informe gobierno corporativo 2016 de coopecaja...juan pablo mora poveda 1-1164-0782 mayo 2016 josé...

“Informe Anual Gobierno Corporativo”

Al 31 de Diciembre del 2016

Gerencia

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Tabla de contenido

I Parte ..................................................................................................................................... 4

Disposiciones Generales................................................................................................................. 4

INFORMACIÓN GENERAL DE LA COOPERATIVA .......................................................... 4

OBJETIVO ......................................................................................................................... 5

ALCANCE .......................................................................................................................... 5

DIVULGACION ................................................................................................................. 5

REVISION Y ACTUALIZACION........................................................................................ 5

II PARTE.................................................................................................................................. 6

CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN ................................................................................................. 6

CONFORMACIÓN ............................................................................................................ 6

VARIACIONES DEL ÚLTIMO PERIODO .......................................................................... 7

POLÍTICAS CON RESPECTO AL CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN ................................ 7

III PARTE................................................................................................................................. 8

COMITÉS DE APOYO ................................................................................................................. 8

1. COMITÉ DE VIGILANCIA .......................................................................................... 9 Variaciones del último periodo ................................................................................ 9 Funciones del comité .......................................................................................... 10 Remuneración a los miembros del comité .................................................................. 11 Aspectos más relevantes del periodo 2016.................................................................. 11

2. COMITÉ DE EDUCACIÓN .........................................................................................12 Variaciones del último periodo ............................................................................... 12 Funciones del comité .......................................................................................... 13 Remuneración a los miembros del comité .................................................................. 13 Aspectos más relevantes del periodo 2016.................................................................. 13

1. COMITÉ DE AUDITORÍA .........................................................................................15

2. COMITÉ DE CRÉDITO ..............................................................................................17

3. COMITÉ DE SEGUIMIENTO DE CARTERA DE CRÉDITO MOROSA .......................19

4. COMITÉ DE COMPRAS .............................................................................................22

5. COMITÉ DE RIESGOS................................................................................................24

6. COMITÉ DE TECNOLOGÍA DE INFORMACIÓN ......................................................26

7. COMITÉ DE CUMPLIMIENTO ..................................................................................28

8. COMITÉ DE INNOVACIÓN .......................................................................................29

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IV PARTE ................................................................................................................................ 30

OPERACIONES VINCULADAS ..................................................................................................... 30

V PARTE ................................................................................................................................. 32

AUDITORIA EXTERNA .............................................................................................................. 32

VI PARTE ................................................................................................................................ 32

ESTRUCTURA DE PROPIEDAD ................................................................................................... 32

VII PARTE ............................................................................................................................... 32

APROBACIÓN DE ESTE INFORME ............................................................................................... 32

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I Parte

Disposiciones Generales

INFORMACIÓN GENERAL DE LA COOPERATIVA

La Cooperativa de Ahorro y Crédito de los Trabajadores del Sector Público Costarricense y las Empresas del Sector Salud R.L., (en adelante la Cooperativa), se constituyó el 27 de mayo de 1971 y su reconocimiento legalmente fue el 4 de agosto de 1971, mediante resolución C-0259, en cumplimiento con lo dispuesto por los artículos 318 del Código de Trabajo y 74 de la Ley Orgánica del Ministerio de Trabajo y Bienestar Social, su cédula jurídica es 3-004-045110.

Las oficina principal de la Cooperativa se encuentra localizada en avenida 8, calles 5 y 7 en San José; también, cuenta con cinco sucursales distribuidas de la siguiente manera: una diagonal al Hospital San Vicente de Paul en Heredia; otra en el Roble de Puntarenas; en el Mall Multicentro en Desamparados; la cuarta se ubica en Liberia, Guanacaste y, por último, la quinta que está en Plaza Real en Alajuela. El número de la central telefónica es el 2542-1000, el del facsímil 2221-4168 y su página web es www.coopecaja.fi.cr.

Además de los fines establecidos por la Ley de Asociaciones Cooperativas (Ley 4179), la Cooperativa es un intermediario financiero, que contaba al cierre de diciembre de 2016 con 154 colaboradores y sus asociados activos eran 22 533.

La cooperativa está conformada según la Ley de Asociaciones Cooperativas por la Asamblea General de Delegados, la cual nombra por periodos de dos años a un Consejo de Administración.

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OBJETIVO

Este informe tiene como objetivo principal dar a conocer a los asociados y al público en general la conformación de la estructura de la Cooperativa para entender de forma amplia y completa la gobernanza existente en ella.

ALCANCE

En este documento se incluyen los aspectos más relevantes relacionados con cada uno de los comités de la Cooperativa, así como de su Consejo de Administración durante el periodo 2016.

DIVULGACION

Esta información debe ser comunicada y divulgada entre el personal y los asociados de COOPECAJA por todos los medios posibles y debe incorporarse en la página web oficial de la Cooperativa.

REVISION Y ACTUALIZACION

El Consejo de Administración es el responsable de mantener actualizado el código de Gobierno Corporativo y velar por que se revise por lo menos una vez al año; con este propósito, se establece como norma que la comisión nombrada anualmente por el Consejo de Administración para ejecutar la autoevaluación cualitativa exigida por la normativa respectiva de la SUGEF y debe incorporar en su plan de trabajo una revisión del cumplimiento del código de Gobierno Corporativo y proponerle al Consejo eventuales ajustes y/o actualizaciones.

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II PARTE

CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN

CONFORMACIÓN

Este órgano colegiado lo integran nueve miembros, de los cuales siete son propietarios y dos suplentes y está conformado de la siguiente forma:

Nombre del director Número de

identificación

Cargo en el Consejo de

Administración

Fecha de último nombramiento

José Luis Loría Chaves 1-0501-0789 Presidente Mayo 2015

María Ángela Arias Marín 1-0377-0280 Vicepresidenta Mayo 2015

Kleiber Rojas Varela 1-1013-0638 Secretario Mayo 2016

Manuel Cerdas Angulo 6-0110-0166 Primer Vocal Mayo 2015

Luis Montero Castillo 7-0068-0499 Segundo Vocal Mayo 2016

Wendy Vargas Méndez 1-1029-0216 Tercer Vocal Mayo 2016

Randall Sánchez Juárez 5-0324-0459 Cuarto Vocal Mayo 2016

Ronald Elizondo Monge 1-0624-0084 Primer Suplente Mayo 2015

Mayra Soto Hernández 1-0319-0058 Segundo Suplente Mayo 2015

En las sesiones del Consejo de Administración participan también el Gerente General y la Subgerente con voz, pero sin voto, y ninguno de ellos ostenta cargos de administración o directivos en otras entidades que formen parte de un mismo grupo vinculado.

El Consejo de Administración realizó las siguientes sesiones durante el periodo 2016:

Ordinarias: 36

Extraordinarias: 13

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VARIACIONES DEL ÚLTIMO PERIODO

Las variaciones que se produjeron en el último periodo se indican en el cuadro a continuación como fueron nuevos nombramientos.

