informe ejecución presupuestaria facultat de física
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Oficina de Control Intern
Julio de 2018
Informe Ejecución Presupuestaria
Facultat de Física
Serveis Centrals, Administratius i Econòmics Oficina de Control Intern
INFORME CORRESPONDIENTE A LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA
DE LA FACULTAT DE FÍSICA
ÍNDICE
1) INTRODUCCIÓN
1.1 Competencia y razones del trabajo realizado ....................................... 1
1.2 Objetivos del trabajo desarrollado ......................................................... 1
1.3 Periodo objeto del informe .................................................................... 2
2) ANÁLISIS DE LA EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO 2017
2.1 Presupuesto inicial y definitivo. Tipología de los créditos ..................... 3
2.2 Presupuesto ejecutado. Origen y composición de los fondos
gestionados .......................................................................................... 7
3) EVOLUCIÓN DE LAS PRINCIPALES VARIABLES PRESUPUESTARIAS ..... 15
ANEXOS
EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA (GASTOS)
ANEXO I Ejecución mensual del gasto ................................................................. 20
ANEXO II Presupuesto ........................................................................................... 21
ANEXO III Naturaleza del gasto ejecutado con cargo a fondos de Investigación .. 29
DERECHOS RECONOCIDOS (INGRESOS)
ANEXO V Derechos reconocidos ........................................................................... 31
INFORME CORRESPONDIENTE A LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA DE
LA FACULTAT DE FÍSICA,
Destinatarios: Decano
Administradora
Unidad auditada: Facultat de Física con los distintos departamentos que la
componen.
1) INTRODUCCIÓN
1.1 Competencia y razones del trabajo realizado.
El presente Informe se enmarca en el desarrollo del Reglamento de Régimen
Interno y del Programa de Trabajo de esta Oficina aprobado por Resolución Rectoral.
1.2 Objetivos del trabajo desarrollado.
Desde la puesta en marcha del sistema de información contable descentralizado
(SICUV), desde esta Oficina hemos venido realizando, una vez liquidado el presupuesto
de cada anualidad, la explotación integral de los datos correspondientes a la gestión
presupuestaria de todas las unidades descentralizadas de gasto de esta Universitat
(Facultades –con sus correspondientes departamentos–, Institutos de Investigación,
Unidades, Servicios y Órganos Estatutarios, etc.)
A través de dicha labor proporcionamos a las distintas unidades cifras relativas a
los principales indicadores de la ejecución del presupuesto, datos que estimamos
realmente interesantes para conocimiento de aquéllas en la medida en que no aparecen
en ningún otro informe o documentación. Con carácter interno, la información
proporcionada constituye una panorámica capaz de permitir apreciar la situación
comparativa de los distintos departamentos o subunidades, su volumen de fondos
ordinarios junto a aquellos destinados a la investigación, el destino de los créditos
empleados, etc. Pero, además, en cada uno de los Informes se proporciona información
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correspondiente a otra serie de unidades capaz de facilitar su ubicación tanto en el
Campus correspondiente como en el conjunto de centros de tipología similar (Facultades,
Escuelas, Institutos, Servicios…), un enfoque que, sin duda, permite la descripción
comparativa de la unidad auditada. Finalmente, para algunos Centros, Unidades y
Servicios realizamos así mismo una auditoría de regularidad a través del análisis de la
legalidad en materia de expedientes de gasto, comprobada mediante el control de una
muestra representativa de todos los tramitados durante el ejercicio presupuestario.
La respuesta de los diversos Centros a este tipo de informes ha sido altamente
positiva y ha servido para confirmar y mejorar el planteamiento de nuestro trabajo.
También desde el Equipo Rectoral y desde otros órganos se aprecia muy positivamente
la elaboración de esta tipología de informes, sin duda necesarios para proporcionar una
información cada vez de mayor calidad en la vertiente económica, útil así mismo para las
labores realizadas en otros Servicios.
Es por ello que continuaremos realizando el análisis de las principales magnitudes
presupuestarias para todas las unidades de gasto de esta Universitat, con independencia
de la auditoría de regularidad, a llevar a cabo tan sólo en determinados Centros
escogidos en el correspondiente muestreo.
En el presente Informe aportamos, pues, un análisis descriptivo de los indicadores
más relevantes en materia presupuestaria.
1.3 Período objeto del Informe.
La evaluación abarcará la gestión presupuestaria relativa a la anualidad 2017
correspondiente a todos los fondos adscritos a las unidades auditadas.
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2) ANÁLISIS DE LA EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO 2017
El análisis de la ejecución presupuestaria de la Facultat de Física con los
departamentos que la componen1, correspondiente al ejercicio 2017, permite realizar una
serie de observaciones relativas a los aspectos siguientes:
2.1 Presupuesto Inicial y Definitivo. Tipología de los créditos
La Facultat de Física contaba en el Presupuesto inicial de la U.V. con una
previsión de fondos que ascendía a la cantidad de 165.452,2 €. Durante el ejercicio
económico 2017 se produjeron toda una serie de modificaciones presupuestarias, por
valor de 3.952.271,1 € que incrementaron sus fondos disponibles hasta un montante de
4.117.723,3 €.
Si atendemos al presupuesto definitivo de las diversas unidades encuadradas en
el Campus de Burjassot se observa, en la tabla que aparece a continuación, que la
Facultat de Física quedaría situada en el tercer puesto, presupuesto que supone en
términos relativos el 7,53% del total del Campus en el que se encuadra.
Los créditos con que contaba la Facultat para el ejercicio 2017 pueden clasificarse
en dos grandes grupos: los fondos generales o presupuesto ordinario de funcionamiento
y los fondos de investigación. Estos últimos incluirían no sólo la Ayuda a investigación
que distribuye la Comisión de Investigación, sino también y de forma fundamental, los
créditos procedentes de fuentes de financiación externas –convocatorias de proyectos,
investigación contratada....-, destinados a sufragar los gastos derivados de las
actividades de investigación. La importancia de este tipo de recursos en la actividad
universitaria nos ha llevado a detallar en dicha tabla el importe absoluto que, dentro del
total de créditos, suponen para cada una de las unidades. De otro lado, y considerando el
montante global de los fondos de investigación para el conjunto del Campus, se ha
calculado la contribución porcentual que cada una de las diversas Facultades, Escuelas
Universitarias e Institutos representa.
1 Nuestro análisis comprenderá el conjunto de la Facultat, esto es, considerándola como un Centro, a la par que tendremos en cuenta los distintos departamentos que la componen. En este sentido, utilizaremos la denominación Facultat para designar dicho conjunto, y Facultat (Centro) para referirnos a la misma sin considerar los diversos departamentos que la forman.
