informe financiero 3t19 25oct2019 finalinforme financiero 3t19 acumulado 3t 18 2t 19 3t 19 sep-18...

3T 19

I n f o r m e I n f o r m e F i n a n c i e r o

Información General

Resumen Ejecutivo

Sección I Artículo 180

Principales Competidores y Participación en el Mercado

Resultados de Operación

3

4

6

8

INDICE

INFORME FINANCIERO 3T19

Indicadores Bancoppel

Sección II Artículo 181

Balance General

Beneficios a Empleados

Información por segmentos

Partes Relacionadas

Compromisos y Pasivos Contingentes

Pronunciamientos normativos emitidos recientemente

Sección III Artículo 2Bis

15

18

24

25

28

30

31

32

Información GeneralLa información contenida en este documento ha sido preparada de acuerdocon las Disposiciones de Carácter General Aplicables a las Instituciones deCrédito (CUB) emitidas por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV).Las cifras mostradas a continuación para propósitos de revelación, seencuentran expresadas en millones de pesos mexicanos (MDP), cuando se hacereferencia a dólares, se trata de dólares de los Estados Unidos de América,excepto cuando se indique de manera diferente.

Algunos importes y porcentajes incluidos en el presente informe, han sido objetode ajuste por redondeo. Consecuentemente las cifras presentadas en diferentestablas pueden variar ligeramente.

La información que se presenta es por los periodos Tercer Trimestre de 2018(3T18), Segundo Trimestre de 2019 (2T19) y Tercer Trimestre de 2019 (3T19).

En caso de requerir mayor información sobre los resultados obtenidos por elBanco, se recomienda consultar la información financiera correspondiente en lapágina electrónica.

https://www.bancoppel.com/acerca_bancoppel/info_corp.html

Calificación de Riesgo Contraparte

La calificación de largo plazo determinó HR


La calificación de largo plazo que determinó HR

Ratings para BanCoppel es HR A conPerspectiva Estable, es asignada en escala local ysignifica que el emisor o emisión ofrece seguridadaceptable para el pago oportuno de obligacionesde deuda y mantiene bajo riesgo crediticio anteescenarios económicos adversos.

La calificación de corto plazo que determinó HR

Ratings para BanCoppel es HR2, es asignadaen escala local y significa que el emisor o emisiónofrece una capacidad aceptable para el pagooportuno de obligaciones de deuda de corto plazoy mantiene un mayor riesgo crediticio comparadocon instrumentos de mayor calificación crediticia.

La ratificación de esta calificación se basa en laadecuada situación financiera que mantiene elBanco, al mostrar una estabilidad en sus métricasde solvencia y mantener un nivel solido derentabilidad dado los buenos márgenes y controldel gasto administrativo.

Al 3T19 el banco mantiene

la calificación de largo

plazo de HRA Con

perspectiva estable y para

corto plazo HR2, las

cuales se emitieron el 24 de

diciembre de 2018 por HR

Ratings de México, S.A. de

C.V.

3

El banco mantiene la

perspectiva positiva por

buenos indicadores de

solvencia y rentabilidad

Resumen Ejecutivo

BanCoppel es una institución bancaria que proporciona una variedad deservicios financieros en México expandiéndose a través de una red de 1,167

sucursales, contando con 1,206 cajeros automáticos propios y alianzascomerciales con Banca Afirme y ScotiaBank que ofrecen mas de 3,324(1)

cajeros que facilitan el acceso a nuestros servicios bancarios, se hamodernizado el servicio a través de la página de internet y se han desarrolladoapps mas sofisticadas como “Bancoppel móvil y bancoppel express” yrecientemente el denominado “CODI” (el servicio que permite pagar con elcelular, con sólo capturar el código QR), para medios móviles, buscando entodo momento facilitar y proporcionar un ambiente amigable, sencillo y sobretodo seguro para que nuestros clientes realicen sus operaciones.

A Sep19 la captación total que el banco registró es de 61,250 mdp con uncrecimiento del 15% respecto al Sep18, lo que obedece al plan establecido,logrando gran aceptación del producto que se ofrece y la confianza de losclientes dando como resultado la completa satisfacción de nuestro mercado

objetivo, ampliando el volumen de cuentas de captación en un 12% al pasar

de 33,796 miles a 37,724 miles.

Los activos totales del banco registran un importe por 74,322 mdp, mostrandoun crecimiento en los últimos 12 meses del 16%.

El total de la cartera de crédito se ubicó en 25,556 mdp, de los cuales el créditoal Consumo representa el 75% y el crédito empresarial el 25%.

El crecimiento de la cartera neta registro el 14% en los últimos 12 meses.

La utilidad neta a Septiembre de 2019 registra un crecimiento en relación aseptiembre 2018 del 46% .

BanCoppel continua trabajando en el desarrollo de productos que puedan daratención al mercado potencial de nuestros connacionales radicados en elextranjero para facilitar el reingreso de sus ahorros que pudieran tener en el paísen el que se encuentren.

El banco mantiene el proceso de bancarización a sus clientes a través dediversos productos de crédito (tarjeta de crédito y préstamo personal) yopciones de ahorro, así como los siguientes servicios: portabilidad de nómina,dispersión de nómina, domiciliación de pagos, pagos móviles, servicios decorresponsalía, remesas, red de ATM´s y sucursales.

A la fecha del presente informe, BanCoppel registró un Índice de Capitalizaciónpor riesgos Totales (ICAP) de 21.3%.

4INFORME FINANCIERO 3T19 (1) http://www.cnbv.gob.mx/Paginas/PortafolioDeInformacion.aspx/Sep2018

3T 19

I n f o r m e F i n a n c i e r o

Sección I

Información a que se refiere el Artículo 180 de las Disposiciones de Carácter General Aplicables a las

Instituciones de Crédito


Conforme a la clasificación de la CNBV, BanCoppel forma parte del grupoconsumo para efectos de comparación.

Crédito al Consumo (TDC Y Préstamos personales)

Nos mantenemos en segundolugar y continuamos en labúsqueda constante de sercada día mas competitivoscon respecto a nuestromercado atendiendo entodo el país a todas aquellaspersonas que busquenservicios financieros seguros,accesibles, fáciles y claros yque deseen recibir un tratodigno y diferente de losdemás bancos.

Sep-18

%Part

Grupo

Consumo

Sep-18(1)

Ago-19

%Part

Grupo

Consumo

Ago-19(2)

Bancoppel 19,933 21.1% 19,065 18.8%

American Express 14,053 14.8% 15,682 15.5%

Autofin 6 0.0% 11 0.0%

Azteca 32,281 34.1% 35,309 34.8%

Compartamos 5,419 5.7% 5,691 5.6%

Consubanco 6,472 6.8% 6,900 6.8%

Famsa 16,297 17.2% 18,603 18.3%

Forjadores 83 0.1% 111 0.1%

Dondé Banco 107 0.1% 115 0.1%

Grupo consumo 94,651 100.0% 101,487 100.0%

Total Banca Múltiple 385,839 399,981

(1) Fuente: http://www.cnbv.gob.mx/Paginas/PortafolioDeInformacion.aspx/Sep2018(2) Fuente: http://www.cnbv.gob.mx/Paginas/PortafolioDeInformacion.aspx/Ago2019

Captación Tradicional

“BanCoppel continúa avanzando en la

penetración del mercado debido a los productos accesibles que están

dirigidos a su mercado

objetivo”

6INFORME FINANCIERO 3T19

Sep-18

%Part

Grupo

Consumo

Sep-18( 1)

Ago-19

%Part

Grupo

Consumo

Ago-19( 2)

Bancoppel 53,508 25.2% 61,645 24.9%

American Express 2,760 1.3% 1,114 0.4%

Autofin 2,377 1.1% 2,457 1.0%

Azteca 119,279 56.3% 143,903 58.1%

Compartamos 2,629 1.2% 2,436 1.0%

Consubanco 608 0.3% 2,051 0.8%

Famsa 28,806 13.6% 31,939 12.9%

Volkswagen Bank 1,536 0.7% 1,629 0.7%

Forjadores 216 0.1% 281 0.1%

Dondé Banco 241 0.1% 138 0.1%

Grupo consumo 211,960 100.0% 247,593 100.0%

Total Banca Múltiple 4,540,264 4,952,598

Indicadores de Grupo Consumo


EFICIENCIA OPERATIVA

El banco pasa de 8.0% a 8.8% entre Septiembre 2018 y 2019, en tanto el sistema semantiene marginalmente.

(2)Gastos de Administración y Promoción (12 meses)/Activos totales Promedio

Gastos(1)Sep-18

Activos totales

PromedioSep- 18

Sep-18Gastos(2)

Ago-19

Activos totales PromedioAgo- 19

Ago-19

BanCoppel 4,692 58,475 8.0% 5,957 68,889 8.6%

American Express 3,146 19,094 16.5% 3,880 20,236 19.2%

Autofin 267 5,652 4.7% 368 6,807 5.4%

Famsa 2,802 31,646 8.9% 3,046 37,581 8.1%

Azteca 33,523 147,151 22.8% 39,284 170,844 23.0%

Compartamos 11,315 27,723 40.8% 11,228 30,778 36.5%

Consubanco 806 12,206 6.6% 877 12,518 7.0%

Forjadores 346 737 46.9% 374 775 48.3%

Volkswagen Bank 253 5,456 4.6% 241 5,135 4.7%

Dondé Banco 271 753 36.0% 287 724 39.6%

Grupo Consumo 57,421 308,893 18.6% 65,542 354,287 18.5%

TBM 335,840 9,112,594 3.7% 366,127 9,595,742 3.8%

7(1) Fuente: http://www.cnbv.gob.mx/Paginas/PortafolioDeInformacion.aspx/Sep2018(2) Fuente: http://www.cnbv.gob.mx/Paginas/PortafolioDeInformacion.aspx/Ago2019

Los gastos de administración y promoción del banco están cubiertos con relación al margen financiero por arriba del grupo de consumo y del sistema.

(2)Margen financiero (12 meses) / gastos de administración y promoción (12 meses)


Margen

financiero (1)

Sep-18

Gastos(1)Sep-18

Sep-18

Margen

financiero (2)

Ago-19

Gastos(2)Ago-19

Ago-19

BanCoppel 9,987 4,692 213% 11,346 5,957 190%

American Express 2,689 3,146 85% 2,498 3,880 64%

Autofin 135 267 51% 142 368 39%

Famsa 794 2,802 28% 715 3,046 23%

Azteca 40,558 33,523 121% 45,852 39,284 117%

Compartamos 15,625 11,315 138% 15,935 11,228 142%

Consubanco 1,856 806 230% 2,055 877 234%

Forjadores 475 346 137% 451 374 121%

Volkswagen Bank 410 253 162% 438 241 182%

Dondé Banco 100 271 37% 108 287 38%

Grupo Consumo 72,629 57,421 126.5% 79,540 65,542 121.4%

TBM 468,767 335,840 139.6% 506,869 366,127 138.4%


Acumulado

3T 18 2T 19 3T 19 sep-18 sep-19

Ingresos por intereses 2,898 3,109 3,214 8,353 9,467

Gastos por intereses (253) (269) (274) (708) (811)

Margen Financiero 2,645 2,840 2,940 7,645 8,656

Estimación preventiva para riesgos

crediticios(1,543) (1,016) (1,327) (4,243) (3,731)

Margen financiero ajustado por riesgos

crediticios1,102 1,824 1,613 3,402 4,925

Comisiones y tarifas cobradas 722 718 782 2,037 2,150

Comisiones y tarifas pagadas (17) (26) (37) (46) (86)

Resultado por intermediación (7) 275 167 (30) 407

Otros ingresos ( egresos ) de la operación (54) (80) (58) (104) (193)

Gastos de administración y promoción (1,188) (1,786) (1,471) (3,628) (4,651)

Resultado de la operación 558 925 996 1,631 2,552

Participación en el resultado de subsidiarias

no consolidadas y asociadas - - - - -

Resultado antes de impuestos a la utilidad 558 925 996 1,631 2,552

Impuestos a la utilidad causados (240) (215) (296) (932) (1,007)

Trimestral

8

El margen financiero ajustado a Sep19 por riesgos crediticios muestra uncrecimiento del 45% en relación con Sep18, derivado del incremento de interesespor mayor colocación y la optimización en las reservas crediticias.

El comportamiento de los mercados financieros se ha visto reflejado en la valuacióndel portafolio de inversiones, principalmente en udibonos y mayores intereses porvolumen de inversión.

El gasto de administración y promoción creció entre SEP18 y SEP19 en un 28% enlínea con la apertura de 37 nuevas sucursales y la contratación de 1,029 nuevoscolaboradores. En relación a los ingresos por intereses estos representan el 43% y49% respectivamente a SEP18 y SEP19.


Impuestos a la utilidad diferidos (netos) 149 (51) (12) 527 244

Resultado neto 467 659 688 1,226 1,789


Ingresos por Intereses (MDP)

Con base al comportamiento observado en la cartera de crédito al consumo el Bancoesta llevando a cabo el establecimiento de nuevas estrategias así como la revisión de susprocesos a efectos de mejorar la oferta de productos a su mercado objetivo.

El aumento en los créditos comerciales se debe principalmente al volumen por lacolocación de nuevos créditos y que se ofertan a tasa variable.

Los ingresos provenientes de la tesorería obedecen a un mayor volumen en la operaciónderivado del aumento en la captación, así como al incremento en la tasa de referenciaemitida por el banco central.

Incluye utilidad por valorización en el tipo de cambio

Al 30 de Septiembre 2019 la tasa de interés promedio anual de la cartera crediticia seubicó en 36%

Acumulado

3T 18 2T 19 3T 19 sep-18 sep-19

Cartera de Crédito Consumo 2,137 1,991 2,030 6,134 6,087

Cartera de Crédito Comercial 107 168 177 292 501

Inversiones en valores 585 806 905 1,738 2,487

Disponibilidades 69 144 102 189 392

Total de Ingresos por intereses 2,898 3,109 3,214 8,353 9,467

9

Gastos por Intereses

El concepto de otros se integra por la amortización de los costos y gastos asociados alotorgamiento inicial del crédito, así como por la pérdida por valorización.

El costo de fondeo se ubicó en 1.7 % anual.

El incremento del 8% entre 3T19 y 3T18 se debe al aumento en el volumen decaptación.