Nombramientos


identificación Fecha de

nombramiento

Kleiber Rojas Varela 1-1013-0638 Mayo 2016

Luis Montero Castillo 7-0068-0499 Mayo 2016

Wendy Vargas Méndez 1-1029-0216 Mayo 2016

Randall Sánchez Juárez 5-0324-0459 Mayo 2016

También se presentaron los siguientes retiros de miembros, estas salidas sucedieron durante las votaciones de mayo del 2016.

Salidas


identificación Fecha de salida

Álvaro Muñoz Fonseca 1-0352-0820 Mayo 2016

Roberth Harbottle Quirós 1-0792-0331 Mayo 2016

POLÍTICAS CON RESPECTO AL CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN

Con respecto a las políticas sobre conflicto de interés, en el Código de Gobierno Corporativo aprobado por el Consejo de Administración en sesión extraordinaria No. 194 realizada el 20 de noviembre de 2009 en los incisos d, f y g del artículo 10 se establecen los siguientes requisitos para los directores:

d. No estar nombrado en algún otro puesto de dirigencia en otra institución financiera, con excepción de que esté representando a la cooperativa en alguna de éstas.

f. No podrá ocupar cargos como empleado de la cooperativa durante el período para el cual fue elegido, ni durante el año posterior a la cesación de sus funciones.

g. No tener parentesco de consanguinidad o afinidad hasta segundo grado entre sí con otros directivos y empleados vigentes de la cooperativa.

En cuanto a las políticas para la remuneración de los miembros del Consejo de Administración en el código de Gobierno Corporativo en el artículo 12 especifica lo siguiente:

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Los miembros del Consejo de Administración reciben pago de dietas por su participación tanto en este órgano como en los comités de apoyo y éstas se calculan tomando como referencia la variación en el Índice de Precios al Consumidor y estudios de mercado basados en otras cooperativas de ahorro y crédito.

Igualmente, el código de Gobierno Corporativo en el artículo 18 en relación con la política interna sobre rotación y sucesión de los miembros del Consejo especifica lo siguiente:

Lo referente a la rotación y sucesión de los miembros del Consejo de Administración están establecidos en la Ley de Cooperativas y los estatutos, de donde se desprende que los directores del Consejo de Administración pueden ser reelectos indefinidamente y los procesos eleccionarios en las Asamblea Generales de Delegados son democráticos y bajo la supervisión de un Tribunal Electoral y de acuerdo a lo que establecen los estatutos.

III PARTE

COMITÉS DE APOYO

En la Cooperativa los comités de apoyo se dividen en tres grandes áreas:

Los establecidos propiamente de la Ley de Asociaciones Cooperativas y vía estatutos

Comité de Vigilancia

Comité de Educación

Los conformados por regulaciones normativas de SUGEF y la Ley 8204

Comité de Cumplimiento

Comité de Riesgos

Comité de Tecnología de Información

Comité de Auditoría

Los conformados por funcionamiento interno de la Cooperativa

Comité de Seguimiento de Cartera de Crédito Morosa

Comité de Compras

Comité de Crédito

Comité de Innovación

Estos comités no toman decisiones por sí mismos, a excepción de los de crédito, compras y seguimiento de cartera de crédito morosa que sí aprueban algunas solicitudes; por lo general y en la mayoría de los casos, la función de los comités es recomendar al Consejo de Administración para que sea el que tome las decisiones pertinentes.

Las políticas para la selección, nombramiento y destitución de los miembros de los comités de apoyo han

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sido definidas por el Consejo de Administración de manera formal en los manuales de los diferentes comités y los directores se han postulado según sus aptitudes para los diferentes comités.

El código de Gobierno Corporativo en el artículo 12, se refiere a las políticas para la remuneración de los miembros de los comités que forman parte del Consejo de Administración:


Existen políticas aprobadas por la entidad que regulan la obligación de los miembros de los comités de apoyo a abstenerse de votar o participar en las reuniones de un comité o incluso a dimitir de su nombramiento, las cuales por ser particulares de cada comité se referenciarán en la descripción de cada uno según el reglamento respectivo.

A continuación, se presenta la información de los comités de apoyo que están conformados en la Cooperativa.

1. COMITÉ DE VIGILANCIA

Tiene cinco miembros elegidos por Asamblea General de Delegados. Seguidamente, en el cuadro se presentan las personas que conforman el Comité de Vigilancia.

COMITÉ DE VIGILANCIA

Nombre Número de

identificación del director

Cargo Fecha de último nombramiento

Luis Bolaños Guzmán 1-0901-0898 Presidente Mayo 2015

Juan Pablo Mora Poveda 1-1164-0782 Vice-Presidente Mayo 2016

José Francisco Fonseca Rodríguez

1-0923-0885 Secretario Mayo 2016

Johanna González Alfaro 7-0169-0191 Primer Vocal Mayo 2015

Karen Monge Olivares 1-1069-0363 Segundo Vocal Mayo 2016

Variaciones del último periodo

Las variaciones que se produjeron en cuanto a la conformación del comité en el último periodo se muestran a continuación los nombramientos:

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Nombramientos



nombramiento

Juan Pablo Mora Poveda 1-1164-0782 Mayo 2016

José Francisco Fonseca Rodríguez 1-0923-0885 Mayo 2016

Karen Monge Olivares 1-1069-0363 Mayo 2016

En relación con las salidas, se presentó el siguiente retiro:

Retiros


identificación Fecha de salida

Porfirio Martínez Menchaca 159100062235 Mayo 2016

Funciones del comité

En cuanto a las funciones del Comité de Vigilancia, el artículo 49 de la Ley de Asociaciones Cooperativas y sus reformas indica: “Corresponderá al Comité de Vigilancia el examen y la fiscalización de todas las cuentas y operaciones realizadas por la cooperativa. También deberá informar a la asamblea lo que corresponda:”

En concordancia con lo anterior, el artículo 72 del estatuto orgánico de la Cooperativa también se estipula las siguientes funciones:

a. Comprobar la exactitud de los balances e inventarios de todas las actividades económicas de la cooperativa, ajustándose a lo indicado en el artículo 49 de la Ley 4179 y sus reformas.

b. Cerciorarse de que todas las actuaciones del Consejo de Administración, el Gerente y los Comités, estén de acuerdo con la ley, los estatutos y reglamentos, denunciando ante la asamblea cualquier violación que se cometa.

c. Solicitar al Gerente la convocatoria a la asamblea para resolver problemas relacionados con el campo de sus actividades.

d. Proponer a la asamblea la expulsión de los colaboradores o asociados que hayan cometidos actos lesivos a los intereses de la cooperativa. Los cargos deberán ser debidamente fundamentados por escrito.

e. A efecto de cumplir adecuadamente con sus funciones, podrá solicitar al Consejo de Administración la contratación de personal técnico en contabilidad por cuenta de la cooperativa.

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Remuneración a los miembros del comité Las políticas para la remuneración de los miembros del Comité de Vigilancia se especifican en el artículo 12 del código de Gobierno Corporativo:

“Los miembros del Consejo de Administración reciben pago de dietas por su participación tanto en este órgano como en los comités de apoyo y éstas se calculan tomando como referencia la variación en el Índice de Precios al Consumidor y estudios de mercado basados en otras cooperativas de ahorro y crédito.”

