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INFORME DEFINITIVO

DE LA FISCALIZACIÓN DE LA CUENTA GENERAL DEL EJERCICIO 2011 DEL CABILDO INSULAR DE GRAN CANARIA

En el ejercicio de la función fiscalizadora que le impone el artículo 11, apartado b) de la Ley Territorial 4/1989, de 2 de mayo, y en virtud del artículo 223 del Real Decreto Legislativo 2/2004, de 5 marzo, por el que se aprueba el Texto Refundido de la Ley Reguladora de las Haciendas Locales, en base a las cuentas anuales integrantes de la Cuenta General del EJERCICIO ECONÓMICO DE 2011, esta Audiencia de Cuentas emite el presente informe definitivo cuyo ANEXO ha sido sometido a alegaciones.

La Entidad ha presentado la información que compone la Cuenta General por vía telemática y ajustada a los requisitos de la Instrucción de Contabilidad para la Administración Local. En la fiscalización llevada a cabo sobre la misma se ha observado lo siguiente: A) Relación de entes dependientes de la Entidad

Dependientes de la Entidad existen los organismos autónomos siguientes:

- Fundación para la Etnografía y el Desarrollo de la Artesanía Canaria (FEDAC) - Patronato de Turismo de Gran Canaria - Consejo Insular de Aguas de Gran Canaria - Instituto Insular de Deportes - Instituto de Atención Social y Socio-Sanitaria - Valora Gestión Tributaria

Las sociedades mercantiles de capital íntegramente de la Entidad son: - Centro Atlántico de Arte Moderno, S.A.U. - Sociedad de Promoción Económica de Gran Canaria S.A.U. - Mataderos Insulares de Gran Canaria, S.L.U. - Sociedad para el Desarrollo de las Telecomunicaciones de Gran Canaria, S.A.U.

B) En relación con el procedimiento de aprobación del Presupuesto

1.- El Presupuesto del ejercicio ha sido aprobado fuera del plazo establecido en el artículo 169 del Real Decreto Legislativo 2/2004, de 5 de marzo, por el que se aprueba el Texto Refundido de la Ley reguladora de las Haciendas Locales.

1

2.- No se ha cumplido el plazo establecido para la elaboración de la Cuenta

General.

C) En relación con la Memoria 1.- El total del valor del bien del Patrimonio entregado al uso general de la Memoria no coincide con el saldo del epígrafe Patrimonio entregado al uso general del pasivo del Balance. 2.- El total del importe de los acreedores por operaciones pendientes de aplicar a presupuesto de la Memoria no coincide con la suma del haber de la cuenta "Acreedores por operaciones pendientes de aplicar a presupuesto" del Balance de comprobación. 3.- El importe de las obligaciones pendientes de pago de operaciones no presupuestarias del Remanente de tesorería de la Memoria no coincide con la suma de las cuentas correspondientes del Balance de comprobación. D) En relación con el Organismo Autónomo Patronato de Turismo de Gran Canaria 1.- El importe de las obligaciones pendientes de pago de operaciones no presupuestarias del Remanente de tesorería de la Memoria no coincide con la suma de las cuentas correspondientes del Balance de comprobación. 2.- En el contenido de la Memoria figura información descriptiva no cumplimentada. E) En relación con el Organismo Autónomo Consejo Insular de Aguas de Gran Canaria

El total pendiente a 31 de diciembre del "Estado de la deuda. Capitales. Deudas en moneda nacional" de la Memoria no coincide con la suma de los correspondientes epígrafes del pasivo del Balance, salvo las cuentas "Intereses a largo plazo de deudas con entidades de crédito" y "Intereses a corto plazo de deudas con entidades de crédito" del Balance de comprobación. F) En relación el Organismo Autónomo Instituto Insular de Deportes

En el contenido de la Memoria figura información descriptiva no cumplimentada.

2

G) En relación el Organismo Autónomo Instituto de Atención Social y Socio Sanitaria

El total pendiente a 31 de diciembre del "Estado de la deuda. Capitales. Deudas en moneda nacional" de la Memoria no coincide con la suma de los correspondientes epígrafes del pasivo del Balance, salvo las cuentas "Intereses a largo plazo de deudas con entidades de crédito" y "Intereses a corto plazo de deudas con entidades de crédito" del Balance de comprobación.

H) En relación el Organismo Autónomo Valora Gestión Tributaria

1.- El saldo final total de Tesorería de la Memoria no coincide con el saldo de las cuentas del subgrupo Tesorería del Balance de comprobación.

2.- El importe de los fondos líquidos del Remanente de tesorería de la Memoria

no coincide con la suma de las cuentas que forman parte del subgrupo Tesorería del Balance de comprobación.

3.- El importe de las obligaciones pendientes de pago de operaciones no

presupuestarias del Remanente de tesorería de la Memoria no coincide con la suma de las cuentas correspondientes del Balance de comprobación.

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ANÁLISIS EVOLUTIVO DE INDICADORES

A) INDICADORES PRESUPUESTARIOS A continuación se realiza un análisis de la evolución en cinco ejercicios de siete indicadores presupuestarios relevantes.

EjecuciónIngresos Ejecución Gastos Cumplimiento

de CobrosCumplimiento

de PagosCarga Financiera

Global * Ahorro Neto Eficacia GestiónRecaudatoria

2007 72,45 68,13 98,09 83,86 6,14 18,05 98,332008 66,63 63,83 94,51 80,21 7,59 15,45 98,432009 69,40 68,86 90,70 83,78 9,24 11,77 97,482010 57,11 82,31 90,47 86,81 14,45 -8,23 95,122011 69,37 81,72 93,66 89,40 15,06 1,91 96,30

0

10

20

30

40

50

60

70

80

90

100

Evolución Indicadores Presupuestarios(%)

(*) En los ejercicios 2010 y 2011 para el cálculo de la carga financiera global sólo se han considerado los ingresos por operaciones corrientes.

• Ejecución de ingresos

El índice de ejecución de ingresos mide el porcentaje de las previsiones definitivas de ingresos que han dado lugar al reconocimiento contable de derechos liquidados.

Se debe tener en cuenta que, en el caso de las modificaciones de crédito

financiadas con el Remanente de tesorería para gastos generales o Excesos de Financiación Afectada, estas fuentes de financiación no figuran como derechos reconocidos, lo que sesga este indicador.

Valores para este índice mayores al 90% se consideran satisfactorios; en cambio, valores inferiores alertan sobre la formulación de unas previsiones excesivas de ingresos.

4

No se observan cambios significativos en la evolución de este indicador en los ejercicios analizados.

• Ejecución de gastos

El índice de ejecución de gastos expresa el porcentaje que suponen las

obligaciones reconocidas con cargo al presupuesto de gastos del ejercicio corriente en relación con el volumen de créditos definitivos.

El índice de ejecución de gastos, que nos muestra el grado en que los créditos definitivos han dado lugar al reconocimiento de obligaciones, también ha de alcanzar valores superiores al 90%.

En la evolución de este indicador en los ejercicios analizados se observa un

aumento de 13,6 puntos porcentuales.

• Cumplimiento de los cobros

El índice de cumplimiento de los cobros refleja el porcentaje de derechos liquidados con cargo al presupuesto corriente que han sido cobrados durante el ejercicio presupuestario.

Este indicador mide, por lo tanto, la capacidad de la Entidad Pública para transformar en liquidez los derechos de cobro liquidados y vencidos, es decir, el ritmo de cobro.

En principio, parece deseable que el valor del índice supere el 80%, lo que supondría una razonable conversión en liquidez de los derechos de cobro liquidados.

No se observan cambios significativos en la evolución de este indicador en los

ejercicios analizados.