Acumulado3T 18 2T 19 3T 19 sep-18 sep-19

Depósitos de exigibilidad inmediata 213 227 236 592 681

Depósitos a plazo del público 17 17 17 49 50

Otros 23 25 21 67 80

Total de gastos por intereses 253 269 274 708 811


Comisiones y Tarifas Netas Acumulado

Comisiones cobradas 3T 18 2T 19 3T 19 sep-18 sep-19

Disposición de efectivo en tarjeta de

crédito358 328 335 1,020 978

Por remesas 170 163 200 471 500

Por negocios adquirentes 128 150 159 357 440

Emisión de tarjetas 14 13 18 42 44

Cuentas inactivas 22 32 30 64 85

Por la prestación de serv icios a empresas

comerciales9 8 9 24 25

Órdenes de pago 6 6 6 18 18

Por crédito nómina 3 4 4 9 12

Otras comisiones 12 14 21 32 48

Total 722 718 782 2,037 2,150

Comisiones pagadas

Comisiones por intermediación 6 7 8 18 22

Otras comisiones 11 19 29 28 64

Total 17 26 37 46 86

Comisiones y tarifas Netas 705 692 745 1,991 2,064

10

Se observa un incremento del 6% neto entre el 3T19 vs 3T18.

Resultado por Intermediación

El comportamiento observado en los mercados financieros, se refleja en lavaluación del portafolio de inversiones y venta principalmente en títulosgubernamentales y papel comercial quirografario a corto plazo.


Acumulado

3T 18 2T 19 3T 19 sep-18 sep-19

Resultados por valuación a valor razonable (4) (134) 14 (266) (315)

Resultado por compra-venta de valores (3) 409 153 236 722

Totales (7) 275 167 (30) 407


Otros Ingresos (Egresos) de la operación

El resultado obtenido por la cesión de cartera obedece principalmente al volumen enla operación y al valor de venta determinado en el estudio de precios de transferencia,en servicio de alta de clientes se debe a cambio en la base de cálculo y actualizaciónde precios.

Gastos de Administración y Promoción

Acumulado

3T 18 2T 19 3T 19 sep-18 sep-19

Quebrantos por perdida fortuita (22) (28) (31) (45) (68)

Reservas otras cuentas por cobrar (15) (20) 26 (54) (28)

Cesión de cartera (41) (75) (65) (95) (181)

Serv icio de alta de clientes 18 45 21 52 87

Excedentes de provisiones - - - 17 1

Otros 6 (2) (9) 21 (4)

Total (egresos) ingresos de la operación,

neto(54) (80) (58) (104) (193)

11

El crecimiento en los gastos entre SEP18 y SEP19 se debe al aumento en lacaptación y el crédito, derivado de 37 nuevas sucursales que generó lacontratación de 1,029 nuevos colaboradores y la instalación de 287 Atm’s en losúltimos doce meses.


Acumulado

3T 18 2T 19 3T 19 sep-18 sep-19

Beneficios directos de corto plazo y PTU 526 800 761 1,706 2,246

Otros gastos de Administración y Promoción 662 986 710 1,922 2,405

1,188 1,786 1,471 3,628 4,651


Políticas de Tesorería

Se llevan a cabo las estrategias, acuerdos y lineamientos relacionados con lasoperaciones aprobadas por tesorería, respetando los límites de riesgos y tasas deinterés permitidos, cumpliendo la normatividad inscrita en el manual de Tesorería,autorizado por el Consejo de Administración.

Se cuenta con una estructura organizacional que responde a las necesidades decompetitividad y eficiencia requeridas

Control interno

El Consejo de Administración y la Dirección General delegó al área deControlaría crear un sistema de control interno con apego a las Disposiciones, elcual tiene como objetivo establecer medidas y controles que permitan asegurarrazonablemente la integridad de las operaciones, la confiabilidad de lainformación financiera, así como dar cumplimiento a las leyes y normasaplicables. El cual se lleva a cabo con una adecuada segregación de funcionesy delegación entre las distintas áreas de BanCoppel.

12

Política de Dividendos

BanCoppel realiza el pago de los dividendos conforme a los resultados obtenidoscon la propia sociedad, el Consejo de Administración propone a la AsambleaGeneral Ordinaria de Accionistas que decrete y apruebe el pago de dividendos alos Accionistas, vigilando el nivel de Capitalización.

Durante el 3T19 no se realizó pago de dividendos.

competitividad y eficiencia requeridas.


Resultados de OperaciónImpuestos a la Utilidad

El ISR se calcula sobre el resultado fiscal, aplicando las disposiciones fiscales vigentes.Sin embargo, debido a las diferencias temporales en el reconocimiento de laacumulación y deducción para fines contables y fiscales, se determina un impuestodiferido.

BanCoppel reconoce el efecto integral de ISR y PTU diferidos mediante lacomparación de los valores contables y fiscales de los activos y pasivos, cuando sepueda presumir razonablemente que van a provocar obligaciones o beneficios fiscalesy no exista algún indicio de que vaya a cambiar esa situación, de tal manera que lasobligaciones o los beneficios no se materialicen.

Los efectos de impuestos a la utilidad de las diferencias temporales que originanporciones significativas de los activos por impuestos diferidos, al 30 de Septiembre de2019 y 2018, se presentan a continuación:

Activo (pasivo) diferido Sep-18 Sep-19

Activo Fijo 8 7

PTU Diferida (141) (141)

Pagos Anticipado (31) (43)

Valuación a valor razonable (90) 7

Reserva Preventiva para Riesgos Crediticios 1,652 1,409

Provisiones 51 60

13

La realización final de los activos por impuestos diferidos depende de la generación deutilidad gravable en los períodos en que son deducibles las diferencias temporales. Alllevar a cabo esta evaluación, la Administración considera la reversión esperada de losactivos diferidos, las utilidades gravables proyectadas y las estrategias de planeación.

PTU

La PTU se calculó de conformidad con lo establecido en el Capítulo VIII, Título III de la LeyFederal del Trabajo. La estimación de la PTU causada se registra en el rubro “Gastos deadministración y promoción” por un monto de 357 mdp, para el trimestre terminado al 30de septiembre de 2019 (329 mdp, por el terminado al 30 de septiembre de 2018).

Al 30 de Septiembre de 2019 y 2018, se reconoció un activo por PTU diferida por 483 mdpy 513 mdp, respectivamente, originada principalmente de la reserva preventiva parariesgos crediticios y valuación a valor razonable.


Provisiones 51 60

Comisiones cobradas por anticipado 11 11

PTU 79 87

Total de Activos (Pasivos) Diferidos 1,539 1,397

Reserva por valuación (63) -

Total de Activos Diferidos 1,476 1,397


La conciliación de la tasa legal del ISR y la tasa efectiva expresada como unporcentaje de la utilidad antes de impuestos a la utilidad es:

Al 30 de septiembre de 2019 la generación de partidas temporales tienen su origen enla eliminación del activo de créditos vencidos que podrán deducirse cuando setermine de aplicar el excedente de la reserva crediticia.

El gasto de impuestos atribuible a las utilidades antes de impuestos por los ejerciciosterminados el 30 de septiembre de 2019 y 2018, fue diferente del que resultaría deaplicar la tasa del 30% de ISR a la utilidad antes de impuestos.

Sep-18 Sep-19

Tasa de ISR causado 30.00% 30.00%

Gastos no deducibles 0.10% 0.16%

Quebrantos no deducibles 0.61% 0.80%

Ingresos exentos para el trabajador 0.70% 0.54%

Ajuste anual por inflación (3.51%) (2.09%)

Provisiones no deducibles 0.00% 0.33%Cambio en reservas de valuación de activo

por impuestos diferidos(2.59%) 0.00%

Otros (0.47%) 0.16%

Tasa efectiva de impuesto 24.84% 29.90%

14

BanCoppel es sujeto del Impuesto Sobre la Renta (ISR), el cual se

calcula conforme a las disposiciones fiscales vigentes, considerando

como gravables o deducibles ciertos efectos de la inflación.

Al 30 de Septiembre de 2019 la tasa de impuesto a la utilidad causada es

del 30% y la tasa efectiva de impuestos es del 29.90%.

El Banco no mantiene créditos ni adeudos fiscales al último

ejercicio fiscal y se encuentra al corriente de sus pagos.


Tasa efectiva de impuesto

Utilidad antes de impuesto a la utilidad 2,552

Impuesto a la utilidad (763)

(1,007)

244

Utilidad Neta 1,789

% Tasa efectiva 29.90%

Causado

Diferido

Indicadores BanCoppel


ROEUtilidad neta anualizada / Capital Promedio

ROAUtilidad neta anualizada / Activo total Promedio

El comportamiento en estos indicadores se debe principalmente a ajustes en la rentabilidad delbanco, comparado con el sistema estos indicadores están por arriba de la media.

23.4% 22.3% 22.4%23.4% 24.2%

3T 18 4T 18 1T 19 2T 19 3T 19

3.3% 3.2% 3.2% 3.4% 3.6%

3T 18 4T 18 1T 19 2T 19 3T 19

(1) Información correspondiente a los últimos cinco periodos.

15(1) Información correspondiente a los últimos cinco periodos.* Indicadores base 12 meses** Las referencias al Sistema corresponden a las publicadas a

Agosto 2019 por la CNBV

El crecimiento se debió principalmente a lacontratación de personal en sucursal para mejorarel servicio a cliente.

Eficiencia operativaGtos. Admón. y promoción / Activos totales promedio

LiquidezActivos líquidos / Pasivos líquidos.

El banco mantiene su cobertura de liquidez,estando dos veces arriba de la media delsistema.


8.0% 8.3% 8.3% 8.7% 8.8%

3T 18 4T 18 1T 19 2T 19 3T 19

82.4% 79.4% 76.1% 79.7% 83.0%

3T 18 4T 18 1T 19 2T 19 3T 19



ICAP

IMORÍndice de Morosidad

Presenta una mejora en la originación delcrédito conforme al modelo de negocio ycrecimiento en la cartera empresarial entre3T18 y 3T19.

Se observa una mejoría entre el 3T18 y 3T19 derivadode la optimización del modelo de las reservascrediticias.

*MINMargen Financiero Ajustado por RC anualizado/Activos

Productivos Promedio

16.0%12.6%

15.5% 14.2% 13.1%

3T 18 4T 18 1T 19 2T 19 3T 19

7.8%8.7% 9.0% 9.6% 10.0%

3T 18 4T 18 1T 19 2T 19 3T 19

16(1) Información correspondiente a los últimos cinco periodos.* Indicadores base 12 meses** Las referencias al Sistema corresponden a las publicadas a Julio 2019

por la CNBV

La evolución en este índice se debeprincipalmente a la optimización en el modelode las reservas crediticias.

El índice de capitalización del banco seencuentra por encima en los niveles de la mediadel sistema. **

ICORÍndice de cobertura de cartera de crédito vencida

ICAP


144.1% 142.0% 132.6% 133.9% 139.9%

3T 18 4T 18 1T 19 2T 19 3T 19

13.9%15.3% 16.1%

20.1% 21.3%

3T 18 4T 18 1T 19 2T 19 3T 19

3T 19


Sección II

Información a que se refiere el Artículo 181 de las Disposiciones de Carácter General Aplicables a las


Balance General

Disponibilidades

Los cambios que muestra el efectivo en

Concepto Sep-18 Jun-19 Sep-19

ActivoDisponibilidades 8,099 13,890 8,794 Inversiones en valores 35,055 34,908 41,716 Cartera de crédito total 23,862 24,333 25,556 Estimación preventiva para riesgos (5,506) (4,633) (4,696)

Otros activos 2,691 5,867 2,952 Total Activo 64,201 74,365 74,322

PasivoCaptación tradicional 53,509 59,489 61,250 Otros pasivos 1,570 3,936 1,523

Total Pasivo 55,079 63,425 62,773

Capital Contable 9,122 10,940 11,549 Total Pasivo y Capital Contable 64,201 74,365 74,322

Sep-18 Jun-19 Sep-19que

caja entre Septiembre 2019 y Septiembre2018, obedecen principalmente almayor flujo de efectivo requerido parael pago de remesas y dotaciones acajeros automáticos, así como anuevas sucursales.Los recursos de pagaré en ventanillason para mantener liquidez, honrarcompromisos y aprovecharoportunidades de inversión por partede la tesorería.

*De acuerdo con la política monetaria establecida por el BancoCentral con el propósito de regular la liquidez en el mercado dedinero, el Banco está obligado a mantener depósitos de regulaciónmonetaria a plazos indefinidos, que devengan intereses a la tasapromedio de la captación bancaria.

18

Depósitos en ME (DLS USD)

La reglamentación del Banco Central establece normas y límites a los Bancos paramantener posiciones en monedas extranjeras en forma nivelada. La posición (corta o larga)permitida por el Banco Central es equivalente a un máximo del 15% del capital básico. Enlos periodos reportados al 30 de Septiembre de 2019, 30 de Junio de 2019 y 30 deSeptiembre de 2018, el Banco mantiene una posición larga dentro de los límites autorizadosde 3, 12 y 11 millones de dólares, respectivamente, dentro del rubro de disponibilidades.

El tipo de cambio al 30 de Septiembre de 2019, 30 de Junio de 2019 y 30 de Septiembre de2018, fue de 19.7345, 19.2087 y 18.7231, respectivamente.


Sep-18 Jun-19 Sep-19

Efectivo en caja 4,728 6,676 7,143

Pagaré de ventanilla 2,804 6,625 1,218

Depósitos en ME (DLS USD) 203 225 68

Depósitos de regulación monetaria* 364 364 365

8,099 13,890 8,794

Inversiones en Valores

Las inversiones en valores se incrementaron en 19% mejorando la tasa en 1.3 pp.Los crecimientos observados están ligados a los aumentos registrados en la captación delpúblico.

Cartera de Crédito M.N.

El comportamiento de la cartera de crédito retoma su impulso al crecer 7% en los últimosdoce meses derivado a que el Banco está en un proceso de evaluación y definición deestrategias para mejorar la oferta de productos a su mercado objetivo.

El índice de morosidad de la cartera de crédito total disminuyo pasando de 16% aSeptiembre 2018 13 1% Septiembre 2019 derivado de la mejora la originación del

Balance General

El 63% de la posición se refiere a cetes, el 19% papel bancario y privado e instrumentosde patrimonio neto en posición el 2%, principalmente.

Los títulos conservados al vencimiento son por inversiones en certificados bursátilesfiduciarios privados emitidos por un fideicomiso en banco invex.


Títulos para negociar sin reestricción 25,755 29,559 40,162

Títulos para negociar restringidos - 2,047 8

Títulos disponible para la venta 8,337 268 197

Títulos conservados a vencimiento sin restricción 963 3,034 1,349

35,055 34,908 41,716

Septiembre 2018 a 13.1% a Septiembre 2019 derivado de la mejora en la originación delcrédito y al modelo de negocio del mercado objetivo.

Al 30 de Septiembre de 2019 las cuentas de crédito al consumo ascendieron a5,523,609 mostrando un crecimiento 5% en relación al mismo periodo del año anterior.

El banco esta diversificando su portafolio crediticio lo cual se muestra en el crecimiento dela cartera comercial al pasar del 16% al 25%, en relación a la cartera total, entreSeptiembre 2018 y Septiembre 2019.


