informe anual - epm.com.co...ydesarrollodelasprácticasdegobiernocorpo-rativodelgrupoepm....

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Para EPM, Gobierno Corporativo es el conjuntode prácticas, instituciones, políticas y normas,formalesytangibles,queincidensobrelaformacomo una empresa es dirigida, administrada ycontrolada,enotraspalabras,gobernada.

Un buen Gobierno Corporativo hace referenciaentoncesaladecuadobalanceentreelpoderqueun(ounos)dueño(s)delaempresatiene(n)sobrelamisma,alaformacomoéstasedirigeyadmi-nistrasindejardeladoelentorno,elcontextoins-titucionalynormativoenelcualsedesempeña.

Unadecuadobalanceentrelapropiedad,ladirec-ciónylagestióndeunaempresaysuentornoesentoncesrelevante,todavezquedeallídependelaasignacióndeformaequilibradadelariquezagenerada por la organización y por ende de susostenibilidad.Deestemodo,unbuenGobiernoCorporativosebasaenprincipiosdetransparen-cia,protege losderechosdesu(s)dueño(s),ges-tiona los riesgos estratégicos y operacionales,velaporlasostenibilidaddelaorganización(uti-lidades)yafirmalosdeberesyresponsabilidadesdequienesladirigenyadministran.

Desdesusorígenes,EPMempezóaconstruirsusrelacionesdegobiernoteniendocomopreceptorigurosos criterios de eficiencia administrativa,rigortécnicoytransparenciafrenteasusgrupos

deinterés;sonconceptosquesehanidoforma-lizandoenbuscadelaautorregulaciónydeunaadecuada gestión empresarial. Con la expedi-cióndelnuevoCódigodeGobiernoCorporativoen 2007, EPM definió los tres pilares que inte-gransugobernabilidadempresarialadaptándo-losasunaturalezajurídicaparticular:elCódigode Gobierno Corporativo, el Convenio Marco deRelaciones Municipio de Medellín–EPM o“Con-veniodeGobernabilidad”yel InformeAnualdeGobiernoCorporativo.

A partir del año 2007, este conjunto de prácti-case instrumentosdeGobiernoCorporativodeEPMsehanreforzadoconmotivodelaemisiónde títulos valores, debido a la importancia quereviste para los inversionistas de bonos. Comoresultadodelasnegociacionesdefinanciamien-toconlaBancaMultilateralsehanincorporadoplanes para fortalecer y adoptar otras nuevasprácticas.

En particular, varias acciones de mejoramientodel proceso de Gobierno Corporativo se desa-

Presentación

Informe anual de Gobierno Corporativo 2009

EdificioAlpujarra,Medellín.

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rrollan como respuesta a las negociaciones delpréstamo con el Banco Interamericano de De-sarrollo (BID) para la construcción del proyectohidroeléctricoPorceIII,elcualdefinióelestable-cimientodeunplandeactividadesanualesconlarevisióndesucumplimientoporpartedeunaauditoríaexterna.

Estosplanessehandefinidoyejecutadodefor-marigurosadesdeel2007y,además,cadaañolaempresahaadoptadolasrecomendacionesdelasevaluacionesdelosplanesdevigenciasante-riores,delascalificadorasderiesgoyentidadescomo la CorporaciónTransparencia por Colom-bia.Sinembargo,elnuevocontextoempresarialde EPM, como matriz de un grupo empresarialque debe interactuar de forma organizada consus filiales, exige la realización de diferentesajustes en su modelo de gobernabilidad que lepermitanresponderaestadinámicaactualparaque siga contribuyendo a incrementar el valorpara su propietario, el Municipio de Medellín yparalosaccionistasdesusfiliales.

Porestarazón,EPMhareconocidolanecesidaddeunamayorcoordinacióneintegracióndere-cursos,enlaperspectivadeformularunplanin-

1 Decreto1729/Septiembre3-2009deGerenciaGeneral.MiembrosdelComitédeGobiernoCorporativo:DireccióndeFinanzasInstitucionales,DireccióndeGestiónHumanayOrganizacional,DireccióndeControlInterno,DireccióndePlaneaciónInstitucional,SecretariaGeneral,SubdireccióndeEmpresasVinculadasEnergía,SubdireccióndeEmpre-sasVinculadasAguasyDireccióndeResponsabilidadEmpresarial.

tegral que actúe como una“hoja de ruta” paraadoptar lasmejoresprácticasdeGobiernoCor-porativoenelGrupoEPM,bajoesanuevareali-daddegrupoempresarialqueactúaendistintosescenariosnacionaleseinternacionales.EseplanintegraldebeademásprepararalGrupoparalosretos que deberá asumir cuando se profundicesuprocesodeinternacionalización.

Asumiendoestoscompromisos, laorganizaciónformalizó en la Dirección de ResponsabilidadEmpresarial y en cabeza de la Subdirección Re-lacionesInstitucionales,lafuncióndecoordina-ción de las gestiones en Gobierno Corporativodelgrupoempresarial,al tiempoqueaprobó lacreación del Comité de Gobierno Corporativo1

comomecanismodeintegracióndentrodelaor-ganización,conlafuncióndepromoverymejo-rarlasaccionesencaminadasalfortalecimientoydesarrollodelasprácticasdeGobiernoCorpo-rativodelGrupoEPM.

EPM presenta, como un compromiso adquiridocon todossusgruposde interés,el resumendelasaccionesrealizadasenel2009paramejorarsusprácticasdebuengobiernoyadoptarotrasnuevasentérminosdesunaturalezaparticular.

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1.1 Relaciones entre el Municipio de Medellín y EPM

1. Cumplimiento del Código de Gobierno Corporativo y del Convenio Marco de Relaciones

Municipio de Medellín - EPM

nicipio con respecto a EPM y diferenciando surolcomopropietario,comoenteterritorialycomoclientedelaempresa;elrespetodelMunicipioporlaautonomíaresponsablequereconoceaEPMhasido evidente, pues la participación del Señor Al-caldesiguióloscanalesformalmenteestablecidosylosmecanismosprevistoscomoPresidentedelaJuntaDirectiva.

TantoelMunicipiodeMedellíncomoEPMcumplie-ronconloscompromisossuscritosenelConvenio,comosedemuestraenesteinformeanual.

Duranteelaño2009,elConvenioMarcodeRe-lacionesMunicipiodeMedellín–EPMsiguióvi-gente como un compromiso adquirido frente alaciudaddeestablecerrelacionesequitativasytransparentes entre la empresa y su dueño. LaAdministración Municipal reafirmó su compro-miso de continuar fortaleciendo sus relacionesconEPMenelmarcodelConvenio,bajolosprin-cipiosdetransparenciaysostenibilidad.

Las relaciones entre ambas entidades se de-sarrollan en el marco de la independencia y elrespeto,separandoclaramenteelpapeldelMu-


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1.2 Transferencias al Municipio

LasiguientetablamuestralosmontosdelastransferenciasentregadasalMunicipiodeMedellín,comopropietarioúnicodeEPM.

Durante2009EPMtransfirióalMunicipiodeMedellínexcedentesfinancierosporquinientosochentaysietemilmillonesdepesos($587.000´000.000)depesos.

Aportes al Municipio 2009 Cifras en miles de millones de pesos

Concepto 2009Dividendosordinarios 399

Dividendosextraordinarios 188

TotaldeaportesalMunicipio 587

Utilidadesnetasdelañoanterior 1.332

%delosaportes/utilidadnetadelañoanterior. 44%

AñoTotal

transferencias

Utilidades del año anterior sin ajustes por

inflación%

Utilidad neta del año

anterior%

2005(1) 512 741 69% 741 69%

2006(1) 321 848 38% 848 38%

2007(1) 539 986 55% 986 55%

2008(2) 521 1.111 47% 1.111 47%

2009 587 1.332 44% 1.332 44%

Cifras en miles de millones de pesos

(1)IncluyenaportesextraordinariosaprobadosporelConcejodeMedellínparaelperiodo2004-2007(2)IncluyenaportesextraordinariosaprobadosporelConcejodeMedellínparaelperiodo2008-2011


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En la transferencia de los excedentes ordina-rios y extraordinarios al Municipio de Medellínserespetóelprincipiodesostenibilidadycreci-mientodeEPM,detalformaquesepreservólasolidezpatrimonialdelaentidadylaprestación

delosserviciospúblicosdomiciliariosquecons-tituyen la esencia de su objeto social. Según elAcuerdo Municipal No. 69/1997, estos recursossondestinadosainversiónsocial.

