instituto de estudios del ministerlo pubuco …...equipos, y o`ros activos n5 proceso y resultado de...
TRANSCRIPT
INSTITUTO DE ESTUDIOS DEL MINISTERlo PUBUCO
BAIANCE GENEfuL
COMPARATIVO A 31 l)E DICIEMBRE DE 2017 Y 2016
(Cifras ei` miles de peso8)
CORRIENTE
11 EFECTIVO
1110 DEPOSITOS EN INSTITUC!ONES FINANCIERAS
14 DEUDORES
1401 lNGRESOS NO TRIBUTARIOS
1407 PRESTAcloN DE SERVIclos
1424 RECURSOS ENTREGADOS EN ADMINISTRACION
19 oTRos ACTn/os1905 BIENES Y SERVICIC)S PAGADOS POR ANTICIPADO
1910 CARGOS DIFERIDOS
N0 CORRIENTE
i6 PROPIEDADES PIANTA Y EQUIP0
1655 MAQU)NARIA Y EQUIP0
1665 MUEBLES. ENSERES Y EQUIPOS DE OFICINA
1670 EQUIPOS DE COMUNICACIÓN Y COMPUTACION
1685 DEPRECIAcloN ACUMULADA (CR)
19 0TROS ACTIVOS
1970 lNTANGI BLES
1975 AMORTIZACION ACUMULADA DE INTANGIBLES (CR)
TOTAL ACTIV0
CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
8315 DEUDORAS DE CONTROL
8915 DEUDORAS POR CONTRA (CR)
CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS
9346 ACREE DORAS DE CONTROL
9915 ACREEDORAS POR CONTRA (DB)
31 HACIENDA PUBLICA
3105 CAPITAL FISCAL
3110 RESULTADO DEL EJERCICIO
3120 SUPERAVIT POR DONACION
3128 PROVISIONES. AGOTAMIENTO,
DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES (DB)
¢£`OSCAR EVANGELISTA CUBILLOS CAMELO
Contador Público TP. 85757-T
lNSTITUTO DE ESTUDIOS DEL MINISTERlo PUBLICO
ESTADO DE LA ACTIVIDAD FINANCIERA, ECONOMICA, SOCIAL Y AMBIENTAL
COMPARATIVO A 31 DE DICIEMBRE DE 2017 Y 2016
(Cifras en miles de pesos)
DICIEMBRE DE VARIACIONDESCRIPCION
ABSOLUTA RELATIVA
lNGRESOS 0PERACIONALES
43 VENTA DE SERVICIOS
4305 SERVICIOS EDUCATIVOS
GASTOS OPERACIONALES
51 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
5101 SUELDOS Y SALARlos
5111 GENERALES
5120 lMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y TASAS
52 GASTOS DE OPERACIÓN
5202 SUELDOS Y SALARIOS
5211 GENERALES
5220 lMPUESTOS, CONTRIBUcloNES Y TASAS
EXCEDENTE (DEFICIT) OPERACIONAL
lNGRESOS NO OPERACIONALES
48 0TROS INGRESOS
4805 FINANCIEROS
4808 0TROS INGRESOS ORDINARlos
4810 EXTRAORDINARIOS
4815 AJUSTES DE EJERCIclos ANTERIORES
GASTOS NO OPERACIONALES
58 0TROS GASTOS
5805 FINANCIEROS
5808 0TROS GASTOS ORDINARIOS
5815 AJUSTE DE EJERCICIOS ANTERloRES
EXCEDENTE (DEFICIT) N0 0PERAcloNAL
EXCEDENTE (DEFICIT) DEL EJERCICIO
Ver certificación anexñ
Í
437.718 375.482 62.236 17%
437.718 375.482 62.236 17%
437.718 375.482 62.236 17%
1.132.258 2.007.074 - 874.816 44%
148.727 10.000 138.727 1387%
17.800 10,000 7.800 78%
127.812 127 812 100%
3115 3115 100%
983.531 1.997.074 - 1.013.543 -51%
136 922 406,855 - 269.934 -66%
846,610 1.584.448 - 737 838 -47%
5.772 - 5.772 -100%
694.541 - 1.631.592 937.051 -57%
202.770 479.842 - 277.071 -58%
202.770 479.842 - 277.071 -58%
171.777 426.452 - 254,675 -60%
27 616 52.845 - 25.229 48%
1 - 1 -100%
3,378 543 2.835 522%
24 112.029 - 112.005 -100%
24 112.029 - 112.005 -100%
4 1,245 - 1241 -100%
20 5 772 - 5.753 -100%
105,012 - 105,012 -100%
202.747 367.813 - 165.066 45%
491.795 - 1.263.779 771.984 -61%
Jefe Djvisión A
aÉ=.OSCAR EVANGELISTA CUBILLOS CAMELO
Contador Pút)lico T P. 85757-T
y Financiera
21
lNSTITUTO DE ESTUDIOS DEL MINISTERIO PUBLICO -lEMP
NOTAS DE CARACTER GENERAL A LOS ESTADOS FINANCIEROS
A 31 DE DICIEMBRE DE 2017
CONCEPTODETALLE DE CARACTER GENERAL
COD'GO DESCRIPCION
N1Naturaleza )urídica, función social, actividades que
El lnstituto de Estud[os del Ministeno Público. fue creado mediante la Ley 201 del 28 de iu]io de 1995 y su estructui.a tuemodmcada a través del Decreto Ley No 262 del 22 febrero de 2000 .Por (a cuai se modifica ia e§iructura y la organizaciónde la Procuraduría General de la NaQón y del lnstituto de Estuclios del Ministeno Pút)lico. '. Decreto Ley actualmentev,genteDeacuerdo con el Decreto Ley 262 del 2000. en su artícuio 49 establece que el lnstituto de Estudios del Minis`eno Púbnoo
desarrolla de cometido estatal es una ur`[dad Admmstra(iva Especial de carácter académico` con autonomía financiera y presupuestal. en los términos delE§`atuto Orgán[co del Presupue§to. tiene capacidad para contratar y autonomía admnistratwa solamente para expedir sureglamento intemo. regular su prop]a actividad y establecer las tanfas de los seMcios que pres(a. EI lnstituto de Es\udiosdel Mmisteno Público es el encargado de la capacitación de los servidores dei Mi"steno Pijbiico y de las demás entídades
que (os soliciten, en especial, en materia di§cipmana
N2 Poiíticas y prácticas contabies
Los hecho§ economicas se reconocon de acuerdo con io establecido en el Régimen do Contabilidad Pública adoptadomediante la Fiesolución 354 de 2007 de (a Contaduría General de la Nación, el Plan General de Contabilidad F'ública,adoptado mediante la Resolución 355 de 2007, actualizado a 31 de diciembre de 2014 con la F{esolución 634 de 2014, y elManual de PÍocedimentos. adoptado por (a Resolución 356 de 2007, actualizados al 30 de iunio de 2017 con lasFiesoluciones No 015,182 y 238 de 2017
N3 Aplicación del marco conceptua)
Para el proceso de identificación. regis(ro, preparación y revelación de los estados contables y financieros. se aplica elMarco Conceptual de la Contabilidad Pública. el Catálogo G6neral de Cuentas del Plan General de Contabilidad Pública, yas noma§ y procedimentos establecidos por la Contaduri'a Genoral de la Nacíón en malena de registro oíicíal de libros yde los documentos soporte
N4 Aplicación nomas y procedmentos
