

UNIDAD DE PLANEACIÓN Y

EVALUACIÓNUNIDAD JURÍDICA

PATRONTO


ADMINISTRACIÓN


MECATRÓNICA


INDUSTRIAL


SISTEMAS COMPUTACIONALES

DIVISIÓN DE INGENIERÍA CIVIL


INFORMÁTICA



ACADÉMICO


SUBDIRECCIÓN VINCULACIÓN Y

EXTENSIÓN

SUBDIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN Y

FINANZAS

DEPARTAMENTO DE RELACIONES

INSTITUCIONALES Y

DIFUSIÓN


CONTINUA

DEPARTAMENTO PRESUPUESTO Y

CONTABILIDAD



TESJ


El Tecnológico de Estudios Superiores de Jilotepec tiene como objetivo formar

profesionales, docentes e investigadores aptos para la aplicación y generación de

conocimientos, con capacidad crítica y analítica en la solución de los problemas; con

sentido innovador que incorpore los avances científicos y tecnológicos, al ejercicio

responsable de la profesión, de acuerdo a los requerimientos del desarrollo económico

y social de la región, del Estado y del País.

Realizar investigaciones científicas y tecnológicas que permitan el avance del

conocimiento, el desarrollo de la enseñanza tecnológica y el mejor aprovechamiento

social de los recursos naturales y materiales que contribuyan a la elevación de la

calidad de la vida comunitaria.






PROCEDIMIENTOS

FORMA DE GOBIERNO

OBJETIVO

TESJ

















2010 a 2011.






Organismo.

TESJ




Organismo.






anteriores.













TESJ








reconducción.








2011.







TESJ






Cuenta Pública del Tecnológico de Estudios Superiores de Jilotepec, conforme a los







en la Cuenta Pública del Tecnológico de Estudios Superiores de Jilotepec. Los






acompañan.



Estudios Superiores de Jilotepec, quien es responsable de su veracidad y de atender



ALCANCE

TESJ




observaciones.









Legislativo, al Poder Ejecutivo y al Tecnológico de Estudios Superiores de Jilotepec,



TESJ







CONCEPTO IMPORTE





de México.


2011

(Miles de Pesos)


TESJ


INGRESOS DE GESTIÓN 1,545.1 775.3 2,320.4 6,470.8 5,970.8 4,150.4 178.9 500.0 8.4

Ingresos por Venta de Bienes y Servicios 1,545.1 775.3 2,320.4 6,470.8 5,970.8 4,150.4 178.9 500.0 8.4

23,878.9 1,526.3 25,405.2 22,962.4 22,579.3 (2,442.8) (9.6) 383.1 1.7

Subsidio 23,878.9 1,526.3 25,405.2 22,962.4 22,579.3 (2,442.8) (9.6) 383.1 1.7

OTROS INGRESOS 23,432.1 23,432.1 19,332.9 13,445.4 (4,099.2) (17.5) 5,887.5 43.8


Disponibilidades Financieras 9,817.6 9,817.6 9,817.6 6,664.2 3,153.4 47.3


Ejercicio7,116.4 6,025.9 7,116.4 1,090.5 18.1



Anteriores

13,614.5 13,614.5 (13,614.5) (100.0)


25,424.0 25,733.7 51,157.7 48,766.1 41,995.5 (2,391.6) (4.7) 6,770.6 16.1

%VARIACIÓN 2011

IMPORTE%


IMPORTE

RECAUDADA

2011

RECAUDADA

2010ASIGNACIONES

Y/O

AMPLIACIONES

REDUCCIONES

Y/O

DISMINUCIONES



( Miles de Pesos )





TOTAL


0.0

5,000.0

10,000.0

15,000.0

20,000.0

25,000.0

30,000.0

2010 2011


SUBSIDIO 22,579.3 22,962.4


2010 - 2011

47.1%

52.9%

46.2%

53.8%


INGRESOS

TESJ








10,694.8 16,085.8 19,866.8 25,165.1 22,579.3 22,962.4


OTROS INGRESOS 66.1 6,490.6 2,823.0 19,855.5 13,445.4 19,332.9




Ejercicio 7,116.4


15,179.7 27,288.8 28,255.7 51,262.5 41,995.5 48,766.1

P

R

O

P

I

O

S

I N G R E S O S

TOTAL


INGRESOS RECAUDADOS

2006 - 2011

( Miles de Pesos )

2006 20112009 201020082007




R E C A U D A D O

TESJ



Organismo.


0.0

10,000.0

20,000.0

30,000.0

40,000.0

50,000.0

60,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011


79.8%

3.5%

81.4%

18.1%

PROMEDIO35,458.1

16.1%

TESJ



Pasivo a Corto Plazo 55.8 5,454.1 2,268.0 15,038.4 13,614.5 14,173.5 50,604.3

% 0.4 26.2 8.7 47.0 46.5 45.6 32.8

MÁRGEN 99.6 73.8 91.3 53.0 53.5 54.4 67.2


2006 - 2011

( Miles de Pesos )

2007CONCEPTO 2006 2011


2008 2009 2010 TOTAL


0.0

5,000.0

10,000.0

15,000.0

20,000.0

25,000.0

30,000.0

35,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011


2006 - 2011


99.6%

73.8%

91.3%

53.0% 53.5% 54.4%


TESJ


Servicios Personales 18,691.2 434.0 434.0 18,691.2 16,055.9 14,071.2 (2,635.3) (14.1) 1,984.7 14.1

Materiales y Suministros 1,109.5 389.8 363.4 1,135.9 1,104.5 958.6 (31.4) (2.8) 145.9 15.2



Subsidios y Otras Ayudas632.1 16.3 16.3 632.1 35.0 41.9 (597.1) (94.5) (6.9) (16.5)


Intangibles1,054.5 4,135.7 352.8 4,837.4 1,338.4 260.1 (3,499.0) (72.3) 1,078.3 414.6


Deuda Pública 13,614.5 13,614.5 6,557.3 7,588.6 (7,057.2) (51.8) (1,031.3) (13.6)

TOTAL 25,424.0 28,445.7 2,712.0 51,157.7 36,363.4 31,590.5 (14,794.3) (28.9) 4,772.9 15.1


( Miles de Pesos )



E

G

R

E

S

O

S

VARIACIÓN 2011

IMPORTE%

ASIGNACIONES Y/O

AMPLIACIONES

REDUCCIONES Y/O

DISMINUCIONES


IMPORTE

EJERCIDO

2011

EJERCIDO

2010


Deuda Pública

Inversión Pública



Servicios Generales




0.1%

14.5%

3.0%

44.2%

3.7%

16.5%

18.0%


EGRESOS

TESJ


-

5,000.0

10,000.0

15,000.0

20,000.0

25,000.0

30,000.0


700.0

404.5

775.4

21,1

82.0

1,1

71.8

1,5

00.0

25,7

33.7




0.0

10,000.0

20,000.0

30,000.0

40,000.0

50,000.0

60,000.0

25,424.0

25,733.7




51,157.7

TESJ



Organismo.


