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PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO

0

Í N D I C E 1.- Presentación 1

2.- Introducción 2

2.1 Oficina del Auditor General del Estado 4

2.2 Auditoría Especial Sector Ayuntamientos 6

2.3 Auditoría Especial Sector Gobierno 12

2.4 Auditoría Especial de Organismos Públicos Descentralizados y Órganos Autónomos 19

2.5 Auditoría Especial de Evaluación al Desempeño 29

2.6 Dirección de Asuntos Jurídicos 36

2.7 Dirección de Administración y Finanzas 46

3.- Unidades Administrativas de Apoyo 67

3.1 Secretaría Particular 68

3.2 Coordinación General Técnica 69

3.3 Coordinación de Asesores 79

3.4 Órgano de Control 85

3.5 Coordinación de Informática y Desarrollo Tecnológico 88

3.6 Coordinación de Planeación Estratégica 92

3.7 Coordinación de Transparencia, Acceso a la Información Pública y Rendición de Cuentas 96

3.8 Coordinación de Relaciones Interinstitucionales 98

4.- Alcances 100

http://www.google.com.mx/url?sa=i&source=images&cd=&docid=xhl5da2Wohix4M&tbnid=n_HZ3Bjr5S-66M:&ved=0CAgQjRw&url=http://congresogro.gob.mx/index.php/component/content/article/63-documentos/1675-convocatoria-consejeros-itaipeg&ei=BVHSU67tOuPn8AHk5IGIBw&psig=AFQjCNETSJbT2cVQ6msRdtiVsa1CVrHpWg&ust=1406378630034803


1

PRESENTACIÓN:

En cumplimiento al Art. 72 y 90 Fracc. IV de la Ley No. 1028 de Fiscalización Superior y Rendición de Cuentas del Estado de Guerrero y el Art.15 Fracción

I, del Reglamento Interior de la Auditoría General del Estado de Guerrero, se presenta el Programa Operativo Anual 2015, como instrumento de Planeación,

acorde con los objetivos, estrategias y líneas de acción contenidas en el Plan Estratégico de la Auditoría General del Estado.

VISIÓN:

Consolidar a la Auditoría General del Estado como un Órgano Técnico, responsable y de vanguardia, que dé confianza a la ciudadanía en la rendición de

cuentas estatales y municipales.

MISIÓN:

Lograr que los entes fiscalizables cumplan satisfactoriamente con sus obligaciones de transparencia y rendición de cuentas, agotando los recursos legales de

los que se encuentra envestida la Institución, logrando elevar los estándares de satisfacción social.



2

INTRODUCCIÓN:

El Programa Operativo Anual está proyectado al Anteproyecto del Presupuesto de Egresos para el periodo comprendido del 1 de enero al 31 de diciembre

del 2015.

Es un documento que contiene de conformidad con las previsiones de gasto, los recursos necesarios para cumplir a cabalidad con su función, sus objetivos y

las metas a cumplir, a través de acciones que denotan el incremento en los estándares de eficiencia y eficacia gubernamental, mediante la descripción de

objetivos puntuales de cada uno de los proyectos o procesos. Muestra los indicadores y metas específicas de cumplimiento.

No solo será la base para la formulación del Presupuesto de Egresos Estatal para el próximo Ejercicio Fiscal 2015, sino que constituye el punto de partida de

todo proceso de programación presupuestal. Es además un documento enmarcado en un nuevo contexto de actuación Estatal, establecido en la integración

del proyecto de Presupuesto de Egresos con enfoque a resultados, emitido por el Gobierno del Estado de Guerrero.



3

Objetivo:

Cumplir de manera imparcial, objetiva y oportuna lo encomendado a este Órgano Superior de Fiscalización en estricto apego a la Ley Número 1028 de

Fiscalización Superior y Rendición de Cuentas del Estado de Guerrero, a fin de obtener resultados confiables y satisfactorios para la sociedad guerrerense, a

través de la implementación de mecanismos orientados a fomentar gestiones públicas responsables.

Programa de trabajo:

El Programa incluye diversas actividades enfocadas al cumplimiento de las disposiciones legales establecidas en la Ley Número 1028 de Fiscalización

Superior y Rendición de Cuentas del Estado de Guerrero, y en el Reglamento Interno de la Auditoria General; orientadas a la fiscalización superior en la

Entidad.



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OFICINA DEL AUDITOR GENERAL DEL ESTADO

No Actividad Cantidad Programada

1 Representar legalmente a la Auditoría General del Estado ante las entidades fiscalizadas, autoridades federales, estatales y municipales y demás personas físicas o morales, públicas o privadas. N/C

2 Resolver los asuntos de su competencia de manera directa y por delegación de conformidad con lo establecido en las leyes aplicables; N/C

3 Expedir por sí, o a través del Director General de Asuntos Jurídicos, certificaciones de los documentos que obren en los archivos de la Auditoría General a quienes acrediten su interés jurídico; N/C

4 Emitir requerimientos, por sí mismo, o a través de los Auditores Especiales, para que las entidades fiscalizables proporcionen en tiempo y forma toda la documentación o información necesaria para cumplir con los objetivos de la Auditoria General, imponiendo las medidas de apremio establecidas por esta Ley a quienes no cumplan;

N/C

5 Verificar que se hayan otorgado las garantías por quienes administren o custodien fondos públicos, y fincar las sanciones administrativas que correspondan por su incumplimiento; N/C

6 Fijar las normas técnicas, metodologías y procedimientos a que deban sujetarse las visitas de inspección, de evaluación y de Auditoria, las que se programarán y realizarán apoyándose preferentemente en los avances tecnológicos disponibles y aplicables; N/C

7 Expedir los reglamentos, manuales de organización y de procedimientos administrativos necesarios para el adecuado funcionamiento de la Auditoria General; N/C

8 Realizar los nombramientos y remociones de los demás servidores públicos de la Auditoria General; N/C

9 Promover la capacitación del personal de la Auditoria, así como al personal que designen las entidades fiscalizables; N/C

10 Participar en todas aquellas reuniones que sean acordes a sus atribuciones; N/C

11 Entregar al Congreso del Estado por conducto de la Comisión de Presupuesto y Cuenta Pública, más tardar el último día del mes de febrero, la cuenta pública del presupuesto ejercido por la Auditoria General, correspondiente al ejercicio del año inmediato anterior; N/C

12 Remitir al Congreso del Estado, por conducto de la Comisión de Presupuesto y Cuenta Pública y de Vigilancia en la segunda quincena posterior al cierre de cada semestre de cada año, un informe sobre la situación que guardan las observaciones, recomendaciones vinculantes, las acciones promovidas y el grado de acatamiento de las entidades fiscalizables;

N/C

13 Establecer las reglas técnicas, procedimientos, métodos, sistemas de contabilidad y archivo de los libros y documentos justificativos y comprobatorios del ingreso y del gasto público, que deberán observar las entidades fiscalizables; N/C

14 Solicitar a las entidades fiscalizables la información y el auxilio que se requiera para el ejercicio de la función de fiscalización superior; N/C

15 Ordenar la práctica de Auditorias, así como la realización de visitas e inspecciones necesarias para la evaluación de los informes financieros semestrales y la fiscalización de la cuenta pública; N/C

16 Formular y entregar a la Comisión de Presupuesto y Cuenta Pública el Informe Anual del Resultado de la revisión de las cuentas públicas de los entes fiscalizables durante la segunda quincena del mes de septiembre del año siguiente al que se revise; N/C



5

17 Formular recomendaciones vinculantes, acciones a realizar y pliegos de observaciones a las entidades fiscalizables; N/C

18 Fincar directamente a los responsables, según sea el caso, las indemnizaciones, multas y sanciones por las responsabilidades en que incurran, determinadas con motivo de la fiscalización de las cuentas públicas; N/C

19 Celebrar convenios de coordinación o colaboración para el cumplimiento de sus objetivos con autoridades federales, estatales, municipales, con organismos que agrupen a entidades de fiscalización superior homólogas, y con el sector privado; N/C

20 Conocer y resolver sobre el recurso de reconsideración que se interponga en contra de los actos o resoluciones de la Auditoria General; N/C

21 Solicitar a la autoridad competente la aplicación del procedimiento de ejecución para el cobro de las multas y sanciones administrativas y resarcitorias que se impongan en los términos de esta Ley; N/C

22 Presentar, en su caso, denuncias o querellas penales, en los casos de presuntas conductas delictivas de servidores públicos o de particulares, relacionadas con daños o perjuicios ocasionados al patrimonio de la Hacienda Pública del Estado o de los Municipios; N/C

23 Formular denuncias de juicio político, de conformidad con lo señalado en el Título Tercero de la Constitución Política del Estado y la Ley de Responsabilidades; N/C

24 Imponer las sanciones administrativas al personal de la Auditoria General, por faltas a la presente Ley, a su Reglamento, a la Ley de Responsabilidades y demás normatividad aplicable; N/C

25 Elaborar el informe del Programa para la Fiscalización del Gasto Federalizado, en los términos señalados en las reglas de operación del Programa; N/C

26 Remitir a la Comisión de Presupuesto y Cuenta Pública y de Vigilancia, durante la última semana del mes de marzo, un informe en el que se señalen las entidades fiscalizables que cumplieron en tiempo y forma con la entrega de su cuenta pública; N/C

27 Presidir y administrar el fondo de afianzamiento de los servidores públicos, que se regulará en el Reglamento y otras disposiciones de la Auditoria General; N/C

28 Remitir al Congreso del Estado, en la segunda quincena posterior al cierre de cada semestre de cada año, un informe pormenorizado sobre la situación que guardan los Convenios de Coordinación, suscritos con la Auditoria Superior de la Federación, para la fiscalización de los recursos federales que sean administrados o ejercidos por los entes fiscalizables, en los términos del Programa para la Fiscalización del Gasto Federalizado, que al efecto señala el artículo 38 de la Ley de Fiscalización y Rendición de Cuentas de la Federación;

N/C

29 Fungir como Vicepresidente de Asuntos Jurídicos de la Asociación Nacional de Organismos Superiores de Fiscalización y Control Gubernamental (ASOFIS), atendiendo las actividades inherentes a su cargo. N/C

30 Fungir como Secretario Técnico de la Comisión Permanente de Funcionarios Fiscales del Sistema Estatal de Coordinación Fiscal, atendiendo las actividades inherentes a su cargo. N/C

31 Participar como Consejero en el CEAC-GRO (Consejo Estatal de Armonización Contable del Estado de Guerrero), atendiendo las actividades inherentes a su cargo. N/C



6

AUDITORÍA ESPECIAL SECTOR AYUNTAMIENTOS.

Introducción:

Esta Auditoría Especial, es el área encargada de revisar y fiscalizar los informes financieros semestrales y las cuentas públicas anuales de los H.

Ayuntamientos del Estado, mediante la planeación, dirección, ejecución, control y supervisión de auditorías financieras, presupuestales, de obra pública, de

desempeño y de legalidad; asimismo, proporcionar los lineamientos para la integración y presentación de la cuenta pública anual e informes financieros

semestrales; realizar visitas, inspecciones y auditorías a efecto de verificar, en el ámbito de su competencia, el cumplimiento de las disposiciones legales;

comprobar que la información financiera, presupuestal, de obra pública, de gestión, patrimonial y legal, presentadas en los informes financieros semestrales y

las cuentas públicas anuales, reflejen en forma razonable su situación conforme a la normatividad a la que están sujetos; proponer las acciones necesarias

para la práctica idónea de las auditorías y revisiones a los municipios sujetos a fiscalización, formular y someter al acuerdo del Auditor General del Estado las

recomendaciones y los pliegos de observaciones que deriven de los resultados de su revisión, de las auditorías, visitas o investigaciones, las que se remitirán a

los municipios; promover, previo acuerdo del Auditor General del Estado, ante la Dirección de Asuntos Jurídicos el fincamiento de la responsabilidad

resarcitoria en que incurran los servidores públicos o quienes dejaron de serlo, por actos u omisiones de los que resulte un daño o perjuicio estimable en

dinero, que afecten a los municipios en sus haciendas conforme a los ordenamientos legales; recabar e integrar la documentación y comprobación necesaria,

para que previo acuerdo del Auditor General del Estado, la Dirección de Asuntos Jurídicos promueva las acciones o fincamiento de responsabilidades en el

ámbito que procedan, como resultado de las irregularidades que se detecten en las revisiones, auditorías o visitas que se practiquen a las administraciones

municipales.

Objetivos específicos: a) Verificar que la captación, custodia, manejo y administración de los recursos públicos se haya efectuado con apego a la normatividad correspondiente,

asimismo, se hayan cumplido las metas y objetivos planteados por las administraciones municipales.

b) Organizar y coordinar los procesos y herramientas para que las funciones inherentes a esta Auditoría Especial se realicen de manera programada y con

una visión estratégica, que permita su consolidación, incentivando la participación activa y responsable del personal involucrado.



7

c) Asegurar la mejora continua del trabajo de fiscalización, de conformidad con los objetivos de la calidad establecidos en la Institución.



8

AUDITORÍA ESPECIAL SECTOR AYUNTAMIENTOS. ACCIONES

ESTRATÉGICAS OBJETIVOS TÁCTICOS

ACCIONES TÁCTICAS ACTIVIDADES METAS INDICADORES MESES

NOMBRE FÓRMULA E F M A M J J A S O N D

La Auditoría Especial Sector Ayuntamientos, en cumplimiento a su misión natural debe promover acciones que garanticen la calidad de nuestros procesos y criterio adoptados en la revisión de los Ayuntamientos de Guerrero, adoptando nuevos enfoques técnicos y normativos acordes con los avances de la fiscalización nacional e internacional.

Incrementar la eficiencia del proceso de fiscalización adoptando criterios acordes con las normas nacionales e internacionales a fin de que la Auditoría Especial Sector Ayuntamientos asuma un papel proactivo para mejorar la gestión pública Municipal y transparencia en el uso de los recursos Públicos por parte de las Administraciones Municipales.

1).- Reforzar las Actividades de las Direcciones de Auditoría Financiera, de Obra Pública y de Solventación en el proceso de fiscalización.

1).-Elevar el nivel de profesionalización del personal

6 Cursos de actualización

PCR: Porcentaje de Capacitación

Realizadas con el personal

(𝑇𝑇𝑜𝑜𝑡𝑡𝑎𝑎𝑙𝑙 𝑑𝑑𝑒𝑒 𝑝𝑝𝑒𝑒𝑟𝑟𝑠𝑠𝑜𝑜𝑛𝑛𝑎𝑎𝑙𝑙 𝑎𝑎𝑐𝑐𝑡𝑡𝑢𝑢𝑎𝑎𝑙𝑙𝑖𝑖𝑧𝑧𝑎𝑎𝑑𝑑𝑜𝑜 )/

(𝑇𝑇𝑜𝑜𝑡𝑡𝑎𝑎𝑙𝑙 𝑑𝑑𝑒𝑒 𝑝𝑝𝑒𝑒𝑟𝑟𝑠𝑠𝑜𝑜𝑛𝑛𝑎𝑎𝑙𝑙 ) X100

X X X X X X

6 Cursos de capacitación


Realizadas con el personal

(𝑇𝑇𝑜𝑜𝑡𝑡𝑎𝑎𝑙𝑙 𝑑𝑑𝑒𝑒 𝑝𝑝𝑒𝑒𝑟𝑟𝑠𝑠𝑜𝑜𝑛𝑛𝑎𝑎𝑙𝑙 𝑐𝑐𝑎𝑎𝑝𝑝𝑎𝑎𝑐𝑐𝑖𝑖𝑡𝑡𝑎𝑎𝑑𝑑𝑜𝑜)/

(𝑇𝑇𝑜𝑜𝑡𝑡𝑎𝑎𝑙𝑙 𝑑𝑑𝑒𝑒 𝑝𝑝𝑒𝑒𝑟𝑟𝑠𝑠𝑜𝑜𝑛𝑛𝑎𝑎𝑙𝑙) X100

X X X X X X

Homologación de sueldos PPH= Porcentaje de

Personal Homologado

(𝑇𝑇𝑜𝑜𝑡𝑡𝑎𝑎𝑙𝑙 𝑑𝑑𝑒𝑒 𝑝𝑝𝑒𝑒𝑟𝑟𝑠𝑠𝑜𝑜𝑛𝑛𝑎𝑎𝑙𝑙 ℎ𝑜𝑜𝑚𝑚𝑜𝑜𝑙𝑙𝑜𝑜𝑔𝑔𝑎𝑎𝑑𝑑𝑜𝑜𝑠𝑠)/

(𝑇𝑇𝑜𝑜𝑡𝑡𝑎𝑎𝑙𝑙 𝑑𝑑𝑒𝑒 𝑝𝑝𝑒𝑒𝑟𝑟𝑠𝑠𝑜𝑜𝑛𝑛𝑎𝑎𝑙𝑙 𝑑𝑑𝑒𝑒 𝑙𝑙𝑎𝑎 AESA)X100

X X

2).-Optimizar el uso de los recursos humanos

Realizar un inventario de los competencias y perfiles profesionales para la asignación de tareas

PAT= Porcentaje de Asignación de

Tareas

(𝑇𝑇𝑜𝑜𝑡𝑡𝑎𝑎𝑙𝑙 𝑑𝑑𝑒𝑒 𝑝𝑝𝑒𝑒𝑟𝑟𝑠𝑠𝑜𝑜𝑛𝑛𝑎𝑎𝑙𝑙 𝑟𝑟𝑒𝑒𝑎𝑎𝑠𝑠𝑖𝑖𝑔𝑔𝑛𝑛𝑎𝑎𝑑𝑑𝑜𝑜)/

(𝑇𝑇𝑜𝑜𝑡𝑡𝑎𝑎𝑙𝑙 𝑑𝑑𝑒𝑒 𝑝𝑝𝑒𝑒𝑟𝑟𝑠𝑠𝑜𝑜𝑛𝑛𝑎𝑎𝑙𝑙 𝑑𝑑𝑒𝑒 𝑙𝑙𝑎𝑎 𝐴𝐴𝐸𝐸𝑆𝑆𝐴𝐴) X100

X X

Redistribución de las cargas de trabajo

RDT= Relación de Distribución de

Trabajo

(𝑇𝑇𝑜𝑜𝑡𝑡𝑎𝑎𝑙𝑙 𝑑𝑑𝑒𝑒 𝑝𝑝𝑒𝑒𝑟𝑟𝑠𝑠𝑜𝑜𝑛𝑛𝑎𝑎𝑙𝑙 𝑑𝑑𝑒𝑒 𝑙𝑙𝑎𝑎 𝐴𝐴𝐸𝐸𝑆𝑆𝐴𝐴) / (𝑇𝑇𝑜𝑜𝑡𝑡𝑎𝑎𝑙𝑙

𝑑𝑑𝑒𝑒 re𝑐𝑐𝑎𝑎𝑟𝑟𝑔𝑔𝑎𝑎𝑠𝑠 𝑟𝑟𝑒𝑒𝑎𝑎𝑠𝑠𝑖𝑖𝑔𝑔𝑛𝑛𝑎𝑎𝑑𝑑𝑎𝑎𝑠𝑠)

X

3).- Adecuar la estructura de la Auditoria Especial al cumplimiento del Reglamento Interior de la AGE.