Septiembre 2018 Junio 2019 Septiembre 2019Vigente Vencida Total Vigente Vencida Total Vigente Vencida Total

Créditos al consumo:

Tarjeta de crédito 11,224 3,188 14,412 11,057 2,884 13,941 11,241 2,828 14,069

Personales 4,924 583 5,507 4,226 534 4,760 4,515 487 5,002

Nómina 11 3 14 11 5 16 11 5 16

Total Créditos al consumo: 16,159 3,774 19,933 15,294 3,423 18,717 15,767 3,320 19,087

IMOR Consumo 18.9% 18.3% 17.4%

Créditos comerciales:

Simples 2,370 43 2,413 3,560 32 3,592 4,140 31 4,171

Cuenta corriente 914 5 919 1,265 5 1,270 1,190 5 1,195

Entidades Financieras no Bancarias 566 - 566 725 - 725 1,075 - 1,075

Arrendamiento Capitalizable 31 - 31 29 - 29 28 - 28

Total Créditos comerciales: 3,881 48 3,929 5,579 37 5,616 6,433 36 6,469

IMOR Comercial 1.2% 0.7% 0.6%

Totales 20,040 3,822 23,862 20,873 3,460 24,333 22,200 3,356 25,556 - - -

IMOR Crédito total 16.0% 14.2% 13.1%

Balance General

Crédito consumo

Estimación preventiva para riesgos crediticios

La calificación de la cartera, base para el registro de la estimación preventiva parariesgos crediticios efectuada de acuerdo a las políticas establecidas por la ComisiónNacional Bancaria y de Valores, se muestra a continuación:

Septiembre 2018 Junio 2019 Septiembre 2019

Tarjeta de Crédito* Tarjeta de Crédito* Tarjeta de Crédito *

Riesgo

Importe de

cartera

crediticia

Estimaciones

PreventivasRiesgo

Importe de

cartera

crediticia

Estimaciones

PreventivasRiesgo

Importe de

cartera

crediticia

Estimaciones

Preventivas

A-1 2,198 (638) A-1 2,324 (380) A-1 2,318 (376)

A-2 2,703 (165) A-2 3,297 (223) A-2 3,160 (216)

B-1 1,383 (102) B-1 1,568 (127) B-1 1,508 (124)

B-2 692 (49) B-2 800 (64) B-2 703 (58)

B-3 575 (52) B-3 556 (59) B-3 555 (60)

C-1 976 (120) C-1 950 (130) C-1 1,104 (149)

C-2 1,720 (408) C-2 1,202 (289) C-2 1,434 (340)

D 2,487 (1,442) D 1,526 (886) D 1,698 (976)

E 1,386 (1,144) E 1,317 (1,022) E 1,202 (937)

Intereses Vencidos 292 (292) 401 (401) 387 (387)

Total 14,412 (4,412) Total 13,941 (3,581) Total 14,069 (3,623)


*Incluye reestructuras** Incluye Nomina

Total 14,412 (4,412) Total 13,941 (3,581) Total 14,069 (3,623)

Prestamo Personal** Prestamo Personal** Prestamo Personal**

Riesgo

Importe de

cartera

crediticia

Estimaciones

PreventivasRiesgo

Importe de

cartera

crediticia

Estimaciones

PreventivasRiesgo

Importe de

cartera

crediticia

Estimaciones

Preventivas

A-1 19 (3) A-1 12 0 A-1 55 -

A-2 98 - A-2 162 (4) A-2 184 (6)

B-1 109 (4) B-1 86 (3) B-1 98 (3)

B-2 2,084 (91) B-2 662 (28) B-2 610 (26)

B-3 311 (17) B-3 193 (10) B-3 185 (10)

C-1 449 (30) C-1 1,410 (95) C-1 1,448 (99)

C-2 1,096 (108) C-2 1,076 (141) C-2 1,259 (162)

D 408 (97) D 317 (79) D 354 (91)

E 871 (579) E 791 (519) E 764 (494)

Intereses Vencidos 76 (76) 67 (67) 61 (61)

Total 5,521 (1,005) Total 4,776 (946) Total 5,018 (952)

Total Cartera Consumo 19,933 (5,417) 18,717 (4,527) 19,087 (4,575)

Balance GeneralCrédito comercial

Septiembre 2018

Riesgo SimpleCuenta Corriente

ArrendamientoEntidades Financieras

Reestructuras TOTAL Simple*Cuenta Corriente

Arrendamiento*Entidades Financieras

Reestructuras TOTAL

A-1 1,521 401 9 104 - 2,035 (9) (2) - (1) - (12)

A-2 345 265 - 143 - 753 (4) (3) - (2) - (9)

B-1 314 184 - 168 - 666 (5) (3) - (2) - (10)

B-2 - 41 1 - - 42 - (1) - 0 - (1)

B-3 15 18 1 151 - 185 (1) (1) - (5) - (7)

C-1 37 5 20 - 43 105 (2) - (2) - (4) (8)

C-2 0 - - - 84 84 - - - - (10) (10)

D 45 - - - - 45 (18) - - - - (18)

E - 5 - - 8 13 - (5) - - (8) (13)

Intereses Vencidos 1 - - - - 1 (1) - - - - (1)

Total 2,278 919 31 566 135 3,929 (40) (15) (2) (10) (22) (89)

Junio 2019



Reestructuras TOTAL SimpleCuenta Corriente


Reestructuras TOTAL

A-1 2,212 503 8 428 - 3,151 (11) (3) - (3) - (17)

A-2 520 426 - 147 - 1,093 (7) (4) - (1) - (12)

Importe de cartera crediticia Estimaciones Preventivas



1,093 (7) (4) (1) (12)

B-1 111 218 - 150 - 479 (2) (5) - (3) - (10)

B-2 460 32 1 - - 493 (11) (1) - - - (12)

B-3 133 82 2 - - 217 (4) (3) - - - (7)

C-1 - 2 - - - 2 - - - - - -

C-2 - - 18 - 43 61 - - (2) - (4) (6)

D - 2 - - 104 106 - (1) - - (27) (28)

E - 5 - - 8 13 - (5) - - (8) (13)

Intereses Vencidos - - - - 1 1 - - - - (1) (1)

Total 3,436 1,270 29 725 156 5,616 (35) (22) (2) (7) (40) (106)

Septiembre 2019



Reestructuras TOTAL SimpleCuenta Corriente


Reestructuras TOTAL

A-1 2,512 292 8 503 - 3,315 (15) (2) - (4) - (21)

A-2 950 556 - 221 - 1,727 (10) (5) - (2) - (17)

B-1 168 207 - - - 375 (3) (3) - - - (6)

B-2 329 74 1 - - 404 (8) (2) - - - (10)

B-3 58 56 2 351 - 467 (2) (2) - (11) - (15)

C-1 - 3 - - - 3 - - - - - -

C-2 - - 17 - 42 59 - - (2) - (5) (7)

D - 2 - - 103 105 - - - - (31) (31)

E - 5 - - 8 13 - (5) - - (8) (13)

Intereses Vencidos - - - - 1 1 - - - - (1) (1)

Total 4,017 1,195 28 1,075 154 6,469 (38) (19) (2) (17) (45) (121)


Balance General

Tres mayores deudores

A la fecha del presente informe, el Banco no cuenta con acreditados queindividualmente rebasen 10% del Capital Básico, conforme a lo establecido en lasDisposiciones.

Los créditos concedidos a los tres mayores deudores o grupos de personas que seconsideren como una misma persona por representar riesgo común al 30 deseptiembre de 2019, ascienden a 342 mdp, 302 mdp y 300 mdp que representanel 3.2%, 2.8% y 2.8% del capital básico del Banco, respectivamente, de acuerdocon lo establecido en las Disposiciones.

Tomando en cuenta el modelo de negocio de Bancoppel, su cartera de consumo nocuenta con alguna concentración importante a clientes debido al nivel bajo de ticketpromedio en comparación con la cartera comercial. Es así como el análisis de losprincipales acreditados se centra en esta última.

Movimientos de la Cartera vencida

La tasa promedio anual de rendimiento de la cartera de crédito al cierre del 30 deSeptiembre de 2019 y 2018, se ubicó en 36% y 39%, respectivamente. El cambio sedebe principalmente al crecimiento de la cartera comercial.


Movimientos de la Cartera vencida

Los movimientos que se han reflejado en la cartera vencida de consumo y comercial son:

BanCoppel realizó ventas de cartera de consumo a una parte relacionada a través desubastas públicas, al valor determinado por un tercero independiente mediante unestudio de precios de transferencia.

22

CONSUMO

3T18 2T19 3T19 3T18 2T19 3T19

Saldo inicial 3,391 3,780 3,423 36 12 37

(+) Traspaso de cartera vigente 2,722 2,309 2,270 12 25 -

(-) Traspaso a cartera vigente 664 727 639 - - -

(-) Venta de Cartera 1,427 1,651 1,476 - - -

(-) Aplicación de cartera (inmateriales y

fallecidos) 4 5 3 - - -

Inmateriales - - - - - -

Fallecidos 4 5 3 - - - (-) Cobranza 244 283 255 - - 1

Saldo final 3,774 3,423 3,320 48 37 36

COMERCIAL

Balance General

Créditos reestructurados

Los créditos comerciales vigentes reestructurados y renovados por el Banco durante losperiodos del 30 de septiembre de 2019, 30 de junio de 2019 y 30 de septiembre de 2018que por su comportamiento de pago sostenido se reclasificaron a cartera vigenteascendieron a 141 mdp, 143 mdp y 148 mdp, respectivamente.

Durante los periodos del 30 de septiembre de 2019, 30 de junio de 2019 y 30 deseptiembre de 2018, el Banco registró reestructuras de cartera comercial vencida quepermanecieron como vencidas por 31 mdp, 32 mdp y 8 mdp, respectivamente.

El Banco tiene implementado un programa de reestructura de adeudos de tarjeta decrédito a clientes con retrasos en sus pagos. Al 30 de septiembre de 2019, existe unsaldo cuyo monto asciende a 663 mdp, de los cuales 272 mdp corresponden acréditos que por su comportamiento de pago sostenido se reclasificaron a carteravigente y 391 mdp corresponden a créditos que se mantienen en cartera vencida.

Al 30 de junio de 2019 dicho programa se ubicó en 709 mdp (273 mdp en carteravigente y 436 en cartera vencida).

Al 30 de septiembre de 2018, dicho programa se ubicó en 656 mdp (237 mdp encartera vigente y 419 en cartera vencida).

Durante los periodos del 30 de septiembre de 2019, 30 de junio de 2019 y 30 deseptiembre de 2018 llevaron cabo reestructuras de créditos comerciales


septiembre de 2018, se llevaron a cabo reestructuras de créditos comerciales yconsumo en las que se modificaron las condiciones iníciales del crédito principalmenteen cuanto a los plazos originalmente pactados.

Comisiones y Costos y Gastos asociados al otorgamiento inicial del crédito

El saldo de las comisiones por el otorgamiento inicial del crédito al 30 de septiembre2019, 30 de junio 2019 y 30 de septiembre 2018 , ascendió a 36 mdp, 35 mdp y 38

mdp respectivamente.

El saldo de los costos y gastos asociados al otorgamiento inicial de crédito (consultas alas sociedades de información crediticia principalmente) al 30 de septiembre 2019, 30de junio 2019 y 30 de septiembre 2018, ascendió a 51 mdp, 48 mdp y 44 mdp,respectivamente, que se amortizarán en el plazo establecido por la regulación.

Captación Tradicional

La captación muestra un incremento del 14% respecto al mismo periodo del añoanterior, debido a mayores volúmenes en los depósitos del público en general resultadodel incremento en la bancarización de su mercado objetivo y a la aceptación de losproductos que oferta el banco.

La fuente externa de liquidez del Banco es la captación que se obtiene

del público inversionista y como fuente interna se tienen las

aportaciones de capital realizadas en su momento por accionistas.

La concentración de la captación a ahorradores principales se mantiene altamentediluida, disminuyendo el riesgo que pudiera representar la disposición del monto de susahorradores principales en la posición de liquidez.

MontoTasaProm.

MontoTasaProm.

MontoTasaProm.

Del público en general

De exigibilidad inmediata a la vista 51,068 1.6% 57,233 1.6% 59,005 1.6%

Pagaré con rendimiento liquidable alvencimiento

2,322 3.0%2,075

3.1% 2,049 3.1%

Cuenta global de captación sinmovimiento 119

1.6%181

1.6%196

1.6%

53,509 59,489 61,250



Se detallan los efectos reconocidos por el Banco como lo establece la NIF D3.

Se crearon provisiones por los siguientes conceptos

Prima de Antigüedad por 2 mdp, que al cierre del 3T19 se hanreconocido 2 mdp

Término de la Relación Laboral por 9 mdp, que al cierre del 3T19 se hanreconocido 6 mdp

Indemnización Legal Sustitutiva a la Jubilación por 6 mdp al 3T19 se hanreconocido 5 mdp

Remedición de Beneficios Definidos a los Empleados se tienen registrados2 mdp al cierre del 3T19

Beneficios a Empleados

24

Información por Segmentos

Segmentos utilizados por Bancoppel

�Crédito al consumo

Información por segmentos

Los Criterios Contables de la Comisión Bancaria establecen que para efectos de llevara cabo la identificación de los distintos segmentos operativos que conforman lasinstituciones de banca múltiple, estas deberán en lo conducente, segregar susactividades de acuerdo con los siguientes segmentos como mínimo: i) operacionescrediticias; ii) operaciones de tesorería y banca de inversión y iii) operaciones porcuenta de terceros.

No obstante lo anterior y atendiendo a la importancia relativa, se podrán identificarotros segmentos operativos, en caso de que las entidades lleven a cabo operacionesque no se puedan agrupar en los previamente señalados.

Los segmentos operativos se derivan de la estructura interna del Banco con riesgos yrendimientos diferentes, mismos que se revisan regularmente para evaluar sudesempeño, se integran en base a los Criterios de Contabilidad para las Institucionesde Crédito en México, emitidos por la Comisión Bancaria.


Agrupa los movimientos contables relacionados con las operaciones crediticiasdel Banco las cuales están dirigidas primordialmente al crédito, a través de lacolocación de tarjetas de crédito y el otorgamiento de préstamos personales.

�empresarial (emp)

Agrupa los movimientos contables relacionados con las operaciones crediticiasdel Banco las cuales están dirigidas al otorgamiento del crédito a empresas.

�Tesorería

Agrupa los movimientos contables del resultado del portafolio de inversiones.

�Otros

Corresponde principalmente a las operaciones por prestación de servicios talescomo remesas, recepción de pago de recibos telefónicos, energía eléctrica,televisión de paga, entre otros.