1.3 La empresa y sus órganos de gobierno

Empresas Públicas de Medellín E.S.P. -EPM- esuna entidad descentralizada del Orden Muni-cipal, creada mediante Acuerdo No. 58 del 6 deagosto de 1955, del Consejo Administrativo deMedellín, como un Establecimiento Público Au-tónomo, y transformada en empresa industrialycomercialdelEstadodelOrdenMunicipalporAcuerdoNo.069del10dediciembrede1997ex-pedidoporelConcejodeMedellín.

Para los fines de su dirección, administración yrepresentación, EPM cuenta con los siguientesórganos:GerenciaGeneralyJuntaDirectiva.

La Junta Directiva

1.3.1 Composición e independencia

Los estatutos de EPM, contenidos en el Acuer-do 12 de 1998, establecen en su artículo 7 quela JuntaDirectivadeEmpresasPúblicasdeMe-dellín E.S.P. estará integrada por las siguientespersonas:

a)ElAlcaldedeMedellínquienlapresideoelde-legadoqueéldesigneparaque loreemplaceen las ausencias temporales. Éste deberá serfuncionariodelaAdministraciónMunicipal.

b)Cinco(5)personasdesignadaslibrementeporelAlcaldedeMedellín.

c)Tres (3) personas escogidas por el Alcalde deMedellín, entre los vocales de control regis-tradosporlosComitésdeDesarrolloyControlSocial de los Servicios Públicos Domiciliarios.Deestamaneraseaseguralaparticipacióndelosusuariosenlagestióndelaempresa.

Durante el año 2009 la Junta Directiva de EPMestuvointegradaporlossiguientesmiembros:elAlcaldedeMedellínylosdoctoresTatyanaAristi-zábalLondoño,CarlosGuillermoÁlvarezHiguita,Juan Camilo Restrepo Salazar, Rubén HernandoFernándezAndrade,LuísFernandoArbeláezSie-rra,GabrielRicardoMayaMaya,AlbertoArroyaveLemayFranciscoCorreaMolina;estastresúlti-maspersonasfueronlasescogidasporelAlcal-dedeMedellínentrelosvocalesdecontrolylosdemássonmiembrosindependientes.

Paraqueundirectorseaconsideradocomoinde-pendientedebecumplirlossiguientesrequisitos:i)Noejercernihaberejercidoduranteelúltimoaño previo a su designación, como empleado odirectivo de EPM o de alguna de sus filiales osubsidiarias, o como Secretario de Despacho oempleado del Municipio de Medellín ni de nin-guna de las entidades controladas, adscritas ovinculadasaéste;ii)Noserempleadoodirecti-vodeunafundación,asociaciónosociedadquerecibaaportesopatrociniosdeEPM,niseradmi-nistradordeunaentidadencuyajuntadirectivaparticipeEPM;yiii)Nodependerexclusivamentede los ingresospercibidosporhonorarioscomointegrantedelaJuntaDirectivadeEPM.

La composición de la Junta Directiva no tuvomodificación alguna durante el año 2009. Estasituación permitió que el direccionamiento es-tratégicodemedianoylargoplazo,asícomolaspolíticasydirectricesfijadasporlaJuntaDirec-tiva, tuvieran continuidad en la entidad, dandocumplimiento a lo establecido en el ConvenioMarcodeRelacionessuscritoentreEPMyelMu-nicipiodeMedellín.


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1.3.2 Inhabilidades e incompatibilidades

ElAlcaldedeMedellínosudelegadodesempe-ñancargospúblicos,ylosmiembrosdelaJuntaDirectiva manifestaron cumplir con el régimendeinhabilidadeseincompatibilidadesestableci-doenlaley.

1.3.3 Hojas de vida

En la página web corporativa, en la sección In-versionistas / Gobierno Corporativo / Adminis-tración,seencuentrapublicadalareseñaprofe-sional y trayectoria laboral de los miembros delaJuntaDirectiva.

1.3.4 Actuación y gestión

Para facilitar la actuación y gestión de la JuntaDirectivaenelaño2009,asícomoparaaplicaralgunas de las estipulaciones contenidas en suReglamentoInterno,serealizaronlassiguientesactividades:

LaSecretariaGeneraldeEPMelaboróunaagen-dadelaJuntaDirectivaqueincluyólaprograma-ción anual de actividades de los temas que demanerarecurrentesepresentanadichoórgano,indicandolasesión,elobjetivo,elresponsableyla duración estimada de la presentación. DichotemariosepublicóenlaintranetdelComitéIns-titucional,conelfindefacilitarsupreparaciónypresentaciónporlaAdministración.

SeactualizóelvalordeloshonorariosdelaJuntaDirectivaysedispusosupagoporasistenciadelosmiembrosalassesionesdelaJuntaoalco-mitéalquepertenezcan.

Dentrodesusfuncionesyenelmarcodesusres-ponsabilidades,losmiembrosdelaJuntaDirec-tivacumplieronconlossiguientescompromisosestablecidosenelCódigo:

Asistir a las reuniones de la Junta Directiva•convocadas.

Actuarsiempreeninterésdelaempresa.•

Actuardebuenafe,con juicio independiente•ygarantizandoelderechoyeltratoequitativoalosdistintosgruposdeinterés.

Revelar posibles conflictos de interés en que•esténincursos.

Dedicar el tiempo suficiente al ejercicio de•susfuncionescomomiembrosdelaJuntaDi-rectiva.

Manejar con responsabilidad la información•delaempresa.

Nomanipular,difundiroutilizarenbeneficio•propiooajenolainformaciónconfidencialdeusointernoalaquetenganacceso.

1.3.5 Reglamento y operatividad de las

reuniones de la Junta Directiva

Durante el año se cumplieron adecuadamentelas disposiciones del Reglamento Interno de laJuntaDirectiva,queen relaciónconsuoperati-vidad se exponen a continuación, con miras alograrlamayoreficienciayeficaciadelmismo,yunatomadedecisionesobjetivayresponsable:

EdificioEPM.


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1.3.5.1 Programación

La Junta Directiva se reunió ordinariamente enlas fechas determinadas en la programaciónanual de reuniones (en total 11), y dicha pro-gramación se cumplió aproximadamente en elochentaytresporciento(83%)delasreuniones,ya que sólo fue modificada para prescindir dela sesión de marzo, en virtud de que los temasprevistos para la misma fueron tratados en lasesióndel24defebrero,yennoviembresedes-plazólafechadelareuniónpararealizarlaenlasinstalacionesdelproyectoPorceIII.

Porexcepción, la JuntaDirectiva fueconvocadaporelPresidenteareunionesextraordinarias(entotal 3), e igualmente, por excepción se realizóuna (1) reunión no presencial (Mecanismo paratoma de decisiones establecido en el artículos20de laLey222de 1995y 10delAcuerdo 12de1998–Estatutos).

1.3.5.2 Citación

Lacitaciónalasreunionessecumplióconlapro-gramaciónpreviamenteestablecidaparaellas,yconlaremisióndelainformaciónparalacorres-pondientereunión.Igualmente,porcorreoelec-trónico y con la programación de las reunionespublicadaenlaagendadelapáginaprincipaldela Junta Directiva, se cumplió con la citación alasreunionesdelaJuntaDirectiva.

1.3.5.3 Disponibilidad de la información

Con el fin de garantizar la oportunidad en elconocimiento de la información de los temasque se sometieron a consideración de la JuntaDirectivaencadaunadelassesionesrealizadasduranteelaño2009,pormediodelaSecretaríaGeneralseenvióalosmiembrosdeJuntaDirec-tivalainformaciónatratarencadareunión,asícomoelordendeldíarespectivo.

