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Asamblea General

Ordinaria de Delegados

Santiago de Cali, marzo 31 de 2012

INFORME DE GESTIÓN 2011

Asamblea General Ordinaria de Delegados 2012

INFORME DE GESTIÓN 2011

ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA DE DELEGADOS

2012


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SANDRA ASTRID CARDONA BUSTOS

MAX GIOVANNY REYES BARRERA

SOLEDAD HIDALGO VELÁSQUEZ

ANDRÉS IGNACIO ÁVILA COY

HENRY JAMA ARJONA

MANUEL ESTEBAN JURADO MARÍN

LUIS ALFREDO CASTAÑO VELOZA

JESÚS AMADEO LAGOS VACA

AMPARO CARDONA FUERTES

JAIRO ENRIQUE CARRERO USSA

JAIRO SEPÚLVEDA MOLINA

RONALD DEIVYS REYES BARRERA

ROCÍO DEL CARMEN PEÑALOZA VILLANUEVA

ADELAIDA RODRÍGUEZ NAVIA

GIOVANNI VILLALOBOS BUITRAGO

MARLENY ORTIZ JIMÉNEZ

FERNANDO ARIAS MOLINA

CARLOS CORTÉS LONDOÑO

OFFIR VALENCIA RAMÍREZ

TOMÁS ALFONSO CARDONA LÓPEZ

WILSON RIVERA USECHE

MANUEL DE JESÚS GUAITARILLA GIRALDO

PATRICIA SALDARRIAGA OSORIO

CIRO CARO CAVIEDES

FERNANDO ALBERTO CRUZ SÁNCHEZ

DIEGO FERNANDO CAMACHO LÓPEZ

RAFAEL DE JESÚS SALDARRIAGA LINARES

MARÍA FERNANDA ESCOBAR GUTIÉRREZ

LUIS CARLOS CORTÉS CUELLAR

DIANA ROSARIO SOLANO MONTOYA

JEREMÍAS QUINTERO RAMÍREZ

PABLO EMILIO QUIROZ SÁENZ

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FREDY HERNANDO PEDRAZA CUEVAS

EDILGIA VIÁFARA CARABALÍ

MILTON YESID ANGARITA DURÁN

STEVE PINTO CAMACHO

NESTOR JAIME HERNÁNDEZ CHÁVEZ

LUIS FERNANDO GALVIS GÓMEZ

ADRIANA CARDONA SUÁREZ

JAVIER OLMEDO GIRALDO MARÍN

ALFONSO MOGOLLÓN SÁNCHEZ

MARÍA CRISTINA PÁEZ MURILLO

CARLOS ARTURO TORRES

VICTOR MANUEL ANGARITA TAFUR

CARLOS JULIO GÓMEZ GUTIÉRREZ

RICARDO REYES GIRALDO

ALCIDES ARIAS ARISTIZABAL

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DELEGADOS NACIONALES A LA ASAMBLEA GENERAL COOPERBASE 2012


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CONVOCATORIAASAMBLEA GENERAL ORDINARIA DE DELEGADOS 2012

RESOLUCIÓN No. 11MARZO 3 DE 2012

El Consejo de Administración de la Cooperativa de Empleados de la Base Aérea de Cali COOPERBASE, la Cooperativa del Sector Defensa, en uso de sus facultades legales y estatutarias, y

CONSIDERANDO

1. Que es función y atribución del Consejo de Administración de la Cooperativa, convocar a Asamblea General de Asociados o Delegados y presentar el Orden del Día y el Proyecto de Reglamentación Interna de la misma, para su consideración, de acuerdo con lo estipulado en el Artículo 53º., literal f. del Estatuto Vigente.

2. Que los Artículos 41º, 42º, 43º, y 44º. del Estatuto vigente contemplan las normas y procedimientos para convocar Asamblea General Ordinaria.

RESUELVE

Artículo 1o. Convocar a los Asociados de COOPERBASE elegidos como Delegados para el periodo 2012-2014, a la ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA DE DELEGADOS 2012 de la Cooperativa de Empleados de la Base Aérea de Cali COOPERBASE, que se realizará el día sábado 31 de marzo de 2012 a partir de las 09:30 horas, en las instalaciones del Club de Ejecutivos en Cali.

Artículo 2o. Presentar a la Honorable Asamblea General Ordinaria de Delegados 2012, el PROYECTO DE ORDEN DEL DÍA, aprobado por el Consejo de Administración en su reunión ordinaria del día 03 de marzo de 2012, como consta en Acta 169/12 de este organismo.

1. VERIFICACIÓN DEL QUÓRUM REGLAMENTARIO2. APROBACIÓN DEL ORDEN DEL DÍA3. INSTALACIÓN DE LA ASAMBLEA

• Himnos de Colombia y Cooperbase • Minuto de silencio por los Asociados fallecidos• Presentación Invitados

4. ELECCIÓN MESA DIRECTIVA (Presidente, Vicepresidente y Secretario).5. APROBACIÓN DEL REGLAMENTO INTERNO DE LA ASAMBLEA6. NOMBRAMIENTO DE LAS COMISIONES

• De Aprobación del Acta • De Proposiciones• De Disciplina y Escrutinios

7. LECTURA INFORME COMISIÓN ACTA ANTERIOR8. RECEPCIÓN DE PROPOSICIONES, CORRESPONDENCIA Y VARIOS9. INFORMES

• Consejo de Administración• Junta de Vigilancia y Autocontrol

ORDEN DEL DÍA


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• Gerencia General• Comité de Evaluación de Cartera• Comité de Crédito• Comité de Educación• Comité de Solidaridad• Revisor Fiscal

10. APROBACIÓN ESTADOS FINANCIEROS Y BALANCE GENERAL A 31 DE DICIEMBRE DE 2011 11. APROBACIÓN PROYECTO DISTRIBUCIÓN DE EXCEDENTES DE 201112. ESTUDIO Y APROBACIÓN DE PROPOSICIONES13. REFORMA DE ESTATUTOS COOPERBASE 201214. ELECCIÓN DOS (2) INTEGRANTES SUPLENTES DE LA JUNTA DE VIGILANCIA Y AUTOCONTROL

PERIODO 201215. ELECCIÓN CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN PRINCIPALES Y SUPLENTES PERIODO 2012 - 201416. ELECCIÓN REVISOR FISCAL 2012.

Los libros de contabilidad, balance y demás documentos correspondientes al ejercicio 2011, están a disposición de los Asociados en la sede principal de Cooperbase.

Artículo 3o. Para efectos de postularse como aspirante a integrar el Consejo de Administración, los Delegados a título personal deberán estar al día en sus obligaciones con la Cooperativa con corte al 30 de Marzo de 2012.

Artículo 4o. La presente Convocatoria fue aprobada por unanimidad en reunión del Consejo de Administración del 03 de marzo de 2012, según consta en el Acta N° 169 y rige a partir de su publicación.

Artículo 5o. La presente Convocatoria será difundida y publicada por los medios de comunicación de COOPERBASE, a partir del momento de su aprobación. Copia de la presente convocatoria será entregada a los Delegados junto con la documentación requerida para el desarrollo de la Asamblea.

Dado en Santiago de Cali, a los tres (03) días del mes de marzo de 2012.

MANUEL ESTEBAN JURADO MARÍN MARÍA CRISTINA HURTADO ZÚÑIGA Presidente Consejo de Administración Secretaria consejo de Administración


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COOPERATIVA DE EMPLEADOS DE LA BASE AÉREA DE CALI“COOPERBASE”

La Cooperativa del Sector DefensaNIT. 890.303.526-2

El Consejo de Administración de COOPERBASE en uso de sus atribuciones legales y estatutarias se permite presentar el Proyecto de Reglamento Interno a la Honorable Asamblea General Ordinaria de Delegados, para su revisión, modificaciones y aprobación:

REGLAMENTO INTERNO DE LA ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA DE DELEGADOS 2012

Artículo 1o. ASAMBLEA DE DELEGADOS. Se sustituye la Asamblea General Ordinaria de Asociados por la Asamblea General Ordinaria de Delegados de conformidad con el Artículo 41º del Estatuto vigente.

Artículo 2o. PARTICIPANTES. Además de los Delegados legalmente elegidos mediante el proceso electoral realizado en las diferentes zonas, el día 24 febrero de 2012, podrán participar en esta Asamblea los integrantes principales y suplentes del Consejo de Administración y de la Junta de Vigilancia y Autocontrol, La Gerencia General y la Revisoría Fiscal.

Parágrafo 1o. Por respeto a los Delegados, quienes se sometieron a un proceso electoral, no se aceptarán otros participantes en la sesión, a menos que se trate de un tema trascendental para los intereses de la Cooperativa, en cuyo caso será la Asamblea quien autorice o no su participación.

Parágrafo 2o. Solo serán convocados los cuarenta y siete (47) Delegados elegidos por los asociados en el proceso que trata el Artículo 2º. En ausencia de uno o varios de Delegados, estos podrán ser reemplazados, por los Delegados elegidos, respetando la zona electoral.

Artículo 3o. FUNCIONES Y ATRIBUCIONES DE LA ASAMBLEA GENERAL. Son funciones y atribuciones de la Asamblea General las definidas en el Artículo 46º. del Estatuto Vigente.

Artículo 4o. INSTALACIÓN. La Asamblea será instalada por el Presidente del Consejo de Administración o el Vicepresidente del Consejo de Administración o su Delegado, quien a su vez someterá a consideración y aprobación el Orden del Día.

Artículo 5o. MESA DIRECTIVA. Del seno de la Asamblea se elegirá la Mesa Directiva, conformada por un Presidente, un Vicepresidente y un(a) Secretario(a), bajo cuya dirección se realizará la reunión.

Artículo 6o. QUÓRUM DE LA ASAMBLEA. En la Asamblea General de Delegados, el quórum mínimo será el cincuenta por ciento (50%) de los elegidos y convocados. Una vez constituido el quórum, éste no se entenderá desintegrado por el retiro de alguno o de algunos de los asistentes, siempre que se mantenga el quórum mínimo correspondiente.

Artículo 7o. ORDEN DEL DÍA. La Asamblea sesionará de acuerdo con el orden del día aprobado por la misma.

Parágrafo. En el evento en que a juicio de uno o varios Delegados y mediante proposición debidamente sustentada, se considere necesario modificar el Orden del Día, la Asamblea decidirá su aprobación, para lo cual se requerirá el voto favorable de la mayoría absoluta.

Artículo 8o. INTERVENCIÓN DE LOS PARTICIPANTES. Tendrán derecho a Voz los Delegados asistentes, los miembros del Consejo de Administración, la Junta de Vigilancia, la Gerencia General y el Revisor Fiscal.

suplentes


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Los asistentes a la Asamblea que desean hacer uso de la palabra deberán observar las siguientes normas:

a. La persona que desee intervenir en el debate de algún tema, deberá solicitar la palabra a la Presidencia de la Mesa Directiva, quien la concederá de acuerdo al orden establecido.

b. El Secretario de la Mesa Directiva, registrará los nombres de los Delegados que soliciten el uso de la palabra en forma simultánea y organizará el orden de las intervenciones de acuerdo a la determinación del Presidente de la Mesa Directiva.

c. El uso de la palabra será limitado en los debates y decisiones con un tiempo máximo de tres (3) minutos. La Presidencia podrá ampliar el tiempo en casos especiales debidamente justificados, pero sin que se exceda de cinco (5) minutos.

d. No se permitirán intervenciones para temas diferentes al que se esté debatiendo, ni más de dos (2) intervenciones de una persona para el mismo tema.

e. No se podrá hacer uso de la palabra por más de dos (2) veces sobre el mismo tema, ni por un tiempo superior a tres (3) minutos en cada intervención.

f. La Presidencia podrá autorizar mociones de orden a petición de los Delegados.g. En caso de presentarse interpelaciones, estas deberán solicitarse directamente a la persona que se

encuentre haciendo uso de la palabra, la cual se reservará el derecho de concederla o negarla. En el caso de ser concedida la interpelación, esta no podrá excederse de dos (2) minutos. La persona que esté en uso de la palabra no podrá conceder más de dos (2) interpelaciones.

h. Finalizada la discusión o exposición del tema, el Presidente la someterá a votación. teniendo en cuenta que la decisión debe ser aprobada por MAYORÍA ó UNANIMIDAD.

Parágrafo. Se exceptúan de la norma anterior, las intervenciones para presentar informes por parte de los Organismos Directivos y de control o de Comisiones de la Asamblea. Igualmente, cuando se trate de temas que por su importancia requieran de un tiempo mayor, podrán contar con tiempo adicional fijado en todo caso por la Presidencia.

Artículo 9o. INTERPELACIONES. Cuando se presenten interpelaciones, éstas deberán solicitarse a quien esté haciendo uso de la palabra, quien podrá aceptarla o negarla. No se podrá autorizar más de una (1) interpelación por parte de la misma persona en cada intervención y su límite de tiempo será el mismo fijado en el Artículo anterior.

Artículo 10o. COMISIONES DE LA ASAMBLEA. La Asamblea designará las Comisiones que estime necesarias para agilizar el desarrollo de la sesión o facilitar el tratamiento de temas o de labores propias de la misma. En todo caso se integrarán como mínimo las siguientes:

a. De revisión y aprobación del Acta de la Asamblea.b. De elecciones y escrutinios.c. Evaluadora de Proposiciones o Recomendaciones.

a. COMISIÓN DE REVISIÓN Y APROBACIÓN DEL ACTA DE LA ASAMBLEA: Estará integrada por tres (3) Delegados nombrados por la Mesa Directiva. Esta comisión tendrá la función de revisar el Acta preparada por la Secretaría de la Asamblea, constatar que se consigne lo actuado en ella y hacer firmar por el Presidente y Secretario de la Asamblea. La comisión responderá porque el Acta se elabore dentro de los diez (10) días hábiles siguientes a la fecha de la realización de la Asamblea y que las partes pertinentes de la misma sean enviadas a los organismos que corresponda, dentro del término legal.

La Comisión dejará constancia escrita de este acto, la cual se anexará al Acta de la Asamblea.

b. COMISIÓN DE ELECCIONES Y ESCRUTINIOS: Estará integrada por tres (3) Delegados nombrados por la Mesa Directiva. Esta comisión tendrá la función de preparar todo lo necesario para llevar a cabo las elecciones (urnas, tarjetones, lapiceros, etc.), supervisar las votaciones, hacer el escrutinio e informar a la


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Asamblea sobre el resultado de las mismas.

c. COMISIÓN EVALUADORA DE PROPOSICIONES O RECOMENDACIONES: Estará integrada por tres (3) Delegados nombrados por la Mesa Directiva. Esta comisión tendrá la función de clasificar y/o determinar si son propuestas o recomendaciones las presentadas por los Delegados, dando lectura en todo caso a la totalidad de las mismas.

Artículo 11o. VOTACIONES. Por regla general, las determinaciones de la Asamblea General se tomarán por mayoría absoluta de los votos de los Delegados.

Parágrafo. Para las reformas de Estatutos, la fijación de aportes extraordinarios, la amortización de aportes, la transformación, la fusión, la incorporación y la disolución para liquidación de la Cooperativa, se requerirá el voto favorable de las dos terceras partes (2/3) de los votos de los Delegados.

Artículo 12o. En la Asamblea General, corresponderá a cada Delegado un (1) solo voto. Los Delegados convocados no podrán delegar su representación en ningún caso, ni para ningún efecto.

Artículo 13o. DERECHOS DE LOS DELEGADOS. Son derechos de los Delegados a la Asamblea:

1. Recibir con la debida anticipación los informes y documentos necesarios para su participación en la Asamblea.

2. Recibir todo el apoyo logístico necesario que garantice su presencia en la Asamblea.3. Participar con voz y voto en todas las decisiones que se adopten.4. Ejercer la función del sufragio Cooperativo en tal forma que a cada Delegado corresponda un solo voto.5. Elegir y ser elegido 6. Los demás consagrados en el Estatuto.

Artículo 14o. DEBERES DE LOS DELEGADOS. Son deberes de los Delegados a la Asamblea:

1. Acatar la disciplina acordada por la Asamblea.2. Dar cumplimiento a los horarios establecidos para el desarrollo de la Asamblea. 3. Actuar solidariamente. 4. Actuar con cordura y con el debido respeto durante el desarrollo del evento.5. Tener una presentación personal acorde con la solemnidad del evento.6. Actuar diligentemente en el desempeño de las funciones o tareas que la Asamblea le confiera.7. No consumir bebidas embriagantes durante las deliberaciones ni presentarse en estado de

embriaguez a las mismas.8. Participar en la adopción de políticas y directrices generales de COOPERBASE para el cumplimiento de

su objeto social.9. Examinar los informes de los órganos de administración y vigilancia.10. Participar durante el desarrollo de toda la Asamblea.

Artículo 15o. ELECCIONES. En la presente Asamblea, se elegirán los miembros del Consejo de Administración (7 principales y 3 suplentes) para el periodo 2012–2014 y el Revisor Fiscal y su suplente, para un periodo de un (1) año.

Artículo 16o. PROCESO DE INSCRIPCIÓN. Los aspirantes a integrar la el Consejo de Administración deberán realizar el siguiente proceso:

a. Las inscripciones serán realizadas el día 31de marzo de 2012 ante la Secretaría de la Asamblea, antes de dar inicio al punto de Elecciones.

b. Al momento de las inscripciones, los aspirantes al Consejo de Administración deben presentar constancia de haber pertenecido a los Organismos de Administración y Control, Comités Auxiliares y Coordinaciones.


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c. La Junta de Vigilancia y Autocontrol, deberá haber verificado con anticipación a la fecha de celebración de la Asamblea, cuales Delegados cumplen con todos los requisitos para pertenecer al órgano que se va a elegir, de acuerdo con lo contemplado en el Estatuto de COOPERBASE (Art. 48º).

d. Será la Junta de Vigilancia y Autocontrol, el ente encargado de notificar a la Asamblea las objeciones a las postulaciones, antes de llevar a cabo el proceso de votación y escrutinios.

Artículo 17o. PROCESO DE ELECCIÓN. Una vez cerradas las inscripciones, la Comisión de Elecciones y Escrutinios, elaborará un tarjetón computarizado, el cual será proyectado por un video beam y que contendrá las fotografías y número de inscripción de los Candidatos al cargo social. A la vez, la Comisión hará entrega de la papeleta de voto a los Delegados.

Corresponde a la Comisión de Elecciones y Escrutinios, realizar el conteo de los votos e informar los resultados a la Asamblea.

Artículo 18o. SISTEMA DE VOTACIÓN. El sistema de votación adoptado por la Asamblea, para elegir el Consejo de Administración será el Sistema de Sufragio Plurinominal, en el cual cada Delegado marcará en su papeleta con una equis (X), máximo hasta siete (7) números de los candidatos de su preferencia y la depositará en una urna, previamente revisada.

En el escrutinio para elegir el Consejo de Administración, las diez (10) más altas votaciones en orden descendente corresponderán: Los siete (7) primeros miembros principales y los tres (3) subsiguientes miembros suplentes.

Parágrafo1: De haber empate entre algunos de los candidatos, la Asamblea someterá a dichos postulados nuevamente a votación.

Parágrafo2: Un voto será anulado cuando:

a. Se marque más de siete (7) opciones.b. Además de la casilla de Voto en Blanco, se marque algún candidato.c. Se escriban palabras, marcas o tachaduras en la papeleta.

Artículo 19o. ELECCIÓN REVISOR FISCAL. El Revisor Fiscal y su suplente, serán elegidos por el sistema de simple mayoría, entre las opciones presentadas por el Consejo de Administración.

Artículo 20o. LAS PROPOSICIONES. Las proposiciones a la Asamblea General, deberán estar ceñidas a la legislación Colombiana, los Estatutos y la estructura orgánica de COOPERBASE.

Artículo 21o. LAS REFORMAS AL ESTATUTO. Las propuestas para reformar el Estatuto, deberán ser enviadas a los Delegados cuando se haga la Convocatoria para la Asamblea. Toda reforma al Estatuto deberá ser aprobada por la Asamblea General, con el voto favorable de las dos terceras partes (2/3) de los Delegados hábiles presentes y que constituyan quórum legal.

Parágrafo: Para que la reforma al Estatuto tenga validez legal y pueda ser aplicada, se requiere que sea inscrita en el registro de la Cámara de Comercio del domicilio principal de la Cooperativa y que el organismo oficial de vigilancia y control competente efectúe el control de legalidad respectivo, a más tardar dentro de los dos (2) meses siguientes a la fecha de recepción del Acta correspondiente. Si no lo hiciere dentro de este término previsto por la ley, operará el silencio administrativo positivo. (Artículo 139º. Estatuto Vigente).

Artículo 22o. SANCIÓN A DELEGADOS. La Mesa Directiva, con el consentimiento de la Asamblea, podrá imponer a sus Delegados las siguientes sanciones:


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1. Amonestación Pública. Son causales de amonestación Pública:

a. Desacatar la disciplina acordada por la Asamblea.b. Asumir conductas descorteses durante el desarrollo de la Asamblea.c. Utilizar teléfonos celulares, dispositivos de música, etc.d. Fumar en el recinto de la Asamblea.e. Mostrar negligencia en el desempeño de las tareas o funciones que le confiera la Asamblea.f. Que su presentación personal no sea concordante con la solemnidad del evento.g. El porte de armas durante la realización de la Asamblea.h. La distribución de panfletos o volantes dentro del recinto de la Asamblea.

