INDICADORES ECONÓMICOS

Noviembre 2014

1

INDICADORES MACROECONÓMICOS

INDICADORES MACROECONÓMICOS

PBI Y DEMANDA INTERNA (Variación porcentual real)

INFLACIÓN Y TIPO DE CAMBIO NOMINAL (Variación porcentual y S/. por US$)

P/ Proyección Fuente: MEF, BCRP Elaboración: SAT - Oficina de Planificación y Estudios Económicos.

P/ Proyección Fuente: BCRP Elaboración: SAT – Oficina de Planificación y Estudios Económicos.

Gráfico Nº 1 Gráfico Nº 2

4.0

5.0

6.3

7.5

8.5 9.1

1.0

8.5

6.5 6.0 5.8

3.1

5.5

3.7 3.0

4.4

11.2

12.8 13.6

-3.3

14.9

7.7 8.0

7.0

3.3

5.0

-6.0

-4.0

-2.0

0.0

2.0

4.0

6.0

8.0

10.0

12.0

14.0

16.0

0.0

1.0

2.0

3.0

4.0

5.0

6.0

7.0

8.0

9.0

10.0

2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 p/

2015 p/

PBI Demanda Interna

2.5

3.5

1.5 1.1

3.9

6.7

0.2

2.1

4.7

2.6 2.9 3.0

2.0

3.48 3.41

3.30 3.27 3.13

2.93 3.01

2.83 2.75

2.64 2.70

2.81 2.90

0.00

0.50

1.00

1.50

2.00

2.50

3.00

3.50

4.00

0.0

1.0

2.0

3.0

4.0

5.0

6.0

7.0

2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 p/

2015 p/

Inflación TC (S/. por US$)

Año 2010 2011 2012 2013 2014

Sector económico I II III IV ANUAL I II III IV ANUAL I II III IV ANUA

L I II III IV ANUAL I II III

Agropecuario 4.5 3.2 2.4 7.8 4.3 4.6 2.8 7.5 2.0 4.1 3.7 8.5 3.5 6.8 5.9 5.6 -0.4 -0.5 2.3 1.5 1.1 -0.3 2.5

Pesca 18.8 -20.4 23.4 -48.1 -19.6 46.5 33.6 35.0 113.3 52.9 -32.8 -27.3 -3.0 -52.4 -32.2 8.3 -11.9 -2.3 107.3 18.1 0.8 -7.0 -8.0

Minería e hidrocarburos

0.8 3.9 -0.7 1.3 1.3 1.1 -2.7 2.2 2.0 0.6 3.0 4.6 4.0 -0.3 2.8 -1.3 7.0 6.1 7.4 4.9 4.9 -4.3 -2.7

Manufactura 4.2 13.2 15.4 10.4 10.8 13.0 7.8 8.6 5.3 8.6 2.1 -0.8 3.4 1.2 1.5 0.3 4.9 3.7 12.8 5.5 4.5 -3.2 -3.1

Electricidad y agua 6.2 8.8 9.0 8.5 8.1 8.0 8.0 7.4 6.9 7.6 6.7 5.4 6.4 4.9 5.8 4.6 5.9 5.8 5.8 5.5 5.5 -0.6 -1.2

Construcción 10.5 23.5 19.1 17.6 12.5 6.6 -3.8 -0.8 10.9 8.9 17.4 19.3 19.8 9.6 7.2 10.6 15.8 7.6 4.1 5.9 5.2 4.4 4.0

Comercio 9.1 13.9 13.4 13.2 17.8 11.4 9.1 8.3 7.3 3.6 8.4 6.9 6.8 6.9 15.8 5.1 6.4 5.2 6.7 8.9 5.7 4.9 4.5

Otros servicios 6.0 9.5 10.1 9.4 8.8 9.2 7.2 5.9 5.9 7.0 7.0 6.7 7.5 8.0 7.3 6.1 6.4 5.8 5.9 6.0 5.8 4.8 4.2

PBI real 5.5 9.6 9.8 8.8 8.5 8.7 5.5 5.9 6.0 6.5 6.0 5.7 6.8 5.4 6.0 4.3 6.2 5.2 7.2 5.8 5.1 1.7 1.8

PBI TRIMESTRAL POR SECTORES ECONÓMICOS, 2010-2014

Cuadro Nº 1

(Variación porcentual real)

Fuente: BCRP Elaboración: SAT - Oficina de Planificación y Estudios Económicos.