Aspectos más relevantes del periodo 2016 En cumplimiento con el artículo 73 del estatuto orgánico, este comité se reúne por lo menos dos veces al mes en sesión ordinaria y en sesiones extraordinarias cuando las circunstancias así lo ameriten.

En el 2016, existieron 36 reuniones ordinarias y 12 extraordinarias en donde se tomaron 116 acuerdos y los aspectos más relevantes relacionados con el quehacer de este comité durante el 2016 se resumen a continuación:

Diagnóstico de la situación del sector financiero. Diagnóstico del sector financiero cooperativo. Diagnóstico de la situación financiera de Coopecaja. Sistema de alertas de la Oficialía de Cumplimiento. Presentación gestión Departamento Comercial. Presentación gestión Departamento Operaciones. Presentación gestión Departamento Tecnologías de Información. Presentación gestión Unidad de Créditos Presentación de informe Unidad Recursos Humanos. Informe de la Plataforma de Servicios, sede central. Presentación de la nueva estructura de costos de las comisiones pagadas a los asesores

financieros y promotores Presentación del informe de la Auditoría al sistema de votación electrónica. Revisión Reglamento Pago Viáticos Directores (as) Sinapsis de la valoración de riesgos de la Cooperativa. Seguimiento plan estratégico. Seguimiento plan de trabajo Comité de Vigilancia Propuesta de contenido de los aspectos financiero-contables. Seguimiento de las denuncias. Presentación de los informes de Auditoría Interna Proyectos estratégicos de la Cooperativa. Proyecto edificio. Proyecto CORE Bancario. Proyecto apertura de sucursales. Gestión de la Cooperativa.

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Estrategia de la Cooperativa. Reservas de educación y reserva de bienestar social. Gestión de los órganos sociales. Revisión de acuerdos y actas de los órganos sociales. Gestión recursos humanos. Gestión riesgos. Presentación informe sistemas de alertas por lavado de dinero. Análisis del informe Sociedades Administradoras de Fondos de Inversión (SAFIS). Gestión de innovación de atención al cliente (central telefónica). Sugerencias constantes para modelos y mecanismos de retención de asociados. Revisión de la ubicación de las sucursales. Revisión de la gestión de los procesos internos de las sucursales. Visita a las sucursales. Tema SUGEF

2. COMITÉ DE EDUCACIÓN

Lo constituyen cinco miembros elegidos por Asamblea General de Delegados. Seguidamente, se presentan sus nombres en el cuadro a continuación:

COMITÉ DE EDUCACION


identificación del director

Cargo Último nombramiento

Lorenzo Chacón Arrieta 2-0545-0643 Presidente Mayo 2015

Leroy Bennett Grant 7-0039-0544 Vicepresidente Mayo 2016

Josefa Mendoza Martínez 5-0182-0885 Secretaria Mayo 2015

Giancarlo Amador Guevara 1-1398-0680 Primer Vocal Mayo 2016

Silvia Navas Orozco 1-0649-0941 Segundo Vocal Mayo 2015

Variaciones del último periodo

Nombramientos



nombramiento

Giancarlo Amador Guevara 1-1398-0680 Mayo 2016

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Se presentó el siguiente retiro de uno de sus miembros.

Retiros


identificación Fecha de Salida

Johnny Castro García 1-0877-0641 Mayo 2016


Según el artículo 50 de la Ley de Asociaciones Cooperativas, No. 4179, y sus reformas, corresponden al Comité de Educación y de Bienestar Social las siguientes actividades:

a) Asegurar para los asociados de la cooperativa y personas que quieran ingresar a ella, las facilidades necesarias para que reciban educación cooperativa y amplíen sus conocimientos sobre esta materia, por todos los medios que juzgue convenientes; y

b) Redactar y someter a la aprobación del Consejo de Administración, proyectos y planes de obras sociales de los asociados de la cooperativa y de sus familias, y poner en práctica tales programas.

Remuneración a los miembros del comité

El artículo 12 del código de Gobierno Corporativo especifica que en cuanto a las políticas para la remuneración de los miembros del Comité de Educación y Bienestar Social lo siguiente:


Aspectos más relevantes del periodo 2016

Para atender las responsabilidades encomendadas por la ley y los estatutos, este comité se reunió ordinariamente en 43 ocasiones y en 7 de manera extraordinaria durante el periodo 2016.

Las funciones divididas por área del Comité de Educación según el plan de trabajo del 2016 fueron las siguientes:

Un total de 600 incentivos estudiantiles. Se distribuyeron 400 incentivos de 100 mil colones cada uno y 200 incentivos de 50 mil colones para estudiantes de primaria, secundaria y universidad, bajo las modalidades de “excelencia académica” y “aprobación de curso”. Los incentivos se entregaron a lo largo de todo el territorio nacional con apoyo de las distintas oficinas.

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93% de resolución en las solicitudes de beneficios sociales. Estas ayudas económicas se brindan para la adquisición de medicamentos, situaciones de desastre natural, tratamientos, compra de lentes y asistencia social.

Más de 1000 participantes en eventos de formación en educación cooperativa y financiera.

1289 personas capacitadas en sus centros de trabajo bajo la modalidad de salud financiera y mejoramiento del ambiente laboral.

Campamentos reto extremo. Se celebraron cuatro eventos bajo la modalidad de educación cooperativa, interés científico y fomento de la creatividad. Los eventos celebrados en enero y julio reunieron a más de 250 niños y jóvenes. De tales eventos, surge la interrogante y solicitud de incluir en el futuro la afiliación de menores.

Celebraciones de días únicos. Para fomentar la calidad de vida, se realizaron eventos para padres, madres, adultos mayores y niños; en esas ocasiones, el mensaje cooperativo de la solidaridad e interés por nuestros asociados se trasmitió con insistencia.

Gira solidaria a Upala y lugares alrededores afectados por el huracán Otto. Los días 5 y 6 de diciembre se visitaron las comunidades de Upala Centro, Bijagua, Bagaces, Cañas, La Fortuna, Guayabo, Aguas Claras y Puntarenas de Upala, así como los centros de trabajo y albergues ubicados en dichas zonas. Se entregaron víveres y artículos de primera necesidad a los afectados. Más de 6 millones de colones brindados en ayudas y donaciones.

Capacitaciones en educación cooperativa y salud financiera. En las modalidades de capacitación a centros de trabajo y a nivel regional, se brindaron charlas y talleres a más de 1 200 personas durante el año.

Voluntariados institucionales. Como parte de la devolución positiva hacia nuestros grupos de interés y entorno, durante el 2016 se realizaron múltiples eventos de voluntariado, entre los que se incluyeron la alimentación de personas indigentes de la GAM en de marzo y agosto, la colecta de juguetes Navidad Azul, la donación de sangre en oficinas centrales y el apoyo en distintos eventos del sector salud, como la celebración del Día Mundial del Autismo en Hospital Nacional Psiquiátrico el primero de abril.