ParacumplirconloestablecidoenelReglamen-to Interno de la Junta Directiva (adoptado me-dianteelDecreto259dediciembre1de2008)seprocuró remitir a los miembros de Junta la in-formación correspondiente a cada reunión con

ladebidaantelacióntantoenmediofísicocomoelectrónico, y además se publicó en la páginaprincipaldelaJuntaDirectiva.

1.3.5.4 Quórum

Duranteelaño2009lasreunionesrealizadasdeJuntaDirectivacontarontantoconelquórumes-tablecidoparadeliberar(mayoríadesusmiem-bros),comoconelquórumestablecidoparade-cidir (mayoría de sus miembros), acorde con loestablecido en el artículo 13 del Acuerdo 12 de1998(Estatutosdelaentidad).

De acuerdo con el mecanismo para toma de de-cisionesestablecidoen losartículos20de laLey222de1995y10delAcuerdo12de1998,durantelos días enero 29, 30, 31 y febrero 1 y 2 de 2009,secitóunareuniónvirtualqueno tuvoquórum.Ante este hecho, los temas de la agenda fueronreprogramadosparaposteriorreuniónpresencial.

1.3.5.5 Orden del día y asistencia

Aliniciodecadasesiónydespuésdeverificadoelquórum,duranteelaño2009sesometióparaconsideración y aprobación de los miembrosde la Junta Directiva el orden del día respecti-vo, dado a conocer previamente a cada uno deellos.Endos(2)delasreunioneselordendeldíase modificó o ajustó, previa aprobación de losmiembros.

LosmiembrosdelaJuntaDirectivadeEPMasis-tieronconregularidadalasreunionesdelórganorealizadasduranteelaño2009.En loscasosenquenolohicieron,comunicaronalaAdministra-ciónlasrazonesdelainasistencia,entreellasporencontrarsefueradelpaísoporrequerirlaaten-cióndecompromisospreviamenteadquiridos.

1.3.5.6 Temas pendientes

La Secretaria General elaboró un listado de losasuntos pendientes derivados de las reunionesdelaJuntaDirectiva,ylospresentóenelComitéInstitucional de la semana posterior a cada se-sión,dondeseasignaronlosresponsablesdesucumplimiento.


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Igualmente,enlapáginaprincipaldelComitéInsti-tucional,enelsitio“TemasPendientesJuntaDirec-tiva 2009”, se publicaron los asuntos pendientes,responsables y términos previstos para su aten-ción,conelpropósitodefacilitarelseguimientoalosmismosporcadadependenciaresponsable.

Periódicamente la Secretaría General remitió alosresponsableslosasuntospendientesdeaten-ciónasucargo,conelfindeobtenerinformaciónsobresucumplimiento.Apartirdelasesióndel2dejunio(Acta1504)enelordendeldíaseincluyóel punto correspondiente a “Temas PendientesJunta Directiva” y la Secretaria General presen-tólainformaciónsobreelavancedesuatenciónconelpropósitodefacilitaralosmiembrosdelaJuntaelseguimientoalosmismos.

1.3.5.7 Aprobación de actas

Lasactasde lasreunionesde laJuntaDirectivadelaño2009fueronpuestasaconsideracióndelosmiembrosparasuaprobaciónenlareuniónsiguiente. Así mismo, se remitieron los proyec-tosdeactacomopartedelainformacióncorres-pondiente a la sesión en que se aprobaron, loquepermitióquelosmiembrospresentaranlasobservacionesalasmismas.

1.3.5.8 Comisiones de estudio

Durante el año 2009 se conformaron algunascomisiones de estudio para el análisis de algu-nosdelostemasquefueronpresentadosaesteórganoparasuaprobación, talcomoelestudiodelaparticipacióndeEPMenelprocesodelGo-biernoNacionalparalaventadelaselectrifica-doras(Acta1501del24defebrerode2009punto3),peronohubolugaralacontratacióndeterce-rosexpertos,posibilidadqueestáconsignadaenelReglamentoInternodelaJuntaDirectiva.

1.3.5.9 Conflictos de interés

Durante el año 2009 se presentó una situa-ción de probable conflicto de interés en la queun miembro de la Junta Directiva manifestóque,dadasucondicióndemiembrodelComitéDirectivo de la Federación Nacional de Cafete-

ros,seabstendríadevotarlasolicitudpresentadaparalaposibleadquisiciónporpartedeEPMdelaaccionesdeCentralesEléctricasdeNortedeSan-tander S.A. E.S.P. -CENS- ofrecidas por la Federa-ciónNacionaldeCafeterosdeColombia-ComitéDepartamentaldeCafeterosdeNortedeSantan-der.Dedichacircunstanciasedejóconstanciaenelactacorrespondientealasesión(Acta1502del3deabrilde2009).

1.3.6 Remuneraciones y beneficios

ConexcepcióndelAlcaldedeMedellínosudele-gado, losmiembrosdelaJuntaDirectivadeEPMrecibieronlasumade$1.000.000mensualesporasistenciaacadasesión(establecidosenelDecre-to0587de2008)hastael 12deagostode2009,fecha de expedición del Decreto 1165 de 2009medianteelcualseestableció,comohonorarios,lasumadetres(3)salariosmínimoslegalesmen-sualesvigentes(SMLMV)porlaasistenciaacadasesióndeJuntaDirectivaoacadareunióndelCo-mitédeJuntaDirectivaalquepertenezcan.

Porsuparte, losmiembrosdelComitédeAudi-toría recibieron honorarios de $1.000.000 porcadasesióndelComitéhastael12deagostode2009, (de conformidad con lo establecido en elDecreto2739de2006),fechadeexpedicióndelDecreto1165de2009medianteelcualseesta-bleció,comohonorariosparalosmiembrosdelaJuntaDirectiva,lasumadetres(3)SMLMVporlaasistenciaacadareunióndelComitédelaJuntaDirectivaalquepertenezcan.

EdificioGobernacióndeAntioquia.


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1.3.7 Comité de Auditoría

El Comité de Auditoría de EPM está integradopor los doctores Gabriel Ricardo Maya Maya,CarlosGuillermoÁlvarezHiguitayTatyanaAris-tizábalLondoño.EnelComitéparticiparontam-bién, con voz y sin voto, el Auditor Externo y elDirectordeControlInterno.

Durante el año 2009 el Comité efectuó un to-tal de diez (10) sesiones, en las cuales se abor-daron temas como: pre-aprobación de EstadosFinancieros2008,aprobacióndelCódigodeÉti-cadelAuditorInterno,revisiónyaprobacióndelReglamento del Comité de Auditoría, revisión

y aprobación del Estatuto para la Actividad deAuditoría Interna, revisiónperiódicadeEstadosFinancierosdeEPMylosconsolidadosdelGrupoEmpresarial, seguimiento al Plan de GobiernoCorporativo 2009, revisión y validación del pre-supuestodeEPMaño2010yseguimientoalplandetrabajodelaDireccióndeControlInterno.

Otros comités creados

ElDecreto268del7de juliode2009de la Jun-taDirectivadeEPMdioorigena la creacióndelComité de Asuntos Administrativos de Junta,definió sus funciones y estableció el mecanis-

En el siguiente cuadro se señala el total recibido por cada miembro de la Junta Directiva de EPM(cifrasenpesos):

Miembro de la Junta

Honorarios Junta

Directiva

Honorarios Comité de Auditoría

Viáticospara

capacitación

Honorarios Comité de Asuntos

Administra-tivos

Total recibido

2009

AlonsoSalazarJaramillo - - - - -

TatyanaAristizábalLondoño

12.453.500 10.453.500 - - 22.907.000

CarlosGuillermoÁlvarezHiguita 14.944.200 12.453.500 1.378.000 - 28.775.500

JuanCamiloRestrepoSalazar 9.962.800 - - - 9.962.800

RubénHernandoFernándezAndrade

10.472.100 - - 2.981.400 13.453.500

LuisFernandoArbeláezSierra 13.453.500 - 1.300.000 1.490.700 16.244.200

GabrielRicardoMayaMaya 14.944.200 12.453.500 1.378.000 - 28.775.500

FranciscoCorreaMolina 14.944.200 - 1.300.000 2.981.400 19.225.600

AlbertoArroyaveLema 14.944.200 - 1.664.000 - 16.608.200


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modefuncionamiento.SeintegróporlosdoctoresFranciscoCorreaMolina,RubénHernandoFernán-dezAndradeyLuisFernandoArbeláezSierra.EnelComité participan también, con voz y sin voto, laSecretariaGeneralosudesignado,ylosservidoresdelaentidadqueajuiciodelmismofueronreque-ridos. Durante el año 2009 el Comité efectuó untotaldedos(2)sesiones,enlascualesseabordarontemaspropiosdelalcancedesusfunciones.

