inspeccion y acciones de supervision y control de entidades reguladas ii reunion inspeccion y...

INSPECCION Y ACCIONES DE SUPERVISION Y CONTROL DE

ENTIDADES REGULADAS

INSPECCION Y ACCIONES DE SUPERVISION Y CONTROL DE

ENTIDADES REGULADAS

II REUNION INSPECCION Y VIGILANCIADE MERCADOS Y ENTIDADES

Cartagena de Indias - Colombia

II REUNION INSPECCION Y VIGILANCIADE MERCADOS Y ENTIDADES

Cartagena de Indias - Colombia

SEPTIEMBRE 14

2006

MARCELO A. LETELIER MARCELO A. LETELIER SVSSVS

CHILECHILE

ENTIDADES REGULADAS POR SVSENTIDADES REGULADAS POR SVSENTIDADES REGULADAS POR SVSENTIDADES REGULADAS POR SVS

INSPECCION Y ACCIONES DE SUPERVISIONINSPECCION Y ACCIONES DE SUPERVISION

SVS

VALORES

COMPAÑIAS DE

SEGUROS

SEGUROS

EMISORES INTERMEDIARIOSFONDOS

PATRIMONIALES

ACCIONES DE SUPERVISIONACCIONES DE SUPERVISIONACCIONES DE SUPERVISIONACCIONES DE SUPERVISION

INSPECCION Y ACCIONES DE SUPERVISION

REVISION DE INFORMACION CONTINUA

AUDITORIAS O INSPECCIONES IN SITU

MONITOREO DE OPERACIONES

REVISION DE INFORMACION CONTINUA REVISION DE INFORMACION CONTINUA INSPECCION Y ACCIONES DE SUPERVISION

INICIO DE ACTIVIDADES

EMPRESA EN MARCHA

TERMINO DE ACTIVIDADES

ETA

PA

S D

EL

INTER

MED

IAR

IOETA

PA

S D

EL

INTER

MED

IAR

IO

REVISION DE INFORMACION CONTINUA INICIO DE ACTIVIDADES

REVISION DE INFORMACION CONTINUA INICIO DE ACTIVIDADES


REVISION A CARGO DE ABOGADOS Y ANALISTAS

REVISION A CARGO DE ABOGADOS Y ANALISTAS

REQ

UIS

ITO

S D

E

INS

CR

IPC

ION

REQ

UIS

ITO

S D

E

INS

CR

IPC

ION

•CONDICIONES DE EDUCACION MINIMA

•CAPACIDAD FINANCIERA Y DE INFRAESTRUCTURA

•ANTECEDENTES COMERCIALES IDONEOS

Otras actividad

es

REVISION DE INFORMACION CONTINUA ESTADOS FINANCIEROS


ESTADOS FINANCIEROS

BALANCE GENERALESTADO DE RESULTADOS

ESTADO FLUJO DE EFECTIVONOTAS ESTRUCTURADAS

INDICESINFORME AUDITORES EXTERNOS

PRESENTACION TRIMESTRAL

SE REMITEN ELECTRONICAMEN

TE

PLAZOS DE ENTREGA





REVISIONANALISTAS

CONSISTENCIA

CONTINGENCIAS

COHERENCIA ESTADOS v/s NOTAS CUMPLIMIENTO DEL PATRIMONIO MINIMO VERIFICACION DE DETERMINACION DE INDICES

LA REVISION ESTA ENFOCADA AIDENTIFICAR CUALQUIER

INFORMACION QUE SE CONSIDERE RELEVANTE RESPECTO DE LA SITUACION

ECONOMICO FINANCIERA DE LA SOCIEDADO QUE PUEDA INFLUIR SIGNIFICATIVAMENTE

EN ELLA

INFORME FINAL

EVIDENCIA EVIDENCIA SITUACIONES DE RIESGO SITUACIONES DE RIESGO

QUE PUEDEN ACTIVAR QUE PUEDEN ACTIVAR FISCALIZACION IN SITUFISCALIZACION IN SITU

COMUNICACION DE COMUNICACION DE SITUACIONES SITUACIONES RELEVANTESRELEVANTES

REVISION DE INFORMACION CONTINUA INDICES


CONDICIONES DELIQUIDEZ Y SOLVENCIAPATRIMONIAL

•LIQUIDEZ GENERAL•LIQUIDEZ POR INTERMEDIACION•ENDEUDAMIENTO•COBERTURA PATRIMONIAL

PRESENTACION MENSUAL

SE REMITEN ELECTRONICAMEN

TE

PLAZOS DE ENTREGA





REVISIONANALISTAS


QUE PUEDEN ACTIVAR QUE PUEDEN ACTIVAR FISCALIZACION IN SITUFISCALIZACION IN SITU•CUMPLIMIENTO DE MARGENES

ESTABLECIDOS EN NORMATIVA VIGENTE

•ANALISIS DE VARIACIONES DE COMPONENTES DE LOS INDICES

•ANALISIS DE CONSISTENCIA (DISTORSION INDICE MENSUAL CIERRE TRIMESTRE v/s ESTADOS FINANCIEROS)