El ln§tituto de Estudios, ut/(izó las normas y proced]mientos estabieados en el Régimen de Contabilidad Pública, el Manualde Procedimentos y la Ooctma Contable Pub!icaPara el Actwo se aplicaron ias normas técnicas y cntenos de va!uación de ios hechos pasados EI Pasivo corresponde aas obligaciones ciertas o estimadas derwadas de hechos pasados. de las cuale§ se prevé generarán una salida derecur§os, que incorporan un potencial de servicios o beneficios económicos en desarrollo de las funciones misionalesLa contabiliciad se registra en el Sistema lntegrado de lnfomación Financiera -SllF, Para la administración de bienes dealmacén se u(iiiza ei apiicativo AS de Ases. dei ciiai se obtienen ios reportes de los vaiores de ia propieciad, pianta yequipos, y o`ros activos
N5Proceso y resultado de la consolidación de la
El ln§tituto de Estudios del Mimsteno Púb[ico, regis(ró las operaciones diana§ on su contabilidad conforme a la§ nomas einstrucciones de la Contaduría General de la Naclón durante la vigencia Como resultado se generaron los Es`ado§
informacíón con(able Financieros. que para efectos de repone al Consolidador de Hacienda e lnformación Pública -CHIP se agregan a lo§ de laPÍocuraduría General de la Nación
N6
Limtaciones y deficiencias de tipo operativo oadministrativoqueincidenenelnomaldesarrollodelprocesocomab(ey/oafectarilaconsistenciayrazonabmdaddelascifra§
Durante la vigencia no se presentaron limitaciones ni deficiencias que afec(en la razonabiliclad de las cifras del lEMP
N7 Limitaciones de orden administrativo Nmguna
N8Efectos y cambios significativos en la información
De acuerdo con las nomas e insirucciones ds la Contaduría General de la Nación. relacionadas con el reconoclmiento totalde los hechos financieros. económicos y socialos, el lnstituto de Estudios del Minis(erio Público registró en su contabmdad
contable los gastos de depíeciaciones aíectando directamente el Patnmonio.No se presentaron cambios s]gnificativos on la elaboración de la inforrnación contable
N9 Aplicación de normas contables
El lnstituto de Estudios del Ministerio Público preparó y roveló sus Estados Contable§ con base en el Régimen deComabilidacl Pública, exped[do por la Contaduri.a General de (a Nación, mediante resolución 354 de 2007. la Resolución355 de 2007 (Plan General de Contabilidad Publica) y la resoiución 356 de 2007 que adopta el manual de procedimientos
(Catálogo de Cuenta§ y Procedimientos Contable§), así como. ia doctnna contableEl método de depreciación utilizado es el de línea recta, de acuerdo con la vida útil del bien, §egún lo establecido en elManual de Procedmisntos del F{égimen de Contabilidad Pública
NIO Sistema§ de informaciónEl lnstituto de E§tudios del Mmisterio Púbnco utiliza el programa AS de ASES como auxiliar del marcroproceso contablecon eí propós]to de admmsirar los elementos de a(macén, cuyos saidos y movimigntos se registran manualmente al módulocontable del SllF
N11 Plan de cont[ngenciaLa infomación contable podrá restablecerse a partir de ios repones descargados de SnF, los cuales §e conservan enformato exce/ en el grupo de gestión contable.
a = jE.FED,V,S,ÓNADM,OSCAR EVANGELISTA CUBILLOS CAMELO
CONTADOR T P 85757-T
lNSTITUTO DE ESTUDIOS DEL MINISTERIO PUBLICO -lEMP
NOTAS DE CARACTER ESPECIFICO A LOS ESTADOS FINANCIEROS
A 31 DE DICIEMBRE DE 2017
CONCEPTONo. DETALLE NOTAS ESPECIFICAS VALOR(Milesde S)
CODIGO DESCRIPCION
1105 CAJA 1
Registra las cajas menores para viáticos y gastos de viaje. y para gastos generaieg qiie posee elnstituto de Estudios del Ministeno Público. las cuales se administran de acuerdo con lareglamentación expedida por el Ministerio de Hacienda y Crédito Pút)ljco, el DepartamenioAdministrativo de la Función Pública y el Señor Procurador General de la Nación. Al finalizar lavigencia 2017 los gasto§ fueron legalizados y los dineros de la§ cajas menores, fueronreintegrados a la Tesoreria del lEMP.
1110
DEPOSITOS EN2
Corresponde a los saldos de las cuentas bancarias que maneja el lnslituto de Estudios del
308.135
Ministerio Público en el Banco Davivienda. utilizadas para pagar a los proveedores de bienes yservicios, y para el recaudo por la venta de publicaciones y de servicios de capacitacíón encumplimiento de la misión institucional.
Los saldog de las cuentas fueron: cuenta comente nro. 018-226753 $9 mil y cuenta de ahorrosnro 018-698415 $308 millone9.
lNSTITUCIONESFINANCIERASEl incremento del saldo con respecto al cierre de la vigencia 2016 9e explica principalmente conlos ingresos por prestación de serviclos de capacitación (Agencia Nacional del Espectro -ANE$99 millones y Supenntendencia Nacional de Salud $205 millones), además de la venta depublicaciones ($800 mil) recaudadog durante dicíembre de 2017, de los cuales el 75% serecibieron el clía 28, sin posibilidad de trasladarlos a la Cuenta Única Nacional -CUN antes delcierre de vigencia
1401lNGRESOS NO
3
Registra la cuenta de deudores por créditos a iravés de libranza otorgados por el lEMP para laventa de publicaciones. dentro del proceso de capacitación en diferentes áreas misionales delMinisteno Público. las cuales se descuentan a través de la nómina de la Procuraduría General de
TRIBUTARIOS a Nacióii.AJ cierre del 2017 no se registró saldo por concepto de libranzas para compra de publicaciones,el saldo del 2016 fue pagado por los deiidores.