Igualmente,ensusesiónel1dediciembrede2009(acta 1511), la Junta Directiva aprobó la creacióndelComitédeNuevosNegociosdeJunta,paralocualsolicitóalaAdministraciónpresentarenunapróximasesiónunapropuestadesusfuncionesylareglamentacióndesufuncionamiento.

1.3.8 Evaluación de los miembros

de la Junta Directiva

En el 2009 se realizó la autoevaluación de losmiembros de la Junta Directiva, abordando lossiguientes aspectos: la relación de la Junta conla Administración de la empresa, la gestión dela Junta como máximo órgano de decisión y eldesempeño individualcomomiembrodelcuer-pocolegiado.

Enpromedio,lacalificacióndelaevaluaciónfuede3.7sobre4.Seresaltalamejoraenelresultadofren-tealacalificaciónde3.4delañoanterior.Aconti-nuaciónsedestacanlosaspectosmásrelevantes:

• Relación con la Administración de la

empresa:

ParalaJuntaDirectivadeEPMlainformaciónsu-ministrada por la Administración es adecuada ysuficiente.LacalificaciónquemenorvalorobtuvofueladecapacitaciónsobreelGrupoEmpresarial,aspectoquedebereforzarseparaelaño2010.

• Junta Directiva como órgano colegiado:

EncuantoaldesempeñodelaJuntacomoórganocolegiadosedestacasucompromisoconelcum-plimientodelCódigodeGobiernoCorporativo,elreglamentointernodelaJuntaylarespuestaato-daslascitacionesalassesiones.Asímismo,con-sideran que actúan de manera independiente alrepresentante legalde laempresa.Porotro lado,laJuntaDirectivahizomanifiestalanecesidaddededicarmayortiempodelassesionesuotroses-paciosparaladiscusióndetemasestratégicos.

• Gestión como miembro de la Junta

Directiva:

Comoelaspectomejorevaluadoporlosmiembros(3.9) se resalta la independencia e idoneidad deldesempeñodecadaunoenlaJuntaDirectiva.


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1.4 Revelación de información financiera y no financiera

dos Unidos, Inglaterra y Colombia, visitando acincuentainversionistasenlasciudadesdeNewYork, Los Ángeles San Francisco, Londres y Bos-ton, mientras que en Bogotá se reunió con ungrupodeinversionistaslocales.

Porotro lado,duranteelaño2009nosesolici-taron auditorías especializadas de parte de losinversionistas.

1.4.3 Mecanismos de control sobre

EPM y la información financiera

y no financiera

Auditoríaexternafinanciera:• porsunaturale-za jurídica, EPM no está obligada a tener Re-visorFiscal;sinembargo,adoptandomejoresprácticasdeGobiernoCorporativo,laempresacontratóconunafirmadeauditoresexternoslaauditoríaanualalosEstadosFinancieros.

AuditoríainternadeEPM:• realizaelexamensis-temático,objetivoeindependientedelosproce-sos,actividades,operacionesyresultados,conelfindedeterminarsilosrecursossehanutiliza-doconeconomía,eficacia,eficienciay transpa-rencia,ytambiénsisehanobservadolasnormasinternasyexternasaplicablesysi losmecanis-mosdecomunicaciónsonconfiables.

Otros controles externos:• la naturaleza jurí-dicadelaentidadysucarácteroficiallacon-vierten en objeto de control por parte de or-ganismos externos en materia de gestión yresultados, actuación de sus funcionarios,gestión pública, gestión financiera y respon-sabilidadfiscal,entreotrosaspectos.LaCon-traloría General de Medellín y la Superinten-dencia de Servicios Públicos Domiciliarios,particularmente, desarrollaron auditorías so-bre EPM, a partir de las cuales se generaronacciones permanentes de mejoramiento quesonobjetodeseguimientoporpartedelaDi-reccióndeControlInterno.

1.4.1 Información destinada a

los inversionistas

La empresa utilizó los medios disponibles paradaraconocer la informaciónrelevantea los in-versionistas, como son: boletines de prensa, fo-lletos, manuales, el sitio web de EPM (sección“Inversionistas”) y mecanismos internos im-plementados como política de comunicación ytransparencia para cumplir de forma adecuadacon las normas del mercado público de valoresen lo referente a (i) información relevante parapublicarenelsitiowebde laSuperintendenciaFinanciera de Colombia, y (ii) información rele-vante con carácter de confidencialidad, utiliza-dacuandoseconsideraimportantenodivulgaralmercadounhechorelevantedebidoaquesuconocimientopúblicolerestaríacompetitividadfrenteaotrosparticipantes.

1.4.2 Compromisos frente a

los inversionistas

ComobuenaprácticadeGobiernoCorporativo,yenatenciónaloestipuladoenlaResolución275de2001delaentoncesSuperintendenciadeVa-loresdeColombiayalareglamentacióninternaestablecidaenelDecreto179de2002delaJun-taDirectiva,yensucalidaddeemisordetítulosdedeudaenelmercadopúblicodevalores,EPMdebe mantener suficientemente informados alos inversionistas y al sector financiero acercadesucontextoempresarial.

Porestarazón,enlosmesesdeabrily julioEPMrealizóenBogotáunencuentroconungrupoam-pliode inversionistas institucionalesyentidadesfinancieras, para informarlos sobre la estrategiageneral, los planes de inversión, la gestión de laempresaysuresponsabilidadsocialempresarial.

Adicionalmente, con el propósito de lograr unaexitosa colocación de la emisión internacionalde bonos en el mercado internacional, entre el15 y 21 de julio EPM realizó reuniones en Esta-


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2. Plan anual

2009

La estrategia de internacionalización de EPMexigealasáreasalinearseconlasmejoresprác-ticasexistentesencadamateria.Enconsecuen-cia, EPM inició un proyecto de normalizaciónde laactividaddeauditoría internacomocartade presentación internacional de la empresa,y como instrumento para aplicar el valor de latransparenciadecaraalosgruposdeinterés.

Para lograrniveles internacionalesdeauditoríainterna,setrazaronlossiguientesobjetivos:

a. Alinear la actividad de auditoría de EPM conlasmejoresprácticaspararesponderalasde-mandas del mercado actual a nivel mundialy,enespecial,paraapoyarlainternacionaliza-cióndelGrupoEPM.

b. Apoyar el proceso de certificación en calidadcon base en normas internacionales avala-das por el Instituto de Auditores Internos(The Institute of Internal Auditors -IIA), el

LaJuntaDirectivadeEPMaprobóenmayode2009lassiguientesactividadesparaeldesarrollocorporativo:

cual acredita que todos los procesos, proce-dimientos,estructurasypolíticasvigentesdelaauditoríaInternacumplenconlasnormasinternacionalesqueregulanestamateria.

c.Desarrollarherramientasparalaaplicacióndenormasytécnicasdeauditoríainternacional,quegenerenconfianzaatercerossobrelaca-lidadyelajusteaestándaresinternacionalesdelejerciciodelaactividaddeauditoríainter-naenlaempresa.

Paracontribuiralcumplimientodelosobjetivosplanteados,sedesarrollóunaseriededocumen-tos, los cuales fueron debidamente revisados yaprobadosporelComitédeAuditoría:

CódigodeÉticadelAuditor.•

EstatutodelaActividaddeAuditoríaInterna.•

ReglamentodelComitédeAuditoría•

2.2 Modelo de diagnóstico y práctica de relaciones con grupos de interés

La estrategia de crecimiento del Grupo EPMestá definida en una MEGA (Meta Estratégica,GrandeyAmbiciosa)paraelaño2015,yenunoslogrosparacadaGrupoEstratégicodeNegocios(Energía,AguasyTelecomunicaciones).