Seminario sobre productos, servicios y beneficios de Coopecaja para delegados. Los días 2 y 23 de setiembre con el nombre “Fomentando las habilidades del delegado”, 350 representantes recibieron un refuerzo de conocimientos sobre Coopecaja.

Oficina Verde. A nivel interno, se realizó un concurso – colecta de material reciclable con el lema “Hacé tu papel” (especialmente papel y plásticos) entre los distintos departamentos. Los resultados del concurso traducidos en bienestar medioambiental equivalen al reciclaje de 666,6 kg de papel, lo que representa 267 resmas (133 500 hojas) y la posibilidad de salvar 16 árboles de ser talados para la producción de papel.

Nueva página web de bienestar social. Con el objetivo de brindar un portal de información e inscripción a los distintos eventos de educación y bienestar social, surgió la página http://bienestarsocialcoopecaja.com/, que cuenta con formularios en línea para el registro de los participantes de forma fácil y democrática, lo que acelera el proceso de inscripción.

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Ayudas de bienestar social. Durante el 2016, el Comité de Educación y Bienestar Social (CEBS) realizó cambios en el Reglamento de Bienestar Social con el fin de apoyar económicamente a los asociados más necesitados.

1. COMITÉ DE AUDITORÍA

El Comité de Auditoría está integrado por cuatro directores del Consejo de Administración y el Presidente del Comité de Vigilancia. También participan regularmente en las sesiones del Comité, sin derecho a voto, el Gerente General, la Subgerente, el Jefe Financiero y el Auditor Interno.

COMITÉ DE AUDITORÍA

Nombre del miembro Número de

identificación Cargo


Luis Montero Castillo 7-0068-0499 Presidente Mayo 2016

Wendy Vargas Méndez 1-1029-0216 Secretaria Mayo 2016

José Luis Loría Chaves 1-0501-0789 Vocal 1 Mayo 2016

Kleiber Rojas Varela 1-0352-0820 Vocal 2 Mayo 2016

Luis Bolaños Guzmán 1-0901-0898 Vocal 3 Mayo 2016

Gerente y o Subgerente N/A Invitado N/A

Jefe Financiero N/A Invitado N/A

Auditor N/A Invitado N/A

Funciones del Comité En el artículo 21 del código de Gobierno Corporativo se especifican las funciones del Comité de Auditoría:

a. Propiciar la comunicación entre los miembros del Consejo de Administración, el Gerente General, la Auditoría Interna, la Auditoría Externa y los entes supervisores.

b. Conocer y analizar los resultados de las evaluaciones de la efectividad y confiabilidad de los sistemas de información y procedimientos de control interno.

c. Proponer al Consejo de Administración, en caso de vacante, los candidatos para Auditor Interno.

d. Dar seguimiento al cumplimiento del programa anual de trabajo de la Auditoría Interna.

e. Proponer al Consejo de Administración la designación de la firma auditora o el profesional independiente y las condiciones de contratación, una vez verificado el

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cumplimiento por parte de estos de los requisitos establecidos en el “Reglamento sobre auditores externos aplicable a los sujetos fiscalizados por la SUGEF, SUGEVAL, SUPEN y SUGESE”.

f. Revisar la información financiera anual y trimestral antes de su remisión al Consejo de Administración, poniendo énfasis en cambios contables, estimaciones contables, ajustes importantes como resultado del proceso de auditoría, evaluación de la continuidad del negocio y el cumplimiento de leyes y regulaciones vigentes que afecten a la entidad.

g. Revisar y trasladar al Consejo de Administración los estados financieros anuales auditados, el informe del auditor externo, los informes complementarios y la carta de gerencia.

h. En caso de que no se realicen los ajustes propuestos en los estados financieros auditados por el auditor externo, trasladar al Consejo de Administración un informe sobre las razones y fundamentos para no realizar tales ajustes. Este informe debe remitirse conjuntamente con los estados financieros auditados, asimismo debe presentarse firmado por el Contador General y el Gerente General.

i. Dar seguimiento a la implementación de las acciones correctivas que formulen el Auditor Externo, el Auditor Interno y la SUGEF.

j. Proponer al Consejo de Administración el procedimiento de revisión y aprobación de los estados financieros internos y auditados, desde su origen hasta la aprobación por parte de los miembros del respectivo cuerpo colegiado.

k. Velar porque se cumpla el procedimiento de aprobación de estados financieros internos y auditados.

l. Evitar los conflictos de interés que pudiesen presentarse con el profesional o la firma de contadores públicos que se desempeñan como auditores externos al contratarles para que realicen otros servicios para la empresa.

m. Además de los informes particulares que se requieran para dar cumplimiento a las funciones aquí señaladas, debe rendir un reporte semestral sobre sus actividades al Consejo de Administración.

Remuneración a los miembros del comité En relación con la remuneración de los miembros del Comité de Auditoría, el código de Gobierno Corporativo en su artículo 12 especifica lo siguiente:


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El Comité de Auditoría celebró durante el 2016, 12 sesiones ordinarias y los aspectos de mayor relevancia que se analizaron son los siguientes:

Análisis de estados financieros trimestrales del periodo 2016. Revisión de gastos administrativos de periodos anteriores. Análisis de opciones de contratación de la Auditoría externa. Análisis y deliberación respecto de los Estados Financieros Auditados. Solicitudes a la unidad de riesgo según conveniencia del negocio. Análisis de Indicadores normativos. Conformación del comité periodo junio 2016-mayo 2017.

Análisis de resultados. Ejecución presupuestaria. Revisión de flujos de efectivo. Revisión de reservas. Análisis de cartera de crédito Análisis de cartera de crédito cesantía Análisis de recomendaciones de los informes de Auditoría interna. Análisis del fondo cooperativo contingente. Análisis del informe financiero elaborado por el Comité de Vigilancia. Solicitudes a gerencia sobre diversos temas del negocio. Selección del despacho de auditores externos.

2. COMITÉ DE CRÉDITO

Lo integran cuatro miembros del Consejo de Administración, un representante de la Administración, la Jefatura del Área de Crédito y Plataforma de Servicios, ambos como asesores.

COMITÉ DE CRÉDITO



Fecha de último

nombramiento

María Ángela Arias Marín 1-0377-0280 Presidenta Mayo 2016

Mayra Soto Hernández 1-0319-0058 Secretaria Mayo 2016

18

Manuel Cerdas Angulo 6-0110-0166 Vocal I Mayo 2016

Randall Sánchez Juárez 5-0324-0459 Vocal II Mayo 2016

Jefe Financiero Indefinido Voz y Voto Indefinido

Encargado de Crédito Indefinido Asesor Indefinido

Funciones del Comité Según el reglamento respectivo, las funciones de este comité son las siguientes:

a. Mantener el libro de actas al día

b. Informar al Consejo de Administración cuando menos trimestralmente sobre los créditos aprobados por el comité.

c. Revisar el Reglamento de Crédito por lo menos dos veces al año o de acuerdo con las necesidades de la organización.

d. Plantear ante el Consejo de Administración políticas claras y precisas que definan los criterios con los cuales la Cooperativa otorga los créditos a sus asociados, siguiendo las mejores prácticas establecidos por los organismos que regulan la actividad de intermediación financiera en el país.

e. Tomar las decisiones que le competen de conformidad con la ley y los estatutos dentro del marco normativo para la administración de la cartera.