1407PRESTACION DE
4
Registra la cuenta de deudores por créditos a través de libranza otorgados por el lEMP para la
92 500
venta de capacitaciones. las cuales se descuentan a través de la nómina de la Procuraduri'aGeneral de la Nación. así como. los saldos pendientes de pago en convenios de capacitacióncon otras entidades
SERVICIOS El saldo al cíerre de 2017 corresponde a las cuentas por cobrar por servicios de capacitacjón
pre§tados al Ministeno de Salud y Protección Social ($81 mnlone§) y a la SupenntendenciaNacional de Salud ($11,5 millones). Mientras que al cierre de la vigencia anterior fueron a laGobemación del Cesar ($14.600) y la Agencla Nacional del Espectro ($60 000)
1424RECURSOS ENTREGADOS
5
Registra los recursos tragladados al Sistema de Cuenta Única Nacional (SCUN) para
4.554,339
administración por parte de la Dirección General de Crédito Públíco y del Tesoro Nacional delMinisterio de Hacienda y Crédito Público, de acuerdo con lo establecido en el articulo lo delDecreto 2785 del 29 de noviembre de 2013
EN ADMINISTRAcloNLa reducción en el saldo de los recursos entregados en adminl§tración por $490 millones, seexplica por la ejecución presupuestal de gastos ($1.132 millones) menos la de ingresos ($640millones)
1905BIENES Y SERVICIOS
6
Registra el valor de los seguro§ pagados por anticipado. que ampaían los bienes y recursos delEMP, por concepto de incendio. cornente débil. sustracción y manejo global sector oficial. cuya
PAGADOS POR amortización se realiza mensualmente por el tiempo de la cobertura de la póliza, que es de unANTICIPADO año. Al cierTe del 2017 no se (enían seguros pagados por anticipado. Ia amortización del saldo
reflejado en el 2016 rinalLzÓ en iulio de 2017, y en adelante se realizaron pagos mensualizados`
1910 CARGOS DIFERIDOS 7
Regislra los materiales y suministros adquiridos por el IEMP. que son necesarios para las labore9
369.211
cotidianas de los servidoreg que en El laboran, así mismo, estog malenales y suministros secongumen en las diferentes capacitaciones realizadas en el ámbito local. regíonal y nacional encumplimiento de la labor misional. También incluye las publicacicmes disponibles para uso propioo para la venta, así Suminigiros y papeleria $67,9 millones y Libros $301,3 millones, La variacióncon regpecto al 2016 corresponde al consumo periódico de publicaciones y elementos depapeleria y demás matenales y sumjnistros. Adicionalmente, se realizó un proceso de depuracióndel inventario de publicaciones y se deadió clasificar $178 millones de libros obsoletos nocomercializables, por lo que fueron registrados como gasto, según acta del proceso dePublicacíones del 10 de octubre de 2017
1655 MAQUINARIA Y EQUIPO 8
F{egistra las herramientas y accesonos que posee el lnstituto de Estudios del Ministerio Público
216para el uso de los servidores en los eventos de capacitaclón y demás actividades misionales. Seencuentran completamente depreciados. pero mantienen potencial de servicio. No tuvo variacióndel 2016 al 2017
lNSTITUTO DE ESTUDIOS DEL MINISTERIO PUBLICO -lEMP
NOTAS DE CARACTER ESPECIFICO A LOS ESTADOS FINANCIEROS
A 31 DE DICIEMBRE DE 2017
CONCEPTONo. DETALLE NOTAS ESPECIFICAS
VALOR(M'lesde S)
COD'GO DESCRIPCION
1665MUEBLES. ENSERES YEQUIPOSDEOFICINA 9
Registra los muebles y enseres por $14.7 millones y el equipo y máquina de oficina por $9,223.891millones, utillzado por los servidores con funciones en el lnstituto de Estudios del Minis(eno
Público. Se encuentran deprecJados en 84%. No tuvo vanación del 2016 al 2017.
1670EQUIPOS DECOMUNICAcloN YCOMPUTACION
10En esta cuema se refleja el valor de los equipos de comunicación por $56.3 millones y equipos de
210.982computación $154.6. Se encuentran depreciados en 92%. No tuvo vanación del 2016 al 2017,
1685DEPFiECIACION
11
Integrado por la depreciación de la maquinaria y equipo $215 mil, de los muebles y enseres $13,2
- 213.344
millones, del equipo y máquina de oficina $6,9 millones; del equjpo de comunicación $50,1miwones, del equipo de computación $142,9 míllone§No hubo adquisiciones ni bajas.
ACUMULADA (CR) Al cierre de 2016 la depreciación de los muebles, enseres y equipos de oficina correspondia al80% de su valor de adqui§ición. un año después subió al 84%. mientras que la de los equipos decomunícación y computsción pasó del 84% al 91 %. Todo lo anterior correspondió a un¡ncremento de $16.3 millones.
1970 lNTANGIBLES 12
De acuerdo con el Numeral 9.1.1 8 del Plan General de Contabilidad Pública, "Los Í.níang/b/es Se
73.594
reconocerán como activo siempre que puedan ident]ficarse, contTolarse , que generen beneficioseconómicos futuros o un potencial de servicios y su medición monetaria sea confiable; en casocontrario se registran como gasio„."Actualmente se registran derechos por $3,2 millones completamente amortizados, licencias por$63,6 amortizadas en 91 %. y software por $6.7 millones completamente amortizado.
1975AMORTIZACIONACUMULADADElNTANGIBLES(CR)
13
Registra la amortización acumulada de los intangibles que posee el lEMP. así derechos por $3.2
- 67.971millones. licencias por $58 millones, Software $6,7 millones. La amortización de intangible9realizada durante el 2017 fue por $5,7 millones y correspondió a las licencias. La amor(ización sereaiiza iinealmente por el tiempo de la vida Útil del intangible. en este caso 5 años.
2436RETENCION EN LA FUENTE
14
Corresponde a los saldos de las retenciones en la fuente a ti'`ulo del lmpuesto de Renta e
10_568
mpuesto al Valor Agregado -lvA practicadas a los pagog de diciembre de 2017, cuyadeclaración y pago e§ mensual; y de noviemt)re y diciembre de 2017 a ti'tulo de lmpues(o de
E IMPUESTO DE TIMBRE ndustria y Comercio. Avisos y Tableros -lcA, cuya presentacíón y pago es bimestral. El saldoestá compuesto por retenciones de renta a pagos de honorarios $7 millones, de servicios $153mil, lvA reterudo por consignar $537 mil, e lcA por servicio8 $2,8 milloneg.
3105 CAPITAL FISCAl 15
Regigtra el saldo del Capital fiscal de la Nación por valor de $15.727 millones, menos la pérdjda
5.854 819
acumulada por el Resultado del eiercicio por $9.571 millones, incluido el Resultado del eiercicioanterior registrado durante el 2017 por -$1.264 millones, además de las provigiones yamonizaciones por $312 millones reclaslficadas de las cuentas 312804 y 312805, también lasreclasificaciones de $11.2 millones que se venian reflejando en la cuenta 312002 Superavit pordonación en egpecie Lo cual expllca la disminución del 21 % en el Capi(al Fiscal.
3110RESULTADO DELEJERCICIO
16
El resultado del e/ercicio pasó de un déficit de $1 .264 millones a un déficit de %92 millones.- 491795debido a que durante el 2017 los ingresog se redujeron en $214,8 millones (25%), mientras que
los gastos 1o hicieron en $986,8 millones (47%), en comparación con el 2016.