2. Exclusión. Son causales para la exclusión (retiro del recinto) de la Asamblea:

a. Entorpecer deliberadamente las funciones de la Mesa Directiva de la Asamblea o de las Comisiones de la misma.

b. Asumir conductas agresivas durante el desarrollo de la Asamblea. c. Ser reiterativo en las causales que dan lugar a amonestación pública. d. Asistir en estado de embriaguez ó consumir bebidas embriagantes al recinto de deliberaciones.

Parágrafo 1: El Delegado que sin causa justificada, deje de asistir a la Asamblea General Ordinaria de Delegados, será sancionado con la exigencia del pago correspondiente a los gastos per cápita causados por y para la realización del evento, sin perjuicio de efectuar el cobro de los tiquetes aéreos o terrestres en que haya incurrido COOPERBASE para el traslado de dicho Delegado.

Parágrafo 2: Igual sanción se aplicará, al Delegado que luego de haber respondido a lista, se ausente del recinto, sin la debida justificación y sin autorización de la Presidencia de la Asamblea.

Artículo 23o. EL ACTA DE LA ASAMBLEA. De todo lo actuado en la reunión se levantará un acta firmada por el Presidente y el Secretario de la Asamblea, en la cual se debe dejar constancia de: lugar, fecha y hora de la reunión, forma en que se hizo la convocatoria, número de asistentes, asuntos tratados, elecciones y nombramientos hechos, proposiciones y acuerdos aprobados, negados o aplazados, con anotación del número de votos emitidos, a favor, en contra o en blanco y demás circunstancias que permitan una información clara y completa del desarrollo de la reunión.

El presente Proyecto de Reglamento fue leído y discutido, en reunión Ordinaria del Consejo de Administración, el día tres (03) de marzo de 2012 y se presenta para discusión y aprobación de la Asamblea General Ordinaria de Delegados de COOPERBASE el día 31 de marzo de 2012.

Dado en Santiago de Cali, a los tres (03) días del mes de marzo de 2012.

MANUEL ESTEBAN JURADO MARÍN MARÍA CRISTINA HURTADO ZÚÑIGA Presidente Consejo de Administración Secretaria consejo de Administración


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Santiago de Cali, 31 de marzo de 2012

HONORABLES DELEGADOSCOOPERBASE

Honorables Delegados 2012, como Presidente del Consejo de Administración periodo 2011-2012, quiero darles la bienvenida y agradecerles su presencia en esta hermosa ciudad sede principal de nuestra Cooperativa.

Sin reserva alguna y con toda la disposición, nuestro Consejo de Administración seccionó 22 veces durante el periodo 2010-2012 sacrificando en ocasiones sus compromisos laborales y personales, para atender reuniones promedio de 8 a 10 horas, en procura del crecimiento y desarrollo de COOPERBASE. Todas las decisiones tomadas por el Consejo de Administración, han sido analizadas, concertadas y registradas en el libro de actas del Consejo, las cuales se ajustan fundamentalmente a lo contemplado bajo la normatividad la Ley de Economía Solidaria, de nuestros Estatutos vigentes y demás Reglamentos Internos. Las decisiones tomadas se han dispuesto en beneficio de los Asociados y su núcleo familiar prioritariamente.

Es así como en el mes de junio de 2011, se llevó a cabo el primer encuentro de Coordinadores a nivel nacional, en la ciudad de Bogotá, donde se originó un acuerdo de alto impacto, el de realizar a nivel nacional, el día del padre y la madre, el día de los niños y la integración de fin de año, actividades que se programarían entre julio y diciembre de 2011, entre otros. Adicionalmente, el Consejo de Administración ha brindado los lineamientos a la Administración a fin de garantizar el permanente contacto con los Asociados, por todos los medios de comunicación existentes (pagina web, correo electrónico masivo, mensajes de texto, comunicación escrita, llamadas y atención personalizada), y muy especialmente realizando las visitas de acercamiento y promoción a las Unidades, tal y como se adelantó en 2011 a la Unidad de Malambo, Atlántico, a Rio Negro, Antioquia y a comienzos de 2012 en Apiay, Meta. Estas visitas fortalecen la imagen corporativa, el sentido de pertenencia y compromiso con la Comunidad COOPERBASE.

Agradezco muy especialmente, la gestión adelantada por todos los Coordinadores a nivel nacional, por su colaboración y compromiso en beneficio de nuestros Asociados y su núcleo familiar.

De manera muy especial a nuestro Coordinador hasta el mes de diciembre/11, de la Unidad de Tres Esquinas: Señor Giovanni Villalobos Buitrago, quien durante su tiempo de permanencia como Coordinador, se destacó por su alto espíritu de cooperación hacia todos los Asociados adscritos a esa unidad.

Cooperativamente,

MANUEL ESTEBAN JURADO MARÍNPresidente Consejo de Administración

Saludo Presidencia del Consejo de AdministraciónSaludo Presidencia del Consejo de Administración


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El Consejo de Administración y la Gerencia de COOPERBASE en cumplimiento de lo previsto por la Ley y el Estatuto social, presentan a consideración de la Asamblea General Ordinaria su informe sobre el trabajo desarrollado en el transcurso del año 2011.

ACTUALIDAD ECONÓMICA SECTOR SOLIDARIO

La economía colombiana cerró el año 2011 con datos positivos en lo que tiene que ver con algunas de las principales variables macroeconómicas. Estas variables, que se conocen como los "fundamentales de la economía", determinan en buena parte las expectativas de crecimiento, inflación o tasa de cambio para el nuevo año.

En materia de inflación, el índice de precios al consumidor presentó, para el año que terminó, una variación del 3.73%, cifra superior a la registrada en 2010 cuando cerró en 3.17%. Lo que se puede evidenciar es que claramente hoy existe una tendencia de mediano plazo al alza en términos de inflación. No obstante, la inflación se encuentra controlada y aún se sitúa en el rango meta establecido por el Banco de la República (2% al 4%).

El hecho de que Colombia cuente hoy con escenario de baja inflación, tiene importantes repercusiones en materia de estabilidad macroeconómica, algo que resulta positivo en materia de expectativas y planes de inversión. Dicha realidad se reflejó en la última concertación del salario mínimo para Colombia, en la cual hubo un acuerdo entre empresarios y trabajadores con un incremento del 5.8%, con lo cual se sitúa para 2012 en $566.700 con un subsidio de transporte de $67.800. Un incremento del salario mínimo con más de dos puntos de diferencia por encima de la inflación muestra que los empresarios confían en el control de la inflación y en la reactivación de la actividad económica en 2012.

Para las cooperativas una estabilidad de la inflación se traduce en condiciones igualmente estables para sus asociados, con lo cual se mitiga el riesgo de incumplimiento en las obligaciones derivadas de las relaciones con la entidad, bien vía aportes o vía obligaciones contractuales. El buen ambiente económico nacional, representa así una oportunidad para que el cooperativismo colombiano se fortalezca, a lo que se suma el reconocimiento mundial que tendrá este movimiento dada la declaración por parte de la Organización de las Naciones Unidas.

2012 AÑO INTERNACIONAL DE LAS COOPERATIVAS

“Las Empresas cooperativas ayudan a construir un mundo mejor”. Este es el lema con el cual la Organización de las Naciones Unidas (ONU) ha declarado este año para hacerle el reconocimiento a un modelo que está cargado de historia y de buenos ejemplos para que las personas, con el apoyo de las empresas solidarias, mejoren sus condiciones de vida, se empoderen, construyan valores, ejerzan la democracia y contribuyan en la construcción de mejores ciudadanos y de una sociedad equitativa, justa y solidaria.

El llamamiento que hace el organismo multilateral va en tres sentidos: a crear una mayor conciencia del público sobre el papel que estas organizaciones cumplen en cuanto al desarrollo social y por ende al logro de los Objetivos de Desarrollo del Milenio; a fomentar la constitución y fortalecimiento de las cooperativas, basadas en la ayuda mutua y no del asistencialismo como lo impulsan la mayoría de los gobiernos, con el fin de convertir en presa fácil de la manipulación a los más pobres. Esta participación activa empodera a los ciudadanos y reconoce a los individuos con capacidad para contribuir en la solución de los problemas sociales, económicos y políticos. Finalmente alienta a los gobiernos a implementar políticas públicas, a

Informe de Gestión Gerencia GeneralInforme de Gestión Gerencia General


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través de normas y programas que propicien el surgimiento de nuevas organizaciones y el crecimiento de las cooperativas.

“La oportunidad que crea la ONU es propicia para que todos, cooperativistas, congresistas, gobierno y periodistas vean en el cooperativismo una oportunidad para una Colombia que tiene

en condiciones de pobreza el 40% de la población y en extrema pobreza el 14% de nuestros conciudadanos”.

Las siguientes cifras nos permiten demostrar, que la economía solidaria, basada en el ser humano y no en el lucro, no está en crisis, por el contrario puede apreciarse un proceso de crecimiento y consolidación:

?Hay cerca de 6 millones de personas asociadas al sector, conformado por:

8.533 Cooperativas2.060 Fondos de Empleados272 Asociaciones Mutuales

?Las 8.533 cooperativas, cuentan con aproximadamente 5.5 millones de asociados, que junto con sus familias representan cerca del 30% de la población colombiana, una cifra de la cual debemos sentirnos orgullosos, pero que requiere de acciones que refuercen su impacto, y que desde luego eleven el número de asociados al movimiento cooperativo nacional, para hacerlo más visible.

?De las 5.5 millones de personas asociadas al sector cooperativo 49% son mujeres y 51% hombres.

?Generación de trabajo desde el cooperativismo = 150.000 puestos de trabajo con vinculación directa, son generados por el cooperativismo. Representa el 2% del trabajo formal en el país y constituye el sustento de aproximadamente 450.000 colombianos.

ACTIVIDADES ADMINISTRATIVAS MÁS RELEVANTES EN 2011

?OBTENCIÓN DE LA LICENCIA PARA LA PUESTA EN MARCHA DE LA CONSTRUCCIÓN DEL TERCER PISO SEDE CALI.- Desde principio del año 2011 se inicia la primera etapa para la construcción del tercer piso, atendiendo los lineamientos y recursos económicos que desde el 2010 fueron aprobados para ello por Asamblea. Con lo dispuesto en la pasada Asamblea 2011, se da continuidad al proyecto, finiquitando la obra el pasado mes de febrero según lo previsto y presupuesto asignado.

?AVALÚO TÉCNICO E INVENTARIO ETIQUETADO Y VALORIZADO ACTIVOS FIJOS.- Por parte de una empresa especializada externa, se realizó la toma física del inventario en Cali y Bogotá, digitación, valoración de acuerdo al decreto 2649/93 y entrega de informe consolidado para los fines pertinentes.

?ADECUACIÓN DE LA CONFIGURACIÓN INALÁMBRICA DE INTERNET - WI-FI.- Lo que permitió ampliar el acceso a internet inalámbrico de los equipos de cómputo en la Cooperativa.

?PRIMERA ETAPA ADECUACIÓN ÁREA INFORMÁTICA.- Atendiendo la recomendación reiterada descrita por Revisoría Fiscal y plasmada en una auditoria de sistemas, se inicia un programa de compra e instalación de LICENCIAS ANTIVIRUS y OFFICE para los equipos de cómputo de la Cooperativa. El proyecto sigue en marcha todo este año 2012. Igualmente se adecua la RED DE DATOS LOCAL, CABLEADO ESTRUCTURADO Y TELEFÓNICO en las oficinas de CALI y BOGOTÁ, en procura de garantizar idoneidad en estos aspectos y mejora en el desarrollo de todos los procesos que dependen del sistema de información.

?REDISEÑO DE LA PÁGINA WEB COOPERBASE.- Mejorando sustancialmente su imagen corporativa,


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?presentación, funcionalidad y propósito. Actualmente el acceso a la misma permite obtener información en línea al Asociado sobre su estado de cuenta, consultas y actualización de datos, como también, obtener información vigente sobre todos los servicios y beneficios de la Cooperativa, normatividad, notas de interés, cronograma de actividades, etc.

?ADQUISICIÓN E IMPLEMENTACIÓN DE SOFTWARE PARA ENVÍO DE MENSAJES DE TEXTO MASIVOS.- Con el propósito de ampliar los medios de comunicación al Asociado y fortalecer la gestión de cobro y recuperación de cartera CONVENIOS y CRÉDITOS. Adicionalmente, nos permite informar de manera masiva a los celulares de los Asociados, notas y actividades de interés general para la comunidad COOPERBASE.

?ADECUACIÓN DE OFICINAS ADMINISTRATIVAS Y RECEPCIÓN SEDE CALI.- Permitiendo mejorar la imagen Corporativa, Clima Organizacional y servicio de atención al Asociado.

?ADECUACIÓN PROCEDIMIENTOS Y REGISTROS ADMINISTRATIVOS.- Con el propósito de mejorar el servicio de atención al Asociado y fortalecer los controles internos, se adecúan los registros y procedimientos para INGRESOS, RETIROS, CRÉDITOS, AUXILIOS, BONOS, SOLICITUDES CONVENIOS, ATENCIÓN SQR, NOVEDADES y en general todo lo relacionado con los procesos críticos y claves de la Cooperativa.

?ELABORACIÓN E IMPLEMENTACIÓN DEL PROCEDIMIENTO PARA ATENCIÓN DE SQR.- Lo que nos ha permitido un mayor control y seguimiento a las solicitudes de los Asociados, contemplando parámetros de tiempo y calidad en las respuestas y evidenciando una mejora sustancial en el servicio a la comunidad.

GESTIÓN DEL TALENTO HUMANO

?CONTRATACIÓN DE DOS (2) ASESORES PARA SERVICIO AL ASOCIADO, uno en Cali y otro en Bogotá, para mejorar la oportunidad, calidad y agilidad en la atención de las solicitudes de los Asociados a nivel nacional.

?IMPLEMENTACIÓN DE INDICADORES DE GESTIÓN PARA LOS COORDINADORES DE UNIDAD.- Con el fin de evidenciar los resultados que se generan producto de la gestión de cada Coordinador de Unidad y con base en ello procurar obtengan el reconocimiento pertinente. Nos permite tomar acciones de mejoramiento con el personal Asociado fuera de Cali y Bogotá.

?FORMACIÓN Y EDUCACIÓN INSTITUCIONAL, entendiendo por formación y educación como el

proceso integral y permanente hacia el desarrollo de aptitudes y habilidades que mejoren el desempeño laboral, mientras que con la educación le apostamos a la ganancia institucional de conocimiento y perfeccionamiento de las facultades intelectuales de Directivos y empleados para la toma de decisiones.

?REDEFINICIÓN DE LOS PROCESOS ADMINISTRATIVOS, procurando equilibrio y coherencia en el perfil de los cargos y funciones de todo el personal en Cali y Bogotá, lo cual nos permite garantizar que la operación fluya acorde con las necesidades de los Asociados.

?REACTIVACIÓN Y NEGOCIACIÓN DE NUEVOS CONVENIOS COMERCIALES: Manualidades y Decoraciones Romulín (reactivación), Victor Quintanilla academia de inglés (reactivación), Tecnioptica (Cali), Visión Italiana (Barranquilla), Vision Health Center (Bogotá), Carlos Alberto Rios estética (reactivación), Pharmillenium (Cali), Chacho’s sport (Cali), Olimpica (Cali), El país (Cali), Carnes y


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?Derivados de Occidente (Cali) y Diageo (Cali).

GESTIÓN SOCIAL Y DE MERCADEO

?PRIMER ENCUENTRO NACIONAL DE COORDINADORES. Realizado en Bogotá, en el mes de mayo, permitiendo reunir nueve (9) Coordinadores de diferentes Unidades de la FAC y comandos en Bogotá, cuyo fin primordial fue capacitar y retroalimentar este personal de apoyo sobre toda la planeación estratégica de la Cooperativa a corto plazo, reforzar lineamientos y parámetros administrativos para mejorar y fortalecer la comunicación y atención hacia el Asociado en estas Unidades y dependencias.

?PROMOCIÓN ESCUELA DE FORMACIÓN EMAVI. Se realizó en diferentes meses (agosto, septiembre y noviembre) visita a la Escuela Militar de Aviación en Cali, para promocionar la Cooperativa y sus servicios con los alféreces que se graduaron el pasado mes de diciembre.

?PROMOCIÓN ESCUELA DE FORMACIÓN ESUFA. Se realizó los días 05 y 06 de diciembre visita a la Escuela de Suboficiales en Madrid, para promocionar la Cooperativa y sus servicios con los alumnos que se graduaron el pasado mes de diciembre.

?PROMOCIÓN UNIDAD MALAMBO, ATLÁNTICO. Se llevó a cabo visita a esta Unidad los días 22 y 23 de septiembre/12, con el fin de promocionar la Cooperativa y sus servicios entre el personal activo. Adicionalmente se atendieron SQR de los Asociados actuales.

?PROMOCIÓN UNIDAD RIO NEGRO, ANTIOQUIA. Se llevó a cabo visita a esta Unidad los días 20 y 21 de Octubre/12, con el fin de promocionar la Cooperativa y sus servicios entre el personal activo. Adicionalmente se atendieron SQR de los Asociados actuales.

?APOYO POR SOLIDARIDAD A LOS ASOCIADOS afectados por la OLA INVERNAL en PALANQUERO, de acuerdo a procedimiento establecido por Consejo de Administración.

?LOGÍSTICA ENTREGA BONOS EDUCATIVOS ASOCIADOS, entre el mes de agosto y septiembre se llevaron a cabo eventos educativos con el apoyo de Seguros la Equidad y la caja de Compensación COMFANDI.

?RECONOCIMIENTO ASOCIADOS ANTÍGUOS (10, 15, 20, 25, 30 años) ceremonia que se llevó a cabo en Cali el 27 de agosto con muy buena acogida por parte de los homenajeados.

?ACOMPAÑAMIENTO PROGRAMA DE LA NOVENA NAVIDEÑA en EMAVI, brindando un aguinaldo a cerca de 120 niños.

?PARTICIPACIÓN ACTIVA EN LA FERIA DE BIENESTAR EMAVI. Realizada por la Escuela Militar de Aviación en la segunda semana de noviembre (16,17 Y 18), donde se aprovechó la oportunidad para promocionar la Cooperativa y atender SQR de Asociados.

?PRESENCIA ACTIVA EN EL DÉCIMO ENCUENTRO INTERNACIONAL DE ECONOMÍA SOLIDARIA (Neiva). Los días 16 y 17 de septiembre.

?ACOMPAÑAMIENTO, CONTROL Y SEGUIMIENTO A LOS CURSOS promovidos por el COMITÉ EDUCACIÓN sobre ARREGLOS NAVIDEÑOS (Cali y Bogotá), LENCERIA, COCINA Y EVENTO MUJER COOPERATIVA (Cali).- Se apoyó toda la preparación, contratación y logística de los eventos. Se elaboró al final de cada evento el reporte de los gastos ocasionados por cada uno para conocimiento y control del Comité.


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?SHOW ROOM NAVIDEÑO. Preparación y acompañamiento para una convocatoria libre a los Asociados activos, pensionados y retirados, el 29 de diciembre, para muestras de productos navideños, degustación, taller de parrilla y más sorpresas.

?NEGOCIACIÓN CON EMAVI, para pautar mensualmente en dos (2) ediciones de su revista PERIÓDICO DEL AIRE, como estrategia de promoción y canal de difusión al sector, considerando que su grupo objetivo son más de 5.000 lectores.

GESTIÓN FINANCIERA

Se destaca:

?Cierre del ejercicio con EXCEDENTES de $194´028.000, lo cual nos permite concluir que se ejecutó en un 123% el presupuesto del año 2011.

?Incremento anual de la cartera los últimos 4 años 13% promedio – sostenible y con una excelente calidad respecto al índice de morosidad.

?Los Excedentes económicos y sociales se mantuvieron constantes durante los años 2010 y 2011.

?Los gastos durante el 2010 y 2011 se mantuvieron constantes respecto a los ingresos obtenidos.

?Incremento anual del Patrimonio los últimos 4 años 17% promedio - denota fortalecimiento del capital social y las reservas.

RESULTADOS GESTIÓN COBRO CARTERA CONVENIO COMCEL. Se destaca el % de recuperación de esta cartera desde el inicio de la gestión (julio/11) al cierre del año = 80 %.

En síntesis, podemos afirmar con absoluta responsabilidad que nuestra Cooperativa se encuentra sólida, tiene una adecuada estructura patrimonial, presenta un manejo transparente y confiable de los recursos de los Asociados, no tiene problemas de liquidez, registra una cartera muy sana y su margen de solvencia se ubica por encima de los requerimientos legales.

PROYECCIONES AÑO 2012

?Adquisición e implementación de internet dedicado, interconexión de datos y voz IP, para mejorar la transmisión de datos a alta velocidad, con el mejor nivel de disponibilidad, confiabilidad y seguridad de la información. Envío de la señal de voz en forma digital. Igualmente continuar con la segunda etapa en

FECHA CALI BOGOTÁ TOTAL VARIACIÓN

30-jul $ 45.933.781 $ 35.092.033 $ 81.025.814

30-ago $ 29.345.777 $ 20.403.538 $ 49.749.315

30-sep $ 22.959.283 $ 17.942.588 $ 40.901.871

30-oct $ 17.122.314 $ 12.121.282 $ 29.243.596

30-nov $ 16.195.065 $ 9.753.598 $ 25.948.663

31 dic $ 9.172.125 $ 8.182.176 $ 17.354.301 80%


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?el proyecto de adecuación de la infraestructura tecnológica (equipos de cómputo y comunicaciones), estructuración de la red, control de acceso y uso de los recursos tecnológicos y establecimiento de políticas y procedimientos del ambiente informático.

