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INFORME DEL PRESIDENTE DEL DIRECTORIO
CORRESPONDIENTES A LAS LABORES DEL 2010
En cumplimiento a lo establecido en los estatutos y en mi calidad de
presidente de Mutualista Imbabura y a nombre del Directorio de la
misma, presento a consideración de ustedes, el Informe relativo a la
conducción, manejo y crecimiento de la institución más representativa del
Norte del País, como es Mutualista Imbabura.
Al cumplir un año más de servicio a nuestros asociados presentaremos en
este informe las principales actividades desarrolladas por nuestro equipo
de colaboradores las mismas que constan en nuestro plan estratégico,
plan de negocios y plan operativo anual; documentos que constituyeron la
base para el cumplimiento de los objetivos fundamentales enfocados en
mejorar la eficiencia de nuestro recurso humano al mismo tiempo que
alcanzamos el crecimiento institucional.
Durante el presente año y en procura de alcanzar políticas saludables de
buen gobierno corporativo, hemos emprendido: reforma de nuestro
estatuto social, así como los reglamentos que rigen nuestra junta general
de asociados, reglamentos internos de trabajo, reglamentos de sesiones
para el Directorio, con la finalidad de mantener debidamente ordenados
todos los procesos en la institución comenzando por las buenas prácticas
de buen gobierno corporativo.
El trabajo mancomunado de Directores, funcionarios y empleados nos
permite presentar a Uds. un informe que por sí solo demuestra nuestra
solvencia habiéndole colocado a la institución en un lugar preferente
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dentro del sistema financiero nacional, para lo cual es necesario llegar al
análisis siguiente:
LA ADMINISTRACIÓN
El Directorio de Mutualista Imbabura y la Gerencia General durante el
año 2010 emprenden sus gestiones con miras a alcanzar el crecimiento y
fortalecimiento de la entidad.
Se aprobaron los planes de trabajo, el presupuesto institucional con el
cual tenemos un horizonte claro para todos los funcionarios de la
institución. Durante el año 2.010 realizamos la apertura de una nueva
Agencia ubicada en la ciudad de Atuntaqui con la finalidad de ir cubriendo
el sector norte del país y así entregar nuestros productos y servicios a
nuevos asociados. Esta agencia ha estado en funcionamiento desde el
mes de marzo y ha tenido una importante acogida en el sector
especialmente en lo que a crédito de vivienda se refiere, ya que no existe
otra entidad en la zona que pueda proveer recursos para este tipo de
necesidades.
Se tramitó un crédito con el Banco Ecuatoriano de la Vivienda por el valor
de 700 mil dólares a un plazo de 24 meses con una tasa de interés del
4.8% y un período de gracia de un año, el mismo que contribuye con el
50% del total de los fondos para la construcción de nuestro Proyecto
Habitacional El Retorno Tercera Etapa. Este proyecto consta de 33
unidades Habitacionales que se tienen pre vendidas en más del 50% y
que se entregarán en el mes de septiembre de 2.011.
Se han gestionado convenios con empresas públicas y privadas que nos
han permitido crecer de manera importante nuestros activos para el año
2.010, entre estas empresas se encuentran PROINCO con quienes se
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está realizando la compra de cartera a corto plazo y con responsabilidad
minimizando el riesgo de crédito y liquidez.
Se suscriben convenios con la Cooperativa de Transporte Metrotrans de
la ciudad de Quito, a través del cual se perfecciona la venta del proyecto y
terreno de la Mutualista llamado Altos de Guamaní, con los que se
establece un convenio de atención en créditos para sus socios.
Se suscribió un convenio con la Mutualista Azuay, con la finalidad de
obtener una tarjeta de crédito internacional Visa la cual permitirá a
nuestros asociados obtener mayores beneficios y crédito inmediato en
cualquier parte del mundo. El producto iniciará su comercialización en el
año 2.011 y actualmente se encuentra en la fase de autorización por
parte de la Superintendencia de Bancos.
Se realizó el registro de marca para Mutualista Imbabura con lo cual
garantizamos su seguridad jurídica, actualmente nuestra entidad está
creciendo de una manera importante y necesitamos ir regularizando todos
los aspectos de orden legal, puesto que la marca de la institución es una
de sus principales fortalezas con 48 años en el mercado financiero.
La gerencia ha realizado visitas a todas las agencias en forma regular, a
fin de constatar el cumplimiento de las metas de cada uno de los
ejecutivos de negocios y en la parte administrativa y operativa, participa
activamente de los diferentes comités con la finalidad de monitorear las
actividades y el cumplimiento de los objetivos y metas en forma integral.