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CAMPUS DE BURJASSOT
PRESUPUESTO DEFINITIVO 2017
UNIDAD PRES.ORD. (%) FDOS.INV. (%) TOTAL (%)
UNITAT DE SUPORT ALS INSTITUTS DE BURJASSOT 2.649.930,3 21,84% 25.919.374,9 60,91% 28.569.305,2 52,24%
I. DE CIÈNCIA MOLECULAR 127.481,8 1,05% 5.903.844,9 13,87% 6.031.326,7 11,03%
I. CAVANILLES DE BIODIVERSITAT I BIOLOGIA EVOLUTIVA
79.751,4 0,66% 4.031.027,3 9,47% 4.110.778,7 7,52%
ERI: BIOTECNOLOGIA I BIOMEDICINA (BIOTECMED)
12.032,7 0,10% 3.852.695,4 9,05% 3.864.728,2 7,07%
I. DE ROBÒTICA I TECNOLOGIES DE LA INFORMACIÓ I LES COMUNICACIONS (IRTIC)
179.680,4 1,48% 3.654.598,9 8,59% 3.834.279,3 7,01%
ERI: LABORATORI DE PROCESSAT D'IMATGES (LPI)
103.708,0 0,85% 3.027.492,3 7,11% 3.131.200,3 5,73%
I. DE FÍSICA CORPUSCULAR 74.902,5 0,62% 3.011.570,6 7,08% 3.086.473,1 5,64%
EDIFICI INSTITUTS PATERNA 2.000.680,9 16,49% ---- --- 2.000.680,9 3,66%
I. DE CIÈNCIA DELS MATERIALS
47.939,4 0,40% 1.876.618,2 4,41% 1.924.557,6 3,52%
INST. INTER. INVES. RECON. MOLECULAR I DESEN. TECNOLÒGIC (IDM)
17.288,3 0,14% 435.470,8 1,02% 452.759,1 0,83%
INST. BIOLOGIA INTEGRATIVA I DE SISTEMES (I2SYSBIO)
6.464,9 0,05% 102.683,1 0,24% 109.148,0 0,20%
DELEGACIÓ PARC CIENTÍFIC ---- --- 23.373,4 0,05% 23.373,4 0,04%
UNITAT DE CAMPUS DE BURJASSOT 5.824.694,9 48,01% ---- --- 5.824.694,9 10,65%
FACULTAT DE FÍSICA 412.805,6 3,40% 3.704.917,7 8,71% 4.117.723,3 7,53%
FACULTAT DE FARMÀCIA 419.159,7 3,46% 3.334.017,4 7,83% 3.753.177,1 6,86%
E.T.S. ENGINYERIA 382.421,4 3,15% 3.113.306,6 7,32% 3.495.728,1 6,39%
FACULTAT DE CIÈNCIES BIOLÒGIQUES 732.492,2 6,04% 2.720.049,2 6,39% 3.452.541,4 6,31%
FACULTAT DE QUÍMICA 317.479,3 2,62% 2.537.831,9 5,96% 2.855.311,3 5,22%
SERVEI CENTRAL DE SUPORT A LA INVESTIGACIÓ EXPERIMENTAL 985.352,8 8,12% 399.583,0 0,94% 1.384.935,8 2,53%
FACULTAT DE CIÈNCIES MATEMÀTIQUES 272.054,8 2,24% 676.117,4 1,59% 948.172,2 1,73%
CENTRE D'INVESTIGACIONS SOBRE DESERTIFICACIÓ
44.509,5 0,37% 150.480,2 0,35% 194.989,7 0,36%
BIBLIOTECA DE CIÈNCIES 90.118,9 0,74% ---- --- 90.118,9 0,16%
TOTAL CRÉDITOS 12.131.019,6 100,00% 42.555.678,5 100,00% 54.686.698,0 100,00%
En la composición del Presupuesto 2017, los fondos generales superaron los
cuatrocientos mil euros (412.805,6 €), el 3,40% del total del presupuesto ordinario del
Campus.
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Por otro lado, la Facultat de Física gestiona el 8,71% del total de fondos de
investigación del Campus de Burjassot, un montante superior a los tres millones
setecientos mil euros (3.704.917,7 €).
Así mismo, hemos considerado conveniente encuadrar este Centro, además de
en su respectivo Campus, en el conjunto de Facultades y Escuelas de esta Universitat,
donde las cifras correspondientes a su gestión presupuestaria tienen un gran interés. A
continuación presentamos la tabla correspondiente.
FACULTADES Y ESCUELAS
PRESUPUESTO DEFINITIVO 2017
UNIDAD PRES.ORD. (%) FDOS.
INVEST. (%) TOTAL (%)
F. DE MEDICINA I ODONTOLOGIA 1.328.073,8 10,71% 3.197.522,1 10,18% 4.525.595,9 10,33%
F. DE FÍSICA 412.805,6 3,33% 3.704.917,7 11,79% 4.117.723,3 9,40%
F.D' ECONOMIA 1.433.411,5 11,56% 2.336.030,2 7,43% 3.769.441,7 8,60%
F. DE FARMÀCIA 419.159,7 3,38% 3.334.017,4 10,61% 3.753.177,1 8,56%
F. DE PSICOLOGIA 2.143.617,2 17,29% 1.420.573,0 4,52% 3.564.190,2 8,13%
E.T.S. ENGINYERIA 382.421,4 3,08% 3.113.306,6 9,91% 3.495.728,1 7,98%
F.DE CIÈNCIES BIOLÒGIQUES 732.492,2 5,91% 2.720.049,2 8,66% 3.452.541,4 7,88%
F. DE DRET 1.478.972,9 11,93% 1.911.768,7 6,08% 3.390.741,6 7,74%
F. DE GEOGRAFIA I HISTÒRIA 488.487,2 3,94% 2.768.710,2 8,81% 3.257.197,4 7,43%
F. DE QUÍMICA 317.479,3 2,56% 2.537.831,9 8,08% 2.855.311,3 6,52%
F. DE FILOLOGIA, TRADUCCIÓ I COMUNICACIÓ 539.743,7 4,35% 2.150.249,7 6,84% 2.689.993,4 6,14%
F. DE FILOSOFIA I CIÈNCIES DE L'EDUCACIÓ 709.901,1 5,73% 448.180,8 1,43% 1.158.081,9 2,64%
F. DE CIÈNCIES MATEMÀTIQUES 272.054,8 2,19% 676.117,4 2,15% 948.172,2 2,16%
F. DE MAGISTERI 523.725,9 4,22% 248.348,7 0,79% 772.074,6 1,76%
F. DE CIÈNCIES SOCIALS 509.580,4 4,11% 185.646,6 0,59% 695.227,0 1,59%
F. DE FISIOTERÀPIA 221.508,7 1,79% 288.853,2 0,92% 510.361,9 1,16%
F. D'INFERMERIA I PODOLOGIA 348.318,4 2,81% 92.239,4 0,29% 440.557,8 1,01%
F. DE CIÈNCIES DE L'ACTIVITAT FÍSICA I L'ESPORT 137.519,0 1,11% 286.907,6 0,91% 424.426,6 0,97%
TOTAL 12.399.272,9 100,00% 31.421.270,5 100,00% 43.820.543,4 100,00%
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En la composición del Presupuesto 2017, considerado esta vez sólo en términos
porcentuales respecto al conjunto de referencia formado por las Facultades y Escuelas
de la Universitat, los fondos generales de la Facultat de Física supusieron un 3,33% del
total del presupuesto ordinario de los mencionados Centros. Respecto a los fondos de
investigación, éstos representan un 11,79% del total de dichos fondos.
Finalmente, podemos apreciar gráficamente, ya a nivel de Facultat y de forma
porcentual, el modo en que los créditos de investigación figuran adscritos a los distintos
departamentos de la Facultat.
La distribución de los fondos de investigación, como puede observarse en el
correspondiente gráfico, no es homogénea, destacando la concentración de créditos de
investigación que ostentan el departament d’Òptica (53,9%), el departament de Física de
la Terra i Termodinàmica (el 21,48%) y el departament d’Astronomia i Astrofísica
(16,31%).
D. FÍSICA APLICADA I
ELECTROMAGNETISME2,73%
D. FÍSICA ATÒMICA,
MOLECULAR I NUCLEAR
0,86%D. FÍSICA TEÒRICA
4,64%
D. ÒPTICA53,97%
D. FÍSICA DE LA TERRA I
TERMODINÀMICA21,48%
D. ASTRONOMIA I ASTROFÍSICA
16,31%
FONDOS DE INVESTIGACIÓN DEPARTAMENTOSPRESUPUESTO DEFINITIVO
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2.2 Presupuesto ejecutado. Origen y composición de los fondos gestionados.