?Desarrollar convenios y alianzas estratégicas con otras entidades del sector solidario y educativo, realizando complementariedad con otras organizaciones que posean destrezas distintas mediante el trabajo en equipo, lo que permitirá aumentar el valor agregado de nuestros servicios.

?Utilizar la información obtenida tras los resultados de las encuestas realizadas periódicamente a los Asociados para diseñar estrategias de fidelización, capacitación, orientación profesional y empresarial, de acuerdo a sus particularidades, necesidades, características y expectativas.

?Incentivar la colocación en coordinación con el Comité de Crédito a través de la asignación de CUPOS PRE-APROBADOS – Sistema de tarjeta Débito Convenio de Afinidad con el Banco de Bogotá – con una tasa de interés diferencial y plazos de pago acordes a las necesidades de nuestros Asociados.

?Domiciliar los Servicios, para ser más eficientes y eficaces en la presentación de nuestro portafolio, diseñando una política de atención personalizada a los Asociados Activos, Pensionados y Retirados para ofrecerles valor agregado y facilitarles el acceso al crédito.

?Programar y adelantar estratégicamente Campañas de promoción y divulgación de la Cooperativa en el Sector Defensa, partiendo de una mayor presencia corporativa en las Unidades de la FAC, creando nuevas Coordinaciones y ampliando el cubrimiento lentamente pero con constancia al potencial de Asociados en las fuerzas restantes sobre las cuales se tiene la posibilidad del descuento por nómina (Ejercito, Policía y Armada).

?Lograr nuevos Convenios con Instituciones de Educación Superior a nivel nacional, para ampliar la

oportunidad de formación, capacitación y profesionalización a nuestros Asociados y su grupo familiar.

?Establecer una estrategia comercial con la banca social (Bancos del Sector Cooperativo) o la banca del sector financiero para garantizar el recaudo tanto de los aportes como de las obligaciones de cartera, previendo los cambios de reglamentación y políticas internas del Ministerio de Defensa con relación a los descuentos por nómina.

?Implementar un sistema de cámaras de video, con el fin de mantener el control y monitoreo a las instalaciones de la Cooperativa y de los eventos ocurridos.

?Continuar fortaleciendo la plataforma documental para la implementación del Sistema de Gestión de Calidad con miras a una futura certificación y consolidación de un esquema de mejoramiento continuo.

?Implementar un proyecto de Seguridad Industrial y Salud Ocupacional, como punto de partida formalizando a través de una política de seguridad y bienestar, el interés por un trabajo realizado en forma segura y su compromiso hacia la salud ocupacional.

SOLICITUD ESPECIAL A LOS ORGANISMOS DE DIRECCIÓN Y CONTROL

Introducción y capacitación a todo nivel, ante la ADOPCIÓN DE LOS NUEVOS ESTÁNDARES INTERNACIONALES DE INFORMACIÓN FINANCIERA NIIF, en Colombia ordenadas por la LEY 1314 DEL 2009. Se destaca la responsabilidad y el compromiso que nos asiste a los Gerentes y Directivos del sector de prepararnos y capacitarnos para converger y adoptar los estándares mundiales, los cuales modifican sustancialmente las políticas y principios de presentación de la contabilidad financiera. En el país


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solo un 3% de las empresas han aplicado o han empezado aplicar estas normas, cuyo plazo de implementación se encuentra tan cercano, que se teme que muchas organizaciones no alcancen a operar bajo estos parámetros en el momento de entrada en vigencia, perdiendo de esta manera participación en el ámbito nacional e internacional.

Lo preocupante del asunto es que el 1 de enero de 2015, fecha establecida para que entre a regir el esquema nuevo, las entidades de regulación y control, los bancos, los proveedores y clientes globales empezarán a solicitar información bajo la norma. El símil más cercano sería el de la expedición de la nueva cédula, la cual, luego de cerrar el plazo para su renovación, empezó a ser exigida para hacer transacciones bancarias, trámites legales y notariales, y demás operaciones. El país entró en una lista de más de 200 naciones que se encuentran sujetas a aplicar el modelo. No es un capricho ni algo que se inventó de un día para otro, es un ordenamiento global que permitirá hablar un mismo idioma de tal manera que la transparencia y confianza en las cifras sea óptima. Por sus implicaciones, las NIIF afectan no solo la parte contable, sino la administrativa, la financiera, y el modelo de negocio en general, por lo que es motivo de inquietud el hecho de que el empresariado colombiano presente una actitud tan pasiva, sobre todo en un momento en el que se han firmado ya acuerdos comerciales y Tratados de Libre Comercio con otras economías o se adelanta su suscripción.

Un tema de inmediata aplicación, pues la ley colombiana estipula el proceso de implementación de las NIIF, fijando plazos perentorios para la adopción de las normas. En este segundo lapso se debería arrancar con el diligenciamiento de la información el 1 de enero de 2013 y terminar con el segundo periodo el 31 de diciembre de 2014. Esto permitirá que las compañías puedan presentar sus estados financieros a tiempo de acuerdo con el plazo determinado por ley. Aparte de la regulación propia del mercado “que cerrará las puertas a quien no esté operando bajo la figura”, hay que tener en cuenta las sanciones dispuestas por la Ley 222, conocida como la reforma al Código de Comercio.

La implementación de las NIIF puede llevarse en promedio un mínimo de 24 meses, por lo que el plazo para cumplir con la norma estaría alarmantemente cerca….LA RECOMENDACIÓN es INCLUIR en el presupuesto del año 2012 toda la inversión que implica iniciar con este proceso de formación y sensibilización.

CONSIDERACIONES FINALES

Señores Asambleístas, cada año, este escenario en particular, nos convoca a evaluar en profundidad a COOPERBASE, a evaluar sus ejecuciones, conocer sus dificultades, orientar su acción y contribuir a planear su FUTURO. Durante estos 68 años de vida institucional Ustedes, sus gestores y Asociados, han construido una organización sólida financieramente. No obstante, frente a la agresiva competencia que vive actualmente el mercado del crédito, la respuesta de la Cooperativa NO puede ser tímida ni lenta, así que debe responder a las expectativas de la base social con aquello que en el corto plazo están demandando: Créditos a tasas diferenciales, a mayores plazos, con mayores cupos sin codeudor, considerando quizás la antigüedad del Asociado; solo así, a través de la colocación efectiva de recursos, se garantizará la supervivencia para dar tiempo en el mediano y largo plazo a otras estrategias que permitan lograr convertir los actuales “clientes” en verdaderos “ASOCIADOS” que comprendan el modelo y se comprometan con la causa de la “SOLIDARIDAD”.

Las nuevas tecnologías de la información y las comunicaciones, los permanentes cambios económicos y sociales internos y externos, exigen que las metodologías, los sistemas de gestión y la organización deban RENOVARSE, o como suelen decir, REINVENTARSE. La premisa “crece o muere” vincula gran cantidad de decisiones empresariales que conllevan a revisar nuevamente y poner en marcha el PLAN ESTRATÉGICO 2012-2014 de COOPERBASE, buscando así fortalecerse como una Empresa exitosa y reconocida en el Sector Defensa dentro del marco conceptual de la economía solidaria.


18

El reto es permanente y se orienta hoy por hoy fundamentalmente a la RESPONSABILIDAD SOCIAL, entendido como la capacidad de respuesta o habilidad para el buen ejercicio de la gestión en los diferentes escenarios de la actuación de la empresa; sus resultados desde el punto de vista social, ambiental, laboral y económico, manifiestan esta responsabilidad frente a las acciones sobre los diferentes grupos de interés. Para finalizar, y como cada año, queremos agradecer a todas las personas que hoy, y en el pasado, han hecho posible esta Empresa Cooperativa. En primer lugar, a nuestros Asociados, incluidos sus fundadores, que de manera visionaria y entusiasta, han creído y siguen creyendo en este proyecto. Con sus sugerencias, sus inconformidades, sus recomendaciones y sus acciones, han hecho posible que la Cooperativa paso a paso mejore la prestación de sus servicios y se fortalezca en diferentes aspectos. Al Consejo de Administración, que ha dedicado su talento, su experiencia y fundamentalmente su tiempo, en la consolidación de nuestros propósitos corporativos, señalándole los mejores rumbos posibles. A la Junta de Vigilancia y Comités, por su esfuerzo, compromiso incondicional y sacrificio. A los Coordinadores en las diferentes Unidades a nivel nacional, cuya constancia y sentido de pertenencia logra ser transmitida a nuestros Asociados. De manera especial, agradecemos a nuestro equipo de Colaboradores en Cali y la Regional Bogotá, que constituyen el capital intelectual e intangible de la Cooperativa, parte fundamental en el soporte administrativo y operativo de la Institución.

Cooperativamente.,

CLAUDIA XIMENA ROSERO GRAJALESGerente General


19

Los integrantes del Comité de Educación presentamos un cordial saludo de bienvenida deseando que en el día de hoy se logren las mejores decisiones para el presente y futuro de nuestra Cooperativa.

A continuación presentamos el informe de las diferentes actividades realizadas por el Comité de Educación en el año 2011.

SOLICITUDES DE INGRESOS Y RETIROS DE ASOCIADOS: Durante el año 2011 se recibieron 183 solicitudes de ingreso y 309 solicitudes de retiro.

?Como se puede observar se presentó un decrecimiento en los ingresos de nuevos asociados en el año 2011 del 14,66% comparado con el año 2010.

?Los Retiros de asociados del año 2011 se incrementaron en un 7,9% con respecto a los Retiros del año 2010.

MES ADMISIONES RETIROS

Enero 31 14Febrero 17 30Marzo 17 26Abril

9 24Mayo 2

29Junio 8 31Julio

8 21Agosto 13

12Septiembre 27 38Octubre 10 30Noviembre

25 36Diciembre 16 18

TOTAL

183

309

Estadística Comparativa Anual Últimos Cuatro Años Numero de asociados

2011 16712010 19582009 18372008 1651

INGRESO POR UNIDADES, REGIONES Y ESTADO ACTUAL DE TODO EL PAIS

Unidad Región Cant.

EMAVI Cali 39

Pensionados Cali 13

Retirados Cali 10

COFAC Bogotá 31

Pensionados Bogotá 1

Retirados Bogotá 1

ESUFA Madrid 2

CACOM-1

Puerto Salgar 11

CACOM-2

Apiay

14

CACOM-3

Malambo 7

CACOM-4

Melgar 3

CACOM-5

Rio

Negro 16

CACOM-6

Tres Esquinas 12

CATAM Bogotá 10

CAMAN

Madrid 6

GACAR

San Andrés 1

GAORI Marandúa 3

GACAS Yopal

1

EJERCITO

2

TOTAL INGRESOS ENE-DIC-2011

183

EMAVI

Pensionados

Retirados

COFAC

Pensionados

Retirados

ESUFA

CACOM

CACOM

CACOM

CACOM

CACOM

CACOM

CATAM

CAMAN

GACAR

GAORI

GACAS

EJERCITO

RETIROS POR UNIDADES, REGIONES Y ESTADO ACTUAL DE TODO EL PAIS

TOTAL RETIROS ENE - DIC

Unidad

-1

-2

-3

-4

-5

-6

2011

P

Tres Esquinas

uert

Rio

San Andrés

Marandúa

Región

Bogotá

Bogotá

Bogotá

Madrid

Malambo

Melgar

Bogotá

Madrid

Cali

Cali

Cali

Apiay

Yopal

o Salgar

Negro

Cant.

PONAL

ARMADA

60

14

7

43

15

3

18

8

35

8

15

14

18

14

11

7

9

4

33

309

Informe de Gestión Comité de Educación 2011Informe de Gestión Comité de Educación 2011


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CAUSALES DE RETIRO MÁS FRECUENTES MANIFESTADAS POR LOS ASOCIADOS EN EL AÑO 2011

No. Descripción

1

Asociado manifiesta que las en General

tasas de interés son altas con relación a los Bancos.

2

Asociado adquirió una deuda grande con la Banca

con una tasa de

interés

menor

3

Desea comprar apartamento y necesita liberar descuentos en el desprendible para crédito de vivienda al 1% en FNA.

4

Desea retiro parcial

de Aportes y no puede endeudarse. La Cooperativa por Ley no puede aplicar este procedimiento. Normatividad.

5

Tenía descuento por nómina y se molestó por una carta de morosidad que le llegó. Política Interna

6

Inconformidad con la amonestación enviada por la Junta de Vigilancia Autocontrol -

EVENTOS SOCIALES –

Lineamientos.

7

Necesita capacidad de pago para un crédito hipotecario a menor tasa de interés que la de Cooperbase.

8 Necesita pagar la universidad de la hija y no le sirve el tiempo de la tasa de

interés de Educación de Cooperbase

9 Se le cayó el descuento y se cansó de esperar nuevamente a que Cooperbase le volviera a ingresar dicho descuento. No es Cooperbase, es su capacidad de descuento. En cuyo caso debe pagar por caja. Política interna.

10 No ha recibido ningún beneficio de la cooperativa - soltero.

MES APORTES

ENE $36.336.329

FEB $45.363.620

MAR $31.106.528

ABR $87.839.410

MAY $80.220.215

JUN $44.386.122

JUL $30.714.742

AGO $47.414.403

SEP $43.558.365

OCT $47.854.037

NOV $104.774.225

DIC $54.967.179

TOTAL $ 654.535.175

?Como podemos observar hemos devuelto de enero a diciembre de 2011 el valor de $654.535.175, siendo los meses de abril, mayo y noviembre los meses de mayor devolución de capital Social.

?

?Comparativamente con el total de aportes que se devolvió durante el año 2010 ( $ 5 7 4 . 0 6 8 . 0 0 0 ) , s e o b s e r v a u n incremento del 12%.


21

175

103

11 8 6 5 2 1

Cali Bogotá Villavicencio Puerto Salgar Barranquilla Melgar Tres Esquinas Rionegro

POBLACIONES

NIVEL CANT.

Bachillerato 105

Primaria

97

Universitario

64

Preescolar

32

Técnico

10

Tecnológico

3

TOTAL 311

BONOS EDUCATIVOS 2011

A continuación presentamos las poblaciones beneficiadas durante el año 2011 con el programa denominado Bonos Educativos:

UNIDADES

175

6

103

8

5

2

11

1

311

.CANT

–

TOTAL

COOPERBASE

Puerto Salgar

Tres Esquinas

Ciudad

Barranquilla

Villavicencio

Rionegro

Cali

Bogotá

Melgar

ESTADÍSTICA DE POBLACIONES BONOS APROBADOS

POBLACIONES BENEFICIADAS POR REGIÒN

POBLACIONES BENEFICIADAS POR REGIÓN

La mayor población beneficiada se encuentra en jóvenes de 11 a 18 años que cursan Educación Básica Secundaria con un 35%, seguido de los niños de 3 a 10 años de Educación Básica Primaria con un 31%, se observa para el presente año un incremento en el ingreso de población a la Universidad con un 20%, siendo la gran mayoría Asociados e hijos de Asociados que se encuentran en formación de pregrado.


22

ASOCIADOS BENEFICIADOS CON LAS ACTIVIDADES REALIZADAS

A continuación se presentan las capacitaciones desarrolladas en las diversas Regiones del país que tramitaron y organizaron las actividades propuestas desde el comienzo del año en el I Encuentro Nacional de Coordinadores Cooperbase 2011 que se realizó en abril de 2011 en la ciudad de Bogotá.

Durante el año 2011 recibieron capacitación en Inducción Básica d e C o o p e r a t i v i s m o ( 1 1 3 ) personas en todo el territorio nacional, donde se utilizó como mayor estrategia de participación en el curso la entrega de los Bonos Educativos 2011.

1.854.000 7.219.301

456.000 1.900.000

490.000

1.282.452

147.000

465.000

2.922.000

REGIÓN CURSO PARTICIPANTESVALOR

POR LOS ASOCIADOS

PAGADO SUBSIDIO FONDO DE

EDUCACIÓN

Cali

Arreglos Florales 30

Arreglos de Lencería 30

Arreglos Navideños Cooperbase 83

Convenio entidad Rómulo 9

BogotáArreglos de Arte Country

19 Arreglos Navideños Cooperbase

Barranquilla

Apiay

Arreglos de Arte Country Y Arreglos navideños 14

Arreglos Navideños Cooperbase 20

TOTALES 205 10.891.753

Región Curso Participantes Subsidio Fondo de Educación

Cali

Curso Cooperativismo

(Virtual)

$13.920 c/u.

41 $ 528.960

Bogotá 31 $ 431.520

Palanquero

CACOM-1

9

$ 125.280

Apiay

CACOM-2

10

$ 139.200

Barranquilla

CACOM-3

8

$ 111.360

Melgar

CACOM-4

2

$ 27.840

Rionegro

CACOM-5

1

$ 13.920

Caquetá

CACOM-6

8

$ 111.360

Vichada

GAORI 3

$ 41.760

TOTALES 113 $ 1.572.960


23

CONCEPTO Participantes Ingreso Egreso

Anticipo Distribucion excedentes por ley 36.805.050

Distribucion por Asamblea 27.603.787

Ingreso supervivenvia - Huella biometrica Pensionados y

Retirados de la FAC

1.357.000

Ingreso cuota de admision Asociados nuevos 2.313.000

Curso de ofimática para asociados Cali Grupo Alas Doradas 96.000

Aplicación al Gasto como Apoyo aprobado x Consejo

administración a entrega Bonos Educativos

14.702.377

Bonificacion Ingreso Asociados Asociados 2.912.000

65% para Educacion Formal Reseva 23.923.282

I Encuentro Nacional de Coordinadores Cooperbase 2011 Coordinadores todo el

pais

1.895.534

I Encuentro Jóvenes Cooperativistas Cooperbase Adolescentes 900.000

Compra de libros - Circular básica contable financiera -

juridica - identidad - valores y ppios cooperativos - buen

gobierno cooperativo

186.000

Compra de Camara de video 999.000

Sorteo de computador portatil hp mini ganador sopa de

letras

649.000

Participacion feria empresarial EMAVI Cooperbase 500.000

Curso de Cooperativismo 113 asociados 1.572.960

Bono Equipo Futbol Cooperbase año 2010 50.000

Funcionarios Cooperbase 15 colaboradores 3.066.400

Directivos Cooperbase 12 Directivos 2.709.280

Pago de los asociados del 30% en todos los cursos de

formación para el trabajo

2.922.000

Cursos de: Lenceria, Arreglos Florales, Adornos, Cenas

navideñas, sistemas entre otros10.891.753

Jornada entrega Bonos Educativos 2011 a nivel nacional 35.544.005

85.799.214 85.799.214

-

TOTALES

Diferencia

FONDO DE EDUCACIÓN 2011

Promoción y Divulgación

Educación en Economia Solidaria

Deporte y Recreación

Capacitación, Formación y Asistencia Técnica DIRECTIVOS Y EQUIPO

ADMINISTRATIVO

Cursos de Formación para el trabajo - CIDE

Bonos Educativos 2011

INFORME FINANCIERO DEL FONDO SOCIAL Y LA DESTINACIÓN DE RECURSOS


24

INVERSIÓN DE RECURSOS EN EDUCACIÓN FORMAL 2010

Como es de conocimiento de todos los Asambleístas, el Gobierno Nacional a través de su la Ley 863 de 2003 ordena a las Cooperativas invertir de sus excedentes anuales un 20% a la Educación Formal del país y a través de su Decreto 2880 de 2004 detalla cuales deben ser las poblaciones (Estratos 1 y 2) que se contemplen como zonas vulnerables o sean consideradas zonas de alto riesgo. Igualmente, orienta sobre el cómo se debe hacer y en qué elementos se puede y debe invertir, lo anterior con el fin de obtener la exención de impuesto sobre la renta.

Es por eso que durante la vigencia del año 2012 COOPERBASE por tercer año consecutivo, orientara su inversión del 20% sobre los excedentes del año 2010 por $36.805.050, a través de la Federación de Empresas de Economía Solidaria del Valle del Cauca – FESOVALLE, empresa de agremiación del Sector a la cual estamos afiliados desde el año 2009, y quienes a través de la inversión de 50 entidades del sector, como entidades afiliadas logró consolidar una inversión total por valor de $265.441.754. El proyecto está previsto llevarse a cabo a mediados de año 2012 y se describe a continuación:

El modelo educativo Escuela Nueva está basado en los principios de la pedagogía activa, según los cuales el aprendizaje debe ser reflexivo y no meramente memorístico, el trabajo debe ser cooperativo y planeado de acuerdo a los intereses y necesidades propios de la edad de desarrollo. Desde este punto de vista el alumno es el centro del aprendizaje, los profesores como los administradores se convierten en orientadores, lo cual supone una revisión constante de los programas curriculares y la metodología para que se adecúen de la mejor manera a las necesidades e intereses del estudiante rural.

Producto de los excedentes del sector cooperativo nacional, en los últimos seis (6) años $509 mil millones es la suma aportada para apoyar programas de educación formal. Los beneficiados 2.2 millones de estudiantes, niños y niñas de estratos 1, 2 y 3. Desde Fesovalle se brinda acompañamiento al sector cooperativo de nuestra región, para la correcta inversión de estos recursos. En el último quinquenio, 2006-2010 y con tan solo una participación promedio de 53 entidades, se ha aportado a la educación formal $1.083 millones, con beneficio para instituciones educativas del Valle del Cauca. En los últimos años el desempeño del sector cooperativo ha sido favorable, comportamiento que ha estado muy ligado a la estabilidad de nuestra economía nacional y a la propia gestión sectorial que no ha sido ajena a los avances del país.