Remuneración de los miembros del comité El código de Gobierno Corporativo en su artículo 12 se especifica lo siguiente relacionado con las políticas para la remuneración de los miembros del Comité de Crédito:


Aspectos más relevantes del periodo 2016 El comité sesionó en 34 ocasiones durante el 2016. En el siguiente cuadro se detalla el número de sesiones realizadas mensualmente y la cantidad de casos expuestos:

Resumen de las operaciones aprobadas por el Comité de Crédito periodo 2016 (millones de colones)

Mes Aprobado por mes Número de sesión Cantidad de sesiones

en el mes No. casos

presentados Enero ₡327 625-626-627 3 18

19

Febrero ₡473 628-629-630-631 4 26 Marzo ₡661 632-633-634 3 33 Abril ₡576 635-636-637 3 28 Mayo ₡804 638-639-640-641 4 41 Junio ₡664 642-643-644 3 26 Julio ₡406 645-646-647 3 12 Agosto ₡111 648-649-650-651 4 10 Setiembre ₡76 652-653-654 3 4 Octubre ₡96 655 y ext. 3 2 5 Noviembre ₡56 656 1 3 Diciembre ₡3 ext. 4 1 1 Totales ₡4 254 34 207

Total colocado 2016 ₡75 274 19 784

El Comité de Crédito aprobó el 5,7% del total colocado 2016 5,7% 1%

Del total de soluciones aprobadas por este comité, 41% corresponden a créditos hipotecarios, 1% a créditos de globalización de deudas con fiador y el resto, 57%, se distribuyó en otras líneas de crédito diversas; en total se aprobaron ₡4 254 millones durante el 2016. Del total de la colocación a los asociados, 43% corresponde a funcionarios de la CCSS, 20% es del sector pagado por Integra, 12% al sector de pensionados; el porcentaje restante se distribuyó entre asociados de instituciones con convenio de deducción de planilla. Para incentivar la colocación en el último trimestre del periodo 2016, la Gerencia autorizó disminuir la tasa de interés en la línea de primer ingreso y en la de refundición; en el mismo periodo entró en vigencia una reforma a la normativa SUGEF 1-05, que en el análisis de la capacidad de pago incorpora la CSD (cobertura sobre la deuda), eso significa que si la relación de las cuotas que paga el asociado es mayor al 55%, la entidad debe estimar un 1% adicional por concepto de estimación genérica; adicionalmente, se incorpora la variable de las cuotas que paga cada deudor en las entidades no supervisadas para definir la capacidad de pago real antes de otorgar un nuevo crédito. En el periodo 2016 se replanteo la estrategia de colocación, en enero el Consejo de Administración aprobó crear la Unidad de Vivienda, con lo cual se logró reducir la concentración de crédito sin fiador, sin deteriorar el servicio a los asociados. El resultado del año que recién terminó fue muy productivo para la Cooperativa, debido al apoyo brindado por la administración, el cuerpo directivo y, por supuesto, por el personal que está al frente de la atención de asociados.

3. COMITÉ DE SEGUIMIENTO DE CARTERA DE CRÉDITO MOROSA

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El comité lo integran cuatro representantes del Consejo de Administración, la Subgerencia, la Jefatura del Área de Crédito, la Jefatura del Área de Cobros, que funge como coordinadora, el Auditor interno participa en este comité con derecho a voz, pero no a voto.

COMITÉ DE SEGUIMIENTO DE CARTERA DE CREDITO MOROSA




María Ángela Arias Marín 1-0377-0280 Presidenta Mayo 2015

Manuel Cerdas Angulo 6-0110-0166 Vicepresidente Mayo 2015

Ronald Elizondo Monge 1-0624-0084 Secretario Mayo 2015

Wendy Vargas Méndez 1-1029-0216 Vocal I Mayo 2016

Gerente y o Subgerente N/A Vocal II N/A

Jefe de Crédito N/A Invitado N/A

Jefe de Cobro N/A Coordinadora N/A


Funciones del comité Este comité tiene las siguientes funciones y facultades detalladas en el artículo 7 de su reglamento:

a. Presentar para su ratificación al Consejo de Administración sobre la aplicación de créditos consideradas de difícil recuperación al Fondo Cooperativo Contingente y estimación creadas para tal fin, tomando en consideración las regulaciones y normas establecidas y siguiendo criterios de profesionales sobre el costo beneficio para la cooperativa, en forma trimestral.

b. Recomendar políticas y procedimientos para la administración de la cartera crediticia y utilizar los modelos que estime convenientes para llevar a cabo la medición y el control.

c. Informar al Consejo de Administración al menos trimestralmente sobre la aplicación de las operaciones de crédito que se trasladaron a las estimaciones y al Fondo Cooperativo Contingente.

d. Externar criterio a la administración sobre los efectos que se podrían producir, en caso de que exista alguna política aprobada en los reglamentos de crédito y cobro que afecten la buena marcha de la cooperativa.

e. Solicitar información adicional a las jefaturas que correspondan, al Oficial de Riesgo o al Oficial de Cumplimiento, según se requiera y de conformidad con lo establecido en el presente reglamento.

f. Dar seguimiento cada seis meses a los créditos trasladados a cuentas de orden.

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g. Analizar la clasificación de la cartera e informes mensuales confeccionados por la Jefatura del Departamento de Cobros con el fin de evaluar los comportamientos en cada categoría y dar las recomendaciones pertinentes.

h. Analizar otros informes que se consideren necesarios.

i. Las demás funciones que las leyes y reglamentos le asignen.

Remuneración a los miembros del comité La remuneración de los miembros de este comité se especifica en el código de Gobierno Corporativo en el artículo 12:

“Los miembros del Consejo de Administración reciben pago de dietas por su participación tanto en este órgano como en los comités de apoyo y éstas se calculan tomando como referencia la variación en el Índice de Precios al Consumidor y estudios de mercado basados en otras cooperativas de ahorro y crédito.”