Para el mes de septiembre del año 2.010 la Mutualista Imbabura obtiene
la autorización por parte del organismo de control, para que su oficina
especial se convierta en la Agencia CCNU, con lo cual logramos
incorporar todos los productos y servicios sin limitación alguna y esto nos
ha permitido incrementar notablemente nuestros activos ya que esta zona
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tiene un importante movimiento comercial. Con este punto Mutualista
Imbabura consolida 5 oficinas de atención al cliente a nivel nacional,
ubicadas en zonas estratégicas y con una adecuada infraestructura física
y tecnológica.
Se concretó la venta del terreno ubicado en la Avenida Mariano Acosta
conforme el avalúo comercial del bien inmueble a la empresa
Inmobusiness S.A. Con esto se dio cumplimiento a la disposición de la
Superintendencia de Bancos y Seguros emitida a través de oficio N. INIF-
SAIFQ7-2007-02725. El efecto de la venta en los estados financieros es
incrementar la rentabilidad y la solvencia de la institución.
Se efectuó la revisión de los informes de auditorías interna, externa y
calificadora de riesgo, se monitoreo el cumplimiento de todas las
observaciones; con esto hemos logrado incrementar la eficiencia en
nuestro recurso humano y disminuir las pérdidas operativas en la
institución, las recomendaciones han sido acatadas en su totalidad ya que
consideramos que todos los aportes que realizan estas empresas ayudan
al mejoramiento institucional.
El trabajo de la gerencia se enfoca también en dar el soporte comercial a
las áreas de negocios, a fin de poder cumplir las metas establecidas en
los presupuestos de la institución, a través del monitoreo permanente
buscando siempre alcanzar el cumplimiento de los objetivos
institucionales y el crecimiento de la entidad así como el fortalecimiento de
sus indicadores financieros.
Dentro de las funciones primordiales está el preparar los planes de
negocios y operativos de la institución, los mismos que fueron conocidos y
aprobados por el directorio durante el primer trimestre del 2.010,
posteriormente se evalúo su cumplimiento de más del 95% hasta finales
del año.
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Se ha dado prioridad para el año 2.010 la necesidad de mantener
indicadores financieros apropiados manteniendo una política de prudencia
financiera, en la cual la liquidez y la rentabilidad son dos factores muy
importantes alrededor de los que gira el negocio financiero de la
mutualista y las estrategias para cumplir estos objetivos.
Se asistió a las reuniones convocadas por la Asociación de Mutualistas de
Ecuador, con la finalidad de presentar un proyecto de reforma legal al
sistema mutual que permita capitalizar a las instituciones financieras,
actualmente ha sido aprobado a través de Resolución N. JB-2010-1836
que permite a las Mutualistas efectuar cesiones de sus activos
inmobiliarios y de los pasivos asociados a tales activos a favor de
sociedades de servicios auxiliares del sistema financiero, de giro
inmobiliario en las cuales hayan realizado inversiones bajo las
disposiciones emitidas por el organismo de control.
En una segunda etapa se tiene previsto la revisión de la ley o
modificación del decreto ejecutivo, con la finalidad de que las mutualistas
puedan capitalizarse no solo a través de la generación de utilidades sino
a través de certificados de aportación de los asociados.
Es importante destacar la gestión de Responsabilidad Social Empresarial
emprendida por nuestra entidad, continuando con el apoyo a la
comunidad a través de convenios importantes con las entidades locales
gubernamentales.
Es de destacar y de reconocer a nuestros cuenta ahorristas que en forma
permanente han ratificado su confianza en esta institución, ratificación
práctica al haber no solo mantenido sus depósitos sino al haberlos
incrementado.
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EL DIRECTORIO
En Este año hemos podido realizar un trabajo mancomunado e intenso
y sin duda fructífero, desde soluciones propias de las funciones que de
acuerdo a los estatutos y a la Ley de Instituciones Financieras le compete,
hasta por medio de comisiones ó de manera individual se han involucrado
en trabajos de asistencia puntual a la administración general. Todos los
miembros del directorio han participado en su turno en reuniones de
trabajo para de esta manera solventar inquietudes que siempre se están
suscitando en el devenir administrativo de la Mutualista.
El Directorio ha mantenido reuniones ordinarias y extraordinarias, para
orientar muchas de las políticas de la Institución con el fin de cumplir con
los objetivos de la misma, se estudiaron y aprobaron créditos que de
acuerdo a las reglamentaciones y manuales les correspondía, analizaron
detenidamente y coadyuvaron esfuerzos para solucionar situaciones
puntuales que su intervención así lo ameritaba, estudiaron los proyectos e
informes presentados por la Gerencia General especialmente en lo que a
políticas y procedimientos, se necesitaba para una adecuada orientación
que la Mutualista debe tener y aplicar para insertarse siempre en el
sistema financiero que requiere la Institución para estar acorde con los
requisitos actuales, actuando ejecutivamente en las distintas comisiones
que tiene la Superintendencia de Bancos y Seguros.