3120SUPERAVIT PORDONACIÓN
17
El valor que se venía reflejando en esta cuenta, correspondla a bienes recibidos en donación(equipos de cómputo y Íotografía) registrados en el balance para su respectivo control, latotalidad del saldo se reclasificó a la cuenta 3105.
3128
PROVIsloNES,AGOTAMIENTO,DEPRECIACIONES YAMOF`TIZACIONES(DB)
18
Registra el valor causado durante el 2017 por deprecjaciones de propiedades, planta y equipo
- 22.040por $20,2 miHones, amortización de propiedades planta y equipo por $3.3 miilones y amortizaciónde otíos activos $5,7 millones. El saldo que se traía acumulado al 2016 fue reclasmcado a lacuenta codigo 3i05 Capitai Fiscal. de acuerdo con la dinámica establecida para esta cuenta en eRégimen de Contabiljdad Pública.
lNSTITUTO DE ESTUDIOS DEL MINISTERIO PUBLICO . lEMP
NOTAS DE CARACTER ESPECIFIC0 A LOS ESTADOS FINANCIEROS
A 31 DE DICIEMBRE DE 2017
CONCEPTONO. DETALLE NOTAS ESPECIFICAS
VALOR(Milesde S)
CODIGO DESCRIPCION
8315 ACTIVOS RETIRADOS 19
La totalidad de los activos retirados que se tenian registrados al cierre del 2016. fueron dados debaja definitiva, según oficio del Almacenista del s de septiembre de 2017 y certmcado No. 00396de la empresa MEGA SERVICIOS PLUS S,A.S NIT 900307738-0, transacción registrada enagosto de 2017, por lo cual. al cierre del 2017 no registra saldo.
9346 BIENES RECIBIDOS DE20
F{egistra el valor de los bienes muebles recibidos de terceros. No liubo variación con respecto al3.113
TERCEROS cierre de la vigencia precedente.
4305 SERVIclos EDUCATIVOS 21
Registra los recursos percibidog por concepto de seivicios de capacitación prestados por el lEMP
437 718
en áreas misionales del Ministerio Público, que principalmente se realizan a través de conveniosinteradministrativos.El saldo lo integran princjpalmente los ingresos provenientes de la Superintendencia Nacional deSalud $227.7 millones, Municipio de Chía $1.4 millones. Agencia Nacjonal del Espectro $99,3millones. Ministeno de Salud y Protección Social $81 millones. Unidad Administrativa EspecialMigración Colombia $25 millones. y 9 personas más que suman $3,2 millones. Los ingresog poreste concepto se lncrementaron 17% en comparación con los oblenidos en el 2016.
5101 SUELDOS Y SALARlos 22 Corresponde a los gastos administrativos por honoranos de contratistas de apoyo a la gestión. 1 7 . 800
5111 GENERALES 23
Registra los gastos de administración desagregados de la siguiente manera matenales y
127.812
suministros $1.8 millones. mantenimiento $541 mil. servicjos públicos $7,9 millones,arrendamiento $56.7 millones, viáticos y gastos de viaie $42,3 millones. putilicidad y propaganda$5,9 millones, Lmpresos, publicaciones. suscnpciones y afiliaciones $240 mil. comunicaciones ytrangporte $4,4 millones, seguros generales $3,6 millones. elementos de aseo. lavanderia ycafeteria $3.3 millones. y otros gastos generales $833 mil` En 2016 la totalidad de los gastos
generales registrados fueron de operación.
5120lMPUESTOS.CONTRIBUCIONES Y TASAS 24
Registra el gasto por la cuota de fiscalización y audita/e a la Contraloría General de la República,3_115de acuerdo a 1o ordenado por la ley, la cual §e redujo 46% con respecto a la vigencia anteiior,
cuando se registraron en la cuenta 5220
5202 SUELDOS Y SALARIOS 25
Registra los gastos operativos desagregaclos de la siguiente manera: honorarios por valor de
136.922$122,5 millone§ a contratistas del lEMP para los diferentes programa§ de investigación ycapacitación adelantados por el lEMP en cumplimiento de sus funciones. a§i mismo. por los
programas de capacítación bienestar social y estímulos $14.4 millcmes Estos gastosdisminuyeron en 44% y 92% en comparación con la vigencia 2016.
5211 GENERALES 26
Registra los gastos de operación desagregados de la siguiente manera: comisiones, honoranos y
846.610
servicio§ $327,5 millones. viáticos y gastog de viaie $144,6 millones. impresos. publicaciones,suscripciones y afiliaciones $345,8 millones, seguros generales $4,2 millones, y capacitacióndocente $24.6 millones.En suma. los gastos generales administí`ativos y de operación se redujeron 38°/o con respecto aIa vigencia antertor
4805 FINANCIEROS 27
Registra los intereses recibidos sobre los depósitos que tiene el lEMP en las cuentas de ahorro
171 `777
del banco Davivienda por valor de $6 mil. los rendimientos de los recursos entregados enadministracion (Nota nro 5) de la CUN por $171.2 millones Al clerre de la vlgencia 2017 elMinisteno de Hacienda tiene rendimientos financieros pendientes por abonar sobre los recursosentregados en administración, de a" la diferencia con respecto a la vigencia 2016, además, de lavariación en las tasas de interés y que en el saldo del 2016 se reflejan rendimientos de lavigencia anterior abonados en ega anualidad.Durante la vigencia 2017 no se tuvieron recursos inveítidos con fines de poli'tica en tí(ulos decleuda. por lo cual, no hubo utilidad ni pérdida en su valoración.
4808OTROS INGRESOS 28
Registra los ingresos por venta de publicaciones del lEMP $20,7 millones, en cumplimiento de su
27.616abor misional. los cuales se redujeron 61% con respecto al 2016.
ORDINARIOS También registra el valor de los auxilios educativos reintegrados por Carlo§ Humberto GarcíaOrrego $3,6 millones y Davicl Alonso Roa Salguero $3,2 millones.
4815AJUSTE DE EJERCICIOS 29
Recaudo del saldo pendiente de pago por servicio de capacitacíón prestado en el 2016, al 3.378ANTERIORES Departamento de Cundinamarca, correspondiente a deducción improcedente por estampillas
lNSTITUTO DE ESTUDIOS DEL MINISTERIO PUBLICO -lEMP
NOTAS DE CARACTER ESPECIFICO A LOS ESTADOS FINANCIEROS
A 31 DE DICIEMBRE DE 2017
CONCEPTONo. DETALLE NOTAS ESPECIFICAS VALOR(Mi'esde S)
CODIGO DESCRIPCION
5805 FINANCIEROS 30Registra el acumulado de las aproximaciones por redondeo a mile3 en las declaraciones de
4retención en la tuente por impuesto de renta e lvA pregentadas mensualmente, e lcApresentadas bimestralmgnte.