Otra variable interesante a la hora de evaluar la gestión económico-administrativa
de los Centros es la que nos informa del grado de ejecución del presupuesto, resultante
de la siguiente expresión:
Grado ejecución del presupuesto =
Obligaciones reconocidas
x 100 = X % Recursos totales
Con las tablas que aparecen a continuación, hemos pretendido situar la ejecución
del Presupuesto 2017 que presenta la Facultat de Física en el contexto de la Universitat
de València, así como en el conjunto de referencia que representan las Facultades y
Escuelas de esta Universitat. Así, si aquélla gastó en la anualidad 2017, 377.407.773,2 €,
las distintas unidades del Campus de Burjassot emplearon el 8,50% de dichos recursos
(lo que en términos absolutos supone 32.083.189,5 €). En este contexto, de su
presupuesto definitivo, la Facultat ejecutó en el ejercicio 2017 (esto es, reconoció
obligaciones frente a terceros con cargo al mismo) un total de 1.908.228,1 €, cifra que
supone el 0,51% del gasto total de la Universitat de València para dicho período.
EJECUCIÓN GASTO 2017
Facultat de Física
Nº de
Gastos % Importe %
TOTAL UNIVERSIDAD 162.133 100,00% 377.407.773,2 100,00%
CAMPUS DE BURJASSOT 53.805 33,19% 32.083.189,5 8,50%
TOTAL FACULTADES Y ESCUELAS 62.471 38,53% 20.155.386,6 5,34%
FACULTAT DE FÍSICA 3.795 2,34% 1.908.228,1 0,51%
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Por otro lado, la situación relativa de la Facultat dentro del conjunto de las
unidades encuadradas en el Campus de Burjassot, considerando el volumen de
presupuesto ejecutado en dicha anualidad, se observa claramente en la tabla que figura a
continuación. Así, la Facultat ejecutó una cifra inferior al cincuenta por ciento (46,34%) de
sus fondos disponibles en la anualidad 2017.
CAMPUS DE BURJASSOT
GRADO EJECUCIÓN PRESUPUESTO 2017
UNIDAD EJEC. FASE
O PRES.
DEFINIT. GRADO EJEC.
BIBLIOTECA DE CIÈNCIES 88.069,6 90.118,9 97,73%
UNITAT DE CAMPUS DE BURJASSOT 5.635.114,5 5.824.694,9 96,75%
SERVEI CENTRAL DE SUPORT A LA INVESTIGACIÓ EXPERIMENTAL 1.270.485,4 1.384.935,8 91,74%
UNITAT DE SUPORT ALS INSTITUTS DE BURJASSOT 16.219.348,8 28.569.305,23 56,77%
EDIFICI INSTITUTS PATERNA 1.877.082,5 2.000.680,9 93,82%
I. DE CIÈNCIA DELS MATERIALS 870.543,3 1.924.557,6 45,23%
INST. INTER. INVES. RECON. MOLECULAR I DESEN. TECNOLÒGIC (IDM) 197.778,7 452.759,1 43,68%
I. DE CIENCIA MOLECULAR 3.476.347,7 6.031.326,7 57,64%
ERI: BIOTECNOLOGIA I BIOMEDICINA (BIOTECMED) 2.053.263,3 3.864.728,2 53,13%
I. DE FÍSICA CORPUSCULAR 1.910.401,4 3.086.473,1 61,90%
I. CAVANILLES DE BIODIVERSITAT I BIOLOGIA EVOLUTIVA 1.677.469,0 4.110.778,7 40,81%
I.U. D'INVESTIGACIÓ DE ROBÒTICA I DE TECNOLOGIES DE LA INFORMACIÓ I LES COMUNICACIONS (IRTIC) 2.459.719,4 3.834.279,3 64,15%
ERI: LABORATORI DE PROCESSAT D'IMATGES (LPI) 1.611.355,7 3.131.200,3 51,46%
INST. BIOLOGIA INTEGRATIVA I DE SISTEMES (I2SYSBIO) 84.627,8 109.148,0 77,53%
DELEGACIÓ PARC CIENTÍFIC 759,9 23.373,4 3,25%
FACULTAT DE CIÈNCIES MATEMÀTIQUES 513.999,8 948.172,2 54,21%
E.T.S. ENGINYERIA 1.726.873,3 3.495.728,1 49,40%
FACULTAT DE CIÈNCIES BIOLÒGIQUES 1.670.388,2 3.452.541,4 48,38%
FACULTAT DE QUÍMICA 1.343.437,6 2.855.311,3 47,05%
FACULTAT DE FÍSICA 1.908.228,1 4.117.723,3 46,34%
FACULTAT DE FARMÀCIA 1.623.851,9 3.753.177,1 43,27%
CENTRE D'INVESTIGACIONS SOBRE DESERTIFICACIÓ 83.392,4 194.989,7 42,77%
TOTAL 32.083.189,5 54.686.698,0
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Ampliando la información anterior, la siguiente tabla refleja el volumen de
presupuesto ejecutado por cada una de las distintas subunidades (Administración del
Centro y departamentos) en que se divide la Facultat.
VOLUMEN PRESUPUESTO EJECUTADO 2017
UNIDAD PRESUPUESTO
DEFINITIVO EJECUCIÓN
PRESUPUESTO GRADO
EJECUCIÓN
D. FÍSICA APLICADA I ELECTROMAGNETISME 126.474,4 94.941,8 75,07%
FACULTAT DE FÍSICA (CENTRO) 177.453,5 121.739,2 68,60%
D. ASTRONOMIA I ASTROFÍSICA 662.141,7 361.649,0 54,62%
D. FÍSICA DE LA TERRA I TERMODINÀMICA 881.447,9 411.209,4 46,65%
D. ÒPTICA 2.033.256,1 831.951,1 40,92%
D. FÍSICA ATÒMICA, MOLECULAR I NUCLEAR 52.658,0 20.142,1 38,25%
D. FÍSICA TEÒRICA 184.291,9 66.595,6 36,14%
TOTAL 4.117.723,3 1.908.228,1 46,34%
Si atendemos al número de expedientes de gasto generados en el 2017, éstos
han sido 162.133 para el total de la Universitat; 53.805 expedientes para el Campus de
Burjassot; un total de 62.471 expedientes tramitados por el conjunto de Facultades y
Escuelas y 3.795 expedientes (el 2,34% del total) en el caso de la Facultat de Física. Los
expedientes tramitados desde la misma, por otro lado, suponen un porcentaje del 7,05%
de los tramitados en el Campus de Burjassot y uno más reducido del 6,07% respecto a
las Facultades y Escuelas de esta Universitat.