Además, hoy el Directorio emprende nuevos retos de proyectos que se
desarrollarán en el corto plazo y que de seguro apoyarán mucho más al
desarrollo de la ciudad.
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Por esta razón es necesario expresar nuestro reconocimiento a cada uno
de los señores Directores.
AHORROS
El 2010 el ahorro en la institución siguió con un comportamiento
creciente, debido a que las captaciones totales incrementaron un 31.71%
en relación con el 2.009, ubicando las fuentes de fondeo en los 17
millones ciento ochenta y tres mil quinientos sesenta dólares.
El desarrollo de productos que tienen acogida en los asociados, ha
incidido favorablemente en nuestra institución y los resultados se han
visto reflejados en el cumplimiento de los presupuestos y las metas de
negocio.
Durante este año se incrementaron los pagos de servicios a través de
ventanillas como son: recaudación de consumos de luz eléctrica para la
ciudad de Quito, recaudación de impuestos para el Municipio de la ciudad
de Ibarra con lo que actualmente tenemos 11 convenios de servicios con
diferentes entidades del país públicas y privadas.
Se aperturaron un total de 2072 libretas, de las cuales: un 46% se
abrieron en matriz, un 13% en la Agencia Otavalo, un 21% en la Sucursal
Quito, el 15% para la Agencia Atuntaqui y un 5% para la nueva Agencia
CCNU. Con un mejoramiento notable en especial en la Sucursal Quito
quien ha incrementado sus asociados notablemente en el último año.
La distribución de las cuentas por producto destaca una participación del
90% de las cuentas ahorro normales, un 6% de las cuentas para
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convenios con instituciones y un 4% para las cuentas de ahorro infantil
denominadas MI CUENTA Y YO.
En depósitos a plazo para el ejercicio económico del 2.010, se logró un
incremento del 29% comparado con el año 2.009 ubicando los saldos en
diez millones trescientos cuarenta y ocho mil quinientos setenta y dos
dólares, valor que fue superior al presupuestado. Hoy representa la mayor
fuente de fondeo para la institución y su crecimiento está basado en el
personal comercial o fuerza de ventas, quienes han logrado incrementar
los saldos de esta cuenta notablemente en los últimos cuatro años. Los
plazos promedios oscilaron en 310 días al cierre del ejercicio con tasas
promedio del 8%. La mejor oficina en plazo promedio fue matriz con 283
días con una tasa promedio de 7.72%.
Los depósitos a la vista crecen también durante este ejercicio,
ubicándose en seis millones ochocientos treinta y cuatro mil novecientos
ochenta y ocho dólares hasta diciembre del 2010, dentro de los cuales
participan en un 74% la matriz, un 9% la Agencia Otavalo, la Sucursal
Quito con el 13% y un 4% para la Agencia Atuntaqui.
Para el próximo año, la meta será seguir incrementando el número de
asociados y motivar el ahorro en nuestros cuenta ahorristas a través del
mejoramiento continuo de nuestros productos y servicios, los cuales son
la base para el crecimiento de Mutualista Imbabura.
PATRIMONIO Y ACTIVOS
Tengo a bien informar que el Patrimonio de la institución crece para el
año 2.010 en el 13.19%, indicador superior a los presentados desde el
año 2.003, lo que demuestra que nuestra administración trabaja con
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metas reales y mantiene estable crecimiento. Nuestro patrimonio
institucional se ubicó en dos millones quinientos treinta y cuatro mil
cuatrocientos veinte y uno dólares, fortalecido por las utilidades
generadas en el ejercicio económico.( ver anexo 8)
Por política de eficiencia administrativa, la Institución mantiene al cierre
del ejercicio económico objeto de este informe un porcentaje prudente de
su patrimonio como reserva general correspondiente al 58.83% del total
de sus cuentas patrimoniales, (ver anexo 9), lo que también habla a las
claras la seguridad con que se maneja la entidad, que por cierto es
política Institucional desde hace ya mucho tiempo.
Los activos de Mutualista Imbabura como resultado al cumplimiento de
nuestra meta de negocios, crecieron para este año en el 30.35%
comparados con los del 2.009, ubicándose en veinte y un millones
trescientos veinte y seis mil ochocientos treinta y seis (VER ANEXO 11)
siendo uno de los años de mayor crecimiento del activo y con ello se
logro sobrepasar el presupuesto planificado gracias al apoyo del personal
comercial quien aseguró el crecimiento de los activos productivos.