• Cumplimiento de los pagos

El índice de cumplimiento de pago de los gastos refleja el porcentaje de

obligaciones reconocidas durante el ejercicio con cargo al presupuesto corriente que han sido pagadas durante el mismo.

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Valores para este índice entre el 80% y el 90% se consideran satisfactorios; en cambio, valores inferiores alertan sobre la posible existencia de dificultades en la tesorería.

En la evolución de este indicador en los ejercicios analizados se observa un

aumento de 5,5 puntos porcentuales. • Carga financiera global Este indicador relaciona por cociente la carga financiera del ejercicio

(obligaciones reconocidas por los capítulos 3 y 9) con los derechos liquidados por operaciones corrientes.

Cuanto menor sea el peso de la carga financiera en relación con los ingresos corrientes, mayor margen de maniobra tendrá la Entidad para financiar sus inversiones.

Dado el cambio en su fórmula de determinación, solo son comparables en este

indicador los ejercicios 2010 y 2011. En el ejercicio 2011 no se observan cambios significativos en la evolución de este

indicador con relación al ejercicio 2010.

• Ahorro neto

El índice de ahorro neto se obtiene dividiendo el ahorro neto (derechos

reconocidos corrientes menos obligaciones reconocidas corrientes y obligaciones reconocidas del capítulo 9), por el volumen de derechos liquidados por operaciones corrientes.

Este indicador refleja la capacidad que tiene la Entidad de atender con sus recursos ordinarios a sus gastos corrientes, incluida la imputación al presente de las deudas contraídas en el pasado para la financiación de las inversiones.

En la evolución de este indicador en los ejercicios analizados se observa una caída de 16,1 puntos porcentuales.

• Eficacia en la gestión recaudatoria

El índice de gestión recaudatoria refleja el porcentaje de derechos liquidados con cargo a los ingresos tributarios y precios públicos que han sido cobrados durante el ejercicio presupuestario.

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Este indicador mide, por lo tanto, la capacidad de la Entidad para transformar en

liquidez los derechos de cobro liquidados y vencidos de los capítulos 1, 2 y 3, es decir, el ritmo de cobro.

En principio, parece deseable que el valor del índice supere el 80%, lo que supondría una razonable conversión en liquidez de los derechos de cobro liquidados.


ejercicios analizados. B) INDICADORES FINANCIEROS Y PATRIMONIALES Se realiza un análisis de la evolución en cinco ejercicios de tres indicadores

financieros y patrimoniales.

Liquidez inmediata Solvencia a corto plazo2007 3,47 3,802008 3,01 3,422009 3,14 3,742010 1,98 2,542011 1,77 2,52

0

0,5

1

1,5

2

2,5

3

3,5

4

• Índice de liquidez inmediata

Se obtiene determinando el porcentaje que suponen los fondos líquidos (dinero

disponible en caja y bancos, así como otras inversiones financieras temporales con un alto grado de liquidez) con relación a las obligaciones presupuestarias y extrapresupuestarias pendientes de pago (minoradas por el volumen de pagos pendientes de aplicación).

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Este indicador refleja a 31 de diciembre el porcentaje de deudas presupuestarias y extrapresupuestarias que pueden atenderse con la liquidez inmediatamente disponible. Cuanto mayor sea este porcentaje, menor es el riesgo financiero de la Entidad, si bien un valor excesivo revelará un excedente de liquidez que habrá que colocar.

Ahora bien, dado que habitualmente se considera que el valor del ratio debería situarse en el intervalo 0,70-0,90 niveles superiores pondrían de manifiesto un excedente de tesorería que debería ser objeto de inversión por parte de la Entidad, al objeto de obtener una rentabilidad más adecuada.

En la evolución de este indicador en los ejercicios analizados se observa una

caída, en tantos por uno, de 1,7. • Índice de solvencia a corto plazo Refleja la capacidad que tienen los elementos más líquidos del activo circulante

de una Entidad Local para hacer frente a las obligaciones pendientes de pago.

Se obtiene, calculando el porcentaje que suponen los fondos líquidos y los derechos pendientes de cobro netos, con relación a las obligaciones netas pendientes de pago. En el numerador de la expresión se incluyen los fondos líquidos y los derechos pendientes de cobro netos, es decir, deducidos los saldos de dudoso cobro y los cobros pendientes de aplicación. Asimismo, de las obligaciones pendientes de pago, tanto presupuestarias como extrapresupuestarias, se excluyen los pagos pendientes de aplicación.

Este indicador refleja la capacidad que tiene la Entidad Pública a corto plazo para atender el pago de sus deudas.

Cuando este indicador presenta valores superiores a 1, existe un Remanente de tesorería total positivo; en caso contrario, será negativo, y habrá que cubrirlo con ingresos presupuestarios del próximo ejercicio.


ejercicios analizados.

8

297,23

259,18 256,85212,05

215,76

0

50

100

150

200

250

300

350

2007 2008 2009 2010 2011

Endeudamiento por habitante(€)

• Endeudamiento por habitante

El índice relativo a la deuda per cápita, o endeudamiento por habitante, se

obtiene dividiendo la deuda financiera total existente a 31 de diciembre entre el número de habitantes. Este indicador refleja el montante de deuda per cápita, y ha de ser analizado observando su evolución a lo largo del tiempo.

Obviamente, cuanto mayor sea esta ratio, mayor es el nivel de endeudamiento de la Entidad y mayor riesgo de insolvencia se produce.

En la evolución de este indicador en los ejercicios analizados se observa una disminución de 81,5 euros por habitante.

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ANÁLISIS ECONÓMICO-FINANCIERO La principal fuente de financiación de la Entidad en el ejercicio fue el capítulo 4 (Transferencias corrientes), que alcanzó el 51,8% de los derechos reconocidos, seguido en importancia del capítulo 2 (Impuestos indirectos) con el 37,3%. El principal componente del gasto fue el capítulo 4 (Transferencias corrientes), que representó el 34,5% de las obligaciones reconocidas. Le sigue el capítulo 1 (Gastos de Personal), que supuso el 17,9% del total del gasto. Las modificaciones netas de crédito para gastos alcanzaron el 32,5% de los créditos iniciales del Presupuesto, correspondiendo el mayor volumen de las mismas al capítulo 6 (Inversiones Reales). Los grados de ejecución de ingresos y gastos fueron reducidos y elevados, el 69,4% y 81,7%, respectivamente, en tanto que los niveles de cumplimiento de los cobros y pagos se situaron en, niveles elevados e intermedios, el 93,7% y 89,4%, respectivamente, habiendo alcanzado la eficacia en la gestión recaudatoria un 96,3%. Los importes pendientes de cobro en ejercicios cerrados eran elevados. La carga financiera global alcanzó el 15,1% de los derechos reconocidos netos por operaciones corrientes. El Resultado presupuestario ajustado fue positivo, debido a que los ingresos generados en el ejercicio fueron suficientes para atender a los gastos, así como el Remanente de tesorería para gastos generales que también fue positivo.

Santa Cruz de Tenerife, a 12 de noviembre de 2013.

EL PRESIDENTE,

Fdo.: José Rafael DÍAZ MARTÍNEZ

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ALEGACIONES AL INFORME PROVISIONAL DE LA FISCALIZACIÓN DE LA CUENTA GENERAL DEL EJERCICIO 2011

DEL CABILDO INSULAR DE GRAN CANARIA

En el plazo concedido para ello la Entidad remitió alegaciones al Proyecto de Informe de Fiscalización.

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Cabildo Insular de Gran CanariaC/ Bravo Murillo, 23.