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NUMERO DE EXPEDIENTES GESTIONADOS
CAMPUS DE BURJASSOT Gastos
53.805 100,00%
UNITAT DE SUPORT ALS INSTITUTS DE BURJASSOT 26.234 48,76% I. DE CIÈNCIA MOLECULAR 5.722 10,63% I. DE ROBÒTICA I TECNOLOGIES DE LA INFORMACIÓ I LES
COMUNICACIONS (IRTIC) 4.402 8,18%
I. CAVANILLES DE BIODIVERSITAT I BIOLOGIA EVOLUTIVA 4.071 7,57% ERI: BIOTECNOLOGIA I BIOMEDICINA (BIOTECMED) 4.413 8,20% I. DE CIÈNCIA DELS MATERIALS 1.818 3,38% I. DE FÍSICA CORPUSCULAR 2.864 5,32% ERI: LABORATORI DE PROCESSAT D'IMATGES (LPI) 1.546 2,87% INST. INTER. INVES. RECON. MOLECULAR I DESEN. TECNOLÒGIC
(IDM) 654 1,22%
INST. BIOLOGIA INTEGRATIVA I DE SISTEMES (I2SYSBIO) 203 0,38% EDIFICI INSTITUTS PATERNA 536 1,00% DELEGACIÓ PARC CIENTÍFIC 5 0,01%
FACULTAT DE CIÈNCIES BIOLÒGIQUES 5.823 10,82% FACULTAT DE QUÍMICA 4.270 7,94% FACULTAT DE FARMÀCIA 4.055 7,54% E.T.S. ENGINYERIA 3.817 7,09% FACULTAT DE FÍSICA 3.795 7,05% SERVEI CENTRAL DE SUPORT A LA INVESTIGACIÓ EXPERIMENTAL 2.283 4,24%
FACULTAT DE CIÈNCIES MATEMÀTIQUES 1.940 3,61% UNITAT DE CAMPUS DE BURJASSOT 1.162 2,16% BIBLIOTECA DE CIÈNCIES 226 0,42% CENTRE D'INVESTIGACIONS SOBRE DESERTIFICACIÓ 200 0,37%
FACULTADES Y ESCUELAS Nº de Gastos
62.471 100,00%
F. ECONOMIA 6.534 10,46%
F. DRET 6.014 9,63%
F. CIÈNCIES BIOLÒGIQUES 5.823 9,32%
F. MEDICINA I ODONTOLOGIA 5.436 8,70%
F. PSICOLOGIA 4.464 7,15%
F. GEOGRAFIA I HISTÒRIA 4.379 7,01%
F. DE QUÍMICA 4.270 6,84%
F. DE FILOLOGIA, TRADUCCIÓ I COMUNICACIÓ 4.164 6,67%
F. FARMÀCIA 4.055 6,49%
E.T.S. ENGINYERIA 3.817 6,11%
F. DE FÍSICA 3.795 6,07%
F. DE FILOSOFIA I CIÈNCIES DE L'EDUCACIÓ 2.308 3,69%
FACULTAT DE MAGISTERI 1.987 3,18%
F. DE CIÈNCIES MATEMÀTIQUES 1.940 3,11%
F. DE CIÈNCIES SOCIALS 1.172 1,88%
FACULTAT DE FISIOTERÀPIA 826 1,32%
F. DE CIÈNCIES DE L'ACTIVITAT FÍSICA I L'ESPORT 808 1,29%
FACULTAT D'INFERMERIA I PODOLOGIA 679 1,09%
Ejecución Presupuestaria
F. Físicas Oficina de Control Intern 10
Por otro lado, a la hora de evaluar la labor realizada, no podemos dejar de
mencionar los créditos correspondientes a Tesis, Tribunales y Espacio Europeo de
Educación Superior que, pese a figurar adscritos a la orgánica de Gerencia, se gestionan
desde los Centros. A continuación ofrecemos una tabla en la que figuran detallados tanto
los créditos destinados a esta finalidad, como el número de expedientes a través de los
cuales se canalizaron.
Nombre Centro
TESIS (66035)
IMPORTE % respecto al importe total
Nº EXP. % respecto a n.º
exp. total
FACULTAT DE FÍSICA 32.093,99 6,46% 321 5,93%
TOTAL 496.991,94 100,00% 5.415 100,00%
Nombre Centro
TRIBUNALES P.D.I. (66036)
IMPORTE % respecto al importe total
Nº EXP. % respecto a n.º
exp. total
FACULTAT DE FÍSICA 11.546,64 6,09% 148 6,70%
TOTAL 189.577,93 100,00% 2.209 100,00%
Nombre Centro
E.E.E.S. (6700609)
IMPORTE % respecto al importe total
Nº EXP. % respecto a n.º
exp. total
FACULTAT DE FÍSICA 1.170,51 1,45% 10 2,29%
TOTAL 80.708,05 100,00% 437 100,00%
Ejecución Presupuestaria
F. Físicas Oficina de Control Intern 11
Los datos ofrecidos, tanto correspondientes al volumen económico gestionado
desde el Centro como relativos al número de expedientes de gasto tramitados a la hora
de destinar dichos recursos públicos a sus finalidades, siguiendo los procedimientos
establecidos por la normativa, nos permiten formarnos una idea bastante aproximada de
la mayor o menor importancia y complejidad de la gestión económico-administrativa de
esta Facultat en relación con el resto de Centros de su propio Campus y de la Universitat
en su conjunto. Pese a que no siempre el importe de los gastos y el número de
expedientes se encuentra en relación directa con la dificultad y la carga de la gestión, lo
cierto es que en líneas generales, creemos que ambos aspectos constituyen buenos
indicadores para medir el trabajo que desde esta vertiente se lleva a cabo en los Centros
de esta Universitat.
No menos interesante resulta conocer el empleo de los fondos públicos, esto
es, la finalidad del gasto realizado. Así, el destino del gasto de la Facultat en más de
un noventa y dos por ciento (92,03%) corresponde a gastos de inversión (ya sea en
instalaciones; en mobiliario y enseres; en equipos para procesos de información o en
gastos diversos destinados a la investigación). Dentro de esta tipología destacan los
destinados a estudios, proyectos en curso e investigación, con un importe que
asciende a 1.703.951,7 €. También se emplearon en inversiones en otro inmovilizado
material e inmaterial un importe de 30.942,9 € en inversiones en mobiliario y enseres
un importe de 14.017,2 € y en equipos para el proceso de la información una cuantía
que asciende a 7.176,3 €.
El resto, un porcentaje del 7,82% se empleó en sufragar gastos de capítulo II, los
denominados gastos corrientes en bienes y servicios. Entre éstos, la mayor parte se
destinó a compras y servicios ordinarios a proveedores (reparación y conservación de
bienes, suministros, transportes y comunicaciones, trabajos realizados por otras
empresas, primas de seguro, material de oficina....) por valor de 114.357,4 €, mientras
que un importe mucho más reducido, de 34.650,9 €, sirvió para abonar indemnizaciones
por razón del servicio (dietas, gastos de locomoción y traslados, así como los derivados
de asistencias, conferencias, tribunales...) a personal de la Universitat. También se
destinaron 131,7 € para el pago de tributos.
Finalmente, una pequeña parte (0,16%) se destinó al Capítulo IV, concretamente
a Transferencias corrientes a familias e instituciones sin finalidad lucrativa, por valor de
3.000,0 €.
Ejecución Presupuestaria
F. Físicas Oficina de Control Intern 12
Éste y otros datos figuran en las hojas finales de este Informe. Así, tanto en la
tabla como en la gráfica que le acompaña, correspondientes ambas al conjunto de la
Facultat y de los diversos departamentos que la componen, se pueden observar los
extremos comentados, así como el detalle de los diversos capítulos de gasto (con la
denominación de cada uno de ellos, desglosada a nivel de artículo, indicativa del tipo de
bienes y servicios cuyos gastos comprenden). Por otro lado, gráficamente puede
observarse qué parte de los créditos ejecutados son ordinarios o generales, y qué porción
corresponde a fondos de investigación.
Si consideramos las distintas subunidades (departamentos y la Administración del
Centro) que componen la Facultat de Física, podrían ordenarse de forma descendente
considerando su contribución al grado de ejecución del presupuesto total:
Unidad Presupuesto ejecutado 2017
D. ÒPTICA 831.951,1 43,60%
D. FÍSICA DE LA TERRA I TERMODINÀMICA 411.209,4 21,55%
D. ASTRONOMIA I ASTROFÍSICA 361.649,0 18,95%
FACULTAT DE FÍSICA (CENTRO) 121.739,2 6,38%
D. FÍSICA APLICADA I ELECTROMAGNETISME 94.941,8 4,98%
D. FÍSICA TEÒRICA 66.595,6 3,49%
D. FÍSICA ATÒMICA, MOLECULAR I NUCLEAR 20.142,1 1,06%
TOTAL 1.908.228,1 100,00%
En la tabla se observa que los departamentos de Òptica, el de Física de la Terra i
Termodinàmica y el de Astronomia i Astrofísica copan más del ochenta por ciento por
ciento (84,10%) del gasto habido en la anualidad 2017. El gasto relativo del resto de
unidades es menos elevado con relación al total, sin rebasar en ningún caso el 18%.
Finalmente, el ritmo de ejecución del presupuesto gestionado por la Facultat de
Física se aprecia claramente a través de la tabla y gráfica que figuran en el Anexo I, que
reflejan el importe mensual de obligaciones reconocidas a lo largo de la anualidad
auditada. Se observa una ejecución del gasto estable a partir del mes de febrero, siendo
diciembre el mes en los que se ha ejecutado mayor volumen de gasto (un 15,12%. Por el
contrario, la menor actividad del primer mes se explica por la lógica ralentización que
supone el inicio del ejercicio presupuestario.