Estructuración de las áreas de la AESA en sus aspectos de personal, espacios físicos, materiales y equipos

RDT= Relación de Distribución de

Trabajo

(𝑇𝑇𝑜𝑜𝑡𝑡𝑎𝑎𝑙𝑙 𝑑𝑑𝑒𝑒 á𝑟𝑟𝑒𝑒𝑎𝑎𝑠𝑠 𝑒𝑒𝑠𝑠𝑡𝑡𝑟𝑟𝑢𝑢𝑐𝑐𝑡𝑡𝑢𝑢𝑟𝑟𝑎𝑎𝑑𝑑𝑎𝑎𝑠𝑠)/ (𝑇𝑇𝑜𝑜𝑡𝑡𝑎𝑎𝑙𝑙 𝑑𝑑𝑒𝑒 á𝑟𝑟𝑒𝑒𝑎𝑎 𝑝𝑝𝑟𝑟𝑜𝑜𝑔𝑔𝑟𝑟𝑎𝑎𝑚𝑚𝑎𝑎𝑑𝑑𝑎𝑎𝑠𝑠 𝑑𝑑𝑒𝑒 𝑒𝑒𝑠𝑠𝑡𝑡𝑟𝑟𝑢𝑢𝑐𝑐𝑡𝑡𝑢𝑢𝑟𝑟𝑎𝑎𝑐𝑐𝑖𝑖ó𝑛𝑛)

X X X X X X X

4).- Promover la investigación sobre temas relacionados con la fiscalización

Intercambio de experiencias con otras entidades fiscalizadoras de la República Mexicana

Retroalimentación Resoluciones emitidas

X

X

X

X

X

Mesas de trabajos con representantes de los ayuntamientos del estado

MEA: Mesas de Estudio y Análisis

Resoluciones emitidas

Talleres para la

PML= Porcentaje de Mejoras a los

(𝑇𝑇𝑜𝑜𝑡𝑡𝑎𝑎𝑙𝑙 𝑑𝑑𝑒𝑒 𝑝𝑝𝑟𝑟𝑜𝑜𝑝𝑝𝑢𝑢𝑒𝑒𝑠𝑠𝑡𝑡𝑎𝑎𝑠𝑠 X X



9

elaboración de propuestas sobre fiscalización.

lineamientos 𝑝𝑝𝑟𝑟𝑒𝑒𝑠𝑠𝑒𝑒𝑛𝑛𝑡𝑡𝑎𝑎𝑑𝑑𝑎𝑎𝑠𝑠)/ (𝑇𝑇𝑜𝑜𝑡𝑡𝑎𝑎𝑙𝑙 𝑑𝑑𝑒𝑒 𝑡𝑡𝑎𝑎𝑙𝑙𝑙𝑙𝑒𝑒𝑟𝑟𝑒𝑒𝑠𝑠

𝑟𝑟𝑒𝑒𝑎𝑎𝑙𝑙𝑖𝑖𝑧𝑧𝑎𝑎𝑑𝑑𝑜𝑜𝑠𝑠) X100

5).- Fortalecer los sistemas y tecnologías de la información

Establecer una capacitación continua en línea a los ayuntamientos a través de videos

PAP=Porcentajes de Asesorías en el

Periodo

(𝑇𝑇𝑜𝑜𝑡𝑡𝑎𝑎𝑙𝑙 𝑑𝑑𝑒𝑒 𝑎𝑎𝑦𝑦𝑢𝑢𝑛𝑛𝑡𝑡𝑎𝑎𝑚𝑚𝑖𝑖𝑒𝑒𝑛𝑛𝑡𝑡𝑜𝑜𝑠𝑠 𝑐𝑐𝑎𝑎𝑝𝑝𝑎𝑎𝑐𝑐𝑖𝑖𝑡𝑡𝑎𝑎𝑑𝑑𝑎𝑎𝑠𝑠)/

(𝑇𝑇𝑜𝑜𝑡𝑡𝑎𝑎𝑙𝑙 𝑑𝑑𝑒𝑒 𝑎𝑎𝑦𝑦𝑢𝑢𝑛𝑛𝑡𝑡𝑎𝑎𝑚𝑚𝑖𝑖𝑒𝑒𝑛𝑛𝑡𝑡𝑜𝑜𝑠𝑠)

X100

X X X X X X X X X X X X

Establecer un sistema de atención de consultas en línea a los funcionarios municipales.


Periodo

(𝑇𝑇𝑜𝑜𝑡𝑡𝑎𝑎𝑙𝑙 𝑑𝑑𝑒𝑒 𝑐𝑐𝑜𝑜𝑛𝑛𝑠𝑠𝑢𝑢𝑙𝑙𝑡𝑡𝑎𝑎𝑠𝑠 𝑒𝑒𝑛𝑛 𝑙𝑙í𝑛𝑛𝑒𝑒𝑎𝑎 𝑎𝑎𝑡𝑡𝑒𝑒𝑛𝑛𝑑𝑑𝑖𝑖𝑑𝑑𝑎𝑎𝑠𝑠)/ (𝑇𝑇𝑜𝑜𝑡𝑡𝑎𝑎𝑙𝑙 𝑑𝑑𝑒𝑒 𝑐𝑐𝑜𝑜𝑛𝑛𝑠𝑠𝑢𝑢𝑙𝑙𝑡𝑡𝑎𝑎𝑠𝑠 𝑒𝑒𝑛𝑛 𝑙𝑙í𝑛𝑛𝑒𝑒𝑎𝑎 𝑠𝑠𝑜𝑜𝑙𝑙𝑖𝑖𝑐𝑐𝑖𝑖𝑡𝑡𝑎𝑎𝑑𝑑𝑎𝑎𝑠𝑠)

X100


Realizar videoconferencias para capacitación a los funcionarios municipales


Periodo

(𝑇𝑇𝑜𝑜𝑡𝑡𝑎𝑎𝑙𝑙 𝑑𝑑𝑒𝑒 𝑎𝑎𝑦𝑦𝑢𝑢𝑛𝑛𝑡𝑡𝑎𝑎𝑚𝑚𝑖𝑖𝑒𝑒𝑛𝑛𝑡𝑡𝑜𝑜𝑠𝑠 𝑐𝑐𝑎𝑎𝑝𝑝𝑎𝑎𝑐𝑐𝑖𝑖𝑡𝑡𝑎𝑎𝑑𝑑𝑎𝑎𝑠𝑠)/

(𝑇𝑇𝑜𝑜𝑡𝑡𝑎𝑎𝑙𝑙 𝑑𝑑𝑒𝑒 𝑎𝑎𝑦𝑦𝑢𝑢𝑛𝑛𝑡𝑡𝑎𝑎𝑚𝑚𝑖𝑖𝑒𝑒𝑛𝑛𝑡𝑡𝑜𝑜𝑠𝑠)

X100


2).- Fortalecer la planeación, programación y ejecución de las auditorias de gabinete y de campo.

6).- Adoptar nuevos enfoques de auditoría para mejorar la ejecución del proceso de fiscalización

Análisis de las posibilidades de incorporar los enfoques medioambientales, forenses y de las tecnologías de la información a las auditorías a los ayuntamientos.

ANPA= Análisis de Nuevas Propuestas

de Auditoría Documento emitido X X X

7).- Adoptar nuevos métodos y procedimientos de auditoría para mejorar la ejecución del proceso de fiscalización

Analizar si se lleva a cabo la correcta aplicación de las Normas Nacionales de Auditoria Gubernamental

ACANAG= Analizar Correcta Aplicación de las Normas de

Auditoría Gubernamental

Documento emitido

X X X X X X Analizar la posible implementación de las Normas Internacionales de Auditoría Gubernamental

ACANAG= Analizar Correcta Aplicación de las Normas de

Auditoría Gubernamental

Documento emitido

8).- Mejorando la planeación y programación priorizando una

Realizar mesas de trabajo y talleres con la AEED para conjuntar

MEA: Mesas de Estudio y Análisis

Resoluciones emitidas X X X X



10

visión de conjunto esfuerzos y mejorar metas.

9).- Identificar áreas de riesgo en la gestión gubernamental municipal.

Realizar análisis la calidad de los resultados derivados de los procesos de auditoría para determinar las debilidades en la fiscalización.

ICR= Índice de la Calidad de Resultados

Documento emitido X

Realizar un análisis histórico de los ayuntamientos con irregularidades o incumplimientos.

IHIA= Índice Histórico de

irregularidades de los Ayuntamientos

Documento emitido X X X

Realizar un análisis de los ayuntamientos que no han asistido a cursos, talleres, asesoría o consulta desde el inicio de su gestión.

CAC= Control de Asistencia a Cursos Documento emitido X X

10).-Promover la adecuación del marco legal de la AGE.

Revisión de la Ley 1028 de Fiscalización Superior y Rendición de Cuentas

PML= Porcentaje de Mejoras a los lineamientos

(𝑇𝑇𝑜𝑜𝑡𝑡𝑎𝑎𝑙𝑙 𝑑𝑑𝑒𝑒 𝑝𝑝𝑟𝑟𝑜𝑜𝑝𝑝𝑢𝑢𝑒𝑒𝑠𝑠𝑡𝑡𝑎𝑎𝑠𝑠

𝑎𝑎𝑝𝑝𝑟𝑟𝑜𝑜𝑏𝑏𝑎𝑎𝑑𝑑𝑎𝑎𝑠𝑠)/(𝑇𝑇𝑜𝑜𝑡𝑡𝑎𝑎𝑙𝑙 𝑑𝑑𝑒𝑒 𝑝𝑝𝑟𝑟𝑜𝑜𝑝𝑝𝑢𝑢𝑒𝑒𝑠𝑠𝑡𝑡𝑎𝑎𝑠𝑠

𝑝𝑝𝑟𝑟𝑒𝑒𝑠𝑠𝑒𝑒𝑛𝑛𝑡𝑡𝑎𝑎𝑑𝑑𝑎𝑎𝑠𝑠) X100

X X X X X

Revisión del Reglamento Interior de la Auditoría General del Estado.





X X X



11

Revisión de la Constitución Política del Estado Libre y Soberano de Guerrero y de las Leyes Estatales que tienen inferencia en el proceso de fiscalización de los Ayuntamientos.





3).- Incrementar el alcance de la fiscalización a los Ayuntamientos del Estado de Guerrero.

11).-Promover el fortalecimiento del control interno de los Ayuntamientos.

Realizar un padrón de los Ayuntamientos que cuentan con Contralor Interno

PACI= Porcentaje Padrón de

Ayuntamientos que Cuentan con

Contralor Interno

(𝑇𝑇. 𝐴𝐴𝑦𝑦𝑡𝑡𝑜𝑜𝑠𝑠. 𝑞𝑞𝑢𝑢𝑒𝑒 𝑐𝑐𝑢𝑢𝑒𝑒𝑛𝑛𝑡𝑡𝑎𝑎𝑛𝑛 𝑐𝑐𝑜𝑜𝑛𝑛 𝑐𝑐𝑜𝑜𝑛𝑛𝑡𝑡. 𝐼𝐼𝑛𝑛𝑡𝑡𝑒𝑒𝑟𝑟𝑛𝑛𝑎𝑎)/(𝑇𝑇𝑜𝑜𝑡𝑡𝑎𝑎𝑙𝑙 𝑑𝑑𝑒𝑒 𝐴𝐴𝑦𝑦𝑢𝑢𝑛𝑛𝑡𝑡𝑎𝑎𝑚𝑚𝑖𝑖𝑒𝑒𝑛𝑛𝑡𝑡𝑜𝑜𝑠𝑠)

X100

X X X

Realizar un padrón de los Ayuntamientos que cuentan con manuales de organización y procedimientos

PACM= Porcentaje Padrón de

Ayuntamientos que Cuentan Manuales

(𝑇𝑇. 𝐴𝐴𝑦𝑦𝑡𝑡𝑜𝑜𝑠𝑠. 𝑞𝑞𝑢𝑢𝑒𝑒 𝑐𝑐𝑢𝑢𝑒𝑒𝑛𝑛𝑡𝑡𝑎𝑎𝑛𝑛 𝑐𝑐𝑜𝑜𝑛𝑛

𝑚𝑚𝑎𝑎𝑛𝑛𝑢𝑢𝑎𝑎𝑙𝑙𝑒𝑒𝑠𝑠)/(𝑇𝑇𝑜𝑜𝑡𝑡𝑎𝑎𝑙𝑙 𝑑𝑑𝑒𝑒 𝐴𝐴𝑦𝑦𝑢𝑢𝑛𝑛𝑡𝑡𝑎𝑎𝑚𝑚𝑖𝑖𝑒𝑒𝑛𝑛𝑡𝑡𝑜𝑜𝑠𝑠)

X100

X X X X

Realizar talleres para la elaboración de manuales de organización y procedimientos


Realizadas con los ayuntamientos

(𝑇𝑇𝑜𝑜𝑡𝑡𝑎𝑎𝑙𝑙 𝑑𝑑𝑒𝑒 𝐴𝐴𝑦𝑦𝑡𝑡𝑜𝑜𝑠𝑠. 𝑐𝑐𝑎𝑎𝑝𝑝𝑎𝑎𝑐𝑐𝑖𝑖𝑡𝑡𝑎𝑎𝑑𝑑𝑜𝑜𝑠𝑠)/

(𝑇𝑇𝑜𝑜𝑡𝑡𝑎𝑎𝑙𝑙 𝑑𝑑𝑒𝑒 𝐴𝐴𝑦𝑦𝑢𝑢𝑛𝑛𝑡𝑡𝑎𝑎𝑚𝑚𝑖𝑖𝑒𝑒𝑛𝑛𝑡𝑡𝑜𝑜𝑠𝑠)

X100

X X X

12).-Propiciar la homologación de programas y procedimientos de auditoría con los de la ASF

Comparación de programas y procedimientos de fiscalización entre la ASF y la AGE

Comparativo AGE - ASF Documentos emitido X X X

Adecuación de programas y procedimientos de fiscalización de la AGE





X X X

13).- Mejorar la

Elaboración del pliego preventivo de la cuenta pública e informe de resultados; así también las cédulas de valoración de informes

PEPP=Porcentaje de Elaboración de

Pliegos Preventivos y Cédulas de Valoración.