5808 OTROS GASTOS31
Este gasto corresponde al ajuste de la contabjlidad al reporte de aimacén en iulio de 2017, toda20ORDINARIOS vez que, debieron revisarse los saldos emitidos por el aplicativo AS de ASES.
5815AJUSTE DE EJERCICI0SANTERIORES
32 En el 2017 no hubo gasto por ajuste de vigencias antenores,
\Ver cerimcación anexa. \
cARLOÍ(''8,R=&'8OFt
^ `\
\`cÍAE R G ANñ"JEFEDIVISIÓNADMINSRATIVAYFINANCIER
OSCAR EVANGELISTA CUBILLOS CAMELOCONTADOR T P. 85757-T
lNSTITUT0 DE ESTUDlos DEL MINISTERIO PUBLIC0
ESTAD0 DE CAMBlos EN EL PATRIMONlo
COMPARATIVO A 31 DE DICIEMBRE DE 2017 Y 2016
(Cifras en m¡les de pesos)
SALDO DEL PATRIMONlo A DICIEMBRE DE 2016 5.854.819
VARIACIONES PATRIMONIALES ENTRE DICIEMBRE DE 2016 Y DICIEMBRE DE 2017 513.835
SALDO DEL PATRIwloNIO A DICIEMBRE DE 2017 5.340.984
DETALLE DE LAS VARIACIONES PATRIIvloNIALESDICIEMBRE DE
| VARIAcloN2017 2016
lNCREWIENTOS
DISMINUCIONES 513.835
CAPITAL FISCAL 5.854.819 7 419 795 • 1.564.976
RESULTADO DEL EJERCIclo - 491795 1 263.779 77 1 . 9 84
SUPERAVIT POR DONACIÓN 11.278 11.278
PROVISIONES. DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES - 22 040 312 475 290.435
Jefe División A
=>=OSCAR EVANGELISTA CUBILLOS CAMELO
Contador Público T.P. 85757-T
nistrativa y Financiera
lNSTITUTO DE ESTUDIOS DEL MINISTERIO PUBLICO
ESTADO DE ACTIVIDAD FINANCIERA, ECONOMICA, SOCIAL Y AMBIENTAL
COMPARATIVO A 31 DE DICIEMBRE DE 2017 Y 2016
(Cifras en miles de pesos)
A DICIEMBRE DE
TOTAL INGRESOS
TOTAL GASTOS
EXCEDENTE -DEFICIT
Ver certificación anexa.
2017 2016VARIACION
ABSOLUTA RELATIVA
y Financiera
CARLOS MARlo
D
---,==, = .OSCAR EVANGELISTA CUBILLOS CAMELO
Contador Público TP. 85757-T
EMpi®,hhblnstituto de Estudios del Ministerio Público
Centro de pensomiento, conocirr.iento e innovación
--:--:--::
PROcmDURIA¢EHEmDELAm¢loN
EL DIRECTOR Y EL CONTADOR DEL INSTITUTO DE ESTUDIOS DELMINISTERIO PÚBLICO
CERTIFICAN
Que los saldos de los estados financieros con corte al 31 de diciembre de 2017 dellnstituto de Estudios del Ministerio Público, fueron tomados fielmente de los librosde contabilidad, que la contabilidad se elaboró conforme a la normativa señalada enel régimen de contabilidad pública, y la información financiera revelada refleja enforma fidedigna la situación financiera, económica, social del lEMP, además, severificaron las afirmaciones contenidas en los literales a), b), c) y d) numeral 5, Título111 "Procedimientos relativos a los estados, informes, y reportes contables" del libro11 "Manual de procedimientos" de la C.G.N.
Esta certificación se expide en Bogotá, a los 15 días de febrero de 2018, para darcumplimiento a lo ordenado por la Contaduría General de la Nación, en la normaanteriormente citada.
---_ __= =OSCAR EVANGELISTA CUBILLOS CAMELO
ContadorMatricula Profesional: 85757-T
lEMP -lnstituto de Estudios del Ministerio Público
Carrera 5 15 -80 piso.16 -PBX: 587 8750 ext.11621
CER220260
SC -CER155009 GP -
CódJgo i)08Cíipción Saldo lnlcial Movlmlontos DóbJto Movimionto. Ct6dl® Saldo final comlonteco,,lonte
3 PATRIMONIO 5 837 380 821 27 4 602 003 00 000 5 e32 778 818,27 C)00 5 832 778 818 27
31 HACÍENDA PUBLICA 5 837 380 821 27 a 6o2 oo2 oo 000 5 032 778 818 27 000 5 832 778 818 27
3105 CAPITAL FISCAL 5 854 819162.27 000 000 5 854 819162,27 000 5 854 819162 27
3 1 05 01 Naclon 5 854 819162 27 000 000 5 854 8i9162 27 000 5 854 819162,27.." Capital /i6cal nacion 15 726 75013125 0.00 000 15 726 75013125 000 15 726 750131,25
1 1 OS 01 002 Resunado oel eierc[cio •9 570 734 226.90 0.00 000 -9 570 734 226 90 000 •9 570 734 226 90
m Patrimo"o oublico incorpoíado 1 1 278 050 00 000 000 11278 050,C)0 000 11 278 050 00•." P.ov]siones aaotamiento. depreciaciones v amorlizaciones (db) •3i2 474 792 08 000 000 -312 474 792,C)8 000 •312 474 792 08
3110 RESULTADO DEL EJERCICIO 000 000 000 000 000 0003 1 10 02 Deficit del eierc]c]o 000 000 000 0,00 000 0003120 SuPERAVIT POR DONACION 000 000 000 0,00 000 0003 1 20 02 En especie 000 000 000 0,00 000 0003128 PROVISIONES, AGOTAMIENTO DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES (08) •17 438 34100 4 602 003.00 000 -22 040 344 00 000 '22 040 344 003 1 28 04 Depreciación de propiedade3. Dlanta v equ[Do -13173 60100 3180 423 00 000 -16 354 024,00 000 -16 354 024 00
3 1 28 05 AmortLzación cle oropiedades. Dlanta y eauipo 000 000 0.00 0,00 000 0003 1 28 07 ArnortLzación de otros activos 4 264 740.00 i 421 580 00 000 -5 686 320 00 000 •5 686 320 0032 000 000 000 000 0.00 0003208 CAPITAL FISCAL 000 000 000 OC)0 000 0003 2 08 01 caonai Ílscai 000 000 000 000 000 000