La información financiera de las principales operaciones por segmento que

se reflejan en los estados financieros de BanCoppel, por los periodos

terminados al 30 de septiembre de 2019 y 2018, se integra como se

muestra en las dos paginas siguientes.


30 de Septiembre de 2019 Total Consumo EMPRESARIAL TESORIA OTROS

Activo

Disponibilidades 8,794 7,109 - 1,650 35

Inversiones en valores 41,716 - - 41,716 -

Cartera de crédito (neta) 20,860 14,513 6,347 - -

Otras cuentas por cobrar 577 491 - 27 59

Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 349 345 3 1 -

Impuestos y PTU diferidos (neto) 1,880 1,846 56 9 (31)

Otros activos 146 144 - 2 -

Total Activo 74,322 24,448 6,406 43,405 63

Pasivo

Captación tradicional 61,250 60,621 629 - -

Otras cuentas por pagar 1,487 1,243 50 106 88

Créditos diferidos y cobros anticipados 36 17 19 - -

Total Pasivo 62,773 61,881 698 106 88

Ingresos por intereses 9,467 6,087 501 2,879 -

Gastos por intereses (811) (802) (2) (7) -

Margen Financiero 8,656 5,285 499 2,872 -

Estimación preventiva para riesgos crediticios (3,731) (3,709) (22) - -

Margen financiero ajustado 4,925 1,576 477 2,872 -


Margen financiero ajustado 4,925 1,576 2,872

Comisiones y tarifas cobradas 2,150 1,587 14 - 549

Comisiones y tarifas pagadas (86) (66) - (4) (16)

Resultado por intermediación 407 - - 407 -

Otros ingresos (egresos) de la operación (193) (166) 2 (29) -

Gastos de Administración y promoción (4,651) (1,613) (423) (2,929) 314

Resultado de operación 2,552 1,318 70 317 847

Participación en el resultado de subsidiarias no

consolidadas y asociadas- - - - -

Utilidad de operación 2,552 1,318 70 317 847

Impuesto a la utilidad (763) (439) (23) (106) (195)

Utilidad Neta 1,789 879 47 211 652


30 de Septiembre de 2018 Total Consumo EMPRESARIAL TESORIA OTROS

Activo

Disponibilidades 8,099 4,692 - 3,371 36

Inversiones en valores 35,055 - - 35,055 -

Cartera de crédito (neta) 18,356 14,516 3,840 - -

Otras cuentas por cobrar 321 288 - 4 29

Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 277 273 3 1 -

Impuestos y PTU diferidos (neto) 1,989 2,066 43 (120) -

Otros activos 104 102 - 2 -

Total Activo 64,201 21,937 3,886 38,313 65

Pasivo

Captación tradicional 53,509 52,923 586 - -

Otras cuentas por pagar 1,532 1,387 19 58 68

Créditos diferidos y cobros anticipados 38 19 19 - -

Total Pasivo 55,079 54,329 624 58 68

Ingresos por intereses 8,353 6,134 292 1,927 -

Gastos por intereses (708) (706) (2) - -

Margen Financiero 7,645 5,428 290 1,927 -

Estimación preventiva para riesgos crediticios (4,243) (4,196) (47) - -


Las cifras al 30 de Septiembre de 2018 fueron reclasificadas para conformarlos con laspresentaciones y clasificaciones utilizadas en Septiembre 2019.

Margen financiero ajustado 3,402 1,232 243 1,927 -

Comisiones y tarifas cobradas 2,037 1,517 6 - 514

Comisiones y tarifas pagadas (46) (44) - (2) -

Resultado por intermediación (30) - - (30) -

Otros ingresos (egresos) de la operación (104) (103) 3 (4) -

Gastos de Administración y promoción (3,628) (1,454) (231) (2,249) 306

Resultado de operación 1,631 1,148 21 (358) 820

Participación en el resultado de subsidiarias no

consolidadas y asociadas- - - - -

Utilidad de operación 1,631 1,148 21 (358) 820

Impuesto a la utilidad (405) (382) (6) 119 (136)

Utilidad Neta 1,226 766 15 (239) 684

Partes Relacionadas

Operaciones y saldos con partes relacionadas

Conforme al artículo 73 de la Ley de Instituciones de Crédito, el Banco realizatransacciones con partes relacionadas, entendiéndose como operaciones con partesrelacionadas todas aquellas en las que resulten deudoras del Banco en operaciones dedeposito, préstamo, crédito o descuento, las otorgadas en forma revocable o irrevocabley documentadas mediante títulos de crédito o convenios, reestructuraciones,renovaciones o modificaciones.

Son personas relacionadas entre otras las personas físicas o morales que poseen directa oindirectamente el control del 2% ó más de los títulos representativos del capital del Bancoo de las empresas integrantes del grupo o de los miembros del consejo de administración.

También se consideran partes relacionadas, los cónyuges, las personas que tenganparentesco, las personas distintas a los funcionarios o empleados que con su firmapuedan obligar a la institución, las personas morales, así como los consejeros yfuncionarios de estas en las que el Banco posee directa o indirectamente el control del10% ó más de los títulos representativos de su capital.

De acuerdo con la Ley del Impuesto sobre la Renta, las empresas que realicenoperaciones con partes relacionadas están sujetas a limitaciones y obligaciones fiscales,en cuanto a la determinación de los precios pactados, ya que estos deberán serequiparables a los que se utilizarían con o entre partes independientes en operacionescomparables.

Dando cumplimiento a esta disposición, el Banco obtiene de un tercero independienteun estudio que emite anualmente de precios de trasferencia por las operaciones querealiza con partes relacionadas.

Durante los últimos 9 meses no se han efectuado modificaciones o adiciones a loscontratos con partes relacionadas.


Partes Relacionadas

BanCoppel

pacta todas

las

operaciones a

tasas de

mercado

confirmado

por un 3ro

independiente

Acumulado

3T 18 2T 19 3T 19 sep-18 sep-19

Ingresos

Intereses cobrados por crédito 7 26 21 16 69

Comisiones por prestacion de serv icios 4 3 4 10 11

Serv icio de alta de clientes 18 45 21 52 87

29 74 46 78 167

Gastos

Serv icios administrativos(1) 118 280 17 353 429

Arrendamientos (inmuebles, mobiliario y

equipo)( 2) 178 197 208 522 591

Por corresponsalía 11 14 14 28 40

Pérdida en la cesión de cartera de crédito 41 75 65 95 181

Intereses de depósitos de exigibilidad

inmediata1 1 3 2 5

349 567 307 1,000 1,246

29

Al 30 de Septiembre de 2019 el Banco mantiene saldos por operaciones celebradascon partes relacionadas, por concepto de depósitos de exigibilidad inmediata por 955

mdp.

Las operaciones crediticias ascienden a 793 mdp registradas en el rubro de créditoscomerciales.

Durante el 3T19 se obtuvieron ingresos por 150 miles por venta de bases de cartera decrédito.

Al 30 de Septiembre de 2019 se realizó venta de cartera de consumo por 3,899 mdp

al valor determinado por un tercero independiente mediante un estudio de precios detransferencia, dando cumplimiento a lo establecido en la regla 3.23.4 de la resoluciónmiscelánea fiscal aplicable en 2019.

1 Incluye suministros y servicios de mensajería, impresión y entrega de

estados de cuenta, centro de atención telefónica, uso de marca,

servicios de cobranza y servicios administrativos de personal2 Incluye arrendamientos de mobiliario y equipo de infraestructura de

servicios de comunicación.




a) El Banco tiene celebrados contratos de prestación de servicios administrativos portiempo indefinido con Coppel. El cargo a resultados por el 3T19, 2T19 y 3T18,asciende a 17 mdp, 280 mdp y 118 mdp respectivamente.

b) El Banco renta todos los locales que ocupan las oficinas administrativas y sucursales, deacuerdo a contratos de arrendamiento con vigencias indefinidas con Coppel. Lascontraprestaciones por dichos servicios prevén ajustes periódicos, basándose encambios en el nivel general de precios tomando como referencia el Índice Nacionalde Precios al Consumidor (INPC) del año inmediato anterior emitido por el InstitutoNacional de Estadística y Geografía (INEGI), o en su caso, cuando las condiciones demercado requieran un ajuste en los precios previamente pactados. El gasto total porrentas en el 3T19, 2T19 y 3T18, ascendió a 208 mdp, 197 mdp y 178 mdp,respectivamente, los cuales forman parte del rubro “Gastos de administración ypromoción” en el estado de resultados.

c) El Banco se encuentra involucrado en varios juicios y reclamaciones derivados delcurso normal de sus operaciones, que se espera no tengan un efecto importante en susituación financiera y resultados de operación futuros. El banco tiene registrado encuentas de orden la estimación monetaria de juicios de diversa índole siendo los más

30

cuentas de orden la estimación monetaria de juicios de diversa índole siendo los másimportantes de carácter laboral y civil. En caso de que el banco sea obligado por lostribunales a cubrir los importes demandados, dichos registros en cuentas de ordenserían cancelados y llevados a resultados en el período en que ocurra. El monto deestas contingencias al 30 de septiembre de 2019, ascienden a 86 mdp.

d) Existe un pasivo derivado de los beneficios a los empleados.

e) De acuerdo con la legislación fiscal vigente, las autoridades tienen la facultad derevisar hasta los cinco ejercicios fiscales anteriores a la última declaración delimpuesto sobre la renta presentada.

f) De acuerdo con la Ley del Impuesto sobre la Renta, las empresas que realicenoperaciones con partes relacionadas están sujetas a limitaciones y obligacionesfiscales, en cuanto a la determinación de los precios pactados, ya que éstos deberánser equiparables a los que se utilizarían con o entre partes independientes enoperaciones comparables.

Dando cumplimiento a esta disposición el Banco obtiene de un tercero independienteun estudio de precios de transferencia para la celebración de operaciones con partesrelacionadas.


Pronunciamientos normativos y regulatorios emitidos recientemente

El Consejo Mexicano de Normas de Información Financiera, A.C. (CINIF) ha emitido lasNIF y mejoras que son utilizadas por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV)para su proyecto de nuevas disposiciones de la Circular Única de Bancos (CUB) y queson aplicables a las Instituciones de Banca Múltiple, conforme a lo siguiente:

NIF B-17 “Determinación del valor razonable”

NIF C-3 “Cuentas por cobrar”

NIF C-9 “Provisiones, Contingencias y Compromisos”

NIF C-16 “Deterioro de los instrumentos financieros por cobrar”

NIF C-19 “Instrumentos financieros por pagar”

NIF C-20 “Instrumentos financieros para cobrar principal e intereses”

NIF D-1 “Ingresos por contratos de clientes”

NIF D-2 “Costos por contratos con clientes”

NIF D-5 “Arrendamiento”

Las NIF mencionadas que forman parte del proyecto de nuevas disposiciones de laCUB entrarán en vigor a partir del 1 de enero de 2021, basado en la publicación quehace la Comisión Nacional Bancaria el 23 de septiembre de 2019 que modifica las

31

hace la Comisión Nacional Bancaria el 23 de septiembre de 2019, que modifica lasdisposiciones de carácter general aplicables a las instituciones de crédito.


3T 19


Sección III

Información a que se refiere el Artículo 2BIS de las Disposiciones de Carácter General Aplicables a las


Riesgos

Dando cumplimiento a lo descrito en el artículo 88 de la Circular Únicade Bancos, se presentan los cuadros que contienen informacióncualitativa y cuantitativa.

A. Proceso general de la administración integral de riesgos: aspectoscualitativos y perfil de riesgos de BanCoppel.

I. Objetivos del proceso general de la administración integral de riesgos.

i. Contar con los elementos para la medición, limitación, control,monitoreo y divulgación de los distintos tipos de riesgos que se llevea cabo desde una perspectiva integral.

ii. Atender la regulación emitida por la CNBV, Banco de México y laSHCP

Administración integral de riesgos

SHCP.iii. Promover el desarrollo y aplicación de la administración integral de

riesgos en el Banco de acuerdo a los lineamientos y aplicación delas políticas y procedimientos en materia de administración integralde riesgos.

iv. Establecer una clara estructura organizacional mediante la cual selleve a cabo una correcta difusión y aplicación del manual depolíticas y procedimientos en materia de administración integral deriesgos.

v. Cumplir estrictamente con los límites, políticas y procedimientosestablecidos en materia de riesgos.

33

Informe Financiero 3T 2019

Riesgos

II. Perfil de riesgos del Banco.

El perfil de riesgos aprobado por el Comité de Riesgos, para laoperación de BanCoppel consiste en el manejo prudencial de lasinversiones de la tesorería y de la colocación de crédito al consumo, asícomo de los instrumentos de captación tradicional. BanCoppel nomantiene posiciones de riesgo en el mercado de divisas.

La suscripción de riesgos de crédito al consumo se realizaautomáticamente con modelos paramétricos basados en informaciónestadística propia.

En materia de riesgo tecnológico, BanCoppel cuenta con un protocolode recuperación en caso de desastre (DRP) consistente en la operacióndiaria con dos servidores en un esquema de alta disponibilidad local


diaria con dos servidores en un esquema de alta disponibilidad local(clúster) en el sitio principal y el respaldo en alta disponibilidad remota,utilizando dos servidores en el sitio alterno. Adicionalmente se cuentacon un plan de contingencia y continuidad del negocio (BCP) en el sitiode operación alterno.

Los riesgos operacionales de la Institución son controlados mediante laimplementación de decisiones y procedimientos de acuerdo con lasmejores prácticas bancarias.

34


Riesgos

III. Metodologías empleadas en la administración integral de riesgos.

a) Riesgo de mercado.

El riesgo de mercado es la pérdida potencial por cambios en losfactores de riesgo que inciden sobre la valuación de las operacionesactivas o pasivas del Banco, tales como tasas de interés, tipos decambio, índices de precios, entre otros.

El Banco realiza la medición de riesgos de mercado sobre la base devalor en riesgo (VaR) al 99% de confianza, para un horizonte de un día,utilizando la metodología de simulación histórica con 500 escenarios.


Nivel de confianza

Escenario

La Unidad de Administración Integral de Riesgos (UAIR) compararegularmente las estimaciones de la exposición al riesgo contra losresultados efectivamente observados al 99% de confianza, en un mismoperiodo de medición y en su caso, modifica los supuestos empleados alformular dichas estimaciones,. Adicionalmente utiliza para su análisis elrendimiento ajustado por riesgo.

Se realizan pruebas de sensibilidad y esfuerzo considerando escenariosde crisis que estresan los distintos factores de riesgo a los que seencuentra expuesto el Banco.

99% 6° peor escenario

35


Riesgos


b) Riesgo de liquidez.