(𝑇𝑇𝑜𝑜𝑡𝑡𝑎𝑎𝑙𝑙 𝑑𝑑𝑒𝑒 𝑝𝑝𝑙𝑙𝑖𝑖𝑒𝑒𝑔𝑔𝑜𝑜𝑠𝑠 𝑝𝑝𝑟𝑟𝑒𝑒𝑣𝑣𝑒𝑒𝑛𝑛𝑡𝑡𝑖𝑖𝑣𝑣𝑜𝑜𝑠𝑠

𝑒𝑒𝑚𝑚𝑖𝑖𝑡𝑡𝑖𝑖𝑑𝑑𝑜𝑜𝑠𝑠 )/(𝑇𝑇𝑜𝑜𝑡𝑡𝑎𝑎𝑙𝑙 𝑑𝑑𝑒𝑒 cuentas entregadas)

X 100

(Total de cédulas de valoración emitidas)/ (Total de informes




12

calidad y oportunidad de los procesos de solventación de observaciones resultantes de la fiscalización

semestrales y presupuestos apegados a Normas Nacionales de Auditoría Gubernamental

entregados) x 100

Elaboración de pliegos y listados de observaciones apegados a Normas Nacionales de Auditoría Gubernamental

PEPO=Porcentaje de Elaboración del

Pliego de Observaciones

PELO=Porcentaje de Elaboración del

Listado de Observaciones

(𝑇𝑇𝑜𝑜𝑡𝑡𝑎𝑎𝑙𝑙 𝑑𝑑𝑒𝑒 𝑝𝑝𝑙𝑙𝑖𝑖𝑒𝑒𝑔𝑔𝑜𝑜𝑠𝑠 de observaciones)

/(𝑇𝑇𝑜𝑜𝑡𝑡𝑎𝑎𝑙𝑙 𝑑𝑑𝑒𝑒 solventaciones

presentadas) X 100

(Total de Listado de Observaciones) /

(Total de solventaciones

presentadas) x 100


14).-Mejorar la calidad y oportunidad de los Informes de Resultado

Elaboración del proyecto de informe de resultados que se presentará al H. Congreso del Estado tomando de referencia la línea editorial de la A.S.F.

EPIR= Elaboración del

Proyecto de Informe de Resultados

Documento emitido X X



13

AUDITORÍA ESPECIAL SECTOR GOBIERNO.

Introducción: El propósito básico del programa es contar con un instrumento de apoyo, que permita conocer en forma integral las actividades a realizar relacionadas con la

Fiscalización, de los recursos públicos asignados, a los Poderes del Estado, a través de visitas domiciliarias y revisión de los informes financieros semestrales.

El presente programa se elabora con el firme propósito de fortalecer el funcionamiento interno y programar las operaciones que realiza el personal de esta área,

para la revisión de la Cuenta Pública y los Informes Financieros semestrales de los Poderes del Estado; asimismo, establecer el calendario de las visitas

domiciliarias a efecto de verificar el cumplimiento de las disposiciones legales y en su caso a las disposiciones que al efecto emita el propio Órgano de

Fiscalización Superior del Estado.

Objetivo:

Establecer los procedimientos y mecanismos para la revisión y análisis de los informes financieros semestrales y la realización de visitas a los Poderes del

Estado, con el fin de verificar la captación, recaudación, administración, custodia y aplicación de recursos públicos asignados en base al Presupuesto de

Egresos del Gobierno del Estado aprobado por el Poder Legislativo, asimismo, que los actos, contratos, convenios, concesiones y operaciones que los mismos

celebren o realicen, se ajusten a las disposiciones legales aplicables.



14

AUDITORIA ESPECIAL SECTOR GOBIERNO.

ACCIONES ESTRATÉGICAS

OBJETIVOS TÁCTICOS

ACCIONES TÁCTICAS ACTIVIDADES METAS INDICADORES M E S E S

E F M A M J J A S O N D Fortalecer la planeación, programación y ejecución de las auditorías de gabinete y visitas domiciliarias.

Hacer mejoras sustanciales en los procesos y acciones que realiza la Auditoría Especial del Sector Gobierno

1. Realizar la planeación, programación, ejecución y seguimiento de visitas domiciliarias y revisión de gabinete, correspondientes al ejercicio fiscal 2014

1.1. Realizar la planeación de las actividades, del ejercicio 2015, relacionadas con la fiscalización de las Cuentas Públicas, conforme al Programa Anual de Auditorías de la AGE.

Programa Operativo Anual de la Auditoría Especial del Sector Gobierno

Documento emitido

X X

1.2. Recepción de los Informes Financieros Semestrales del periodo julio a diciembre de 2014 y del periodo enero a junio de 2015.

Recepcionar al 100% informes programados (6 Informes Financieros Semestrales)

Número de informes recepcionados / número de recepciones programadas*100

X X

Se recepcionaron 3 Informes Financieros Semestrales del periodo de julio a diciembre de 2014.

50 % X

1.3. Revisión y Valoración documental de los Informes Financieros Semestrales del periodo julio a diciembre de 2014 y del periodo enero a junio de 2015.

Realizar las cédulas de recepción de la revisión y valoración al 100% de los informes financieros recepcionados (6 Informes Financieros Semestrales)

No. de cédulas de recepción / número de recepciones programadas*100

X X

1.4. Evaluar a los Informes Financieros Semestrales mediante visitas domiciliarias de evaluación del periodo enero junio 2015.

Realizar al 100% las visitas domiciliarias programadas de evaluación (3 Visitas

Número de vistas realizadas / número de visitas programadas*100 X X



15

domiciliarias)

1.5. Emisión de los Oficios de Recomendaciones de visitas de evaluación

3 oficios de recomendaciones

Número de oficios elaborados / número de oficios programados*100

X

1.6. Recepción de la Cuenta Pública 2014.

Recepcionar al 100% las cuentas públicas programadas (3 Cuentas Públicas)

Número de cuentas públicas recepcionadas / número de recepciones programadas*100

X

Se recepcionaron las Cuentas Públicas de los Poderes Ejecutivo, Legislativo y Judicial del Estado de Guerrero.

100 % X

1.7. Revisión y valoración documental de la Cuenta Pública 2014.

Realizar las cédulas de recepción de la revisión y valoración al 100% de las Cuentas Públicas recepcionadas (3 Cuentas Públicas)

No. de cédulas de recepción / número de recepciones programadas*100

X

1.8. Realizar Visitas domiciliarias para Fiscalizar los recursos del ejercicio 2014 de conformidad con la Ley 1028 de Fiscalización Superior y Rendición de Cuentas del Estado de Guerrero.

Realizar al 100% las visitas domiciliarias programadas (6 visitas domiciliarias)

Número de Visitas Domiciliarias realizadas / número de Visitas Domiciliarias programadas *100 X X X X X X

1.9 Requerir a los terceros que hubieran celebrado operaciones con las entidades fiscalizadas, la información y

Requerimientos solicitados

(Total de requerimientos atendidos) / (Total de requerimientos solicitados) x 100

X X X X X X



16

documentación que sea necesaria para realizar la función de fiscalización de las Cuentas Públicas del ejercicio fiscal 2014. 1.10.Formular los pliegos preventivos que se deriven de las Visitas Domiciliarias de la Cuentas Públicas 2014

Realizar pliego preventivo por visita domiciliaria programada

(Total de pliegos preventivos elaborados) / (Total de visitas domiciliarias realizadas) x 100

X X X

1.11. Elaboración del informe de resultados de la Fiscalización de la Cuenta Pública de los Poderes del Estado, correspondiente al ejercicio 2014 dirigido al H. Congreso del Estado

Elaborar 3 Informes de resultados de las Cuentas Públicas

Número de Informes Elaborados / número de Informes programados *100

X X

1.12 Seguimiento a los pliegos de observaciones preventivas de la Fiscalización de la Cuenta Pública de los Poderes del Estado, correspondiente al ejercicio 2014.

Dar seguimientos al proceso de fiscalización

X X X X

1.13. Seguimientos de Visitas Domiciliarias que se encuentran en proceso de ejercicios anteriores.

Concluir al 100% las visitas domiciliarias realizadas de ejercicios anteriores

Número de Visitas concluidas / número de visitas domiciliarias no concluidas de ejercicios anteriores*100


Se le dio seguimiento a los procesos de fiscalización de ejercicios fiscales anteriores.

X X

2. Realizar la planeación, programación, ejecución y

2.1. Realizar Visitas domiciliarias para Fiscalizar los Recursos Federales

Realizar al 100% las visitas domiciliarias

Número de Visitas Domiciliarias realizadas / número de Visitas

X X X X X X



17

seguimiento de las auditoría solicitadas por la ASF correspondientes al ejercicio 2014

del ejercicio 2014 en apego al convenio de Coordinación y Colaboración entre la AGE y la ASF Correspondiente al ejercicio 2014 (PROFIS-2015) y de conformidad con la Ley 1028 de Fiscalización Superior y Rendición de Cuentas del Estado de Guerrero.

programadas (4 visitas domiciliarias)

Domiciliarias programadas *100

2.2.Requerir a los terceros que hubieran celebrado operaciones con las entidades fiscalizadas, la información y documentación que sea necesaria para realizar la función de fiscalización de los Recursos Federales del ejercicio 2014

Requerimientos solicitados

(Total de requerimientos atendidos) / (Total de requerimientos solicitados) x 100 X X X X X X

2.3. Formular los pliegos preventivos que se deriven de las Visitas Domiciliarias de los Recursos Federales 2014.

Realizar pliego preventivo por visita domiciliaria programada

(Total de pliegos preventivos elaborados) / (Total de visitas domiciliarias programadas) x 100

X X X

2.4. Elaboración de los Informes correspondientes a las auditorías complementarias y solicitadas por la ASF correspondiente al ejercicio 2014

4 Informes Número de Informes Elaborados / número de Informes solicitados por la ASF *100 X X

2.5. Seguimiento a las acciones emitidas por la Auditoría General del Estado a las Auditorias complementarias y solicitadas por la ASF correspondiente al ejercicio 2014.

Dar seguimientos al proceso de fiscalización e informar a la ASF.

X X X X



18

Reforzar las Actividades de la Auditoría Especial del Sector Gobierno en el proceso de fiscalización.

Lograr una mayor eficiencia y eficacia en los procesos de fiscalización de los Informes Financieros y Cuentas Públicas en apego a los lineamientos y marco jurídico aplicable, Federal, Estatal y Municipal.

3. Elevar el nivel de profesionalización de los Servidores públicos de la Auditoría Especial del Sector Gobierno de la AGE

3.1 Asistir a los cursos de capacitación

Capacitación al 80% de los Servidores públicos que integran la Auditoría Especial del Sector Gobierno de la AGE

Número de servidores públicos capacitados / número servidores públicos programados *100


3.2 Capacitación en línea


3.3 Capacitación PROFIS (Elaboración de Informes de Resultados de la Fiscalización)

X X X X

No se han impartido cursos de capacitación durante el periodo que se informa.

X X

4. Contribuir en la elaboración de los criterios y lineamientos para la integración, entrega y recepción del Informe Financiero Semestral y cuentas públicas del ejercicio 2015

4.1.Promover la participación del personal operativo en la elaboración de los Lineamientos

No. de propuestas no definidas

Documento

X X

4.2. Elaborar propuesta de criterios y lineamientos para la integración, entrega y recepción del Informe Financiero Semestral y cuentas públicas del ejercicio 2015.

1 propuesta consolidada

Documento

X X

5. Capacitación de funcionarios de los poderes del Estado en lo relacionado a lineamientos y marco jurídico.

5.1. Participar en la capacitación que se ofrecerá a las administraciones de los Poderes del Estado respecto a los lineamientos para la integración y presentación de los Informes Financieros y Cuenta Pública del

Funcionarios programados no definidos

(Total de funcionarios capacitados) / (Total de funcionarios programados) x 100

X X X X



19

ejercicio 2014.

6. Atención a diversas solicitudes

6.1. Atender requerimientos de solicitud de información de diversas unidades administrativas de la Auditoría General

Atender al 100% los requerimientos solicitados

(Total de requerimientos atendidos) / (Total de requerimientos solicitados) x 100


Se atendieron las solicitudes y requerimientos de información de las distintas unidades administrativas de la Auditoría General del Estado.

100% X X

6.2 Asesoría personal y en línea a los funcionarios públicos de los Poderes del Estado.

Atender al 100% asesorías solicitadas

(Total de asesorías atendidas) / (Total de asesorías solicitadas) x 100


Derivado de los procesos de fiscalización correspondientes a la Cuenta Pública del ejercicio fiscal 2013, se atendieron a servidores públicos de las entidades fiscalizadas por ésta Auditoría Especial.

100% X X



20

AUDITORÍA ESPECIAL DE ORGANISMOS PÚBLICOS DESCENTRALIZADOS Y ÓRGANOS AUTÓNOMOS.

Introducción:

El propósito básico del Programa Operativo Anual es contar con un instrumento de apoyo, que permita conocer en forma integral las actividades a realizar por la

Auditoría Especial de Organismos Públicos Descentralizados y Órganos Autónomos, relacionadas con la Fiscalización, tanto en la revisión y análisis de los

Informes Financieros Semestrales y Cuenta Pública, así como en las visitas domiciliarias que se le practicarán a los Entes Fiscalizados por el Ejercicio Fiscal

2015.

El presente programa se elabora con la finalidad de identificar y programar las actividades que deberá realizar el personal asignado a esta Auditoría Especial,

para la revisión de los Informes Financieros Semestrales y Cuenta Pública, así como para establecer el calendario de las visitas domiciliarias, a efecto de

verificar el cumplimiento de las disposiciones legales y normativas en materia de la asignación y aplicación de los recursos públicos, así como a las

disposiciones que al efecto emita el propio Órgano de Fiscalización Superior.

Objetivo:

Establecer la programación, los procedimientos y mecanismos para la revisión y análisis de los Informes Financieros Semestrales y Cuenta Pública; la

realización de visitas domiciliarias de los Organismos Públicos Descentralizados y Órganos Autónomos, con el fin de vigilar la captación, recaudación,

administración, custodia y aplicación de recursos públicos asignados en base al Presupuesto de Egresos del Gobierno del Estado y recursos públicos de

naturaleza federal; asimismo para constatar que los actos, contratos, convenios, concesiones y operaciones que los mismos celebren o realicen, se ajusten a las

disposiciones legales y normativas aplicables.



21

Acciones estratégicas

Objetivos tácticos

Acciones tácticas Actividades Metas Indicadores Meses

E F M A M J J A S O N D Revisión y fiscalización de la Cuenta Pública para verificar el cumplimiento de: a) los objetivos contenidos en las políticas y programas gubernamentales, b) el adecuado desempeño de las Entidades Fiscalizadas, c) el correcto manejo del ingreso y ejercicio del gasto

Seguimiento de la fiscalización.

Dar seguimiento al cumplimiento de las observaciones realizadas, e informar al Auditor General sobre su grado de satisfacción, para la determinación de las responsabilidades establecidas en Ley.

Valoración de la Solventación de Pliegos de Observaciones 2013.

Valorar la totalidad de la información presentada que forma parte de la solventación.

Número de Solventaciones

Recibidas. /

Total de pliegos de observaciones emitidos.

x

x

Valoración de la Solventación de los pliegos preventivos emitidos del ejercicio 2014.

Valorar la totalidad de la información presentada que forma parte de la

solventación.


Recibidas. /

Total de pliegos preventivos emitidos.

x

Valoración de la Solventación de Pliegos de Observaciones 2014.


solventación.


Recibidas. /

Total de pliegos de observaciones emitidos.

x

x



22

público, de acuerdo con el marco normativo aplicable.

Recibir los Informes Financieros y Cuentas Públicas conforme a las leyes aplicables y lineamientos emitidos.

Revisar, analizar y evaluar los Informes Financieros Semestrales y las Cuentas Públicas que rindan las Entidades Fiscalizables.

Participación en la recepción del Segundo Informe Financiero Semestral y Cuenta Pública 2014.

Recepcionar la totalidad

de los Informes

Financieros y Cuentas

Públicas de los Entes sujetos a Fiscalizar.

Número de informes recibidos

/ Total de Entes sujetos

a fiscalizar.

x

x

Número de cuentas públicas recibidas


a fiscalizar

x

x

Participación en la recepción del Primer Informe Financiero Semestral 2015.

Recepcionar la totalidad del primer Informe

Financiero 2015 de los

Entes sujetos a Fiscalizar.

Número de informes recibidos


a fiscalizar.

x



23

Requerir a las entidades fiscalizables y a los terceros que hubieren celebrado operaciones con aquéllas, la información y documentación necesarias para ejercer la función de fiscalización.

Validación del Segundo Informe Financiero Semestral y Cuenta Pública 2014.

Emitir la valoración de los Informes Financieros

Semestrales y Cuentas Públicas

recepcionadas dentro de los

doce días hábiles

posteriores a su

presentación.

Número de Informes y Cuentas validados

/ Total de Informes y Cuentas recibidos

x

Validación del Primer Informe Financiero Semestral 2015.