'-' '. 000 000 0.00 0,00 000 0,003 2 08 0, 002 Reeultados oel eierc[cio 000 000 000 OC)0 000 0003230 RESULTADOS DEL EJERCICIO 000 000 000 000 000 0,003 2 30 02 Pen3icla o deficít del eierc[cio 000 000 0.OC) 0.00 000 0003235 SUPERAviT POR DONACÍON 000 0.00 000 0.00 000 0003 2 35 02 Er\ esixcie 000 000 000 OC)0 000 0003270 PROVIsloNES. DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES (DB} 000 0.00 0.00 0,00 0.00 0003 2 70 03 Deoíeciación de DroDiedades Dlama v equ[Fo 000 000 000 000 000 0003 2 70 04 Arnomzación de oropiedades, planta y equipo 000 000 000 000 000 0003 2 70 06 Amor`ización de otros activos 000 000 000 000 000 0004 NGRESOS 195 842 77i 33 000 444 645 296.54 64o 48a o67,87 000 640 488 067.8743 VENTA DE SERVIclos 000 000 437 717 590 00 437 717 590 00 000 437 717 590 004305 SERVI C IOS EDUCATIVOS 000 0.00 437 717 590`00 437 717 590,00 000 437 717 590,004 3 05 50 Ser/icioa conexog a ta educeción 000 000 437 7i 7 59C) 00 437 7i7 590 00 000 437 7i7 590,0048 OTROS INGRESOS 195 842 771 33 000 6 927 706 54 202170 471 81 000 202 710 417 814805 FINANCIEROS 171 772 008 96 000 4 906 54 i7i 776 915 50 000 i7i 776 915 504 8 05 07 935 00 000 1 60 00 1 095 00 00D 1 095 004 8 05 22 ntereses sobíe aepostos en instituciones financieías 6 725 96 000 4 746 54 11 472 50 000 11 472 504 8 05 35 171764 348.00 000 000 171764 348 00 00C) 171764 348 004808 OTFios INGRESOS ORDINARIOS 20 692 762 37 000 6 922 800 00 27 615 562,37 000 27 615 562 374 8 08 06 19 775 000 00 000 6 922 800 00 20 691 800\00 000 20 697 800 004 8 08 90 6 917 762 37 0.00 000 6 917 762,37 000 6 917 762,374815 AJUSTE DE EJERCICIOS ANTERIORES 3 318 000 00 000 000 3 378 000 00 000 3 378 000 004 8 1 5 56 Ven`a oe servicios 3 378 000 00 000 0.00 3 378 000 00 000 3 378 000 005 GASTOS 318 973 693,95 873 913 572,89 60 605 322 96 1132 281943,a8 000 1132 281943,8851 DE ADMINISTRAcioN 96145 524 00 53 160 051 96 578 612 96 148 726 963 00 000 148 726 963 005101 SUELDOS Y SALARIOS 9 000 000 00 8 800 000 00 000 17 800 000 00 000 17 800 000 005 1 01 09 9 000 000 00 8 800 000,00 0.00 17 800 000.00 000 17 800 000,005111 GENERALES 87145 524,00 41245 25196 578 612 96 127 812163.00 000 127 812163,00
511114 Materia)eg v §ummistros 931 454 00 927 749 00 000 1 859 203 00 000 1 859 203 00511115 M6ntenimiento 35 800 00 505 000_00 0.00 540 800 00 000 540 800 00511117 Servicios oublicc6 1192170 00 414 242, 96 271612.96 7 935 400 00 000 7 935 400,00511118 Arrendamiento 56 769 038, 00 0.00 0.00 56 769 038.00 0.00 56 769 038.00511119 Waticos y aastos de viaie 9 608155,00 32 942 444,00 205 000.00 42 345 599.00 000 42 345 599,00511120 Publlcidad v propaaanda 5 980 000 00 000 000 5 980 00C) 00 000 5 98C) 000 00511121 mpresos, publicaciones, 3uscripc[one3 v afiliaciones 0,00 240 000, 00 0,00 240 000 00 0,00 240 000.005 i li 23 Comunlcaclones v transoorle 2137168.00 2 255 950.00 0.00 4 393 718.00 0.00 4 393 718,00511125 2 647 339 00 960 754 00 000 3 608 093 00 000 3 608 093 0051 il 55 Elementos de aseo. lavandena v cafetena 1 243 200 00 2166112 00 102 000.00 3 307 312.00 0.00 3 307 312,00511190 000 033 000 00 000 833 000 00 000 833 000 005120 MPUESTOS. CONTRIBUCIONES Y TASAS 000 3114 800 00 000 3114 800 00 0.00 3114 800 005 1 20 02 Cuota de tiscalLzacion y audrlaie 000 3114 800 00 000 3 i i4 800 00 000 3114 800 0052 DE OPERAcloN 222 BC6 011.00 820 751886,CX3 60 026 710.00 983 531187.CX} 000 983 531187.065202 SUELDOS V SALAFilos 11 200 000 00 13180156100 6 080 000 00 136 92i 56i 00 000 136 92i 5€i 005 2 02 08 11 200 000,00 117 411879.00 6 080 000.00 122 531879 00 000 122 531879 005 2 02 23 CaDacltac[on. blenestaí soclal y estl mulo6 0,00 i4 389 682,00 000 i4 389 682,00 0.00 i4 389 682 005211 GENERALES .` ` ` 6,_X C \ \ = € 688 950 325 06 53 946 710 00 846 609 626,06 0,00 846 609 626.065 21109 Comisiones hor`orarios v servicio3 77 487 358 00 250 023 655,00 000 327 511013 00 000 327 511013 00
521117 Viaticos v qastos de viaie 2 981575,00 i44 238 788,00 2 646 525.0o 144 573 838.00 0.00 144 573 838 00521119 mpíesos. publicac[ones. suscnpcione6 v afiliaciones 127 977 93100 268193 922 06 50 390 835 00 345 781018,06 000 345 781018 06521121 Comumcaciones v transporte 147 500 00 761 850 00 909 350 00 OC)0 000 0,005 21123 Seaurogaeneíale6 3 011 647 00 1 169 956 00 000 4181603 00 000 418i 603 005 2 1 1 26 Capacnacion docen(e 0.00 24 562154.00 000 24 562154 00 000 24 562154 0058 OTROS GASTOS 22158.95 1 634.87 000 23 793 82 000 23 793 825805 FINANCIEROS 2 456 00 1 634.00 0.00 4 090 00 000 4 090 005 8 0512 Gastcs tinanci£ros Dor reaiuste monetaíio 2 456 00 1 634 00 000 4 090,00 0.00 4 090.005808 OTROS GASTOS 0RDINARIOS 19 702 95 0.87 000 '9 703 82 000 i9 703 825 8 08 90 Otros aastos orainarios 19 702 95 087 0.00 19 703,82 000 19 703.828 CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS 000 