El riesgo de liquidez es la pérdida potencial que tendría el Banco por laimposibilidad o dificultad de renovar pasivos o contratar otros encondiciones normales, por la venta anticipada o forzosa de activos adescuento inusual, a fin de hacer frente a sus obligaciones, o bien, por elhecho de que una posición no pueda ser oportunamente enajenada,adquirida o cubierta mediante el establecimiento de una posicióncontraria equivalente.

Para la determinación del riesgo de liquidez, se utiliza la metodologíaregulatoria de muy corto plazo que permiten estimar el nivel de riesgoderivado de las posiciones en balance y de la liquidez requerida segúnel perfil de riesgo del Banco. La metodología básica ocupada por elBanco es el coeficiente de cobertura de liquidez (CCL).

c) Riesgo de crédito.

El riesgo de crédito es la probabilidad de incumplimiento de pagodebido a cambios en la capacidad o intención de la contraparte decumplir sus obligaciones contractuales, resultando en una pérdidafinanciera.

El Banco otorga crédito mediante un proceso automatizado que incluyelas características socioeconómicas y demográficas de los clientes, y suexperiencia de pago tanto en el Banco como con otros otorgantes, lacual está disponible en las sociedades de información crediticia. Conbase en esta información, se hace una calificación paramétrica de lossolicitantes con diferentes modelos de acuerdo a la informacióndisponible.

36


Riesgos


Para la determinación de la línea de crédito se consideran lasobligaciones reportadas por las Sociedades de Información Crediticia(SIC’s). Las decisiones de originación y seguimiento de la calidad de lacartera, se encuentran detalladas en el manual de políticas yprocedimientos de crédito.

Para el caso de los créditos comerciales, el Banco utiliza modelosparamétricos y análisis por parte del Comité de Crédito, dependiendodel perfil del cliente y de las características del crédito a otorgar; enapego al manual de políticas y procedimientos de crédito empresarial.

Para las operaciones con instrumentos financieros, el Banco cuenta conuna arquitectura de límites para mitigar el riesgo emisor y el riesgo decontraparte en las operaciones de tesorería.

d) Riesgo operacional.

El riesgo operacional se ha definido como el resultante de la operación,el cual genera pérdidas potenciales por deficiencias en los procesos, ensistemas y controles internos, fallas en el procesamiento yalmacenamiento de las operaciones o en la transmisión de información,errores humanos, así como por eventos externos, resolucionesadministrativas y judiciales adversas, fraudes o robos, y comprendetambién, al riesgo tecnológico y al riesgo legal.

Para su administración se cuenta con una base histórica de eventos depérdida que contiene los impactos y frecuencias, identificados porunidad de negocio.

De acuerdo al apetito de riesgo, la Institución cuenta con niveles deriesgo y tolerancia que son monitoreados, para gestionar lasdesviaciones, tomar decisiones de acuerdo a los planes de acción y losresponsables para su mitigación, reportando los eventos relevantes en elComité de Riesgos y el Consejo de Administración.

37


Riesgos

Para su gestión se han implementado las siguientes acciones:

1. Se concluyó la capacitación a los gestores de riesgo operacional,realizada en Culiacán, Sinaloa y en la Gerencia Regional deMonterrey, Nuevo León.

2. Se fortaleció y complementó el Manual de Administración deRiesgos no Discrecionales.

3. Se documentaron los planes de mitigación en zona roja.4. Se continuó con el seguimiento a incidentes y eventos relevantes.5. Se actualizó la matriz de riesgos y controles en 784 subprocesos,

donde se identificaron 847 riesgos y 755 controles, de los cuales 115riesgos en zona roja, y 36 prioritarios.

6. Complemento de información (21 puntos) por parte de la CNBVrelacionada con la solicitud del uso del Método EstándarAlternativo.

7. Se cuenta con una arquitectura de procesos que consta de 9


38

Megaprocesos, 37 Macroprocesos, 147 Procesos y 784 Subprocesos.

e) Riesgo tecnológico.

Pérdida potencial por daños, interrupción, alteración o fallas derivadasdel uso o dependencia en el hardware, software, aplicaciones, redes, ycualquier otro canal de distribución en la prestación de servicios.

Para la implementación de la gestión de riesgo tecnológico se efectuóla siguiente acción:

• Se liberó el cuestionario descrito en la metodología de riesgotecnológico, para clasificar la información, con el visto bueno de lasáreas de sistemas, jurídico, contraloría y seguridad de la información.


Riesgos

f) Riesgo legal.

Pérdida potencial por el incumplimiento de las disposiciones legales yadministrativas aplicables, la emisión de resoluciones administrativas yjudiciales desfavorables, la aplicación de sanciones, de las operaciones,o por el desconocimiento de las leyes aplicables.

Para el desarrollo de la metodología de estimación de reservas porriesgo legal se efectuaron las siguientes acciones:

• Se concilió la base de datos histórica con las áreas jurídica, recursosestratégicos y contabilidad.

• Se autorizó la metodología para la estimación de riesgo legal en elComité de Riesgos de septiembre.


39


Riesgos


IV. Cartera y portafolios de la UAIR

Riesgo de mercado:- Portafolio de inversión.- Captación.

Riesgo de liquidez:- Posición de tesorería.- Captación.

Riesgo de crédito:- Consumo.- Comercial.- Emisor y contraparte del portafolio de inversión.

V Interpretación de las medidas de administración de riesgosV. Interpretación de las medidas de administración de riesgos

El Banco analiza la exposición al riesgo de cada uno de loscomponentes del balance; portafolio de títulos a negociar, y se le daseguimiento a las carteras de crédito al consumo y comercial, así comoa la captación tradicional.

Para la adecuada administración de la exposición al riesgo de mercadode los diferentes portafolios del Banco se toma como medida principalel VaR a 500 escenarios con un nivel de confianza del 99% a unhorizonte de un día, el cual se realiza de forma diaria. Lo anterior, refierea la pérdida potencial por cambios en los factores de riesgo queinciden sobre la valuación de las operaciones activas o pasivas en elhorizonte mencionado.

40


Riesgos


La gestión del riesgo de liquidez se lleva a cabo a través de GAP’s(brechas), permitiendo identificar los activos en el tiempo y su suficienciapara poder hacer frente a los pasivos identificados en los mismosperiodos.

El modelo de riesgo de crédito del Banco pronostica la capacidad depago y la calidad crediticia de los clientes en relación a su perfileconométrico utilizando herramientas informáticas. El VaR considera unhorizonte de 12 meses con un nivel de confianza del 99%.

BanCoppel actualmente utiliza el método del indicador básico paracalcular el requerimiento de capital por riesgo operacional, el cualconsiste en un porcentaje del promedio de los ingresos financieros netosanuales de los últimos 36 meses.

BanCoppel hizo del conocimiento a CNBV su decisión de utilizar elBanCoppel hizo del conocimiento a CNBV su decisión de utilizar elMétodo Estándar Alternativo (MEA) para el cálculo del requerimiento decapital por riesgo operacional. Así el Consejo externó su compromiso deemplear todos los recursos humanos y materiales necesarios para llevara cabo con éxito la gestión del riesgo operacional.

Finalmente, se dará continuidad a los trabajos hasta lograr cubrir con losrequisitos provistos en las disposiciones para obtener la autorizacióncorrespondiente.

41


Riesgos


V. La estructura y organización de la función para la administraciónintegral de riesgos.

A continuación se muestra la estructura de capital humano con la quecuenta la Institución para la administración integral de riesgos(actualizada en el mes de septiembre de 2019):

42


Riesgos


VI. Información cualitativa sobre el coeficiente de cobertura de liquidez

En cumplimiento a lo establecido en el Anexo 5 “Formato de Revelacióndel Coeficiente de Cobertura de Liquidez (CCL)”, a continuación semenciona información a partir de la cual, dicho coeficiente fuecalculado:

i. El trimestre incluyó 92 días naturales.ii. La conformación de la tenencia del Banco guarda una posición de

forma natural de activos líquidos que permite mantener unacobertura regulatoria implícita.

iii. Tanto los activos líquidos computables como las salidas y entradasde efectivo mostraron una marcada estabilidad, por lo que el CCLcalculado tuvo variaciones mínimas en el trimestre.

iv. Los activos líquidos computables mantuvieron una composiciónestable en el trimestre, integrados en un 85% por activos de nivel 1estable en el trimestre, integrados en un 85% por activos de nivel 1,un 13% de activos de nivel 2A y un 2% de activos de nivel 2B.

v. El financiamiento del Banco tiene su origen principalmente en lacaptación tradicional (fondeo ventanilla).

43


Riesgos


En BanCoppel el riesgo de liquidez se administra mediante elaseguramiento de que las brechas negativas (déficit) puedan serfondeadas en condiciones normales de mercados sin incurrir en costosextraordinarios con el fondo de emergencia de grandes déficit; lamedición y seguimiento del déficit para mantenerlo dentro de los límitesadecuados; y la consideración de las brechas de liquidez en todos losplazos, además de considerar los plazos más adecuados para lasinversiones y contratación de deuda futuras.

Se cuenta con un plan de financiamiento de contingencia, en el cual seestablecen las medidas y mecanismos de coordinación según laregulación vigente. Dicho plan establece quiénes son los órganossociales responsables de la toma de decisiones en materia de liquidez,así como la responsabilidad para coordinar todas las acciones al interiory exterior de BanCoppel.

El total de la tenencia del Banco (tesorería) se monitorea de maneradiaria, en donde uno de sus indicadores se refiere al nivel de severidadesperado por una liquidación forzosa en función de su precio mínimoobservado durante los últimos doce meses.

44


Riesgos


Se toman acciones de corrección tales como:

a) Vender los activos con mayor disponibilidad o “bursatilidad” en elmercado.

b) Cubrir posiciones con el Banco Central, hasta el límite de susgarantías (RSP).

c) Emitir PRLV’s mejorando los plazos y tasas de mercado disponibles,para su fácil colocación.

d) Participar en la subasta de dinero que realiza el Banco Central.e) Tomar créditos con las instituciones y contrapartes que se tengan

contratadas líneas.

El orden de pago definido es el siguiente:

a) Cuentahabientes.b) Inversionistas Institucionalesb) Inversionistas Institucionales.c) Accionistas.

La responsabilidad de la operación del plan de financiamiento decontingencia recae sobre la Dirección de Riesgos y las áreasinvolucradas, como mínimo la dirección de tesorería y crédito y ladirección de finanzas. Ante la contingencia de Liquidez, el área deRiesgos, informará el impacto económico de las acciones tomadas alComité de Riesgos.

B. Proceso general de la administración integral de riesgos: aspectoscuantitativos.

45


RiesgosRiesgos

Índice de Capitalización

La SHCP requiere a las instituciones de crédito tener un porcentajemínimo de capitalización sobre los activos en riesgo, los cuales secalculan aplicando determinados porcentajes de acuerdo con el riesgoasignado conforme a las reglas establecidas por el Banco Central.


Integración Integración Capital Capital Neto Índice de Capitalización Capitalización*cifras en millones de pesos

sep-19 sep-19Capital contribuido 2,565 Capital neto 10,775

Capital ganado 8,984 Activos en riesgo:

Capital fundamental antes de impuestos diferidos 11,549

Operacional16,804

(-) Impuestos diferidos y límite de computabilidad 774 de Mercado 5,906

(-) Operaciones realizadas con partes relacionadas relevantes y límite de computabilidad (neto) -

de Crédito 27,866

Al 30 de septiembre de 2019 el índice de capitalización de BanCoppelfue de 20.31% posicionando de manera favorable al Banco por encimade los requisitos que la autoridad solicita, señalando que se encuentraclasificado en la categoría I, de conformidad con lo dispuesto en elartículo 220 de la CUB.

46


(+) Capital Básico no fundamental - Activos en riesgos totales 50,575

Capital Básico 11,549 Índices de capitalización 21.31%

(+) Capital complementario - Por riesgos de crédito 38.67

Capital neto 10,775 Por riesgos de crédito y mercado 31.91

Por riesgos totales 21.31

Riesgos


Al 30 de Septiembre de 2019

MN Real Acciones Divisas Total Por banda Acumulado

De 1 a 7 días 11,187 0 79 11,265 (12,740) (1,475) (1,475)

De 8 a 31 días 29,278 0 29,278 (26,743) 2,535 1,059

De 32 a 92 días 7,470 24 7,494 (7,126) 369 1,428

De 93 a 184 días 13,832 47 13,879 (6,510) 7,369 8,796

De 185 a 366 días 5,209 19 5,227 (5,092) 136 8,932

De 367 a 731 días 1,853 121 1,974 (3,047) (1,073) 7,860

De 732 a 1,096 días 75 195 270 270 8,130

De 1,097 a 1,461 días 147 7 153 153 8,283

De 1,462 a 1,827 días 0 341 341 341 8,624

De 1,828 a 2,557 días 26 174 200 200 8,824

De 2,558 a 3,653 días 8 133 141 141 8,965

De 3,654 a 5,479 días 0 26 26 26 8,991

De 5,480 a 7,305 días 0 88 88 88 9,079

Más de 7,306 días 0 0 9,079

Plazo no definido 766 766 766 9,844

Total 69,084 1,174 766 79 71,102 (61,258) 9,84497.2% 1.7% 1.1% 0.1% 100.0%

Gap Estático

Cifras en millones de pesos

BRECHAS DE REPRECIO BANCOPPEL

BandasActivos Sensibles Pasivos Sensibles

en MN

47


RiesgosAdministración integral de riesgos

Capital Básico 10,775

Portafolio ImporteVaR 1 día, 99% Nivel Confianza

Ratio at Risk (VaR 99%)

POSICIÓN MtM (VaR)NEGOCIAR Y DISP P/VENTA

POR TIPO DE INSTRUMENTOCupón Cero 27,383 -4.66 -0.04%

Tasa fija 1,368 -6.56 -0.06%

Revisable 10,856 -0.78 -0.01%

Acciones 760 -8.19 -0.08%

POR TIPO MONEDA

[UDI] Unidades de Inversion (MXN) 1,162 -5.92 -0.05%

[Mps] peso mexicano (mxn) 38,568 -7.22 -0.07%

[Eur] euro (mxn) 42 -0.58 -0.01%

[Usd] dolar americano (mxn) 596 -7.30 -0.07%

POR TIPO DE EMISOR 0 0.00Bancario 3,052 -1.01 -0.01%

48


Bancario 3,052 -1.01 -0.01%

Gubernamental 27,172 -5.44 -0.05%

Cuasi guber 2,162 -4.84 -0.04%

Privado 7,222 -1.87 -0.02%

Capitales 760 -9.09 -0.08%

TOTAL MtM 40,367 -10.08 -0.09%

CONSERVADO A VENCIMIENTO 1,349

POSICIÓN TOTAL 41,716

OTROS ACTIVOS

Tipo de Inversión Importe

Depósito de regulación monetaria 364

TOTAL SIN DIVERSIFICAR 364 Cifras en millones de pesos

Riesgos

A continuación se muestra la calificación de la cartera crediticia al 30 de junio de2019 por grado de riesgo:

II. B.5.ii Sector Articulo 129 RVA.


PORTAFOLIO IMPORTE IMPORTE DE RESERVAS

Creditos no revolventes¹ 5,002.12 943.71

Creditos Revolventes² 14,083.04 3,628.70

Comerciales 6,468 121

¹Se incluyen los créditos reestructurados y TDC grupo coppel.