25

PROYECCIONES AÑO 2012 COMITÉ DE EDUCACIÓN

?Mejorar competencias organizacionales como punto de partida.

Para lograr sus objetivos, el Comité de Educación debe desarrollar competencias – saber hacer dentro de un contexto – al menos en las siguientes áreas:

Competencia estratégica. Tiene que ver con los planes y programas de la Cooperativa, los cuales están guiados por la misión, la visión y los objetivos hacia la consecución de lo planteado en su horizonte institucional.

Competencia cultural. Tiene que ver con el ambiente de confianza y colaboración que se vive en la Cooperativa, que se puede plasmar en el clima organizacional. Aspectos como el liderazgo, la innovación y la actitud frente al cambio son claves para comprender nuestra cultura.

Competencia profesional. Hace referencia al desarrollo del talento de los miembros del Comité y en general de los órganos de administración y vigilancia, que les permita expandir su capacidad de aprender para que se conviertan en multiplicadores de la acción educativa y solidaria.

Competencia en recursos. Tiene que ver con la cantidad y calidad de los recursos financieros y materiales asignados para dar respuestas a las necesidades en los ámbitos de la educación que requiere la Cooperativa.

Para poder desarrollar fortalezas en este grupo de competencias, es necesario elaborar un diagnóstico preliminar para conocer el grado de desarrollo del Comité en cada una de ellas y a partir de él formular acciones de mejoramiento o refuerzo. Todo ello, para asegurar la consecución de los fines propuestos para la educación cooperativa.

?Valores organizacionales, la base para un trabajo exitoso.

Además del conocimiento propio en cuanto a las fortalezas descritas, es necesario también que el Comité tenga en cuenta los siguientes valores en su funcionamiento, como un componente importante en entidades inteligentes que, sin duda, nos permitirán un mejor desempeño.

La actuación de los Comités debe desarrollarse contemplando al menos los siguientes valores:

Relaciones cálidas y de apoyo. Hace referencia a la capacidad de las personas para relacionarse con los demás, lo cual se expresa a través de “poder trabajar en equipo”. Que los miembros de esos equipos se lleven bien, que posean habilidades para relacionarse y se maneje la sana discrepancia orientada a crear pensamiento positivo y creativo, en bien de los fines de la entidad y sus asociados. Esta relación de calidad debe darse no solamente a nivel de los integrantes del Comité sino también con los otros organismos de administración y de control.

Coordinación basada en el liderazgo. Muy relacionada con el anterior. Para lograr un mejor desempeño es necesario que la coordinación se ejerza con las características de un verdadero liderazgo. Esto comprende dar participación, adecuada información en todos los aspectos, generar un clima de confianza en todas las instancias de la Cooperativa, lo cual se concreta en el autocontrol, y finalmente, en un enfoque compartido sobre lo que se quiere.


26

Visión compartida. Este valor adquiere mayor relevancia en las entidades de la economía solidaria, máxime cuando es único el objetivo para el cual fueron creadas: mejoramiento del nivel de vida de los asociados. Para que la finalidad de la entidad y específicamente el objetivo de la educación, sea un proyecto de todos, es necesario que surja de una visión compartida de lo que los asociados y directivos esperan que sea la entidad en un futuro no muy lejano. Sólo de esta manera puede resultar un compromiso y acciones concretas en esa dirección.

A la luz de las consideraciones anteriores, tanto por las competencias organizacionales como por los valores planteados, el trabajo del Comité de educación no es meramente instrumental y “programador” de un presupuesto, sino que su gestión tiene que ser más proactivo, orientado a desarrollar la cultura solidaria en todos los asociados, razón de ser de este tipo de entidades y requisito mínimo para alcanzar los objetivos de ellas.

El reto del Comité de Educación.

?Necesidad de trabajo en equipo. Para ello se deben propiciar y desarrollar relaciones de calidad.

?Desarrollar competencias estratégicas, mediante las cuales puedan diseñar la misión, la visión (compartida) y los objetivos del Comité, así como su implantación enfocada. Esto servirá de instrumento de aprendizaje para los otros órganos de administración y control de la entidad.

?Reflexionar sobre la necesidad de adquirir competencias pedagógicas para lograr conocimientos sobre el extenso campo de la educación y en especial en lo relacionado con la “educación de adultos”.

?Insistir en la necesidad de fijar objetivos. Estos, como se sabe, deben ser concretos, claros, medibles e inspiradores. Estas características permitirán hacerles seguimiento con el ánimo de aprendizaje.

?Fijar como trabajo prioritario la determinación de indicadores de logros y de la gestión. Esto será un elemento clave para evaluar de manera objetiva la acción educativa y no quedarse solamente en la fase de educación.

Cooperativamente.,

MARÍA CRISTINA HURTADO ZÚÑIGA AMPARO CARDONA FUERTES Presidente Comité Secretaria Comité

RICARDO REYES GIRALDO Vocal Comité


27

Santiago de Cali, 31 de marzo 2012

HONORABLES DELEGADOS (AS)COOPERBASE

Señores(as) Delegados(as) Asamblea 2012, reciban un cordial saludo de bienvenida por parte del Comité de Solidaridad, Bienestar Social y Recreación.

El Comité de Solidaridad, Bienestar Social y Recreación tiene el gusto de informar a los honorables Asambleístas las actividades realizadas a nivel nacional para todos nuestros Asociados “COOPERBASE” y su núcleo familiar, cifras debidamente registradas en el sistema de información contable y avaladas por los organismos de Dirección y control.

1. ACTIVIDADES DESARROLLADAS AÑO 2011

?Elaboración del Cronograma de actividades y presupuesto de conformidad con el reglamento de Solidaridad para estudio y aprobación del Consejo de Administración.

?Adecuación del Reglamento de Solidaridad con los diferentes auxilios de Asistencia Social que la Cooperativa Ofrece.

?Control sobre la utilización adecuada de los auxilios de Solidaridad por parte del asociado, su familia y la comunidad en general.

?Registro ordenado de cada una de las actividades realizadas y de la ejecución del presupuesto.

?Informes mensuales con destino al Consejo de Administración, los cuales se presentaron en forma escrita, relacionando las labores realizadas, aplicación de recursos y recomendaciones o solicitudes que estimara convenientes.

?Estudio, aprobación o aplazamiento de las solicitudes presentadas por asociados, siempre en consonancia con el Cronograma aprobado para cada vigencia.

?Se destacan las actividades por Recreación y Solidaridad realizadas durante el periodo social 2011: (Ver cuadro siguiente página).

Informe de Gestión Comité de Solidaridad,Bienestar Social y Recreación 2011

Informe de Gestión Comité de Solidaridad,Bienestar Social y Recreación 2011


28

FONDO DE SOLIDARIDAD 2011

CONCEPTO PARTICIPANTES/BENEFICIARIOS

INGRESO EGRESO

27.603.787

92.586.286

1.592.571

Proyecto Escuela Nueva Sector Rural

Distribución por Asamblea

Ingreso cuota de solidaridad Asociados

Aplicación al Gasto como Apoyo aprobado x Consejo

Administración

actividades fondo de solidaridad

Educación Formal -

Inversión en 12.881.768

AUXILIOS DE SOLIDARIDAD

23 Asociados

10.552.742

25 Asociados

5.233.709

15 Asociados 5.025.893

82 Asociados

7.714.738

9 Asociados

1.053.550

1 Asociados 128.000

10 bonos mensuales $100.000 cada uno

11.000.000

Contribución al Grupo del Adulto

Mayor

2.151.150

Fallecimientos

Nacimiento

Calamidad

Optometría

Medicamentos no P.O.S

Odontología

Bono mercados

Apoyo Grupo Alas Doradas

ACTIVIDADES SOCIALES

Crucero por el caribe - premioTodos los Asociados

= UN GANADOR

5.419.742

Pasacalle no al secuestro

COMUNIDAD COOPERBASE

50.000

Patrocinio Equipo de futbol torneo 46 Asociados 1.704.452

Visita Asociado hospital

SOLIDARIDAD

100.000

Actividad de solteros 3 esquinas

50 ASOCIADOS 1.488.000

Padre y Madre – Malambo/ Baq 40 ASOCIADOS 1.399.480

Padre y Madre Cali 253 ASOCIADOS 8.853.000

Padre y madre Bogotá

118 ASOCIADOS

4.176.000

Botones conmemorativos Antigüedad Asociados


Bonificación 30 años 3 ASOCIADOS 1.606.800

Actividad padre y madre Tres Esquinas 66 ASOCIADOS 2.320.230




Actividad Melgar padre madre

Actividad Puerto Salgar padre madre

Actividad Apiay padre y madre

40 NIÑOS 1.196.400

83 NIÑOS 2.476.150

42 NIÑOS 1.218.200

40 NIÑOS 1.504.000

69 NIÑOS 1.846.800

101 ASOCIADOS 5.677.000

198 ASOCIADOS 10.904.560


Día de los niños Malambo-Barranquilla

Día de los niños Cali

Día de los niños Tres Esquinas

Día de los niños Apiay

Día de los niños Bogotá

Paseo integración Asociados Bogotá

Paseo integración fin de año Cali

Actividad Apiay - Villavo fin de año

Actividad fin de año Tres Esquinas 65 ASOCIADOS 3.570.000

TOTALES 121.782.644 121.782.664

DIFERENCIA 0


29

Nota: Cabe resaltar el incremento en los ingresos obtenidos durante el año 2011 a partir del mes de abril, producto de decisión tomada por Asamblea de subir la cuota de Solidaridad mensual de $3.000 a $5.000 por Asociado.

El Comité de Solidaridad continuará atento para recibir, evaluar y apoyar a nuestros Asociados en los eventos y calamidades que lo requieran y así continuar con nuestra Misión de ser un núcleo integrador que aporta al desarrollo y bienestar de la Comunidad COOPERBASE.

Cooperativamente,

MANUEL ESTEBAN JURADO MARÍN JEREMÍAS QUINTERO RAMÍREZ Presidente Vocal

LUIS CARLOS CORTÉS CUELLAR Vocal

Informe de Gestión Comité de Crédito 2011Informe de Gestión Comité de Crédito 2011


30

183.700.000

169.100.000

270.900.000

199.270.000

69.500.000

153.200.000

170.388.607

143.500.000

125.600.000

186.400.000

107.000.000

98.157.000

-

-

-

-

6.000.000

2.000.000

4.000.000

3.500.000

24.136.600

15.179.200

2.000.000

7.607.600

2.500.000

-

-

-

-

-

-

-

3.500.000

-

-

-

30.000.000

-

47.000.000

-

24.275.937

-

5.000.000

-

-

19.000.000

0

19.110.000

44.000.000

-

20.000.000

75.000.000

38.000.000

34.000.000

20.000.000

58.000.000

15.000.000

-

6.000.000

2.853.315

-

1.500.000

-

-

15.174.129

2.000.000

-

-

-

2.000.000

-

-

-

-

-

-

-

50.000.000

-

-

-

-

192.200.000

221.063.315

314.900.000

247.770.000

95.500.000

254.475.937

227.562.736

238.000.000

173.236.600

259.579.200

124.000.000

126.764.600

CRÉDITOS DE COMITÉ APROBADOS DE ENERO A DICIEMBRE DE 2011

MESLIBRE

INVERSIÓN PROMOCIÓN ESCUELAS DE

FORMACIÓN VEHÍCULO VIVIENDA EDUCACIÓN

MICRO EMPRESARIAL

TOTAL

TOTALES 1.876.715.607 64.423.400 6.000.000 125.275.937 323.110.000 29.527.444 50.000.000 2.475.052.388

ENERO

FEBRERO

MARZO

ABRIL

MAYO

JUNIO

JULIO

AGOSTO

SEPTIEMBRE

OCTUBRE

NOVIEMBRE

DICIEMBRE

60.386.800

4.036.600

64.423.400

1.775.735.788

699.316.600

2.475.052.388

50.000.000

-

50.000.000

108.275.937

17.000.000

125.275.937

28.527.444

1.000.000

29.527.444

1.473.545.607

403.170.000

1.876.715.607

6.000.000

-

6.000.000

49.000.000

274.110.000

323.110.000

CRÉDITOS DE COMITÉ AÑO 2011 POR SUCURSAL Y POR MODALIDAD

LIBREINVERSIÓN

PROMOCIÓN ESCUELAS DE FORMACIÓN

VEHÍCULO VIVIENDA EDUCACIÓN MICRO

EMPRESARIAL TOTAL SUC.

CALI

BOGOTÁ

TOTALES

Señores Delegados:

En cumplimiento al Estatuto, al Reglamento de Crédito de COOPERBASE y de conformidad con las normas legales vigentes, presentamos a la Asamblea General de Delegados, el presente documento que informa la gestión realizada por el Comité durante el año 2011.

1. COLOCACIÓN CRÉDITOS ENERO - DICIEMBRE 2011

Con respecto a la colocación de recursos por Comité, podemos observar que estos fueron tramitados en un 71,7% a través de la Sede principal en Cali, mientras que el 28,3% fue colocado a través de la Regional Bogotá.


31

CRÉDITOS DE GERENCIA APROBADOS DE ENERO A DICIEMBRE DE 2011

MES GERENCIA

SOBRE APORTES

GERENCIA ORDINARIO

GERENCIAESPECIAL

TOTAL

ENERO

36.958.328

24.591.615

1.380.000 62.929.943

FEBRERO

26.635.547

27.236.524

2.673.160 56.545.231

MARZO

16.480.000

22.900.000

3.100.000,00 42.480.000

ABRIL

16.523.849

25.911.130

2.835.600,00 45.270.579

MAYO

38.656.252

45.771.559

1.915.000,00 86.342.811

JUNIO

7.106.072

22.948.413

2.245.000,00 32.299.485

JULIO

34.644.664

35.309.681

1.725.485,00 71.679.830

AGOSTO

22.200.000

31.138.126

2.320.000,00 55.658.126

SEPTIEMBRE 19.900.000

31.450.622

3.554.898,00 54.905.520

OCTUBRE

21.563.694

24.425.196

2.300.000,00 48.288.890

NOVIEMBRE

29.902.900

20.100.000

1.071.200,00 51.074.100

DICIEMBRE

27.400.000

23.452.887

1.623.798,00 52.476.685

TOTALES 297.971.306 335.235.753 26.744.141 659.951.200

CRÉDITOS DE GERENCIA AÑO 2011 - POR SUCURSAL Y POR MODALIDAD

SUC.

CALI

BOGOTA

TOTALES

SOBRE APORTES

294471306

3.500.000

297.971.306

GERENCIA ORDINARIO

225.583.562

109.652.191

335.235.753

GERENCIA ESPECIAL

25.063.541

1.680.600

26.744.141

TOTAL

545.118.409

114.832.791

659.951.200

La línea de crédito de aprobación por Gerencia más utilizado durante 2011 fue el de Gerencia Ordinario, con un 51%, seguido por el de Gerencia sobre Aportes con 45% y con menor demanda el de Gerencia Especial con apenas un 4%.

MODALIDAD

CONSOLIDADO COLOCACIÓN CRÉDITOS 2011

V/R TOTAL PORCENT.

BENEFICIADOSEDUCACIÓN $ 29.527.444

0,9%

12LIBRE INVERSIÓN

$ 1.947.139.007

62% 196VEHÍCULO

$ 125.275.937

4% 10VIVIENDA $ 323.110.000 10% 15GERENCIA ESPECIAL

$ 26.744.141

0,9% 89GERENCIA ORDINAR.

$ 335.235.753

11% 204

GERENCIA APORTES

$ 297.971.306

9,6% 179MICROEMPRESARIAL

$ 50.000.000

1,6% 1TOTAL

$ 3.135.003.588

100% 706

Este cuadro nos muestra claramente que la línea o modalidad de crédito menos utilizada en 2011 por nuestros Asociados es la Microempresarial, con sólo un (1) beneficiado. Mientras que las líneas de Libre Inversión siguen siendo las más solicitadas.


32

2. COMPARATIVO CARTERA 2010 – 2011. La colocación de créditos en 2011 tuvo un incremento del 10.45% con relación a la del 2010, tal como se aprecia en el siguiente cuadro:

3. CUMPLIMIENTO METAS COLOCACIÓN 2011. Como se puede apreciar en el cuadro siguiente, el cumplimiento de las metas en la colocación de los créditos de acuerdo a lo proyectado fue del 84,3%:

4. REFORMAS REGLAMENTO. Revisado el Reglamento de Crédito y previo análisis por parte del Comité, se hicieron algunos ajustes y reformas de fondo, entre las cuales se destacan:

Créditos de Gerencia sobre aportes: Se faculta a la Gerencia General para autorizar créditos sobre el 100% de los aportes a aquellos asociados que no tengan deuda a una tasa del 1.5%. Esto con el fin de persuadir a algunos asociados que por no hacer uso de los servicios de COOPERBASE, solicitan su retiro para hacer uso de sus aportes.

Créditos de Vivienda: Teniendo en cuenta que la vivienda es una de las necesidades esenciales del ser humano, porque contribuye al mejoramiento de su calidad de vida y la del grupo familiar, se reformó esta línea de crédito, así:

Compra vivienda nueva o usada: Monto: 70% del valor comercial. Tasa: se bajó del 1.3% al 1%. Plazo: se amplió de 72 meses hasta máximo 180 meses, de acuerdo a requisitos. Esta modalidad de crédito se autoriza por una sola vez y preferiblemente para asociados que no tengan vivienda.

Crédito para educación: Se adicionó créditos para Posgrados. Plazo: Hasta el doble de tiempo de lo que dure el posgrado, sin que este tiempo exceda los 72 meses. Pago por planilla.

Crédito Microempresarial: Esta línea se dividió así:

Capital semilla: Para nuevos microempresarios. Monto: hasta 8 SMMLV. Plazo: hasta 72 meses. Tasa 1.3%.

Capital de trabajo: Para asociados con empresa ya establecida. Monto: Hasta 50 SMMLV. Plazo: hasta 72 meses. Tasa 1.3%

?

?

?

?

,3%3.720.000.000 3.135.003.588 84

CIÓN

81%

4,6%

89,7%

69,5%

,3%

110%

LINEAS DE CRÉDITO

PROYECTADO

COLOCADO

EJECU

LIBRE INVERSIÓN

1.947.139.007

EDUCACIÓN

120.000.000

29.527.444

2

VIVIENDA

360.000.000

323.110.000

VEHÍCULO

180.000.000

125.275.937

MICROEMPRESARIAL

60.000.000

50.000.000

83

GERENCIA

600.000.000

659.951.200

TOTALES

2.400.000.000

2010 2011 DIFERENCIA INCREMENTO

$2.838.376.774 $3.135.003.588 $296.626.814 10.45%


33

Registramos con beneplácito los logros y avances obtenidos, donde se observan estabilidad y fortaleza en COOPERBASE, que le permiten pensar en mejores y exitosos resultados que redunden en beneficio de todos los asociados.

Solidariamente,

CARLOS CORTÉS LONDOÑO DIEGO FERNANDO CAMACHO LÓPEZ Presidente Vocal

ADELAIDA RODRÍGUEZ NAVIASecretaria


34

Santiago de Cali, 31 de marzo de 2012

Honorables

DELEGADOS COOPERBASE

Cali -Valle

1. SALUDO DE BIENVENIDA

En nombre de los integrantes del Comité Evaluación de Cartera brindamos un cordial saludo de bienvenida y esperamos que en el día de hoy se logren las mejores decisiones para el futuro de nuestra Cooperativa en el año 2012.

Presentamos el informe de las diferentes actividades realizadas por el Comité Evaluación de Cartera en el año 2011

2. ACTIVIDADES REALIZADAS

a. Durante el año 2011 se realizaron por parte del Comité Evaluación de cartera 08 reuniones de carácter ordinario.

b. Se evaluó permanentemente el riesgo de los créditos que podían desmejorar su capacidad de pago, solvencia o calidad de las garantías que los respaldan por efecto del cambio en las condiciones iniciales presentadas al momento del otorgamiento del crédito, y determinar la suficiencia en el nivel de cubrimiento de las provisiones.

c. Se verificó que la cartera de créditos se clasificara, calificara y provisionara mensualmente de acuerdo a los días de morosidad, siguiendo para el efecto las instrucciones impartidas por la Superintendencia de la Economía Solidaria.

d. Se verifico la existencia física de las carpetas y documentos que respaldan las obligaciones a cargo de los asociados y las medidas de seguridad para su adecuada conservación.

e. Se verificaron las acciones de cobro y el estado de los procesos en la cobranza judicial.

f. Se emitieron en forma concisa y clara pronunciamientos, informes, conceptos, observaciones y recomendaciones por escrito, en forma oportuna y debidamente justificados legal y técnicamente al Consejo de Administración, de los temas tratados y las decisiones adoptadas en las reuniones y se verifico las decisiones que con base en ellos sean adoptadas, dejando como resultado 08 Actas realizadas en el año 2011.

g. Se establecieron prioridades para hacer el seguimiento de la cartera de créditos.

h. Se facilito a los organismos competentes la información relacionada con la evaluación e informes sobre la cartera de crédito.