Materiales y Suministros 563.5 533.0 1,039.4 1,077.2 958.6 1,104.5



Subsidios y Otras Ayudas254.0 125.0 90.6 41.9 35.0


Intangibles192.0 4,237.2 2,436.0 1,888.5 260.1 1,338.4

Inversión Pública 2,250.0 480.0 12,491.4 4,960.1 6,000.0

Deuda Pública 658.1 55.8 5,454.1 1,067.9 7,588.6 6,557.3

TOTAL 12,579.2 19,967.1 25,841.6 36,813.9 31,590.5 36,363.4



2006 - 2011

( Miles de Pesos )

E

G

R

E

S

O

S

C O N C E P T O

2009 20112006 2007 2008 2010

E J E R C I D O

2006 2007 2008 2009 2010 2011


58.7%

29.4%

PROMEDIO27,192.6

14.2%15.1%

42.5%


TESJ




Bancos/Tesorería 2,109.2 2.8 1,446.2 2.1 663.0 Otras Cuentas por Pagar a Corto Plazo 14,114.0 19.0 13,352.3 19.5 761.7

Inversiones Financieras de Corto Plazo 20,161.8 27.1 23,062.7 33.7 (2,900.9) Proveedores por Pagar a Corto Plazo 29.3 243.3 .4 (214.0)

Deudores Diversos por Cobrar a Corto Plazo 31.5 31.5Retenciones y Contribuciones por Pagar a Corto

Plazo30.2 18.9 11.3

Documentos por Cobrar a Corto Plazo 4,382.8 5.9 420.6 .6 3,962.2

TOTAL CIRCULANTE 26,685.3 35.8 24,929.5 36.5 1,755.8 TOTAL CIRCULANTE 14,173.5 19.0 13,614.5 19.9 559.0

Bienes Muebles 18,359.4 24.7 17,752.8 26.0 606.6 TOTAL PASIVO 14,173.5 19.0 13,614.5 19.9 559.0

Bienes Inmuebles 26,893.3 36.1 23,709.5 34.7 3,183.8

Depreciación Acumulada de Bienes Muebles (12,281.7) (16.5) (10,622.7) (15.5) (1,659.0)

Depreciación Acumulada de Bienes Inmuebles (6,776.3) (9.1) (6,280.8) (9.2) (495.5) HACIENDA PÚBLICA / PATRIMONIO

Amortización Acumulada de Activos Intangibles (450.3) (.6) (448.4) (.7) (1.9) Aportaciones 13,263.6 17.8 13,263.6 19.4

Construcciones en Proceso 21,567.5 29.0 18,888.9 27.6 2,678.6 Resultado de Ejercicios Anteriores 38,342.5 51.5 27,956.2 40.9 10,386.3

Activos Intangibles 450.3 .6 450.3 .7 Resultado del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) 5,708.2 7.7 10,386.2 15.2 (4,678.0)

Superávit o Déficit por Revaluación 2,959.7 4.0 3,158.6 4.6 (198.9)





(Miles de Pesos)


N

O

C

I

R

C

U

L

A

N

T

E

H

A

C

I

E

N

D

A

P

Ú

B

L

I

C

A

P

A

T

R

I

M

O

N

I

O

C

I

R

C

U

L

A

N

T

E

C

I

R

C

U

L

A

N

T

E

ACTIVO50.0%

PASIVO9.5%



40.5%



TESJ





Subsidios y Otras Ayudas22,962.4 22,579.3 383.1 1.7

Otros Ingresos 2,398.9 755.3 1,643.6 217.6

TOTAL INGRESOS 31,056.8 29,305.4 1,751.4 6.0



Materiales y Suministros 1,104.5 958.6 145.9 15.2


Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 35.0 41.9 (6.9) (16.5)

Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles 731.6 403.4 328.2 81.4

Otros Gastos y Pérdidas Extraordinarias 2,149.3 (265.9) 2,415.2 (908.3)

TOTAL EGRESOS 25,348.6 18,919.2 6,429.4 34.0


I

N

G

R

E

S

O

S

E

G

R

E

S

O

S




( Miles de Pesos )

.0

5,000.0

10,000.0

15,000.0

20,000.0

25,000.0

30,000.0

35,000.0


2011 31,056.8 25,348.6 5,708.2

2010 29,305.4 18,919.2 10,386.2


6.0%

34.0%

45.0%



TESJ





Amortización Acumulada de Activos Intangibles 1.9





Documentos por Cobrar a Corto Plazo 3,962.2


Bienes Inmuebles 3,183.8









( Miles de Pesos )

A

P

L

I

C

A

C

I

O

N

E

S

D

E

E

F

E

C

T

I

V

O


F

U

E

N

T

E

S

D

E

E

F

E

C

T

I

V

O


EFECTIVO

TESJ




2010 a la Cuenta de Resultado de Ejercicios Anteriores(10,386.2) 10,386.3 0.1


Registro de Excedentes de Depreciación (198.9) (198.9)



SUPERÁVIT O

DÉFICIT POR

REVALUACIÓN

TOTAL


( Miles de Pesos )


RESULTADO DEL

EJERCICIO

(Ahorro/Desahorro)

RESULTADO DE

EJERCICIOS

ANTERIORES


(DISMINUCIÓN)


Total Pasivo Circulante 14,173.5 13,614.5 559.0



CAPITAL DE TRABAJO

( Miles de Pesos )

CAPITAL DE TRABAJO


TESJ





FAM


TOTAL 5,379.4 5,379.4 100.0




( Miles de Pesos )


0.0

1,000.0

2,000.0

3,000.0

4,000.0

5,000.0

6,000.0

Recursos Propios

5,379.4


100.0%



TESJ


ACTIVO


El saldo de esta cuenta representa el 29.9 por ciento del total del Activo y se integra

por:


Representa el 29.0 por ciento del total del Activo y está integrado por:

PASIVO CIRCULANTE

El saldo está integrado principalmente por Otras Cuentas por Pagar a Corto Plazo con

14,114.0 miles de pesos que representa el 19.0 por ciento del total del Pasivo más

Patrimonio.

BANCOS2011

(Miles de Pesos)

Banorte Varias Cuentas 1,533.9

Banamex Varias Cuentas 560.2

BBVA Bancomer Varias Cuentas 15.0

Subtotal 2,109.1


BBVA Bancomer 8,182.8

Banorte 11,979.0

Subtotal 20,161.8

TOTAL 22,270.9

CONCEPTO2011

Edificio Académico Departamental 15,567.5

Edificio de Vinculación 6,000.0

TOTAL 21,567.5

(Miles de Pesos)


TESJ


INGRESOS

Los ingresos previstos del Tecnológico para el ejercicio fiscal 2011 fueron por 25,424.0

miles de pesos, recaudando un total de 48,766.1 miles de pesos. Integrados

principalmente por los Pasivos Pendientes de Liquidar al Cierre del ejercicio por 7,116.4

miles de pesos concepto que no representa una recaudación real de recursos y

considerado como un ingreso virtual; Subsidio 22,962.4 miles de pesos para la

operación y funcionamiento del Tecnológico.