2

INDICADORES

DE RECAUDACIÓN SAT

INGRESOS DE LA MUNICIPALIDAD METROPOLITANA DE LIMA, 2008-2013 (Miles de nuevos soles y variación porcentual real)

Cuadro N º 2

Considera sólo los ingresos recaudados por el SAT y las principales transferencias del Gobierno Central. 1/ Información financiera de la MML al mes de Diciembre de 2013. Fuente: - SAT - Gerencia de Finanzas - MML - Gerencia de Finanzas Elaboración: SAT - Oficina de Planificación y Estudios Económicos.

Concepto Monto (Miles S/.) Variación porcentual real

2010 2011 2012 2013 1/ 11/10 12/11 13/12

Ingresos recaudados por el SAT 326,698 387,388 477,319 510,967 14.7% 18.9% 4.1%

Ingresos Tributarios 259,356 291,612 331,229 365,465 8.8% 9.6% 7.3%

Ingresos No Tributarios 67,341 95,776 146,090 145,502 37.6% 47.2% -3.1%

Ingresos por transferencias 149,376 165,235 173,411 192,627 7.0% 1.2% 8.0%

FONCOMUN 80,998 91,953 101,925 111,632 9.8% 6.9% 6.5%

IMPUESTOS MUNICIPALES 44,630 45,937 46,420 58,302 -0.4% -2.5% 22.2%

Casinos 3,348 3,572 3,218 3,833 3.2% -13.1% 15.9%

Máquinas Tragamonedas 41,282 42,365 43,203 54,469 -0.7% -1.6% 22.6%

CANON Y REGALIAS 23,748 27,346 25,066 22,693 11.4% -11.6% -11.9%

Canon minero 92 107 95 76 12.5% -15.0% -22.0%

Canon hidroenergético 47 44 32 67 -8.2% -30.7% 106.7%

Regalías mineras 15 17 21 28 15.5% 14.7% 33.1%

Participación por Programa 6,216 7,535 0 0 17.3% - -

Partic. Plan de Incentivos mejora Gest.Munic. 17,378 19,641 19,935 22,521 9.3% -2.1% 9.9%

Participación por Bono 0 0 4,984 0 - - -

Total 476,074 552,623 650,730 703,594 12.3% 13.6% 5.2%

INGRESOS MENSUALES RECAUDADOS POR EL SAT, 1998-2014 (Millones de nuevos soles)

Cuadro N º 3

1/ Incluye compensación de S/. 5,1 millones en mayo. 2/ Incluye compensación de S/. 0,4 millones en noviembre (EMMSA) . 3/ Incluye compensación de S/. 6,64 millones en abril (EMMSA) . Fuente: SAT - Gerencia de Finanzas, Gerencia de Gestión de Cobranza Elaboración: SAT - Oficina de Planificación y Estudios Económicos.