INCIDENCIAS

Cuenta General del ejercicio 2011 de la EntidadCabildo Insular de Gran Canaria ( Gran Canaria )

Cabildo Insular de Gran Canaria (NIF: P3500001G)

14. Aprobación definitiva del Presupuesto.

La aprobación definitiva del presupuesto se ha realizado con posterioridad al 31 de diciembre del ejercicio anterior, incumpliendo el plazo impuesto por el art. 169.2 del T.R.L.R.H.L., aprobado por R.D. Legislativo 2/2004, de 5 de marzo.

16. Elaboración de la Cuenta General.

La Cuenta general no se ha formado en el plazo legalmente establecido en el art. 212.1 del T.R.L.R.H.L., aprobado por R.D. Legislativo 2/2004, de 5 de marzo.

216. Memoria. Patrimonio entregado al uso general.

El total del valor del bien del "patrimonio entregado al uso general" de la memoria no coincide con el saldo del epígrafe A) I.6. Patrimonio entregado al uso general del pasivo del "balance". Errores detectados:29.467.581,05 no es igual a ( | -611.121.374,45 | )

317. Memoria. Información presupuestaria. Ejercicio corriente. Presupuesto de gastos. Acreedores por operacionespendientes de aplicar a presupuesto.

El total del importe de los "acreedores por operaciones pendientes de aplicar a presupuesto" de la memoria no coincide con la suma del haber de la cuenta (413) acreedores por operaciones pendientes de aplicar a presupuesto del "balance de comprobación". Errores detectados:2.798.232,48 no es igual a 2.792.777,82

360. Memoria. Información presupuestaria. Remanente de tesorería.

El importe de las obligaciones pendientes de pago de operaciones no presupuestarias del "remanente de tesorería" de la memoria no coincide con la suma del saldo acreedor de las cuentas (180), (185), (410), (414), (419), (453), (456), (475), (476), (477), (502), (507), (522), (525), (560) y (561) del "balance de comprobación". En caso de que se hayan incluido operaciones presupuestarias en las cuentas indicadas, esta circunstancia deberá indicarse en la columna "justificación". Errores detectados:8.266.208,76 no es igual a ( 0 + 0 + 0 + 0 + 421.003,76 + 0 + 1.297.384,71 + 270.446,61 + 0 + 0 + 0 + 0 + 0 + 1.546.755,62 + 3.837.459,75 + 0 )

Organismo Autónomo Patronato de Turismo de Gran Canaria (NIF: P8500008A)


El importe de las obligaciones pendientes de pago de operaciones no presupuestarias del "remanente de tesorería" de la memoria no coincide con la suma del saldo acreedor de las cuentas (180), (185), (410), (414), (419), (453), (456), (475), (476), (477), (502), (507), (522), (525), (560) y (561) del "balance de comprobación". En caso de que se hayan incluido operaciones presupuestarias en las cuentas indicadas, esta circunstancia deberá indicarse en la columna "justificación". Errores detectados:172.749,59 no es igual a ( 0 + 0 + 0 + 0 + 1.094,60 + 0 + 69.546,21 + 0 + 0 + 0 + 0 + 0 + 0 + 51.832,47 + 0 + 0 )

464. Contenido de las cuentas anuales. Memoria

No se ha cumplimentado la información del punto "1.d) Estructura organizativa de la entidad a nivel político y administrativo" de la Memoria


No se ha cumplimentado la información del punto "1.i) Principales fuentes de financiación de la entidad y su importancia relativa" de la Memoria

Cabildo Insular de Gran CanariaC/ Bravo Murillo, 23.

Organismo Autónomo Consejo Insular de Aguas de Gran Canaria (NIF: Q8555009C)


El estado "14.a.1.1) Estado de la deuda. Capitales en moneda nacional" de la Memoria contiene todos sus campos en blanco o a cero

Organismo Autónomo Instituto Insular de Deportes (NIF: Q8555012G)


No se ha cumplimentado la información del punto "1.d) Estructura organizativa de la entidad a nivel político y administrativo" de la Memoria

Organismo Autónomo Instituto de Atención Social y Socio Sanitaria (NIF: P8500012C)


El estado "14.a.1.1) Estado de la deuda. Capitales en moneda nacional" de la Memoria contiene todos sus campos en blanco o a cero

Organismo Autónomo Valora Gestión Tributaria (NIF: Q3500335I)

249. Memoria. Tesorería.

El saldo final total de las siguientes cuentas relacionadas en "tesorería" de la memoria no coincide con su saldo deudor del "balance de comprobación": Errores detectados:NumCuenta=5799 ( -1.940.937,37 ) no es igual a 0


El importe de los fondos líquidos del "remanente de tesorería" de la memoria no coincide con la suma del saldo deudor de las cuentas (570), (571), (573), (574.1), (575.1), (575.9), (577) y (578) que forman parte del subgrupo (57) tesorería del "balance de comprobación". En caso de que se hayan incluido las inversiones financieras entre los fondos líquidos, esta circunstancia deberá indicarse en la columna "justificación". Errores detectados:1.685.966,52 no es igual a ( 6.600,00 + 1.292.433,63 + 2.221.734,41 + 0 + 0 + 0 + 0 + 0 )


El importe de las obligaciones pendientes de pago de operaciones no presupuestarias del "remanente de tesorería" de la memoria no coincide con la suma del saldo acreedor de las cuentas (180), (185), (410), (414), (419), (453), (456), (475), (476), (477), (502), (507), (522), (525), (560) y (561) del "balance de comprobación". En caso de que se hayan incluido operaciones presupuestarias en las cuentas indicadas, esta circunstancia deberá indicarse en la columna "justificación". Errores detectados:249.917,83 no es igual a ( 0 + 0 + 0 + 0 + 13.451,40 + 131.344,32 + 70.697,32 + 0 + 0 + 0 + 0 + 0 + 0 + 0 + 0 + 0 )

TIPO ENTIDAD: Cabildo Página 1/2

ISLA: Gran Canaria Población: 850.391(Fuente: INE a 1 Enero de 2011)

NOMBRE: Insular de Gran Canaria Modelo: Normal

CAPÍTULO INGRESOSPrevisiones

InicialesModificaciones

Previsiones%

Previsiones Definitivas

Derechos Rec. Netos

% %Recaudación

Neta%

Pendiente Cobro

1 IMPUESTOS DIRECTOS 8.623.260,00 0,00 0,00% 8.623.260,00 9.707.669,87 112,58% 2,75% 7.773.632,79 80,08% 1.934.037,08

2 IMPUESTOS INDIRECTOS 117.193.070,15 14.439.606,49 12,32% 131.632.676,64 131.818.259,41 100,14% 37,29% 131.818.259,41 100,00% 0,00

3 TASAS, P.P. Y OTROS INGRESOS 7.912.495,00 2.425.395,91 30,65% 10.337.890,91 10.613.322,02 102,66% 3,00% 6.919.170,33 65,19% 3.694.151,69

4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 176.454.000,55 10.358.500,70 5,87% 186.812.501,25 182.999.860,82 97,96% 51,76% 169.444.654,17 92,59% 13.555.206,65

5 INGRESOS PATRIMONIALES 9.605.758,93 0,00 0,00% 9.605.758,93 5.816.148,01 60,55% 1,65% 5.160.398,26 88,73% 655.749,75

6 ENAJENACION INVERSIONES REALES 0,00 0,00 0,00% 0,00 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00% 0,00

7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 17.933.914,80 2.031.498,53 11,33% 19.965.413,33 9.344.877,03 46,81% 2,64% 7.588.879,91 81,21% 1.755.997,12

8 ACTIVOS FINANCIEROS 2.662.490,60 134.062.151,72 5035,22% 136.724.642,32 2.859.719,18 2,09% 0,81% 2.033.668,94 71,11% 826.050,24