Para el año 2.010, Mutualista Imbabura se halla en el 110.96% de
manejo administrativo, lo cual es similar a la presentada durante el
ejercicio 2.009. En cuanto a su índice de liquidez, ésta se ubica en el
16.77% mayor a la presentada en el año 2.009 y se mantuvo alta por
medida de prudencia financiera, a fin de mantener garantizados los
depósitos de los asociados sobrepasando los índices exigidos por los
organismos de control, su índice de ROA se ubica en el 1.62% y su ROE
se ubica en el 6.44%. Son indicadores mayores a los presentados en el
periodo anterior y se obtuvieron por el incremento de la rentabilidad que
tuvimos en este año. (ANEXO 10)
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Para el presente ejercicio económico se ha planificado minuciosamente
incrementar nuestro patrimonio y nuestros activos por medio de convertir
ciertos bienes improductivos en activos productivos, mantener los gastos
operacionales al 100% del margen bruto financiero a través de un control
adecuado del gasto y elevar los indicadores de eficiencia del personal
mejorando los controles operativos.
La ejecución de proyectos inmobiliarios ayuda a la mutualista a mejorar el
patrimonio y su rentabilidad, el proyecto El Retorno Tercera Etapa que se
encuentra en la fase de construcción, se halla pre vendido en más del
50% apoyará la generación de utilidades durante el presente ejercicio
financiero e incluso las del periodo 2.012.
ATENCIÓN AL CLIENTE
En cumplimiento al Título XIV.- DISPOSICIONES GENERALES,
SUBTÍTULO X, Capítulo II, DE LOS SERVICIOS DE ATENCIÓN AL
CLIENTE; Sección III.- Disposiciones Generales de la Codificación de
Resoluciones de la Superintendencia de Bancos y Seguros y de la Junta
Bancaria; Se dio la debida atención y solución a las distintas quejas
presentadas por nuestros clientes.
Las quejas presentadas en el 2010, enmarca en los siguientes aspectos:
- Facilidad de créditos
- Más servicios como chequeras, pago de planillas telefónicas.
- Problemas con el cajero automático.
Ante estos reclamos se tomaron soluciones inmediatas que satisficieron
las necesidades de nuestros clientes, entre las soluciones tomadas están:
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Con respecto a facilidad de crédito, se puso en producción el producto Mi
Crédito Oportuno, de fácil acceso para nuestros clientes que van desde
monto mínimos como USD.: 100,00 hasta montos máximos de USD.:
20.000,00, de un plazo hasta 48 meses.
En servicios, se hicieron convenios con distintas entidades públicas y
privadas para que nuestros clientes cancelen sus planillas de servicios
básicos en nuestra entidad, así como también en tema de impuestos tanto
de Quito como Ibarra, matricularización, SOAT, etc.
Para mejorar la atención en nuestro cajero automático se realizó el
cambio del software del cajero automático, haciéndolo mucho mas rápido
y seguro al momento de efectuar las transacciones.
Todas las quejas de nuestros clientes han sido bien canalizadas por
nuestro personal, lo que han permitido ser solucionadas a tiempo, dentro
de los plazos establecidos por el organismo de control conforme señalan
en las distintas resoluciones.
CRÉDITO Y CARTERA
Como sabemos la cartera de una entidad financiera constituye la razón de
ser del negocio financiero y el tener una tendencia creciente, garantiza el
crecimiento de la entidad en términos de sus activos productivos, así
como el de su rentabilidad. Para el presente ejercicio se ubicó en catorce
millones novecientos quince mil ochocientos cincuenta y cuatro dólares
americanos (ver anexo 2), con un crecimiento neto del 26% para el
presente año. Este crecimiento es mayor al presentado durante el año
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2.009 pero es importante que la cartera siga creciendo porque esto nos
ayuda a cumplir el presupuesto de la entidad y mejorar la rentabilidad.
Nuestra institución actualiza permanentemente sus políticas crediticias
que mitiguen el riesgo en la concesión de créditos, de esta forma se
precautelan los depósitos de nuestros asociados. Las políticas incluyen
herramientas informáticas que dan soporte a nuestro personal y aseguran
una concesión de cartera sana. Durante el año 2.010 se han realizado
varios seminarios de capacitación para los ejecutivos de negocio de tal
manera que se encuentren preparados para una buena atención al
cliente.
Con relación al índice de morosidad, cabe anotar que para el año 2010 el
indicador de la cartera vencida se ubica en el 1.06% (VER ANEXO 3), lo
cual está dentro de los rangos promedio del sistema. Se logró reducir el
indicador de morosidad ampliada a niveles del 3.3%, este indicador es el
más bajo registrado en la historia de la Mutualista y tomando en cuenta
que seguimos contabilizando las operaciones de crédito de consumo a
vencidas a los 5 días.
Durante el año 2.010 se aplicó como estrategia para mejorar los
márgenes financieros, el mix de colocaciones nos permitió obtener una
tasa promedio de colocación de 15% y un plazo promedio de 1378 días,
con lo que disminuimos el riesgo de mercado y obtenemos una mayor
rotación del capital. Adicionalmente, se realizaron compras de cartera de
consumo a plazos promedio de 120 días las cuales ayudaron a mejorar
los plazos promedios de la colocación y disminuir el riesgo de liquidez.