Informe de Gestión Comité de Evaluación de Cartera 2011Informe de Gestión Comité de Evaluación de Cartera 2011


35

2.1. SOLICITUDES DE EXCLUSIÓN Y RETIRO DE ASOCIADOS:

Durante el año 2011 El Comité Evaluación de Cartera recomendó al Consejo de Administración, se procediera con la exclusión de 18 (dieciocho) Asociados, dando cumplimiento a lo dispuesto en el Artículo 21 literal t, el cual refiere como causal la morosidad en obligaciones contraídas con la Cooperativa por más de 90 días. Cabe anotar que lo anterior estuvo precedido de un debido proceso de gestión de cobro y recuperación de cartera, donde se evidenció al final del mismo, incumplimiento en los pagos de los deudores afectados por más de 180 días.

3. GESTIÓN DE COBRO Y RECUPERACIÓN DE CARTERA VENCIDA AÑO 2012-03-05

EVOLUCIÓN CARTERA VENCIDA DICIEMBRE 2010 - 2011 EN PESOS

A (0-30 DIAS) B (31-60

DIAS)C (61-90 DIAS)

D (91-120 DIAS)

E (MAS 120 DIAS)

TOTAL

DIC. 31/11 $ 8.200.992 $ 2.055.288 $ 2.842.236 $ 4.869.467 $ 17.515.713 $ 35.483.696

DIC.

31/10

$ 19.342.947

$

6.308.828

$

3.401.592

$

11.086.684 $

15.672.795 $

55.812.846

% MEJORA

58%

67%

16%

56%

-12%

36%

No. DEUDORES 69

5

5

7

12

98

4. EVALUACIÓN OBLIGACIONES DE CRÉDITO VS. APORTES ASOCIADOS A FEBRERO 2012.

ASOCIADOS DESCRIPCIÓN APORTES DEUDA NETO

762 SIN DEUDA $ 1.358.393.662 $ - $ 1.358.393.662 64%

134 APORTES MAYOR QUE DEUDA $ 405.778.490 $ 208.188.345 $ 197.590.145 11%

296 DEUDA MAYOR QUE APORTES

$ 797.920.676 $ 2.484.095.559 $ -1.686.174.883 25%

1192 ACTIVOS $ 2.562.092.828 $ 2.692.283.904 $ -130.191.076


108 SIN DEUDA 343.011.562 - 343.011.562 35%

99 APORTES MAYOR QUE DEUDA 427.274.041 211.366.431 215.907.610 32%

95 DEUDA MAYOR QUE APORTES 404.499.265 958.216.384 -553.717.119 98%

302 PENSIONADOS 1.174.784.868 1.169.582.815 5.202.053


36


SIN DEUDA

APORTES MAYOR QUE DEUDA

DEUDA MAYOR QUE APORTES

952 $ 1.972.605.767 $ - $ 1.972.605.767 57%263 $ 1.011.410.252 $ 495.124.497 $ 516.285.755 16%

448

$ 1.501.381.491

$ 4.311.477.135

$ - 2.810.095.644

27%1663 TOTAL A NIVEL

NACIONAL $ 4.485.397.510 $ 4.806.601.632 $ -321.204.122 1,07


68 SIN DEUDA 239.591.483 - 239.591.483 46%

29 APORTES MAYOR QUE DEUDA 176.643.229 74.722.662 101.920.567 19%

48 DEUDA MAYOR QUE APORTES

263.689.270 803.958.917 -540.269.647 34%

145 CAJA DE RETIRO 679.923.982 878.681.579 -198.757.597


8 SIN DEUDA 10.564.012 - 10.564.012 71%

1 APORTES MAYOR QUE DEUDA 1.714.492 847.059 867.433 7%


10 EJERCITO 17.549.855 8.243.414 9.306.441


3 SIN DEUDA 7.913.994 - 7.913.994 50%

0 APORTES MAYOR QUE DEUDA - - - 0%


6 ARMADA 12.968.802 11.637.514 1.331.288


3 SIN DEUDA 13.131.054 - 13.131.054 38%

0APORTES MAYOR QUE DEUDA - - - 0%

5DEUDA MAYOR QUE APORTES

24.946.121 46.172.406 -21.226.285 63%

8 PAGOS POR CAJA 38.077.175 46.172.406 -8.095.231


37

5. ACCIONES DE MEJORAMIENTO EN EL PROCESO DE EVALUACION DE CARTERA Y REDUCCION DEL RIESGO CREDITICIO.

?Se fortalece el recurso humano en cuanto a su formación e idoneidad para garantizar eficacia y eficiencia en el proceso de gestión de cobro y recuperación de cartera.

?Se fortalecen los canales y mecanismos de comunicación al Asociado para efectos de cumplir con el debido proceso de notificación y gestión de cobro de cartera.

?Se adecua y amplia el portafolio de las líneas de créditos, en procura de brindar a los Asociados alternativas, condiciones y beneficios que el sistema financiero no ofrece.

?Se establece una política con relación al cobro ejecutivo ante el personal del Ministerio de Defensa, Caja de Retiro de las Fuerzas Militares (CREMIL) y pensionados Ministerio de Defensa.

?Se fortalecen los controles de seguridad y acceso al sistema de información contable, unido a la ampliación de registros históricos y la Auditoria de sistemas en Cali y Regional Bogotá.

?Se establece un contrato por servicios con una firma especializada de Profesionales en Gestión de Cobro y recuperación de cartera, quienes se encargan del cobro pre jurídico y jurídico de las obligaciones en calificación de alto riesgo.

?Se obtiene por parte de la REVISORIA FISCAL EXTERNA una auditoria en profundidad sobre la administración del riesgo de los créditos, las políticas y procedimientos establecidos sobre gestión de cobro y recuperación de cartera, debilidades e irregularidades del mismo y recomendaciones a la Dirección para subsanarlas.

6. SOLICITUDES A LA ASAMBLEA

?La necesidad de incorporar en un Plan de Contingencia Unificado, que integre a todas las áreas de la cooperativa, las diversas actividades y planes existentes en materia de recuperación ante siniestros que afecten la continuidad del procesamiento de la información y de los procesos críticos de negocios.

?Consecución de un programa antifraude, que incluya entre otros aspectos, identificación, evaluación, documentación y actividades orientadas a identificar y prevenir el riesgo de fraude y/o errores operativos, financieros, y en la preparación de la información financiera.

?Retomar y concretar sobre la base de la planeación estratégica, la implementación de los INDICADORES DE GESTIÓN en los diferentes Organismos de Control y Dirección, comités auxiliares y Coordinaciones, para determinar puntualmente no conformidades, necesidades de mejoramiento y acciones correctivas para el logro de los objetivos estratégicos.

Cooperativamente,

PABLO EMILIO QUIROZ SÁENZPresidente Comité Evaluación Cartera

Informe de Gestión Comité de Apoyo Bogotá 2011Informe de Gestión Comité de Apoyo Bogotá 2011


38

Santiago de Cali, 24 de Febrero de 2012

Honorables DELEGADOS COOPERBASE

Cali - Valle

Asunto: Informe de Gestión Comité de Apoyo Bogotá - 2011

1. SALUDO DE BIENVENIDA

Con motivo de esta nueva asamblea que nos reúne en el año 2012, donde se mezclan la sabiduría y conocimiento de aquellos que en años anteriores han sido parte de este mecanismo de participación y la nueva sangre de los que como novatos afrontan con orgullo este nuevo reto, el Comité de Apoyo de la ciudad de Bogotá les da la más cálida bienvenida.

Haciendo un análisis de la gran acogida que tuvo las inscripciones en este año para delegados, donde se creció sorprendentemente en número, se concluye que el principal deseo y motivación de hacer parte del engranaje administrativo de COOPERBASE, no es más que las ganas de ayudar a los de mas, de liderar causas altruistas, el ánimo de ser buenos gestores cooperativos y sobre todo el de obrar con transparencia por el bien común, aspectos maravillosos que por sí solos hablan de lo que será COOPERBASE en los próximos dos años ya que los elegidos fueron los mejores.

Señores delegados hoy los invitamos a que se esfuercen al máximo estos dos años, a trabajar con ahincó, liderazgo, y amor propio por la consolidación y fortalecimiento de la base social de nuestra cooperativa, a construir y evidenciar nuevas formas de trabajo cooperativo y sobre todo les pedimos que sean el canal confiable y sin distorsión que necesitan los asociados para aumentar la confianza que tienen en nosotros.

Solo esperamos que en esta asamblea se estructuren cambios que fortalezcan el CRECIMIENTO de COOPERBASE y al contrario de desarticular y perder terreno ya ganado, en la búsqueda del liderazgo Cooperativo del Sector Defensa.

2. ACTIVIDADES REALIZADAS

2.1. BIENESTAR, SOLIDARIDAD y EDUCACIÓN: Durante el año 2011 se efectuaron las actividades ordinarias de bienestar y educación de acuerdo a la gráfica, seguido por un cuadro explicativo donde se relacionan los costos por actividad.


39

46 1.704.452

19

1.900.000

118

4.176.000

69

1.846.800

101

5.677.008

EVENTO PARTICIPANTES COSTO

Primera Copa Futsal 2011

Curso de manualidades

Día del Padre y la Madre BINGO BAILABLE

Despedida FINCA LA TOSCANAfin de año Día de los niños DIVERCITY

Se evidencia una disminución de actividades comparadas con el año inmediatamente anterior, esto debido a las políticas impartidas por el consejo de administración, donde se buscaba generar una economía de escala cuando se fusionaron las actividades del día del padre y la madre en una, así mismo estas políticas se ajustaron racionalmente en el evento de entrega de placas a los asociados antiguos, el cual se modifico buscando economizar costos, en el caso particular de Bogotá este evento no se realizo ya que los asociados no cumplían con los requisitos.

Es de resaltar que en términos de educación el año 2011 se migro a un ámbito más deportivo ya que sin descuidar los cursos de manualidades y emprendimiento empresarial, se incursiono en la primera copa de Futbol-sala, evento que tuvo una gran acogida y participación por parte de los asociados, se evidencio el carisma, el trabajo en equipo y se resaltaron los valores y principios cooperativos de honor y lealtad en el campo de juego, este evento dio inicio a una exploración de un campo que teníamos olvidado y el cual representa bienestar para nuestros asociados, se recomienda que el próximo comité de Apoyo continúe y mejore e intensifique estas actividades en procura del sano esparcimiento y la salud de los cooperados.


40

3. SOLICITUDES A LA ASAMBLEA

?Se recomienda a la honorable Asamblea la continuidad de las actividades, sobre todo incentivar y mejorar las relacionadas con deporte y salud, ampliándolas al grupo femenino de la Cooperativa.

?Aumentar el presupuesto asignado para actividades de solidaridad, esto procurando que los comités entrantes tengan mayores y mejores posibilidades de gestión en términos de bienestar.

?Se solicita que la Honorable Asamblea procure la permanencia de miembros del Consejo de Administración de diferentes zonas del país, ya que esto facilita la operatividad y mejora las condiciones de percepción y satisfacción de los asociados a nivel nacional. Además es gran fuente de motivación, para todos los líderes cooperativos que cada día se maduran, y sueñan y añoran hacer parte del Honorable Consejo de Administración.

?Se sugiere a la Honorable a Asamblea pensar en la figura de participación y obligatoriedad para los delegados de hacer parte activa en por lo menos dos actividades sociales, durante su permanencia como delegado y el no cumplimento generaría inhabilidad para la próxima elección, esto en razón a que en muchos casos los delegados únicamente acuden a la Asamblea y el resto del año se desentienden de los compromisos cooperativos.

CIERRE, Se da por finalizado el informe presentado a la asamblea.

Cordialmente,

JORGE AYALA PEDRAZA MAX GIOVANNI REYES Vocal Vocal

FREDY PEDRAZA CUEVAS Presidente Comité de Apoyo Bogotá

Informe de Gestión Junta de Vigilancia y Autocontrol 2011

Informe de Gestión Junta de Vigilancia y Autocontrol 2011


41

Cordial saludo.

Honorables Delegados a la Asamblea General de COOPERBASE 2012, la Junta de Vigilancia y Autocontrol se complace en brindarles un cordial saludo de bienvenida a este importante evento.

La Junta de Vigilancia y Autocontrol durante el ejercicio de sus funciones y obrando en concordancia con las normas legales y Estatutarias vigentes de COOPERBASE, desarrolló su plan trabajo orientado al control social con el objeto de contribuir al cumplimiento de los fines de la economía solidaria.

1. TAREAS REALIZADAS: La Junta de Vigilancia y Autocontrol fijó un calendario de reuniones mensuales, realizando las siguientes tareas:

?Revisión Actas e Informes del Consejo de Administración, de los Comités, Los Coordinadores en las diferentes unidades, del Grupo Alas Doradas, y los informes de la Revisoría Fiscal.

?Verificación del cumplimiento de los Estatutos, las Reglamentaciones y la normatividad vigente, haciendo las recomendaciones y sugerencias en los casos que fueran necesarias. Dichas recomendaciones y/o sugerencias reposan en las Actas de este órgano de control.

?Seguimiento a los informes del Consejo de Administración con respecto al cumplimiento de las sugerencias de los Delegados en la Asamblea del 2011.

?Verificación del cumplimiento de los planes de trabajo y el desarrollo de actividades programadas por los Comités. En dichas actividades la Junta de Vigilancia y Autocontrol, mediante la aplicación de encuestas, obtuvo información de gran utilidad para conocer el grado de satisfacción de los asociados.

2. PARTICIPACIÓN EN ACTIVIDADES:

?Entrega de Bonos Educativos?Apertura y clausura actividades educativas?Fiesta de la Madre?Fiesta del Padre?Fiesta de los Niños ?Eventos de Alas Doradas?Acompañamiento al Comité de Solidaridad en las rifas mensuales de bonos de mercado, verificando la

transparencia de estos sorteos.

?Encuentro de Asociados con la Junta de Vigilancia y Autocontrol, esta actividad se llevó a cabo en la ciudad de Cali, en las instalaciones de la Cooperativa, en los meses de junio y diciembre 2011, los asistentes fueron seleccionados de manera aleatoria. Esas actividades dieron la posibilidad a los Asociados de exponer directamente ante el órgano de control sus expectativas y requerimientos. Los resultados de estos encuentros se reportan al Consejo de Administración para su estudio o viabilidad. De igual manera esta información es útil para el control social.

?Análisis, seguimiento y control a las Sugerencias Quejas y Reclamos “SQR”, formulados por los asociados a nivel nacional, para garantizar la eficiencia y oportunidad de la respuesta.


42

El análisis, permitió establecer cuantas quejas presentaron los asociados, periodo, estado, región remitente, medio de recepción, motivo.

En total en 2011 se recibieron 226 SQR (Solicitudes, Quejas y Reclamos), de las cuales se encuentran cerradas 223 y 4 se encuentran en proceso de respuesta. La fecha de corte tomada fue 31 de Diciembre de 2011.

SQR CERRADA: Solicitud a la cual se le ha dado respuesta.SQR ABIERTA: Solicitud que esta en proceso de respuesta.

Se observó que los Asociados que remitieron SQR durante el año 2011, están ubicados en diferentes ciudades del país, se pudo establecer que hay una activa participación. Lo que demuestra que el asociado contribuye con sus inquietudes y aportes en el mejoramiento continuo de la Cooperativa.

TRIMESTRE

I TRIM

II TRIM

III TRIM

IV TRIM

TOTAL

TOTAL

SQR

51

62

68

45

226

% RECIBIDO POR

TRIMESTRE

22,57

27,43

30,09

19.91

100%

SQR CERRADO

51

62

68

41

222

SQR ABIERTO

0

0

0

4

4

CIUDADES TOTAL ANALISIS %

77 34,07

86 38,05

Cali 63 27,88

Bogotá

Otros


43

128 56,64

43 19,03

18

7,96

16

7,08

12

5,31

9

3,98

MEDIO DE RECEPCIÓN TOTAL ANALISIS %

E-mail

Carta

Teléfono

Otros

Servicio al Cliente

Webmaster

El medio de comunicación más utilizado por los Asociados para expresar sus SQR durante el año 2011 fue el correo electrónico, correspondiente al 56.64%, con lo cual se establece que el avance tecnológico le permite al asociado opinar y dar a conocer su nivel de satisfacción con el servicio prestado.


44

Se observa que el convenio de telefonía celular con la compañía COMCEL fue una constante para manifestar la inconformidad con la prestación del servicio, correspondiente al 54.42% del total de SQR recibidos durante el lapso.

Por los resultados obtenidos en el 2011, se recomendó tomar las medidas necesarias para elaborar planes de acción tendientes a mejorar el proceso.

Todas las recomendaciones y sugerencias que este órgano de Control profirió están sustentadas y documentadas en las respectivas Actas.

?En cumplimiento al Plan de Acción, la Junta de Vigilancia, efectuó el control del Balance Social de la Cooperativa. Esta importante herramienta de gestión dimensiona la labor social de la Cooperativa, toda vez que se hace un comparativo con los resultados del año anterior sobre la responsabilidad asumida y ejercida.

Para concluir, solicito a la Honorable Asamblea de Delegados efectuar la elección de dos (2) miembros suplentes de la Junta de Vigilancia y Autocontrol, en razón a que las Señoras Diana Rosario Solano Montoya y María Fernanda Escobar Gutiérrez, integrantes principales de este organismo, presentaron su

MOTIVO

TOTAL

ANÁLISIS %

67

29,65

28

8

12,39

3,54

COMCEL

123

54,42

Est. de Cuenta

Otras

Dev. Aportes


45

dimisión el pasado mes de febrero a los cargos sociales que desempeñaban, siendo estos ocupados inmediatamente por los respectivos suplentes numéricos como lo ordena el Estatuto de la Cooperativa. Sea esta la oportunidad, para manifestar mis más sinceros agradecimientos al personal Directivo, de Control y Administrativo, por todo el apoyo brindado a la Junta de Vigilancia y Autocontrol, durante el periodo motivo de este informe y exhortar a los Honorables Delegados y los órganos electos en esta Asamblea para que continuemos trabajando en beneficio de COOPERBASE y sus Asociados.

Solidariamente,

PATRICIA SALDARRIAGA OSORIOJUNTA DE VIGILANCIA Y AUTOCONTROL


46

DICTAMEN DEL REVISOR FISCALSOBRE LOS ESTADOS FINANCIEROS A DICIEMBRE 31 DE 2011 y 2010

A la Asamblea General de AsociadosDe la Cooperativa de Empleados de la Base Aérea de CaliCOOPERBASE

He auditado los balances generales adjuntos de la Cooperativa de Empleados de la Base Aérea de Cali- COOPERBASE, a diciembre 31 de 2011 y 2010 y los correspondientes estados de resultados, de cambios en el patrimonio, de cambios en la situación financiera y de flujos de efectivo, por los años terminados en esas fechas. La presentación de tales estados financieros es responsabilidad de la administración de la Cooperativa ya que mediante ellos refleja su gestión; entre mis funciones de vigilancia de la Cooperativa, se encuentra la de auditarlos y expresar una opinión sobre ellos.

Para cumplir mis funciones de Revisoría Fiscal, obtuve las informaciones necesarias y llevé a cabo mi auditoria de manera asidua y permanente, de acuerdo con las normas de auditoría y la técnica de interventoría de cuentas generalmente aceptadas en esta disciplina. Tales normas y técnicas requieren que planifique y realice mi trabajo con el objeto de cerciorarme de que los estados financieros reflejan razonablemente la situación financiera y los resultados de las operaciones del ejercicio. Una auditoria de estados financieros implica, entre otras cosas, hacer exámenes con base en pruebas selectivas, de manera suficiente, de las evidencias que soportan las cifras y las revelaciones de los estados financieros. Una auditoria comprende, así mismo, una evaluación de los principios de contabilidad utilizados, y de las estimaciones contables hechas por la administración de la Cooperativa y la presentación de los estados financieros en conjunto. Considero que la auditoria que he practicado constituye una base razonable para fundamentar mi opinión, la cual expreso en los párrafos siguientes.

En mi opinión, los estados financieros arriba mencionados auditados por mi, los cuales fueron tomados fielmente de los libros de contabilidad, presentan razonablemente, en todos sus aspectos de importancia, la situación financiera de la Cooperativa de Empleados de la Base Aérea de Cali - COOPERBASE, a diciembre 31 de 2011 y 2010 y el resultado de sus operaciones y los cambios en el patrimonio, los cambios en la situación financiera y flujos de efectivo, por los años terminados en esas fechas, de conformidad con los principios y normas de contabilidad generalmente aceptadas en Colombia, uniformemente aplicadas.

-Continúa-

1


47

COOPERATIVA DE EMPLEADOS DE LA BASE AEREA DE CALI-COOPERBASEDICTAMEN DEL REVISOR FISCAL SOBRE LOS ESTADOS FINANCIEROS A DICIEMBRE 31 DE 2011 y 2010 (HOJA 2 de 2)

-Continuación -

Con base en el desarrollo de mis demás funciones de Revisor Fiscal, conceptúo que durante dichos años, la contabilidad de la Cooperativa se llevó conforme a las normas legales y a la técnica contable; que las operaciones registradas en los libros y los actos de los administradores se ajustaron a los Estatutos y a las decisiones e instrucciones del Consejo de Administración y de la Asamblea General; también conceptúo que la correspondencia, los comprobantes de las cuentas y los libros de actas, se llevaron y conservaron debidamente; y que se observaron medidas adecuadas de control interno y de conservación y custodia de los bienes de la Cooperativa y de terceros que estaban en su poder.

También conceptúo que la información contable contenida en el informe de gestión presentado por la Gerencia General y el Consejo de Administración a la Asamblea General, concuerda con la de los estados financieros correspondientes al año terminado en diciembre 31 de 2011, y contiene todas las informaciones exigidas por Ley.