EGRESOS

Al cierre del ejercicio, se ejerció un total de 36,363.4 miles de pesos, de un presupuesto

modificado de 51,157.7 miles de pesos, mostrando un subejercido de 14,794.3 miles de

pesos originado principalmente por la contención del gasto y ahorro presupuestario

aplicado por el Organismo.

0.0

2,000.0

4,000.0

6,000.0

8,000.0

10,000.0

12,000.0

14,000.0

16,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011

55.8

5,4

54.1 2

,268.0

15,0

38.4

13,6

14.5

14,1

73.5



TESJ


Se determina una diferencia de 6 plazas entre Plazas Ocupadas 2011 y el Informe de

Cuenta Pública 2010.



Personal Administrativo 8 2 10 2 25.0


T O T A L 92 30 17 105 13 14.1


PLAZAS OCUPADAS


%

PLAZAS AL

FINAL DEL

PERIODO

CATEGORIA ALTAS

PLAZAS AL

INICIO DEL

PERIODO

BAJAS

PLAZAS

61.1%

V A R I A C I Ó N

Personal Operativo Personal Académico Personal Administrativo

Personal Eventual

28 8 10 59


7.6%

26.7%

9.5%

56.2%


61.1%


TESJ



estuvo a cargo del Despacho Contadores, Asesores y Consultores, S.C., quien no

determinó observaciones.




público.

Gasto Ejercido Plazas Incremento Salarial

14.1% 14.1%

5.5%





TESJ



TESJ



RECURSOS HUMANOS

Se determina una diferencia de 6 plazas, entre el cuadro de "Plazas Ocupadas 2011"

y el Informe de Cuenta Pública del ejercicio 2010, no cumpliendo con lo señalado en

el Postulado Básico de Contabilidad Gubernamental (PBCG) de Revelación

Suficiente del Manual Único de Contabilidad Gubernamental para las Dependencias

y Entidades Públicas del Gobierno y Municipios del Estado de México.

Presentar la Información cotejada y realizar las

conciliaciones necesarias para aclarar la diferencia.



609

T

ES

JO


de Jocotitlán

( TESJO )

TESJO


El Tecnológico de Estudios Superiores de Jocotitlán (TESJO), mediante Decreto de la

H. LIII Legislatura del Estado de México, publicado en la Gaceta del Gobierno número

112, de fecha 8 de diciembre de 1998, como un Organismo Público Descentralizado de

carácter Estatal con personalidad jurídica y patrimonio propio.

JUNTA DIRECTIVA

DIRECCIÓN GENERAL

CONSEJO CONSULTIVO

ACADÉMICO


PROFESIONALES



ACADÉMICO


ESCOLARES


ADMINISTRATIVOS

DEPARTAMENTO DE ADMINISTRACIÓN DE

PERSONAL


FINANCIEROS

SUBDIRECCIÓN DE EXTENSIÓN

DEPARTAMENTO DE TITULACIÓN


EXTRAESCOLARES

DEPARTAMENTO DE EDUCACIÓN CONTINUA Y

A DISTANCIA

DIVISIÓN INGENIERÍA ELECTROMECÁNICA


INDUSTRIAL

DIVISIÓN DE INGENIERÍAEN SISTEMAS

COMPUTACIONALES

DIVISIÓN ARQUITECTURA

DIVISIÓN INGENIERÍA MECATRÓNICA

DIVISIÓN LICENCIATURA EN

CONTADURÍA

DEPARTAMENTO DE CENTRO DE

COMPUTO

DEPARTAMENTO DE INVESTIGACIÓN DE

CIENCIA Y TECNOLOGÍA


RESIDENCIA PROFESIONAL

DIRECCIÓN DE VINCULACIÓN Y

EXTENSIÓN

DEPARTAMENTO DE RECURSOS MATERIALES Y SERVICIOS GENERALES

UNIDAD DE PLANEACIÓNUNIDAD JURÍDICA


TESJO


Dentro de los objetivos generales, está el de formar profesionales docentes e

investigadores aptos para la aplicación y generación del conocimiento; realizar

investigaciones científicas y tecnológicas que permitan el desarrollo de la enseñanza,

con sentido innovador, que contribuyan a la elevación de la calidad de vida comunitaria

y colaborar con los sectores público, privado y social, de acuerdo a los requerimientos

de su entorno, Estado y País.










PROCEDIMIENTOS

FORMA DE GOBIERNO

OBJETIVO

TESJO













2010 a 2011.






Organismo.



Organismo.

TESJO







anteriores.
















TESJO





reconducción.








2011.







TESJO






Cuenta Pública del Tecnológico de Estudios Superiores de Jocotitlán, conforme a los







en la Cuenta Pública del Tecnológico de Estudios Superiores de Jocotitlán. Los






acompañan.


ALCANCE

TESJO




Estudios Superiores de Jocotitlán, quien es responsable de su veracidad y de atender




observaciones.









Legislativo, al Poder Ejecutivo y al Tecnológico de Estudios Superiores de Jocotitlán,



TESJO







CONCEPTO IMPORTE





de México.


2011

(Miles de Pesos)


TESJO




41,477.5 843.3 42,320.8 41,861.5 45,879.7 (459.3) (1.1) (4,018.2) (8.8)

Subsidio 41,477.5 843.3 42,320.8 41,861.5 45,879.7 (459.3) (1.1) (4,018.2) (8.8)

OTROS INGRESOS 24,634.9 24,634.9 36,507.2 12,173.3 11,872.3 48.2 24,333.9 199.9

Ingresos Financieros 1,149.1 860.0 1,149.1 289.1 33.6

Disponibilidades Financieras 13,179.5 13,179.5 12,648.7 (530.8) (4.0) 12,648.7


Ejercicio22,674.3 11,313.3 22,674.3 11,361.0 100.4



Fiscales Anteriores

11,455.4 11,455.4 (11,455.4) (100.0)

Ingresos Diversos 35.1 35.1 35.1

45,417.5 25,478.2 70,895.7 91,037.4 69,442.3 20,141.7 28.4 21,595.1 31.1

9,048.7 9,048.7 9,048.7 9,048.7


54,466.2 25,478.2 79,944.4 100,086.1 69,442.3 20,141.7 25.2 30,643.8 44.1

%VARIACIÓN 2011

IMPORTE%


IMPORTE

RECAUDADA

2011

RECAUDADA

2010ASIGNACIONES

Y/O

AMPLIACIONES

REDUCCIONES

Y/O

DISMINUCIONES






SUBTOTAL




TOTAL


( Miles de Pesos )