El reconocimiento de los grupos de interés enelnúcleodelaestrategiaexigeunavanceenlaformulaciónconceptualdelasrelacionesyenlaestructuracióndeaccionesconcretas.

2.1 Auditoría interna bajo estándares internacionales


188

EPM ha adoptado como modelo la metodolo-gía de relaciones del Programa Ambiental delasNacionesUnidas-(UnitedNationsEnviron-mentProgramme-UNEP),basadaenlosprin-cipios esenciales de relevancia, exhaustividadyrespuesta.

LaDireccióndeResponsabilidadEmpresarialcon-tinuóconestaactividadpormediodelaselecciónycontratacióndeunafirmaconsultoraresponsa-ble del diseño e implementación del modelo dediagnósticoquedefinirálosmodosdeinteraccióny las herramientas necesarias a desarrollar enEPMparadesplegarlasrelacionesconlosgruposdeinterés,deacuerdoconloslineamientosestra-tégicosybajoelentendidodeganar-ganar.

Duranteelaño2009,selograronlossiguientesavances:

Resultados de la etapa 1:

Identificación de grupos de interés, subgru-•posytemasclaves.

Propuesta de objetivos de relaciones en tér-•minos de responsabilidad y sostenibilidad,validadosporelComitéInstitucional.

Ampliacióndelalcanceparatodoslossubgru-•posdeinterésdeEPM-estabanconsideradosenelprimerciclosóloaquellosasociadoscontemascríticos.

Avances de la etapa 2:

Identificacióndevocerosdeempleadosyclientes.•

Indagaciónexternaconempleadosyclientes•deMedellínyelValledeAburrá.

2.3 Gestión integral de riesgos

Lasempresassonentesqueinteractúanconsuen-tornoylosdiferentesfactoresqueallíconfluyen.Elentornofinanciero,lapolíticaylacompetencia,entreotros,constituyenelementosquerepresen-tan riesgospara lacompañíaen mayor omenorgrado.Losestándaresinternacionalesplanteanlanecesidaddecontarconplanesdetratamientoderiesgos,quefacilitensuidentificación, impactoylaformadeanularlosomitigarlos.

2.3.1 Mapa de riesgos de los procesos

La Dirección Gestión Humana y Organizacionalde EPM ha emprendido un proceso que implicalaelaboracióndelosmapasderiesgodecadaunode los 120procesosde laempresa, incluyendo laidentificaciónderiesgos,loscontrolesexistentes,elanálisisdelriesgoconcontrol,laevaluacióndelriesgo, el tratamiento de riesgos y la validaciónrespectivaporelresponsabledelproceso.

Duranteelaño2009,sedefinióelmapaderies-gos de 79 procesos, (66%), y de éstos 46 (58%)fueron validados por los responsables de los

procesos.LaPolíticaparalaGestiónIntegraldelRiesgo,comopartedelaPolíticadelSistemaIn-tegrado de Gestión, se validó en el Comité ins-titucional y solo resta su presentación ante laJuntaDirectivaparasuaprobación.

2.3.2 Mapa de riesgos de la empresa

La Dirección de Planeación Institucional, con elapoyode laDireccióndeServicios Instituciona-lesyunafirmadesegurosvinculadaaEPM,apli-có lametodología“riskfocus”para laconstruc-cióndeunmapaderiesgos,lacualdesarrollólassiguientesactividades:

Realización de talleres con el Comité Institu-•cional y conocedores de diferentes procesosdelaempresa.

Diseñodeunmapaconcientoseis(106)ries-•gos, de los cuales se escogieron veinticinco(25) riesgos considerados como extremos yconcontrolesdébiles.


189

Realizacióndevariostalleresconloslíderesy•conocedoresdeprocesos,en losquese iden-tificaron en promedio catorce (14) controlesactualesaplicadosacadaunodeéstos.

La revisiónyverificaciónde lagestióndeestosriesgosestásiendorealizadadesdeeltrabajode

EventoInversionistas2009.

aplicación en los procesos de la Guía Metodo-lógica para la Gestión de Riesgos, permitiendoevaluar laeficaciadecadaunode loscontrolesexistentes. En el primer trimestre de 2010 estopermitirálaformulacióndeunplandemejora-mientoapartirdeloshallazgosrealizados.

2.4 Plan de divulgación para los grupos de interés

EPMesunaentidadquetradicionalmentesehacaracterizadoporlatransparenciaenlaaperturadesuinformaciónyporunaculturaderendicióndecuentasantesusgruposdeinterés.Bajoestospreceptos, se desarrollaron actividades orienta-dasaestablecerloscanalesdeinformaciónmásefectivos para los diferentes grupos de interésrelacionadosconEPM.Estasactividadesfueron:

2.4.1 Se realizó un análisis para determinarcuáles son los principales destinatarios de lainformaciónrelacionadaconGobiernoCorpo-rativo en EPM, identificándose los siguientes:

comunidad de Medellín, Concejo Municipal,Personerías,MunicipiodeMedellíneinversio-nistas.

2.4.2PublicaciónalosciudadanosdelinformeanualderesultadosdeEPM.

2.4.3Presentación trimestral de Estados Fi-nancieros consolidados del Grupo EPM. En ladirección www.epm.com.co, en la ruta“inver-sionistas/informaciónfinanciera/Estadosfi-nancieros”, se publicaron oportunamente losEstadosFinancieros trimestralesdeEPMma-triz y consolidados como Grupo, como partedeloscompromisosadquiridosconlosinver-sionistasnacionalesyextranjeros.

2.4.4Campaña de divulgación a la comuni-dadsobreelConvenioMarcodeGobernabili-dad. Teniendo en cuenta que se estudiará laposibilidaddehacermodificacionesalConve-nio, en el sentido de incluir indicadores paramonitorearsucumplimiento,setomóladeci-sióndenodivulgarlomasivamente.Estalaborde divulgación se haría después de realizarlasmodificacionesy laprimeraevaluaciónalcumplimiento.


190

2.5 Estructuración del proyecto para la adopción de las Normas Internacionales de Información Financiera - NIIF y la adopción de aquellas que estén alineadas con la norma local

Elambienteinternacionaldenegociosexigealasempresasadaptarseaunasnormasinternaciona-lesdecontabilidadeinformaciónfinancieracomu-nes;consecuentemente,elCongresodeColombiaexpidióenjuliode2009laLey1314,“porlaqueseregulanlosprincipiosynormasdecontabilidadeinformaciónfinancieraydeaseguramientodein-formaciónaceptadosenColombia”,demodoquelas empresas deben llevar su información finan-cierasegún“estándaresinternacionalesdeacep-taciónmundial,conlasmejoresprácticasyconlarápidaevolucióndelosnegocios”.

Comorequisitosparaincursionarenemisionesdebonosenmercadosinternacionalesyporcompro-misosadquiridosenelPlandeGobiernoCorpora-tivo2009,EPMseanticipóalaexpedicióndeestasnormas,trabajandoenlareexpresiónyprepara-ción de los Estados Financieros 2008 comparati-voscon2007bajoNIIFyestructurandounplandetrabajoparaadoptarestasnormas,yelaborarlosEstadosFinancierosencadaunadelasempresasdelGrupoEPMbajoparámetrosNIIF.

Esteproyecto,queseesperaconcluiren2013,co-menzóenmayode2009conladesignacióndeuna líder del proyecto; posteriormente se con-formó un equipo de trabajo de 31 funcionariosde diferentes áreas con dedicación exclusiva aestatarea.

Adicionalmentesellevaronacabolassiguientesactividades:

Realización de 2 diplomados en NIIF con la•Universidad EAFIT, para un grupo de 53 fun-cionarios de diversas áreas de EPM, con unaintensidadde132horas.

Ejecucióndediversostalleresparaelanálisis•de impactos donde se involucraron 90 fun-cionarios y actividades de contextualizaciónenEPMyfiliales,enjuntasdirectivasypúbli-cosdeinterés.