Aspectos más relevantes del periodo 2016 Durante todo el año una vez al mes el Comité de Seguimiento de Cartera de Crédito Morosa revisa los informes presentados sobre morosidad y las variables que afectan directamente la cartera de crédito, para ello se examinan los siguientes aspectos: Morosidad cesantía Adicionalmente, a la cartera de cesantía se le ha dado el seguimiento con el fin de salvaguardar los recursos de este producto. Motivos de morosidad De enero a diciembre la principal razón por lo que las personas presentan morosidad son las incapacidades, factor que ha sido constante; el segundo motivo son los problemas de liquidez, los cesantes y los pensionados recientes que son las principales incidencias para que los deudores se atrasen con sus obligaciones con la Cooperativa. Seguimiento de operaciones incobrables y en cobro judicial El seguimiento de las operaciones incobrables se realiza con el fin de determinar si algún titular está laborando o ha adquirido algún bien embargable, no obstante, esta laborar se ha visto perjudicada al existir una ley de protección de datos sensibles, que no permite la disponibilidad de la información. En cuanto a los cobros judiciales en el país se presenta la problemática de una excesiva saturación en los juzgados, lo cual genera que todo trámite sea muy lento y engorroso, junto con las malas direcciones existentes y a los frecuentes cambios de domicilio que impiden que se lleguen a notificar a los deudores, así como el frecuente cambio de números telefónicos de los deudores. Aplicación del Fondo Cooperativo Contingente y Reserva de Bienestar Social

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En el caso de las personas que no tienen salario ni bienes embargables y, están atrasadas en el cumplimiento de sus obligaciones por diversos motivos, se trasladan a cuentas de orden contra el Fondo Cooperativo Contingente, el cual a diciembre cuenta con un acumulado ₡793 millones, el cual fue creado con este propósito. Las operaciones de cesantía con morosidad se proceden a aplicar contra el Fondo Solidario de Cesantía. Se procede a la aplicación de la Reserva de Bienestar Social a los créditos de las personas fallecidas en a los cuales la póliza de vida no les cubre. Morosidad por institución Al finalizar diciembre, la Cooperativa tenía colocada su cartera crediticia en 70 instituciones, donde se analizan los motivos de la morosidad de estas. Aplicación de la estimación para incobrables

Esta se realiza de acuerdo con el artículo 20 bis del Reglamento para la Calificación de Deudores y el artículo 29 del Reglamento de Políticas de Cobro, sobre la aplicación de la estimación para incobrables, en el cual se aplica la estimación para incobrables sin renunciar al cobro de la deuda.

4. COMITÉ DE COMPRAS

Este comité está integrado por tres directores del Consejo de Administración, la Gerencia, Subgerencia y el encargado del Área Administrativa como coordinador.

La función de este órgano colegiado es la de adjudicar compras superiores a ₡15 000 000.00, que es el límite autorizado para el encargado del Área Administrativo conjuntamente con la Gerencia.

La conformación de este comité se presenta en el siguiente cuadro

COMITÉ DE COMPRAS


identificación Cargo dentro del

Comité Fecha último

nombramiento

Mayra Soto Hernández 1-0319-0058 Presidenta Mayo 2015

Randall Sánchez Juárez 5-0324-0459 Secretario Mayo 2016

Kleiber Rojas Varela 1-1013-0638 Vocal I Mayo 2016

Gerente y o Subgerente N/A Vocal II N/A

Encargado Administrativo N/A Asesor N/A


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El comité realizó 10 sesiones ordinarias y 1 extraordinaria en el 2016 y se valoraron 46 carteles de compras. A continuación se presentan algunos de los procesos más relevantes analizados por el Comité de Compras: Contratación de unidad técnica para asesoría, administración e inspección de proyecto

constructivo del edificio central de COOPECAJA R.L. Contratación de servicio anual mantenimiento preventivo y correctivo, a los sistemas de

información de COOPECAJA R.L. en la modalidad outsourcing Adquisición de sistema de digitalización inteligente de documentos manuscritos, automatización

e integración de flujos a sistemas informáticos Renovación de seguros de licencias Windows Server Data Center Edition y SQL Server 2012 Enterprise

Edition Contratación de servicios de seguridad privada para las oficinas de COOPECAJA R.L en el

2016. Renovación de licenciamiento Visual Studio Professional y Ultimate. Adquisición de software para administración de recursos humanos y nóminas de empleados. Adquisición de vehículo 4x4 modelo 2017 para COOPECAJA R.L. según la modalidad de

Leasing. Compra de obsequios para delegados – Asamblea ordinaria delegados COOPECAJA R.L.

periodo 2016. Contratación de pauta publicitaria en programa radial PANORAMA por un periodo de seis

meses. Contratación de hotel para desarrollo del evento de celebración del 45 aniversario de

COOPECAJA R.L. Adquisición de solución automatizada para cumplimiento de la normativa SUGEF 12-10 de la

Ley Contra el Lavado de Activos y Financiamiento al Terrorismo. Compra anual de lapiceros para asociados de COOPECAJA R.L. periodo 2016. Contratación de servicios de auditoría financiera externa para COOPECAJA R.L. periodo

2016. Adquisición de licenciamiento de base de datos ORACLE. Adquisición de plataforma de seguridad WUC Transaccional. Contratación de soporte para licenciamiento de bases de datos por un periodo de un año para

COOPECAJA R.L. Contratación de servicios de auditoría externa para revisión y seguimiento de avances en la

implementación del nuevo CORE informático en COOPECAJA R.L. Compra de uniformes ejecutivos para colaboradores de COOPECAJA R.L. periodo 2016. Contratación de hotel para desarrollo de Asamblea General de asociados COOPECAJA R.L.

año 2017. Renovación del servicio de seguridad privada para las oficinas de COOPECAJA R.L. periodo

2017.

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Contratación de servicios de mantenimiento correctivo y preventivo para el año 2017 de las Oficinas Centrales y sucursales de COOPECAJA R.L.

Contratación de servicios de limpieza para las Oficinas Centrales y sucursales de COOPECAJA R.L. periodo 2017.

Adquisición, implementación de sistema automatizado de control de filas para COOPECAJA R.L

Adquisición de plataforma de atención telefónica para COOPECAJA R.L. según la modalidad de leasing

Compra de plataforma de servidores y almacenamiento en discos para COOPECAJA R.L según la modalidad de leasing

Adquisición de solución de virtualización de escritorios y computadoras desktop y laptopssegún la modalidad de leasing

Contratación de empresa constructora para proyecto de remodelación de la nueva sucursal de COOPECAJA R.L. en Alajuela.

Además, se valoraron modificaciones al Reglamento de Compras solicitadas por este comité.

5. COMITÉ DE RIESGOS

Lo integran cinco miembros titulares del Consejo de Administración, el Oficial de Riesgos, el director independiente y el Gerente General.

La Subgerente, el Jefe Financiero, el Jefe de Operaciones y el Auditor interno pueden participar con derecho a voz, pero no a voto. La periodicidad de sus reuniones es mensual y se rige por lo establecido en la normativa correspondiente.