0.0

10,000.0

20,000.0

30,000.0

40,000.0

50,000.0

60,000.0

2010 2011


SUBSIDIO 45,879.7 50,910.2


2010 - 2011

50.9%

49.1%

33.9%

66.1%


INGRESOS

TESJO








14,892.7 23,951.4 30,302.8 35,971.8 45,879.7 41,861.5


OTROS INGRESOS 1,428.2 638.1 1,796.0 2,587.2 12,173.3 36,507.2

Ingresos Financieros360.6 510.9 704.8 891.8 860.0 1,149.1



Ejercicio 22,674.3

Ingresos Diversos1,067.6 127.2 1,091.2 1,695.4 11,313.3 35.1

22,417.3 32,338.8 42,869.5 51,380.0 69,442.3 91,037.4


22,417.3 32,338.8 42,869.5 51,380.0 69,442.3 100,086.1

P

R

O

P

I

O

S

TOTAL

I N G R E S O S

SUBTOTAL


INGRESOS RECAUDADOS

2006 - 2011

( Miles de Pesos )

2006 20112009 201020082007




R E C A U D A D O

TESJO



Organismo.


0.0

20,000.0

40,000.0

60,000.0

80,000.0

100,000.0

120,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011


44.3%32.6%

19.9%

35.1%PROMEDIO

53,089.0

44.1%

TESJO



Pasivo a Corto Plazo 980.0 127.2 1,091.2 1,722.1 11,455.3 23,396.4 38,772.2

% 4.6 0.4 2.6 3.5 19.7 36.1 14.5

MÁRGEN 95.4 99.6 97.4 96.5 80.3 63.9 85.5


2006 - 2011

( Miles de Pesos )

2007CONCEPTO 2006 2011


2008 2009 2010 TOTAL


0.0

10,000.0

20,000.0

30,000.0

40,000.0

50,000.0

60,000.0

70,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011


2006 - 2011


95.4%

99.6%

97.4%

96.5%

80.3%

63.9%


TESJO


Servicios Personales 31,578.6 1,827.7 984.3 32,422.0 26,437.1 24,766.8 (5,984.9) (18.5) 1,670.3 6.7

Materiales y Suministros 2,210.5 415.1 415.1 2,210.5 1,998.7 1,334.1 (211.8) (9.6) 664.6 49.8

Servicios Generales 5,570.9 1,563.1 1,032.3 6,101.7 4,593.5 4,594.0 (1,508.2) (24.7) (0.5)


Subsidios y Otras Ayudas3,125.6 105.6 105.6 3,125.6 290.2 118.5 (2,835.4) (90.7) 171.7 144.9


Intangibles2,931.9 4,605.7 757.0 6,780.6 5,415.8 3,541.8 (1,364.8) (20.1) 1,874.0 52.9

Inversión Pública 8,800.0 8,800.0 8,800.0 22,260.0 (13,460.0) (60.5)

Deuda Pública 11,455.3 11,455.3 10,733.2 1,590.1 (722.1) (6.3) 9,143.1 575.0

SUBTOTAL 45,417.5 28,772.5 3,294.3 70,895.7 58,268.5 58,205.3 (12,627.2) (17.8) 63.2 0.1

Gasto de Inversión Sectorial 9,048.7 9,048.7 9,048.7 9,048.7

TOTAL 54,466.2 28,772.5 3,294.3 79,944.4 67,317.2 58,205.3 (12,627.2) (15.8) 9,111.9 15.7

ASIGNACIONES Y/O

AMPLIACIONES

REDUCCIONES Y/O

DISMINUCIONES


IMPORTE

EJERCIDO

2011

EJERCIDO

2010


( Miles de Pesos )



E

G

R

E

S

O

S

VARIACIÓN 2011

IMPORTE%



Deuda Pública

Inversión Pública



Servicios Generales




0.4%

6.8%

3.0%

39.3%

8.1%

13.1%

15.9%

13.4%


EGRESOS

TESJO


-

5,000.0

10,000.0

15,000.0

20,000.0

25,000.0

30,000.0


1,3

00.0

12,2

98.6

11,3

48.7

530.9

25,4

78.2




0.0

10,000.0

20,000.0

30,000.0

40,000.0

50,000.0

60,000.0

70,000.0

80,000.0

54,466.7

25,478.2




79,944.4

TESJO



Organismo.


Materiales y Suministros 675.2 624.0 512.8 812.7 1,334.1 1,998.7

Servicios Generales 959.8 1,142.8 2,657.5 3,807.5 4,594.0 4,593.5


Subsidios y Otras Ayudas772.0 428.6 127.0 89.5 118.5 290.2


Intangibles732.0 1,549.3 3,191.7 7,989.8 3,541.8 5,415.8

Inversión Pública 2,067.6 3,796.7 3,686.7 7,911.0 22,260.0 8,800.0

Deuda Pública 517.3 980.0 127.2 1,054.1 1,590.1 10,733.2

SUBTOTAL 18,257.8 24,454.6 30,139.1 46,571.6 58,205.3 58,268.5


TOTAL 18,257.8 24,454.6 30,139.1 46,571.6 58,205.3 67,317.2



2006 - 2011

( Miles de Pesos )

E

G

R

E

S

O

S

C O N C E P T O

2009 20112006 2007 2008 2010

E J E R C I D O

2006 2007 2008 2009 2010 2011


33.9%

23.2%

PROMEDIO40,824.3

25.0%

15.7%

54.5%


TESJO




Bancos/Tesorería 4,977.2 3.3 2,012.8 1.8 2,964.4 Cuentas por Pagar 11,251.5 10.0 (11,251.5)

Inversiones Financieras de Corto Plazo 42,283.4 28.1 28,445.1 25.2 13,838.3 Proveedores por Pagar a Corto Plazo 7,271.2 4.8 7,271.2

Cuentas por Cobrar a Corto Plazo 13,729.7 9.1 10,010.9 8.9 3,718.8Retenciones y contribuciones por Pagar a Corto

Plazo629.1 .4 203.8 .2 425.3

Mercancías en Tránsito 4,413.3 2.9 4,413.3Otras Cuentas por Pagar a Corto Plazo

15,496.1 10.3 15,496.1



Edificios 36,654.6 24.3 33,630.8 29.8 3,023.8

Construcciones en Proceso 37,560.0 24.9 25,283.8 22.4 12,276.2

Mobiliario y Equipo de Administración 9,959.0 6.6 9,752.1 8.6 206.9 HACIENDA PÚBLICA / PATRIMONIO

Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo 1,056.0 .7 1,035.0 .9 21.0 Aportaciones 13,433.0 8.9 13,433.0 11.9

Equipo de Transporte 613.2 .4 613.2 .5 Resultado del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) 25,976.9 17.2 22,868.8 20.3 3,108.1

Maquinaria, Otros Equipos y Herramienta 48.0 48.0 Resultado de Ejercicios Anteriores 83,127.6 55.2 60,258.8 53.4 22,868.8