Ejecución Presupuestaria
F. Físicas Oficina de Control Intern 13
La importancia que en nuestra institución poseen los créditos de investigación,
nos ha llevado a proporcionar una visión detallada, tanto en la tabla correspondiente
como de forma gráfica, del desglose en los distintos tipos de gasto que presenta el
artículo 68, relativo a los fondos de investigación. Mediante la misma se ofrece los gastos
concretos que corren a cargo de dichos fondos (retribuciones de personal; equipamientos
y programas informáticos; material fungible; dietas; libros y otras publicaciones; etc.).
Dicha información se presenta a nivel de Facultat.
Por último y refiriéndonos a la vertiente de los ingresos, en los anexos finales
figuran datos referentes a los derechos reconocidos del ejercicio 2017, a través de los
cuales pueden apreciarse sus distintos orígenes: convenios y contratos, compensaciones
internas, reintegros de ejercicios cerrados, entradas a museos, exposiciones y
espectáculos, tasas de cursos y seminarios propios, Ingresos diversos, transferencias de
capital de la Administración del Estado, de la Comunidad Autónoma, préstamos a largo
plazo de entes sector público, etc…
Esta información se ofrece mediante las cifras que presenta la Administración del
Centro y los diversos departamentos, así como a nivel global para la Facultat, tanto
numérica como gráficamente.
Ejecución Presupuestaria
F. Físicas Oficina de Control Intern 14
3) EVOLUCIÓN DE LAS PRINCIPALES VARIABLES PRESUPUESTARIAS
Los datos que ofrece la explotación de la información correspondiente a las
principales variables presupuestarias, accesibles tan sólo desde la implantación de la
herramienta informática de gestión económica descentralizada (SICUV), han permitido
realizar informes descriptivos para todos los Centros, Unidades, Institutos y Servicios de
la UVEG referidos a la liquidación de los presupuestos desde la anualidad 2001. En base a los mismos y a la información que arroja el último presupuesto
liquidado (2017), podemos realizar una comparativa interesante de las cifras
correspondientes a los cuatro últimos ejercicios presupuestarios que puede apreciarse en
la tabla que aparece a continuación: en ella se muestra la evolución que todas las
variables han sufrido (presupuesto ordinario, de investigación y total; gasto real, grado de
ejecución del mismo y número de expedientes de gasto).
FACULTAT DE FÍSICA 2014 2015 2016 2017
PRESUPUESTO ORDINARIO 340.519,3 350.918,5 401.996,4 412.805,6
PRESUPUESTO INVESTIGACIÓN 4.296.905,8 4.620.190,7 4.822.696,6 3.704.917,7
PRESUPUESTO TOTAL 4.637.425,1 4.971.109,2 5.224.693,0 4.117.723,3EJECUCIÓN FASE O 2.286.431,5 2.553.395,6 2.558.418,6 1.908.228,1GRADO DE EJECUCIÓN 49,30% 51,36% 48,97% 46,34%Nº EXPEDIENTES DE GASTO 4.554 4.555 4.577 3.795
La evolución del número de gastos se muestra en el siguiente gráfico:
0
500
1.000
1.500
2.000
2.500
3.000
3.500
4.000
4.500
5.000
2014 2015 2016 2017
EVOLUCIÓN 2014-2017Nº EXPEDIENTES DE GASTO
Ejecución Presupuestaria
F. Físicas Oficina de Control Intern 15
En este Informe hemos tratado de proporcionar a los responsables políticos y
técnicos del Centro auditado una serie de datos con los que configurar una visión general
del volumen de presupuesto gestionado desde el mismo; composición de los fondos;
ubicación relativa tanto en el Campus como en el conjunto de Facultades y Escuelas de
la Universitat; situación de los diversos departamentos; mecánica procedimental de
ejecución presupuestaria; corrección y respeto a la normativa que regula los gastos; en
suma, calidad de la gestión desarrollada en esta vertiente desde el Centro, medida a
través de la suma de factores anteriores.
Esther Escolano Zamorano
Directora de la Oficina de Control Intern
Ejecución Presupuestaria
F. Físicas Oficina de Control Intern 16
NÚMERO DE EXPEDIENTES DE GASTO 2017
(incluyendo créditos correspondientes a Tesis, Tribunales y Espacio Europeo de Educación Superior adscritos a Gerencia pero gestionados desde los centros)
CAMPUS DE BURJASSOT Nº de Gastos
56.205 100% UNITAT DE SUPORT ALS INSTITUTS DE BURJASSOT 26.234 46,68%
I. DE CIÈNCIA MOLECULAR 5.722 10,18%ERI: BIOTECNOLOGIA I BIOMEDICINA (BIOTECMED) 4.413 7,85%I. DE ROBÒTICA I TECNOLOGIES DE LA INFORMACIÓ I LES
COMUNICACIONS (IRTIC) 4.402 7,83%
I. CAVANILLES DE BIODIVERSITAT I BIOLOGIA EVOLUTIVA 4.071 7,24%I. DE FÍSICA CORPUSCULAR 2.864 5,10%I. DE CIÈNCIA DELS MATERIALS 1.818 3,23%ERI: LABORATORI DE PROCESSAT D'IMATGES (LPI) 1.546 2,75%
INST. INTER. INVES. RECON. MOLECULAR I DESEN. TECNOLÒGIC (IDM) 654 1,16%
EDIFICI INSTITUTS PATERNA 536 0,95%INST. BIOLOGIA INTEGRATIVA I DE SISTEMES (I2SYSBIO) 203 0,36%DELEGACIÓ PARC CIENTÍFIC 5 0,01%
FACULTAT DE CIÈNCIES BIOLÒGIQUES 6.596 11,74%FACULTAT DE QUÍMICA 4.661 8,29%FACULTAT DE FARMÀCIA 4.398 7,82%FACULTAT DE FÍSICA 4.274 7,60%E.T.S. ENGINYERIA 4.128 7,34%SERVEI CENTRAL DE SUPORT A LA INVESTIGACIÓ EXPERIMENTAL 2.283 4,06%FACULTAT DE CIÈNCIES MATEMÀTIQUES 2.043 3,63%UNITAT DE CAMPUS DE BURJASSOT 1.162 2,07%BIBLIOTECA DE CIÈNCIES 226 0,40%CENTRE D'INVESTIGACIONS SOBRE DESERTIFICACIÓ 200 0,36%
TOTAL FACULTADES Y ESCUELAS Nº de Gastos
69.975 100,00%
F. ECONOMIA 7.175 10,25%
F. DRET 6.684 9,55%
F. CIÈNCIES BIOLÒGIQUES 6.596 9,43%
F. MEDICINA I ODONTOLOGIA 6.286 8,98%
F. PSICOLOGIA 5.250 7,50%
F. GEOGRAFIA I HISTÒRIA 4.968 7,10%
F. DE QUÍMICA 4.661 6,66%
F. DE FILOLOGIA, TRADUCCIÓ I COMUNICACIÓ 4.636 6,63%
F. FARMÀCIA 4.398 6,29%
F. DE FÍSICA 4.274 6,11%
E.T.S. ENGINYERIA 4.128 5,90%
F. DE FILOSOFIA I CIÈNCIES DE L'EDUCACIÓ 2.692 3,85%
FACULTAT DE MAGISTERI 2.274 3,25%
F. DE CIÈNCIES MATEMÀTIQUES 2.043 2,92%
F. DE CIÈNCIES SOCIALS 1.320 1,89%
F. DE CIÈNCIES DE L'ACTIVITAT FÍSICA I L'ESPORT 933 1,33%
FACULTAT DE FISIOTERÀPIA 878 1,25%
FACULTAT D'INFERMERIA I PODOLOGIA 779 1,11%