DivulgacióninternadelProyectoNIIFGrupoEPM.•

2.6 Modelo de Trabajo en EPM y sus filiales

PorelcrecimientodeEPMysuprocesodeconso-lidacióncomoGrupoEmpresarial,hasidonecesa-riorealizarajustesensuModelodeGobernabili-dad,asícomollevaracabouna“gestióndefiliales,queasegureeldesarrolloarmónicoyorganizadodelasoperacionesdentrodelGrupoEPM.

LaDireccióndeGestiónHumanayOrganizacio-naldesarrolló,conelapoyodeunafirmaconsul-tora,ladefinicióndeunmodelodetrabajoparaelGrupoEPMqueincluye:

DefiniciónyformulacióndelModelodeTraba-•joparaelGrupoEPMyparaUNE:Constituidoa su vez por un Modelo de Operaciones y unModelo de Gobernabilidad con alcance a lasfilialesdeEnergíayAguas.Estafasefueejecu-

tadaensutotalidadparaEPMduranteelpri-mersemestredelaño,quedandopendientelavalidaciónyaprobacióndeestaetapaenUNE.

DivulgacióndelModelodeTrabajoenEPMysus•empresasfilialesdeEnergíayAguas.Estafasefueejecutadaenelsegundosemestredelaño.

DefinicióndelMapaderutaparaponerenope-•ración el Modelo de Trabajo en el Grupo EPMconfilialesdeEnergíayAguas.Esteprocesoseencuentraenejecución,yunavezdefinidoelMapa se procederá con la implantación delModelo en el Grupo EPM, buscando de estaformaunaoperacióneficienteyunatomadedecisionescoordinadaentrelasempresasdelGrupo.


191

2.7 Campaña de asimilación sobre Gobierno Corporativo para todos los niveles de la organización

El Gobierno Corporativo ha pasado de ser algosimplemente conveniente o aconsejable, paraconvertirse en un tema crítico para la sosteni-bilidadycompetitividaddelGrupoEPM.Enestecontexto,sehace indispensableque losfuncio-narios,directivosymiembrosdelaJuntaDirecti-vadelGrupoamplíensusconocimientosencon-ceptosyprácticasdeGobiernoCorporativo.

Conesteobjetivoseestructuróunacampañaadistintosnivelesdelaorganización,queincluyólassiguientesactividades:

CapacitaciónenGobiernoCorporativoamiem-brosdelaJuntaDirectiva,algunosfuncionariosydirectivosdelNivelIyIldeEPMygerentesdefiliales. Este proceso, que se esperaba ejecutarenelaño2009,sufrióunretrasoenlaseleccióndelafirmasiguiendolosparámetrosdelBancoInteramericano de Desarrollo - BID, según lascondiciones del préstamo para el proyecto hi-droeléctricoPorceIII.

Esteprocesoconcluyóendiciembrede2009yunafirmadeconsultoríainternacionaldesarrollarálacapacitacióndesdeelmesdeabrilde2010.

EventodeGobiernoCorporativoconlapresenciadeexpositoresdeBrasil,Colombia,EspañayEsta-dosUnidos,el19dejuniode2009serealizóexito-samentelaPrimeraConferenciaLatinoamericana“GobiernoCorporativoenEmpresasdeServiciosPúblicos”.Eleventocontóconmásdetrescientos(300) asistentes y los temas tratados fueron: elimpacto del Gobierno Corporativo en la califica-ciónderiesgo,elGobiernoCorporativoenempre-saspúblicasyexperienciasenGobiernoCorpora-tivodelaEmpresadeAcueductoyAlcantarilladodeBogotáyenlabrasileraSabesp-CompañíadeSaneamientoBásicodelEstadodeSãoPaulo.

Comunicación informativa para todos los fun-cionariosdeEPMduranteelsegundosemestredelañoseestructuróunaestrategiadedifusiónpensandoenaprovecharlasherramientasdeco-municación internas de la organización, con elfindeinformaralosfuncionariossobrelasprác-ticas de Gobierno Corporativo ejecutadas porEPM;seavanzóeneldiseñodeunapresentacióngeneralparalosfuncionariosdelaempresaysecreó la sección “Gobierno Corporativo” dentrodelsitiowebinternodelaDireccióndeRespon-sabilidadEmpresarial.

EventoGobiernoCorporativo2009.


192

2.8 Junta Directiva

AsolicituddelosmiembrosdelaJuntaDirectiva,la Secretaría General y la Dirección de GestiónHumana y Organizacional de EPM gestionaronlaparticipacióndemiembrosdelaJuntaenlossiguienteseventos:

“Seminario Internacional Juntas Directivas:•conformación,operación,procesosdeconcer-tación y aportes a la internacionalización delaempresa”,realizadoenlaUniversidadEAFITel17dejuniode2009.

“Taller Juntas Directivas”: organizado por la•BolsadeValoresdeColombia,enBogotá,sep-tiembre10de2009.

Con el fin de ofrecer asesoría a la Junta Direc-tiva en temas como el análisis y validación deproyectosdeinversión,buscandoelmecanismodecontrataciónmásexpeditoparalosasesoresque se requieran, se proyectó suscribir contra-tosmarcoconunaovariasfirmasdeabogados,dependiendodelostemasaanalizar;paraesteefecto,lasfirmasPalacioLleras,Prieto&Carrizo-sa, Contexto Legal y Francisco ReyesVillamizar,fueron contactadas por EPM, quedando pen-diente concertar la modalidad de trabajo a im-plementar, previo visto bueno de los miembrosdelaJunta.

2.9 Revisión del Convenio Marco de Gobernabilidad

ElConvenioMarcodeRelacionesesunacuerdodevoluntadessuscritoentreEPMysudueño,elMunicipiodeMedellín,quebuscaarmonizarlosinteresesdelMunicipiocomopropietario,conelimperativo de crecimiento y sostenibilidad deEPM.ElConvenioincluyelosprincipiosqueregu-lanlarelaciónentrelaspartes,asícomoloscom-promisosadquiridosporquieneslosuscriben.

DespuésderealizarmúltiplesanálisisalConve-nio, comocompromisoparaelaño2010sepro-

pusopromoversudivulgaciónantelaciudadaníadeMedellínyestudiarlaposibilidaddeimpulsarelejerciciodeuncontrolsocialmediantelaeva-luacióndesucumplimientoporpartedeunenteajeno al Municipio y a EPM. Los resultados deesta evaluación serían igualmente divulgados,pueselobjetivopropuestoesquelaciudadaníadeMedellínconozcayseapropiedelConvenio.

2.10 Evaluación de la auditoría externa 2009 y realización del proceso de contratación para 2010

El Código de Gobierno Corporativo establecequeEPMdebecontarpermanentementeconunauditorexternocontratadodeconformidadconlasnormasestablecidasenlaentidad,ysiguien-docriteriosdeselecciónfijadosporelComitédeAuditoría.

Durante el primer trimestre del año 2009 serealizólacontrataciónpara2009delauditorex-ternoMGIPáezAsociados(prórrogadelcontrato2008).Elprocesodeevaluaciónde losservicios

de lafirma,realizadopor lasáreasdeEPMydelas filiales involucradas con el trabajo de MGIPáezAsociados,determinóquehastadiciembrede2009 la firmaauditora realizósu trabajodeacuerdoconlostérminosdelacontratación.Valelapenaaclararquelavigenciadeestecontratoeshastaelprimertrimestrede2010.

ParalaentradadeEPMalmercadointernacionalde capitales, la firma PriceWaterhouseCoopersemitió en julio de 2009 la Carta de Conformi-


193

dad, (“Comfort Letter”), en la cual manifiestanqueauditaron la informaciónfinancieraconso-lidada de EPM y sus filiales, al 31 de diciembrede2007y2008,deacuerdoconlosprincipiosdecontabilidad generalmente aceptados para lascompañías de servicios públicos colombianas,expedidos por la Contaduría General de la Na-ción;adicionalmente,manifiestanhaberrevisa-do los Estados Financieros Consolidados interi-nosynoauditados,correspondientesaEPMyasusfilialesporlostresprimerosmesesdelaño,terminadosel31demarzode2009.