²Incluye préstamo digital.


49


PARTICULARES

Creditos no revolventes

GRADO DE RIESGO IMPORTE

PORCENTAJE DE

RESERVAS

PREVENTIVAS

IMPORTE DE

RESERVAS

A-1 54 0 a 2% 0

A-2 185 2.01 a 3% 5

B-1 95 3.01 a 4% 3

B-2 610 4.01 a 5% 26

B-3 183 5.01 a 6% 10

C-1 1,447 6.01 a 8% 99

C-2 1,257 8.01 a 15% 162

D 353 15.01 a 35% 86

E 817 35.01 a 100% 5535,002 944

Creditos Revolventes

GRADO DE RIESGO IMPORTE

PORCENTAJE DE

RESERVAS

PREVENTIVAS

IMPORTE DE

RESERVAS

A-1 2,319 0 a 3.0% 376

A-2 3,160 3.01 a 5% 215

B-1 1,511 5.01 a 6.5% 124

B-2 703 6.51 a 8% 59

B-3 557 8.01 a 10% 60

C-1 1,104 10.01 a 15% 149

C-2 1,439 15.01 a 35% 344

D 1,806 35.01 a 75% 1,084

E 1,483 Mayor a 75.01% 1,21814,083 3,629

*Se incluyen los créditos reestructurados y préstamo digital.


Riesgos


II.B.5.ii sector ART 129 ReservasEMPRESAS

Reservas Comerciales

TIPO CRÉDITO IMPORTEIMPORTE DE

RESERVAS

ARRENDAMIENTO 60 7

C-2 60 7

CREDITO REESTRUCTURA 112 40

D 104 32

E 8 8

CREDITO REVOLVENTE 7 0

B-1 7 0

CTA. CORRIENTE 887 12

A-1 305 2

A-2 362 4

B-1 25 0

B-2 2 0

B-3 191 5

C-1 3 0

TIPO CRÉDITO IMPORTEIMPORTE DE

RESERVAS

SIMPLE 2,400 24

A-1 1,306 8

A-2 761 10

B-1 238 4

B-2 38 1

B-3 57 2

SIMPLE SINDICADO 976 19

A-1 290 2

A-2 194 2

B-1 291 7

B-2 201 7

SIMPLE SINDICADO PROYECTOINVERSION

1,229 6

A-1 1,229 6

50Cifras en millones de pesos


C-1 3 0

CTA. CORRIENTE SINDICADO 342 3

A-2 342 3

FIN. PEDIDOS 455 11

A-1 184 1

A-2 68 1

B-1 104 2

B-2 73 2

B-3 18 1

D 2 0

E 5 5

TOTAL GENERAL 6,468 121

Riesgos


Capital Básico 10,775

DEUDA 39,607 75- -0.69%

mxAAA 35,382 59- -0.55%

mxAA 3,698 11- -0.10%

mxA 510 1- -0.01%

mxBBB - - 0.00%

mxBB - - 0.00%

mxB 0 0- 0.00%

mxC 18 4- -0.04%

RETIRADA 0 0 0.00%

Ratio at Risk CaR 1 Año

Riesgo de Crédito por Emisor(Cifras en Millones de pesos)

Tesorería

Calificación Importe

Al 30 de Septiembre 2019

51


RETIRADA 0 0 0.00%

CAPITALES 760 - 0.00%

Total 40,367 - 75 -0.69%

Riesgos



PORTAFOLIOIMPORTE DE RESERVAS

TOTAL

IMPORTE DE RESERVAS VIGENTE

IMPORTE DE RESERVAS VENCIDO

Creditos no revolventes¹ 943.71 456.01 487.70

Creditos Revolventes² 3,628.70 1,547.52 2,081.18

Comerciales 121 85 36

¹Se incluyen los créditos reestructurados y TDC grupo coppel.

²Incluye préstamo digital.

POSICION DE RIESGO BANCOPPEL (TRIMESTRE)

Posicion MtM Al 30 de Septiembre 2019

Riesgo de Mercado jul-19 ago-19 sep-19

Capital Basico y Neto 10,180 10,563 10,775 Exposición 33,689 37,649 40,367 VaR (99%) 10 10 10

52



VaR (99%) 10 10 10 VaR (99%) / Capital Básico 0.1% 0.1% 0.1%

Riesgo de Crédito Emisor jul-19 ago-19 sep-19Capital Basico y Neto 10,180 10,563 10,775 Exposición 33,689 37,649 40,367 CaR 1 año 42 71 75 CaR 1 año / Capital Básico 0.4% 0.7% 0.7%

Riesgo de Liquidez jul-19 ago-19 sep-19CCL 775% 865% 915%Capital Basico y Neto 10,180 10,563 10,775 Exposicion 33,689 37,649 40,367 Riesgo Liquidez vta anticipada 47- 58 71 RL / Capital Básico -0.5% 0.5% 0.7%

Riesgos


ACTIVOS SUJETOS A RIESGO (RIESGO DE MERCADO Y CRÉDITO) Al 30 de Septiembre 2019

2019 2018

Riesgo de mercado:Operaciones con tasa nominal en moneda nacional 860 69 371 30Operaciones con sobre tasa en moneda nacional 221 18 366 29Operaciones con tasa real 884 71 11,764 941Operaciones con tasa nominal en moneda extranjera 0 0 0 0Operaciones en UDI´s o referidas al INPC 6 0 131 10Posiciones en divisas 1,052 84 1,200 96Operaciones con Acciones y Sobre Acciones 2,883 231 2,541 203

5,906 472 16,374 1,310

Activos sujetos a

riesgo

Requerimiento de capital

Activos sujetos a

riesgo


2019 2018

RIESGO DE CRÉDITO

Otros (ponderados al 10%) 0 0 0 0

Otros (ponderados al 100%) 1,606 128.450 1,556 125

Grupo II (ponderados al 20%) 0 0.005 22 2

Activos ponderados por riesgo


Activos ponderados por riesgo




Grupo II (ponderados al 20%) 0 0.005 22 2

Grupo III (ponderados al 20%) 688 55.000 1,043 83

Grupo III (ponderados al 50%) 0 0.000 35 3

Grupo III (ponderados al 100%) 0 0.000 153 12

Grupo IV (ponderados al 20%) 262 20.955 384 31

Grupo VI (ponderados al 100%) 13,733 1,098.610 13,888 1,111

Grupo VII (ponderados al 20%) 564 45.140 706 57

Grupo VII (ponderados al 50%) 1,116 89.250 1,180 94

Grupo VII (ponderados al 100%) 5,904 472.347 4,633 371




Grupo VIII (ponderados al 115%) 1,249 99.920 1,428 114

Grupo IX (ponderados al 100%) 792 63.394 612 49

Bursatilizaciones con Grado de Riesgo 1 (ponderados al 20%) 622 49.730 571 46




Bursatilizaciones con grado de Riesgo 4, 5, 6 o No calificados (ponderados al 1250%) 0 0.000 1,512 121

Personas Relacionadas (ponderados al 115%) 903 72 342 27

27,866 2,229 28,658 2,293

Riesgos


Riesgo Operacional

PERDIDAS POTENCIALESTipo de Evento # de Impactos Pérdida Potencial

Fraude Externo 3,641 9

Fraude Interno 47 0

Fallas en los procesos 2,565 17

Total general 6,253 26

PERDIDAS MATERIALIZADAS

Tipo de Evento # de Impactos Pérdida BrutaRecuperaciones

por pérdidas

Gastos

AsociadosPérdida Neta

Laboral 92 3 0 0 3

Fraude Externo 11,662 27 0 0 27

Fraude Interno 35 0 0 0 0

Fallas en los procesos 833 5 0 0 5

Total general 12,622 35 0 0 35

54Cifras en millones


Cifras en millones de pesos.

Cifras Previas.

VALOR PROMEDIO DE LA

EXPOSICION AL RIESGO

OPERACIONAL

TERCER TRIMESTRE

Promedio Exposicion

3er trimestre 2019 1,311

Riesgos


Máximo Descalce

ConceptoImporte de posiciones

equivalentes


Operaciones en moneda nacional con tasa nominal 860 69

Operaciones con títulos de deuda en moneda nacionalcon sobretasa y una tasa revisable

221 18

Operaciones en moneda nacional con tasa real odenominados en UDI's

884 71

Operaciones en moneda nacional con tasa derendimiento referida al crecimiento del Salario MínimoGeneral

0 0

Posiciones en UDI's o con rendimiento referido al INPC 6 0

Posiciones en moneda nacional con tasa de rendimiento0 0



Activos ponderados por riesgo Requerimiento de capital16,804 1,344

Promedio del requerimiento por riesgo de mercado y de crédito de los últimos

36 meses

Promedio de los ingresos netos anuales positivos de los últimos 36

meses1,920 12,803

referida al crecimiento del salario mínimo general 0 0

Operaciones en moneda extranjera con tasa nominal 1,052 84

Posiciones en divisas o con rendimiento indizado al tipode cambio

0 0

Posiciones en acciones o con rendimiento indizado alprecio de una acción o grupo de acciones

2,883 231

Riesgos


Anexo 1-O Capitalización

Referencia Capital común de nivel 1 (CET1): instrumentos y reservas Monto

1Acciones ordinarias que califican para capital común de nivel 1 más su prima correspondiente

2,566

2 Resultados de ejercicios anteriores 6,300

3 Otros elementos de la utilidad integral (y otras reservas) 2,683

4Capital sujeto a eliminación gradual del capital común de nivel 1 (solo aplicable para compañías que no estén vinculadas a acciones)

0

5Acciones ordinarias emitidas por subsidiarias en tenencia de terceros (monto permitido en el capital común de nivel 1)

0

6 Capital común de nivel 1 antes de ajustes regulatorios 11,549

Capital común de nivel 1: ajustes regulatorios

56* Cifras en millones de pesos


Capital común de nivel 1: ajustes regulatorios

21Impuestos a la utilidad diferidos a favor provenientes de diferencias temporales (monto que excede el umbral del 10%, neto de impuestos diferidos a cargo)

774

22 Monto que excede el umbral del 15% 0

28 Ajustes regulatorios totales al capital común de nivel 1 774

29 Capital común de nivel 1 (CET1) 10,775

43 Ajustes regulatorios totales al capital adicional de nivel 1 0

44 Capital adicional de nivel 1 (AT1) 0

45 Capital de nivel 1 (T1 = CET1 + AT1) 10,775

Capital de nivel 2: instrumentos y reservas

59 Capital total (TC = T1 + T2) 10,775

60 Activos ponderados por riesgo totales 50,575

Riesgos

Administración integral de riesgosAnexo 1-O

Capitalización

Referencia Capital común de nivel 1 (CET1): instrumentos y reservas Monto

Razones de capital y suplementos

61Capital Común de Nivel 1 (como porcentaje de los activos ponderados por riesgo totales)

21.31%

62Capital de Nivel 1 (como porcentaje de los activos ponderados por riesgo totales)

21.31%

63Capital Total (como porcentaje de los activos ponderados por riesgo totales)

21.31%

64

Suplemento específico institucional (al menos deberá constar de: el requerimiento de capital común de nivel 1 más el colchón de conservación de capital, más el colchón contracíclico, más el colchón G-SIB; expresado como porcentaje de los activos ponderados por riesgo totales)

7.00%

65 del cual: Suplemento de conservación de capital 2.50%

66 del cual: Suplemento contracíclico bancario específico No aplica

67 del cual: Suplemento de bancos globales sistémicamente importantes (G-SIB) No aplica

68Capital Común de Nivel 1 disponible para cubrir los suplementos (como porcentaje de los activos ponderados por riesgo totales)

0

Mínimos nacionales (en caso de ser diferentes a los de Basilea 3)



69Razón mínima nacional de CET1 (si difiere del mínimo establecido por Basilea 3)

0

70Razón mínima nacional de T1 (si difiere del mínimo establecido por Basilea 3)

0

71Razón mínima nacional de TC (si difiere del mínimo establecido por Basilea 3)

0

Cantidades por debajo de los umbrales para deducción (antes de la ponderación por riesgo)

72 Inversiones no significativas en el capital de otras instituciones financieras 0

73 Inversiones significativas en acciones comunes de instituciones financieras 0

74 Derechos por servicios hipotecarios (netos de impuestos a la utilidad diferidos a cargo) 0

75Impuestos a la utilidad diferidos a favor derivados de diferencias temporales (netos de impuestos a la utilidad diferidos a cargo)

774

Límites aplicables a la inclusión de reservas en el capital de nivel 2

76Reservas elegibles para su inclusión en el capital de nivel 2 con respecto a las exposiciones sujetas a la metodología estandarizada (previo a la aplicación del límite)

0

77Límite en la inclusión de provisiones en el capital de nivel 2 bajo la metodología estandarizada

0

78Reservas elegibles para su inclusión en el capital de nivel 2 con respecto a las exposiciones sujetas a la metodología de calificaciones internas (previo a la aplicación del límite)

0

79Límite en la inclusión de reservas en el capital de nivel 2 bajo la metodología de calificaciones internas

0

Riesgos


Anexo 1-O Capitalización

ConceptoActivos

ponderados por riesgo


Grupo VI (ponderados al 172.5%) 0 0

Grupo VII_A (ponderados al 10%) 0 0

Grupo VII_A (ponderados al 11.5%) 0 0



Grupo VII_A (ponderados al 50%) 1,116 89


Grupo VII_A (ponderados al 100%) 4,222 338






Grupo VII_B (ponderados al 0%) 0 0




Grupo VII_B (ponderados al 57.5%) 0 0

Grupo VII_B (ponderados al 100%) 1,223 98


ConceptoActivos

ponderados por riesgo


Grupo I (ponderados al 0%) 27,537 0

Grupo I (ponderados al 10%) 0 0

Grupo I (ponderados al 20%) 0 0

Grupo II (ponderados al 0%) 0 0







Grupo III (ponderados al 2.5%) 0 0

Grupo III (ponderados al 10%) 0 0










Grupo VII_B (ponderados al 172.5%) 0 0

Grupo VIII (ponderados al 115%) 1,249 100

Grupo VIII (ponderados al 125%) 0 0

Grupo IX (ponderados al 100%) 2,857 229

Grupo IX (ponderados al 115%) 0 0

Grupo X (ponderados al 1250%) 0 0

Bursatilizaciones con Grado de Riesgo 1(ponderados al 20%)