Otros Bienes Muebles 9,712.6 6.4 9,402.5 8.3 310.1 Superávit o Déficit por Revaluación 4,766.1 3.2 4,766.1 4.2








(Miles de Pesos)


N

O

C

I

R

C

U

L

A

N

T

E

H

A

C

I

E

N

D

A

P

Ú

B

L

I

C

A

P

A

T

R

I

M

O

N

I

O

C

I

R

C

U

L

A

N

T

E

C

I

R

C

U

L

A

N

T

E

ACTIVO50.0%

PASIVO7.8%



42.2%



TESJO



Ingresos de Gestión 12,668.7 12,249.3 419.4 3.4




TOTAL INGRESOS 64,763.1 58,129.0 6,634.1 11.4




Servicios Generales 4,593.5 4,594.0 (.5)

Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 290.2 118.5 171.7 144.9

Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles 2,010.4 1,207.5 802.9 66.5

Otros Gastos y Pérdidas Extraordinarias 3,456.3 3,239.3 217.0 6.7

TOTAL EGRESOS 38,786.2 35,260.2 3,526.0 10.0

RESULTADO DEL EJERCICIO (Ahorro/Desahorro) 25,976.9 22,868.8 3,108.1 13.6

I

N

G

R

E

S

O

S

E

G

R

E

S

O

S




( Miles de Pesos )

.0

10,000.0

20,000.0

30,000.0

40,000.0

50,000.0

60,000.0

70,000.0


2011 64,763.1 38,786.2 25,976.9

2010 58,129.0 35,260.2 22,868.8


11.4%

10.0%

13.6%



TESJO









Cuentas por Pagar 11,251.5



Edificios 3,023.8



Mobiliario y Equipo Educacional 21.0







( Miles de Pesos )

A

P

L

I

C

A

C

I

O

N

E

S

D

E

E

F

E

C

T

I

V

O


F

U

E

N

T

E

S

D

E

E

F

E

C

T

I

V

O


EFECTIVO

TESJO








SUPERÁVIT O

DÉFICIT POR

REVALUACIÓN

TOTAL


( Miles de Pesos )


RESULTADO DEL

EJERCICIO

(Ahorro/Desahorro)

RESULTADO DE

EJERCICIOS

ANTERIORES


(DISMINUCIÓN)





CAPITAL DE TRABAJO

( Miles de Pesos )

CAPITAL DE TRABAJO


TESJO





FAM


TOTAL 17,848.7 0.0 17,848.7 100.0




( Miles de Pesos )


8,650.0

8,700.0

8,750.0

8,800.0

8,850.0

8,900.0

8,950.0

9,000.0

9,050.0


9,048.7 8,800.0


50.7%

49.3%



TESJO


ACTIVO




DEUDORES DIVERSOS

El saldo de esta cuenta representa el saldo pendiente de entregar por parte del

Gobierno del Estado de México al Organismo por concepto de Subsidio por 10,748.0

miles de pesos, así como, adeudos por parte de la Federación por 2,981.7 miles de

pesos.

INSTITUCIÓN FINANCIERA 2011

Bancomer No. 0450996793 454.5

Bancomer No. 0451067419 2,365.5

Bancomer No. 0451067427 458.1

Bancomer No. 0185112834 1,559.7

Bancomer No. 0187413653 139.4

Subtotal 4,977.2

INVERSIONES

Bancomer No. 1353966313 17,972.8

Bancomer No. 1353966283 14,834.5

Bancomer No. 1353959163 9,476.1

Subtotal 42,283.4

Total 47,260.6


( Miles de Pesos )


TESJO



Al cierre del ejercicio esta cuenta presenta un saldo de 4,413.3 miles de pesos,

correspondiente al equipo pendiente de entrega, con motivo de los procedimientos

adquisitivos realizados al 31 de diciembre.

PASIVO


El importe de esta cuenta representa el 4.8 por ciento del total del Pasivo y Patrimonio y



Presenta un saldo de 15,496.1 miles de pesos, integrados principalmente por 15,300.0

miles de pesos al Instituto Mexiquense de la Infraestructura Física Educativa, derivado

de las obras convenidas con el Tecnológico 9 que se encontraban en proceso al cierre

del ejercicio.

INGRESOS

Los ingresos previstos para el 2011 fueron de 54,466.2 miles de pesos recaudándose

un total de 100,086.1 miles de pesos, esto debido principalmente a que el Organismo

PROVEEDOR 2011

Ingeniería y Tecnológia Educativa, S.A. de C.V. 1,349.8

Dedutel Exportaciones e Importaciones, S.A. de C.V. 1,205.9

Alfaomega Grupo Editor, S.A. de C.V. 865.5

Macan Representaciones, S.A. de C.V. 568.7

Armando Garduño Fuentes 389.2

Industrial Teleternik, S.A. de C.V. 389.8

NC TECH, S.A. de C.V. 389.8

Otros 2,112.5

Total 7,271.2


( Miles de Pesos )

TESJO


recaudó 12,668.7 miles de pesos por Ingresos por venta de bienes y servicios, 41,861.5

miles de pesos de Subsidio, así como, en Pasivos Pendientes de Liquidar al Cierre del

Ejercicio se reconocieron 22,674.3 miles de pesos; 12,648.7 miles de pesos de

Disponibilidades Financieras y 9,048.7 miles de pesos de Gasto de Inversión Sectorial.

EGRESOS

El egreso ejercido al 31 de diciembre de 2011 fue de 67,317.2 miles de pesos, siendo

los capítulos con mayor erogación: Servicios Personales con 39.3 por ciento, Deuda

Pública 15.9 por ciento, Gasto de Inversión Sectorial 13.4 por ciento, Inversión Pública

13.1 por ciento y Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles con 8.1 por ciento.

0.0

5,000.0

10,000.0

15,000.0

20,000.0

25,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011

1,0

67.6

127.2

1,0

91.2

1,7

22.1

11,4

55.3

23,3

96.4



TESJO


La entidad, manifestó 4 vacantes al final del periodo.



Personal Administrativo 25 1 3 23 ( 2 ) ( 8 )

Personal Eventual

T O T A L 153 31 20 164 11 7.2


PLAZAS OCUPADAS


%

PLAZAS AL

FINAL DEL

PERIODO

CATEGORIA ALTAS

PLAZAS AL

INICIO DEL

PERIODO

BAJAS

PLAZAS

V A R I A C I Ó N

PERSONAL OPERATIVO

PERSONAL ACADÉMICO


43 98 23


26.2%

14.0%


59.8%


TESJO



estuvo a cargo del Despacho Guía Contadores, S.C., quien determinó un total de 1

observación y que se describe en el informe correspondiente.


6.7%

7.2%

5.5%




Total 1




TESJO













público.

TESJO



TESJO



BANCOS

Al 31 de diciembre la conciliaciones bancarias presentadas por el Organismo, no

cuentan con la fecha de origen en sus partidas en conciliación, situación por la cual

no es posible determinar si por su antigüedad, aplica algún tratamiento especial de

acuerdo a la normatividad aplicable.