Ejecución Presupuestaria
F. Físicas Oficina de Control Intern 17
ANEXO
OPERACIONES TRAMITADAS POR USUARIOS DE LA FACULTAT DE FÍSICA DE OTRAS
UNIDADES
UNIDAD Nº
OPERACIONES IMPORTE FASE
O
INSTITUT UNIVERSITÀRI CC MATERIALS 357 78.023,83 €
INSTITUT UNIVERSITÀRI FISICA CORPUSCULAR 394 219.052,27 €
UNITAT DE CAMPUS 9 145,35 €
ERI LABORATORIO PROCESSAT IMATGES 6 14.819,36 €
TOTAL 766 312.040,81
OPERACIONES CORRESPONDIENTES A ANTICIPOS DE CAJA FIJA TRAMITADAS POR
USUARIOS DE LA FACULTAT DE FÍSICA
TIPO DE OPERACIÓN Nº OPERACIONES IMPORTE
ANTICIPOS DE CF (BCF) 308 223.214,06
BARRADO DE ANTICIPOS DE CF (BCF/) 1 302,10
COMPLEMENTOS DE ANTICIPOS DE CF (BCFC) 170 50.336,37
CANCELACIONES DE ANTICIPOS DE CF (CBCF) 76 -13.603,23
TOTAL 555 260.249,30
Ejecución Presupuestaria
F. Físicas Oficina de Control Intern 18
EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA
(GASTOS)
Ejecución Presupuestaria
F. Físicas Oficina de Control Intern 19
Capítulo ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEM. OCTUBRE NOVIEM. DICIEM. TOTAL
Op.corrientes Capítulo 2 ---- 13.313,4 13.347,8 8.710,3 13.542,2 19.296,3 15.894,9 ---- 8.218,1 10.580,5 15.530,0 30.706,5 149.140,0Capítulo 4 ---- ---- ---- ---- ---- ---- 3.000,00 ---- ---- ---- ---- ---- 3.000,00Capítulo 6 99.054,9 168.398,4 136.273,0 113.509,2 146.388,0 124.994,9 155.580,8 74.254,1 152.488,9 149.614,4 177.637,3 257.894,3 1.756.088,1
Total mes 99.054,9 181.711,8 149.620,8 122.219,5 159.930,2 144.291,2 174.475,7 74.254,1 160.707,0 160.194,9 193.167,4 288.600,8 1.908.228,1Porcentaje 5,19% 9,52% 7,84% 6,40% 8,38% 7,56% 9,14% 3,89% 8,42% 8,39% 10,12% 15,12% 100,00%
ANEXO I
FACULTAT DE FÍSICA
EJECUCIÓN MENSUAL DEL GASTO
Op.de capital
0
50.000
100.000
150.000
200.000
250.000
300.000
Capítulo 2 Capítulo 4 Capítulo 6
Ejecución Presupuestaria
F. Físicas Oficina de Control Intern 20
Asignación Inicial 165.452,2
Modificaciones Presupuestarias 3.952.271,1
Presupuesto Definitivo 4.117.723,3
3.795
Ejecución en Fase O
CAPÍTULO II 149.140,0Artículo 21 131,7Artículo 22 114.357,4Artículo 23 34.650,9
CAPÍTULO IV 3.000,0Artículo 47 3.000,0
CAPÍTULO VI 1.756.088,1Artículo 64 14.017,2Artículo 65 7.176,3Artículo 67 30.942,9Artículo 68 1.703.951,7
TOTAL 1.908.228,1
CAPÍTULO IIArtículo 21 TributosArtículo 22 Trabajos, suministros y servicios exterioresArtículo 23 Indemnización por razón de servicios
CAPÍTULO IVArtículo 47 Transferencias corrientes a familias e instituciones sin finalidad lucrativa
CAPÍTULO VIArtículo 64 Inversiones en mobiliario y enseresArtículo 65 Inversiones en equipos para el proceso de la informaciónArtículo 67 Inversiones en otro inmovilizado material e inmaterialArtículo 68 Inversiones en estudios, proyectos en curso e investigación
FACULTAT DE FÍSICA CON LOS DEPARTAMENTOS QUE LA COMPONEN
Nº de expedientes gestionados
0,0
200.000,0
400.000,0
600.000,0
800.000,0
1.000.000,0
1.200.000,0
1.400.000,0
1.600.000,0
1.800.000,0
EJECUCIÓN FASE "O"
Fondos Generales
10,71%
Fondos de Investigación
89,29%
EJECUCIÓN FASE "O" TIPOLOGÍA DE RECURSOS
Ejecución Presupuestaria
F. Físicas Oficina de Control Intern 21
Asignación Inicial 68.309,6
Modificaciones Presupuestarias 109.143,9
Presupuesto Definitivo 177.453,5
438
Ejecución en Fase O
CAPÍTULO II 90.222,3Artículo 21 131,7Artículo 22 58.675,1Artículo 23 31.415,5
Artículo 64 1.405,8Artículo 65 2.701,8Artículo 67 27.409,2
TOTAL 121.739,2
CAPÍTULO IIArtículo 21 TributosArtículo 22 Trabajos, suministros y servicios exterioresArtículo 23 Indemnización por razón de servicios
CAPÍTULO VIArtículo 64 Inversiones en mobiliario y enseresArtículo 65 Inversiones en equipos para el proceso de la informaciónArtículo 67 Inversiones en otro inmovilizado material e inmaterial
FACULTAT DE FÍSICA (CENTRE)
Nº de expedientes gestionados
0,0
10.000,0
20.000,0
30.000,0
40.000,0
50.000,0
60.000,0
70.000,0
EJECUCIÓN FASE "O"
Ejecución Presupuestaria
F. Físicas Oficina de Control Intern 22
Asignación Inicial 16.517,9
Modificaciones Presupuestarias 109.956,5
Presupuesto Definitivo 126.474,4
401
Ejecución en Fase O
CAPÍTULO II 14.712,5Artículo 22 14.712,5
CAPÍTULO VI 80.229,3Artículo 64 298,2Artículo 65 808,1Artículo 67 1.773,7Artículo 68 77.349,3
TOTAL 94.941,8
CAPÍTULO IIArtículo 22 Trabajos, suministros y servicios exteriores
CAPÍTULO VIArtículo 64 Inversiones en mobiliario y enseresArtículo 65 Inversiones en equipos para el proceso de la informaciónArtículo 67 Inversiones en otro inmovilizado material e inmaterialArtículo 68 Inversiones en estudios, proyectos en curso e investigación
Nº de expedientes gestionados
DEPARTAMENT DE FÍSICA APLICADA I ELECTROMAGNETISME
0,0
10.000,0
20.000,0
30.000,0
40.000,0
50.000,0
60.000,0
70.000,0
80.000,0
90.000,0
EJECUCIÓN FASE "O"
Fondos Generales
18,53%
Fondos de Investigación
81,47%
EJECUCIÓN FASE "O" TIPOLOGÍA DE RECURSOS
Ejecución Presupuestaria
F. Físicas Oficina de Control Intern 23
Asignación Inicial 10.588,8
Modificaciones Presupuestarias 42.069,2
Presupuesto Definitivo 52.658,0
110
Ejecución en Fase O
CAPÍTULO II 7.457,7Artículo 22 7.437,0Artículo 23 20,7
CAPÍTULO VI 12.684,4Artículo 64 4.270,9Artículo 65 264,6Artículo 68 8.148,9
TOTAL 20.142,1
CAPÍTULO IIArtículo 22 Trabajos, suministros y servicios exterioresArtículo 23 Indemnización por razón de servicios
CAPÍTULO VIArtículo 64 Inversiones en mobiliario y enseresArtículo 65 Inversiones en equipos para el proceso de la informaciónArtículo 68 Inversiones en estudios, proyectos en curso e investigación
Nº de expedientes gestionados
DEPARTAMENT DE FÍSICA ATÒMICA, MOLECULAR I NUCLEAR
0,0
1.000,0
2.000,0
3.000,0
4.000,0
5.000,0
6.000,0
7.000,0
8.000,0
9.000,0
EJECUCIÓN FASE "O"
Fondos Generales
59,54%
Fondos de Investigación
40,46%
EJECUCIÓN FASE "O" TIPOLOGÍA DE RECURSOS
Ejecución Presupuestaria
F. Físicas Oficina de Control Intern 24
Asignación Inicial 14.681,1