Se colocaron diez millones quinientos cuarenta y un mil ochenta y siete
dólares en 1561 operaciones de crédito, de las cuales 46%
correspondieron a la oficina matriz, 12% a la Agencia Otavalo, 12 % para
la Agencia Atuntaqui y Quito con el 30%.
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En cuanto a la distribución por producto, nuestra cartera vigente estuvo
bien diversificada con un 41% de colocación en cartera de consumo,
dentro de la cual se encuentran créditos bajo nómina siendo estos muy
seguros porque se debitan del rol de pagos y también lo que son créditos
automotrices. La cartera de vivienda dentro de la cual se colocaron
créditos para compra de vivienda en proyectos propios y de terceros, así
como el financiamiento para construcción en terreno propio obtuvo una
participación del 49.5%, la cartera de microcrédito con una participación
del 7% de la colocación de recursos y la cartera comercial con una
participación mínima del 2.4%.
Las operaciones otorgadas durante el 2.010 son 1.561 notando una
mayor diversificación en la colocación de créditos que la presentada en el
año 2.009 (VER ANEXO 5), los nuevos productos de crédito enfocados a
los sectores más necesitados fueron un éxito durante el presente año, a
través del convenio suscrito entre Mutualista Imbabura y el Programa de
Protección Social, por medio del cual se colocaron recursos para
reactivar la producción y el trabajo asociativo de las comunidades.
En el (Anexo 4) podemos observar como se encuentra a finales del
ejercicio la composición del activo productivo en los diferentes puntos de
atención, siendo la mayor participación de matriz con el 52% de los
recursos, seguida por Sucursal Quito que tienen un 23%, la Agencia
CCNU con una presencia del 5%, la Agencia Otavalo con el 13% y la
Agencia Atuntaqui con el 7%. Esto demuestra que cada oficina hoy en día
es sustentable y coloca los recursos en función de sus captaciones.
TESORERIA
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Para el año 2010 el área de tesorería trabajó en el monitoreo de los
indicadores de liquidez, volatilidad para dar cumplimiento a lo dispuesto
por la Superintendencia de Bancos como normas de Basilea para el
control de la liquidez. Para esto debe coordinar con cada una de las áreas
enfocadas al negocio el ingreso y salida de efectivo, control de la cuenta
FONDOS DISPONIBLES Y LA CUENTA INVERSIONES.
Durante el año 2.010 se mantuvieron reuniones semanales de Comité
Alco, con la finalidad de mantener los flujos de efectivo adecuados que
aseguren el desenvolvimiento normal de las actividades de negocio y
definir estrategias comerciales de nuevos productos y servicios para los
asociados, así como para medir el comportamiento de los principales
activos productivos y los pasivos con costo. De estas reuniones se han
emitido varias estrategias comerciales, recomendaciones al directorio
sobre políticas para mitigar los riesgos e incrementar la productividad en
cada una de las agencias.
Para el año 2010 la cuenta FONDOS DISPONIBLES, mantuvo saldos
crecientes y superiores a los requeridos para una adecuada liquidez lo
que nos permite minimizar los riesgos de liquidez y contar con el
suficiente capital, para la colocación de operaciones de crédito y la
construcción y desarrollo de proyectos inmobiliarios.
Se obtuvo una sola línea de crédito con el Banco Ecuatoriano de la
Vivienda por el valor de 700 mil dólares en el mes de septiembre del año
2.010, de los cuales se nos han acreditado únicamente 300 mil dólares, el
resto de fondos para la construcción del proyecto El Retorno Tercera
Etapa han sido entregados con recursos propios de la entidad.
La cuenta inversiones para el periodo 2.010 cerró con un saldo de un
millón doscientos seis mil ochocientos diez y seis dólares, manteniendo
saldos similares a los presentados durante el periodo anterior y buscando
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mantener la liquidez suficiente para la institución en función del
crecimiento de sus depósitos. De hecho una de las políticas aplicadas por
la administración durante el 2.010, fue cuidar la liquidez y mantener
saludables los índices financieros para evitar observaciones y precautelar
los recursos de los depositantes.
Se han mantenido alianzas estratégicas con entidades de la banca para
crear nuevos productos que satisfagan las necesidades de nuestros
clientes y que nos ayuden a incrementar el movimiento comercial.
Se han suscrito además convenios para manejos de tasas de interés en
colocaciones que nos den mejor rentabilidad y mejor atención en cuentas
corrientes e inversiones.