Emitir la valoración del primer Informe

Financiero 2015, dentro de los doce días hábiles posteriores a

su presentación.

Número de Informes validados

/ Total de Informes

recibidos

x

x

Determinar las acciones a implementar para mejorar la gestión financiera de los Informes del primer semestre 2015.

Emitir acciones a

implementar de la totalidad

de los Informes

Financieros recibidos del

primer semestre

2015.

Acciones emitidas /

Total de Informes recibidos

x



24

Planear la revisión.

Realizar la planeación, conforme a los programas aprobados por el Auditor General, de las actividades relacionadas con la revisión de las Cuentas Públicas.

Determinar la muestra que se evaluará de los Informes y Cuentas Públicas y los procedimientos a aplicar en la revisión del ejercicio 2014.

Llevar a cabo la planeación

para la evaluación y fiscalización

de los Informes y Cuentas Públicas recibidas.

Número de planeaciones realizadas

/ Total de entes sujetos a

fiscalización

x

Practicar visitas domiciliarias.

Ordenar y realizar auditorías, visitas e inspecciones a las entidades fiscalizables, conforme al programa aprobado por el Auditor General; Designar al personal encargado de practicar las visitas, inspecciones y auditorías.

Visita domiciliaria por auditoría financiera.

Realizar la totalidad de

visitas financieras

programadas, en

cumplimiento al programa

anual de auditorías.

Visitas domiciliarias realizadas

/ Total visita programadas

x

x

x

x

Visita domiciliaria por auditoría de obra pública.


visitas de obra pública

programadas, en

cumplimiento al programa

anual de auditorías.

Visitas domiciliarias realizadas

/ Total de visitas programadas

x

x



25

Elaboración de pliegos preventivos por visitas domiciliarias.

Dar a conocer al Ente

fiscalizado las observaciones detectadas en la realización

de visitas domiciliarias.

Número de pliegos preventivos emitidos

/ Total de visitas realizadas

x

Solventación a los pliegos preventivos por visitas domiciliarias y levantamiento del acta final.


solventación y concluir la

visita domiciliaria

con el levantamiento del acta final.

Número de Actas finales emitidas

/ Total de visitas domiciliarias realizadas.

x

x

Elaboración de pliegos de observaciones por visita domiciliaria.

Dar conocer a los entes

fiscalizados las

observaciones no

solventadas derivadas de la práctica de

visita domiciliaria.

Número de Pliegos de observaciones emitidos.

/ Total de visitas domiciliarias realizadas.

x x

Solventación a los pliegos de observaciones de visitas domiciliarias.


solventación.


Recibidas. /

Total de pliegos de observaciones emitidos

x x



26

Ejecutar la evaluación y fiscalización de los Informes Financieros Semestrales y Cuentas Públicas del ejercicio 2014.

Revisar, analizar y evaluar la información presentada por las Entidades Fiscalizables.

Fiscalización de Gabinete del Segundo Informe Financiero Semestral y Cuenta Pública 2014.

Verificar la correcta

aplicación y ejercicio de los recursos públicos, de acuerdo con

los fines establecidos.

Número de revisiones de gabinete efectuadas.

/ Total de Informes y Cuentas recibidos

x

x

x

Elaborar pliegos preventivos derivados de la revisión de gabinete del ejercicio 2014.


fiscalizado las observaciones

detectadas, derivadas de las revisiones de gabinete.

Número de pliegos preventivos emitidos

/ Total de revisiones de gabinete efectuadas

x

Elaboración de Pliegos de Observaciones derivados de la Fiscalización de gabinete 2014.

Dar conocer a los entes

fiscalizados las

observaciones no

solventadas derivadas de

la fiscalización de gabinete.


/ Total de revisiones de gabinete efectuadas

x x



27

Integrar al Informe Anual de Resultados el apartado referente a Organismos Públicos Descentralizados, Establecimientos Públicos de Bienestar Social, Fideicomisos, Órganos Autónomos y Organismos Paramunicipales.

Elaborar los análisis temáticos que sirvan de insumos para la preparación de los Informes de Resultados.

Preparar los insumos para el Informe de Resultados de la Cuenta Pública 2014.

Remitir en tiempo al Auditor

General los insumos para la integración del Informe de Resultados de

la Cuenta Pública.

Número de insumos remitidos al Auditor

General. /

Total de Cuentas Públicas recibidas.

x x



28

Revisión y fiscalización superior de la Cuenta Pública, en cumplimiento con el Convenio de Colaboración celebrado con la Auditoría Superior de la Federación.

Realizar la planeación, programación, ejecución y seguimiento de las auditorías solicitadas por la Auditoría Superior de la Federación correspondientes al ejercicio 2014.

Cumplir con el convenio de colaboración respecto la realización de auditorías a fondos federales específicos.

Determinar la muestra de los fondos federales a fiscalizar.

Llevar a cabo la planeación

para la evaluación y fiscalización

de los fondos federales

solicitados por la Auditoría

Superior de la Federación.

Número de planeaciones realizadas a los fondos

federales /

Total de fondos federales programados

x x

Realizar las visitas domiciliarias.


visitas solicitadas por

la Auditoría Superior de la Federación en cumplimiento

al convenio de colaboración celebrado.

Número visitas realizadas /

Total de visitas programadas

x x

Entregar los reportes de avances de la fiscalización de los fondos.

Informar a la Auditoría

Superior de la Federación el avance de la fiscalización

de los fondos federales

solicitados.

Número de reportes de avances realizados.

/ Número de reportes de avances programados.

x x



29

Elaboración de los resultados preliminares por las observaciones de los fondos federales fiscalizados y levantamiento de acta parcial.


fiscalizado las observaciones

detectadas por el

incumplimiento a las reglas de operación

de fondos federales.

Número de actas parciales emitidas

/ Número de entes

fiscalizados del profis

x

Solventación a los pliegos preventivos emitidos por la revisión de los fondos federales y levantamiento del Acta Final.

Valorar la totalidad de la información presentada que forma parte del seguimiento a las acciones emitidas y concluir la visita domiciliaria con el levantamiento del acta final.

Número de Actas finales emitidas

/ Total de visitas domiciliarias realizadas

x

Elaboración del Informe de Resultados de conformidad con los lineamientos editoriales de la Auditoría Superior de la Federación.

Remitir en tiempo al Auditor General el Informe de Auditoría derivado de la fiscalización de los fondos federales.

Número de Informes de auditoría realizados.

/ Número de informes de auditoría solicitados por la ASF.

x



30

Elaboración de pliegos de observaciones.

Dar conocer a los Entes fiscalizados las observaciones no solventadas en cumplimiento a las reglas de operación de los fondos federales.


/ Total de visitas realizadas.

x

Dar seguimiento a las observaciones emitidas.

Remitir al Auditor General el avance del seguimiento de las acciones emitidas.

Número de informes de seguimiento remitidos.

/ Número de informes de seguimiento solicitados.

x x



31

AUDITORÍA ESPECIAL DE EVALUACIÓN AL DESEMPEÑO.

Introducción:

El propósito básico del Programa Operativo Anual es contar con un instrumento de apoyo, que permita conocer las actividades a realizar, relacionadas con la

Evaluación al desempeño de las Entidades Fiscalizables, derivados de los indicadores de gestión.

Someter a la consideración y autorización del Auditor General, los pliegos de recomendaciones vinculantes a las Entidades Fiscalizables que se deriven de la

evaluación, auditorías y visitas que practiquen las unidades Administrativas a cargo de la Auditoría Especial de Evaluación al Desempeño.

Objetivo:

Evaluar la gestión y desempeño de las Entidades Fiscalizables: los Poderes del Estado, los Ayuntamientos, los Órganos Constitucionales o Legalmente

Autónomos, Organismos Públicos Descentralizados, Empresas de participación Estatal y Fideicomisos Públicos, Estatales y Municipales; las demás personas de

Derecho Público y Privado, cuando haya recibido, administrado, custodiado o aplicado por cualquier título recursos públicos.



32

AUDITORÍA ESPECIAL DE EVALUACIÓN AL DESEMPEÑO.

No. Acciones estratégicas

Objetivos tácticos


E F M A M J J A S O N D

1

Incrementar la eficiencia del proceso de fiscalización a fin de que la institución asuma un papel proactivo para mejorar la gestión pública estatal y municipal.

Garantizar la eficiencia en el proceso de evaluación del segundo informe financiero semestral del ejercicio fiscal 2014.

Evaluar la información del segundo informe financiero semestral de los entes fiscalizables mediante indicadores de gestión y estratégicos en el aspecto del desempeño.

Evaluar la información contenida del segundo informe financiero semestral del ejercicio 2014 recibidos, con su correspondiente proceso de evaluación del desempeño.

I.F.S. 64

Núm. de Informes

Evaluados (NIE)

Total de Informes Recibidos

(TIR) NIE/TIR=X100

x

2


Garantizar la eficiencia en el proceso de evaluación del segundo informe financiero semestral del ejercicio fiscal 2015.

Evaluar la información del primer informe financiero semestral de los entes fiscalizables mediante indicadores de gestión y estratégicos en el aspecto del desempeño.

Evaluar la información

contenida en el primer Informe

Financiero Semestral del ejercicio fiscal 2015 recibidos,

con su correspondiente

proceso de evaluación del desempeño.

I.F.S. 64

Núm. Informes Evaluados (NIE) Total de Informes Recibidos (TIR)

NIE/TIR = X 100 .

X X



33


Objetivos tácticos



3


Garantizar la eficiencia en el proceso de evaluación de la Cuenta Pública del ejercicio fiscal 2014.

Evaluar la Cuenta Pública de los entes fiscalizables mediante indicadores de gestión y estratégicos el aspecto al desempeño.

Evaluar la información contenida en las cuentas públicas recibidas del ejercicio fiscal 2014, con su correspondiente proceso de evaluación al desempeño.

CTA. P. 64

Núm. de Cuentas Públicas

Evaluadas (NCPE) Total de Cuentas Públicas

Recibidas (TCPR)

NCPR / TCPR = 100

X X X X X

4


Participar a solicitud de la Auditoría Superior de la Federación, en el Programa de Fiscalización para el Gasto Federalizado 2015.

Evaluar y elaborar los informes de las auditorías solicitadas por la Auditoría Superior de la Federación, de acuerdo al Programa de Fiscalización para el Gasto Federalizado

Visitar al ente fiscalizable,

requerir y validar información,

determinar los hallazgos y

especificar las debilidades y

fortalezas de sus objetivos y

metas contempladas en

su Programa Operativo Anual,

así como la existencia de

controles internos.

Auditorías N/D

Núm. de Auditorías Evaluadas (NAE)

Total de Auditorías Solicitadas (TAS)

NAE / TAS = X 100

X X X X X X X

No. Acciones Objetivos Acciones Actividades Metas Indicadores Meses



34

estratégicas tácticos tácticas E F M A M J J A S O N D

5


Realizar visitas domiciliarias, correspondientes a la Cuenta Pública del ejercicio 2014.

Planear y realizar visitas domiciliarias, en base al Programa Anual de auditorías 2015.

Requerir y validar la información de los entes fiscalizables, para determinar los hallazgos y especificar las debilidades y fortalezas de sus objetivos y metas contempladas en su Programa Operativo Anual, así como la existencia de controles internos.

Auditorías N/D

No. de Auditorías Realizadas

(NAR) Total de

Auditorías de Visita (TAV)

NAR / TAV = X 100

X X X X

6


Implementar y programar la planeación y realización de auditorías al desempeño, en base al Programa Anual de Auditorías 2015.

Planear y programa las auditorías al desempeño, en base al Programa Anual de auditorías, correspondientes a la Cuenta Pública del ejercicio 2014.

Requerir y validar la

información, de los entes

fiscalizables, para determinar los hallazgos y especificar las debilidades y

fortalezas de sus objetivos y

metas contempladas en

su Programa Operativo Anual,

así como la existencia de

controles internos.

Auditorías N/D

Núm. de Auditorías Realizadas (NAR) Total de Auditorías

al Desempeño (TAD)

NAR / TAD = X 100

X X



35


Objetivos tácticos



7


Formular y proponer los pliegos de recomendaciones vinculantes a igual número de entidades fiscalizables que no hayan cumplido con la entrega de la Cuenta Pública y al resultado de la evaluación del desempeño de la misma.

Formular y proponer al Auditor General las recomendaciones vinculantes para su inclusión en el Informe de Pliego de Recomendaciones.

Determinar al resultado de la evaluación al desempeño a la entidad fiscalizable y elaborar el pliego de recomendaciones vinculantes de su Cuenta Pública 2014.

Pliegos Recomendaci

ones Vinculantes

N/D

Núm. de Recomendacio

nes Vinculantes

(NRV) Total de

Evaluaciones del

Desempeño (TED)

NRV / TED = X 100

X

8


Preparar y elaborar los informes de Resultados derivados de la fiscalización de las Cuentas Públicas 2014.

Formular y proponer al Auditor General el informe de Resultados derivados de la Fiscalización y Evaluación de las Cuentas Públicas 2014.

Realizar el informe de Resultados

derivados de la Fiscalización y Evaluación al

desempeño de la Cuenta

Pública 2014.

Informes 64

Núm. de Informes Elaborados (NIE)

Total de Informes a Realizar (TIR)

NIE / TIR = X 100

X X



36


Objetivos tácticos



9


Preparar y elaborar los Pliegos de Recomendaciones Vinculantes derivados de la fiscalización de la Cuenta Pública 2013.

Formular y proponer al Auditor General los Pliegos de Recomendaciones Vinculantes derivados de la Fiscalización y Evaluación de la Cuenta Pública 2013 .

Realizar los Pliegos de Recomendaciones Vinculantes derivados de la Fiscalización y Evaluación de la Cuenta Pública 2013.

Pliegos de Recomendaci

ones Vinculantes

57

Núm. de Pliegos de

Recomendaciones

Vinculantes Elaborados (NPRVE) Total de

Pliegos de Recomendacio

nes Vinculantes a

Realizar (TPRVR) NPRVE /

TPRVR = X 100

X

10


Preparar y elaborar los informes de Resultados derivados de la fiscalización de la Cuenta Pública 2013.

Formular y proponer al Auditor General el informes de Resultados derivados de la Fiscalización y Evaluación de la Cuenta Pública 2013.

Realizar el informe de Resultados

derivados de la Fiscalización y Evaluación al

desempeño de la Cuenta

Pública 2013.

Informes 57

Núm. de informes Elaborados (NIE)

Total de Informes a Realizar (TIR)

NIE / TIR = X 100

X



37


Objetivos tácticos



11


Preparar y elaborar los Pliegos de Recomendaciones Vinculantes derivados de la fiscalización de las Cuentas Públicas 2012.

Formular y proponer a la Auditor General los Pliegos de Recomendaciones Vinculantes derivados de la Fiscalización y Evaluación de las Cuentas Públicas 2012.

Realizar los Pliegos de Recomendaciones Vinculantes derivados de la Fiscalización y Evaluación al desempeño de la Cuenta Pública 2012.

Pliegos de Recomendaci

ones Vinculantes

18

Núm. de Pliegos de

Recomendaciones Vinculantes Elaborados (NPRVE)

Total de Pliegos de Recomendaciones

Vinculantes a Realizar (TPRVR) NPRVE / TPRVR =

X 100

X X

12


Preparar y elaborar las Cédulas de Cumplimiento de las Recomendaciones Vinculantes derivados de la notificación de los Pliegos de Recomendaciones Vinculantes de fiscalización de la Cuenta Pública 2013.

Formular y proponer a la Auditoría General las Cédulas de Cumplimiento de las Recomendaciones Vinculantes derivados de la notificación de los Pliegos de Recomendaciones Vinculantes de fiscalización de la Cuenta Pública 2013.

Realizarlas las Cédulas de

Cumplimiento de las

Recomendaciones Vinculantes derivados de la notificación de los Pliegos de

Recomendaciones Vinculantes de fiscalización de la Cuenta Pública 2013.

Cédulas de Cumplimiento

de las Recomendaci

ones Vinculantes

57

Núm. de Cédulas de Cumplimiento de las Recomendaciones

Vinculantes Elaborados (NCCRVE)

Total de Cédulas de Cumplimiento de las Recomendaciones

Vinculantes a Realizar (TCCRVR) NCCRVE / TCCRVR

= X 100

X X X X X X



38

DIRECCIÓN DE ASUNTOS JURÍDICOS.

Introducción:

La Dirección de Asuntos Jurídicos es la unidad administrativa encargada de actuar como órgano de consulta y asesoría jurídica de la Auditoría General del

Estado; así como de instruir los procedimientos administrativos para el fincamiento de la responsabilidad resarcitoria a que se refiere la Ley de la materia, instruir

el recurso de reconsideración, por delegación del Auditor General, ejercer la representación legal de la Institución, elaborar la documentación necesaria para que

se formulen denuncias y querellas, así como para promover ante las autoridades competentes el fincamiento de otras responsabilidades, expedir los

lineamientos jurídicos para elaborar la documentación que asiente las actuaciones derivadas de la función de fiscalización, así como cualquier otra actividad que

el Auditor General del Estado, con apoyo en la Ley, le encomiende.