Año Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic Total

1998 9.3 22.7 27.0 10.6 12.9 15.4 10.6 14.2 15.6 11.1 12.6 15.3 177.2

1999 12.4 34.1 17.7 11.0 15.9 12.8 11.2 17.9 10.3 9.4 16.2 10.1 178.9

2000 10.2 33.5 16.4 9.9 15.7 10.8 7.9 14.8 11.1 9.5 13.6 8.6 161.9

2001 11.5 30.6 11.5 8.3 14.8 9.2 14.3 15.8 9.8 8.8 20.0 9.0 163.5

2002 11.2 31.2 14.2 14.9 24.1 17.0 23.0 25.4 12.9 14.0 14.7 26.4 229.1

2003 11.6 56.4 21.3 17.4 17.0 13.3 14.2 21.7 13.4 12.9 22.5 20.3 242.0

2004 1/ 20.2 53.3 29.9 24.3 41.0 27.5 26.2 31.0 30.5 25.6 38.5 28.7 376.6

2005 30.4 61.5 31.0 24.3 37.9 30.5 25.2 37.2 29.8 27.7 30.9 28.5 395.0

2006 27.6 65.1 30.5 23.7 39.6 26.5 24.5 33.9 24.9 20.7 28.1 22.5 367.5

2007 2/ 24.0 69.3 31.4 37.8 32.7 28.1 32.7 36.8 32.3 29.6 37.5 29.7 422.0

2008 31.1 88.1 36.9 35.1 37.3 37.1 34.0 44.9 39.2 30.9 34.6 32.5 481.9

2009 3/ 28.3 100.4 39.3 36.9 44.4 33.0 34.1 43.4 35.3 32.9 42.0 37.6 507.5

2010 37.9 117.0 49.8 39.6 57.0 42.2 38.1 48.5 48.0 39.4 49.9 46.6 614.1

2011 43.7 128.0 63.8 50.7 57.4 46.2 38.3 55.2 50.6 43.1 60.8 61.6 699.3

2012 58.4 135.8 82.2 56.2 77.6 64.1 67.1 71.9 59.2 60.5 73.8 66.4 873.2

2013 72.6 154.0 70.4 72.4 83.4 63.7 68.3 85.2 67.9 57.8 66.7 61.4 924.0

2014 75.5 167.7 79.9 59.8 79.8 69.6 61.8 68.4 64.2 56.4 67.4 850.5

Gráfico N º 3

INGRESOS ANUALES RECAUDADOS POR EL SAT, 1997-2014

(Millones de nuevos soles)

1/ Incluye compensación de S/. 5,1 millones. 2/ Incluye compensación de S/. 0,4 millones (EMMSA) . 3/ Incluye compensación de S/. 6,64 millones (EMMSA) . 4/ Recaudación al 30/11/2014 Fuente: SAT - Gerencia de Finanzas, Gerencia de Gestión de Cobranza Elaboración: SAT - Oficina de Planificación y Estudios Económicos.

126.0

177.2 178.9 161.9 163.5

229.1 242.0

376.6 395.0 367.5

422.0

481.9 507.5

614.1

699.3

873.2

924.0

850.5

0.0

100.0

200.0

300.0

400.0

500.0

600.0

700.0

800.0

900.0

1,000.0

1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 1/ 2005 2006 2007 2/ 2008 2009 3/ 2010 2011 2012 2013 2014 4/

Gráfico N º 4 INGRESOS TRIBUTARIOS Y NO TRIBUTARIOS ANUALES RECAUDADOS POR EL SAT, 2007-2013

(Millones de nuevos soles y variación porcentual real)

1/ Incluye compensación de s/. 0,4 millones (EMMSA). 2/ Incluye compensación de s/. 6,64 millones (EMMSA).

Fuente: SAT - Gerencia de Finanzas

Elaboración: SAT - Oficina de Planificación y Estudios Económicos.

0%

10%

20%

30%

40%

50%

60%

70%

80%

90%

100%

2007 1/ 2008 2009 2/ 2010 2011 2012 2013

362.9 420.3 444.0 546.7 603.5 727.1 778.5

59.1 61.6 63.4 67.3 95.8 146.1 145.5

Ingresos tributarios Ingresos no tributarios

21.3%

-1.5%

9.5% 2.6% 6.8%

0.1% 4.5% 37.6% 47.2%

16.2%

-3.1%

4.1%

20.5% 10.2% 19.2% 7.9% 2.3% 2.9%

Gráfico N º 5

INGRESOS TRIBUTARIOS Y NO TRIBUTARIOS MENSUALES RECAUDADOS POR EL SAT

(Millones de nuevos soles y variación porcentual real)

Fuente: SAT - Gerencia de Finanzas Elaboración: SAT - Oficina de Planificación y Estudios Económicos.

0%

20%

40%

60%

80%

100%

2013 2014 2013 2014

55.9 55.7 727.0 716.9

10.9 11.6 135.6 133.6

Ingresos Tributarios Ingresos No Tributarios

-3.3%

3.7% -4.6%

-4.5%

Noviembre Enero - Noviembre

-2.2% -4.5%

Gráfico N º 6

COMPARATIVO DE DESEMPEÑO DE RECAUDACIÓN ANUAL SAT, SUNAT y PBI, 2000-2013

(Variación porcentual real respecto del año anterior)

Fuente: BCRP, SUNAT, SAT,INEI. Elaboración: SAT - Oficina de Planificación y Estudios Económicos.