Durante este periodo se emitió la resolución JB-2010-1799 la misma que
contiene políticas para resguardar de manera amplia los riesgos del
negocio incluyendo aquellos que surjan de su propia estructura financiera,
composición de activos y pasivos; de tal forma que estas políticas
incorporan decisiones estratégicas sobre la composición que la entidad
adopte para el portafolio de inversiones tanto en posiciones de
negociación como en otras categorías, cuya estructura deberá estar en
función de los objetivos y tamaño que maneja. Al respecto se elaboró
dando cumplimiento a esta resolución un manual que contiene las
políticas fijadas en la entidad para precautelar nuestras inversiones y
mantener de esta forma niveles aceptables de provisión para el riesgo.
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Para el 2.010 se iniciaron los trabajos en el área de sistemas para
automatizar las operaciones del área de tesorería, para lo cual se está
elaborando un módulo con la finalidad de mantener automatizados todos
los procesos de la entidad.
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CONTABILIDAD
El departamento y el área de Contabilidad de la Mutualista durante el año
2010, ha venido laborando aplicando normas y procedimientos
constantes en las resoluciones dictadas por los Organismos de Control
como son la Superintendencia de Bancos y Seguros, Servicio de Rentas
Internas, Agencia de Garantía de Depósitos, Banco Central del Ecuador
entre otros.
Siendo el área donde se concentra la información financiera de la
Mutualista Imbabura, es y ha sido su labor primordial presentar estados
Financieros que demuestren la realidad de la institución, registrando y
revisando diariamente todas las transacciones que se realizan como
consecuencia de negocios propios del área financiera.
Otro trabajo que se realizó minuciosamente todo el año fue el de
contraloría financiera a los proyectos inmobiliarios de tal forma que se
mantengan monitoreados los flujos para el avance de los proyectos. Se
logró conciliar los proyectos anteriores y actuales y desde esa fecha todo
lo que se refiere a proyectos se encuentra debidamente organizado con
sus reportes y respaldos correspondientes.
Adicionalmente, se incorporó al sistema informático una nueva
actualización al reporte gerencial que permite diariamente conocer los
principales indicadores financieros de la mutualista, con lo que se
mantiene un control permanente de los resultados de la entidad.
En la actualidad y gracias a los esfuerzos profesionales de sus
funcionarios y al departamento de Sistemas se envía de manera diaria un
balance consolidado de la institución a los organismos de control. En la
actualidad ya se puede decir de manera cierta que se ha logrado un
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sistema contable acorde a las necesidades del Sistema Financiero y que
nos permite en una primera etapa realizar evaluaciones constantes del
comportamiento financiero de la Institución.
Se creo para el año 2.010 dentro de la estructura organizacional el cargo
de Jefe Financiero el planificar y coordinar la ejecución presupuestaria y
los proyectos de reformas para conocimiento y aprobación del Directorio,
así como también sugerir políticas para mejorar el control financiero de la
entidad.
Todo esto indica que en la actualidad, Mutualista Imbabura se proyecta y
presenta estados financieros reales y por medio de los cuales
demostramos nuestro crecimiento y solvencia Patrimonial.
SISTEMAS
En este año el departamento de sistemas presentó su plan estratégico y
plan operativo el mismo que se dio cumplimiento en aproximadamente el
93% de las actividades programadas.
A través de la formulación de su plan estratégico se definieron proyectos
importantes a ser desarrollados, dentro de los cuales destacaron: la
ejecución y puesta en producción del módulo de contabilidad el cual
permitió mejorar la eficiencia en los procesos operativos, así como
también nos permite obtener todo tipo de información del sistema y la
elaboración de reportes gerenciales para el análisis y la toma de
decisiones oportunas.
De igual manera se puso a producción los módulos de Bancos y los de
proveedores, así como el de Cuentas por cobrar que permite la
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recuperación oportuna de los costos adicionales generados por el cliente
en el proceso de recuperación de crédito y otros servicios.
Se implementó reportes para mejorar el manejo de los seguros de los
clientes, hoy en día nuestra institución registra importantes movimientos
con las empresas aseguradoras por concepto de pagos de prima de los
clientes y es fundamental mantener cuadrados estos rubros con nuestro
balance, para ello se tienen reportes que ayudan a conciliar al final de
mes y de esta forma no se registran pérdidas para nuestra mutualista.
Se culminó con la fase de parametrización del módulo de riesgos de
mercado y liquidez, el cual ya se encuentra en producción y permite
conocer la situación real de la entidad en forma oportuna y veraz.
Durante el año 2010 y cumpliendo con las normas para prevención de
riesgos se realizó la adecuación del área de sistemas en la entidad, la
cual hoy en día tiene espacios físicos adecuados y protección contra todo
tipo de incidentes que puedan presentarse.
Se mejoró los sistemas para cuadre y control de cajeros automáticos de la
Mutualista y además se incorporó un nuevo sistema para mejorar el
control de asistencia del personal, con ello buscamos hacer mas eficiente
el trabajo de nuestros colaboradores.
Hoy en día hemos incorporado a nuestra plataforma tecnológica el
servicio de mensajería a través de SMS, que ha sido una excelente
herramienta para comunicar a nuestros socios sobre sus vencimientos de
crédito y también para mercadear productos nuevos y servicios.