REVISION DE INFORMACION CONTINUA INFORME DIARIO OPERACIONES


INFORME DIARIO DE OPERACIONES

•CONTIENE TODOS LOS ANTECEDENTES DE LAS OPERACIONES REALIZADAS POR LOS INTERMEDIARIOS

PRESENTACION DIARIA

SE REMITE POR MEDIO

MAGNETICO

PLAZOS DE ENTREGA





REVISIONANALISTAS



LA INFORMACION SE UTILIZA PARA ANALISIS Y REVISIONES EX POST

REVISION DE INFORMACION CONTINUA ACCESO A INFORMACION PRIVILEGIADA


OPERACIONES DE PERSONASCON ACCESO A INFORMACION

PRIVILEGIADA

LISTADO DE PERSONASCUYAS TRANSACCIONES

ALCANZARONMONTOS DEUS $ 15.000

PRESENTACION MENSUAL

SE REMITE EN PAPEL

PLAZOS DE ENTREGA





REVISIONANALISTAS



SE REVISA PARTICIPANTES, HABITUALIDAD, MONTOS, ETC.

REVISION DE INFORMACION CONTINUA ESTADO DE CUSTODIA Y CARTERA PROPIA


PRESENTACION TRIMESTRAL

SE REMITE ELECTRONICAMEN

TE

PLAZOS DE ENTREGA


ESTADO DE VALORESMANTENIDOS EN DEPOSITO

YMOVIMIENTOS REGISTRADOS

ESTADO DE CUSTODIAY CARTERA PROPIA

CONTIENE INFORMACION SOBRE INSTRUMENTOS

(UNIDADES Y VALORIZADO)

IDENTIFICA ENTIDAD QUE MANTIENE CUSTODIAIN

TER

MED

IAR

IOD

CV




REVISIONANALISTAS



SE CRUZA LA INFORMACION CON LOS DATOS DEL REGISTRO DEL

DCV Y ALIMENTA BASE DE DATOS HISTORICA

SE BUSCA AGILIZAR PROCESOS DE FISCALIZACION DE ACTIVIDAD DE

CUSTODIA DE VALORES

REVISION DE INFORMACION CONTINUA REQUERIMIENTOS DE INFORMACION EVENTUAL

REVISION DE INFORMACION CONTINUA REQUERIMIENTOS DE INFORMACION EVENTUAL

•RESPALDO DE OPERACIONES•REGISTROS LEGALES Y NORMATIVOS•INFORMES DE CONTROL INTERNO•OTROS


SE RELACIONA CON NECESIDADES ESPECIFICAS DE

FISCALIZACION Y PUEDE ORIGINARSE A REQUERIMIENTO

DE LA SVS



REVISION DE INFORMACION CONTINUA TERMINO DE ACTIVIDADES

REVISION DE INFORMACION CONTINUA TERMINO DE ACTIVIDADES


CORREDORES DE

BOLSA

AU

DIT

OR

IA D

E C

IER

RE

AU

DIT

OR

IA D

E C

IER

RE

AGENTESDE

VALORES

SOLICITUD DE CANCELACION REGISTRO DE CORREDORES DE BOLSA

Y AGENTES DE VALORES

CON 30 DIAS DE ANTICIPACION

CANCELACION DEL REGISTRO

BOLSASBOLSAS DE DE

VALORESVALORESSVSSVS

ACCIONES DE SUPERVISION MONITOREO DE OPERACIONES



MONITOREO

Analizar comportamiento de:

•Precio

•Cantidad

•Participantes

Detección de posibles transgresiones a la Ley o buenas prácticas

División Investigaciones

División Control Financiero Valores




EMISION DE INFORMES

División Control Intermediarios Valores

Generación de reportes:

• Volúmenes transados

• Emisores con mayor nivel actividad operacional

• Situaciones de excepción

• Situaciones irregulares

• Participantes del mercado

• Otros

AUDITORIAS O INSPECCIONES IN SITUAUDITORIAS O INSPECCIONES IN SITU

RIESGO

ROTACION

DENUNCIAS


CRITERIOS DE

SELECCIONENTIDADES

A AUDITAR

PLAN DE

FISCALIZACION

AUDITORIAS O INSPECCIONES IN SITUAUDITORIAS O INSPECCIONES IN SITUINSPECCION Y ACCIONES DE SUPERVISION

PLAN DE FISCALIZACIONPREVENTIVO

INFORMES DE

CONTROLINTERNO

AUDITORES EXTERNOS

INFORMES DE

CONTROLINTERNO

AUDITORES EXTERNOSINFORMES

DE AUDITORIA

BOLSASDE

VALORES

INFORMESDE

AUDITORIABOLSAS

DE VALORESANALISIS DE

INFORMACION REQUERIDA

ANALISIS DEINFORMACION REQUERIDA

INFORMES HISTORICOS DE

AUDITORIAS IN SITU

INFORMES HISTORICOS DE

AUDITORIAS IN SITU

REUNIONES CON

ALTA GERENCIA

REUNIONES CON

ALTA GERENCIA


SEPTIEMBRE 2006SEPTIEMBRE 2006

BOLSAS DE VALORES 3

CORREDORES DE BOLSA 44

AGENTES DE VALORES 10

DEPOSITO CENTRAL VALORES 1

BOLSAS DE PRODUCTOS 1

CORREDORES DE PRODUCTOS 6

AUDITORIAS O INSPECCIONES IN SITU INTERMEDIARIOS DE VALORES



PATRIMONIO CONTABLEJUNIO 2006

0

5.000

10.000

15.000

20.000

25.000

30.000

35.000

40.000

45.000

50.000

55.000

60.000

65.000

70.000

75.000

80.000

85.000

90.000

95.000

100.000

1 3 5 7 9 11 13 15 17 19 21 23 25 27 29 31 33 35 37 39 41 43 45 47 49 51 53

N° de Intermediario

MUS$

SANTANDER A.V.MUS $240.594




JEFE DIVISIONINTERMEDIARIOS

VALORES

JEFE ANALISIS JEFE AUDITORIA

8 Analistas 12 Auditores

Secretaria

1 Administrativo




MERCADO DE VALORES

DIRECCIONAR LOS ESFUERZOS DE FISCALIZACION TOMANDO EN CONSIDERACION LA FORMA

EN COMO LAS SOCIEDADES ADMINISTRAN SUS RIESGOS

ORGANISMO FISCALIZADOR

•SELECCION DE ENTIDADES A AUDITAR•SELECCIÓN DE AREAS MAS RIESGOSAS




ADMINISTRACION DE RIESGOS

AUDITORIAS O

INSPECCIONES IN SITU

ESPECIFICAS

DE DENUNCIAS




AUDITORIA DE ADMINISTRACION DE RIESGOS

•CONOCIMIENTO DE LA EMPRESA Y NEGOCIOS

•EVALUACION DEL AMBIENTE INTERNO

•DETERMINACION DE AREAS RELEVANTES (PROCESOS, ACTIVIDADES, ETC.)

•IDENTIFICACION DE RIESGOS INHERENTES

•IDENTIFICACION DE CONTROLES

•EVALUACION DE CONTROLES (DISEÑO Y OPERATIVIDAD)




AUDITORIAS ESPECIFICAS

•SITUACION FINANCIERA

•CONDICIONES DE LIQUIDEZ Y SOLVENCIA

•CUSTODIA DE VALORES

•PROCESO DE CAPTACION DE ORDENES Y ASIGNACION DE PRECIOS

•LAVADO DE DINERO

•OPERACIONES NO REGISTRADAS

•CUMPLIMIENTO REGISTROS, CONTRATOS, ETC.

•DE INICIO DE OPERACIONES

•DE CIERRE DE OPERACIONES

•OTRAS


FISCALIZACION MAS EFICIENTE

PLAN DEFISCALIZACION

BASADO EN SBR

A QUIENES FISCALIZAR

FOMENTA INTERACCIONCON EL MERCADO CUANDO FISCALIZAR

PROMUEVE CONTROLESINTERNOS MAS

EFICIENTES

RANKING

CONCENTRAR ESFUERZOS

AUMENTA PROBABILIDADDE DETECCION DE

ERRORES

INSPECCION Y ACCIONES DE SUPERVISION Y CONTROL

DE ENTIDADES REGULADAS

INSPECCION Y ACCIONES DE SUPERVISION Y CONTROL

DE ENTIDADES REGULADAS

II REUNION INSPECCION Y VIGILANCIA

DE MERCADOS Y ENTIDADES Cartagena de Indias - Colombia

II REUNION INSPECCION Y VIGILANCIA

DE MERCADOS Y ENTIDADES Cartagena de Indias - Colombia

SEPTIEMBRE 14

2006

MARCELO A. LETELIERMARCELO A. LETELIERSVSSVS

CHILECHILE

FIN PRESENTACIONFIN PRESENTACION

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