Cobertura del Programa:

Atender y resolver cualquier conflicto que surja con la fiscalización de los recursos públicos de los 81 Ayuntamientos, Organismos Públicos Descentralizados y

en general con cualquier Entidad Fiscalizada.

Objetivo: La Dirección de Asuntos Jurídicos tiene como objetivo actuar como Órgano de Defensa, Consulta y Asesoría Jurídica de la Auditoría General del Estado.



39


ACCIONES ESTRATÉGI

-CAS OBJETIVOS TÁCTICOS

ACCIONES TÁCTICAS ACTIVIDADES METAS INDICADORES

MESES


1.- Reforzar las actividades que desarrolla la Dirección de Asuntos Jurídicos en el proceso de fiscalización

Instruir el Recurso de Reconsideración previsto en la Ley número 1028 de Fiscalización Superior y Rendición de Cuentas del Estado de Guerrero

Substanciar los Recursos de Reconsideración con estricto apego a la normatividad vigente.

Analizar la documentación recibida y estar en coordinación con la Subdirección correspondiente por cualquier duda respecto la admisión del recurso.

I.- Firmar los Autos de Radicación dentro de los cinco días hábiles siguientes a la fecha de recepción del mismo.

IC= TRRT/TRR*100=

% IC: Indicador de Cumplimiento TRRT: Total

Recursos radicados en

tiempos. TRR: Total Recursos recibidos.


Realizar las Resoluciones dictadas dentro de los Recursos de Reconsideración.

Dictar las Resoluciones correspondientes dentro del término de treinta días hábiles contados a partir de que se declare cerrada la instrucción.

IC= TRDT/TRD*100=

% IC: Indicador de Cumplimiento TRDT: Total

Resoluciones dictadas en

tiempo. TRD: Total

Resoluciones Dictadas.


Certificar la documentación que obre en los archivos de la Auditoría General del Estado, que firma del Director de Asuntos

Una vez recibida la solicitud de certificación, turnar a la brevedad posible la documentación a certificar al analista correspondiente.

A) Estar en constante comunicación con el analista para cualquier duda al respecto. B) Realizar el cotejo de la documentación a certificar.

Pasar a firma del Director de Asuntos Jurídicos antes de los siete días hábiles las certificaciones de la documentación que obre en los archivos de la Auditoría General del Estado, para su firma correspondiente a excepción de las cuentas públicas que serán siete días hábiles por cada caja contenida.

IC= TSRT/TSR*100=

% IC: Indicador de Cumplimiento TSRT: Total solicitudes

realizadas en tiempo.

TSR: Total solicitudes recibidas.




40



I.- Rubricar los Amparos que pasan a firma del Auditor General, interpuestos en contra de los actos que afecten a la Auditoría General del Estado o al patrimonio de los entes fiscalizados.

Una vez sabidos del Acto que sea materia de Amparo, instruir la elaboración de este para la rúbrica y firma correspondiente.

Elaborar los Amparo que pasan a firma del Auditor General del Estado. Sacar las copias que se anexan al amparo correspondiente.

I.- Presentar los Amparos antes de los quince días hábiles siguientes a la notificación del acto.

IC=

TAPT/TAN*100= %

IC: Indicador de Cumplimiento TAPT: Total

Amparos Presentados en

tiempo. TAN: Total de

Actos notificados.


I.- Revisar las denuncias penales por el incumplimiento en la entrega de las cuentas públicas de las entidades fiscalizadas.

Instruir a la brevedad posible la elaboración de las denuncias a los analistas correspondientes

a) Solicitar las copias certificadas correspondientes al Órgano de Control. b) Solicitar el apoyo del área correspondiente para el fotocopiado de los anexos.

Presentar las denuncias penales antes de los seis meses siguientes al vencimiento del plazo que tenían las entidades fiscalizables para la presentación de su respectiva cuenta pública.

IC= TDPT/TSD* 100= %

IC: Indicador de Cumplimiento TDRT: Total Denuncias

Presentadas en tiempo.

TSD: Total solicitudes de

Denuncia.

X

F) Rubricar los Acuerdos que requieren a los servidores públicos de las entidades fiscalizables que tienen a su cargo la custodia y administración de recursos públicos, la entrega de su fianza de fidelidad en temimos de ley.

Instruir al analista correspondiente la elaboración de los acuerdos.

A) Solicitar a la Coordinación General Técnica la información de los servidores que no han presentado sus fianzas de fidelidad. B) Comunicarle al analista correspondiente la importancia de realizar los acuerdos conforme a la ley. C) Revisar los respectivos acuerdos.

Elaborar los acuerdos dentro de los quince días hábiles contados a partir de la fecha en la que se obtenga toda la información y documentación necesaria para su integración.

IC= TADT/TAD* 100= %

IC: Indicador de Cumplimiento TAET: Total Acuerdos

Elaborados en tiempo.

TAS: Total Acuerdos

Solicitados.

X X



41



Autorizar los convenios y contratos en los que intervenga la Auditoría General del Estado.

Revisar los convenios o contrato respectivos.

A) Elaborar los convenios y contratos respectivos. B) Vigilar las disposiciones jurídicas aplicables.

Remitir al área correspondiente los convenios elaborados dentro de los diez días hábiles a la solicitud.

IC= TCRT/TSEC* 100= %

IC: Indicador de Cumplimiento

TCRT: Total de Convenios

remitidos en tiempo.

TSEC: Total de solicitudes de elaboración de

convenios.


Remitir al área correspondiente los contratos elaborados dentro de los diez días hábiles a la solicitud correspondiente

IC= TCRT/TSEC* 100= %


TCRT: Total de Contratos

realizados en tiempo.

TSEC: Total de solicitudes de elaboración de

contratos.


Rubricar las denuncias Administrativas Disciplinarias por la no presentación de los Informes Financieros Semestrales y/o Cuenta Pública.

Revisar las denuncias Administrativas Disciplinarias por la no presentación de los Informes Financieros Semestrales y/o Cuenta Pública.

Elaborar las denuncias Administrativas Disciplinarias por la no presentación de los Informes Financieros Semestrales y/o Cuenta Pública.

Presentar en Oficialía de Partes las denuncias correspondientes, dentro del término de quince días hábiles contados a partir de la fecha en la que se obtenga toda la información y documentación necesaria para su integración.

IC= TDPT/TDP* 100= %


TDPT: Total de Denuncias

presentadas en tiempo.

TDP: Total de solicitudes de

Denuncias presentadas.

X X



42



Rubricar las denuncias Administrativas Disciplinarias por la no presentación de los Informes Financieros Semestrales y/o Cuenta Pública.

Revisar las denuncias Administrativas Disciplinarias por la no presentación de los Informes Financieros Semestrales y/o Cuenta Pública.

Elaborar las denuncias Administrativas Disciplinarias por la no presentación de los Informes Financieros Semestrales y/o Cuenta Pública.








X X

Llevar el control de la Oficialía de Partes de la Auditoría General del Estado.

Supervisar la recepción de los Informes Financieros Semestrales y/o Cuenta Pública de las entidades fiscalizables

Recibir los Informes Financieros Semestrales y/o Cuenta Pública

Remitir al Auditor General del Estado, los Informes Financieros Semestrales y/o Cuenta Pública dentro de los tres días hábiles siguientes a la recepción del mismo.

IC= TI y CRT/TIy CR* 100= %


TIyCRT: Total de Informes y Cuentas remitidas en tiempo.

TIyCR: Total de Informes y Cuentas

Recibidas.

X X X X



43



Autorizar y/o firmar los Informes Justificados solicitados por la autoridad jurisdiccional.

Revisar los Informes Justificados solicitados por la autoridad jurisdiccional.

Elaborar los Informes Justificados para firma del Director de Asuntos Jurídicos y/o Auditor General del Estado. Sacar el fotocopiado de los autos que se anexan a los Informes.

Presentar los Informes Justificados solicitados por la autoridad jurisdiccional a más tardar dentro de los doce días hábiles a la solicitud correspondiente

IC= TIJPT/TIJS* 100= %


TIJPT: Total de Informes Justificados

presentados en tiempo.

TIJS: Total de Informes Justificados

Solicitados.


Llevar a cabo los procesos de requerimiento de los informes financieros y/o cuenta pública a las entidades fiscalizables que no los presenten en tiempo.

Revisar los Acuerdos que requieren la entrega del Informe Financiero Semestral y/o Cuenta Pública Anual.

Elaborar los acuerdos que requieren la entrega del Informe Financiero Semestral y/o Cuenta Pública Anual.

Elaborar dentro de los quince días hábiles siguientes a la recepción del oficio, el Acuerdo y oficios que notifiquen el requerimiento de los informes financieros y/o cuenta pública a las entidades.

IC= TAET/TAE* 100= %


TADT: Total Acuerdos Elaborados en tiempo. TAE: Total Acuerdos

Elaborados.


Supervisar la eficiencia y eficacia de las notificaciones de los diversos documentos que emite la Auditoría General del Estado.

Instruir al Departamento de Notificación y Emplazamiento para la notificación de los documentos recibidos.

A) Observar a las disposiciones legales aplicables. B) Revisar las actas de notificación. C) Aclarar las dudas que le sean formuladas por los Actuarios

I.- Notificar los Pliegos de Observaciones dentro de los diez días hábiles siguientes a la recepción de la solicitud correspondiente

IC= TNRT/TSN* 100= %

IC: Indicador de Cumplimiento TNRT: Total

notificaciones realizadas en tiempo. TSN: Total solicitudes

de notificación.




44


II.- Notificar los Autos de Radicación derivados de diversos procedimientos ajustándose a lo que dispone el artículo 63 fracción III y 144 fracción II de la Ley número 1028 de Fiscalización Superior y Rendición de Cuentas del Estado de Guerrero.

IC= TNRT/TSN* 100= %


notificaciones realizadas en tiempo. TSN: Total solicitudes

de notificación.


Autorizar las contestaciones de las Demandas de Nulidad interpuestas en contra de los actos emitidos por la Dirección de Asuntos Jurídicos de la Auditoría General del Estado.

Hacer una debida contestación de los conceptos de nulidad a fin de lograr la validez del acto impugnado.

Elaborar en tiempo y forma la contestación de las demandas.

Contestar las demandas de nulidad dentro de los diez días hábiles siguientes a la notificación de la demanda de nulidad.

IC= TDNCT/TDNN*100=

% IC: Indicador de Cumplimiento TDNCT: Total

Demandas de Nulidad contestadas en

tiempo. TDNN: Total de

Demandas de Nulidad notificadas.


Firmar los oficios de respuesta a diversas solicitudes realizadas por los Órganos Judiciales, Administrativos o del Trabajo, del Estado de Guerrero

Si no se cuenta con la información, solicitarla al área correspondiente para dar contestación a la solicitud.

Elaborar en tiempo y forma la respuesta a lo solicitado por las autoridades respectivas.

Elaborar dentro de los tres días hábiles siguientes a la solicitud, la respuesta a los requerimientos hechos por las autoridades correspondien-tes.

IC= TSCT/TSR*100= %

IC: Indicador de Cumplimiento TSCT: Total Solicitudes

contestadas en tiempo.

TSR: Total de Solicitudes recibidas.




45



Rubricar la documentación concerniente a los Procedimientos Administrativos para el Fincamiento de las Responsabilidades Resarcitorias.

Instruir al Departamento Resarcitorio para la elaboración de las Actas de Responsabilidades y Autos de Radicación

Elaborar las Actas de Responsabilidades y Autos de Radicación correspondientes.

I.- Elaborar las Actas de responsabilidades y Autos de Radicación antes de los treinta y cinco días hábiles a partir del día siguiente al de recibida la documentación correspondiente

IC= TSRT/TSR*100= %

IC: Indicador de Cumplimiento TSRT: Total

solicitudes realizadas en tiempo.

TSR: Total solicitudes recibidas.


Autorizar las Actas de entrega-recepción de la Cuenta Pública e Informe Financiero que presentan las entidades fiscalizables.

Instruir al analista correspondiente supervisar la recepción de la cuenta e informe correspondiente

A) Elaborar las Actas respectivas para su revisión y/o valoración, ajustándose a la cedula de valoración emitida por la Auditoría Especial según sea el caso.

Elaborar las Actas correspondien-tes dentro de los tres días hábiles siguientes a la revisión efectuada por el área correspondiente

IC= TAET/TSA* 100= %


TAET: Total Actas elaboradas en tiempo. TSA: Total solicitudes

de Actas.


Autorizar la revisión de los preceptos normativos de los Pliegos de Cargos.

Instruir al Departamento de Procedimientos Resarcitorios la revisión de los preceptos normativos y documentación soporte de las irregularidades de los Pliegos de Cargos.

Revisar los preceptos normativos correspondientes.

Revisar los preceptos normativos de los pliegos de cargos, dentro del término de diez días hábiles después de recibida la solicitud.

IC= TSRT/TSR*100=

% IC: Indicador de Cumplimiento TSRT: Total

Solicitudes realizadas en tiempo.

TSR: Total de solicitudes recibidas.




46



Autorizar los Acuerdos y oficios de orden de Visita.

Instruir al Departamento de Procedimientos Administrativos la elaboración de los Acuerdos y oficios de orden de Visita.

Realizar los Acuerdos y oficios de orden de Visita.

Remitir al área correspondiente los Acuerdos y oficios de Orden de Visita dentro termino de diez días hábiles después de recibida la solicitud.

IC= TSRT/TSR*100=

% IC: Indicador de Cumplimiento TSRT: Total

Solicitudes Remitidas en tiempo.

TSR: Total de solicitudes Remitidas.


Autorizar los Acuerdos que ordenan la notificación de los Pliegos de Observaciones.

Instruir al Departamento de Procedimientos Administrativos la elaboración de los Acuerdos que ordenan la notificación de los Pliegos de Observaciones.

Realizar un análisis Jurídico sobre la procedencia de la misma y la elaboración correspondiente.

Realizar los Acuerdos que ordenan la notificación de Pliegos de Observaciones dentro del término de cinco días hábiles después de recibida la solicitud.

IC= TAET/TAE*100= %


TAET: Total de Acuerdos elaborados

en tiempo. TAE: Total de Acuerdo

elaborados.


Firmar y/o autorizar las resoluciones definitivas dictadas dentro del Procedimiento para el Fincamiento de Responsabilidad Resarcitoria.

Revisar los proyectos de resolución turnados por el analista de la Subdirección Resarcitoria.

A) Observar que la resolución emitida se ajuste a las disposiciones jurídicas aplicables. B) Verificar que las sanciones impuestas estén apegadas a la legalidad.

I.- Dictar resolución definitiva dentro de los sesenta días hábiles posterior a la citación de resolución.

IC= TRDT/TRD* 100= %


resoluciones dictadas en tiempo. TSN: Total

resoluciones dictadas.




47



Rubricar las denuncias Administrativas Disciplinarias por la presentación extemporánea de los Informes Financieros Semestrales y/o Cuenta Pública.

Revisar las denuncias Administrativas Disciplinarias por la presentación extemporánea de los Informes Financieros Semestrales y/o Cuenta Pública.

Elaborar las denuncias Administrativas Disciplinarias por la presentación extemporánea de los Informes Financieros Semestrales y/o Cuenta Pública.









Autorizar los Acuerdos de aceptación o rechazo de la Cuenta Pública y/o Informe Financiero que presentan las entidades fiscalizables.

Instruir al analista correspondiente la elaboración del Acuerdo de aceptación o rechazo correspondiente

A) Elaborar el acuerdo de aceptación o rechazo según sea el caso, para su revisión y/o valoración, ajustándose a la valoración emitida por la Auditoría Especial que corresponda.

Elaborar el acuerdo de aceptación o rechazo dentro de los tres días hábiles siguientes a la solicitud de la Auditoría Especial correspondiente

IC= TAET/TSA* 100= %


TAET: Total Acuerdo elaborados en tiempo. TSA: Total solicitudes

de Acuerdo.




48

DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS.

Introducción:

Dentro de la estructura orgánica de la Auditoría General del Estado se establece la Dirección de Administración y Finanzas, de acuerdo al Art. 74 fracción

IV de la Ley No. 1028 de Fiscalización Superior y Rendición de Cuentas del Estado de Guerrero y el Art. 24 del Reglamento Interior de la Auditoría

General del Estado. Esta unidad administrativa es el área encargada de administrar los recursos financieros, humanos y materiales de la Institución, de

conformidad con las normas legales y reglamentarias que la rigen.