8.5

1.3

2.0

9.8 8.5

12.8

23.6

13.9

7.0

-9.8

18.1 13.7

7.8

3.5

-12.8

-0.9

39.9

3.3

48.1

4.6

-8.8

12.7 8.0

2.3

19.2

10.2

20.5

2.9 3.0

0.2

5.0

4.0 5.0

6.8 7.7

8.9

9.8

0.9 8.8

6.5 6.0

5.8

-20.0

-10.0

0.0

10.0

20.0

30.0

40.0

50.0

60.0

2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

SUNAT

SAT

PBI

Concepto 2003 2004 1/ 2005 2006 2007 2/ 2008 2009 3/ 2010 2011 2012 2013 Ene-Nov

2013 2014

Ingresos tributarios 191.4 276.3 300.7 295.5 362.9 420.3 444.0 546.7 603.5 727.1 778.5 727.0 716.9 Impuestos municipales 125.7 168.9 200.0 218.7 284.1 343.9 367.0 468.2 521.3 636.0 687.0 640.5 624.8

Predial 20.5 28.7 29.9 25.4 29.7 29.8 32.2 29.7 31.6 37.1 42.2 40.8 46.1 Al Patrimonio Vehicular 49.8 59.8 47.9 47.4 55.9 79.8 119.1 129.6 152.9 167.3 198.9 192.1 215.8 De Alcabala 46.2 72.4 110.9 130.9 190.4 228.8 211.7 304.4 330.0 423.9 438.0 400.3 354.7

Otros impuestos 4/ 9.2 7.9 11.2 15.0 8.1 5.5 4.1 4.5 6.9 7.8 7.9 7.4 8.1

Tasas 60.9 102.2 93.3 71.2 74.8 69.1 70.7 73.2 74.5 81.4 82.7 78.3 82.8 Arbitrios 48.3 81.5 75.5 59.2 63.1 54.0 56.0 58.4 62.2 67.0 70.3 66.9 72.1 Derechos 12.2 20.4 17.8 11.8 11.5 15.1 14.7 14.7 12.3 14.4 12.4 11.3 10.6

Otras tasas 5/ 0.3 0.3 0.1 0.1 0.2 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0

Multas y sanciones tributarias 4.9 5.2 7.4 5.6 4.0 7.3 6.3 5.4 7.6 9.7 8.7 8.2 9.3 Ingresos no tributarios 50.5 100.3 94.3 72.1 59.1 61.6 63.4 67.3 95.8 146.1 145.5 135.6 133.6 Infracciones 47.6 96.4 88.9 66.8 52.8 57.1 58.9 64.2 92.5 141.8 141.0 131.4 125.8

Infracciones RGT / RNT 39.4 73.4 65.7 59.5 38.6 27.4 26.0 31.8 67.3 106.9 99.9 93.9 72.0

Infracciones RTU 6/ 6.0 17.9 18.6 6.1 14.1 28.9 31.8 30.7 24.2 33.8 35.4 32.0 47.3

Fraccionamiento infracciones 7/ 2.2 5.1 4.7 1.2 0.1 0.8 1.1 1.8 1.1 1.1 5.7 5.5 6.5

Otros ingresos no tributarios 8/ 2.9 3.9 5.4 5.2 6.3 4.4 4.5 3.1 3.3 4.3 4.5 4.2 7.8

Total 242.0 376.6 395.0 367.5 422.0 481.9 507.5 614.1 699.3 873.2 924.0 862.6 850.5

Cuadro N º 4 INGRESOS ANUALES RECAUDADOS POR EL SAT, 2003-2014

(Millones de nuevos soles)