000 000 0,C)0 000 0,0083 DEUDORAS DE CONTROL 000 0.00 000 000 000 0,008315 ACTIVOS RETIRADOS 000 000 0.00 0,00 0.00 0008 31510 PÍopiedades. pJanG y equioo 000 000 000 000 C)00 00089 DEUDORAS POR CONTRA (CR) 000 0.00 000 0,00 C)OO 0008915 DEUDORAS DE CONTROL POR CONTRA (CR) 0.00 000 0.00 0.00 0.00 0008 915 06 ActLvog retirados 000 000 000 000 OOC) 0009 CUENTAS 0E ORDEN ACREEDORAS 0.00 000 0.00 0,00 000 00093 ACREEDORAS DE CONTROL 3113190 00 000 000 3113190 00 C)00 3113190 009346 BIENES RECIBIDOS DE TERCEROS 3113190 00 000 000 3113190.00 000 3113190 009 3 4619 Prop]edades. i)lanta v equioo 3113190 00 0.00 0.00 3113190,00 0.00 3113 i90 0099 ACREEDORAS POR CONTRA (DB) •3113190 00 000 C)00 -3113190 00 000 •3113190 00
9915 ACREEDORAS DE CONTROL POFi CONTRA (DBl •3113190 00 000 00C) -3113190 00 000 -3113190 00
9 915 06 Bienes recibidos de terceros •3113190.00 000 000 -3113190,00 0,00 -3113190`00
sn.,\l,mcÁ-,oÍ
Códlgo l*8C'lpclón Saldo lnlclal Movlmlentos Déblto Movlmlonto. Cródlto Saldo Flnal Salclo flnal couiontoSaldo linaJ noco,,lento
1 ACTIVOS 5 715 S19 725`65 1 1« 958 635,34 i 470 925 894 73 5 351 552 466`26 5 324185145.31 27 367 320 9511 EFECTIVO 67 300 64S.16 531278 734,54 290 444 089 26 308135 290.44 308135 290 44 00C)
1105 CAJA 67 000 000 00 0,00 67 000 000 00 0.00 000 0.OC)
1 1 05 02 Caia menor 67 000 000 00 0,00 67 000 000 00 000 000 0.00
+ E'ect'vo 000 000 0.00 000 0.00 000J' Cuenta coíriente 67 000 000.00 000 67 000 000.00 0,00 000 000cn Cuer`ta de ahorros 0.00 000 0.00 0,00 0.00 000
1110 OEPOSITOS EN INSTITUctoNES FINANC,lERAS 300 645 16 531 278 734 54 223 444 0a9 26 308 1 35 290 44 30813S 290 44 000111005 Cuenta comente '0 643 00 142 798 686 00 142 600160 00 9 169.00 9169 00 0.00
1 1 10 06 Cuenta de ahorro 29C) 002,16 388 480 048 54 80 643 929.26 30812612144 308126121.44 00012 NVERSIONES E INSTRUMENTOS DERIVADOS 000 000 000 000 000 0.00
1201 NVEFisIONES ADMIMSTRACION DE LIQUDEZ EN TITULOS DE DEUDA 0,00 000 0.00 000 000 00012 0101 0,00 000 000 0.00 000 0001203 000 000 0.00 000 0.OC' 0001 2 03 09 000 000 000 000 000 00014 DEUDORES 5 084 352 229 58 525 289 065 80 962 802 057.04 4 646 839 238 34 4 646 639 238 34 0.00
1401 NGRESOS NO TRIBUTARIOS 000 000 000 0.00 000 0.00
1 4 01 03 n`ereges 000 OOC) 000 0.00 000 0001 4 01 27 Pubiicaciones 000 00C) 000 000 000 0001407 PRESTACION DE SERVICIOS 000 437 717 590`00 345 217 570 00 92 5C)0 020 00 92 500 020 00 0,001 4 07 01 Serviciog educet]vos 000 437 717 590 00 345 217 S70 00 92 500 020.00 92 50C) 020 0o 0001424 REcl/RSOS ENTREGADOS EN AOMINISTRACION 5 084 352 229 58 80 643 929 26 610 656 940 50 4 554 339 2i8 34 4 5S4 339 218 34 0001 4 24 02 En administración 5 084 3§2 229,58 80 643 929 26 610 656 940.50 4 554 339 218 34 4 554 339 218. 34 0001470 OTROS DEUDORES 000 6 927 546 54 6 927 546 54 000 0,00 0001 4 70 90 otío6 deudole6 0.00 6 927 546.54 6 927 546 54 000 000 0.00
16 PROPIEDADES. PLANTA Y EQUIPO 24 924 598 95 000 3180 423 00 21744175 95 0,00 2i 7" 175 951635 BIENES MUEBLES EN BODEGA 000 000 OOC) 000 000 0.00
i 6 35 03 Mueb[es. eí`seres v eqmpo de oflcina 000 000 000 000 000 0001 6 35 04 Eauioos de comumcacion v computacion 000 000 000 000 000 0001 6 35 11 EauiDos de comedor` cocma, dcsDensa v hote\eria 0.00 0,00 000 0.00 000 0001655 MAQUINARIA Y EQUIPO 215 708.00 000 000 215 708 00 000 215 708 001 6 5§ 11 215 708 00 000 00C) 215 708 00 000 215 708.00
1665 MUEBLES. ENSERES Y EQuipos DE OFICINA 23 890 893 00 0.00 000 23 890 893 00 000 23 890 893 001 6 65 01 Muebles v enseres 14 659 634.00 000 C) OC) 14 659 634 0C) 000 i4 659 634 001 6 65 02 EquiDo v maquma de oticina 9 231 259 00 000 0.00 9 231 259 00 0.00 9 231 259 001670 EQUIPOS DE COMUNICACION Y COMPUTACION 210 981910.95 000 C).00 210 981910 95 0.00 2io 981910 951 6 70 01 EquiDo de comii"cacion 56 331 317 00 000 000 56 331 317 00 000 56 331 317 00
1 6 7C) 02 Equ[Ek) de computacion 154 650 593 95 0,00 000 154 650 593.95 0.00 i 54 650 593 951680 EQUIPOS DE COMEDOR, COCINA, DESPENSA y HOTELERIA 000 000 0.00 000 000 000i 6 80 02 EauiDo de iestauranle v caíetena 000 0.00 000 0.00 000 0001685 DEPFiECIACION ACUM ULADA (CR} •210163 913.00 000 3180 423,00 -213 344 336 00 000 •2i 3 344 336 00
1 6 05 04 Maquinaria v eau[m •215 708 00 000 000 -215 708,00 000 -215 7C)8 00
1 6 85 06 Muebles enseres v eqiitpos de otLcina •19 868 593 00 000 200100 00 -20 060 693 00 0.00 -2C) CX}8 693 00
1 6 85 07 EquiDos de comunicacion v comoutacion •190 079 612 00 000 2 980 323 00 -i93 059 935,00 000 -193 059 935,00
1 6 85 09 EauDo de comedor. cocina` despense v hoteleria 0,00 0.00 0.00 000 000 000
19 OTROS ACTIVOS 538 942 251,96 50 390 835 00 214 499 325 43 374 833 761 53 369 21C) 616 53 5 623145.00