Incorporar la fecha a las partidas en conciliación y en su

caso realizar la depuración a esta cuenta.



641

T

ES

OE

M


del Oriente del Estado de México

( TESOEM )

TESOEM


El Tecnológico de Estudios Superiores del Oriente del Estado de México (TESOEM), se

creó como un Organismo Público Descentralizado de carácter Estatal con personalidad

jurídica y patrimonio propio, mediante Decreto de la H. LII Legislatura del Estado de

México, publicado en la Gaceta del Gobierno número 44, el 29 de agosto de 1997.

DIRECCIÓN GENERAL

PATRONATOJUNTA DIRECTIVA


AMBIENTAL


EN CONTADURÍA

SUBDIRECCIÓN DE VINCULACIÓN,

DIFUSIÓN Y

EXTENSIÓN


Y EXTENSIÓN


CULTURALES Y

DEPORTIVAS


PROFESIONALES


ESCOLARES


INDUSTRIAL


SISTEMAS

COMPUTACIONALESDEPARTAMENTO

DE CONTROL

ESCOLAR


ACADÉMICO

DEPARTAMENTO DE SEGUIMIENTO

DE EGRESADOS

SUBDIRECCIÓN DE

ADMINISTRACIÓN

Y FINANZAS

DEPARTAMENTO DE

CONTABILIDAD Y

PRESUPUESTO


HUMANOS


MATERIALES Y

SERVICIOS

GENERALES


UNIDAD DE PLANEACIÓN Y CALIDAD

UNIDAD JURÍDICA


SOCIAL Y

RESIDENCIA

PROFESIONAL


CONTINUA



TESOEM


El Tecnológico de Estudios Superiores del Oriente del Estado de México tiene como

objeto formar profesionales, docentes e investigadores aptos para la aplicación y

generación de conocimientos; con capacidad crítica y analítica en la solución de los

problemas, con sentido innovador que incorpore los avances científicos y tecnológicos

de acuerdo a los requerimientos del desarrollo económico y social de la región del

Estado y del País.










PROCEDIMIENTOS

FORMA DE GOBIERNO

OBJETIVO

TESOEM













2010 a 2011.






Organismo.



Organismo.

TESOEM







anteriores.
















TESOEM





reconducción.








2011.







TESOEM






Cuenta Pública del Tecnológico de Estudios Superiores del Oriente del Estado de

México, conforme a los procedimientos señalados anteriormente.






en la Cuenta Pública del Tecnológico de Estudios Superiores del Oriente del Estado de

México. Los procedimientos descritos se realizaron aplicando las Normas de Auditoría y

Normas para Atestiguar, emitidas por el Instituto Mexicano de Contadores Públicos,

A.C., para determinar que se haya dado cumplimiento a las disposiciones legales antes

citadas y que fueron aplicadas al presupuesto y a su ejercicio que le fue autorizado,

como se muestra en los estados financieros y presupuestales de ingresos y egresos

que se acompañan.


ALCANCE

TESOEM




Estudios Superiores del Oriente del Estado de México, quien es responsable de su

veracidad y de atender los ordenamientos legales y las disposiciones normativas de las

operaciones realizadas.



observaciones.









Legislativo, al Poder Ejecutivo y al Tecnológico de Estudios Superiores del Oriente del

Estado de México, para que este último dé atención a los hallazgos de los

procedimientos descritos que se encuentran en el apartado de observaciones y

recomendaciones de control interno.

TESOEM







CONCEPTO IMPORTE





de México.


2011

(Miles de Pesos)


TESOEM




31,325.3 993.8 32,319.1 30,626.1 28,870.6 (1,693.0) (5.2) 1,755.5 6.1

Subsidio 31,325.3 993.8 32,319.1 30,626.1 28,870.6 (1,693.0) (5.2) 1,755.5 6.1

OTROS INGRESOS 24,071.0 24,071.0 18,250.9 17,674.7 (5,820.1) (24.2) 576.2 3.3


Disponibilidades Financieras 16,366.3 16,366.3 15,971.2 12,998.8 (395.1) (2.4) 2,972.4 22.9


Ejercicio1,756.2 3,556.1 1,756.2 (1,799.9) (50.6)



Anteriores

7,704.7 7,704.7 (7,704.7) (100.0)

Ingresos Diversos 684.5 (684.5) (100.0)

33,784.3 25,064.8 58,849.1 58,264.6 54,655.1 (584.5) (1.0) 3,609.5 6.6

%VARIACIÓN 2011

IMPORTE%


IMPORTE

RECAUDADA

2011

RECAUDADA

2010ASIGNACIONES

Y/O

AMPLIACIONES

REDUCCIONES

Y/O

DISMINUCIONES






TOTAL


( Miles de Pesos )


23,000.0

24,000.0

25,000.0

26,000.0

27,000.0

28,000.0

29,000.0

30,000.0

31,000.0

2010 2011


SUBSIDIO 28,870.6 30,626.1


2010 - 2011

52.6%

47.4%

52.8%

47.2%


INGRESOS

TESOEM








13,081.6 19,230.4 23,439.0 32,744.8 28,870.6 30,626.1


OTROS INGRESOS 2,734.1 3,948.9 10,743.3 17,358.9 17,674.7 18,250.9

Ingresos Financieros575.6 858.0 1,060.2 953.4 435.3 523.5



Ejercicio 1,756.2


20,870.6 28,897.1 41,007.2 58,114.1 54,655.1 58,264.6

P

R

O

P

I

O

S

I N G R E S O S

TOTAL


INGRESOS RECAUDADOS

2006 - 2011

( Miles de Pesos )

2006 20112009 201020082007




R E C A U D A D O

TESOEM



Organismo.


0.0

10,000.0

20,000.0

30,000.0

40,000.0

50,000.0

60,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011


38.5%

41.9%

41.7%

6.0%

PROMEDIO43,634.8

6.6%

TESOEM




% 23.0 16.5 32.2 45.6 20.2 8.7 24.9

MÁRGEN 77.0 83.5 67.8 54.4 79.8 91.3 75.1


2006 - 2011

( Miles de Pesos )

2007CONCEPTO 2006 2011


2008 2009 2010 TOTAL


0.0

5,000.0

10,000.0

15,000.0

20,000.0

25,000.0

30,000.0

35,000.0

40,000.0

45,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011


2006 - 2011


77.0%

83.5%

67.8%

54.4%

79.8% 91.3%


TESOEM






Subsidios y Otras Ayudas2,292.1 2,774.2 1,633.4 3,432.9 2,397.4 1,365.2 (1,035.5) (30.2) 1,032.2 75.6


Intangibles1,168.8 2,239.9 555.0 2,853.7 2,517.2 3,310.3 (336.5) (11.8) (793.1) (24.0)