Cobertura del Programa:

El programa de trabajo contempla las acciones que desarrollarán las áreas que integran la Dirección de Administración y Finanzas.

Objetivo:

Administrar los recursos financieros, humanos y materiales de la Auditoría General del Estado, de conformidad con las normas legales y reglamentarias

que rijan las políticas y disposiciones emitidas por el Auditor General, así como elaborar e integrar el Proyecto de Presupuesto Anual de este Órgano de

Fiscalización Superior. Ley No. 1028 de Fiscalización Superior y Rendición de Cuentas del Estado de Guerrero y el Reglamento Interior de la Auditoría

General del Estado, que rigen el funcionamiento de la Institución.



49

DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS. ACCIONES

ESTRATÉGICAS OBJETIVOS TÁCTICOS

ACCIONES TÁCTICAS ACTIVIDADES METAS INDICADORES CUMPLIMIENTO DE INDICADORES

E F

Supervisar y dar seguimiento en

tiempo y forma, a lo solicitado por las

áreas de la Auditoría General

del Estado, así como coadyuvar en el cumplimiento de las obligaciones de

la Dirección de Administración y

Finanzas

Supervisar y coordinar el seguimiento

de las solicitudes

de las diferentes áreas que

conforman la AGE.

Coordinar las áreas de Recursos

Materiales, Control

Patrimonial, Servicios

Generales, Subdirección de Administración,

Archivo General,

Subdirección de Recursos

Humanos y Subdirección de

Recursos Financieros, para el buen

funcionamiento de cada una de

ellas.

Supervisar la elaboración e integración de

Presupuesto de Egresos.

Supervisar el seguimiento mensual del

Presupuesto de Egresos.

Coordinar y supervisar la

comprobación de viáticos del

personal comisionado de

la AGE.

Controlar y comprobar los

vales de gasolina,

asignados a los vehículos

oficiales de la AGE.

Coordinar las

acciones relacionadas con el control patrimonial de

bienes.

Coordinar las actividades del

Verificar que se entregue en tiempo y forma el Presupuesto

de Egresos.

Verificar que la comprobación de viáticos se compruebe de acuerdo a los lineamientos establecidos.

Supervisar que las áreas

de la Subdirección

de Administración cumplan sus

objetivos.

N/A

N/A

N/A

01/12*100=

8.33%

01/12*100=

8.33%



50


OBJETIVOS TÁCTICOS


E F

Comité de Protección Civil.

Supervisar el

mantenimiento del parque vehicular.

Supervisar y controlar de

forma adecuada y ordenada,

toda la documentación soportes de los

entes fiscalizables y el Archivo General

de la AGE.

Supervisar y coordinar las

actividades de la Subdirección de

Recursos Financieros, con la

finalidad de mantener

actualizada la información

financiera de la institución, a través de una supervisión constante de las

actividades realizadas

Elaborar e integrar el

Anteproyecto de

Presupuesto 2016.

Recibir las solicitudes de las diferentes áreas de la

AGE.

Analizar las afectaciones

presupuestales derivadas de las operaciones de

la institución

Remitir el Anteproyecto elaborado a la Comisión de Vigilancia y

Evaluación de la AGE

Anteproyectos terminados X 100

Número de Anteproyectos

N/A N/A

Efectuar el seguimiento mensual del presupuesto de egresos

2015.

Actualizar el formato de

análisis mensual del presupuesto autorizado.

Elaborar un análisis mensual de los recursos autorizados y ejercidos en el

ejercicio presupuestal, así como un

control mensual del capítulo

1000 (servicios personales,

retenciones por sueldos y salarios y subsidio al

empleo con el

Enviar Notas informativas a la Dirección de Administración

y Finanzas.

Notas informativas enviadas X 100 Número de notas del seguimiento al

presupuesto

01/12*100=

8.33%

02/12*100=

16.00%



51


OBJETIVOS TÁCTICOS


E F

fin de ser conciliado con la Subdirección de

Recursos Humanos

Se realiza el análisis de las partidas los capítulos que integran el presupuesto de egresos las cuales fueron afectadas durante el periodo y con ello elaborar las notas informativas que se envían a la Dirección de Administración y Finanzas.

Elaborar informes

financieros semestrales

2015

Recibir los comprobantes

por concepto de viáticos y

cuentas por comprobar del

personal a quienes se les

haya proporcionado recursos por

dichos conceptos.

Analizar las partidas que sufren mayor afectación a

efecto de que la Dirección de

Administración y Finanzas

instrumente los mecanismos necesarios y

analizar partidas específicas que sean requeridas

por la DAF.

Remitir los Informes

Semestrales elaborados a

la Comisión de Vigilancia y

Evaluación de la AGE

Informes terminados X 100 Número de Informes

N/A N/A

Elaborar cheques por

pago de servicios y

pago a proveedores

Recibir las autorizaciones

de pago presentadas por el Subdirector de Recursos Financieros

para dar seguimiento al

trámite de liberación de los

recursos.

Elaboración de los cheques a

través del sistema

Pago oportuno de bienes y servicios por parte de la

dirección de Administración

y Finanzas.

Cheques Elaborados X 100 Número de cheques autorizados

2/2*100=

100.00%

4/4*100=

100.00%

Se contabilizan todos los cheques que fueron elaborados para el pago de servicios y proveedores.

Elaborar transferencia

s electrónicas por pago de servicios y

proveedores

Recibir las autorizaciones de pago de la Dirección de

Administración y Finanzas para

realizar el trámite de

Elaboración de los cheques a

través del sistema

Pago oportuno de bienes y servicios por parte de la

dirección de Administración

y Finanzas.

Transferencias electrónicas elaboradas

X 100 Número de transferencias electrónicas

autorizadas

46/46*100=

100.00%

96/96*100=

100.00%



52


OBJETIVOS TÁCTICOS


E F

liberación de los recursos.

Se contabilizan todas las transferencias electrónicas que fueron elaboradas para el pago de servicios y proveedores.

Registro de Transferencias bancarias de viáticos.

Recibir los comprobantes

de las Transferencias Bancarias por concepto de

viáticos para su registro en el

Sistema Contable COI.

Registro oportuno en el

Sistema Contable COI.

Proporcionar información

veraz y oportuna a la Dirección de

Administración y Finanzas.

Transferencias realizadas X 100 Número de transferencias autorizadas

7/7*100=

100.00%

19/19*100=

100.00%

Se contabilizan todas las transferencias electrónicas que fueron elaboradas para el pago viáticos.

Registrar en el Sistema Contable todas las

operaciones financieras.

Recibir del Subdirector de

Recursos Financieros los

documentos comprobatorios

de las operaciones

financieras para su registro contable.

Aplicar la metodología

contable en el registro de depósitos bancarios,

transferencias bancarias de

gastos a comprobar,

pago de nómina, pago de

impuestos federales,

comprobaciones de viáticos y cuentas por comprobar.

Proporcionar información

veraz y oportuna a la

DAF.

Operaciones Financieras realizadas

X 100 Número de Operaciones Financieras

autorizadas

173/173*100=

100.00%

273/273*100=

100.00%

Se contabilizan todas las operaciones financieras que fueron capturadas en el sistema contable.

Realizar las Conciliaciones Bancarias

de las cuentas de la

Institución.

Recibir del Subdirector de

Recursos Financieros los

estados de Cuenta emitidos

por las

Cotejar los depósitos y

retiros reflejados en los Estados de cuenta con los registros

contables de la

Contar con las Conciliaciones

Bancarias oportunamente.

Conciliaciones Bancarias realizadas

X 100 Número Conciliaciones Bancarias

12/12*100=

100%

15/15*100=

100%



53


OBJETIVOS TÁCTICOS


E F

Instituciones Bancarias

Institución.

Se contabilizan todas las conciliaciones bancarias que fueron realizadas de las diferentes cuentas que maneja la institución

Coadyuvar en la prestación de los

servicios de recursos

humanos, que comprende la

administración de los servicios de

nómina, reclutamiento y

selección de personal,

evaluación del desempeño, control de

incidencias del personal y

ambiente laboral

Asegurar que el personal contratado

cumpla con los requisitos

definidos en la descripción y

perfil del puesto

correspondiente.

Reclutar y seleccionar al personal más idóneo

para un determinado puesto de la

Auditoría General del

Estado.

Realizar entrevistas y

aplicar pruebas psicométricas y técnicas a los

aspirantes.

Aplicar al 100% las

actividades de

reclutamiento requeridas

N/C 1 5

En los meses de enero y febrero se realizaron diversas actividades de reclutamiento de acuerdo a los requerimientos de las áreas de la Institución, mismas que consistieron en la aplicación de diversas pruebas a través del sistema PSICOSOFT que se detallan a continuación:

1.Terman que mide el Coeficiente Intelectual (CI), y 16 FFP, que refleja los factores de la personalidad.

Preservar la integridad

física de todos los empleados

y de las instalaciones, contribuyendo a obtener una

respuesta rápida,

oportuna y eficiente, en

caso de presentarse

cualquier tipo de desastre

Establecer un sistema

de seguridad preventivo, que permita desarrollar de manera inmediata y eficiente el

procedimiento a seguir

en las instalacione

s de la Auditoría

Dar seguimiento a los planes de contingencia

en coordinación con el Comité de Protección

Civil.

Aplicar al 100% el Plan

Anual De Actividades del Comité

de Protección

Civil

PCPAA= (AR/TAP)*100 Porcentaje de Cumplimiento del Plan

Anual de Actividades= (No. De Actividades Realizadas/Total de Actividades Programadas)*100

- -



54


OBJETIVOS TÁCTICOS


E F

General del Estado, ante

cualquier eventualidad

. Se están llevando a cabo reuniones con personal de la Secretaría de Protección Civil, para iniciar con las actividades de capacitación a los integrantes del Comité de Seguridad e

Higiene y Protección Civil de la Institución para este ejercicio 2015 y otras actividades relacionadas con el tema. Además se está gestionando una plática para el personal respecto al “Plan familiar de prevención de riesgos”.

Medir el rendimiento y el desempeño

de los trabajadores de

la Auditoría General del

Estado en su puesto de

trabajo y de manera

general en la Institución.

Establecer el esquema

normativo y metodológico que permita llevar a cabo el proceso de evaluación del

desempeño del personal operativo,

mediante la calificación o

valoración cuantitativa de las metas, así como, de la ponderación

de factores de aptitud y

actitud que denoten las habilidades

técnico-administrativas

del personal

Realizar un análisis de los formatos de

evaluación del desempeño de todo el personal de la AGE, que son requisitados

por los jefes inmediatos.

Analizar el 100% de los formatos de evaluación al desempeño recibidos por las distintas áreas

PDL=[(DL+FHA+H)/3]*100 Porcentaje de Desempeño Laboral= [(Total

de desempeño Laboral+Total de Factor Humano-Actitudinal+Total de Habilidades

/3]*100

PDL=[(TE+CR+IO+C+D)/5]

*100= (74.85+74.23+74.19+74.69+74.

85)/5= 74.56%

-

En el mes de enero del presente año, se solicitó mediante memorándum a las diversas áreas de la Institución, la evaluación del desempeño del personal a su cargo y en base a los resultados de dichas evaluaciones se determinó que el porcentaje de desempeño laboral correspondiente al 3er. Cuatrimestre 2014, fue de 74.56%. No omito señalar que la

Dirección de Asuntos Jurídicos y el Departamento de Servicios Generales quedaron pendientes de entregar dichas evaluaciones.

Efectuar el pago de la nómina del personal activo de la Auditoría

General del Estado en forma

oportuna y conforme a la

Elaborar y aplicar nóminas

así como efectuar los

movimientos de personal

apegado a la legalidad de

* Elaborar en el sistema de nómina integral (NOI), el pago de nómina, gratificaciones y prestaciones al personal de la

Auditoría General

Aplicar el 100 % de las nóminas

quincenales programadas en

el año.

PNA=(NA/TNP)*100 Porcentaje de Nóminas Aplicadas= (No. De

Nóminas Aplicadas/Total de Nóminas Programadas)*100.

PNA=(2/24)*100=8.33%

PNA=(4/24)*100=16.66%



55


OBJETIVOS TÁCTICOS


E F normatividad

vigente acuerdo a las leyes que nos

rigen.

del Estado. * Programar y

operar la captura de contrataciones,

licencias, promociones,

bajas, cambios de adscripción y el

pago de remuneraciones,

así como la aplicación de despensa del

estado, apoyo a guardería, becas,

bonos de puntualidad,

sanciones por concepto de faltas

y retardos; descuento de

pensión alimenticia y descuento de

préstamos personales

otorgados al personal de la

Auditoría General del Estado.

Se elaboraron y aplicaron 4 nóminas de pago al personal correspondiente a la 1ra. y 2da. Quincena de enero y febrero del año en curso.

Cumplir oportunamente

con las obligaciones fiscales de la


Estado

Presentar en tiempo y forma la declaración

informativa anual de sueldos y salarios al Servicio de

Administración Tributaria de acuerdo a lo estipulado en

la LISR.

* Realizar en coordinación con

la Subdirección de Recursos

Financieros el cuadre mensual y anual del capítulo

de servicios personales

(Capítulo 1000). * Aplicar el cálculo

anual de ISR sobre sueldos y salarios de la Institución.

* Elaborar la

Cumplir al 100 % con la

presentación de la

Declaración Informativa

PCDI= (DIP/DIP)*100 Porcentaje de Cumplimiento de la Declaración

Informativa= (Declaración Informativa Presentada /Declaración Informativa

Programada)*100

- PCDI=(1/1)*100=100%



56


OBJETIVOS TÁCTICOS


E F

declaración informativa anual sobre sueldos y

salarios.

Se realizó el cuadre anual del capítulo 1000(Servicios Personales) en coordinación con la Subdirección de Recursos Financieros y se realizó la captura de la Declaración Informativa de Sueldos y Salarios correspondiente al ejercicio Fiscal 2014, en el Sistema de Declaración Informativa Múltiple (DIMM), generándose el paquete de envío. El día 13

de febrero del año en curso se presentó dicha Declaración en el portal del SAT y se recibió satisfactoriamente el Acuse de Aceptación.

Contar en todo momento, con

información veraz y

actualizada del personal de la


Estado

Mantener Actualizado el

Sistema de Recursos Humanos

Actualizar de

manera constante el Sistema de

Recursos Humanos en cuanto a la

historia laboral del personal (Altas,

bajas, recategorizaciones,

cambios de adscripción, formación).

Cumplir al 100 % con las

actualizaciones del sistema de

recursos humanos.

PCAS=(AR/AR)*100 Porcentaje de Cumplimiento de

Actualizaciones al Sistema = (No. De Actualizaciones Realizadas/Total De

Actualizaciones requeridas)*100

PCAS= (3/3)*100=

100%

PCAS= (9/9)*100=

100%

Durante los meses de enero y febrero, se efectuaron diversas actualizaciones al Sistema de Recursos Humanos en cuanto a altas, bajas y recategorizaciones del personal.

Mantener un eficiente y adecuado

control de las incidencias de

todo el personal que labora en la


Estado.

Controlar de manera eficaz y eficiente la

documentación oficial de las incidencias del

personal, analizando y

verificando las que sean

susceptibles de justificar o de sancionar vía nómina

Registrar oportunamente en

el sistema de recursos humanos

las diferentes incidencias del

personal (comisiones,

pases de salida, permisos

económicos, incapacidades,

permisos sin goce de sueldo, etc.)

Cumplir al 100 % con el

registro de incidencias recibidas.

PIR=(IR/TIR)*100 Porcentaje de Incidencias Registradas = (No. De

Incidencias Registradas/Total de Incidencias Recibidas)*100

PIR= (785/785)*100=

100%

PIR= (821/821)*100

= 100%

Durante los meses de enero y febrero de 2015, se capturaron diversas incidencias del personal, tales como: pases de salida, permisos económicos, comisiones e incapacidades. Lo anterior, a efecto de poder determinar correctamente las sanciones a aplicarse vía nómina por faltas injustificadas o retardos.

Supervisar y dar seguimiento en tiempo y forma a lo solicitado por las diferentes áreas

Supervisar y coordinar el seguimiento de las

Coordinar las áreas de Recursos

Materiales, Control Patrimonial,

Controlar y comprobar los vales de gasolina asignados a los vehículos oficiales de la

Supervisar que las

áreas de la N/A 900 (1) 1800 (2)



57


OBJETIVOS TÁCTICOS


E F de la Auditoría General del Estado, así como coadyuvar en el cumplimiento de las obligaciones de la Dirección de Administración y Finanzas. Supervisar y dar seguimiento en tiempo y forma a lo solicitado por las diferentes áreas de la Auditoría General del Estado, así como coadyuvar en el cumplimiento de las obligaciones de la Dirección de Administración y Finanzas

solicitudes de las diferentes áreas que conforman la AGE.

.

Servicios Generales y

Archivo General para el buen

funcionamiento de cada una de ellas.