9 PASIVOS FINANCIEROS 44.385.340,54 -38.459.538,47 -86,65% 5.925.802,07 365.408,56 6,17% 0,10% 365.408,56 100,00% 0,00

TOTAL INGRESOS 384.770.330,57 124.857.614,88 32,45% 509.627.945,45 353.525.264,90 69,37% 100,00% 331.104.072,37 93,66% 22.421.192,53

CAPÍTULO GASTOSCréditos Iniciales

Modificaciones de Crédito

%Créditos

DefinitivosObligaciones

Rec. Netas% %

Pagos Líquidos

%Pendiente

Pago

1 GASTOS DE PERSONAL 68.323.935,12 13.124.577,19 19,21% 81.448.512,31 74.773.325,02 91,80% 17,95% 72.944.382,42 97,55% 1.828.942,60

2 GASTOS CORR. EN BS. Y SERV. 63.076.987,84 7.482.419,92 11,86% 70.559.407,76 64.085.064,40 90,82% 15,39% 59.052.655,39 92,15% 5.032.409,01

3 GASTOS FINANCIEROS 2.000.700,11 373.258,86 18,66% 2.373.958,97 2.264.106,57 95,37% 0,54% 474.606,39 20,96% 1.789.500,18


6 INVERSIONES REALES 19.291.983,81 41.124.614,72 213,17% 60.416.598,53 43.285.746,73 71,65% 10,39% 33.555.077,81 77,52% 9.730.668,92

7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 41.353.872,36 47.734.814,84 115,43% 89.088.687,20 35.158.898,87 39,47% 8,44% 25.612.545,23 72,85% 9.546.353,64

8 ACTIVOS FINANCIEROS 2.665.589,60 968.798,68 36,34% 3.634.388,28 3.612.335,39 99,39% 0,87% 3.064.099,98 84,82% 548.235,41

9 PASIVOS FINANCIEROS 49.090.310,97 0,00 0,00% 49.090.310,97 49.090.310,97 100,00% 11,79% 49.090.310,97 100,00% 0,00

TOTAL GASTOS 384.770.330,57 124.857.614,88 32,45% 509.6 27.945,45 416.490.756,80 81,72% 100,00% 372.358.347,16 89,40% 44.132.409,64

REMANENTE DE TESORERÍA ÁREA DE GASTO

Fondos líquidos 94.219.735,94

Derechos pendientes de cobro 39.943.266,28

Dchos ptes.cobro presupuesto corriente 22.421.192,53 0 Deuda pública 12,78%

Dchos. ptes.cobro presupuestos cerrados 18.345.836,67

Dchos. ptes.cobro operac. no pptarias. 1.868.364,06 1 Servicios públicos básicos 14,00%

Cobros realizados ptes.aplicación definitiva 2.692.126,98

Obligaciones pendientes de pago 53.305.493,50 2 Actuaciones de protección y promoción social 26,64%

Obligac. ptes.pago presupuesto corriente 44.132.409,64

Obligac. ptes.pago presupuestos cerrados 906.875,10 11,93%

Obligac. ptes.pago operac. no pptarias. 8.266.208,76

Pagos realizados ptes.aplicación definitiva 0,00 4 Actuaciones de carácter económico 25,73%

Remanente de tesorería total 80.857.508,72

Saldos de dudoso cobro 3.545.077,44 9 Actuaciones de carácter general 8,92%

Exceso de financiación afectada 19.847.542,97

Remanente tesorería para gastos grales. 57.464.888, 31 TOTAL GASTOS 100,00%

RESULTADO PRESUPUESTARIO PRESUPUESTOS CERRADOS Derechos Obligaciones

1. Derechos reconocidos netos 353.525.264,90 Saldo a 1 de enero de 2011 54.986.055,98 80.993.238,69

2. Obligaciones reconocidas netas 416.490.756,80

3. Resultado presupuestario (1-2) -62.965.491,90 Variación -834.467,79 -15.732,41

4. Gastos finan. Reman. Líquido tesorería 61.391.830,14 Cobros/Pagos 35.805.751,52 80.070.631,18

5. Desviaciones negativas de financiación 28.674.761,81

6. Desviaciones positivas de financiación 4.890.108,43 Saldo a 31 de diciembre de 2011 18.345.836,67 906.875 ,10

7. RESULTADO PPTARIO. AJUSTADO 22.210.991,62

110.958.196,73

3 Producción de bienes públicos de carácter preferente

49.693.906,39

107.146.467,33

37.157.072,39

416.490.756,80

EJERCICIO 2011

ENTIDADES LOCALES CANARIAS

Obligaciones Reconocidas Netas

%

53.230.077,74

58.305.036,22

TIPO ENTIDAD: Cabildo Página 2/2


NOMBRE: Insular de Gran Canaria Modelo: Normal

ACTIVO EJERCICIO 2011 % PASIVO EJERCICIO 2011 %

INMOVILIZADO 139.829.297,45 51,07% FONDOS PROPIOS 36.891.997,76 13,48%

Inversiones destinadas al uso general 0,00 0,00% Patrimonio -34.616.682,82 -12,64%

Inmovilizaciones inmateriales 1.727.847,57 0,63% Reservas 0,00 0,00%

Inmovilizaciones materiales 123.264.166,29 45,02% Resultados de ejercicios anteriores 111.182.780,34 40,61%

Inversiones gestionadas 1.263.980,30 0,46% Resultados del ejercicio -39.674.099,76 -14,49%

Patrimonio público del suelo 0,00 0,00% PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS 0,00 0,00%

Inversiones financieras permanentes 13.573.303,29 4,96% ACREEDORES A LARGO PLAZO 130.185.975,26 47,55%

Deudores no presupuestarios a largo plazo 0,00 0,00% Emisiones de obligaciones y otros valores negociables 66.054.000,00 24,13%

GASTOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS 0,00 0,00% Otras deudas a largo plazo 64.131.975,26 23,43%

ACTIVO CIRCULANTE 133.945.929,23 48,93% Desembolsos pendientes sobre acciones no exigidos 0,00 0,00%

Existencias 0,00 0,00% ACREEDORES A CORTO PLAZO 106.697.253,66 38,97%

Deudores 38.779.679,29 14,16% Emisiones de obligaciones y otros valores negociables 34.995.000,00 12,78%

Inversiones financieras temporales 946.514,00 0,35% Otras deudas a corto plazo 18.296.052,73 6,68%

Tesorería 94.219.735,94 34,41% Acreedores 53.406.200,93 19,51%

Ajustes por periodificación 0,00 0,00% Ajustes por periodificación 0,00 0,00%

TOTAL ACTIVO 273.775.226,68 100,00% PROVISIONES PARA RIESGOS Y GAS TOS A C/P 0,00 0,00%

TOTAL PASIVO 273.775.226,68 100,00%

INDICADORES PRESUPUESTARIOS CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO- PATRIMONIAL

Del Presupuesto corriente AHORRO 0,00

1. MODIFICACIONES PRESUPUESTARIAS 32,45% DESAHORRO 39.674.099,76

2. EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS 81,72%

3. REALIZACIÓN DE PAGOS 89,40%

4. GASTO POR HABITANTE 489,76 € ESTADO DE MODIFICACIONES DE CRÉDITO

5. INVERSIÓN POR HABITANTE 92,25 € TOTALES %

6. ESFUERZO INVERSOR 18,83% Créditos Extraordinarios 4.193.109,15 3,36%

7. PERIODO MEDIO DE PAGO 50,19 Suplementos de Crédito 16.907.275,15 13,54%

* De las obligaciones imputadas a los Capítulos II y VI Ampliaciones de Crédito 2.589.915,77 2,07%

8. EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS 69,37% Transferencias de Crédito Positivas 3.849.504,81 3,08%

9. REALIZACIÓN DE COBROS 93,66% Transferencias de Crédito Negativas 3.849.504,81 3,08%

10. INGRESO POR HABITANTE 415,72 € Incorporaciones de Remanentes de Crédito 93.424.933,41 74,83%

11. EFICACIA GESTIÓN RECAUDATORIA 96,30% Créditos Generados por Ingresos 12.441.661,84 9,96%

12. PERIODO MEDIO DE COBRO 13,50 Bajas por Anulación 4.699.280,44 3,76%

* De los derechos de cobro imputados a los Capítulos I a III Ajustes Prórroga 0,00 0,00%

13. AUTONOMÍA 95,57% TOTAL MODIFICACIONES 124.857.614,88 100,00%

* De los Capítulos I a III, V, VI y VIII, más transferencias recibidas

14. AUTONOMÍA FISCAL 43,03%

15. CARGA FINANCIERA GLOBAL 15,06% INDICADORES FINANCIEROS

16. CARGA FINANCIERA POR HABITANTE 60,39 €

17. SUPERÁVIT (O DÉFICIT) POR HABITANTE 26,12 €

18. CONTRIBUCIÓN PTO. AL REMANENTE TESORERÍA 38,65% 1. ENDEUDAMIENTO POR HABITANTE 215,76 €

19. AHORRO BRUTO 16,31%

20. AHORRO NETO 1,91% 2. LIQUIDEZ INMEDIATA 1,77

De Presupuestos cerrados:

1. REALIZACIÓN DE PAGOS 98,88% 3. SOLVENCIA A CORTO PLAZO 2,52

2. REALIZACIÓN DE COBROS 66,12%

EJERCICIO 2011


TIPO ENTIDAD: Organismo Autónomo Página 1/2


NOMBRE: Fundación para la Etnografía y Desarrollo de la Artesanía Canaria (FEDAC) Modelo: Normal


Iniciales

Modificaciones

Previsiones%

Previsiones

Definitivas

Derechos Rec.

Netos% %

Recaudación

Neta%

Pendiente

Cobro

1 IMPUESTOS DIRECTOS 0,00 0,00 0,00% 0,00 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00% 0,00

2 IMPUESTOS INDIRECTOS 0,00 0,00 0,00% 0,00 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00% 0,00

3 TASAS, P.P. Y OTROS INGRESOS 254.940,00 57.982,05 22,74% 312.922,05 234.165,24 74,83% 17,89% 234.165,24 100,00% 0,00

4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1.037.560,00 156.435,00 15,08% 1.193.995,00 1.068.062,49 89,45% 81,61% 946.699,37 88,64% 121.363,12

5 INGRESOS PATRIMONIALES 2.800,00 0,00 0,00% 2.800,00 1.709,29 61,05% 0,13% 1.709,29 100,00% 0,00


7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 6.500,00 1.669,50 25,68% 8.169,50 4.807,60 58,85% 0,37% 0,00 0,00% 4.807,60

8 ACTIVOS FINANCIEROS 0,00 390.000,00 -- 390.000,00 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00% 0,00

9 PASIVOS FINANCIEROS 0,00 0,00 0,00% 0,00 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00% 0,00

TOTAL INGRESOS 1.301.800,00 606.086,55 46,56% 1.907.886,55 1.308.744,62 68,60% 100,00% 1.182.573,90 90,36% 126.170,72

CAPÍTULO GASTOSCréditos

Iniciales

Modificaciones

de Crédito%

Créditos

Definitivos

Obligaciones

Rec. Netas% %

Pagos

Líquidos%

Pendiente

Pago

1 GASTOS DE PERSONAL 784.440,00 23.481,00 2,99% 807.921,00 780.912,93 96,66% 58,99% 778.964,23 99,75% 1.948,70

2 GASTOS CORR. EN BS. Y SERV. 473.460,00 190.936,05 40,33% 664.396,05 501.713,19 75,51% 37,90% 463.162,65 92,32% 38.550,54

3 GASTOS FINANCIEROS 0,00 0,00 0,00% 0,00 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00% 0,00

4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 37.400,00 0,00 0,00% 37.400,00 36.400,00 97,33% 2,75% 36.400,00 100,00% 0,00

6 INVERSIONES REALES 6.500,00 391.669,50 6025,68% 398.169,50 4.807,60 1,21% 0,36% 3.078,10 64,03% 1.729,50

7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 0,00 0,00 0,00% 0,00 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00% 0,00

8 ACTIVOS FINANCIEROS 0,00 0,00 0,00% 0,00 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00% 0,00


TOTAL GASTOS 1.301.800,00 606.086,55 46,56% 1.907.886,55 1.323.833,72 69,39% 100,00% 1.281.604,98 96,81% 42.228,74


Fondos líquidos 342.390,39

Derechos pendientes de cobro 126.170,72

Dchos ptes.cobro presupuesto corriente 126.170,72 0 Deuda pública 0,00%

Dchos. ptes.cobro presupuestos cerrados 0,00

Dchos. ptes.cobro operac. no pptarias. 0,00 1 Servicios públicos básicos 0,00%

Cobros realizados ptes.aplicación definitiva 0,00

Obligaciones pendientes de pago 78.561,11 2 Actuaciones de protección y promoción social 0,00%

Obligac. ptes.pago presupuesto corriente 42.228,74

Obligac. ptes.pago presupuestos cerrados 0,00 0,00%

Obligac. ptes.pago operac. no pptarias. 36.332,37


Remanente de tesorería total 390.000,00

Saldos de dudoso cobro 0,00 9 Actuaciones de carácter general 0,00%

Exceso de financiación afectada 390.000,00

Remanente tesorería para gastos grales. 0,00 TOTAL GASTOS 100,00%


1. Derechos reconocidos netos 1.308.744,62 Saldo a 1 de enero de 2011 195.832,55 47.121,84


3. Resultado presupuestario (1-2) -15.089,10 Variación 0,00 0,00

4. Gastos finan. Reman. Líquido tesorería 0,00 Cobros/Pagos 195.832,55 47.121,84

5. Desviaciones negativas de financiación 0,00

6. Desviaciones positivas de financiación 0,00 Saldo a 31 de diciembre de 2011 0,00 0,00

7. RESULTADO PPTARIO. AJUSTADO -15.089,10

EJERCICIO 2011


Obligaciones

Reconocidas Netas%

0,00

0,00

0,00

3 Producción de bienes públicos de carácter

preferente0,00

1.323.833,72

0,00

1.323.833,72



NOMBRE: Fundación para la Etnografía y Desarrollo de la Artesanía Canaria (FEDAC) Modelo: Normal


INMOVILIZADO 659.557,93 54,71% FONDOS PROPIOS 1.126.960,62 93,48%

Inversiones destinadas al uso general 138.844,60 11,52% Patrimonio 1.147.367,16 95,18%

Inmovilizaciones inmateriales 0,00 0,00% Reservas 0,00 0,00%

Inmovilizaciones materiales 520.713,33 43,19% Resultados de ejercicios anteriores 0,00 0,00%

Inversiones gestionadas 0,00 0,00% Resultados del ejercicio -20.406,54 -1,69%


Inversiones financieras permanentes 0,00 0,00% ACREEDORES A LARGO PLAZO 0,00 0,00%

Deudores no presupuestarios a largo plazo 0,00 0,00% Emisiones de obligaciones y otros valores negociables 0,00 0,00%

GASTOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS 0,00 0,00% Otras deudas a largo plazo 0,00 0,00%

ACTIVO CIRCULANTE 545.963,80 45,29% Desembolsos pendientes sobre acciones no exigidos 0,00 0,00%