Deuda Pública 7,704.7 7,704.7 5,948.5 14,867.1 (1,756.2) (22.8) (8,918.6) (60.0)

TOTAL 33,784.3 33,403.0 8,338.2 58,849.1 53,471.3 50,003.6 (5,377.8) (9.1) 3,467.7 6.9

ASIGNACIONES Y/O

AMPLIACIONES

REDUCCIONES Y/O

DISMINUCIONES


IMPORTE

EJERCIDO

2011

EJERCIDO

2010


( Miles de Pesos )



E

G

R

E

S

O

S

VARIACIÓN 2011

IMPORTE%


Deuda Pública

Inversión Pública



Servicios Generales




4.5%

10.9%

8.1%

44.8%

4.7%

15.9%

11.1%


EGRESOS

TESOEM


-

5,000.0

10,000.0

15,000.0

20,000.0

25,000.0

30,000.0


10,7

50.2

1,0

00.0

11,3

73.1

1,9

41.4

25,0

64.7




0.0

10,000.0

20,000.0

30,000.0

40,000.0

50,000.0

60,000.0

33,784.3

25,064.7




58,849.0

TESOEM



Organismo.


Materiales y Suministros 490.3 727.6 1,031.8 1,452.7 2,067.8 4,329.0



Subsidios y Otras Ayudas780.0 782.0 140.2 741.4 1,365.2 2,397.4


Intangibles383.2 3,218.9 4,277.9 6,555.7 3,310.3 2,517.2

Inversión Pública 5,000.0 12,500.0 4,000.0 8,500.0

Deuda Pública 1,644.2 3,137.7 3,781.9 7,480.3 14,867.1 5,948.5

TOTAL 15,652.0 22,420.2 32,079.2 49,582.9 50,003.6 53,471.3



2006 - 2011

( Miles de Pesos )

E

G

R

E

S

O

S

C O N C E P T O

2009 20112006 2007 2008 2010

E J E R C I D O

2006 2007 2008 2009 2010 2011


43.2%

43.1%

PROMEDIO37,201.5

0.8%6.9%

54.6%


TESOEM




Efectivo 10.0 10.0Retenciones y contribuciones por Pagar a Corto

Plazo391.3 .5 541.3 .7 (150.0)

Bancos/Tesorería 623.5 .8 950.7 1.2 (327.2) Otras Cuentas por Pagar a Corto Plazo 3,155.5 4.2 7,163.4 9.0 (4,007.9)

Inversiones Financieras de Corto Plazo 7,283.4 9.6 19,145.3 24.1 (11,861.9)

Cuentas por Cobrar a Corto Plazo 2,296.2 3.0 3,044.0 3.8 (747.8)

Deudores Diversos por Cobrar a Corto Plazo 1,778.7 2.3 (11.3) 1,790.0



Edificios 38,540.2 50.8 31,478.0 39.6 7,062.2

Mobiliario y Equipo de Administración 11,185.7 14.7 10,557.2 13.3 628.5

Equipo de Transporte 2,010.4 2.6 1,089.5 1.4 920.9 HACIENDA PÚBLICA / PATRIMONIO

Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas 7,187.1 9.5 6,334.5 8.0 852.6 Patrimonio 11,676.7 15.4 11,676.7 14.7

(Depreciación Acumulada de Inmuebles) (4,988.4) (6.6) (4,335.0) (5.5) (653.4) Resultado del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) 754.9 1.0 7,740.1 9.7 (6,985.2)

(Depreciación Acumulada de Muebles) (7,214.6) (9.5) (4,706.4) (5.9) (2,508.2) Resultado de Ejercicios Anteriores 56,365.8 74.3 48,759.5 61.4 7,606.3

Construcción en Proceso 10,017.8 13.2 8,969.0 11.3 1,048.8 Superávit o Déficit por Revaluación Acumulada 3,541.5 4.7 3,541.5 4.5

Otros Activos Intangibles 258.7 .3 258.7

TOTAL NO CIRCULANTE 63,893.9 84.2 56,283.8 70.9 7,610.1 TOTAL PATRIMONIO 72,338.9 95.3 71,717.8 90.3 621.1




(Miles de Pesos)


N

O

C

I

R

C

U

L

A

N

T

E

H

A

C

I

E

N

D

A

P

Ú

B

L

I

C

A

P

A

T

R

I

M

O

N

I

O

C

I

R

C

U

L

A

N

T

E

C

I

R

C

U

L

A

N

T

E

ACTIVO50.0%

PASIVO2.3%



47.7%



TESOEM






Otros Ingresos 713.4 1,119.8 (406.4) (36.3)

TOTAL INGRESOS 40,727.1 38,100.2 2,626.9 6.9





Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 2,397.4 1,365.2 1,032.2 75.6

Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles 124.8 124.8

Otros Gastos y Pérdidas Extraordinarias 3,351.5 2,533.9 817.6 32.3

TOTAL EGRESOS 39,972.2 30,360.1 9,612.1 31.7

RESULTADO DEL EJERCICIO (Ahorro/Desahorro) 754.9 7,740.1 (6,985.2) (90.2)

I

N

G

R

E

S

O

S

E

G

R

E

S

O

S




( Miles de Pesos )

.0

5,000.0

10,000.0

15,000.0

20,000.0

25,000.0

30,000.0

35,000.0

40,000.0

45,000.0


2011 40,727.1 39,972.2 754.9

2010 38,100.2 30,360.1 7,740.1


6.9%31.7%

90.2%



TESOEM








Edificios 7,062.2



Maquinaria y Otros Equipos 852.6


Activos Diferidos 258.7



Ajuste a Resultado de Ejercicios Anteriores 133.8




F

U

E

N

T

E

S

D

E

E

F

E

C

T

I

V

O

A

P

L

I

C

A

C

I

O

N

E

S

D

E

E

F

E

C

T

I

V

O



( Miles de Pesos )



EFECTIVO

TESOEM



Traspaso del Resultado del Ejercicio del 2010 a la Cuenta de

Resultado de Ejercicios Anteriores(7,740.1) 7,740.1

Reconocimiento de Partidas 2010 (133.8) (133.8)

Resultado del Ejercicio 2011 754.9 754.9

SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2011 11,676.7 754.9 56,365.8 3,541.5 72,338.9


SUPERÁVIT O

DÉFICIT POR

REVALUACIÓN

TOTAL


( Miles de Pesos )


RESULTADO DEL

EJERCICIO

(Ahorro/Desahorro)

RESULTADO DE

EJERCICIOS

ANTERIORES


(DISMINUCIÓN)





CAPITAL DE TRABAJO

( Miles de Pesos )

CAPITAL DE TRABAJO


TESOEM





FAM


TOTAL 8,500.0 8,500.0 100.0




( Miles de Pesos )


0.0

1,000.0

2,000.0

3,000.0

4,000.0

5,000.0

6,000.0

7,000.0

8,000.0

9,000.0

Recursos Propios

Series2 8,500.0


100.0%



TESOEM


ACTIVO



Es conveniente mencionar que se registran saldos contrarios a su naturaleza en las

cuentas bancarias No. 0185110726 y 1356067239 por un importe de 10.8 miles de

pesos, no dando cumplimiento a lo señalado en el Postulado Básico de Contabilidad

Gubernamental (PBCG) de Revelación Suficiente del Manual Único de Contabilidad

Gubernamental para las Dependencias y Entidades Públicas del Gobierno y Municipios

del Estado de México. Así mismo presenta partidas en cancelación con antigüedad

mayor a seis meses.