COMITÉ DE RIESGOS




Manuel Cerdas Angulo 6-0110-0166 Presidente Mayo 2015

Luis Montero Castillo 7-0068-0499 Vicepresidente Mayo 2016

Oficial de Riesgos N/A Secretario N/A

Ronald Elizondo Monge 1-0624-0084 Vocal I Mayo 2015

José Luis Loría Chaves 1-05010-0789 Vocal II Mayo 2015

Wendy Vargas Méndez 1-1029-0216 Vocal III Mayo 2016

Gerente y o Subgerente N/A Vocal IV N/A

Rodrigo Matarrita Venegas 7-0069-0836 Vocal V Dic-16 Funciones del comité

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Se definen como funciones principales aquellas que establece el acuerdo SUGEF 2-10, Reglamento sobre Administración Integral de Riesgo, cuyo artículo 13 entre otros aspectos indica que el Comité de Riesgos tiene las siguientes funciones:

a. Monitorear las exposiciones a riesgos y contrastarlas frente a los límites de tolerancia

aprobados por el Consejo de Administración. Entre otros aspectos que estime pertinentes, el Comité de Riesgos debe referirse al impacto de dichos riesgos sobre la estabilidad y solvencia de la entidad.

b. Informar al Consejo de Administración los resultados de sus valoraciones sobre las exposiciones al riesgo de la entidad.

c. Recomendar límites, estrategias y políticas que coadyuven con una efectiva administración de riesgos, así como definir los escenarios y el horizonte temporal en los que pueden aceptarse excesos a los límites aprobados o excepciones a las políticas, así como los posibles cursos de acción o mecanismos mediante los cuales se regularice la situación. La definición de escenarios debe considerar tanto eventos originados en acciones de la propia entidad como circunstancias de su entorno.

d. Conocer y promover procedimientos y metodologías para la administración de los riesgos.

e. Proponer planes de contingencia en materia de riesgos para la aprobación del Consejo de Administración.

f. Proponer al Consejo de Administración la designación de la firma auditora o el profesional independiente para la auditoría del proceso de administración integral de riesgos, una vez verificado el cumplimiento por parte de Consejo. En caso de que el Consejo de Administración decida separarse de la propuesta del comité, deberá razonar su decisión y hacerla constar en el acta respectiva.

g. Las funciones y requerimientos adicionales que le establezca el Consejo de Administración.

Aspectos más relevantes del periodo 2016 Este comité tuvo 13 sesiones ordinarias en el periodo 2016. Seguimiento mensual de indicadores de riesgos y análisis de eventos de riesgo operativo, los

cuales son discutidos mensualmente con la administración. Elaboración y presentación del plan de acción para la implementación del Acuerdo SUGEF 18-

16, reglamento sobre gestión riesgo operativo. Contratación de analista de riesgo operativo. Presentación de informes mensuales ante el Consejo de Administración. Elaboración de pruebas de estrés y backtesting de los indicadores con límites establecidos en el

manual de administración de riesgos.

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Proyecciones de niveles mínimos de estimación para incobrables, contracíclicas y adicionales. Análisis de proyectos de cambios a normativas SUGEF vigentes, así como nuevos reglamentos. Análisis y seguimiento de indicadores del plan estratégico, así como suficiencia patrimonial y

ficha CAMELS. Creación de indicadores de riesgo tecnológico y seguridad de la información. Resultados favorables en los informes de las auditorías externas. Mejora en el establecimiento de cultura de gestión de riesgos: capacitación a directores,

jefaturas y funcionarios sobre riesgos; implementación de aprendizaje electrónico en seguridad de la información.

Cumplimiento de acuerdos al Comité de Riesgos por parte de la administración. Participación de la Unidad de Riesgos en todas las sesiones del Consejo de Administración. Capacitación de la Unidad de Riesgos: Programa de Gestión de Riesgos en Instituciones

Financieras del INCAE y Seminario Internacional de Riesgo Operativo de ALIDE. Seguimiento mensual a la gestión de proyectos relevantes.

6. COMITÉ DE TECNOLOGÍA DE INFORMACIÓN

Está integrado por al menos tres directores del Consejo de la Administración, el Oficial de Riesgos, la Gerencia, la Subgerencia, la jefatura de Tecnología de la Información (T.I.) quien funge como coordinador. El Auditor interno participa con derecho a voz, pero no a voto.

COMITÉ DE T.I




Kleiber Rojas Varela 1-1013-0638 Presidente Mayo 2016


Luis Montero Castillo 7-0068-0499 Vocal I Mayo 2016

Gerente General N/A Vocal II N/A

Jefe de T.I. N/A Vocal III N/A

Oficial de Riesgos N/A Vocal IV N/A

Subgerencia N/A Invitado N/A



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De conformidad con el artículo 9° del Reglamento del Comité de T.I. para el desarrollo de su cometido este comité desempeñará las siguientes funciones, de acuerdo con lo exigido por la normativa SUGEF 14-09:

a. Asesorar en la formulación del plan estratégico de T.I.

b. Conocer, discutir y proponer al Consejo de Administración las políticas generales y específicas en materia de administración de tecnología de información.

c. Revisar periódicamente el marco para la gestión de T.I. y proponer a la Gerencia o al Consejo de Administración, según corresponda, los cambios pertinentes.

d. Proponer a la Gerencia o al Consejo de Administración, según corresponda, los niveles de tolerancia al riesgo de T.I. en congruencia con el perfil tecnológico de la Cooperativa.

e. Presentar al Comité de Riesgos, al menos semestralmente o cuando las circunstancias así lo ameriten, un reporte sobre el impacto de los riesgos asociados a T.I.

f. Monitorear que la Gerencia tome medidas para gestionar el riesgo de T.I. en forma consistente con las estrategias y políticas y que cuenta con los recursos necesarios para esos efectos.

g. Recomendar a la Gerencia o al Consejo de Administración, según corresponda, las prioridades para las inversiones en TI.

h. Proponer a la Gerencia el plan correctivo y preventivo de medidas derivado de la auditoría y supervisión externa de la gestión de T.I.

i. Dar seguimiento a las acciones contenidas en el plan correctivo y preventivo de medidas derivado de la auditoría y supervisión externa de la gestión de T.I.

j. Cualquier otra función exigida por las reformas en la normativa de T.I. emitida por la SUGEF o tarea específica que le encomiende el Consejo de Administración.


El Comité de T.I. realizó 13 sesiones ordinarias en el periodo 2016 y los aspectos más relevantes analizados en ellas se resumen a continuación:

Análisis del proceso de compra del módulo de inversiones.

Análisis de los procesos de compra de apertura de la nueva sucursal de Alajuela; nuevo Storage; central telefónica; IVR; Contac Center; módulo de RRHH (Softland); módulo de cumplimiento (Sentinel); sistema de filas; virtualización de escritorios remotos.

Seguimientos a auditorías como auditoría T.I.: Envío de XML a SUGEF / Voto Fácil / pendientes de auditorías externas.

Análisis de tendencias del mercado T.I.: servicios en la nube para correo electrónico institucional / BI / intranet; soluciones del mercado para votaciones; Servicios de Outtasking.

Aprovisionamiento de recursos multimedia en la sala de sesiones el Consejo de Administración.

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Análisis y ajustes al PETI; PAO T.I.

Actualización al reglamento del comité de T.I.

Seguimiento semestral a las inversiones de T.I.

Seguimiento mensual de desempeño de T.I.

Seguimiento mensual de indicadores de impresión.

Seguimiento mensual a los indicadores de seguridad de la información.

Contrataciones de nuevos recursos humanos de T.I., servicios Outtasking.

Seguimiento de los diferentes planes de gestión de T.I: control interno; riesgos; continuidad; capacitación.

7. COMITÉ DE CUMPLIMIENTO

Lo integran cuatro miembros del Consejo de Administración, el Oficial de Cumplimiento o su asistente, la Gerencia o Subgerencia, el Jefe de Operaciones y el Oficial de Riesgos. El Oficial de Cumplimiento funge como coordinador. El Auditor interno participa con derecho a voz, pero no a voto.