1/ Incluye compensación de S/. 5,0 millones en Predial y arbitrios. 2/ Incluye compensación de S/. 0,4 millones en arbitrios (EMMSA). 3/ Incluye compensación de S/. 6,6 millones (EMMSA). 4/ Comprende Apuestas, Espectáculos Públicos no Deportivos, Juegos, Máquinas Tragamonedas, BERTRIMUN y fraccionamiento tributario. 5/ Comprende Licencia de funcionamiento y Licencia de operación de rutas. 6/ Incluye multas SETAME, RNTU, Ord 772, RTE, RTC y RTPT. 7/ Incluye beneficios otorgados. 8/ Incluye multas administrativas, pagos con formulario 3902, Relleno sanitario de municipios distritales, Merced conductiva y Costas y gastos por expedientes GFC. Fuente: SAT - Gerencia de Finanzas Elaboración: SAT - Oficina de Planificación y Estudios Económicos.

Concepto 02-03 03-04 1/ 04-05 1/ 05-06 06-07 2/ 07-08 2/ 08-09 3/ 09-10 3/ 10-11 11-12 12-13 Ene-Nov

2013-2014

Ingresos tributarios 5.5% 39.3% 7.1% -3.7% 20.7% 9.5% 2.6% 21.3% 6.8% 16.2% 4.1% -4.5%

Impuestos municipales 12.3% 29.6% 16.5% 7.2% 27.7% 14.4% 3.7% 25.6% 7.7% 17.7% 5.1% -5.5%

Predial 4.1% 35.2% 2.5% -16.8% 15.0% -5.3% 5.0% -9.1% 2.9% 13.3% 10.8% 9.5%

Al Patrimonio Vehicular 72.1% 15.8% -21.2% -3.0% 15.8% 35.1% 44.9% 7.2% 14.1% 5.6% 15.6% 8.8%

Alcabala 21.8% 51.1% 50.8% 15.7% 42.9% 13.6% -10.1% 41.6% 4.9% 23.9% 0.5% -14.2%

Otros impuestos 4/ -63.8% -16.6% 39.6% 30.5% -47.0% -35.2% -28.1% 7.9% 48.9% 8.6% -0.5% 7.2%

Tasas -9.8% 62.0% -10.2% -25.3% 3.2% -12.6% -0.7% 2.0% -1.4% 5.4% -1.1% 2.4%

Arbitrios -11.3% 62.6% -8.9% -23.1% 4.7% -19.1% 0.6% 2.8% 3.1% 3.9% 2.1% 4.4%

Derechos -2.8% 60.9% -14.3% -34.8% -4.5% 24.2% -5.3% -1.3% -19.4% 13.0% -16.2% -9.3%

Otras tasas 5/ -24.4% 5.4% -72.4% 24.3% 47.0% -91.6% -100.0%

Multas y sanciones tributarias 126.1% 4.2% 38.0% -25.3% -29.7% 70.7% -15.6% -15.9% 36.9% 23.3% -12.6% 10.2%

Ingresos no tributarios -4.4% 91.4% -7.4% -25.1% -19.5% -1.5% 0.1% 4.5% 37.6% 47.2% -3.1% -4.6%

Infracciones -1.1% 95.4% -9.2% -26.3% -22.3% 2.2% 0.2% 7.3% 39.4% 47.9% -3.3% -7.3%

Infracciones RGT / RNT 18.0% 79.7% -11.9% -11.1% -36.3% -32.8% -8.0% 20.6% 104.8% 53.2% -9.1% -25.7%

Infracciones RTU 6/ -43.4% 186.4% 2.0% -67.6% 126.0% 93.5% 6.9% -5.1% -23.7% 34.9% 1.7% 42.9%

Fraccionamiento infracciones 7/ -46.5% 126.4% -9.3% -75.0% -88.9% 463.2% 36.9% 53.1% -42.5% 3.9% 390.4% 13.7%

Otros ingresos no tributarios 8/ -37.8% 27.4% 37.3% -4.8% 17.3% -32.9% -1.2% -31.8% 0.9% 26.3% 2.7% 81.7%