Otras actividades desarrolladas

El entorno de una organización y sus prácticasdeGobiernoCorporativonosonestáticasyevo-lucionan constantemente. En el desarrollo deestas prácticas otras importantes actividadesrelacionadas con Gobierno Corporativo fueronejecutadas en EPM, las cuales se relacionan acontinuación:

2.11 Plan de Gobierno Corporativo en el Grupo EPM 2010-2015

Conelobjetivodedesarrollarlasmejoresprác-ticas de Gobierno Corporativo en EPM comogrupo empresarial y definir un plan de trabajointegralduranteelperíodo2010-2015,afinalesde2009seinicióelprocesodeseleccióndeuna

firma consultora para ejecutar esta actividad,quecontribuiráaconsolidarunmodeloeficien-te de Gobierno Corporativo para el Grupo. En2010 se llevará a cabo la contratación y ejecu-cióndelaconsultoría.

2.12 Comité de Gobierno Corporativo

Teniendo en cuenta la importancia del temade Gobierno Corporativo y con el propósito deimplementar sus mejores prácticas en el Gru-po EPM, mediante el Decreto 1729 de septiem-bre 2009, expedido por la Gerencia General deEPM,secreóelComitédeGobiernoCorporativointegradoporrepresentantesdelasDireccionesde Control Interno, Responsabilidad Empresa-rial, Finanzas Institucionales, Gestión HumanayOrganizacional,SecretaríaGeneral,PlaneaciónInstitucional y las subdirecciones de EmpresasVinculadasdeAguasyEnergía.

ElobjetivoprincipaldelComitéescoordinarlasacciones orientadas al fortalecimiento y desa-rrollodeprácticasdeGobiernoCorporativoenelGrupoEPM.DesdesucreaciónelComitérealizótres (3) sesiones, en las cuales se analizó el re-sultadodelaevaluaciónexternadelPlan2008,se realizó el seguimiento al Plan Anual 2009 ysedefinieronactividadesparaelPlan2010,entreotrasactividades.


194

2.13 Evaluación de cumplimiento al Plan de Gobierno Corporativo 2008

Como parte de los compromisos establecidosconelBancoInteramericanodeDesarrollo-BID,enelcontratodePréstamoparaelProyectoPor-ceIIIestálarealizacióndeunaevaluaciónanualalcumplimientodelPlandeGobiernoCorpora-tivo,porpartedeunafirmaexterna.

Es así como una firma especializada realizó unanálisis integraldeGobiernoCorporativoyunarevisióndelasactividadesdelPlan2008,gene-rando varias recomendaciones que han sido yserántenidasencuentaporlaorganizaciónparamejoraryfortalecersuGobiernoCorporativo.

El resultado de la evaluación de las actividadesdelPlan2008alcanzóunporcentajedecumpli-mientodel77,77%.EsteresultadosedebeaquenoserealizólacapacitaciónenGobiernoCorpo-rativoparaJuntaDirectivaylosdirectivosdelosniveles 1y2;:ademásfaltó fortalecerelprocesodeauditoríainternabajoestándaresinternacio-nalesyhacermásclaridadencuantoalatareade“AlineacióndelesquemadeGobiernoCorporati-voconlaFaseIIIdeConsolidaciónEmpresarial”.

ProyectoPorceIII.

2.14 Atención al inversionista

ComoresultadodelaemisióndebonosrealizadaporEPMenelmercadointernacional,seestable-cieron compromisos con los inversionistas quedepositaronsuconfianzaen laempresa.Conelfin de cumplir estos compromisos, EPM designóaunprofesionalacargodelaDirecciónFinanzasInstitucionales,condedicaciónexclusivaalaaten-cióndeinversionistasnacionalesyextranjeros.


195

3. Calificadoras

de riesgo

En septiembre de 2009 la sociedad calificadoradevalores“FitchRatings”,incrementóagradodeinversión:“BBB-”conperspectivaestable,lacalifi-caciónotorgadaaladeudacorporativayalaemi-sióninternacionalporUS$500millones,colocadaenelmercadopúblicodevaloresinternacionalel22dejulio.EntresusargumentosparasustentarestacalificaciónserefirióalGobiernoCorporati-voenEPMconlossiguientescomentarios:

“Lamejoraenlacalificaciónderiesgosedebealincrementodeladiversificacióngeográficadelaempresa, resultado de la adquisición de cuatroempresas de distribución durante los últimos

dosaños.Tambiéntieneencuentaelfuertedes-empeñodelacompañía,ylacontinuidaddesusoperacionesconintervenciónlimitadadelmuni-cipio,consecuenciadeunapolíticadegobiernocorporativo implementada por la administra-ciónanteriorde laempresaymantenidapor laadministraciónactual.”

Durante el 2009 EPM recibió las siguientes calificaciones de riesgo:

Resumen de calificaciones de faltas recibidas por EPM

Firma calificadora Concepto Calificación

FicthRatingsdeColombiaS.A.Deudacorporativa AAAProgramadeemisiónycolocacióndebonospor$1billlón TripleA

FicthRatingsDeudacorporativa BBB-

ConperspectivaestableEmisiónInternacionalpor

US$500millones

Moody´sDeudacorporativa Baa3

ConperspectivaestableEmisióninternacionalpor

US$500millonesLascalificaciones"BBB-"yBaa3"songradodeinversión


196

4. Operaciones con afiliadas y

vinculados económicos

paralatrasferenciadelconocimientoobteni-do por EPM en la realización del“Estudio deusocombinadodefuentesdeaguasuperficialysubterráneaparaelsuministrodeaguapo-tableparaelmunicipiodeTurbo-Antioquia”.

EPMrealizóelestudiogeotécnicode lospre-•dios seleccionados para la construcción dedos (2) tanques de distribución de agua po-tableysusestructurasdesoporteenlaZonaNorteyenlaZonaOrientaldelcascourbanodelmunicipiodeQuibdó,Chocó.

Adquisicióndeunvehículocombinadodepre-•sión-succión para Aguas de Urabá, mediantecontratodemandato.

Gestión administrativa

EPMsecomprometióa implementarelsiste-•madegestióndocumentalenAguasNaciona-les,bajoloscriteriosestablecidosenlaLey594del2000.Entalsentido,prestarálosserviciosdocumentales de recepción, distribución ydespachodecorrespondencia,laclasificación,ordenaciónlógica,almacenamiento,custodiayatencióndeconsultapordiferentesmedios.

ConelfindeapoyarasufilialAguasNacionalesen•susproyectosPlantaBelloyAguasdelAtrato,EPMcelebrólossiguientescontratosdecolaboración:

4.1 Grupo Estratégico de Negocios Aguas

Enelmarcodelosdiferentescontratosdecola-boraciónempresarial,enelaño2009sefirmarondiferentesactasdecolaboraciónparalamejoradelosprocesosoperativosyelapoyoenlasem-presas,mediantelatrasferenciadelconocimien-toylaexperticiadeEPMcomocasamatriz.

Gestión comercial

EPMfirmóelconvenioparalaprestacióndela•operacióncomercialdelosserviciosdeacue-ductoyalcantarilladodeAguasdeUrabáenelMunicipio de Carepa y en los corregimientosElReposoyBeléndeBajirá.

Se estableció el convenio para la prestación•del servicio de recaudo en las filiales AguasdeUrabáyRegionalOccidente,elcualserea-lizaráenlasoficinaspropiasdeEPMdispues-tasparaestefinpormediodeentidadesquetienenconvenioconlaempresa.

Seacordó larealizaciónde actividadesdepro-•mociónydivulgacióneneliniciodelasoperacio-nescomercialesenlosmunicipiosdeSopetrán,San Jerónimo, Olaya y el corregimiento Sucre,aprovechandolaampliaexperienciadeEPM.

Tecnología de información

ParalaRegionalOccidenteyAguasdeUrabáseestablecieronlascondicionesmediantelascua-les EPM prestará los servicios de soporte y ad-ministracióndelainfraestructuradetecnologíadeinformación.