Existencias 77.402,69 6,42% ACREEDORES A CORTO PLAZO 78.561,11 6,52%

Deudores 126.170,72 10,47% Emisiones de obligaciones y otros valores negociables 0,00 0,00%

Inversiones financieras temporales 0,00 0,00% Otras deudas a corto plazo 0,00 0,00%

Tesorería 342.390,39 28,40% Acreedores 78.561,11 6,52%


PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS A C/P 0,00 0,00%

TOTAL ACTIVO 1.205.521,73 100,00% TOTAL PASIVO 1.205.521,73 100,00%



1. MODIFICACIONES PRESUPUESTARIAS 46,56% DESAHORRO 20.406,54





6. ESFUERZO INVERSOR 0,36% Créditos Extraordinarios 0,00 0,00%

7. PERIODO MEDIO DE PAGO 29,03 Suplementos de Crédito 0,00 0,00%

* De las obligaciones imputadas a los Capítulos II y VI Ampliaciones de Crédito 0,00 0,00%

8. EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS 68,60% Transferencias de Crédito Positivas 6.661,00 1,10%

9. REALIZACIÓN DE COBROS 90,36% Transferencias de Crédito Negativas 6.661,00 1,10%

10. INGRESO POR HABITANTE 1,54 € Incorporaciones de Remanentes de Crédito 390.000,00 64,35%

11. EFICACIA GESTIÓN RECAUDATORIA 100,00% Créditos Generados por Ingresos 216.086,55 35,65%

12. PERIODO MEDIO DE COBRO 0,00 Bajas por Anulación 0,00 0,00%


13. AUTONOMÍA 90,36% TOTAL MODIFICACIONES 606.086,55 100,00%





17. SUPERÁVIT (O DÉFICIT) POR HABITANTE -0,02 €

18. CONTRIBUCIÓN PTO. AL REMANENTE TESORERÍA -- 1. ENDEUDAMIENTO POR HABITANTE 0,00 €

19. AHORRO BRUTO -1,16%

20. AHORRO NETO -1,16% 2. LIQUIDEZ INMEDIATA 4,36




EJERCICIO 2011




NOMBRE: Patronato de Turismo de Gran Canaria Modelo: Normal

CAPÍTULO INGRESOS Previsiones Iniciales

Modificaciones Previsiones

%Previsiones Definitivas

Derechos Rec. Netos

% %Recaudación

Neta%

Pendiente Cobro



3 TASAS, P.P. Y OTROS INGRESOS 10.000,00 0,00 0,00% 10.000,00 82.743,31 827,43% 1,07% 82.743,31 100,00% 0,00

4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 6.057.449,99 246.528,66 4,07% 6.303.978,65 5.538.203,41 87,85% 71,49% 5.538.203,41 100,00% 0,00



7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 2.665.450,00 443.045,00 16,62% 3.108.495,00 2.096.105,00 67,43% 27,06% 1.066.105,00 50,86% 1.030.000,00

8 ACTIVOS FINANCIEROS 1,00 3.477.909,34 347790934,00% 3.477.910,34 5.044,81 0,15% 0,07% 1.228,29 24,35% 3.816,52


TOTAL INGRESOS 8.736.900,99 4.167.483,00 47,70% 12.904.383,99 7.746.443,84 60,03% 100,00% 6.712.627,32 86,65% 1.033.816,52

CAPÍTULO GASTOS Créditos Iniciales


%Créditos


Rec. Netas% %

Pagos Líquidos

%Pendiente

Pago

1 GASTOS DE PERSONAL 3.047.449,99 39.328,66 1,29% 3.086.778,65 2.799.454,45 90,69% 28,55% 2.790.794,86 99,69% 8.659,59

2 GASTOS CORR. EN BS. Y SERV. 2.053.398,00 580.560,04 28,27% 2.633.958,04 1.944.957,06 73,84% 19,84% 1.744.635,87 89,70% 200.321,19


4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 970.601,00 501.759,01 51,70% 1.472.360,01 1.274.260,47 86,55% 13,00% 1.205.168,67 94,58% 69.091,80

6 INVERSIONES REALES 2.165.450,00 1.777.147,48 82,07% 3.942.597,48 2.731.905,74 69,29% 27,86% 2.219.387,85 81,24% 512.517,89

7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 500.000,00 1.263.643,00 252,73% 1.763.643,00 1.049.663,78 59,52% 10,71% 1.000.000,00 95,27% 49.663,78

8 ACTIVOS FINANCIEROS 1,00 5.044,81 504481,00% 5.045,81 5.044,81 99,98% 0,05% 5.044,81 100,00% 0,00


TOTAL GASTOS 8.736.900,99 4.167.483,00 47,70% 12.904.38 3,99 9.805.286,31 75,98% 100,00% 8.965.032,06 91,43% 840.254,25





Dchos. ptes.cobro presupuestos cerrados 457.829,53









Saldos de dudoso cobro 353.794,00 9 Actuaciones de carácter general 0,00%


Remanente tesorería para gastos grales. 290.861,43 TOTAL GASTOS 100,00%


1. Derechos reconocidos netos 7.746.443,84 Saldo a 1 de enero de 2011 857.625,60 466.995,11


3. Resultado presupuestario (1-2) -2.058.842,47 Variación 0,00 0,00

4. Gastos finan. Reman. Líquido tesorería 799.674,58 Cobros/Pagos 399.796,07 466.995,11


6. Desviaciones positivas de financiación 433.891,47 Saldo a 31 de diciembre de 2011 457.829,53 0,00

7. RESULTADO PPTARIO. AJUSTADO 2.433,47

0,00


0,00

9.805.286,31

0,00

9.805.286,31

EJERCICIO 2011



%

0,00

0,00



NOMBRE: Patronato de Turismo de Gran Canaria Modelo: Normal



Inversiones destinadas al uso general 0,00 0,00% Patrimonio 19.029.995,54 323,28%

Inmovilizaciones inmateriales 3.229.465,30 54,86% Reservas 0,00 0,00%

Inmovilizaciones materiales 114.044,49 1,94% Resultados de ejercicios anteriores -13.397.043,43 -227,59%

Inversiones gestionadas 0,00 0,00% Resultados del ejercicio -788.120,36 -13,39%







Deudores 1.140.052,05 19,37% Emisiones de obligaciones y otros valores negociables 0,00 0,00%

Inversiones financieras temporales 0,00 0,00% Otras deudas a corto plazo 51.832,47 0,88%

Tesorería 1.402.994,08 23,83% Acreedores 989.891,70 16,82%






1. MODIFICACIONES PRESUPUESTARIAS 47,70% DESAHORRO 788.120,36







* De las obligaciones imputadas a los Capítulos II y VI Ampliaciones de Crédito 5.044,81 0,12%



















EJERCICIO 2011




NOMBRE: Consejo Insular de Aguas de Gran Canaria Modelo: Normal


Iniciales

Modificaciones

Previsiones%

Previsiones

Definitivas

Derechos Rec.