Al 31 de diciembre el saldo de 2,296.2 miles de pesos, representa el monto de los

contra-recibos pendientes de cobro al Gobierno del Estado de México, por concepto de

subsidio para gasto operativo.

BANCOS2011

(Miles de Pesos)




Subtotal 623.4


BBVA Bancomer Cuenta 2029260013 7,293.4


Subtotal 7,283.5

TOTAL 7,906.9


TESOEM


DEUDORES DIVERSOS

El saldo se encuentra integrado de la siguiente manera:

Es conveniente indicar que se presentan Gastos a Comprobar por funcionarios y

empleados del Tecnológico por la cantidad de 9.7 miles de pesos; incumpliendo lo

señalado en la Circular No. 1 de la Secretaría de Finanzas del Gobierno del Estado de

México relativa a los Lineamientos Generales para el Cierre del Ejercicio Presupuestal y

Contable 2011 que señala como fecha límite para la comprobación de gastos el 21 de

diciembre de 2011.

PASIVO CIRCULANTE

El saldo está integrado principalmente por Otras Cuentas por Pagar a Corto Plazo con

3,155.5 miles de pesos.

HACIENDA PÚBLICA PATRIMONIO

Por la afectación realizada por el Tecnológico a la cuenta de Resultados de Ejercicios

anteriores sin contar con la autorización de la Junta Directiva y la Aprobación de la

Secretaría de Finanzas como lo establece el Manual Único de Contabilidad

Gubernamental para las Dependencias y Entidades Públicas del Gobierno y Municipios

del Estado de México.

INGRESOS

Los ingresos previstos del Tecnológico para el ejercicio fiscal 2011 fueron por 33,784.3

miles de pesos, recaudando un total de 58,264.6 miles de pesos. Integrados

principalmente por las Disponibilidades Financieras con 15,971.2 miles de pesos;

Gobierno Federal 1,768.9

Gastos a Comprobar 9.7

TOTAL 1,778.6


(Miles de Pesos)

TESOEM


Pasivos Pendientes de Liquidar al Cierre del ejercicio por 1,756.2 miles de pesos

concepto que no representa una recaudación real de recursos y considerado como un

ingreso virtual; determinándose una diferencia en su registro de 34.4 miles de pesos;

Subsidio 30,626.1 miles de pesos para la operación y funcionamiento del Tecnológico.

EGRESOS

Al cierre del ejercicio, se ejerció un total de 53,471.3 miles de pesos, de un presupuesto

modificado de 58,849.1 miles de pesos, originado principalmente por la contención del

gasto y ahorro presupuestario aplicado por el Organismo.

Es conveniente indicar que se determina una diferencia entre los oficios de ampliación

presupuestal y la cuenta pública por 399.9 miles de pesos.

0.0

2,000.0

4,000.0

6,000.0

8,000.0

10,000.0

12,000.0

14,000.0

16,000.0

18,000.0

20,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011

4,3

09.1

4,2

52.1 1

0,1

05.5

19,0

15.9

7,7

04.7

3,5

46.8



TESOEM





Personal Eventual

T O T A L 136 21 14 143 7 5.1


PLAZAS OCUPADAS


%

PLAZAS AL

FINAL DEL

PERIODO

CATEGORIA ALTAS

PLAZAS AL

INICIO DEL

PERIODO

BAJAS

PLAZAS

16.8%

61.1%

V A R I A C I Ó N

PERSONAL OPERATIVO

PERSONAL ACADÉMICO


24 98 21


68.5%


16.8%

61.1%

8.6%

14.7%


TESOEM



estuvo a cargo del Despacho Rodríguez, González y Asociados, S.C., quien no

determinó observaciones.


20.0%

5.1% 5.5%





TESOEM


1.- Bancos e Inversiones en Instituciones Financieras.- Por el

saldo contrario a su naturaleza registrado por el Tecnológico, en las

cuentas 0185110726 y 1356067239, incumpliendo lo señalado en la

Política de Registro "Cancelación de Cheques en Tránsito"

incumpliendo con lo señalado en el Postulado Básico de Contabilidad

Gubernamental (PBCG) de Revelación Suficiente establecido en el



México.

B

AD



2.- Deudores Diversos.- se presentan Gastos a Comprobar por

funcionarios y empleados del Tecnológico, incumpliendo lo señalado

en la Circular No. 1 de la Secretaría de Finanzas del Gobierno del

Estado de México relativa a los Lineamientos Generales para el

Cierre del Ejercicio Presupuestal y Contable 2011 .

B

AR

9.7 Dar cumplimiento a la Normatividad o en su caso

comprobar o resarcir los recursos.

3.- Resultado de Ejercicios Anteriores.- Por la afectación realizada

por el Tecnológico sin contar con la autorización de la Junta de

Gobierno y de la Secretaría de Finanzas, como lo establece el



México.

B

AD

133.8 Dar cumplimiento a la Normatividad establecida

por el Manual Único de Contabilidad

Gubernamental para las Dependencias y

Entidades Públicas del Gobierno y Municipios del

Estado de México.

4.- Ingresos.- Se determina una diferencia, en el cálculo y

presentación de los Pasivos Pendientes de Liquidar al Cierre del

Ejercicio, incumpliendo con lo señalado en el Postulado Básico de

Contabilidad Gubernamental (PBCG) de revelación Suficiente.

P

AD

34.4 Realizar el cálculo conforme a lo señalado en el

Manual Único de Contabilidad Gubernamental

para las Dependencias y Entidades Públicas del


5.- Egresos.- Se determinó una diferencia entre los Oficios de

Ampliación Presupuestal y el Informe de Cuenta Pública 2011,

incumpliendo con lo señalado en el Postulado Básico de Contabilidad

Gubernamental (PBCG) de Revelación Suficiente.

P

AD





(Miles de Pesos)

SIGLAS SIGNIFICADO

B Balance



P Presupuesto



EJERCICIO 2011

TESOEM




Superiores del Oriente del Estado de México, se observa que en el ejercicio 2011, se

tiene reincidencia en la siguiente:

1. Depuración de las cuentas bancarias, en relación a los cheques en tránsito con

antigüedad mayor a 6 meses.











Total 5


PLAN DE ACCIÓN

TESOEM



detectado.












público.

TESOEM



instituto de investigación y capacitación agropecuaria ... · en la cuenta pública de la junta...

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