622 50


276 22


125 10


0 0

Bursatilizaciones con grado de Riesgo 4, 5,6 o No calificados

0 0

(ponderados al 1250%) 0 0

Rebursatilizaciones con Grado de Riesgo 1(ponderados al 40%)

0 0


0 0


0 0


0 0

Rebursatilizaciones con grado de Riesgo 5,6 o No Calificados (ponderados al 1250%)

0 0









Grupo IV (ponderados al 0%) 808 0

Grupo IV (ponderados al 20%) 256 20

Grupo V (ponderados al 10%) 0 0





Grupo VI (ponderados al 20%) 0 0



Grupo VI (ponderados al 100%) 13,734 1099



Riesgos


ACTIVOS LÍQUIDOSCOMPUTABLES

Total de Activos Líquidos Computables No aplica 36,169

SALIDAS DE EFECTIVO

Financiamiento minorista no garantizado 58,617 3,034

Financiamiento estable 56,561 2,828

Financiamiento menos estable 2,056 206

Financiamiento mayorista no garantizado 212 212

Depósitos operacionales 0 0

Depósitos no operacionales 212 212

Deuda no garantizada 0 0

Financiamiento mayorista garantizado No aplica 0

Requerimientos adicionales: 47,808 2,390

Salidas relacionadas a instrumentos financieros derivados y otrosrequerimientos de garantías

0 0

(Cifras en millones de pesos)Importe sin ponderar

(promedio)

Importe (promedio) ponderado

59


Salidas relacionadas a pérdidas del financiamiento de instrumentos dedeuda

0 0

Líneas de crédito y liquidez 47,808 2,390

Otras obligaciones de financiamiento contractuales 0 0

Otras obligaciones de financiamiento contingentes 0 0

TOTAL DE SALIDAS DE EFECTIVO No aplica 5,636

ENTRADAS DE EFECTIVOEntradas de efectivo por operaciones garantizadas 0 0

Entradas de efectivo por operaciones no garantizadas 6,158 751

Otras entradas de efectivo 85 85

TOTAL DE ENTRADAS DE EFECTIVO 6,243 836

TOTAL DE ACTIVOS LIQUIDOS COMPUTABLES No aplica 36,168.61TOTAL NETO DE SALIDAS DE EFECTIVO No aplica 4,800.20COEFICIENTE DE COBERTURA DE LIQUIDEZ No aplica 753.48

Importe ajustado

Riesgos


Relación de Capital neto con el

Balance General

Referencia de los rubros del balance

general

Rubros del balance general

Monto presentado en el balance general

Activo 74,322 BG1 Disponibilidades 8,794 BG2 Cuentas de margen - BG3 Inversiones en valores 41,716 BG4 Deudores por reporto - BG5 Préstamo de valores - BG6 Derivados -

BG7Ajustes de valuación por cobertura de activos financieros

-

BG8 Total de cartera de crédito (neto) 20,860

Beneficios por recibir en

Referencia de los rubros del balance

general

Rubros del balance general

Monto presentado en el balance general

BG22 Derivados -

BG23Ajustes de valuación por cobertura de pasivos financieros

-

BG24Obligaciones en operaciones de bursatilización

-

BG25 Otras cuentas por pagar 1,487

BG26 Obligaciones subordinadas en circulación

-

BG27 Impuestos y PTU diferidos (neto) -

BG28Créditos diferidos y cobros anticipados

36

Capital contable 11,549



BG9 Beneficios por recibir en operaciones de bursatilización

-

BG10 Otras cuentas por cobrar (neto) 577

BG11 Bienes adjudicados (neto) -

BG12 Inmuebles, mobiliario y equipo (neto)

349

BG13 Inversiones permanentes 2

BG14 Activos de larga duración disponibles para la venta

-

BG15 Impuestos y PTU diferidos (neto) 1,880

BG16 Otros activos 145 Pasivo 0

BG17 Captación tradicional 61,250

BG18 Préstamos interbancarios y de otros organismos

-

BG19 Acreedores por reporto - BG20 Préstamo de valores -

BG21 Colaterales vendidos o dados en garantía

-

BG29 Capital contribuido 2,566 BG30 Capital ganado 8,984

Cuentas de orden 0 BG31 Avales otorgados - BG32 Activos y pasivos contingentes 86 BG33 Compromisos crediticios 40,297

BG34 Bienes en fideicomiso o mandato -

BG35Agente financiero del gobierno federal

-

BG36Bienes en custodia o en administración

0

BG37 Colaterales recibidos por la entidad

-

BG38Colaterales recibidos y vendidos o entregados en garantía por la entidad

-

BG39Operaciones de banca de inversión por cuenta de terceros (neto)

-

BG40Intereses devengados no cobrados derivados de cartera de crédito vencida

248

BG41 Otras cuentas de registro 102,912

Riesgos

Administración integral de riesgosRelación de Capital neto con el balance

general

IdentificadorConceptos regulatorios considerados para el cálculo de los componentes del Capital Neto

Referencia del formato de revelación de la integración de

capital del apartado I del presente anexo

Monto de conformidad con las notas a la tabla Conceptos regulatorios

considerados para el cálculo de los componentes del Capital Neto

Referencia(s) del rubro del balance general y monto relacionado con el concepto

regulatorio considerado para el cálculo del Capital Neto proveniente de la referencia

mencionada.

Activo1 Crédito mercantil 8 0

2 Otros Intangibles 9 0

3Impuesto a la utilidad diferida (a favor) proveniente de pérdidas y créditos fiscales

10 0

4Beneficios sobre el remanente en operaciones de burzatilización

13 0

5Inversiones del plan de pensiones por beneficios definidos sin acceso irrestricto e ilimitado

15 0

6 Inversiones en acciones de la propia institución

16 0

7 Inversiones recíprocas en el capital 17 0

8 Inversiones directas en el capital 18 0

9

Inversiones indirectas en el capital de entidades financieras donde la Institución no posea más del 10% del capital social emitido

18 0

10Inversiones directas en el capital de entidades financieras donde la 19 0



10 de entidades financieras donde la Institución posea más del 10% del

19 0

11

Inversiones indirectas en el capital de entidades financieras donde la Institución posea más del 10% del capital social emitido

19 0

12Impuesto a la utilidad diferida (a favor) proveniente de diferencias temporales

21 1,880 1800 00 00 00 00 00

13Reservas reconocidas como capital complementario

50 0

14 Inversiones en deuda subordinada 26 - B 0

15 Inversiones en organismos multilaterales

26 - D 0

16 Inversiones en empresas 26 - E 0

17 Inversiones en capital de riesgo 26 - F 018 Inversiones en sociedades de 26 - G 0

19Financiamiento para la adquisición de acciones propias

26 - H 0

20 Cargos diferidos y pagos 26 - J 145 1901 00 00 00 00 00

21Participación de los trabajadores en las utilidades diferida (neta)

26 - L 4841803 00 00 00 00 00-2803 00 00 00

00 00

22Inversiones del plan de pensiones por beneficios definidos

26 - N 0

23 Inversiones en cámaras de compensación

26 - P 0

Pasivo

24Impuestos a la utilidad diferida (a cargo) asociados al crédito mercantil

8 0.00

Riesgos

Administración integral de riesgosRelación de Capital neto con el balance

general

Conceptos regulatorios considerados para el cálculo de los componentes del Capital Neto

Referencia del formato de revelación de la integración de

capital del apartado I del presente anexo

Monto de conformidad con las notas a la tabla Conceptos regulatorios

considerados para el cálculo de los componentes del Capital Neto

Referencia(s) del rubro del balance general y monto relacionado con el concepto

regulatorio considerado para el cálculo del Capital Neto proveniente de la referencia

mencionada.

25Impuestos a la utilidad diferida (a cargo) asociados a otros intangibles

9 0

26Pasivos del plan de pensiones por beneficios definidos sin acceso 15 0

27Impuestos a la utilidad diferida (a cargo) asociados al plan de pensiones por beneficios definidos

15 0

28Impuestos a la utilidad diferida (a cargo) asociados a otros distintos a 21 203 2800 00 00 00 00 00

29Obligaciones subordinadas monto que cumple con el Anexo 1-R

31 0

30Obligaciones subordinadas sujetas a transitoriedad que computan como 33 0

31Obligaciones subordinadas monto que cumple con el Anexo 1-S

46 0

32Obligaciones subordinadas sujetas a transitoriedad que computan como capital complementario

47 0

33Impuestos a la utilidad diferida (a cargo) asociados a cargos diferidos y 26 - J 43 2801 09 00 00 00 00

Capital contable

34 Capital contribuido que cumple con el Anexo 1-Q

1 2566 4100 00 00 00 00 00



el Anexo 1-Q35 Resultado de ejercicios anteriores 2 6300 4203 00 00 00 00 00

36Resultado por valuación de instrumentos para cobertura de flujo de efectivo de partidas registradas a

3 0

37Otros elementos del capital ganado distintos a los anteriores

3 880 4201 00 00 00 00 00

38Capital contribuido que cumple con el Anexo 1-R

31 0

39Capital contribuido que cumple con el Anexo 1-S

46 0

40Resultado por valuación de instrumentos para cobertura de flujo 3, 11 2683

41 Efecto acumulado por conversión 3, 26 - A 2683

42Resultado por tenencia de activos no monetarios

3, 26 - A 2683

Cuentas de orden

43Posiciones en Esquemas de Primeras Pérdidas

26 - K 0

Conceptos regulatorios no considerados en el balance general

44 Reservas pendientes de constituir 12 0

45Utilidad o incremento el valor de los activos por adquisición de posiciones

26 - C 0

46Operaciones que contravengan las disposiciones

26 - I 0

47Operaciones con Personas Relacionadas Relevantes

26 - M 0

48 Ajuste por reconocimiento de capital 26 - O, 41, 56 0

Riesgos


II. B.2 Distribución geográfica Entidades Federativas Cartera Total al 30 de septiembre de 2019

SECTOR ECONÓMICO IMPORTE

Particulares 19,085

Empresas 6,468Aguascalientes 41 123 0Baja California 162 619 0Baja California Sur 56 184 523Campeche 45 107 0Chiapas 166 308 0Chihuahua 153 453 1Ciudad de Mexico 299 813 3,288Coahuila 121 378 11Colima 34 123 0Durango 54 182 25Edo. Méx. 728 1,731 427Guanajuato 233 647 65Guerrero 128 343 0Hidalgo 121 300 14Jalisco 300 911 469

ENTIDAD FEDERATIVA

Creditos no

revolventes

IMPORTE

Creditos

Revolventes

IMPORTE

Comerciales

IMPORTE

SECTOR ESTATUS IMPORTEParticulares Vigente 15,764

Vencido 3,321Empresas Vigente 6,433

Vencido 36



Michoacán 229 542 3Morelos 96 238 0Nayarit 57 173 0Nuevo León 207 605 250Oaxaca 141 362 0Puebla 221 543 103Querétaro 63 163 0Quintana Roo 93 277 0San Luis Potosí 93 243 10Sinaloa 208 859 1,239Sonora 126 501 2Tabasco 89 237 0Tamaulipas 180 577 3Tlaxcala 65 154 0Veracruz 329 972 0Yucatán 83 219 0Zacatecas 81 196 0Texas, USA 0 0 35

5,002 14,083 6,468

Se incluyen los créditos reestructurados y TDC grupo coppel.

Incluye préstamo digital.

Riesgos


II. B.4 Desglose de la cartera por plazo remanente de vencimiento por principales tipos

PLAZO

REMANENTE DE

VENCIMIENTO

Créditos

Comerciales

IMPORTE

2016 13

2019 1,400

2020 927

2021 50

2022 20

2023 21

2024 11

2025 9

PLAZO

REMANENTE DE

VENCIMIENTO

Créditos no

revolventes

Créditos

Revolventes

IMPORTE

1 61 14,083

2 104

3 165

4 201

5 233

6 293

7 322

8 293

9 185

10 178



2026 21

2027 1

2028 8

2030 3

2030 1

10 178

11 172

12 269

13 69

14 65

15 55

16 56

17 56

18 60

19 33

20 28

21 20

22 19

23 19

24 2045

>=25

Se incluyen los créditos reestructurados,

préstamos digital y TDC grupo coppel.

Riesgos

II.B.6 Vencidos, Saldos y Reservas


IMPORTEIMPORTE DE

RESERVASIMPORTE

IMPORTE DE

RESERVASIMPORTE

IMPORTE DE

RESERVAS

Aguascalientes 15 15 24 18 0 0Baja California Norte 20 20 107 79 0 0Baja California Sur 12 12 36 26 0 0Campeche 14 14 26 19 0 0Chiapas 5 5 67 49 0 0Chihuahua 5 5 85 62 0 0Ciudad de Mexico 10 10 198 148 4 2Coahuila 7 7 73 54 0 0Colima 3 3 22 16 0 0Durango 28 28 35 26 0 0Edo. Méx. 22 22 389 288 24 14Guanajuato 8 8 124 91 0 0Guerrero 16 16 68 50 0 0Hidalgo 20 20 59 43 0 0Jalisco 6 6 180 132 0 0Michoacán 77 77 101 74 0 0

Creditos no revolventes Creditos Revolventes Comerciales

ENTIDAD FEDERATIVA



Michoacán 77 77 101 74 0 0Morelos 3 3 49 36 0 0Nayarit 20 20 34 25 0 0Nuevo León 13 13 119 87 8 8Oaxaca 32 32 69 51 0 0Puebla 5 5 114 84 0 0Querétaro 11 11 31 23 0 0Quintana Roo 9 9 59 43 0 0San Luis Potosí 37 37 46 33 0 0Sinaloa 12 12 147 107 0 0Sonora 11 11 88 64 0 0Tabasco 9 9 59 44 0 0Tamaulipas 9 9 102 75 0 0Tlaxcala 14 14 31 23 0 0Veracruz 5 5 211 154 0 0Yucatán 19 19 45 33 0 0Zacatecas 7 7 36 26 0 0Texas, USA 0 0 0 0 0 0

488 488 2,833 2,081 36 23

Se incluyen los créditos reestructurados, préstamos digital y TDC grupo coppel.

Riesgos

Anexo 1-O Bis


REFERENCIA RUBRO IMPORTE

9 Importe nocional efectivo ajustado de los instrumentos financieros

derivados de crédito suscritos.

10 (Compensaciones realizadas al nocional efectivo ajustado de los

11 Exposiciones totales a instrumentos financieros derivados (suma de las líneas 4 a 10)

-

12 Activos SFT brutos (sin reconocimiento de compensación), después de

ajustes por transacciones contables por ventas.

13 (Cuentas por pagar y por cobrar de SFT compensadas).