Netos% %

Recaudación

Neta%

Pendiente

Cobro



3 TASAS, P.P. Y OTROS INGRESOS 12.988.428,01 0,00 0,00% 12.988.428,01 10.421.398,52 80,24% 59,77% 6.948.129,81 66,67% 3.473.268,71

4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 7.408.287,51 540.000,00 7,29% 7.948.287,51 6.894.400,06 86,74% 39,54% 4.822.394,94 69,95% 2.072.005,12

5 INGRESOS PATRIMONIALES 10.000,00 0,00 0,00% 10.000,00 173.098,43 1730,98% 0,99% 167.338,48 96,67% 5.759,95


7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 5.000.000,00 96.060,00 1,92% 5.096.060,00 -74.503,05 -1,46% -0,43% -74.503,05 100,00% 0,00

8 ACTIVOS FINANCIEROS 0,00 15.174.713,29 -- 15.174.713,29 21.350,00 0,14% 0,12% 6.744,57 31,59% 14.605,43


TOTAL INGRESOS 25.406.715,52 15.810.773,29 62,23% 41.217.488,81 17.435.743,96 42,30% 100,00% 11.870.104,75 68,08% 5.565.639,21

CAPÍTULO GASTOSCréditos

Iniciales

Modificaciones

de Crédito%

Créditos

Definitivos

Obligaciones

Rec. Netas% %

Pagos

Líquidos%

Pendiente

Pago

1 GASTOS DE PERSONAL 4.369.815,54 0,00 0,00% 4.369.815,54 3.908.946,53 89,45% 14,98% 3.908.946,53 100,00% 0,00



4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 66.010,12 0,00 0,00% 66.010,12 25.411,16 38,50% 0,10% 25.411,16 100,00% 0,00


7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 3.750.000,00 10.271.204,82 273,90% 14.021.204,82 6.482.758,71 46,24% 24,85% 5.838.925,08 90,07% 643.833,63

8 ACTIVOS FINANCIEROS 0,00 241.350,00 -- 241.350,00 241.350,00 100,00% 0,93% 21.350,00 8,85% 220.000,00


TOTAL GASTOS 25.406.715,52 15.810.773,29 62,23% 41.217.488,81 26.088.413,01 63,29% 100,00% 25.060.895,25 96,06% 1.027.517,76






Dchos. ptes.cobro operac. no pptarias. 147.470,67 1 Servicios públicos básicos 0,00%








Saldos de dudoso cobro 644.060,19 9 Actuaciones de carácter general 0,00%


Remanente tesorería para gastos grales. 1.120.837,11 TOTAL GASTOS 100,00%


1. Derechos reconocidos netos 17.435.743,96 Saldo a 1 de enero de 2011 12.440.435,77 437.658,95



4. Gastos finan. Reman. Líquido tesorería 314.120,61 Cobros/Pagos 10.390.487,77 307.993,89


6. Desviaciones positivas de financiación 1.163.814,08 Saldo a 31 de diciembre de 2011 2.049.948,00 129.665,06

7. RESULTADO PPTARIO. AJUSTADO 1.167.455,68

EJERCICIO 2011


Obligaciones

Reconocidas Netas%

0,00

0,00

0,00

3 Producción de bienes públicos de carácter

preferente0,00

26.088.413,01

0,00

26.088.413,01



NOMBRE: Consejo Insular de Aguas de Gran Canaria Modelo: Normal




Inmovilizaciones inmateriales 608.933,76 0,59% Reservas 0,00 0,00%

Inmovilizaciones materiales 92.373.152,14 90,21% Resultados de ejercicios anteriores 0,00 0,00%

Inversiones gestionadas 0,00 0,00% Resultados del ejercicio -7.870.999,50 -7,69%


Inversiones financieras permanentes 1.282.681,05 1,25% ACREEDORES A LARGO PLAZO 2.977.721,36 2,91%







Tesorería 964.709,13 0,94% Acreedores 1.345.508,83 1,31%














8. EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS 42,30% Transferencias de Crédito Positivas 0,00 0,00%

9. REALIZACIÓN DE COBROS 68,08% Transferencias de Crédito Negativas 0,00 0,00%

















EJERCICIO 2011




NOMBRE: Instituto Insular de Deportes Modelo: Normal




Derechos Rec. Netos

% %Recaudación

Neta%

Pendiente Cobro



3 TASAS, P.P. Y OTROS INGRESOS 2.783.492,18 63.201,20 2,27% 2.846.693,38 2.084.478,80 73,22% 11,61% 1.674.439,83 80,33% 410.038,97


5 INGRESOS PATRIMONIALES 53.042,00 8.044,80 15,17% 61.086,80 52.872,87 86,55% 0,29% 48.647,52 92,01% 4.225,35


7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 6.550.000,00 0,00 0,00% 6.550.000,00 601.005,75 9,18% 3,35% 118.000,00 19,63% 483.005,75

8 ACTIVOS FINANCIEROS 12,00 14.329.371,33 119411427,75% 14.329.383,33 25.488,65 0,18% 0,14% 6.555,88 25,72% 18.932,77


TOTAL INGRESOS 18.981.905,65 20.104.326,90 105,91% 39.086.232,55 17.960.623,05 45,95% 100,00% 13.150.435,69 73,22% 4.810.187,36



%Créditos


Rec. Netas% % Pagos Líquidos %

Pendiente Pago

1 GASTOS DE PERSONAL 2.097.780,61 0,00 0,00% 2.097.780,61 1.770.495,28 84,40% 6,29% 1.768.437,47 99,88% 2.057,81



4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 2.200.000,00 5.611.164,96 255,05% 7.811.164,96 7.508.905,61 96,13% 26,66% 7.502.905,61 99,92% 6.000,00


7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 164.000,00 3.629.726,59 2213,25% 3.793.726,59 1.891.174,15 49,85% 6,71% 1.820.466,06 96,26% 70.708,09

8 ACTIVOS FINANCIEROS 12,00 25.488,65 212405,42% 25.500,65 25.488,65 99,95% 0,09% 24.001,12 94,16% 1.487,53


TOTAL GASTOS 18.981.905,65 20.104.326,90 105,91% 39.086 .232,55 28.169.565,04 72,07% 100,00% 27.057.379,61 96,05% 1.112.185,43





Dchos. ptes.cobro presupuestos cerrados 2.205,66













1. Derechos reconocidos netos 17.960.623,05 Saldo a 1 de enero de 2011 9.802.362,65 337.059,00



4. Gastos finan. Reman. Líquido tesorería 571.732,60 Cobros/Pagos 9.800.156,99 337.059,00


6. Desviaciones positivas de financiación 1.607.065,36 Saldo a 31 de diciembre de 2011 2.205,66 0,00


0,00


28.169.565,04

0,00

0,00

28.169.565,04

EJERCICIO 2011



%

0,00

0,00



NOMBRE: Instituto Insular de Deportes Modelo: Normal





Inmovilizaciones materiales 100.370.812,23 94,71% Resultados de ejercicios anteriores 0,00 0,00%





















6. ESFUERZO INVERSOR 38,04% Créditos Extraordinarios 1.606.073,16 7,99%







12. PERIODO MEDIO DE COBRO 71,80 Bajas por Anulación 1.606.073,16 7,99%














EJERCICIO 2011




NOMBRE: Instituto de Atención Social y Socio-Sanitaria Modelo: Normal




Derechos Rec. Netos

% %Recaudación

Neta%

Pendiente Cobro



3 TASAS, P.P. Y OTROS INGRESOS 6.500.319,00 0,00 0,00% 6.500.319,00 5.763.351,56 88,66% 7,94% 3.673.457,02 63,74% 2.089.894,54




7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 113.730,00 0,00 0,00% 113.730,00 113.730,00 100,00% 0,16% 113.730,00 100,00% 0,00

8 ACTIVOS FINANCIEROS 183.915,00 3.813.021,35 2073,25% 3.996.936,35 86.555,82 2,17% 0,12% 35.192,00 40,66% 51.363,82


TOTAL INGRESOS 76.172.483,47 5.993.219,43 7,87% 82.165.702,90 72.622.287,93 88,39% 100,00% 61.188.588,41 84,26% 11.433.699,52



%Créditos


Rec. Netas% % Pagos Líquidos %

Pendiente Pago

1 GASTOS DE PERSONAL 20.355.945,26 1.397.757,51 6,87% 21.753.702,77 21.745.418,29 99,96% 28,67% 21.716.854,54 99,87% 28.563,75