Total 3.3% 50.2% 3.2% -8.8% 12.8% 7.9% 2.3% 19.2% 10.2% 20.5% 2.9% -4.5%

1/ Incluye compensación de S/. 5,1 millones en Predial y arbitrios en 2004. 2/ Incluye compensación de S/. 0,4 millones en arbitrios (EMMSA) en 2007. 3/ Incluye compensación de S/. 6,64 millones (EMMSA) en 2009. 4/ Comprende Apuestas, Espectáculos Públicos no Deportivos, Juegos, Máquinas Tragamonedas, BERTRIMUN y fraccionamiento tributario. 5/ Comprende Licencia de funcionamiento y Licencia de operación de rutas. 6/ Incluye multas SETAME, RNTU, Ord 772, RTE, RTC y RTPT. 7/ Incluye beneficios otorgados. 8/ Incluye multas administrativas, pagos con formulario 3902, Relleno sanitario de municipios distritales, Merced conductiva y Costas y gastos por expedientes GFC. Fuente: SAT - Gerencia de Finanzas Elaboración: SAT - Oficina de Planificación y Estudios Económicos.

Cuadro N º 5 VARIACIÓN REAL PORCENTUAL DE LA RECAUDACIÓN ANUAL, 2002-2014

Gráfico N º 7

RANKING Y PORCENTAJE DE INGRESOS QUE ORIENTAN OBJETIVOS DE RECAUDACIÓN

NOVIEMBRE 2013 VS. 2014

Fuente: SAT - Gerencia de Finanzas

Elaboración: SAT - Oficina de Planificación y Estudios Económicos.

Noviembre 2013 Noviembre 2014 Predial 4.7%

Vehicular 22.3%

Alcabala 46.4%

Arbitrios 7.8%

Derechos 1.3%

Infracc. tránsito 11.7%

Otros 2.3%

Predial 5.4%

Vehicular 25.4%

Alcabala 41.7%

Arbitrios 8.5%

Derechos 1.2%

Infracc. tránsito 14.8%

Otros 3.0%

Concepto 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 Ene-Nov

2014

Predial 16.0 19.3 20.5 26.6 29.9 25.4 29.7 29.8 32.2 29.7 31.6 37.1 42.2 46.1

Deuda Corriente 13.4 14.0 15.5 17.5 20.4 21.0 24.1 24.3 25.0 25.3 27.6 30.2 36.2 39.2

Deuda de años anteriores 2.6 5.3 5.0 9.2 9.5 4.4 5.6 5.5 7.2 4.4 4.0 6.9 6.0 6.9

Al Patrimonio Vehicular 24.5 28.3 49.8 59.8 47.9 47.4 55.9 79.8 119.1 129.6 152.9 167.3 198.9 215.8

Deuda Corriente 18.7 23.6 32.0 37.1 36.9 42.2 52.3 75.4 113.1 121.0 139.5 152.0 182.8 198.0

Deuda de años anteriores 5.8 4.7 17.8 22.7 11.0 5.2 3.6 4.5 6.0 8.6 13.4 15.3 16.1 17.8

Arbitrios 56.6 53.3 48.3 78.5 75.5 59.2 62.7 54.0 56.0 58.4 62.2 67.0 70.3 72.1

Deuda Corriente 33.5 31.6 33.4 45.7 45.5 43.2 47.7 46.3 47.9 48.5 51.6 53.5 56.1 58.4

Deuda de años anteriores 23.1 21.7 14.9 32.9 29.9 16.0 15.0 7.7 8.1 10.0 10.7 13.5 14.3 13.7

Infracciones RGT/RNT 30.5 32.6 39.4 73.4 65.7 59.5 38.6 27.4 26.0 31.8 67.3 106.9 99.9 72.0

Deuda Corriente 23.8 25.7 33.5 62.1 54.8 54.4 35.1 20.6 21.3 26.2 55.3 78.1 58.2 30.0

Deuda de años anteriores 6.6 6.9 5.8 11.3 10.8 5.1 3.5 6.8 4.7 5.6 12.0 28.8 41.7 42.1

Otras Infracciones 1/ 3.0 10.4 6.0 17.9 18.6 6.1 14.1 28.9 31.8 30.7 24.2 33.8 35.4 47.3

Deuda Corriente 2.8 9.0 3.8 16.7 18.1 2.5 13.0 27.0 23.9 17.9 16.7 26.1 26.8 38.3