AGE. .

subdirección de administración cumplan sus

objetivos

(1) En el mes de enero se otorgaron 900 vales de gasolina con un importe de $50.00 pesos c/u a las distintas unidades administrativas que requirieron para cubrir comisiones oficiales y las actividades propias de cada área.

En el mes de enero se otorgaron 1800 vales de gasolina con un importe de $50.00 pesos c/u a las distintas unidades administrativas que requirieron para cubrir comisiones oficiales y las actividades propias de cada área.

Supervisar y coordinar el seguimiento de las solicitudes de las diferentes áreas que conforman la AGE. .

Coordinar las áreas de Recursos Materiales, Control Patrimonial, Servicios Generales y Archivo General para el buen funcionamiento de cada una de ellas.

Coordinar las acciones relacionadas con el control patrimonial de bienes

Supervisar que las áreas de la subdirección de administración cumplan sus objetivos

N/A -

535 (1)

$10,300.00 (2)

(1) Con la intención de que el sistema contable operado por la Subdirección de Recursos Financieros, refleje saldos reales en el patrimonio de la AGE y que dichos saldos se concilien adecuadamente con el Departamento de Control Patrimonial, se dieron de baja y desincorporaron 535 bienes muebles e intangibles.

Se realizó la venta de bienes muebles dados de baja y desincorporados del Sistema Contable, los cuales estaban considerados como chatarra por el importe de $10,300.00 pesos.

Supervisar y coordinar el seguimiento de las solicitudes de las diferentes áreas que

Coordinar las áreas de Recursos Materiales, Control Patrimonial, Servicios Generales y

Supervisar el mantenimiento del parque vehicular.

Supervisar que las áreas de la subdirección de administración cumplan sus

N/A 6 (1) 5 (2)



58


OBJETIVOS TÁCTICOS


E F

conforman la AGE. .

Archivo General para el buen funcionamiento de cada una de ellas.

objetivos

(1) Durante el mes de enero se supervisó el mantenimiento realizado a 6 unidades del parque vehicular. Durante el mes de febrero se supervisó el mantenimiento realizado a 5 unidades del parque vehicular.

Supervisar y coordinar el seguimiento de las solicitudes de las diferentes áreas que conforman la AGE. .

Coordinar las áreas de Recursos Materiales, Control Patrimonial, Servicios Generales y Archivo General para el buen funcionamiento de cada una de ellas.

Supervisar el control de forma adecuada y ordenada de toda la documentación soporte de los entes fiscalizables y el archivo general de la AGE.

Supervisar que las áreas de la subdirección de administración cumplan sus objetivos

N/A 2 (1) 1 (2)

(1) Durante el mes de enero de 2015, con el propósito de abrir espacio en el archivo central de la AGE, para la recepción de la cuenta pública 2014 de los diversos entes fiscalizables, se trasladó al Archivo Hangar la documentación correspondiente al ejercicio 2013. Asimismo, la documentación correspondiente a los ejercicios 2008 y 2009 que se encontraban en la Bodega Hangar se trasladaron a la Bodega Ejército.

En el mes de febrero, se trasladó toda la documentación concentrada en la Bodega Aeropuerto de los ejercicios 2006, 2007 y parte de 2008 a la Bodega Ejército. Establecer un plan de acción que nos ayude a la realización de todas y cada una de nuestras actividades en tiempo y forma, y así lograr mantener en óptimas condiciones el patrimonio (parque vehicular, limpieza de infraestructura, bines muebles, áreas verdes, etc.) de la Auditoría General del

Realizar los servicios preventivo y/o correctivo de las unidades vehiculares propiedad de la Auditoría General del Estado, con la finalidad de mantenerlas en excelentes condiciones. Gestionar el pago oportuno de los servicios externos solicitados por esta Auditoría General del Estado.

Llevar un registro en bitácora de los servicios preventivos y correctivos del parque vehicular, dependiendo del kilometraje de cada unidad o cuando fuere necesario.

1. Recepción de solicitudes por el Depto. de Recursos Materiales para dar mantenimiento a las unidades vehiculares cada 5,000 km o cuando fuere necesario.

Cubrir al 100% las necesidades del parque vehicular patrimonio de esta Auditoría General del Estado.

SPV= TSR/TSS X 100 (Servicio preventivo a vehículos= Total de solitudes recibidas/total de

solicitudes satisfactorias x 100)

SCPV= TSR/TSC X 100 (servicio correctivo a parque vehicular = total de solicitudes

recibidas/total de servicios correctivos x 100=

SCPV=3/3 * 100= 100%

SCPV= 1/1 *100 =100%

SPV= 1/1*100=

100%

SCPV= 2/2*100 =100%

3. Comisionar al personal adecuado para llevar las



59


OBJETIVOS TÁCTICOS


E F Estado.

Tener actualizados los pagos tenencia y placas del parque vehicular.

unidades vehiculares al mantenimiento correspondiente.

Solicitar oportunamente el pago de los diferentes proveedores que prestan un servicio a esta Auditoria.

1. Recepción de facturas de servicios requeridos por este Órgano de Fiscalización: Arrendamiento, CFE, CAPACH y demás facturas de servicios proporcionados a esta Auditoria.

Cumplir al 100% con los pagos de los servicios externos que solicita esta Auditoría General del Estado.

Actividades Realizadas/Actividades Programadas x 100

06/06* 100=100%

17/17* 100 =100%

2. Redactar oficio dirigido a la Dirección de Administración y Finanzas, con copia al Subdirector de Recursos Financieros para solicitar la autorización de pago y la pronta elaboración de cheques.

Realizar el pago anual de refrendo y tenencia de placas de las unidades vehiculares propiedad de esta Auditoría General del Estado.

1. Enviar documentación del parque vehicular a la Secretaria de Administración y Finanzas para el presupuesto correspondiente.

Realizar al 100% el pago de tenencias y refrendos del parque vehicular.

Actividades Realizadas/Actividades Programadas x 100 N/A 41/41*100=

100%

2. Enviar oficio a la Dirección de



60


OBJETIVOS TÁCTICOS


E F

Administración solicitando el recurso para el pago de refrendo y tenencias del parque vehicular de esta Auditoria.

Evitar y/o minimizar desperfectos en los bienes muebles propiedad de la Auditoria General del Estado.

Atender de manera oportuna las solicitudes enviadas por el personal de la AGE.

1. Recibir solicitudes del personal Directivo y Operativo. Cumplir en un

100% con todas las solicitudes recibidas.

SIS= TSRS / TSSX100 (solicitudes de servicio = total de solicitudes recibidas de

servicio / total de solicitudes satisfactorias x 100)

SIS= 1/1*100= 100%

SIS= 2/2*100= 100%

2. Asignar al personal encargado de dicha revisión. 3. Verificar que se Haya concluido la revisión.

Mantener las instalaciones de esta Auditoría General en excelentes condiciones para el desarrollo de nuestras actividades laborables.

Realizar rondines diariamente para verificar que todo esté limpio y en perfectas condiciones.

1. Realizar limpieza general a las instalaciones de la Auditoria General del Estado.

Mantener limpias las áreas de trabajo de todos los trabajadores de la AGE.

LDE = NAL / NAP X 100 (limpieza del edificio = número de áreas limpiadas / número de áreas programadas x 100)

100% 100% 2. Dar mantenimiento a las áreas verdes. 3. Mantener limpias las áreas de los Directivos así como del personal operativo.

Reducir en lo más mínimo cualquier tipo de plaga que pudiera perjudicar el trabajo del personal de esta Auditoria

Llevar un control de las fumigaciones, las cuales se harán bimestralmente o cuando fuere necesario

1. Elaborar la calendarización de los servicios de fumigaciones que se harán durante el año y notificar al proveedor.

Lograr mantener al 100% las oficinas centrales y edificios alternos a esta Auditoria, limpios y libres de cualquier

Actividades Realizadas / Actividades Programadas x 100 N/A N/A



61


OBJETIVOS TÁCTICOS


E F

previa autorización de la Dirección de Administración y Finanzas.

roedor.

Brindar servicio a los aires acondicionados cada tres meses.

Mantener el equipo de aire acondicionado en buenas condiciones.

1. Hacer de su conocimiento a la persona encargada, la calendarización de servicios que se harán durante el año. Minimizar

fallas y tener en óptimas condiciones los equipos de aire acondiciona-do.

Actividades Realizadas / Actividades Programadas x 100 N/A 2/2*100=100%

2. Cuando se tratare de un servicio correctivo, se llamara vía telefónica al técnico especializado, con previa autorización del Director de Administración y Finanzas.

Mantener las instalaciones eléctricas de la Auditoria y edificios alternos en óptimas condiciones.

Verificar que las instalaciones eléctricas se encuentren en buen estado.

1. Llamar al técnico especializado para la revisión de las instalaciones eléctricas de esta Auditoria, así como la de los edificios alternos a la misma.

Cumplir bimestralmente con el servicio preventivo a las instalaciones eléctricas.

Actividades Realizadas / Actividades Programadas x 100 N/A N/A



62


OBJETIVOS TÁCTICOS


E F

2. Cuando se tratase de algún servicio correctivo sencillo el personal asignado dará pronta solución.

Supervisar el suministro de los Bienes Y Servicios que requieran las diversas áreas de la Institución.

Requisitar y suministrar los Bienes o Servicios solicitados por las diversas áreas de la Auditoría General del Estado.

Brindar atención a las áreas que integran a la Auditoría General del Estado por las solicitudes de Bienes o Servicios.

Programar la proveeduría a través de:

dentificación de Necesidades.

e la existencia física de almacén.

a suficiencia presupuestal

Cumplir con el 90% de atención de las solicitudes recibidas.

IA= ÍNDICE DE ATENCIÓN NSA= NÚM. DE SOLICITUDES ATENDIDAS. NSR= NÚMERO DE SOLICITUDES RECIBIDAS

ÍNDICE DE ATENCIÓN

IA=NSA X 100 NSR

97% 100%

Recepcionar los Oficios y Formatos de solicitudes de Bienes o Servicios.} Elaborar el formato de Requisición de Bienes o Servicios.

Proveer previa autorización los Bienes o Servicios a las unidades administrativas.

Contratar los Servicios solicitados, así como realizar la distribución y suministro de los Bienes a las áreas administrativas.



63


OBJETIVOS TÁCTICOS


E F

Realizar la entrega de los Bienes o Servicios a través del Oficio o Formato de Solicitud.

Implementar las medidas de control de las existencias de Bienes y de la prestación de Servicios.

Utilizar un Sistema de Inventario y control de Órdenes de Servicio.

Controlar las entradas y salidas de Bienes. Asignar un folio a las Órdenes de Servicio y generar un archivo de Servicios.

Realizar adquisiciones de Bienes o Servicios requeridos por las áreas que integran a este Órgano Fiscalizador para su funcionamiento; procurando que dichas compras se realicen en tiempo y forma, en las cantidades necesarias y al precio más conveniente.

Realizar cotizaciones, para garantizar los mejores precios en las futuras compras y servicios.

Solicitar 3 cotizaciones como mínimo, en base a las requisiciones y/o especificaciones realizadas por el Área Solicitante, cuando el monto sea igual o superior a la cantidad de 300 veces el salario mínimo diario general vigente en el DF. Para un Análisis Costo-Beneficio, con la propuesta de las mejores opciones para solventar las solicitudes y tomar la mejor decisión.

Realizar cotizaciones cuando menos del 90% del total de las compras realizadas por el Departamento.

ICC= INDICE DE COTIZACIONES CCC= CUADRO COMPARATIVO DE COTIZACIONES NTP= NO. DE TRAMITES DE PAGO QUE SEAN IGUAL O SUPERIOR A LA CANTIDAD DE $20,000.00

ÍNDICE DE COMPARATIVOS DE COTIZACIONES

ICC= NTP X 100

CCC

87.5% 100%

Soportar las adquisiciones de Bienes o Servicios

Elaborar Formatos de Requisición de Compra, para la aprobación por la

Elaborar al100% los Contratos de Compra de

IC= INDICE DE CONTRATOS CE= CONTRATOS ELABORADOS NTP= NO. DE TRAMITES DE PAGO QUE

100% 100%



64


OBJETIVOS TÁCTICOS


E F mediante la documentación que avale el cumplimiento de los procedimientos de compra

Subdirección de Administración y de suficiencia presupuestal por la Subdirección de Recursos Financieros

Bienes o Servicios, cuando el monto sea igual o superior a la cantidad de 300 veces el salario mínimo diario vigente en el DF.

SEAN IGUAL O SUPERIOR A LA CANTIDAD DE $20,000.00

INDICE DE CONTRATOS

IC= CE X 100 NTP

Solicitar al proveedor, que suministre del material mediante el Formato autorizado de Orden de Compra o Servicio.

Enviar al 100% los Formatos de Órdenes de Compra y Servicios autorizados.

IFOE= INDICE DE FORMATOS DE ORDENES ENVIADAS NOC= NO. DE ORDENES DE COMPRA NOS= NO. DE ORDENES DE SERVICIO NFI= NO. DE FACTURAS INGRESADAS

ÍNDICE DE FORMATOS DE ORDENES

ENVIADAS

IFOE= NOC+NOS X 100 NFI

58% 55%

Recibir el material solicitado al proveedor.

Recibir el material solicitado y verificar al momento de entrega de la mercancía, se cumpla con las especificaciones mínimas requeridas.

Recibir al 100% el material solicitado al proveedor y verificarlo a través de la Orden de Compra y/o Servicio.

IER= INDICE DE ENTREGA-RECEPCION OCV= ORDENES DE COMPRA VERIFICADAS OCS=ORDENES DE COMPRA SOLICITADAS

ÍNDICE DE ENTREGA-RECEPCIÓN

IER= OCV X 100

OCS

100% 100%

Generar un control de Información que soporte toda actividad realizada por el área.

Realizar un archivo de las Entradas de Bienes, para coadyuvar en el control del Almacén.

Requerir a los proveedores el cumplimiento de entrega de la Factura junto con la mercancía en día previamente acordado.

Archivar al 100% todas las facturas generadas por compras de Bienes o Servicios realizadas por el Departamento.

N/A N/A N/A

Realizar el trámite de pago

Elaborar

Realizar al 100% los

ITP= INDICE DE TRAMITES DE PAGO

91.55%



65


OBJETIVOS TÁCTICOS


E F de Facturas, soportando la salida de dicho recurso.

memorándum, para el trámite de pago, anexando la Factura Original con los sellos de Verificado por las áreas correspondientes, Copia del Oficio o Formato de Solicitud, Formato de Requerimiento, Orden de Compra y Contrato de Compra o Servicio (cuando aplique)

trámites de pago de las facturas generadas por compras o contratación de servicios.

NTR= NO. DE TRAMITES REALIZADOS NFI= NO. DE FACTURAS INGRESADAS

INDICE DE TRÁMITES DE PAGO

ITP= NTR X 100

FIA

96.97%

Elaborar el presupuesto Anual de compras.

Generar un concentrado de gastos realizados por partidas contables. Que se han realizado a una fecha o periodo determinado, Para pronosticar los gastos que podrían generarse en un periodo posterior; así también contemplar actividades probables a realizarse que generen un gasto extraordinario.

Elaborar 2 Presupuesto, 1 por las solicitudes de las áreas y 1 por el gasto generado por el área.

N/A N/A N/A

Administrar los Bienes Muebles Patrimonio de la Auditoría General del Estado, a efecto de contar con el 95% de los Resguardos Actualizados y

Registrar, Identificar y transferir adecuada y oportunamente los bienes muebles propiedad de la Auditoría

Actualizar el Patrimonio de la Auditoría General del Estado.

Verificar, asignar y etiquetar con oportunidad los bienes adquiridos por el Departamento de Recursos Materiales.

Etiquetar y Asignar el 90% de los bienes Adquiridos.

Bienes etiquetados de Nueva Adquisición No. Bienes etiquetados

_______________________ X 100 No. Bienes asignados

N/A 100%

Atender los trámites de las transferencias y

Atender el 100% de las

solicitudes.

Actualización por Transferencias No. Solicitudes atendidas

_________________________ X 100 100% 100%



66


OBJETIVOS TÁCTICOS


E F Conciliados con los Estados Financieros.

General del Estado, con la finalidad de contar con resguardos actualizados del personal.

trámites de bajas de bienes muebles requeridos por el personal.

No. Solicitudes recibidas

Intervenir con oportunidad en la entrega-recepción de bienes muebles para liberación de no adeudos del personal cuando causen baja en la Institución.

Actualizar el 90% por

liberación de resguardo.

Actualización por Liberación de Resguardo No. Solicitudes atendidas

_________________________ X 100 No. Solicitudes recibidas

100 N/A

Mantener la correspondencia entre los registros contenidos en el Sistema contable y los del Sistema de Control de Inventarios.

Administrar y mantener el sistema de inventario de manera eficiente, que proporcione la situación actual del patrimonio.