Para el año 2011 se tiene previsto incorporar a la red de servicios
electrónicos el kiosko virtual que es algo innovador creado con la finalidad
de que nuestros socios puedan hacer todo tipo de transacciones a través
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de un equipo en línea. Este proyecto ha sido totalmente construido por
Mutualista Imbabura y estará disponible a partir del segundo trimestre.
PERSONAL
El trabajo mancomunado entre Directores, Funcionarios y Empleados de
la Institución ha determinado los resultados materiales y conceptuales que
se hallan a la vista. Tenemos un personal enteramente comprometido con
la causa Institucional y que se ve reflejada en los resultados de
confiabilidad, lealtad y aprecio que tienen nuestros clientes para con
Mutualista.
El perfeccionamiento continuo de los trabajos que se realizan diariamente,
hoy si se puede asegurar que todos y cada uno de los que hacemos
Mutualista Imbabura se los realiza con conocimiento de causa.
Durante el año 2.010 se trabajó en el mejoramiento de los procesos
dentro de la institución, se desarrollaron talleres de trabajo entre el
personal buscando depurar los procesos dentro de la organización y
definir responsables para cada tarea o actividad, de esta manera todo
está conectado y se tiene garantizada la ejecución de todas las tareas
asignadas a los funcionarios y su medición del cumplimiento.
Se realizaron las evaluaciones de desempeño al personal de la institución
con la finalidad de verificar el cumplimiento de sus funciones así como
medir el grado de eficiencia y motivación con la institución, se detectaron
problemas menores en el área que fueron resueltos a través de reuniones
de trabajo con lo que se logró un mejoramiento en los procesos.
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Para el próximo año se trabajarán en automatización de los procesos
existentes, a fin de llegar a una organización integral de la entidad, con el
crecimiento constante que tiene la institución a menudo se deben efectuar
cambios o actualizaciones.
En Mutualista Imbabura comprendemos que nuestro principal aliado es el
recurso humano para lograr las metas y objetivos que nos hemos
propuesto, para mejorar esto precisamente mantenemos programas de
capacitación anual para todo nuestro personal y adicionalmente
reglamentos para motivar al personal que cumple las metas y objetivos de
la institución.
AUDITORIA EXTERNA
Para este año Mutualista Imbabura contrata a la firma Romero y
Asociados Auditores, con la finalidad de que se realice la revisión de los
estados financieros. De la revisión efectuada se desprendió que nuestros
estados financieros se presentan razonablemente en todos los aspectos
importantes la situación real de nuestra entidad y que los resultados de
sus operaciones, transacciones, variaciones y flujo de efectivo se apegan
a las normas y disposiciones establecidas por la Superintendencia de
Bancos y Seguros.
Lo anteriormente citado demuestra con claridad que en nuestra institución
se ha trabajado con honestidad y transparencia, que nuestras áreas
operativas controlan y monitorean adecuadamente cada una de las
operaciones y que nuestros estados financieros consolidan nuestra
realidad financiera.
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El directorio en lo referente a los estados financieros de la entidad con
corte al 31 de diciembre del 2010, se adhiere al informe presentado por
auditoría externa y los estados financieros plasman la realidad financiera
de la Mutualista, con un cumplimiento del presupuesto y el plan de
negocios emprendido por la administración piden se de cumplimiento a las
observaciones planteadas con la finalidad de mejorar y reducir los riesgos.
ORGANISMOS DE CONTROL
La Institución ha cumplido con todas las regulaciones y requerimientos
solicitados por los organismos de control por los que nos hallamos
controlados, como la Superintendencia de Bancos, el CONSEP, COSEDE
y el Banco Central del Ecuador. Para el presente ejercicio, se emitieron
nuevas resoluciones las mismas que han sido incorporadas a nuestras
normas y procedimientos dentro de cada área.
Es preciso señalar nuestro reconocimiento a los señores funcionarios de
dichas instituciones por la colaboración y asistencia que nos prestan
continuamente para conllevar estos controles y minimizar los riesgos en
nuestra institución.
Durante el año 2010 hemos continuado trabajando en las
recomendaciones impartidas después de la visita in situ de la
Superintendencia de Bancos y Seguros, las mismas que han servido para
mejorar los controles, minimizar las pérdidas operativas y también
incrementar la eficiencia en el trabajo diario de nuestro personal.
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RELACIONES CON ORGANISMOS Y ENTIDADES
Este año la Institución ha trabajado de manera constante entidades tanto
estatales como privadas con el objetivo único de su engrandecimiento y
servicio a la comunidad. Es así que debemos agradecer a: BANCO
ECUATORIANO DE LA VIVIENDA, MINISTERIO DE DESARROLLO
URBANO Y VIVIENDA, PROGRAMA DE PROTECCION SOCIAL y al
ILUSTRE MUNICIPIO DE IBARRA, por su apoyo no solamente a la
Mutualista como tal sino a la comunidad del norte del país.
