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INDICADORES FINANCIEROS 2017

PROCESO DE CALIFICACIÓN - FITCH RATINGS

INFORMACIÓN FINANCIERA

INDICADORES FINANCIEROS 2017:• Índice de Liquidez Corriente

La entidad presenta un indicador positivo de liquidez, ya que sus activos corrientes lepermiten afrontar sus pasivos a corto plazo.

El aumento en este indicador a 2017 se debe principalmente, a una disminución del pasivocorriente en: las cuentas por pagar por concepto de bienes y servicios de proveedores ycontratistas; en anticipos recibidos por concepto de saldos por legalizar de anticiposentregados a VIVA en virtud de contratos de obra suscritos con diferentes entidades y en losRecursos administrados por concepto del saldo de recursos pendiente por ejecutar enconvenios suscritos con los diferentes entes territoriales. Estos pasivos corresponden arecursos que le fueron encomendados a la entidad para su ejecución y no a pasivosfinancieros propios.



Fórmula del indicador 2017 2016 2015

Activo corriente/Pasivo corriente 3.1 3.3 1.8

INDICADORES FINANCIEROS 2017:• Índice de Liquidez inmediata

La entidad presenta un indicador positivo, dado que sus activos más líquidos (Efectivos einversiones) le permiten afrontar sus obligaciones en el corto plazo.

El aumento de este indicador a 2017, se debe al aumento en las colocaciones de efectivo paragenerar rendimientos a través de CDT para inversión en materia de proyectos de construcciónde vivienda y mejoramientos así, como el aumento en los recursos encomendados por losdiferentes entes territoriales para la ejecución de proyectos.




Activo corriente/Pasivo corriente 1.6 1.2 0.8

INDICADORES FINANCIEROS 2017:• Concentración del endeudamiento a corto y largo plazo

El mayor porcentaje de endeudamiento de la entidad esta representado en el largo plazo,principalmente en los recursos transferidos por el departamento para ejecución de contratosde mandato, en virtud de lo definido en el POAI del Departamento y los ingresos recibidospor anticipado para la ejecución de contratos de obra.




Corto plazo Pasivo corriente/Pasivo total 36% 38% 58%

Largo plazo Pasivo No corriente/Pasivo total 64% 62% 42%

INDICADORES FINANCIEROS 2017:• EBITDA (Cifras expresadas en millones de pesos)

Es el flujo de caja generado por la operación, la cuál ha tenido un aumento considerable enlos últimos 2 años.

• MÁRGEN DEL EBITDA

Es el porcentaje que la entidad convierte en caja, luego de cubrir sus gastos y costos en el

desarrollo de sus funciones




EBITDA

Utilidad(pérdida) operacional + gastos financieros y bancarios + provisiones, depreciaciones y amortizaciones 1,068 1,015 708

Fórmula del indicador 2017 2016 2015Margen del EBITDA EBITDA/Ingresos operacionales 10% 5% 5%

INFORMACIÓN CONTABLE 2018



RESULTADO DEL EJERCICIO DE 2015 A SPETIEMBRE DE 2018



VIGENCIA 2018 RESULTADO MENSUAL UTILIDAD ACUMULADA

ENERO 387,800 387,800

FEBRERO 57,154,569 57,542,369

MARZO 35,512,167 93,054,536

ABRIL 44,025,073 137,079,609

MAYO 143,651,109 280,730,718

JUNIO 938,553,148 1,219,283,866

JULIO 93,848,520 1,313,132,386AGOSTO 101,886,703 1,415,019,089SEPTIEMBRE 92,524,560 1,507,543,649

VIGENCIA 2015 2016 2017EXCEDENTE O DEFICIT DEL EJERCICIO -20,941,063,650 1,156,417,382 570,266,214

CIFRAS COMPARATIVAS 2015-2018



14,237

20,848

10,340 12,517

Ingresos

Empresa de Vivienda de AntioquiaCifras en millones de pesos

2015 2016 2017 Septiembre de 2018

-20,941 1,156 570 1,508

Utilidad operacional


2015 2016 2017 Septiembre de 2018

7081,015 1,068

2,323

EBITDA


2015 2016 2017 Septiembre de 2018

5% 5%

10%

19%

Margen EBITDA


2015 2016 2017 Septiembre de 2018

INDICADORES FINANCIEROS 2018



INDICADORES FINANCIEROS A SEPTIEMBRE 2018:• Índice de Liquidez Corriente

La entidad presenta un indicador positivo de liquidez, ya que sus activos corrientes lepermiten afrontar sus pasivos a corto plazo. Este aumento del indicador se debe a laaplicación del nuevo marco normativo, donde el mayor rubro correspondiente a los“Recursos entregados en administración” que son transferidos a la entidad para la ejecuciónde proyectos, fue reclasificado a pasivos No Corrientes, dada su naturaleza y objeto.

La información no es presentada de forma comparativa con la vigencia 2017, debido a laaplicación de la Res. 533 de 2015 de la Contaduría General de La Nación para laimplementación de Normas Internacionales de Información Financiera para el sector público(NICSP).



Fórmula del indicador Septiembre de 2018

Activo corriente/Pasivo corriente 4.8

INDICADORES FINANCIEROS A SEPTIEMBRE DE 2018:• Índice de Liquidez inmediata

La entidad presenta un indicador positivo, dado que sus activos más líquidos (Efectivos einversiones) le permiten afrontar sus obligaciones en el corto plazo. Este aumento delindicador se debe a la aplicación del nuevo marco normativo, donde el mayor rubrocorrespondiente a los “Recursos entregados en administración” que son transferidos a laentidad para la ejecución de proyectos, fue reclasificado a pasivos No Corrientes, dada sunaturaleza y objeto.





Activos liquidos/Pasivo corriente 3.2

INDICADORES FINANCIEROS 2018:• Concentración del endeudamiento a corto y largo plazo

El mayor porcentaje de endeudamiento de la entidad esta representado en el largo plazo.Esto se debe a la aplicación del nuevo marco normativo, donde el mayor rubrocorrespondiente a los “Recursos entregados en administración” que son transferidos a laentidad para la ejecución de proyectos, fue reclasificado a pasivos No Corrientes, dada sunaturaleza y objeto.





Corto plazo Pasivo corriente/Pasivo total 12%

Largo plazoPasivo No corriente/Pasivo total 88%

INDICADORES FINANCIEROS A AGOSTO 2018:• EBITDA (Cifras expresadas en millones de pesos)

Es el flujo de caja generado por la operación, la cuál ha tenido un aumento considerable enlos últimos 3 años.

• MÁRGEN DEL EBITDA

Es el porcentaje que la entidad convierte en caja, luego de cubrir sus gastos y costos en el

desarrollo de sus funciones



Fórmula del indicador sep-18 2017 20162015

EBITDA

Utilidad(pérdidad) operacional+gastos financieros y bancarios+provisiones, depreciaciones y amortizaciones 2,323 1,068 1,015 708

Fórmula del indicador sep-18 2017 20162015

Margen del EBITDAEBITDA/Ingresos operacionales 19% 10% 5% 5%

indicadores financieros 2017 - empresa de vivienda e ... · • Índice de liquidez inmediata la...

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