Deuda de años anteriores 0.3 1.5 2.2 1.2 0.5 3.6 1.1 1.9 7.9 12.8 7.5 7.7 8.6 9.0

Total 130.6 143.9 164.1 256.3 237.5 197.7 201.0 220.0 265.0 280.2 338.2 412.1 446.7 453.3

Deuda Corriente 92.2 103.8 118.2 179.0 175.8 163.3 172.1 193.6 231.1 238.8 290.6 339.9 360.1 363.9

Deuda de años anteriores 38.4 40.1 45.8 77.2 61.7 34.4 28.9 26.4 33.9 41.3 47.6 72.1 86.6 89.4

Cuadro N º 6 INGRESOS ANUALES RECAUDADOS SEGÚN TIPO DE DEUDA, 2001-2014

(Millones de nuevos soles)

1/ Comprende infracciones al RTU, SETAME, RNTU, Ordenanza 772, RTE, RTC, y RTPT. Fuente: SAT - Gerencia de Informática

Elaboración: SAT - Oficina de Planificación y Estudios Económicos.

Gráfico N º 8

RECAUDACIÓN POR BANCOS Y AGENCIAS SAT, NOVIEMBRE 2014

(Porcentaje)

Fuente: SAT - Gerencia de Finanzas Elaboración: SAT - Oficina de Planificación y Estudios Económicos.

1/ Participación de las agencias de SETAME, Cahuas y Registro Civil. Fuente: SAT - Gerencia de Finanzas. Elaboración: SAT - Oficina de Planificación y Estudios Económicos.

Recaudación por bancos Recaudación por agencia

Interbank 1.67% Scotiabank

2.05%

Caja SAT 83.59%

Continental 4.06%

Crédito 8.31%

Los Olivos 5.5%

Jockey 15.4%

SUNARP 0.8%

Miraflores 16.1%

Notarías 14.2%

Depósitos 4.3%

Colonial 6.0%

S. J. de Miraflores

3.5%

Sede Central 32.9%

Otras 1/ 2.6%

3

INDICADORES

DE GESTIÓN

Gráfico N º 9

RECAUDACIÓN TOTAL PROYECTADA vs. EJECUTADA, 2013-2014

(Millones de nuevos soles)

Fuente: SAT – Oficina de planificación y Estudios Económicos, Gerencia de Finanzas Elaboración: SAT - Oficina de Planificación y Estudios Económicos.

Ejecución Noviembre 2014: 82.4%

81.7

67.4

0

40

80

120

160

200

Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov

Proyectado Ejecutado

Año 2013 2014

Mes Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov

Proyectado 65.1 119.1 88.5 61.7 79.7 59.0 58.2 75.4 63.3 57.9 72.5 69.9 74.4 163.2 83.5 69.5 84.7 66.7 64.1 82.3 70.7 66.5 81.7

Ejecutado 72.6 154.0 70.4 72.4 83.4 63.7 68.3 85.2 67.9 57.8 66.7 61.4 75.5 167.7 79.9 59.8 79.8 69.6 61.8 68.4 64.2 56.4 67.4

Cuadro Nº 7 EFECTIVIDAD DE RECAUDACIÓN DE DEUDA TRIBUTARIA CORRIENTE

(Porcentaje)

Gráfico Nº 10 EFECTIVIDAD DE RECAUDACIÓN DE DEUDA TRIBUTARIA CORRIENTE

(Porcentaje)

Al 31 de diciembre de cada año Fuente: SAT – Gerencia de Informática Elaboración: SAT – Oficina de Planificación y Estudios Económicos.

Fuente: SAT – Gerencia de Informática Elaboración: SAT – Oficina de Planificación y Estudios Económicos.