2 GASTOS CORR. EN BS. Y SERV. 47.987.950,77 -571.490,46 -1,19% 47.416.460,31 43.661.556,19 92,08% 57,58% 35.772.191,77 81,93% 7.889.364,42



6 INVERSIONES REALES 182.127,00 3.643.241,38 2000,39% 3.825.368,38 2.066.539,90 54,02% 2,73% 1.680.789,49 81,33% 385.750,41


8 ACTIVOS FINANCIEROS 183.915,00 0,00 0,00% 183.915,00 86.555,82 47,06% 0,11% 86.555,82 100,00% 0,00


TOTAL GASTOS 76.172.483,47 5.993.219,43 7,87% 82.165.70 2,90 75.834.171,96 92,29% 100,00% 66.487.955,38 87,68% 9.346.216,58






Dchos. ptes.cobro operac. no pptarias. 18.996,53 1 Servicios públicos básicos 0,00%





Obligac. ptes.pago operac. no pptarias. 1.436.430,04



Saldos de dudoso cobro 2.139.716,28 9 Actuaciones de carácter general 0,00%

Exceso de financiación afectada 442.431,73



1. Derechos reconocidos netos 72.622.287,93 Saldo a 1 de enero de 2011 5.700.112,78 5.985.627,58



4. Gastos finan. Reman. Líquido tesorería 178.788,06 Cobros/Pagos 3.544.463,60 5.625.081,56


6. Desviaciones positivas de financiación 0,00 Saldo a 31 de diciembre de 2011 2.155.649,18 360.546, 02

7. RESULTADO PPTARIO. AJUSTADO -577.200,84

75.834.171,96


0,00

0,00

0,00

75.834.171,96

EJERCICIO 2011



%

0,00

0,00



NOMBRE: Instituto de Atención Social y Socio-Sanitaria Modelo: Normal





Inmovilizaciones materiales 48.594.602,41 80,42% Resultados de ejercicios anteriores 7.488.041,05 12,39%



Inversiones financieras permanentes 550,00 0,00% ACREEDORES A LARGO PLAZO 17.741.878,52 29,36%






Inversiones financieras temporales 1.150,00 0,00% Otras deudas a corto plazo 664.894,55 1,10%












6. ESFUERZO INVERSOR 2,73% Créditos Extraordinarios 624.360,50 10,42%

7. PERIODO MEDIO DE PAGO 66,05 Suplementos de Crédito 105.808,55 1,77%


8. EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS 88,39% Transferencias de Crédito Positivas 2.614.832,81 43,63%

9. REALIZACIÓN DE COBROS 84,26% Transferencias de Crédito Negativas 2.614.832,81 43,63%










17. SUPERÁVIT (O DÉFICIT) POR HABITANTE -0,68 €

18. CONTRIBUCIÓN PTO. AL REMANENTE TESORERÍA -1082,42% 1. ENDEUDAMIENTO POR HABITANTE 21,65 €






EJERCICIO 2011




NOMBRE: Valora Gestión Tributaria Modelo: Normal


InicialesModificaciones

Previsiones%

Previsiones Definitivas

Derechos Rec. Netos

% %Recaudación

Neta%

Pendiente Cobro



3 TASAS, P.P. Y OTROS INGRESOS 3.329.641,65 0,00 0,00% 3.329.641,65 2.800.786,33 84,12% 72,85% 2.800.786,33 100,00% 0,00

4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1.059.991,99 0,00 0,00% 1.059.991,99 756.597,14 71,38% 19,68% 756.597,14 100,00% 0,00



7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 58.900,00 0,00 0,00% 58.900,00 58.900,00 100,00% 1,53% 58.900,00 100,00% 0,00

8 ACTIVOS FINANCIEROS 6.000,00 0,00 0,00% 6.000,00 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00% 0,00


TOTAL INGRESOS 4.552.033,64 0,00 0,00% 4.552.033,64 3.844.580,82 84,46% 100,00% 3.844.580,82 100,00% 0,00

CAPÍTULO GASTOSCréditos Iniciales


%Créditos


Rec. Netas% %

Pagos Líquidos

%Pendiente

Pago

1 GASTOS DE PERSONAL 2.537.929,80 0,00 0,00% 2.537.929,80 2.144.338,45 84,49% 58,31% 2.013.015,59 93,88% 131.322,86

2 GASTOS CORR. EN BS. Y SERV. 1.942.503,84 0,00 0,00% 1.942.503,84 1.473.658,77 75,86% 40,07% 1.108.888,88 75,25% 364.769,89

3 GASTOS FINANCIEROS 6.700,00 0,00 0,00% 6.700,00 490,25 7,32% 0,01% 163,25 33,30% 327,00

4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 0,00 0,00 0,00% 0,00 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00% 0,00

6 INVERSIONES REALES 58.900,00 0,00 0,00% 58.900,00 58.900,00 100,00% 1,60% 2.227,62 3,78% 56.672,38


8 ACTIVOS FINANCIEROS 6.000,00 0,00 0,00% 6.000,00 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00% 0,00


TOTAL GASTOS 4.552.033,64 0,00 0,00% 4.552.033,64 3.677. 387,47 80,79% 100,00% 3.124.295,34 84,96% 553.092,13



Derechos pendientes de cobro 0,00

Dchos ptes.cobro presupuesto corriente 0,00 0 Deuda pública 0,00%

Dchos. ptes.cobro presupuestos cerrados 0,00



Obligaciones pendientes de pago 804.762,81 2 Actuaciones de protección y promoción social 0,00%





Remanente de tesorería total 881.203,71


Exceso de financiación afectada 0,00



1. Derechos reconocidos netos 3.844.580,82 Saldo a 1 de enero de 2011 0,00 28.443,84


3. Resultado presupuestario (1-2) 167.193,35 Variación 0,00 0,00

4. Gastos finan. Reman. Líquido tesorería 0,00 Cobros/Pagos 0,00 26.690,99

5. Desviaciones negativas de financiación 0,00

6. Desviaciones positivas de financiación 0,00 Saldo a 31 de diciembre de 2011 0,00 1.752,85


0,00


0,00

0,00

3.677.387,47

3.677.387,47

EJERCICIO 2011



%

0,00

0,00



NOMBRE: Valora Gestión Tributaria Modelo: Normal


INMOVILIZADO 302.687,17 0,69% FONDOS PROPIOS 1.201.222,19 2,72%

Inversiones destinadas al uso general 0,00 0,00% Patrimonio 0,00 0,00%


Inmovilizaciones materiales 248.585,17 0,56% Resultados de ejercicios anteriores 1.110.880,20 2,52%

Inversiones gestionadas 0,00 0,00% Resultados del ejercicio 90.341,99 0,20%








Inversiones financieras temporales 0,00 0,00% Otras deudas a corto plazo 0,00 0,00%

Tesorería 1.685.966,52 3,82% Acreedores 42.906.296,20 97,28%

Ajustes por periodificación 9.040,38 0,02% Ajustes por periodificación 0,00 0,00%




Del Presupuesto corriente AHORRO 90.341,99

1. MODIFICACIONES PRESUPUESTARIAS 0,00% DESAHORRO 0,00










10. INGRESO POR HABITANTE 4,52 € Incorporaciones de Remanentes de Crédito 0,00 0,00%

11. EFICACIA GESTIÓN RECAUDATORIA 100,00% Créditos Generados por Ingresos 0,00 0,00%



13. AUTONOMÍA 100,00% TOTAL MODIFICACIONES 0,00 0,00%











2. REALIZACIÓN DE COBROS --

EJERCICIO 2011


informe definitivo de la fiscalizaciÓn de la cuenta ... · del cabildo insular de gran canaria en...

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