Modificaciones Presupuestarias 169.610,7
Presupuesto Definitivo 184.291,9
145
Ejecución en Fase O
CAPÍTULO II 8.188,1Artículo 22 8.188,1
CAPÍTULO VI 58.407,4Artículo 64 3.631,0Artículo 65 168,0Artículo 68 54.608,5
TOTAL 66.595,6
CAPÍTULO IIArtículo 22 Trabajos, suministros y servicios exteriores
CAPÍTULO VIArtículo 64 Inversiones en mobiliario y enseresArtículo 65 Inversiones en equipos para el proceso de la informaciónArtículo 68 Inversiones en estudios, proyectos en curso e investigación
Nº de expedientes gestionados
DEPARTAMENT DE FÍSICA TEÒRICA
0,0
10.000,0
20.000,0
30.000,0
40.000,0
50.000,0
60.000,0
EJECUCIÓN FASE "O"
Fondos Generales
18,00%
Fondos de Investigación
82,00%
EJECUCIÓN FASE "O" TIPOLOGÍA DE RECURSOS
Ejecución Presupuestaria
F. Físicas Oficina de Control Intern 25
Asignación Inicial 24.351,0
Modificaciones Presupuestarias 2.008.905,0
Presupuesto Definitivo 2.033.256,1
1.322
Ejecución en Fase O
CAPÍTULO II 14.061,6Artículo 22 11.351,8Artículo 23 2.709,7
CAPÍTULO VI 817.889,5Artículo 64 1.560,7Artículo 65 3.233,8Artículo 67 597,9Artículo 68 812.497,2
TOTAL 831.951,1
CAPÍTULO IIArtículo 22 Trabajos, suministros y servicios exterioresArtículo 23 Indemnización por razón de servicios
CAPÍTULO VIArtículo 64 Inversiones en mobiliario y enseresArtículo 65 Inversiones en equipos para el proceso de la informaciónArtículo 67 Inversiones en otro inmovilizado material e inmaterialArtículo 68 Inversiones en estudios, proyectos en curso e investigación
DEPARTAMENT D'ÒPTICA
Nº de expedientes gestionados
0,0
100.000,0
200.000,0
300.000,0
400.000,0
500.000,0
600.000,0
700.000,0
800.000,0
900.000,0
EJECUCIÓN FASE "O"
Fondos Generales
2,34%
Fondos de Investigación
97,66%
EJECUCIÓN FASE "O" TIPOLOGÍA DE RECURSOS
Ejecución Presupuestaria
F. Físicas Oficina de Control Intern 26
Asignación Inicial 19.493,6
Modificaciones Presupuestarias 861.954,3
Presupuesto Definitivo 881.447,9
832
Ejecución en Fase O
CAPÍTULO II 7.280,7Artículo 22 7.239,8Artículo 23 41,0
CAPÍTULO VI 403.928,7Artículo 68 403.928,7
TOTAL 411.209,4
CAPÍTULO IIArtículo 22 Trabajos, suministros y servicios exterioresArtículo 23 Indemnización por razón de servicios
CAPÍTULO VIArtículo 68 Inversiones en estudios, proyectos en curso e investigación
Nº de expedientes gestionados
DEPARTAMENT DE FÍSICA DE LA TERRA I TERMODINÀMICA
0,0
50.000,0
100.000,0
150.000,0
200.000,0
250.000,0
300.000,0
350.000,0
400.000,0
450.000,0
EJECUCIÓN FASE "O"
Fondos Generales
1,77%
Fondos de Investigación
98,23%
EJECUCIÓN FASE "O" TIPOLOGÍA DE RECURSOS
Ejecución Presupuestaria
F. Físicas Oficina de Control Intern 27
Asignación Inicial 11.510,2
Modificaciones Presupuestarias 650.631,5
Presupuesto Definitivo 662.141,7
547
Ejecución en Fase O
CAPÍTULO II 7.217,1Artículo 22 6.753,0Artículo 23 464,1
CAPÍTULO IV 3.000,0Artículo 47 3.000,0
CAPÍTULO VI 351.431,9Artículo 64 2.850,6Artículo 67 1.162,0Artículo 68 347.419,3
TOTAL 361.649,0
CAPÍTULO IIArtículo 22 Trabajos, suministros y servicios exterioresArtículo 23 Indemnización por razón de servicios
CAPÍTULO IVArtículo 47 Transferencias corrientes a familias e instituciones sin finalidad lucrativa
CAPÍTULO VIArtículo 64 Inversiones en mobiliario y enseresArtículo 67 Inversiones en otro inmovilizado material e inmaterialArtículo 68 Inversiones en estudios, proyectos en curso e investigación
DEPARTAMENT D`ASTRONOMIA I ASTROFÍSICA
Nº de expedientes gestionados
0,0
50.000,0
100.000,0
150.000,0
200.000,0
250.000,0
300.000,0
350.000,0
400.000,0
EJECUCIÓN FASE "O"
Fondos Generales
3,93%
Fondos de Investigación
96,07%
EJECUCIÓN FASE "O" TIPOLOGÍA DE RECURSOS
Ejecución Presupuestaria
F. Físicas Oficina de Control Intern 28
Tipo de gasto:Ayuda
InvestigaciónProyectos
Otras ayudas públicas
Convenios y contratos
Congresos, Seminarios, Jornadas, Reuniones
Proyectos Europeos
TOTAL
Gastos de personal: Retribuciones 33.446,3 374.586,8 - 259.596,6 - 202.647,3 870.277,0 Gastos de personal: Seguridad Social 11.190,8 108.262,5 - 57.126,9 - 56.678,3 233.258,5 Aplicaciones Informáticas - 1.523,8 - - - - 1.523,8 Equipos proceso de información 3.211,6 34.177,2 - 6.691,1 - 2.427,4 46.507,3 Otro Inmovilizado material 2.428,0 126.334,8 147,9 400,0 - - 129.310,7 Enseres 1.549,9 - - - - - 1.549,9 Material Fungible 3.178,1 49.387,5 11.786,7 2.350,4 - 19.273,6 85.976,3 Dietas, locomoción y traslados PDI funcionari 2.187,8 43.965,6 - 19.456,4 - 8.202,4 73.812,2 Dietas, locomoción y traslados PDI-PI laboral 886,0 43.151,8 - 8.308,9 - 18.541,2 70.887,8 Dietas, locomoción y traslados PAS 77,5 3.168,0 - 23.196,3 - 42,5 26.484,3 Gastos de viaje personal externo 7.294,9 20.663,2 - 2.757,1 - 5.477,6 36.192,8 Libros y otras publicaciones - 466,8 - - - - 466,8 Trabajos realizados por otras empresas y profes. 14.270,5 54.591,2 65,4 22.122,4 491,8 24.029,6 115.570,9 Otros gastos diversos 2.526,4 1.831,9 17,3 3.693,8 - 1.346,9 9.416,3 Gratific.cursos, seminarios, conferencias personal externo - 236,8 - - - - 236,8 Intereses de demora - - 2.272,3 - - - 2.272,3 Total centro: 82.455,8 862.347,9 14.289,7 405.699,9 491,8 338.666,7 1.703.951,7
Porcentaje: 4,84% 50,61% 0,84% 23,81% 0,03% 19,88% 100,00%
NATURALEZA DEL GASTO EJECUTADO CON CARGO A FONDOS DE INVESTIGACIÓN DE LA FACULTAT DE FÍSICA
0
50.000
100.000
150.000
200.000
250.000
300.000
350.000
400.000
Ayuda Investigación Proyectos Otras ayudas públicas Convenios y contratos Congresos, Seminarios, Jornadas, Reuniones Proyectos Europeos
Ejecución Presupuestaria
F. Físicas Oficina de Control Intern 29
DERECHOS RECONOCIDOS
(INGRESOS)
Ejecución Presupuestaria
F. Físicas Oficina de Control Intern 30
Código Concepto Importe %