Gestión operativa

Se firmó el acta de ejecución que establece•loscompromisosentreEPMyAguasdeUrabá


197

ContratoparalaGerenciadelproyectoPlanta•de tratamiento de aguas residuales de Belloy del Interceptor Norte de aguas residuales,máslasobrascomplementarias.

Contrato de Colaboración Empresarial No. CQ•033, que determina el marco dentro del cual

Aguas Nacionales EPM participará, según loconsideredesuinterés,delasventajaspropiasdel conocimiento y de la experiencia adquiri-dosporlaempreamatriz.enlaconstruccióndeplantasdetratamientodeaguasresiduales.

4.2 Grupo Estratégico de Negocios Energía

Las filiales del Grupo EPM dieron pasos impor-tantes en la consolidación de sus modelos in-ternos de Gobierno Corporativo. La Central Hi-droeléctrica de Caldas - CHEC, la Empresa deEnergíadelQuindío-EDEQ, laEmpresaElectri-ficadoradeSantander-ESSAyCentralesEléctri-casdeNortedeSantander-CENS,publicaronsusCódigosdeBuenGobierno.Deigualmanera,entodaslasfilialesfueronrevisadoslosreglamen-tosdelaJuntaDirectivayseactualizaronloses-tatutos de contratación. Adicionalmente CHECactualizó sus estatutos societarios y definió elcódigodeauditor.

Central Hidroeléctrica de Caldas

-CHEC- S.A. E.S.P.

En2009secontinuóconeldesarrollodelContra-todeColaboraciónEmpresarialvigentedesdeel2003, entre EPM y CHEC. Las principales activi-dadesejecutadasenelañosonlassiguientes:

Implementación del aplicativo informático•desimulacióndetarifasSIMTAR,queapoyaelprocesodenegociacióndeenergíaenelmer-cadonoregulado;yeldispositivoCOMPRASE,que apoya las transacciones de energía enliquidación de conceptos asociados a la ope-ración y en validación de la demanda del co-mercializador.

Diagnóstico, reparación y mantenimiento de•transformadoresdedistribución.Enagostode2009seprorrogóporunañoelcontratoparalaprestacióndelserviciotécnicodediagnós-tico,reparaciónymantenimientodetransfor-madoresdedistribuciónmonofásicosy trifá-sicos,elcualseejecutadesdeelaño2007.

Implementación del ERP One World: réplica•delosprocesosfinancieros,abastosymante-nimiento.Conesteacuerdosepretendevelarporque la réplica de los procesos y módulosde JDE ONEWORLD 8.0 en la CHEC S.A. E.S.P.coincidanconlosmódulosimplementadosenEPM,ademásdehacerlatransferenciadeco-nocimientonecesariaparalaexitosaimplan-tacióndelERPenCHECS.A.E.S.P.

Empresa de Energía del Quindío

-EDEQ- S.A. E.S.P.

Lasactividadesdesarrolladasen2009enelmar-codelContratodeColaboraciónEmpresarialIn-tegralseresumenacontinuación:

Transferenciademejoresprácticasdelproce-•socomercial.


198

AsesoríadeEPMenautomatizacióndesubesta-•cionescontecnologíaimportadadelaSIEMENS.

Licenciamiento, mantenimiento, soporte y•evolución de los aplicativos SIMTAR y COM-PRASE,yamencionadosanteriormente.

Pruebasfisicoquímicasyanálisisdegasesen•elaceitedieléctricodelostransformadores.

Implementacióndelanuevaversióndelapli-•cativo Proceso Comercial SIRIUS LECTURA:ParaelapoyodelatransferenciadelasMejo-resPrácticasdelProcesoComercial.

Centrales Eléctricas del Norte de

Santander -CENS- S.A. E.S.P.

Apoyados en el Contrato de Colaboración Em-presarialintegral:

Asesoría en la declaración de impuestos del•añofiscal2008.

Interventoríadelcontratoparalaadecuación•administrativa.

Electrificadora del Santander S.A.

E.S.P. -ESSA-

Apoyados en el Contrato de Colaboración Em-presarial integral desde julio de 2009, se desa-rrollaronlossiguientesprogramas:

Asesoría en la declaración de impuestos del•añofiscal2008.

Asesoríaenladefinicióndeloscriteriosdese-•lecciónparaelCentrodeControldelaESSA.

Interventoríadelcontratoparalaadecuación•administrativa.

Licenciamiento, mantenimiento, soporte y•evolución del Paquete NEXO_EPM. Software,usado para el manejo de la energía prepagoenlaentregadeclavedeaccesodelusuario.

EPM Inversiones S.A.

SoportadosenelContratodeColaboraciónEm-presarial Integral de diciembre de 2003, se harecibidoporpartedeEPM:

Asesoría jurídica permanente para la adqui-•sicióndeaccionesdelasdiferentesempresasdelgrupodeenergíaenlasqueEPMInversio-nesparticipacomosocio.

Asesoría Financiera para la consolidación de•lainformacióndelGrupoEmpresarial.

Hidroeléctrica del Teribe S.A. -HET-

Soportados en el Acuerdo Marco para las ope-raciones con personas relacionadas entre Hi-droecológicadelTeribeS.A.yConsultoresAsocia-dosdeIngenieríaS.A.,AdministradoraServiagroS.A.,Macenergy(Cayman)Ltd.,yEmpresasPúbli-casdeMedellínE.S.P.,firmadoporlaspartesenenerode2004:

Gestióncontractualdelcaminodeaccesoala•casademáquinas,proyectoBonyic.

Estructuración de la estrategia ambiental y•socialparaelProyectoBonyic.

Revisiónderecomendacionesdeadjudicación•de contratos, interventoría y gestión de obraparaelproyectoBonyic.


199

PlazadeCisneros,Medellín.

5. Plan de

Gobierno Corporativo 2010

Con el objetivo de formular un Plan de Gobier-noCorporativoacordecon lanuevarealidaddelaorganización,yteniendoenconsideraciónlasobservaciones formuladaspor firmasauditorasexternasyentidadescomolaCorporaciónTrans-parencia por Colombia, el Plan 2010 continúaconactividadesprovenientesdelañoanterioryalavezintroducenuevoscomponentes.

La planeación de actividades con sus respecti-vosresponsables,fechaseindicadoresdesegui-miento, laevaluaciónexternaalConvenioMar-co de Relaciones EPM - Municipio de Medellín,o el desarrollo de una gestión de ética, culturayvaloresenEPM,hacenpartedeesteplanquebusca,enalineaciónconlosfundamentosinter-nacionales de Gobierno Corporativo, consolidarelmodelodegobernanza,contribuyendoconlasostenibilidaddelaempresa.

ElPlancontemplalaejecucióndelassiguientesactividades:

1. Plan de Gobierno Corporativo en el GrupoEPM2010-2015

2. ComitédeAuditoríaenlasfiliales

3. Evaluación externa al cumplimiento delConvenioMarcodeRelaciones

4 Gestióndeética,culturayvaloresenEPM

5. ProyectoparalaadopcióndelasNIIF

6. Modelodediagnósticoyprácticaderelacio-nescongruposdeinterés.

7. ModelodeTrabajoGrupoEPM

8. CapacitaciónenGobiernoCorporativoparafuncionariosdeEPM

9. Auditoríabajoestándaresinternacionales

10. Gestiónintegralderiesgos.


Gestión de contenidos

SubdirecciónDesarrolloSostenibleSubdirecciónMedioAmbienteSubdirecciónRelacionesInstitucionales

Con el apoyo de la Dirección de Responsabilidad Empresarial, las unidades de gestión integraly talento humano de las direcciones de Aguas y Energía y sus equivalentes en Control Interno,ServiciosInstitucionales,GestiónHumana,Finanzas,SecretaríaGeneral,CrecimientoInternacionalyPlaneación.

Coordinación general

SubdireccióndeIdentidadEmpresarial

Revisión de textos

UnidaddeComunicaciones

Informe impreso en papel reciclado

Abril de 2010

estamosahí, comprometidos con el cuidado del medio ambiente.

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