Dando cumplimiento a lo dispuesto en los Artículos 11 y 12 del Decreto 1406 de julio 28 de 1999, también conceptúo que durante el año 2011, la Cooperativa de Empleados de la Base Aérea de Cali - COOPERBASE, efectuó en forma correcta y oportuna sus aportes al sistema de seguridad social integral; que la información contenida en las declaraciones de autoliquidación de aportes al sistema, y en particular la relativa a los afiliados, y la correspondiente a sus ingresos base de cotización, es correcta y que la Cooperativa no se encuentra en mora por concepto de aportes al sistema

La Cooperativa de Empleados de la Base Aérea de Cali – COOPERBASE, dio cumplimiento a lo establecido en la circular básica contable 004 de 2008, de la Superintendencia de la Economía Solidaria, en lo referente a la clasificación de la cartera de créditos, la calificación de los créditos a los asociados por niveles de riesgo y las provisiones para protección de la cartera allí definidas.

Mi evaluación del control interno, efectuada con el propósito de establecer el alcance de las pruebas de auditoría, indica que la Cooperativa, ha seguido medidas adecuadas de control interno y de conservación y custodia de sus bienes y de terceros que estaban en su poder. Mis recomendaciones sobre controles internos los he comunicado en informes separados dirigidos a la administración.

Johnny González ZambranoRevisor FiscalTarjeta Profesional 154157-TMiembro de Millán & Asociados, S.A.T. R. 278

Cali, febrero 24 de 2012

2

Estados Financieros COOPERBASE 2011Estados Financieros COOPERBASE 2011


48

Notas 2011 % 2010 % ABSOLUTA %

Activo

Activo corriente

Disponible 3 239.373

4,04% 211.666

3,69% 27.707

13,09%

Cartera de crédito asociados 4 1.441.377

24,32% 1.430.194

24,94% 11.183

0,78%

Provisión cartera de créditos (81.134)

-1,37% (111.578)

-1,95% 30.444

-27,28%

Cuentas por cobrar 5 76.505

1,29% 139.125

2,43% (62.620)

-45,01%

Provisión cuentas por cobrar (2.951)

-0,05% (6.602)

-0,12% 3.650

-55,29%

Gastos pagados por anticipado 6 1.858

0,03% 1.861

0,03% (4)

-0,20%

Cargos diferidos 6 1.728 0,03% 2.670 0,05% (942) -35,28%

Total activo corriente 1.676.755

28,29% 1.667.337

29,08% 9.419

0,56%

Activo no corriente

Cartera de crédito asociados 4 3.586.492

60,51% 3.425.179

59,74% 161.313

4,71%

Cargos diferidos 6 9.619

0,16% 25.751

0,45% (16.131)

-62,64%

Inversiones 7 4.019

0,07% 1.507

0,03% 2.511

166,61%

Intangibles 8 4.185

0,07% -

0,00% 4.185

Diversos 8 383

0,01% 0,00% 383

3.604.698

60,82% 3.452.437

60,21% 152.260

4,41%

Propiedades, planta y equipo: 9

No depreciable 51.000

0,86% 51.000

0,89% -

Construcciones o montajes en curso 47.440

0,80% -

0,00% 47.440

98.440

1,7% 51.000

0

47.440

93,02%

Depreciable

Edificaciones 327.571

5,53% 327.571

5,71% 0

Muebles y equipo de ofician 44.057

0,74% 36.339

0,63% 7.719

21,24%

Equipo de cómputo y comunicaciones 96.527

1,63% 81.628

1,42% 14.899

18,25%

Bienes de fondos sociales 1.584 0,03% 1.584 -

469.739

7,93% 447.121

7,80% 22.617

5,06%

Depreciación Acumulada (210.795)

-3,56% (171.955)

-3,00% (38.840)

22,59%

258.944

4,37% 275.166

4,80% (16.222)

-5,90%

Valorizaciones 10 288.004

4,86% 288.004

5,02% -

0,00%

645.388 11% 614.170 0,11 31.218 5,08%

Total del activo no corriente 4.250.086

71,71% 4.066.607

70,92% 183.478

1,14

Total del activo 5.926.841 100,00% 5.733.944 100,00% 192.897 3,36%

Cuentas de orden deudoras 18 56.794

100% 53.334

100% 11.806

22,14%

Cuentas de orden acreedoras 82.719

100% 65.426

100% (4.574)

-6,99%

Las notas 1 al 20 que se adjuntan son parte integrante de estos estados financieros.

Cifras fielmente tomadas de los libros y previamente confirmadas.

Artículo 37, Ley 222 de 1995

Claudia Ximena Rosero G. Alexander Mejía Tascón Johnny Gonzalez Zambrano

Representante legal Contador Revisora Fiscal

T. P. No. 139207-T T.P. No. 154157-T

( Ver dictamen adjunto)

Miembro de Míllán & Asociados S.A.

T.R. 278

VARIACIONES

COOPERATIVA DE EMPLEADOS DE LA BASE AEREA DE CALI

BALANCES GENERALES

DICIEMBRE 31 DE

( MILES DE PESOS )


49

Notas 2011 % 2010 % Absoluta %

Pasivo

Pasivo corriente

Créditos ordinarios 11 -

-

100,000

21.29% (100,000)

-100.00%

Cuentas por pagar 12 77,998

26.98% 88,200

18.78% (10,201)

-11.57%

Impuestos, gravámenes y tasas 13 5,802

2.01% 5,413

1.15% 388

7.17%

Otros pasivos 14 152,950

52.91% 159,751

34.01% (6,801)

-4.26%

Pasivos estimados y provisiones 15 30,800 10.66% 36,938 7.86% (6,138) -16.62%

267,550

92.56% 390,302

83.10% (122,752)

-125%

Fondos sociales, mutuales y otros 16

Fondo de solidaridad -

0.00%

Fondo social para recreación 2,000

0.69% 12,427

2.65% (10,427)

-83.91%

Fondo socal para otros fines 19,513

6.75% 66,953

14.26% (47,440)

-70.86%

21,513

7.44% 79,380

16.90% (57,867)

-72.90%

Total pasivo corriente 289,063 100.00% 469,682 100.00% (180,619) -38.46%

Patrimonio de la Cooperativa 17

Capital Social 4,574,085 81.13% 4,295,816 81.60% 278,269 6.48%

Reservas 409,848 7.27% 373,043 7.09% 36,805 9.87%

Fondos con destinacióln especific 171,813 3.05% 121,854 2.31% 49,960 41.00%

Superávit por valorización 288,004 5.11% 288,004 5.47% - 100.00%

Excedente del ejercicio 194,028 3.44% 185,545 3.52% 8,483 4.57%5,637,778

100.00% 5,264,261

100.00% 373,516

7.10%

Total del pasivo y patrimonio 5,926,841

100.00% 5,733,944

100.00% 192,897

3.36%

Cuentas de orden deudoras 18 56,794 100% 53,334 100% 3,460 6.49%

Cuentas de orden acreedoras 82,719

100% 65,426

100% 17,293

26.43%

Las notas 1 al 20 que se adjuntan son parte integrante de estos estados financieros.





T. P. No. 139207-T T.P. No. 154157-T



T.R. 278


BALANCES GENERALES

DICIEMBRE 31 DE

( MILES DE PESOS )

Variaciones


50

INGRESOS

Notas 2011 % 2010 % VARIACION %

INGRESOS OPERACIONALES 19SERVICIOS DE CRÉDITO

Intereses Crédito de consumo 997,758

92.92% 1,023,090

94.50% -25,332

-2.48%

Otras Recuperaciones 64,535

6.01% 49,652

4.59% 14,884

29.98%

TOTAL INGRESOS OPERACIÓNALES 1,062,293

99% 1,072,742

99% -10,449

-0.97%

INGRESOS NO OPERACIONALES

Financieros 6,754

0.63% 1,205

0.11% 5,549

460%

Dividendos y participaciones 2,282

0.21% 314

0.03% 1,968

626%

Diversos 2,164

0.20% 1

0.00% 2,163

300885%

Ingresos Ejercicios Anteriores 250

0.02% 8,422

0.78% -8,172

-97%

TOT. ING. NO OPERACIONALES 11,450

1.07% 9,942

0.92% 1,509

15.18%

TOTAL INGRESOS 1,073,744

100% 1,082,684

100% -8,940

-0.83%

COSTOS Y GASTOS OPERACIONALES 20

GASTOS DE PERSONAL 280,912

32% 236,966

26% 43,945

19%

GASTOS GENERALES 488,133 55% 479,249 53% 8,884 2%

PROVISIONES 31,378 4% 92,605 10% -61,227 -66%

AGOTAMIENTO Y AMORTIZACIONES 15,880 2% 21,084 2% -5,204 -25%

DEPRECIACIONES 39,231 4% 35,437 4% 3,794 11%

FINANCIEROS 22,097 3% 27,922 3% -5,825 -21%

GASTOS EJERCICIO ANTERIOR 2,085 0% 3,875 0% -1,790 -46%

TOTAL COSTOS Y GASTOS 879,716 100% 897,138 100% -17,422 -1.9%

EXCEDENTE OPERACIONAL 182,578 175,604 6,973 1.12%

GASTOS NO OPERACIONALES

GRAN TOTAL DE GASTOS 879,716

100% 897,138

100% -17,422

-1.94%

EXCEDENTE NO OPERACIONAL 11,450

9,942

1,509

15.18%

TOTAL EXCEDENTE DEL EJERCICIO 194,028 18% 185,546 17.1% 8,482 4.57%

Las notas 1 a 20 que se adjuntan son parte integrante de estos estados financieros.





T. P. No. 139207-T T.P. No. 154157-T



T.R. 278


COOPERBASE

ESTADO DE EXCEDENTES

Por el año terminado en diciembre 31 de

(MILES DE PESOS)


51

CUENTAS SALDO AL SALDO AL

31/12/2010 DEBITO CREDITO 31/12/2011

CAPITAL SOCIAL 4,295,816 841,509 1,119,778 4,574,085

RESERVAS 373,043 - 36,805 409,848

Protección de Aportes Sociales 370,018 - 36,805 406,823

Reservas Estatutarias 3,025 - - 3,025

FONDOS DE DESTINACION ESPECIFICA 121,854 - 49,960 171,813

Fondo Especial 49,264 - 1,520 50,784

Fondos Sociales Capitalizados 72,590 - 48,439 121,029

SUPERAVIT 288,004 - 288,004

Superavit Valorizacion Edificio 288,004 - 288,004

RESULTADOS PRESENTE EJERCICIO 185,545 194,028

Excedentes o Pérdida del Ejercicio 185,545 185,545 194,028 194,028

TOTAL PATRIMONIO 5,264,261 841,509 1,206,543 5,637,778






T. P. No. 139207-T T.P. No. 154157-T



T.R. 278

(EN MILES DE PESOS)

MOVIMIENTO 2011

COOPERATIVA DE EMPLEADOS DE BASE AEREA DE CALI

COOPERBASE

ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO

DICIEMBRE 31 DE 2011 - 2010


52

SALDOS AL CAPITAL DE CAPITAL DE USO DE FUENTES DE SALDOS AL

31-Dic-2010 TRABAJO (+) TRABAJO (-) FONDOS FONDOS 31-Dic-2011

ACTIVOS

DISPONIBLE 211,666

27,707

-

-

-

239,373

INVERSIONES 1,507

-

-

2,511

-

4,019

CARTERA DE CREDITOS 4,743,796

205,427

2,488

-

-

4,946,735

CUENTAS POR COBRAR 132,523

23,611

82,580

-

-

73,554

PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 326,166

-

-

70,058

38,840

357,384

GASTOS ANTICIPADOS 1,861

-

4

-

1,858

CARGOS DIFERIDOS 28,420

-

17,074

11,347

OTROS ACTIVOS -

4,568

4,568

VALORIZACION 288,004

-

288,004

TOTAL ACTIVO 5,733,944

261,313

102,146

72,569

38,840

5,926,841

PASIVO 469,682 160,001

37,249

57,867

-

289,063

CREDITOS BANCOS Y OTRAS OBLIGACIONES 100,000 100,000

-

-

-

0

CUENTAS POR PAGAR 88,200 21,905

11,703

-

-

77,998

INDUSTRIA Y COMERCIO 5,413 -

388

-

-

5,802

FONDOS SOCIALES MUTUALES 79,380 -

-

57,867

-

21,513

OTROS PASIVOS 159,751 31,959

25,158

-

-

152,950

PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES 36,938 6,138

-

-

-

30,800

PATRIMONIO 5,264,262

-

-

-

373,516

5,637,778

CAPITAL SOCIAL 4,295,816 -

-

-

278,269

4,574,085

RESERVAS 373,043 -

-

-

36,805

409,848

FONDOS DE DESTINACION ESPECIFICA 121,854 -

-

-

49,960

171,813

SUPERAVIT VALORIZACION 288,004 -

288,004

RESULTADO DEL EJERCICIO 185,545 -

-

-

8,483

194,028

EXCEDENTES Y/O PERDIDAS 185,545

-

-

-

8,483

194,028

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 5,733,944

160,001

37,249

57,867

373,516

5,926,841

CAPITAL DE TRABAJO 1,542,402

421,315

139,395

130,437

412,356

1,824,322






T. P. No. 139207-T T.P. No. 154157-T



T.R. 278


COOPERBASE

ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACION FINANCIERA 2011-2010

(EN MILES DE PESOS)


53

COOPERATIVA DE EMPLEADOS DE LA BASE AEREA DE CALICOOPERBASE

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROSA DICIEMBRE 31 DE 2011 y 2010

(En miles de pesos $000)

1. Constitución, objetivos y organización de la Cooperativa

Constitución

La “COOPERATIVA DE EMPLEADOS DE LA BASE AEREA DE CALI” “COOPERBASE”, es una entidad de Derecho Privado, Sin Ánimo de Lucro, reconocida mediante Resolución 0188 de Marzo 04 de 1.944 por el Ministerio de Economía Nacional. Su inscripción ante la Cámara de Comercio se efectuó el 10 de febrero de 1.997 bajo el No 00473 del libro I.

Su duración es indefinida, pero podrá disolverse y liquidarse en cualquier momento en los casos, formas y términos previstos por la Ley y Los Estatutos Vigentes.

La Cooperativa tiene su domicilio principal en la ciudad de Cali en la Carrera 8 No 52-60/66, cuenta en la actualidad con una Sede administrativa en la Ciudad de Bogotá ubicada en la CR 54 No 44-26 y en otras unidades adscritas al Ministerio de Defensa Nacional, y tiene como ámbito de operaciones todo el territorio de la República de Colombia y su duración es indefinida.

Objetivos La Cooperativa tiene como objetivos generales los siguientes:

A. Promover el desarrollo integral del ser humanoB. Generar actividades que consoliden una corriente vivencial de pensamiento solidario, crítico, creativo y

emprendedor, como medio para alcanzar la paz y el desarrollo de los pueblos.C. Contribuir al ejercicio y perfeccionamiento de la democracia participativaD. Participar en el diseño y ejecución de planes, programas y proyectos de desarrollo económico y social.E. Garantizar a sus miembros la participación y acceso a la formación el trabajo, la propiedad, la

información, la gestión y distribución equitativa de beneficios sin discriminación alguna.

Para el logro de estos objetivos la Cooperativa realizará las siguientes actividades:

?Servicio de crédito?Servicio de consumo y suministros?Servicio de asistencia social

Órganos de Dirección

La Cooperativa tiene los siguientes órganos de dirección:

a) La Asamblea General, es el órgano máximo de administración de la COOPERBASE y sus decisiones son obligatorias para todos los asociados siempre que se hayan adoptado de conformidad con las


54

normas legales, estatutarias y reglamentarias.

b) El Consejo de Administración, es el órgano de administración permanente de COOPERBASE, sujeto a la Asamblea General y es responsable de la dirección general de los negocios y operaciones.

c) El Gerente General, es el representante legal de COOPERBASE, principal ejecutor de las decisiones de la Asamblea General y del Consejo de Administración.

2. Principales políticas y prácticas contables

Para sus registros contables y en la preparación de sus estados financieros, la Cooperativa aplica las normas de contabilidad generalmente aceptadas en Colombia, que son establecidos por disposiciones legales. A continuación se describen las principales políticas y prácticas contables que la Cooperativa ha adoptado en concordancia con lo anterior.

Criterio de materialidad

El reconocimiento y preparación de los hechos económicos en los informes financieros se hace con base en la importancia relativa de dichos hechos o los saldos de las cuentas.

Al preparar los estados financieros, el desglose de los rubros se hacen según lo establecido en las normas legales, y en su defecto aquellos que representan el 5% o más del activo total, del activo corriente, del pasivo total, del pasivo corriente, del capital de trabajo, del patrimonio y de los ingresos, según el caso. Se describen valores inferiores cuando se considera que puede contribuir a una mejor interpretación de la información financiera.

Sistema de causación

Todos los ingresos, costos y gastos se llevan a resultados por el sistema de causación, según el cual los hechos económicos son reconocidos en el período en el cual se realizan, independientemente de que se hayan recibido o pagado el efectivo o su equivalente. Estados financieros comparativos

En atención a lo dispuesto en el Artículo 32 del Decreto 2649 de 1993, los estados financieros de propósito general se deben preparar y presentar en forma comparativa con los del período inmediatamente anterior, siempre que tales períodos hubieren tenido una misma duración.

Gastos pagados por anticipado

Los gastos pagados por anticipado corresponden a erogaciones en que incurre la Cooperativa en el desarrollo de su actividad, cuyo beneficio se recibe en varios períodos futuros, pueden ser recuperables y suponen la ejecución sucesiva de los servicios a recibir. Estos son:

Las pólizas de seguros durante el período prepagadoServicio de alarmaInscripción Legis


55

Cargos diferidos

Los cargos diferidos corresponden a costos y gastos, que benefician períodos futuros y no son susceptibles de recuperación. La amortización se reconoce a partir de la fecha en que contribuyen a la generación de ingresos.

Los diferidos incluyen básicamente los programas del sistema operativo contable (Linix), impuesto predial, contribución de valorización (megaobras), dotaciones modulares, dotación y vestuario, cuota de sostenimiento de Fesovalle y contribución a la Supersolidaria.

Propiedades, planta y equipo y depreciación acumulada

En la cuenta de propiedades, planta y equipo se registran aquellos activos tangibles adquiridos o construidos, que se utilizan en forma permanente en el desarrollo del objeto social de la Cooperativa y cuya vida útil excede de un (1) año.

Las propiedades, planta y equipo se contabilizan al costo, el cual incluye los costos y gastos directos e indirectos causados hasta el momento en que el activo se encuentre en condiciones de utilización. Las reparaciones y mantenimiento se cargan a los resultados del ejercicio.

La depreciación se registra utilizando el método de línea recta y de acuerdo con el número de años de vida útil estimado de los activos.

La tasa anual de depreciación aplicada es la siguiente:

Valorización de las propiedades, planta y equipo

La valorización de activos se determina comparando su costo neto con su valor de realización.

La valorización de activos se determina comparando su costo neto a diciembre 31 de 2010, con los avalúos técnicos efectuados por parte de una persona natural afiliada a la Corporación de Lonjas y Registros “Corpolonjas de Colombia” de Bogotá, quien efectuó los avalúos en julio de 2010, cumpliendo así con lo establecido en la norma que establece que los avalúos a los activos mayores de 20 salarios mínimos se deben practicar cada tres años.

Impuestos, gravámenes y tasas

Comprende el valor de los gravámenes de carácter general obligatorio a favor del Estado y a cargo de la Cooperativa, por concepto de los cálculos con base en las liquidaciones privadas sobre las respectivas bases generadas en el período fiscal.

Tipo de activo Línea recta % Edificaciones 5 Equipo de oficina 10 Equipo de cómputo 20 Vehículo 20


56

Impuesto de renta

De acuerdo con disposiciones legales vigentes la Cooperativa es contribuyente del impuesto sobre la renta y complementarios con régimen tributario especial y la tarifa de impuestos aplicable es del 20% sobre el beneficio o excedente neto no destinado a invertir en los programas que desarrollen su objeto social.

Obligaciones laborales

Las obligaciones se ajustan al final de cada ejercicio, con base en los contratos de asociación y a las normas legales vigentes.

Cuentas de orden deudoras y acreedoras

Se registran en cuentas de orden deudoras, hechos o circunstancias de las cuales se puedan generar derechos que afecten la estructura financiera de la Cooperativa también incluye cuentas utilizadas para conciliar diferencias entre los registros contables de los activos y los presentados en las declaraciones tributarias.

Acreedoras

Se registran en cuentas de orden acreedoras, los compromisos o contratos que se relacionan con posibles obligaciones que pueden llegar a afectar la estructura financiera de la Cooperativa, también incluye cuentas utilizadas para efectos de control interno de pasivos y patrimonio, así como para conciliar las diferencias entre los registros contables de estos rubros y las declaraciones tributarias.

Cartera de crédito de los asociados y provisión para su protección

Origen de la cartera de crédito de los asociados:

La cartera de crédito de los asociados se origina de las operaciones de crédito otorgadas y desembolsadas bajo las diferentes modalidades, aprobadas de acuerdo con el reglamento vigente y como está expuesta a un riesgo crediticio se ha implementado la evaluación a cargo del Comité Evaluador de Cartera según las condiciones establecidas por la Supersolidaria. La tasa de interés para la Colocación de la Cartera está fijada de acuerdo a las modalidades de crédito y oscilan entre el 1.3% hasta el 1.7% para los créditos nuevos otorgados, respetando que siempre los créditos que hayan sido liquidados a un interés más alto se ajuste a lo preceptuado por la Ley.