1905 BIENES Y SERVIcios PAGADOS POR ANl.lcIPADO 000 0.00 000 000 0,00 000
19 05 01 Seourog 0,00 000 000 000 000 000
1910 CARGOS DIFERIDOS 531 897 526 96 50 390 835 00 213 077 745 43 369 210 616 53 369 210 616,53 000
191001 Materiales v suministíos 531897 526 96 50 390 835 00 213 077 74§ 43 369 210 616 53 369 210 616 53 0001970 NTANGIBLES 73 S93 796 28 000 C)00 73 593196 28 0.00 73 593 796 281 9 70 05 Derecho3 3 251914 28 000 000 3 251914 28 0.00 3 251 914 28
1 9 70 C)7 Licencies 63 631 596 00 000 000 63 631 596 00 000 63 631 596.00
1 9 70 08 Sofmre 6 710 286 00 000 0,00 6 7io 286 00 000 6 710 286 001975 AMORTizACION ACUM ULADA 0E INTANGI BLES (CR) J56 549 07128 000 1421580 00 67 970 651.28 000 í}7 970 651 28
1 9 75 05 Derechos •3 251914.28 000 000 -3 2S1 914 28 0,00 -3 251914 28
1 9 75 07 •56 586 87100 000 1 421 580 00 _50 008 451 00 000 -58 008 451 00
1 9 75 08 So"are 6 710 266 00 000 000 € 710 286 00 000 J5 710 286.00
2 PASIVOS 1 269 82? 00 1 064 658 029 04 1 073 9S5 726 04 io 567 524 00 10 567 524 00 000
24 CUENTAS POR PAGAR 1 269 827 00 645 844168 50 65S 141865 50 10 567 S24.00 10 567 524,0o 000
2401 ADQUISICION DE BIENES Y SERVICIOS NACIONALES 0,00 430 38i il2 50 430 381112 50 000 000 0002 4 01 01 000 57 5101 S8.5C) 57 5io 158 50 000 000 0.00
2 4 01 02 PÍovectos de inversion 0,00 372 870 954 00 372 870 954 00 000 000 0002425 ACFiEEDOFiES 000 177 568 909.00 177 568 909 00 000 000 0002 4 25 04 SeMcios Dublicos 000 337 150 00 337 150.OC) 000 000 000
2 4 25 07 Arrenda"entog 0.00 000 000 000 000 0002 4 25 08 Viaticos v asstos de viaie 000 37 652 832 00 37 652 832 00 000 000 0002 4 2510 Seauros 0,00 2130 710,00 2 130 710.00 000 000 0002 4 25 1 3 Saldos a /avor de beneficiarios 0,00 000 0.00 C)00 000 0002 4 25 52 1,-,1\ ' 1 ' Cl\ 000 119 859 714 00 119 859 714 00 000 0.00 0002 4 25 53 Seívicios 000 17 588 503 00 1 7 58e 503 00 000 000 0.00
2 4 25 90 000 000 000 000 000 0,002436 RETENcioN EN LA FUENTE E IMPUEST0 0E TiMBRE 1 269 827 00 34 779 347 00 44 077 044 00 10 567 524 00 10 567 524 00 0002 4 36 03 Hor\orario9 860 311 00 23 926 ic)8 0o 30 071775 00 7 005 978 00 7 005 970 00 0002 4 " 03 Cn\ Retemdo 8 671 825 00 16 479 686 00 14 813 839 00 7 00S 978.00 1 005 978 00 000
co PaQado •7 811514 00 7 446 422 00 15 257 936 00 0,00 0.00 0,00
2 4 36 04 Comisiones 000 277 311,00 277 311,00 000 C)OO 0,00oo Reiemdo 000 000 000 OC)0 000 0,00co PaQado 000 277 311,00 277 31i 00 0,00 000 000
2 4 36 05 Servicios 000 346 636 00 499 685. 00 153 049 00 153 049 00 000•.. Fietenido 94164 00 220 400.00 279 285 00 153 049, 00 153 049 00 000
36 Paaado -94164 00 126 236 00 220 400 00 000 000 0,00
2 4 36 06 000 2 071 434 00 2 071434 00 000 000 000•. Retemdo 2 07i 434 0o 2 071434 00 000 000 0.00 000
c6 Paaado •2 071 434 00 000 2 071434.00 000 OC)O 000
2 4 36 08 ComDías 000 19 250 00 19 250 00 000 000 000•... Retenido 19 250 00 19 250 00 000 000 000 000
2 4 " 08 Ck)2 Paoado _19 250 00 000 19 250.00 000 0.00 0.00
2 4 36 25 mDueslo @ las vemas retenido por consionaí 71849 00 1715187 0C) 2180184 00 536 846 00 536 846 00 000mi]uesio a las vemas Íetemdo por compías 11 975 00 il 975 00 000 0.00 000 000
•" mi)uesto a las ventas oaQado por comDras -i 1 975 00 000 11975 00 000 0.00 000mpues`o a las ventas retenido po/ serv]cios 1 348 819 00 i 490 091 0C) 678118 00 536 846 00 536 846 00 000
2 4 m 2S CÚ4 •1276 970 00 213121.00 1 490 091 00 000 000 0002 4 36 27 Retencion de imi)ueglo de industria v comercio ooÍ comDras 3.7 667 ,C)0 6 423 421.00 8 957 405 00 2 871 651 00 2 871 651 00 000
Retenióo Dor biene® 13 608 00 13 608.OC) 000 0.00 000 000•" Paaado por bienes -13 608 00 0.00 13 608 00 0.00 0.00 000
z 4 W 21 003 Retenido Do/ 6ervicios 4 730 23100 5 650 066.00 3 791 486.00 2 871 651 00 2 871 651.00 00C)
2 4 % 27 m4243628 Paaado i)or servicio8Re`enciondeimpues(o de inaustna v comeTcio oor ventas 4 392 564.00000 759 747 00000 5152 31100000 000000 000000 000000
2 4 36 280.`2436292aüzBcX)224402440142440262460246002272710271005292905290580 RetenidoPaaadoRetención de imouRetenidoPaQadolMPUESTOS,CONCuotasdetiscalizaSaílclonegCREDITOSJUDiclSentenciasPASIVOSESTIMAPROWSIONPARAu''QlosOTROSPASIVOSRECAUDOSAFAVRecaudosoo/c(asi
estos sobre la rer\ta Dara la eauidad (cree)TRIBUcloNESyTASASPORPAGARcionvauditaieALESDOSCONTINGENCIASORDETERCEROS'lca'
0,000000.00000000000000000000000000000000000000000 0,000000000000003114800003114800000000.00000OC)00,00000418813860.544i88138605441881386054 0000000000.00000311480000311480000000000OC)00,000000004i881386C)544i88i386054418813860S4 0.000000000000000,000,000000000,000,00000000000000000 0.000.0000000000C)0000000.OC)0000000000000000.00000000 0000000000000000,000.000000.000,000,000,000000000000.00