Se han establecido convenios con entidades como los Municipios de
Ibarra y Quito para la recaudación de impuestos, la Empresa Eléctrica de
Quito de igual forma para la recaudación de la tarifa mensual por
consumo eléctrico.
Se ha cumplido estrictamente con todos los requerimientos que el Banco
Central del Ecuador y el CONSEP nos solicita permanentemente.
INFORME DE OFICIAL DE CUMPLIMIENTO LAVADO DE ACTIVOS
Se ha cumplido con lo dispuesto en las diferentes circulares emitidas por
la Superintendencia de Bancos y Seguros y Unidad de Análisis Financiero
(UAF); así como también con lo solicitado por otros Organismos del
Estado en cuanto a materia de Prevención de Lavado de Activos se
refiere.
En relación a la capacitación del personal, se ha podido cumplir en un
80%, entre la Oficina de la Sucursal Quito, Agencia Otavalo, Agencia
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Atuntaqui, Agencia Quito y Matriz Ibarra de acuerdo a lo trazado para el
año 2010, pero la Unidad de Cumplimiento se encuentra pendiente de los
requerimientos de capacitación al personal, nivel administrativo y nivel
Directivo de la Institución en materia de Lavado de Activos.
Con el fin de dar a conocer a nuestros clientes sobre la prevención de
lavado de activos dentro de la Institución, se procedió a la entrega de
dípticos sobre prevención de lavado de activos.
Por lo demás se ha venido realizando conjuntamente con Auditoría
Interna la verificación en cada una de las oficinas de los diferentes
formularios que se encuentren diligenciados debidamente; así como
también que se encuentren resguardados y archivados en debida forma,
logrando en este mes un cumplimiento del 92.80% en la aplicación de la
política “Conozca Su Cliente” a nivel general de todas las oficinas y un
92.80% en el cumplimiento del diligenciamiento del formulario Anexo2
“Licitud de Fondos”.
Se ha procedido a enviar la información de las transacciones realizadas
durante cada mes para su envío respectivo dentro de los plazos
establecidos por los diferentes Organismos de control, indicándose de
igual manera que no han existido operaciones inusuales e injustificadas
que ameriten ser reportadas dentro del referido período.
Después del análisis respectivo de las actividades desarrolladas durante
el año 2010, la Unidad de Cumplimiento concluye que las medidas y
controles implementados durante el período han sido suficientes para el
control, seguimiento y análisis de las operaciones realizadas por nuestros
clientes y funcionarios; esto de acuerdo al tamaño y estructura de nuestra
Institución.
Cabe indicar que seguimos en un proceso de cambio para mejorar los
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controles y procedimientos con miras a obtener un buen sistema de
prevención de lavado de activos dentro de Mutualista Imbabura, de
acuerdo a lo requerido mediante resolución JB-2010-1683 emitida por la
Junta Bancaria y Superintendencia de Bancos y Seguros; el cual se
logrará con una buena capacitación y la colaboración de todo el personal
operativo, administrativo y directivo de la Institución.
INFORME DE UNIDAD DE RIESGOS
Nuestra institución en el año 2.010 ha laborado intensamente para dotar a
nuestra unidad de riesgos de la capacitación adecuada, se diseño un
sistema de reportes el cual ayuda al responsable de esta unidad para
poder presentar análisis financieros, estadísticos bien sustentados.
De esta forma hoy podemos decir que nuestra unidad cuenta con las
herramientas suficientes para un correcto análisis de los riesgos de
crédito, liquidez y mercado.
Se ha trabajado intensamente en el cumplimiento de las resoluciones
emitidas por la Superintendencia de Bancos enfocada a minimizar el
riesgo operativo en la institución, se ha elaborado la matriz de riesgos y
se están registrando los eventos en forma diaria con el apoyo del
personal. A través de este mecanismo se logra mejorar los procesos que
generan fallas en los procesos, en las personas o en los recursos y se
minimizan las pérdidas.
Mutualista Imbabura se orienta a otorgar productos y servicios financieros,
los cuales tienen como finalidad satisfacer las necesidades de socios y
clientes, garantizando la permanencia de la institución en un mercado
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financiero altamente competitivo, manteniéndose como una institución
sólida y eficiente, que apoya a la comunidad y a sus principales
organizaciones.
Agradecemos la confianza que día a día depositan nuestros más de
quince mil socios, lo cual nos ha permitido durante este período alcanzar
un crecimiento importante en nuestros activos y consolidarnos como una
entidad financiera importante del Norte del País.
Muchas Gracias
Dr. Daniel Orquera
PRESIDENTE EJECUTIVO