(a) Comprende Impuesto Predial, Impuesto Vehicular y arbitrios. (b) Efectividad = Recaudación de deuda corriente en el año / Emisión de deuda corriente a fin de año

Concepto 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

Predial 70.4% 64.5% 60.9% 59.2% 58.2% 59.8% 66.5% 70.1% 69.4% 71.0% 75.9% 73.3% 72.8% 72.4% 77.3% 80.3% 83.3%

Vehicular 75.1% 75.5% 74.2% 78.5% 88.4% 76.7% 75.1% 91.6% 90.4% 91.7% 88.9% 87.8% 84.1% 81.3% 81.9% 87.2% 89.8%

Arbitrios 45.8% 50.2% 50.7% 49.6% 49.1% 52.2% 56.4% 68.1% 62.4% 64.5% 69.1% 73.8% 69.4% 69.9% 70.8% 75.0% 75.4%

Total 57.2% 60.2% 60.4% 59.2% 58.3% 60.2% 64.7% 75.7% 72.0% 75.0% 77.9% 80.3% 78.2% 77.0% 78.4% 83.2% 85.6%

57.2% 60.2% 60.4% 59.2% 58.3%

60.2%

64.7%

75.7% 72.0%

75.0% 77.9%

80.3% 78.2% 77.0%

78.4%

83.2% 85.6%

50.0%

60.0%

70.0%

80.0%

90.0%

1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

Cuadro Nº 8 DEUDA PENDIENTE DE PAGO AL 30 DE NOVIEMBRE DEL 2014

(Millones de nuevos soles)

La información de deuda no tributaria incluye el descuento aplicado en cuentas vigentes. 1/ Del año 1996 al 2004 2/ Considera RGT, RNT, SETAME y RTU. 3/ Infracciones al Régimen de Aplicación de Sanciones Fuente: SAT - Gerencia de Finanzas Elaboración: SAT - Oficina de Planificación y Estudios Económicos.

Años

anteriores 1/ 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Total

Deuda tributaria 125.9 11.1 17.4 16.5 29.3 39.2 46.2 44.7 37.1 43.6 60.7 471.8

Impuesto Predial 64.9 5.6 6.0 4.9 7.9 5.7 5.6 5.9 5.5 6.1 8.5 126.8

Impuesto Vehicular 32.5 1.3 1.8 2.8 7.8 14.3 19.0 17.2 12.0 12.8 23.1 144.6

Arbitrios 0.0 0.0 0.0 0.0 9.3 15.7 15.4 14.6 13.6 14.0 20.5 103.1

Otros tributarios 28.5 4.2 9.6 8.7 4.3 3.5 6.1 7.0 6.0 10.7 8.6 97.4

Deuda no tributaria 79.6 15.8 12.9 8.9 13.2 16.2 30.4 56.0 130.1 293.2 416.3 1,072.4

Infrac. tránsito y/o transp. urb. 2/

17.8 3.0 3.3 6.5 8.7 12.8 25.8 51.8 124.3 284.5 404.3 943.1

Multas administrativas 3/ 60.5 12.7 9.5 2.3 4.5 3.3 4.1 3.8 4.9 6.9 9.1 121.6

Otros no tributarios 1.2 0.1 0.0 0.0 0.0 0.0 0.5 0.4 0.8 1.7 2.9 7.7

Total 205.5 26.9 30.3 25.3 42.5 55.4 76.5 100.7 167.2 336.7 477.0 1,544.2

Concepto Cantidad/Monto 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014

Predial

N° de predios 117,520 117,232 119,093 120,013 118,588 122,662 126,158

N° de contribuyentes 73,516 75,118 78,096 79,991 80,639 85,216 88,030

Emisión (S/. Miles) 1/ 32,044 33,519 34,410 36,075 36,517 41,897 44,622

Vehicular

N° de vehículos 99,190 147,283 178,682 219,275 229,419 265,469 278,391

N° de contribuyentes 63,733 92,786 115,495 146,413 155,508 179,688 197,210

Emisión (S/. Miles) 1/ 72,418 118,501 138,780 161,678 171,919 197,314 208,192

Arbitrios

N° de predios 119,113 118,916 121,726 122,937 124,041 128,102 131,523

N° de contribuyentes 73,734 75,242 78,229 80,150 80,806 85,381 88,189

Emisión (S/. Miles) 1/ 61,405 66,981 68,504 70,453 70,299 72,309 77,402

Cuadro Nº 9 EMISIÓN MASIVA

1/ Comprende montos insolutos. Fuente: SAT - Gerencia de Informática Elaboración: SAT - Oficina de Planificación y Estudios Económicos.