3. Disponible

La conformación de la cuenta del disponible a diciembre 31 es la siguiente:


57

(1) Estos fondos en efectivo, se crearon para pagos menores al salario mínimo legal vigente debidamente reglamentados.

(2) Cajas menores de Cali $ 1.200 y Bogotá a $ 800 para realizar pagos no mayores a $101.

(3) Todas las cuentas de las entidades bancarias fueron debidamente conciliadas a diciembre 31 de 2011.

4. Cartera de Créditos

La cartera de crédito de los asociados se origina en las operaciones de préstamos y otros servicios a los asociados de la Cooperativa. Las garantías exigidas por la Cooperativa para la obtención de un crédito están dadas por los aportes sociales del asociado y por la firma personal de uno (1) o dos (2) codeudores solidarios, dependiendo del monto del préstamo y su antigüedad en la Institución donde laboran.

Dentro de los criterios utilizados para medir el riesgo de la evaluación de la cartera, la Cooperativa vela porque el asociado disponga del mínimo vital para cumplir sus obligaciones personales.

En cumplimiento de la Circular Básica Contable y Financiera No. 004 de 2008, se efectuó la calificación, clasificación y régimen de provisiones de la cartera de créditos de la Cooperativa y su clasificación es la siguiente:

Nombre 2011 2010 Variacion %

CAJA 23,320 9,814 13,506 137.62%

Caja General 15,134 5,670 9,464 166.91%

Caja Fondo Efectivo Cali (1) 3,186 1,917 1,269 66.23%

Caja Fondo Efectivo Bogota (1) 3,000 527 2,473 469.16%

Caja Menor Sucursales (2) 2,000 1,700 300 17.65%

BANCOS Y OTRAS ENTIDADES (3) 216,054 201,852 14,201 7.04%

Banco Popular Cta Cte 564-15617-2 56,436 38,234 18,202 47.61%

Banco de Bogotá Cta Cte 475-02843-7 2,627

17,681

(15,054)

-85.14%

Banco de Occidente Cta Cte 018-05921-2 129,454

136,725

(7,271)

-5.32%

Banco de Occidente Cta Cte 265-04998-1 6,022

6,589

(567)

-8.61%

Fiduciaria - Banco Occidente 21,514

2,623

18,891

720.16%

Totales 239,373

211,666

27,707

144.66%


58

Resumen:

Provisiones Las provisiones para los créditos de los asociados están establecidas de acuerdo a la circular mencionada anteriormente y son:

Provisión general

Para el año 2011, la Cooperativa constituyo provisión del 0.5% con libranza y 1% sin libranza (pago por caja) sobre el total cartera de créditos. Provisión individual

Sin perjuicio de la provisión general, la Cooperativa debe mantener una provisión individual para la protección de sus créditos calificados en categorías de riesgo B, C, D y E, de acuerdo con sus correspondientes porcentajes.

Nombre 2011 2010 Variación %

CREDITOS DE CONSUMO, GARANTIA ADMISIBLE CON - 28,605 (28,605) -100.00%

Consumo Garantía Adm Categoría A con Libranza - 28,605 (28,605) -100.00%

CREDITOS DE CONSUMO, OTRAS GARANTIAS CON L 4,383,710

4,507,756

(124,046)

-2.75%

Consumo Otras Garant Categoría A con Libranza 4,159,792

4,091,519

68,273

1.67%

Consumo Otras Garant Categoría B con Libranza 63,460

112,475

(49,016)

-43.58%

Consumo Otras Garant Categoría C con Libranza 83,716

41,615

42,101

101.17%

Consumo Otras Garant Categoría D con Libranza 27,323

129,278

(101,955)

-78.87%

Consumo Otras Garant Categoría E con Libranza 49,420

132,869

(83,450)

-62.81%

CREDITOS DE CONSUMO, OTRAS GARTANTÍAS SIN LI 644,159

319,012

325,147

101.92%

Consumo Otras Garant Categoría A sin Libranza 605,160

255,401

349,759

136.95%

Consumo Otras Garant Categoría B sin Libranza 2,593

39,398

(36,805)

-93.42%

Consumo Otras Garant Categoría C sin Libranza 30,746

755

29,991

3973.55%

Consumo Otras Garant Categoría D sin Libranza 5,596

17,031

(11,435)

-67.14%

Consumo Otras Garant Categoría E sin Libranza 64

6,427

(6,363)

-99.00%

PROVISION CREDITOS DE CONSUMO (52,774)

(85,706)

32,932

-38.42%

Consumo Otras Garantías Categoría B (456)

(927)

471

-50.85%

Consumo Otras Garantías Categoría C (8,585)

(1,984)

(6,601)

332.67%Consumo Otras Garantías Categoría D (2,975)

(17,365)

14,390

-82.87%Consumo Otras Garantías Categoría E (40,759)

(65,430)

24,671

-37.71%PROVISION GENERAL (28,360)

(25,872)

(2,488)

9.62%Créditos con Libranza (21,919)

(22,682)

763

-3.37%Creditos sin Libranza (6,442)

(3,190)

(3,251)

101.92%Totales 4,946,734

4,743,795

202,939

4.28%


Cartera Corto Plazo 1,441,377 1,430,194 11,183 0.78%

Cartera Largo Plazo 3,586,492 3,425,179 161,313 4.71%

Totales 5,027,869 4,855,373 172,495 3.55%

Resumen Cartera Corto - Largo Plazo


59


CONVENIOS POR COBRAR (1) 22,246

68,484

(46,238)

-67.52%

ANTICIPOS DE CONTRATOS Y PROVEEDORES -

31,697

(31,697)

-100.00%

ADELANTOS AL PERSONAL -

229

(229)

-100.00%

CREDITOS A EMPLEADOS 36,095

16,134

19,961

123.72%

INTERESES (2) 10,529

17,275

(6,746)

-39.05%

Consumo Corrientes Categoría A 6,349

8,035

(1,686)

-20.98%

Consumo Moratorios Categoría A 228

(1)

229

-19767.10%

Consumo Corrientes Categoría B 989

2,620

(1,631)

-62.25%

Consumo Moratorios Categoría B 11

29

(18)

-63.49%

Consumo Corrientes Categoría C 596

1,867

(1,271)

-68.06%

Consumo Moratorios Categoría C 32

31

1

4.18%

Consumo Corrientes Categoría D 1,004

3,389

(2,385)

-70.38%

Consumo Moratorios Categoría D 47

64

(17)

-26.94%

Consumo Corrientes Categoría E 1,257

1,238

19

1.52%

Consumo Moratorios Categoría E 15

3

12

480.12%

ANTICIPO DE IMPUESTOS -

192

(192)

-100.00%

OTRAS CUENTAS POR COBRAR (3) 7,636

5,113

2,523

49.34%

PROVISION CUENTAS POR COBRAR DE CONSUMO (2) (2,951)

(6,602)

3,650

-55.29%

Consumo Categoria C (629) (1,898) 1,269 -66.88%

Consumo Categoria D (1,051) (3,453) 2,402 -69.57%

Consumo Categoria E (1,272) (1,251) (21) 1.70%

Totales 73,554 132,523 (58,969) -44.50%

5. Cuentas por cobrar

La conformación de esta cuenta es la siguiente:

(1)Corresponde a valores por cobrar vigencia 2011, por los diferentes convenios que ofrece la cooperativa como servicio funerario, emergencia médica, telefonía celular, diarios informativos y compra de combustible en estaciones de gasolina entre otros; para el año 2011 el mayor valor corresponde al convenio con comcel por un valor de $ 17.354, los otros convenios son por menor valor por un total de $ 4.892.

Se evidencia para el periodo 2011 una significativa recuperación en la cartera de convenios sobre todo en el convenio de comcel donde para el 2010 cerró con $64.094.

CONSUMO

DIAS PROVISIÓN

% 0-30 0

31-60 1-9 61-90 10-19 91-180 20-49

181-360 50-99 361 100


60

CARGOS DIFERIDOS 2011 2010 Variación %

Dotaciones Modulares - 1,363 (1,363) -100.00%

Sistemas Operativos (1) 7,720 21,605 (13,886) -64.27%

Papeleria Oficina 537 806 (269) -33.36%

Impuestos 1,362 1,976 (614) -31.08%

Contribuciones y Afiliaciones 1,528 659 869 131.78%

Dotacion Vestuario y C 200 2,011 (1,811) -90.05%

Totales 11,347 28,421 (17,074) -60.07%

GASTOS ANTICIPADOS 2011 2010 Variación %

Seguros Diferidos 681 698 (17) -2.47%

Servicios Diferidos de Vigilancia 602 602 (0) 0.00%

Suscripciones Legis, Prensa, Apartado 575 561 14 2.41%

Totales 1,858 1,861 (4) -0.20%

(2) Intereses y provisión cuentas por cobrar

En cumplimiento a la Circular Básica 004 de 2008, se efectuó la clasificación de los rangos de los vencimientos de la cartera de crédito de los asociados, estos créditos generaron intereses registrados en la cuentas por cobrar por valor de $ 10.529, para ser recaudados en la vigencia del año 2012.

Las provisiones que se registraron corresponden a la cartera con un vencimiento mayor de 61 días y están clasificados en la categoría C, generando una provisión por valor de $ 2.951.

(3) Este valor corresponde al saldo de EMCALI por concepto del fondo de capitalización facturado en los servicios públicos, a la cuota de afiliación y a otros menores.

6. Diferidos

La conformación de esta cuenta es la siguiente:

(1) La diferencia es por la amortización del sistema operativo contable Linix.

7. Inversiones

Corresponde inversiones realizadas en Seguros la Equidad y Fesovalle las cuales permiten obtener beneficios en todos sus servicios como asociados. Estas inversiones se registran al costo.

Su conformación es la siguiente:

OTRAS INVERSIONES 2011 2010 Variación %

Cooperativas Seguros Equidad 3,412 1,130 2,282 201.92%

Aportes Fesovalle 607 377 229 60.82%

Totales 4,019 1,507 2,511 166.61%


61

DEPRECIACIÓN ACUMULADA 2011 2010 Variación %

Edificaciones (134,466) (117,522) (16,945) 14.42%

Muebles (11,049) (8,403) (2,646) 31.49%

Equipos de Oficina (9,678) (8,226) (1,452) 17.66%

Equipo de Computo (54,177) (37,053) (17,124) 46.21%

Equipo de Comunicacion (1,314) (641) (673) 104.96%

Bienes Fondos Sociales (110) (110) - 0.00%

Total Depreciacion (210,795) (171,955) (38,840) 22.59%

Totales 357,384 326,166 31,218 9.57%

8. Intangibles - Diversos

Licencias para los equipos de cómputo.

Inventario simcard para venta a los asociados convenio comcel.

9. Propiedades, planta y equipo y su depreciación acumulada

Las cuentas que conforman las propiedades, planta y equipo y la depreciación acumulada, a diciembre 31, son las siguientes:

ACTIVOS INTANGIBLES 2011 2010 Variación %

Licencias Software 4,185 - 4,185 0.00%

DIVERSOS 2011

Simcard Convenio Celular 232 - 232 0.00%

Simcard Convenio Celular Bogota 151 - 151 0.00%

Totales 383 - 383 0.00%

2010 Variación %

NO DEPRECIABLES 2011 2010 Variación %

Terrenos Urbanos 51,000 51,000 - 0.00%

Construcciones en Proceso (1) 47,440 - 47,440 0.00%

Total No Depreciables 98,440 51,000 47,440 93.02%

DEPRECIABLES

Edificaciones 327,571 327,571 - 0.00%

Muebles 27,725 23,990 3,735 15.57%

Equipos de Oficina 16,333 12,349 3,983 32.26%

Equipos de Computo (2) 92,831 78,539 14,293 18.20%

Equipos de Comunicacion 3,695 3,089 606 19.63%

Bienes Fondo de Solidaridad (3) 1,584 1,584 - 0.00%

Total Depreciables 469,739 447,121 22,617 5.06%


62

(1) Inversión realizada para terminar obras tercer piso de la cooperativa.

(2) La variación se debe a la instalación de red de datos, eléctrica y estructurada en la sucursal de Bogotá, más la compra de equipos de computo para nuevos puesto de trabajo.

(3) Elementos como silla de ruedas, muletas, caminador, etc. para préstamo a los asociados con problemas de discapacidad.

10. Valorizaciones

La Cooperativa registró las valorizaciones de sus bienes conforme lo establece el artículo 64 del Decreto 2649 de 1993, en el mes de julio de 2010. El avalúo del edificio fue elaborado por una persona inscrita en Corpolonjas de Colombia de Bogotá, cumpliendo así lo establecido en la norma.

El procedimiento para determinar las valorizaciones consiste en determinar la diferencia entre los avalúos técnicos comerciales y el valor contable de las propiedades, planta y equipo, neto de depreciaciones. El siguiente cuadro muestra el cálculo de la valorización del bien inmueble a la cual se le determinó el avalúo técnico.

11. Créditos de Bancos y Otras Obligaciones Financieras

Las obligaciones financieras para el año 2010, corresponden al préstamo No. 5642001998 del Banco Popular por valor de $ 100.000, cuyo desembolso fue en diciembre 27 de 2010 y su cancelación fue en diciembre de 2011, a una tasa de interés del DTF + 3 puntos.

La garantía otorgada fue la firma de Pagaré a cargo de la Cooperativa.

12. Cuentas por pagar

La conformación de las cuentas por pagar a diciembre 31 es la siguiente:

Detalle Valor $

Valor del inmueble en libros 327.571 Depreciación acumulada 110.698 Valor neto 216.873 Valor avalúos 504.877 Valorización 288.004


63

COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 2011 2010 Variación %

Depositos Salon Social 80 - 80 0.00%

Proveedores Nacionales 17,254 18,159 (905) -4.98%

Desembolsos a Terceros - 21,000 (21,000) -100.00%

Retencion en la fuente 1,934 1,654 280 16.94%

Impuesto de industria y comercio 144 59 85 142.95%

Retencion y aportes de nomina (1) 5,183 4,756 427 8.98%

DIVERSAS

Acreedores Varios (2) 2,509 432 2,077 481.12%

Creditos por Desembolsar 400 12,559 (12,159) -96.82%

Liquidaciones de Retiro por pagar 48,974 29,468 19,506 66.19%

Cuentas por Pagar 1,520 113 1,407 1245.10%

Totales 77,998 88,200 (10,201) -11.57%

(1) Obligaciones laborales seguridad social (eps, pensión), parafiscales (caja de compensación, ICBF, SENA) y ARP.

(2) Auxilios otorgados por el Comité de Solidaridad.

13. Impuestos, gravámenes y tasas

Provisión pago de industria y comercio se calcula por el 0.5% de los ingresos más el 15% del impuesto para avisos y tableros, pago a realizarse en Abril del 2012.

14. Otros Pasivos La conformación de otros pasivos a diciembre 31 es la siguiente:

OBLIGACIONES LABORALES 2011 2010 Variación %

Cesantias (1) 12,564 11,078 1,486 13.42%

Intereses a las Cesantias (1) 1,508 1,329 178 13.42%

Vacaciones (1) 5,640 3,800 1,840 48.43%

Total obligaciones Laborales 19,712 16,207 3,505 21.62%

Intereses Anticipado (2) 1,469 3,626 (2,157) -59.49%

Ingresos recibidos para terceros (3) 49,045 72,003 (22,958) -31.88%

Anticipo cuota de credito 20,502 - 20,502 0.00%

Anticipo Convenios (3) 1,151 - 1,151 0.00%

DIVERSOS

Abonos para Aplicar al Vencimiento 190 1,155 (966) -83.58%

Anticipo a Proveedores de Convenios 5,709 3,264 2,445 74.92%

Excedentes de Nómina (4) 55,108 63,495 (8,387) -13.21%

Anticipo Cuota de Afiliación 64 - 64 0.00%

Total diversos 61,071 67,915 (6,843) -10.08%

Totales 152,950 159,751 (6,801) -4.26%


64

(1) Obligaciones, derechos de los empleados a diciembre 31 del 2011 por concepto de las prestaciones sociales de ley.

(2) Intereses de créditos cancelados anticipadamente por los asociados.

(3) Corresponde a causación de servicios de celular y convenios vigencia 2011 pagadas anticipadamente por los asociados.

(4) Corresponde a mayores valores descontados y/o pagados por el asociado, pendientes de cruzar para la vigencia del año 2012 y por devolución para los saldos a favor del asociado.

15. Pasivos estimados y provisiones

La conformación de otros pasivos a diciembre 31 es la siguiente:

(1) Se estimó esta provisión para los gastos de la Asamblea General a celebrarse en marzo de 2012.

(2) Pago de coordinadores informes gestión mes de Diciembre.

16. Fondos Sociales, Mutuales y Otros

Están constituidos por reservas tomadas de los excedentes de la Cooperativa de ejercicios anteriores en cumplimiento de la ley 79 de 1988 articulo 54. Igualmente con recursos obtenidos por actividades y cuotas de sostenimiento realizadas por cada uno de los fondos.

PARA COSTOS Y GASTOS 2011 2010 Variación %

Provisión Gastos de Asamblea (1) 30,000 35,908 (5,908) -16.45%

Gastos de Representación (2) 800 1,030 (230) -22.33%

Totales 30,800 36,938 (6,138) -16.62%

FONDOS SOCIALES, MUTUALES Y OTROS 2011 2010 Variación %

Fondo Social de Solidaridad - - - 0.00%

Fondo Social de Educacion - - - 0.00%

Ingreso Salon Social 2,000 6,708 (4,708) -70.19%

Remanentes Celulares - 5,510 (5,510) -100.00%

Fondo Social de Recreación - 209 (209) -100.00%

Total fondos 2,000 12,427 (10,427) -83.91%

FONDO SOCIAL PARA OTROS FINES

Fondo Pro Sede Bogota - 33,477 (33,477) -100.00%

Pro sede Cali 19,513 33,477 (13,964) -41.71%

Total fondo para otros fines (1) 19,513 66,953 (47,440) -70.86%

Totales 21,513 79,380 (57,867) -72.90%


65

(1) Recursos invertidos para culminar la obra del tercer piso.

Estos recursos son utilizados en períodos siguientes basados en programas sociales de educación, solidaridad, recreación, previsión y seguridad social con el propósito de mejorar la calidad de vida de los asociados y su grupo familiar, los fondos de solidaridad y educación invirtieron los recursos totalmente.

17. Patrimonio

La conformación del patrimonio a diciembre 31 es la siguiente:

Capital social – aportes sociales

El capital social de la Cooperativa es variable e ilimitado y se incrementa con el aporte mensual de cada asociado y se disminuye con el retiro de los asociados con la devolución de sus aportes.

Reserva para protección de aportes sociales

De acuerdo a la ley 79 de 1988 articulo 54, la Cooperativa aporta el 20% de los excedentes del año para protección de aportes sociales que ampare el capital social.

La reserva de protección de aportes sociales debe ser permanente y puede ser utilizada para absorber déficits acumulados.

Fondos sociales capitalizados

Inversión de los recursos de los fondos para compra de activos, la variación se presenta por la inversión obras tercer piso.

Excedente del Ejercicio

De acuerdo a la Ley y a los estatutos el excedente del ejercicio se aplicará en la siguiente forma:

PATRIMONIO 2011 2010 Variación %

Aportes Sociales 4,574,085 4,295,816 278,269 6.48%

Reservas

Para Protección de Aportes 406,823 370,018 36,805 9.95%

Para Capital de Trabajo 3,025 3,025 - 0.00%

Fondos Especiales

Fondo Especial 50,784 49,264 1,520 3.09%

Fondos Sociales Capitalizados (1) 113,590 65,151 48,439 74.35%

Bienes Fondo de Educación 4,013 4,013 - 0.00%

Bienes Fondo de Bienestar 1,859 1,859 - 0.00%

Bienes Fondo Salón Social 1,567 1,567 - 0.00%

Superavit Valorizacion Edificio 288,004 288,004 - 0.00%

Ressultados del ejercicio 194,028 185,545 8,483 4.57%

Totales 5,637,778 5,264,261 373,516 7.10%


66

ACREEDORAS 2011 2010 Variación %

Créditos aprobados no desembolsados (49,500) (58,700) 9,200 -15.67%

Consignaciones Pendientes (6,488) (6,726) 238 -3.54%

Impuesto al Patrimonio por Pagar (1) (24,919) - (24,919) 0.00%

Aportes Ex Asociados (1,813) - (1,813) 0.00%

Totales (82,719) (65,426) (17,293) 26.43%

El 20% como mínimo para mantener una reserva de protección de los aportes sociales, según lo establece el Art 54 Ley 79 de 1988.

El 20% como mínimo para el Fondo de educación que será consignado al ICETEX o a las secretarias de educación municipal o departamental, según lo establece el Art 54 Ley 79 de 1988.

El 10% como mínimo para el Fondo de Solidaridad según lo determinen los estatutos o la Junta de Asociados, según lo establece el Art 54 Ley 79 de 1988.

El otro 50% decisión de Asamblea.

18. Cuentas de orden

La conformación de las cuentas de orden es la siguiente:

(1) Impuesto al patrimonio por pagar pendientes tres periodos por cancelar 2012 – 2013 – 2014 seis cuotas $4.153, se cancelo el periodo 2011 $8.306.