TABLA I.1 FORMATO ESTANDARIZADO DE REVELACIÓN PARA LA RAZÓN DE APALANCAMIENTO

Exposiciones por operaciones de financiamiento con valores

66


14 Exposición Riesgo de Contraparte por SFT.

15 Exposiciones por SFT actuando por cuenta de terceros.

16 Exposiciones totales por operaciones de financiamiento con valores (suma - Otras

exposiciones 17 Exposición fuera de balance (importe nocional bruto).

18 (Ajustes por conversión a equivalentes crediticios).

19 Partidas fuera de balance (suma de las líneas 17 y 18) -

20 Capital de Nivel 1. 11,549

21 Exposiciones totales (suma de las líneas 3, 11, 16 y 19). 73,548

22 Coeficiente de apalancamiento de Basilea I I I . 0.157

Capital y exposiciones totales

Coeficiente de apalancamiento

Riesgos


Anexo 1-O Bis

REFERENCIA RUBRO IMPORTE

9 Importe nocional efectivo ajustado de los instrumentos financieros

derivados de crédito suscritos.

10 (Compensaciones realizadas al nocional efectivo ajustado de los

instrumentosfinancieros derivados de crédito suscritos y deducciones de los

factores adicionales por los instrumentos financieros derivados de crédito

suscritos).11 Exposiciones totales a instrumentos financieros derivados (suma de las

líneas 4 a 10)-

12 Activos SFT brutos (sin reconocimiento de compensación), después de

ajustes por transacciones contables por ventas.

13 (Cuentas por pagar y por cobrar de SFT compensadas).

14 Exposición Riesgo de Contraparte por SFT.


TABLA I.1 FORMATO ESTANDARIZADO DE REVELACIÓN PARA LA RAZÓN DE APALANCAMIENTO

Exposiciones por operaciones de financiamiento con valores

67



16 Exposiciones totales por operaciones de financiamiento con valores (suma - Otras

17 Exposición fuera de balance (importe nocional bruto).

18 (Ajustes por conversión a equivalentes crediticios).

19 Partidas fuera de balance (suma de las líneas 17 y 18) -

20 Capital de Nivel 1. 11,549

21 Exposiciones totales (suma de las líneas 3, 11, 16 y 19). 73,548

22 Coeficiente de apalancamiento de Basilea I I I . 0.157

Capital y exposiciones totales

Coeficiente de apalancamiento

Riesgos


Anexo 1-O Bis

REFERENCIA EXPLICACION IMPORTE

1

Total de activos de la Institución sin consolidar subsidiarias ni entidades de

propósito específico (menos los activos presentados en dicho balance por:

1) operaciones con instrumentos financieros derivados, 2) operaciones de

reporto y 3) préstamo de valores.

74,365

2

Monto de las deducciones del capital básico establecidas en los incisos b) a

r) de la fracción I , del Artículo 2 Bis 6 de las presentes disposiciones. El monto

se debe registrar con signo negativo.

(804)

3 Suma de las líneas 1 y 2 73,562

4

Costo actual de remplazo (RC) de las operaciones con instrumentos

financieros derivados, conforme a los establecido en el Anexo 1-L de las

presentes disposiciones, menos las liquidaciones parciales en efectivo

(margen de variación en efectivo) recibidas, siempre que se cumpla con las

condiciones siguientes:

a) Tratándose de contrapartes distintas a las cámaras de compensación

señaladas en el segundo párrafo del Artículo 2 Bis 12 a, el efectivo recibido

deberá de estar disponible para la Institución.

b) La valuación a mercado de la operación sea realizada diariamente y el

efectivo recibido sea intercambiado con la misma frecuencia.

c) El efectivo recibido así como la operación con el instrumento derivado,

estén denominados en la misma moneda.

d) El monto intercambiado del margen de variación en efectivo sea al

menos el importe necesario para cubrir el valor de mercado considerando el

umbral y el monto mínimo transferido acordados en el contrato marco

correspondiente.

e) El contrato marco con la contraparte debe considerar tanto la

TABLA I.2 NOTAS AL FORMATO DE REVELACIÓN ESTANDARIZADO DE REVELACIÓN PARA LA RAZÓN DE APALANCAMIENTO

68


e) contraparte

operación como el margen de variación, y debe estipular explícitamente

que la liquidación, en caso de incumplimiento,

quiebra, reestructuración o insolvencia, de cualquiera de las partes, se

realizará tras compensar las operaciones y considerará los márgenes de

variación en efectivo recibidos. En todo caso, el importe máximo de

márgenes de variación en efectivo recibidos que se podrá considerar será

el que corresponda al valor positivo del costo actual de reemplazo de cada

5

Factor adicional conforme al Anexo 1-L de las presentes disposiciones, de las

operaciones con instrumentos financieros derivados. Adicionalmente,

tratándose de instrumentos financieros derivados de crédito en los que se

provea protección crediticia, se deberá incluir el valor de conversión a

riesgo de crédito de conformidad con el Artículo 2 Bis 22 de las presentes

disposiciones. En ningún caso podrán utilizarse las garantías reales financieras

que la Institución haya recibido para reducir el importe del Factor adicional

reportado en esta línea.

6No aplica. El marco contable no permite la baja de activos entregados

como colateral.

7

Monto de márgenes de variación en efectivo entregados en peraciones

con instrumentos financieros derivados que cumplan con las condiciones

señaladas en la línea 4 para restar los márgenes de variación en efectivo

recibidos. El monto se debe registrar con signo negativo.

8 No aplica.

9

No aplica. La exposición que se considera para efectos del marco de

solvencia en operaciones con instrumentos financieros derivados de crédito

en los que se provee protección crediticia corresponde al 100 por ciento del

importe efectivamente garantizado en las operaciones de que se trate. Esta

exposición está considerada en la línea 5.

10

No aplica. La exposición que se considera para efectos del marco de

solvencia en operaciones con instrumentos financieros derivados de crédito

en los que se provee protección crediticia corresponde al 100 por ciento del

importe efectivamente garantizado en las operaciones de que se trate. Esta

exposición está considerada en la línea 5.

Riesgos


Anexo 1-O Bis

REFERENCIA EXPLICACION IMPORTE

11 Suma de las líneas 4 a 10 -

12

Monto de los activos registrados en el balance general (cuentas por cobrar

registradas contablemente) de operaciones de reporto y préstamo de

valores. El importe no deberá considerar ninguna compensación

conforme a los Criterios Contables.

13

Importe positivo que resulte de deducir las cuentas por pagar de las cuentas

por cobrar generadas por operaciones de reporto y préstamo de valores,

por

cuenta propia, con una misma contraparte, y siempre que se cumplan las

condiciones siguientes:

a) Las operaciones correspondientes tengan la misma fecha de liquidación.

b) Se tenga el derecho de liquidar las operaciones en cualquier momento.

c) Las operaciones sean liquidadas en el mismo sistema y existan

mecanismo o arreglos de liquidación (líneas o garantías) que permitan que

la liquidación se realice al final del día en el que se decide liquidar.

d) Cualquier problema relacionado con la liquidación de los flujos de los

colaterales en forma de títulos, no entorpezca la liquidación de las cuentas

por pagar y cobrar en efectivo.

14

Valor de conversión a riesgo crediticio de las operaciones de reporto y

préstamo de valores por cuenta propia, conforme al Artículo 2 Bis 22 de

las presentes disposiciones cuando no exista un contrato marco de

TABLA I.2 NOTAS AL FORMATO DE REVELACIÓN ESTANDARIZADO DE REVELACIÓN PARA LA RAZÓN DE APALANCAMIENTO

69


14compensación. Y conforme al Artículo 2 Bis 37 cuando exista dicho contrato.

Lo anterior sin considerar los ajustes por garantías reales admisibles que se

aplican a la garantía en el marco de capitalización.

15

Tratándose de operaciones de reporto y préstamo de valores por

cuenta de terceros, en las que la Institución otorgue garantía a sus

clientes ante el incumplimiento de la contraparte, el importe que se debe

registrar es la diferencia positiva entre el valor del título o efectivo que el

cliente ha entregado y el valor de la garantía que el prestatario ha

proporcionado. Adicionalmente, si la Institución puede disponer de los

colaterales entregados por sus clientes, por cuenta propia, el monto

equivalente al valor de los títulos y/o efectivo entregados por el cliente

a la Institución.16 Suma de las líneas 12 a 15 -

17Montos de compromisos crediticios reconocidos en cuentas de orden

conforme a los Criterios Contables.

18

Montos de las reducciones en el valor de los compromisos crediticios

reconocidos en cuentas de orden por aplicar los factores de conversión a

riesgo de crédito establecidos en el Título Primero Bis de las presentes

disposiciones, considerando que el factor de conversión a riesgo de crédito

mínimo es del 10 % (para aquellos casos en los que el factor de

conversión es 0 %) y en el caso de las operaciones a las que se hace

referencia en el inciso IV del artículo 2 Bis 22 de dichas disposiciones,un

factor de conversión a riesgo de crédito de 100%.El monto se debe registrar

con signo negativo.19 Suma de las líneas 17 y 18 -

20Capital Básico calculado conforme al artículo 2 Bis 6 de las presentes

disposiciones.10,775

21 Suma de las líneas 3, 11, 16 y 19 73,548

22 Razón de Apalancamiento. Cociente de la línea 20 entre la línea 21. 0.147

Riesgos


Anexo 1-O Bis

REFERENCIA DESCRIPCION IMPORTE

1 Activos totales. 74,322

2 Ajuste por inversiones en el capital de entidades bancarias, financieras,

aseguradoras o comerciales que se consolidan a efectos contables, pero

quedan fuera del ámbito de consolidación regulatoria.

3 Ajuste relativo a activos fiduciarios reconocidos en el balance conforme al

marco contable, pero excluidos de la medida de la exposición de la razón

de apalancamiento.

4 Ajuste por instrumentos financieros derivados.

5 Ajuste por operaciones de reporto y préstamo de valores.

6 Ajuste por partidas reconocidas en cuentas de orden.

7 Otros ajustes.

8 Exposición de la razón de apalancamiento

TABLA II.1 COMPARATIVO DE LOS ACTIVOS TOTALES Y LOS ACTIVOS AJUSTADOS

70


Riesgos


Anexo 1-O Bis

REFERENCIA DESCRIPCIÓN IMPORTE

1 Total de activos de la Institución sin consolidar subsidiarias ni entidades de

propósito específico.74,322

2 Monto de las deducciones del capital básico contenidas en los

incisos b), d), e), f), g), h), i), j) y l) de la fracción I , del Artículo 2 Bis 6 de las

presentes disposiciones. El monto se debe registrar con signo negativo.

3 No aplica. El ámbito de aplicación es sobre la Institución sin consolidar

subsidiarias ni entidades de propósito específico.

4 Monto equivalente a la diferencia entre la cifra contenida en la fila 11 de la

Tabla I .1 y la cifra presentada en operaciones con instrumentos financieros

derivados contenidos en el balance de la Institución.

El importe se debe registrar con el signo resultante de la diferencia

señalada, es decir podrá ser positivo o negativo.

5 Monto equivalente a la diferencia entre la cifra contenida en la fila 16 de la

Tabla I .1 y la cifra presentada por operaciones de reporto y préstamo de

valores contenidos en el balance de la Institución.

El importe debe registrar el signo resultante de la diferencia

TABLA II.2 NOTAS AL COMPARATIVO DE LOS ACTIVOS TOTALES Y LOS ACTIVOS AJUSTADOS

71


El importe se debe registrar con el signo resultante de la diferencia

señalada, es decir podrá ser positivo o negativo.

6 Importe registrado en la fila 19 de la Tabla I .1.

El monto se debe registrar con signo positivo.

7 Monto de las deducciones del capital básico contenidas en los incisos c), k),

m), n), p), q) y r) de la fracción I , del Artículo 2 Bis 6 de las presentes

disposiciones.

El monto se debe registrar con signo negativo.

(774)

8 Suma de las líneas 1 a 7, la cual debe coincidir con la línea 21 de la Tabla I.1.

73,548

Riesgos


Anexo 1-O Bis

REFERENCIA CONCEPTO IMPORTE

1 Activos totales. 74,322

2 Operaciones en instrumentos financieros derivados.

3 Operaciones en reporto y prestamos de valores.

4 Activos fiduciarios reconocidos en el balance conforme al marco contable,

pero excluidos de la medida de la exposición de la razón de

apalancamiento.

5 Exposiciones dentro del Balance.

TABLA III.1 CONCILIACIÓN ENTRE ACTIVO TOTAL Y LA EXPOSICIÓN DENTRO DEL BALANCE

TABLA III.2 NOTAS A LA CONCILIACIÓN ENTRE ACTIVO TOTAL Y LA EXPOSICIÓN DENTRO DEL BALANCE

REFERENCIA DESCRIPCIÓN IMPORTE

1 Total de activos de la Institución sin consolidar subsidiarias ni entidades de


72



2 El monto correspondiente a las operaciones en instrumentos financieros

derivados presentadas en el activo de los últimos estados financieros.


3 El monto correspondiente a las operaciones de reporto y préstamo de

valores presentadas en el activo de los últimos estados financieros.


4 No aplica. El ámbito de aplicación es sobre la Institución sin consolidar

subsidiarias ni entidades de propósito específico.

5 Suma de las líneas 1 a 4, la cual debe coincidir con la línea 1 de la Tabla I .1 74,322

Riesgos


Anexo 1-O Bis

CONCEPTO/TRIMESTRE T-1 T VARIACION (%)

Capital Básico 1/10,137 10,775 6.30%

Activos Ajustados 2/ 73,562 73,548 -0.02%

Razón de Apalancamiento 3/ 13.78% 14.65% 6.32%

TABLA IV.1 PRINCIPALES CAUSAS DE LAS VARIACIONES MÁS IMPORTANTES DE LOS ELEMENTOS (NUMERADOR Y DENOMINADOR) DE LA RAZÓN DE APALANCAMIENTO

1/ Reportado en la fila 20,

2/ Reportado en la fila 21 y

3/ Reportado en la fila 22, de la Tabla I.1.

73


“Los suscritos manifestamos bajo protesta de decir verdad que, en elámbito de nuestras respectivas funciones, preparamos la información

relativa a BanCoppel contenida en el presente reporte del TercerTrimestre de 2019, la cual, a nuestro leal saber y entender, reflejarazonablemente su situación”.

RÚBRICA RÚBRICA

Mario Arredondo AlanizDirector Finanzas

Julio Carranza BolívarDirector General

74


RÚBRICA RÚBRICA

Vicente Quiroz RamírezSubdirector de Auditoría

Rubén Pliego MartínezSubdirector de Contabilidad

informe financiero 3t19 25oct2019 finalinforme financiero 3t19 acumulado 3t 18 2t 19 3t 19 sep-18...

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