COMITÉ DE CUMPLIMIENTO




Ma. Ángela Arias Marín 1-0377-0280 Presidenta Mayo 2015

Mayra Soto Hernández 1-0319-0058 Vicepresidenta Mayo 2015


Jose Luis Loría Chaves 1-0501-0789 Vocal I Mayo 2015

Oficial de Cumplimiento N/A Vocal II N/A

Jefe de Operaciones N/A Vocal III N/A

Gerente o Sub Gerente N/A Vocal IV N/A

Oficial Cumplimiento Adjunto N/A Invitado N/A

Auditor interno N/A Invitado N/A

Funciones del Comité

El Comité de Cumplimiento apoya las labores del Oficial de Cumplimiento, en aspectos como los siguientes, aunque no limitado solo a ellos:

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a. Revisar los procedimientos, normas y controles implementados por la Cooperativa para cumplir con los lineamientos de la Ley 8204, la normativa del CONASSIF para la prevención, detección de los delitos de legitimación de capitales.

b. Revisar los procedimientos, normas y controles implementados por la Cooperativa para cumplir con los lineamientos de la Ley por operaciones inusuales en los casos que así lo requieran.

c. Revisar los reportes sobre transacciones sospechosas que hayan sido o deben ser remitidos a la SUGEF por parte del Oficial de Cumplimiento.

d. Revisar los procedimientos normas y controles implementados por la entidad para cumplir con los lineamientos de las Ley y la normativa de CONASSIF.

e. Llevar y mantener actualizado un libro de actas, donde se anotarán todas las decisiones del comité, las actas estarán a disposición únicamente de los miembros del comité y externamente a los órganos que por su naturaleza jurídica así lo requieran.


Este comité realizó 6 sesiones ordinarias y una extraordinaria en el 2016 y los aspectos de mayor relevancia estudiados en el periodo fueron los siguientes:

Operaciones en efectivo, durante el período en análisis se efectuaron todos los estudios de efectivo correspondientes para este periodo, la información fue enviada a la SUGEF en los tiempos requeridos por esta entidad y los soportes archivados

Política “Conozca su Cliente”. Para este periodo la Oficialía de Cumplimiento realizó los estudios e informes en cumplimiento con la normativa 1210 y del plan de trabajo para el 2016 con las fechas planificadas y estipuladas para cada área.

Política “Conozca su Empleado”. Para este periodo la Oficialía de Cumplimiento efectuó los estudios e informes en cumplimiento de la normativa 1210 y del plan de trabajo para el 2016, sobre inducción y capacitación a los colaboradores en las fechas planificadas y estipuladas para área; cabe indicar que este año la capacitación a los colaboradores se impartió en forma virtual

Auditoría. La Oficialía de Cumplimiento atendió tanto a las auditorías internas como externas colaborando con lo requerido por ellas para la consecución de sus estudios y que se presentaron al comité.

8. COMITÉ DE INNOVACIÓN

Lo integran seis miembros del Consejo de Administración, la Gerencia o Subgerencia, el Jefe de Proyectos.

COMITÉ DE INNOVACIÓN

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José Luis Loría Chaves 1-0501-0789 Presidente Mayo 2015

Luis Montero Castillo 7-0068-0499 Vice Presidente N/A

Kleiber Rojas Varela 1-1013-0638 Secretario N/A

Wendy Vargas Méndez 1-1029-0216 Vocal I N/A

Gerencia o Subgerencia N/A Vocal II N/A

Jefe de Proyectos N/A Vocal III N/A

Mayra Soto Hernández 1-0319-0058 Vocal IV N/A

Randall Sánchez Juárez 5-0324-0459 Vocal V N/A

Funciones del Comité

Este Comité entró en funcionamiento a partir de julio de 2016; su objetivo es explorar, crear, analizar y detallar ideas innovadoras que ayuden a la organización a diversificar el modelo de negocios frente a un mayor crecimiento; colaborando con el desarrollo de una idea desde que nace hasta que se logre implementar.


Este comité realizó siete sesiones en el 2016 y los aspectos de mayor relevancia vistos en el periodo fueron los siguientes:

Exploración de nuevas oportunidades de negocio.

Crear una cultura innovadora (innovación en un mundo de cambio exponencial, la cultura de innovación, la mentalidad del innovador, técnicas innovadoras de BI, innovación estratégica, innovación en la experiencia del cliente, tácticas disruptivas de mercadeo).

Creación de un modelo de análisis de ideas plasmadas por los colaboradores.

IV PARTE

OPERACIONES VINCULADAS

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En la cooperativa las operaciones vinculadas son las siguientes:

Operaciones relacionadas con activos

o pasivos

Porcentaje Respecto

al Patrimonio

Número de miembros en el

Consejo contemplados en la

participación

Créditos otorgados 0.28% 5

Inversiones 0 0

Otras operaciones activas 0 0

Captaciones a la vista 0,07% 9

Captaciones a plazo 0.32% 8

Otras operaciones pasivas 0 0

Operaciones relacionadas con ingresos o gastos

Porcentaje respecto a los ingresos totales

de la entidad

Cantidad de miembros

contemplados en la participación

Ingresos financieros 0 0

Otros ingresos 0 0

Gastos financieros 0 0

Otros gastos 0 0

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V PARTE

AUDITORIA EXTERNA La firma de auditoría externa contratada para auditar los estados financieros del periodo 2016 fue el despacho Castillo & Dávila Contadores Públicos Autorizados, teléfonos: (506) 2227-6334 o 2227-6335; su página web es www.despachocastillo-davilayasociados.co.cr Los señores auditores realizaron la auditoría financiera de entidad. La auditoría externa de la Ley 8204 fue realizada por Castillo & Dávila

La auditoría de Riesgos fue realizada por Despacho Carvajal.

La Cooperativa realiza las contrataciones de los auditores externos mediante un proceso compras y el Área Administrativa es la encargada del proceso, los informes son analizados por los comités correspondientes y aprobados por el Consejo de Administración, posterior recomendación de éstos.

VI PARTE

ESTRUCTURA DE PROPIEDAD En las cooperativas no se cuenta en la estructura de capital con acciones que definan a su dueño, si no que cada asociado tiene derecho a elegir un delegado y cada delegado será elegido por 15 asociados, que tienen derecho en la asamblea derecho a voz y voto; pero deben aportar mensualmente el mínimo de capital social definido. No existe un solo dueño, cada delegado tiene derecho a un voto, cualquier que sea el número de aportaciones que haya hecho o el monto de las operaciones que tenga en la Cooperativa.

COOPECAJA no se encuentra autorizada para realizar oferta pública de acciones en el mercado costarricense, por tanto, no existen programas de recompra de acciones comunes.

VII PARTE

APROBACIÓN DE ESTE INFORME El Informe Anual de Gobierno Corporativo fue aprobado por el Consejo de Administración en la sesión N°1275 celebrada el 21 de marzo de 2017 con el acuerdo CA-082-17.

informe gobierno corporativo 2016 de coopecaja...juan pablo mora poveda 1-1164-0782 mayo 2016 josé...

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