Protección de aportes 20%

20% Fondo de educación 20%

20% Fondo de solidaridad 10%

50% Distribución Asamblea 50%

Excedentes 100%

Distribución de Excedentes Art. 54 Ley 79 de 1988

DEUDORAS 2011 2010 Variación %

Intereses de cartera de crédito 7,562 16,052 (8,490) -52.89%

Activos totalmente depreciados 37,282 37,282 - 0.00%

Aportes por Cobrar Asociados 11,950 - 11,950 0.00%

Totales 56,794 53,334 3,460 6.49%


67

19. Ingresos

(1) En las actividades operacionales de crédito se observa una disminución del 2.48% respecto del año anterior.

(2) Este rubro corresponde a la recuperación de las provisiones de cartera.

(3) Rendimientos de la fiducia del banco de occidente.

(4) Este ingreso corresponde a las participaciones como asociados a Fesovalle y Seguros Equidad.

20. Egresos

INGRESOS OPERACIONALES 2011 2010 Variación %

Servicio de crédito (1) 997,758 1,023,090 (25,332) -2.48%

Recuperaciones (2) 64,535 49,651 14,884 29.98%

Totales 1,062,293 1,072,742 (10,448) -0.97%

NO OPERACIONALES

Financieros (3) 6,754 1,205 5,549 460.38%

Dividendos y participaciones (4) 2,282 314 1,968 626.40%

Diversos 2,164 1 2,163 300884.54%

Ingreso de Ejercicios Anteriores 250 8,422 (8,172) -97.03%

Totales 11,450 9,942 1,509 15.18%

EGRESOS OPERACIONALES 2011 2010 Variación %

Gastos de personal (1) 280,912 236,966 43,945 18.54%

Honorarios Generales (2) 18,660 20,388 (1,729) -8.48%

Impuesto Predial 2,277 2,569 (293) -11.39%

GMF 23,970 21,994 1,976 8.98%

Impuesto de Valorizacion 984 595 389 65.34%

Industria y Comercio 6,279 5,715 565 9.88%

Impuesto al Patrimonio 8,306 - 8,306 0.00%

Alquiler Local (3) 15,849 15,435 413 2.68%

Poliza de Manejo (4) 4,888 3,205 1,683 52.52%

Seguro Vida Deudores (4) 36,200 32,639 3,561 10.91%

Mantenimiento (5) 13,072 12,473 599 4.80%

Reparaciones y Adecuaciones (6) 7,011 8,101 (1,090) -13.45%

Soporte WEB (7) 2,146 - 2,146 0.00%

Contrato de Aseo 3,780 3,714 67 1.80%

Implementos de Aseo 4,945 4,180 766 18.32%

Implementos de Botiquín 336 278 58 20.74%

Elementos de Cafetería 4,988 3,719 1,268 34.10%


68

2011 2010 Variación %

Energía 16,738

18,324

(1,586)

-8.65%

Teléfono 5,480

6,097

(617)

-10.13%

Gas Domiciliario 101

142

(41)

-28.63%

Acueducto, Alcantarillado y Aseo 2,514

-

2,514

0.00%

Portes, Cables, Fax y Telex (8) 12,301

6,257

6,044

96.58%

Transporte 4,526

4,398

129

2.93%

Papelería General 5,220

4,836

383

7.93%

Papelería Computador 3,845

3,523

322

9.14%

Fotocopias 547

1,273

(726)

-57.03%

Publicidad y Propaganda (9) 11,101

14,809

(3,708)

-25.04%

Contribuciones y Afiliaciones (10) 2,478

2,264

214

9.45%

Provision Gastos de Asamblea 23,412

52,951

(29,539)

-55.79%

Gastos de Transporte Consejo (11) 27,980

29,380

(1,400)

-4.77%

Gastos Elaboración Acta 920

1,802

(882)

-48.94%

Gastos de Transporte Junta de Vigilancia 5,040

6,420

(1,380)

-21.50%

Provision Bonificacion Directivos (12) 2,475

2,200

275

12.50%

Gastos de Representacion Directivo 1,200

-

1,200

0.00%

Subsidios Voz - Datos Directivos 7,387

-

7,387

0.00%

Gasto Transporte Comité Educacion 3,200

3,500

(300)

-8.57%

Gasto Transporte Comité de Crédito 3,360

3,220

140

4.35%

Gasto Transporte Comité Bienestar y Solidarid 3,120

3,447

(327)

-9.48%

Gasto Transporte Comite Evaluacion Cartera 1,440

2,280

(840)

-36.84%

Gasto Transporte Comite CIDE 240

3,140

(2,900)

-92.36%

Gasto Transporte Comites Transitorios 1,635

2,480

(845)

-34.07%

Gasto Transporte Comite de Apoyo - Bogota 2,880 3,420 (540) -15.79%

Gasto Transporte Comite Alas Doradas 1,920 2,400 (480) -20.00%

Gasto Transporte... - 859 (859) -100.00%

Coordinacion (13) 11,232 9,720 1,512 15.56%

Comite de Apoyo Apiay 960 1,520 (560) -36.84%

Comite Alas Doradas - Bogota 720 160 560 350.00%

Provision Bonificacion Comites (12) 1,901 1,600 301 18.80%

Subsidio Voz - Datos Coordinacion 4,908 - 4,908 0.00%

Gastos Notariales 285 773 (488) -63.09%

Gastos de Representación 6,000 5,060 940 18.58%

Refrigerios en Reuniones 5,591

7,514

(1,922)

-25.59%

Atención a Asociados 4,570

5,434

(865)

-15.91%

Viaticos Directivos Comision -

311

(311)

-100.00%

Tiquetes de Viaje Directivos Comision 9,319

6,591

2,728

41.38%

Tiquetes de Viaje Admon Comision 5,079

-

5,079

0.00%

Servicios Temporales (14) 17,261

3,147

14,114

448.46%

Practicante Universitario 1,847

-

1,847

0.00%

Vigilancia (15) 17,829

17,850

(21)

-0.12%

Sistematización (16) 60,164

58,472

1,691

2.89%

Suscripciones (17) 3,442

2,182

1,260

57.76%

Revistas y Boletines 145

80

65

80.57%

Internet 2,648

2,406

241

10.01%

Cursos Educativos - Capacitaciones 1,902

575

1,327

230.98%

Gasto Fondo de Educacion (18) 14,702

-

14,702

0.00%

Gastos Fondo de Solidaridad (19) 7,740

37,271

(29,531)

-79.23%

Auxilio Mensajero 3,114

3,240

(126)

-3.89%

Otros 2,022

914

1,108

121.24%

Total Egresos Operacionales 769,045

716,215

52,830

7.38%


69

PROVISIONES (20) 2011 2010 Variación %

Consumo Provision 24,350 72,521 (48,171) -66.42%

Provision General de Cartera con Libranza (763) 11,666 (12,429) -106.54%

Provision General de Cartera Sin Libranza 3,251 3,190 61 1.92%

Otras Contingencias 4,540 5,228 (688) -13.17%

Total provisiones 31,378 92,605 (61,227) -66.12%

AMORTIZACION Y AGOTAMIENTO (21)

Licencias Software 588 - 588 0.00%

Sistematización Diferida 13,930 14,746 (816) -5.54%

Dotaciones Diferidas 1,363 6,338 (4,975) -78.50%

Total amortizacion y agotamiento 15,880 21,084 (5,204) -24.68%

DEPRECIACIONES (22)

Edificaciones 16,945 16,379 566 3.46%

Muebles y Equipos de Oficina 4,273 4,560 (287) -6.30%

Equipo de Computacion y Comunicación 18,013 14,498 3,515 24.24%

Total depreciaciones 39,231 35,437 3,794 10.70%

GASTOS FINANCIEROS

Chequeras 1,874 1,936 (62) -3.22%

Comisión Transacciones Bancarias 16,540 8,142 8,398 103.14%

Intereses Obligacion Terceros (23) 3,683 17,843 (14,160) -79.36%

Total gastos financieros 22,097 27,922 (5,825) -20.86%

Gasto Periodos Anteriores 2,085 3,875 (1,790) -46.20%

Total Egresos 879,715 897,138 (17,422) -1.94%

(1) La variación en este rubro de debe al ajuste salarial periodo 2011 del 4%, los nuevo puestos de trabajo en la sucursal de Bogotá, auxiliar administrativo, asesor servicio al asociado. Subsidio de líneas celular para mejorar atención al asociado y gestiones administrativas (cartera-convenios).

(2) En este rubro se registran los honorarios de la revisoría fiscal pago mensual, honorarios por selección de personal, honorarios abogados gestión jurídica cartera de créditos.

(3) Pago alquiler de la oficina de Bogotá.

(4) En este rubro se registra la amortización del pago de las pólizas de seguros con que cuenta la cooperativa.

?Seguro accidentes personales?Rotura de maquinaria?Global comercial manejo?Seguro de sustracción?Responsabilidad civil?Seguro de incendio?Instalaciones y equipos electrónicos?Seguro de vida deudores – cartera

(5) Pago mensual servicio, soporte mantenimiento del sistema contable LINIX, servicios de mantenimiento aire acondicionado, recarga de extintores, mantenimiento preventivo equipos de computo.


70

(6) Reparaciones locativas pintura, arreglos eléctricos.etc.

(7) Amortización del diseño e implementación del sitio web cooperbase.

(8) Correo envió de cartas gestión cartera, envió de equipos convenio comcel, correspondencia documentos entre la sucursal Bogotá, Cali y coordinadores.

(9) Compra de material publicitario plegables, agendas, lapiceros y marcadores logo cooperbase, calendarios.etc. detalles asociados.

(10) Pago tasa de contribución Supersolidaria y pago aporte administración Fesovalle.

(11) Corresponde al reconocimiento transporte reuniones del consejo de administración.

(12) Bonificación fin de año directivos y comités.

(13) Reconocimiento pago a los coordinadores que existen en las diferentes bases.

(14) Personal que labora en cooperbase por medio de agencias temporales, trabajadores en misión, auxiliar de convenio, asesor servicio al asociado.

(15) Servicio de vigilancia privada con INTEROCEANICA S.A. servicio de alarma para Cali y monitoreo alarma en la ciudad de Bogotá COLSECURITY S.A.

(16) Comisión cobrada por el Ministerio de Defensa Nacional, por los códigos de descuento.

(17) Pago inscripción legis virtual y consultas data crédito.

(18) Inversión actividades del comité de educación bonos educativos, cursos de lencería, sistemas, culinaria.etc

(19) Inversión actividades del comité de solidaridad paseos de integración en las diferentes bases, auxilios de optometría, fallecimiento, nacimiento, calamidad.etc.

(20) Provisiones de cartera exigidas por la circular básica contable Las organizaciones solidarias deberán constituir como mínimo una provisión general del uno por ciento (1%) sobre el total de la cartera de créditos bruta. No obstante, cuando el recaudo se efectúe a través de libranza deberá constituir una provisión general mínima del 0,5%.

(21) Amortización de la compra de licencias de software, del sistema contable LINIX.

(22) Reconocimiento de una manera racional y ordenada el desgaste de los activos fijos como lo ordena la norma.

(23) Intereses cancelados al Banco Popular por el crédito de los $100.000.

Tipo de activo Línea recta%

Edificaciones 5Equipo de oficina

10

Equipo de cómputo

20Vehículo 20


71

INDICADORES FINANCIEROS

Indicadores Enero - Diciembre 2010 - 2011

?SOLVENCIA

?LIQUIDEZ

Mide la capacidad de la Cooperativa para responder sus obligaciones. Indica que por cada peso que se adeuda a terceros se tiene como respaldo en activos $20.50 (2011) para el año 2010 tenia $12.21.

Si su valor es mayor que 1 la empresa posee suficientes garantías ante terceros ya que cumpliendo con todas sus obligaciones tanto en el corto como en el largo plazo, se queda aún con parte de sus Activos. Este índice debe ser mayor que 1 y un valor óptimo puede ser cualquier valor en el entorno de 2. Por todo lo anterior cuanto mayor es su valor, mejor es la garantía.

Si su resultado fuera menor que 1 puede decirse que la empresa no posee suficientes bienes para cumplir con sus obligaciones y se encontraría en los que suele llamarse Quiebra Contable o Técnica.

Mide la capacidad de la cooperativa para responder por sus obligaciones en corto plazo. Indica que por cada peso que debe pagar en corto plazo tiene disponible $5.80 para hacerlo.

Por lo general el Índice de Liquidez Total debe ser mayor que 1. Un valor entre 1.5 y 1.9 es aceptable. Puede llegar hasta en el orden de 2.

Por otra parte un valor muy alto de este índice prácticamente mayor que 2, supone como es lógica una solución de holgura financiera teniendo en cuenta que no es un activo de liquidez inmediata ya que nuestro activo más representativo es la cartera que no se tiene la certeza que va ser recuperada en el corto plazo.

Activo Total 5,733,944 = 12.21 Activo Total 5,926,841 = 20.50

Pasivo Total 469,682 Pasivo Total 289,063

2010

2010

2011

2011

Activo Corriente 1,667,337 = 3.55 Activo Corriente 1,676,755

= 5.80 Pasivo Corriente 469,682

Pasivo Corriente 289,063


72

?ENDEUDAMIENTO

?OBLIGACIONES APORTES

?COEFICIENTE OPERATIVO

2010

2010

2010

2011

2011

2011

Pasivo Total Pasivo Total469,682 = 8%

289,063 = 5%

Activo Total Activo Total5,733,944 5,926,841

Refleja la participación de los acreedores en la financiación de los activos totales.

Mientras menor sea su valor, más bajo será el grado de endeudamiento reflejándose en una estabilidad para la entidad. Este bajo grado de endeudamiento posibilita a la empresa poder acceder a nuevas fuentes de financiamiento.

La cooperativa presta a sus asociados 110% de sus aportes sociales, para el 2010 había prestado el 113%.

Indica el comparativo entre gastos e ingresos, que porcentaje de los ingresos se están consumiendo los gastos. Mejora el disminuir.

Cartera Cartera4,855,373 = 113%

5,027,869 = 110%

Aportes Aportes4,295,816 4,574,085

82% Egresos 897,138

= 83%Egresos 879,716

=Ingresos 1,082,684

Ingresos 1,073,744


73

?RENTABILIDAD APORTES

?MARGEN OPERACIONAL

2010

2010

2011

2011

Nos da la respuesta que tiene la cooperativa de acuerdo con los excedentes operacionales en la rentabilidad sobre aportes.

Este índice representa un excedente operacional con respecto a los ingresos del periodo.

En el periodo 2011 existió mejor indicador de solvencia y liquidez comparado al 2010, para el 2011 la cooperativa terminó con bajo nivel de endeudamiento y buena capacidad para asumir obligaciones crediticias, en cuanto a los indicadores de rentabilidad fueron similares.

Excedente Op. 185,546 = 4.32%

Excedente Op. 194,028 = 4.24%

Aportes 4,295,816 Aportes 4,574,085

Excedente Op. 185,545 = 17% Excedente Op. 194,028 = 18%

Ingresos 1,082,684 Ingresos 1,073,744

Proyecto Distribución de Excedentes 2011Proyecto Distribución de Excedentes 2011


74

194.028.136

11.200.487

182.827.649

20% 36.565.530

20% 36.565.530

10% 18.282.765

50% 91.413.825

REMANENTE A DISPOSICIÓN DE LA ASAMBLEA

43,76% 40.000.000

26,00% 23.767.594

14,00% 12.797.035

16,24% 14.849.196

100% 91.413.825

COOPERBASE

PROYECTO DE DISTRIBUCIÓN DE EXCEDENTES AÑO 2011

APLICACIÓN DE LEY:

PROPUESTA DEL CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN

EXCEDENTE TOTAL DEL EJERCICIO

MENOS: EXCEDENTES NO OPERACIONALES PARA RESERVA ESPECIAL

EXCEDENTE OPERACIONAL DEL EJERCICIO

RESERVA PROTECCIÓN DE APORTES SOCIALES

FONDO DE EDUCACIÓN

TOTAL APLICACIÓN ASAMBLEA

FONDO DE SOLIDARIDAD

TOTAL APLICACIÓN DE LEY

REVALORIZACIÓN DE APORTES SOCIALES

EDUCACIÓN

SOLIDARIDAD

FONDO AMORTIZACIÓN DE APORTES

En cumplimiento a lo ordenado en el Artículo 54o. de la Ley 79 de 1988 y el Artículo 96o. del Estatuto vigente de COOPERBASE, el Consejo de Administración se permite presentar a la Honorable Asamblea General Ordinaria de Delegados 2012, el Proyecto de Distribución de Excedentes del ejercicio 2011:

Artículo 54.- Si del ejercicio resultaren excedentes estos se aplicarán de la siguiente forma :

Un veinte por ciento (20%) como mínimo para crear y mantener una reserva de protección de los aportes sociales; un veinte por ciento (20%) como mínimo para el fondo de educación y un diez por ciento (10%) mínimo para el fondo de solidaridad.

El remanente podrá aplicarse, en todo o parte, según lo determinen los estatutos o la Asamblea General, en la siguiente forma:

1. Destinándolo a la revalorización de aportes , teniendo en cuenta las alteraciones en su valor real.2. Destinándolo a servicios comunes y seguridad social.3. Retornándolo a los asociados en relación con el uso de los servicios o la participación en el trabajo.4. Destinándolo a un fondo para amortización de aportes de los asociados.

Propuestas de Reforma del EstatutoPropuestas de Reforma del Estatuto


75

De acuerdo a lo contemplado en el Artículo 136o. del Estatuto vigente de COOPERBASE, se presenta a la Honorable Asamblea General Ordinaria de Delegados 2012, las iniciativas para la reforma del Estatuto, las cuales fueron enviadas al Consejo de Administración a 31 de diciembre de 2011. Se presentan tal y como fueron recibidas y deberán ser sustentadas por cada proponente, en el caso de ser un Delegado.

?PROPOSICIÓN No. 1 -

Artículo XXX. REELECCIÓN AL CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN. El Delegado a la Asamblea de Asociados que sea elegido para integrar el Consejo de Administración solo podrá ser reelegido por una sola vez consecutiva para integrar nuevamente dicho Consejo.

Parágrafo: El Delegado Consejero que después de reelegido desee integrar nuevamente el Consejo, debe abstenerse de proponerse al periodo lectivo siguiente.

?PROPOSICIÓN No. 2 - Proponente: Diego Fernando Camacho López

ARTÍCULO 2.- DOMICILIO Y RADIO DE ACCIÓN:

Adicionar Parágrafo:

Parágrafo. Con el propósito de conservar el domicilio principal de la Cooperativa de Empleados de la Base Aérea de Cali “COOPERBASE”, en la cuidad de Santiago de Cali, Valle del Cauca, el Consejo de Administración mediante reglamentación especial deberá garantizar que el número de Delegados a la Asamblea General radicados en el Departamento del Valle del Cauca sea siempre superior a la sumatoria de los Delegados radicados en otros departamentos del territorio nacional.

?PROPOSICIÓN No. 3 - Proponente: Diego Fernando Camacho López

ARTÍCULO 47.- CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN.

Adicionar Parágrafo:

Parágrafo. De los siete (7) miembros principales del Consejo de Administración, como mínimo cinco (5) deberán estar domiciliados en el Departamento del Valle del Cauca, los dos (2) restantes podrán estar residenciados en otros departamentos del país.

?PROPOSICIÓN No. 4 - Proponente: Manuel Esteban Jurado Marín

Que el periodo del Consejo elegido sea de 3 años y que a la vez se elija Consejo de Administración y Junta de Vigilancia y Autocontrol en una misma Asamblea.

Que a su vez todos los Delegados que sean elegidos también por un periodo de 3 años

?PROPOSICIÓN No. 5 - Proponente: Manuel Esteban Jurado Marín

Declarar sin valor ni efecto la suspensión del RETIRO FORZOSO de los Estatutos

Proponente: Rafael Saldarriaga Linares

CORO

COOPERBASE NUESTRA COOPERATIVANOS INCULCA LA CULTURA DE AHORRAR

(ES SU LEMA EL AHORRO SOLIDARIOY SU META SERVIR A LOS DEMÁS) Bis

I ESTROFA

A ELLA PODEMOS ACUDIR CON LA CONFIANZAQUE NUESTROS SUEÑOS VOLVEREMOS REALIDAD

(COOPERBASE, COOPERBASEQUE GRAN COOPERATIVA, BRINDA SEGURIDAD) Bis

II ESTROFA

TE LLEVAMOS SIEMPRE EN EL CORAZÓNPOR AYUDARNOS A VIVIR CON DIGNIDAD

(NACISTE BAJO EL CIELO AZUL DE MI COLOMBIAGESTORA DEL PROGRESO

A NUESTRAS FAMILIAS, TRAES PROSPERIDAD) Bis

CORO

COOPERBASE NUESTRA COOPERATIVANOS INCULCA LA CULTURA DE AHORRAR

(ES SU LEMA EL AHORRO SOLIDARIOY SU META SERVIR A LOS DEMÁS) Bis

III ESTROFA

COMO APOYO A NUESTRAS FUERZAS MILITARESNOS ALIENTA EL IDEAL DE COOPERAR

(INVITÁNDONOS A UNIR NUESTROS ESFUERZOSCOMO GESTORA INMENSA DE LA PAZ) Bis

Autor: León César Gómez CastañoAsociado

HIMNO A COOPERBASEHIMNO A COOPERBASE

informe de gestiÓn pdf - cooperbase€¦ · por respeto a los delegados, quienes se sometieron a...

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