31060 Convenios y contratos investigación-Admón Local 2.250,0 0,14%31070 Convenios y contratos investigación-Empresa privada 208.640,1 13,32%31090 Convenios y contratos investigación-Del exterior 372.961,5 23,80%31171 Otros convenios y contratos 5.700,0 0,36%31172 Convenios colaboración empresarial 36.714,0 2,34%31190 Compensaciones internas 360,0 0,02%31200 Entradas a museos, exposiciones y espectáculos 379,5 0,02%39900 Ingresos diversos 9.441,0 0,60%66000 De otro inmovilizado material 250,0 0,02%70200 Transf. Cap. Admón Estado - Investigación 278.136,7 17,75%74300 Transf. Capital CCAA-Investigación 326.158,3 20,82%79100 Otras transferencias de la UE- Investigación 196.250,5 12,53%91110 Préstamos a largo plazo de entes del sector público 129.470,0 8,26%
Total 1.566.741,8 100,00%
FACULTAT DE FÍSICA CON LOS DEPARTAMENTOS QUE LA COMPONEN
DERECHOS RECONOCIDOS 2017
Convenios y contratos investigación-Admón Local
0,14%
Convenios y contratos investigación-Empresa
privada13,32%
Convenios y contratos investigación-Del exterior
23,81%
Otros convenios y contratos
0,36%
Convenios colaboración empresarial
2,34%
Compensaciones internas0,02%
Entradas a museos, exposiciones y espectáculos
0,02%
Ingresos diversos0,60% De otro inmovilizado
material0,02%
Transf. Cap. Admón Estado - Investigación
17,75% Transf. Capital CCAA-Investigación
20,82%
Otras transferencias de la UE- Investigación
12,53%
Préstamos a largo plazo de entes del sector público
8,26%
DERECHOS RECONOCIDOS FACULTAT DE FÍSICA
Ejecución Presupuestaria
F. Físicas Oficina de Control Intern 31
Código Concepto Importe %
39900 Ingresos diversos 4.241,5 100,00%
Total 4.241,5 100,00%
FACULTAT DE FÍSICA (CENTRE)
DERECHOS RECONOCIDOS 2017
Ingresos diversos100,00%
DERECHOS RECONOCIDOS FACULTAT DE FÍSICA
Ejecución Presupuestaria
F. Físicas Oficina de Control Intern 32
Código Concepto Importe %
31190 Compensaciones internas 360,0 0,50%
39010 Reintegros ejercicios cerrados 30,3 0,04%
70200 Transf. Cap. Admón Estado - Investigación 22.002,0 30,74%
74300 Transf. Capital CCAA-Investigación 49.185,0 68,72%
Total 71.577,3 100,00%
DEPARTAMENT DE FÍSICA APLICADA I ELECTROMAGNETISME
DERECHOS RECONOCIDOS 2017
Compensaciones internas0,50%
Reintegros ejercicios cerrados0,04%
Transf. Cap. Admón Estado - Investigación
30,74%
Transf. Capital CCAA-Investigación
68,72%
DERECHOS RECONOCIDOSDEPARTAMENT DE FÍSICA APLICADA I ELECTROMAGNETISME
Ejecución Presupuestaria
F. Físicas Oficina de Control Intern 33
Código Concepto Importe %
31070 Convenios y contratos investigación-Empresa privada 24.960,0 35,91%
70200 Transf. Cap. Admón Estado - Investigación -1.154,2 -1,66%
74300 Transf. Capital CCAA-Investigación 45.700,0 65,75%
Total 69.505,8 100,00%
DEPARTAMENT DE FÍSICA TEÒRICA
DERECHOS RECONOCIDOS 2017
Convenios y contratos investigación-Empresa
privada37,81%
Transf. Cap. Admón Estado - Investigación
-1,88%Transf. Capital CCAA-
Investigación62,46%
DERECHOS RECONOCIDOS DEPARTAMENT DE FÍSICA TEÒRICA
Ejecución Presupuestaria
F. Físicas Oficina de Control Intern 34
Código Concepto Importe %
31070 Convenios y contratos investigación-Empresa privada 183.680,1 29,06%
31090 Convenios y contratos investigación-Del exterior 214.531,0 33,94%
31171 Otros convenios y contratos 5.700,0 0,90%
31172 Convenios colaboración empresarial 36.714,0 5,81%
39900 Ingresos diversos 5.199,5 0,82%
70200 Transf. Cap. Admón Estado - Investigación 50.508,4 7,99%
79100 Otras transferencias de la UE- Investigación 135.763,8 21,48%
Total 632.096,8 100,00%
DEPARTAMENT D'ÒPTICA
DERECHOS RECONOCIDOS 2017
Convenios y contratos investigación-Empresa
privada29,06%
Convenios y contratos investigación-Del
exterior33,94%
Otros convenios y contratos
0,90%
Convenios colaboración empresarial
5,81%
Ingresos diversos0,82%
Transf. Cap. Admón Estado - Investigación
7,99%
Otras transferencias de la UE- Investigación
21,48%
DERECHOS RECONOCIDOS DEPARTAMENT D'ÒPTICA
Ejecución Presupuestaria
F. Físicas Oficina de Control Intern 35
Código Concepto Importe %
31060 Convenios y contratos investigación-Admón Local 2.250,0 0,43%
31090 Convenios y contratos investigación-Del exterior 128.430,5 24,82%
66000 De otro inmovilizado material 250,0 0,05%
70200 Transf. Cap. Admón Estado - Investigación 153.152,6 29,60%
74300 Transf. Capital CCAA-Investigación 127.833,3 24,71%
79100 Otras transferencias de la UE- Investigación 18.383,1 3,55%
91110 Préstamos a largo plazo de entes del sector público 87.120,0 16,84%
Total 517.419,4 100,00%
DEPARTAMENT DE FÍSICA DE LA TERRA I TERMODINÀMICA
DERECHOS RECONOCIDOS 2017
Convenios y contratos investigación-Admón
Local0,43% Convenios y contratos
investigación-Del exterior24,82%
De otro inmovilizado material0,05%
Transf. Cap. Admón Estado - Investigación
29,60%Transf. Capital CCAA-Investigación
24,71%
Otras transferencias de la UE- Investigación
3,55%
Préstamos a largo plazo de entes del sector
público16,84%
DERECHOS RECONOCIDOS DEPARTAMENT DE FÍSICA DE LA TERRA I TERMODINÀMICA
Ejecución Presupuestaria
F. Físicas Oficina de Control Intern 36
Código Concepto Importe %
31090 Convenios y contratos investigación-Del exterior 30.000,0 11,03%
31200 Entradas a museos, exposiciones y espectáculos 379,5 0,14%
70200 Transf. Cap. Admón Estado - Investigación 53.627,8 19,72%
74300 Transf. Capital CCAA-Investigación 103.440,0 38,04%
79100 Otras transferencias de la UE- Investigación 42.103,6 15,48%
91110 Préstamos a largo plazo de entes del sector público 42.350,0 15,58%
Total 271.900,9 100,00%
DERECHOS RECONOCIDOS 2017
DEPARTAMENT D' ASTRONOMIA I ASTROFÍSICA
Entradas a museos, exposiciones y espectáculos
0,30%Transf. Cap. Admón
Estado - Investigación-3,55%
Transf. Capital CCAA-Investigación
35,08%
Préstamos a largo plazo de entes del sector
público68,18%
Otras transferencias de la UE- Investigación
15,48%
Préstamos a largo plazo de entes del sector
público15,58%
DERECHOS RECONOCIDOS DEPARTAMENT DE ASTRONOMIA I ASTROFÍSICA
Ejecución Presupuestaria
F. Físicas Oficina de Control Intern 37