Mantener actualizado el Sistema de Control de Inventarios, respecto a la gestión patrimonial de los Bienes Muebles.

Actualizar el 95% de los datos contenidos en el sistema de inventario.

Actualización del sistema Total de registros procesados

_________________________ X 100 Total de registros a procesar presentados al

Departamento

100% 100%

Elaborar la conciliación de bienes muebles contra los datos contenidos en los estados financieros.

Conciliar el 90% del patrimonio de la AGE.

Conciliación Patrimonial No. de conciliaciones realizadas

_________________________ X 100 No. de meses del cuatrimestre

100% En tramite

Formular el Acta de Baja de bienes muebles.

Atender el 100% de las solicitudes.

Bajas Autorizadas Solicitud Atendida

_________________________ X 100 Solicitud de formulación recibida de la DAF

N/A

100% Verificar físicamente que el inventario de bienes muebles se encuentre actualizado.

Realizar inventario físico de bienes muebles.

Realización del Programa Anual de Inventarios.

Elaborar el programa de Inventario y que abarque el 100% de las áreas de la AGE.

Programación de Inventarios Programa presentado

_________________________ X 100 Programa elaborado

100%

Realización de inventarios parciales por áreas de adscripción.

Ejecutar el 95% del programa de Inventario.

Verificaciones al Patrimonio No. de Inventarios efectuados

_________________________ X 100 No. Inventarios programados

N/A

Cumplir con los requisitos documentales

Dar seguimiento a los

Atender los requerimientos de

Atender el 100% de los requerimientos.

Porcentaje de Información Atendida Requerimientos atendidos

_________________________ X 100 100% 100%



67


OBJETIVOS TÁCTICOS


E F establecidos para el Proceso de Control Patrimonial.

requerimientos y actualizar el archivo de la gestión administrativa y dar cumplimiento a la normatividad.

información de las diversas áreas de la AGE.

Requerimientos recibidos

Mantener actualizado el archivo documental de la gestión administrativa de los bienes muebles.

Actualizar el 90% del archivo documental de bienes muebles.

Nivel de Actualización del Archivo No. de DCPA-R-02 archivados

_________________________ X 100 No. de DCPA-R-02 emitidos

100% 100%

Generar las adaptaciones por tipo de bien mueble a los requerimientos emitidos por el CONAC.

Adaptar el 90% de los bienes, a los nuevos lineamientos del CONAC.

Adecuación Patrimonial Adaptación presentada ante la DAF

_________________________ X 100 Adaptación efectuada

Se solicitó al área de informática genere las adaptaciones de acuerdo a la normatividad emitida por el CONAC, presentando un avance del 30% hasta el momento.

Realizar las adecuaciones del manual del área.

Revisar la documentación operante del Proceso de Control Patrimonial, para su continuidad o mejora.

Realizar el 100% de las mejoras al proceso.

Mejoras al Proceso Actualizaciones efectuadas

_________________________ X 100 Actualizaciones programadas

En proceso, se continúa capacitación con BUREAUVERITAS, para la implementación del SGC.

Recepción de las cuentas públicas del ejercicio fiscal 2014

81 Municipios

Mpio. entrante ______ x 100 No. mpios. recep.

N/A

11/81*100

= 13.58%

Acondicionamiento y reacomodo de archivos y documentación

No cuantificable

No. de archivos ______x 100 total de archivos acond. y reacom.

2/3*100

= 66.66%

2/3*100

= 66.66%

Depuración de documentación obsoleta en conjunto con las áreas de la

No cuantificable

No. de solici. para dep. ______ x 100 total de dep. realizadas

N/A

N/A



68


OBJETIVOS TÁCTICOS


E F AGE

Atención al personal que solicite documentación

No cuantificable

no. de solic. recepcionadas ______ x 100 no. solic. atendidas

30/35*100

= 85.71%

31/40*100

= 77.5%

Captura de las cuentas públicas 2014 en el sistema SICOAR

81 Municipios

capt. de ctas pub. en el SICOAR _______ x 100 no. de ctas. capt.

N/A

N/A Captura, mantenimiento y ubicación de cajas en el sistema SICOAR

81 Municipios

capt. de ctas pub. en el SICOAR _______ x 100 no. de ctas. capt.

N/A

N/A

Mantenimiento de cuentas (cambio de cajas y rotulación) Archivo Central (C) Archivo Hangar (h) Archivo Militar (M)

No cuantificable

No. de cajas a las que se les realiza mant. ______ x 100 Total de cajas a las que se les realizo mant. y rotulación

C 3/3*100

= 100%

H 30/45*100

= 66.66%

M 200/200*100

= 100%

C 5/5*100

= 100%

H 15/20*100

= 75%

M 100/150*100

= 66.66%



69

UNIDADES ADMINISTRATIVAS DE APOYO. Introducción: En este apartado se presentan los planes y programas operativos de las Unidades y Órganos Administrativas de Apoyo con las que la AGE, cuenta actualmente

de acuerdo al Art. 91 de la Ley de Fiscalización Superior y Rendición de Cuentas del Estado de Guerrero núm. 1028, y al Reglamento Interior de la AGE, estas

son: la Coordinación General Técnica, Coordinación de Asesores, Coordinación de Órgano de Control, Coordinación de Informática y Desarrollo Tecnológico,

Coordinación de Planeación Estratégica, Coordinación de Transparencia, Acceso a la Información y Rendición de Cuentas, Coordinación de Relaciones

Interinstitucionales; quienes desarrollan actividades técnicas específicas y especializadas, con el propósito de direccionar las acciones institucionales al logro de

la visión y compromisos institucionales, que resultarán en mayor eficiencia en la rendición de cuentas.

Objetivo:

Coordinar y ejecutar las actividades delegadas por el Auditor General del Estado, así como, asesorarle y contribuir, para fortalecer el proceso de fiscalización.



70

3.1 SECRETARÍA PARTICULAR

3.2 COORDINACIÓN GENERAL TÉCNICA.


OBJETIVOS TÁCTICOS ACCIONES TÁCTICAS ACTIVIDADES METAS INDICADORES

MESES E F M A M J J A S O N D

Fortalecer las herramientas de control administrativo interno con un sistema informático.

Implementar un sistema informático para el control y seguimiento de la documentación.

Desarrollar en un Sistema Informático el registro de la documentación que se recepciona por la secretaría particular a través de oficialía de partes o de las diferentes Áreas de la Auditoría General del Estado (que enlace a las (Áreas involucradas)

Analizar y clasificar la información que se recibe

Recibir y clasificar 100% de la información.

Documentos mensuales Recibidos entre los proyectados 1180x100%


Implementar mecanismos de atención a la documentación recibida por oficialía de partes y las diferentes Áreas

Turnar a las diferentes áreas la documentación recibida para control y seguimiento, y Archivar lo que corresponda

Canalizar la información de seguimiento a las diferentes áreas en tiempo y forma.

Documentos atendidos entre documentos registrados x100%


Control del seguimiento para garantizar la conclusión de los trámites

Registrar en el Sistema el seguimiento de las diferentes áreas

Tener certeza de la conclusión del trámite

Documentos atendidos entre documentos remitidos x100%




71

Subdirección o Departamento: Órgano de Solventación Fecha: 05 de marzo de 2015 Acciones

estratégicas Objetivos tácticos Acciones tácticas Actividades Metas Indicadores Meses E F M A M J J A S O N D

Fortalecer la Eficiencia y Calidad de la Fiscalización de las Cuentas Públicas

Cumplir con las Funciones establecidas en el Manual de Organización del Órgano de Solventación y reforzar las actividades de solventación de las Auditorías Especiales.

Revisar, Analizar y Validar la

documentación remitida por las

Auditorías Especiales para

aclarar y/o solventar las

observaciones determinadas en los procesos de

fiscalización

Verificar y analizar el diseño e integración de los lineamientos, normas y circulares que deben cumplir las entidades fiscalizables para la solventación de observaciones y recomendaciones determinadas por las Auditorías Especiales, así como homologar los criterios de solventación de la Auditoría.

Emitir 01 lineamiento

PL/LE/*100=100% PL= Proyecto de lineamiento. LE=Lineamiento Emitido

X

Atender y asesorar a servidores públicos y ex servidores públicos acreditados para solventar las observaciones determinadas por la Auditoría General del Estado.

Asesorar al 100% de los funcionarios

y ex funcionarios

de Ayuntamientos, OPD”S y

Sector Gobierno

que lo soliciten.

FS/AB*100=100% FS= Funcionarios Solicitantes AB=Asesorías Brindadas 2/2*100 =100%


Registrar y dar seguimiento semanalmente a la emisión de los pliegos de observaciones de montos subsistentes no solventados, derivados de la solventación de los pliegos preventivos, que hayan formulado las Auditorías Especiales.

Elaborar un reporte

semanal (56

Reportes)

AD/RA*100=100% AD= Actualización de datos RA= Reporte Actualizado 8/8*100=100%


Emitir el resultado de las valoraciones realizadas a las observaciones y recomendaciones llevadas a cabo por las Auditorías Especiales para someter a consideración del Auditor General.

Emitir cédula de valoración

CV/ VR*100=100% CV=Cédula de valoración VR= Valoraciones recibidas




72

Acciones estratégicas Objetivos tácticos Acciones tácticas Actividades Metas Indicadores Meses

E F M A M J J A S O N D 44/44*100=100%

Dar seguimiento a los procesos administrativos a través de la elaboración de los Pliegos de Cargos para el inicio del procedimiento resarcitorio, derivado de las auditorías, revisiones, inspecciones, visitas y evaluaciones practicadas por las Auditorías Especiales.

Analizar los listados y cédulas de observaciones subsistentes.

Clasificar los listados y cédulas de observaciones subsistentes.

Clasificar el 100% de los listados y cédulas de observaciones subsistentes que sean turnados al área, de acuerdo al tipo de irregularidad ya sea de daño o administrativa.

LyCdeO clas. / LyCdeO turn. x 100 = % de LyCdeO clas. LyCdeO= Listados y Cédulas de Observaciones clas.= Clasificados. turn.= Turnados. 12/12*100=100%


Solicitar a las auditorías especiales, la documentación soporte de los listados y cédulas de observaciones subsistentes.

Integrar el expediente con la documentación soporte.

Integrar al 100% los expedientes.

LyCdeO integ. / LyCdeO turn. x 100 = % de LyCdeO integ. LyCdeO= Listados y Cédulas de Observaciones. integ.= Integrados. turn.= Turnados. 11/11*100=100%


Elaborar e integrar los Pliegos de Cargos o Dictámenes.

Distribuir a los analistas los listados y las cédulas, determinar el tiempo de elaboración, soportar las irregularidades con la documentación observada, revisar los Pliegos de Cargos y Dictámenes elaborados y

Elaborar 25 Pliegos de Cargos o

Dictámenes al año.

PCoD elab. / PCoD presp. x 100 = % de PCoD elab. PCoD= Pliegos de Cargos o




73

Acciones estratégicas Objetivos tácticos Acciones tácticas Actividades Metas Indicadores Meses

E F M A M J J A S O N D hacer las correcciones observadas.

Dictámenes. elab.= Elaborados. presp.= Presupuestados. 9/25*100=36%

Turnar a la Dirección de Asuntos Jurídicos los Pliegos de Cargos o Dictámenes elaborados, para el inicio del procedimiento resarcitorio correspondiente.

Fotocopiar los Pliegos de Cargos o Dictámenes que se turnaran, verificar que el expediente se encuentre debidamente integrado, solicitar la autorización del superior jerárquico, para turnar los Pliegos de Cargos o Dictámenes elaborados y turnar los Pliegos de Cargos o Dictámenes elaborados a la Dirección de Asuntos Jurídicos.

Que el 100 % de los Pliegos de Cargos o Dictámenes elaborados sean turnados a la Dirección de Asuntos Jurídicos.

PCoD turn. / PCoD elab. x 100 = % de PCoD Turn. PCoD= Pliegos de Cargos o Dictámenes. turn.= Turnados. elab.= Elaborados. 44/44*100=100%


Elaborar los dictámenes de solventación que le requiera la Dirección de Asuntos Jurídicos.

Analizar la documentación presentada para la solventación.

Elaborar el 100% de dictámenes de solventación que requiera la Dirección de Asuntos Jurídicos.

DdS elab. / DdS req. x 100 = % DdS elab. DdS= Dictámenes de solventación. elab.= Elaborados. req.= requeridos.




74

COORDINACIÓN GENERAL TÉCNICA. Fecha: 05 de marzo de 2015

Subdirección o Departamento de la DAF: Subcoordinación de Proyectos y Sistemas de Gestión

Acciones estratégicas Objetivos tácticos Acciones

tácticas Actividades Metas Indicadores Meses E F M A M J J A S O N D

Fortalecer la eficiencia y calidad de la fiscalización de las Cuentas Públicas

Cumplir con las funciones establecidas en el Manual de Organización en lo referente a la Subcoordinación de Proyectos y Sistemas de Gestión, así como coadyuvar en la elaboración de documentación para el desarrollo de proyectos especiales además de fungir como enlace con otros Órganos de Fiscalización, así como con otras Entidades y Dependencias para atender los asuntos competentes a la Institución derivados del control y fiscalización de los recursos públicos en forma imparcial y transparente, conforme a lo establecidos en la Ley de Fiscalización Superior y Rendición de Cuentas del Estado de Guerrero número 1028, en forma veraz y oportuna

Planificar las reuniones de

trabajo con las áreas que

correspondan, así como la

realización de la documentación y seguimiento de acuerdos

correspondientes.

Programar, convocar,

organizar y documentar las Reuniones de Trabajo de la Coordinación

General Técnica, así como el control y seguimiento de los acuerdos y la

elaboración y resguardo de las

minutas correspondientes.

Realizar al

menos una

reunión mensual

.

Reuniones= (reuniones

realizadas/reuniones

programadas)*100




Realizar las acciones de seguimiento de acuerdos derivado de convenios estatales, nacionales e internacionales.

Realizar un compendio de convenios signados por la Auditoría General, y dar seguimiento de actividades, acciones y programas, considerando la elaboración de los documentos que en el ámbito de la competencia de la Subcoordinación deban realizarse. (Convenio ASF-AGE)

Cumplimiento al

100% en las

actividades

programadas.

Fecha de envío de

documentación y evidencias

de cumplimientos de acciones

del convenio ≤ Plazo

establecido para su

entrega o vencimiento


Fortalecer la eficiencia y calidad de la

Cumplir con las funciones establecidas en el Manual de Organización en lo referente a la Subcoordinación de

Desarrollar los proyectos especiales

Analizar, proponer, atender

Presentar el 100%

P.E.P/P.Rx100=




75

fiscalización de las Cuentas Públicas

Proyectos y Sistemas de Gestión, así como coadyuvar en la elaboración de documentación para el desarrollo de proyectos especiales además de fungir como enlace con otros Órganos de Fiscalización, así como con otras Entidades y Dependencias para atender los asuntos competentes a la Institución derivados del control y fiscalización de los recursos públicos en forma imparcial y transparente, conforme a lo establecidos en la Ley de Fiscalización Superior y Rendición de Cuentas del Estado de Guerrero número 1028, en forma veraz y oportuna

que asigne el Coordinador General Técnico, y asistir en la ejecución de proyectos y creación de documentos a que haya lugar, previa instrucción del Auditor General del Estado.

oportunamente y dar seguimiento a las instrucciones.

de los proyectos solicitados.

Donde P.E.P.=Proyectos especiales programados. P.R.=Proyectos realizados



Realizar la propuesta de Proyecto de Presupuesto de Egresos y el Programa Operativo de la Coordinación General Técnica en el área de su competencia.

Presentar propuesta de Presupuesto y Programa Operativo del ejercicio 2015 en el ámbito de competencia de la subcoordinación y apoyar al Coordinador General Técnico en la integración del mismo de las áreas que integran la Coordinación.

01 propuesta

Fecha de presentación de la propuesta ≤ Fecha límite de presentación establecida por la Dirección de Administración

X X


Cumplir con las funciones establecidas en el Manual de Organización en lo referente a la Subcoordinación de Proyectos y Sistemas de Gestión, así como coadyuvar en la elaboración de documentación para el desarrollo de proyectos especiales además de fungir como enlace con otros Órganos de Fiscalización, así como con otras Entidades y Dependencias para atender los asuntos competentes a la Institución derivados del control y fiscalización de los recursos públicos en forma imparcial y transparente, conforme a lo establecidos en la Ley de Fiscalización Superior y Rendición de Cuentas del Estado de Guerrero número 1028, en

Realizar la propuesta de Proyecto de

Presupuesto de Egresos y el Programa

Operativo de la Coordinación

General Técnica en el área de su

competencia.

Realizar el seguimiento del

POA de la Subcoordinación, y

auxiliar al Coordinador General en la integración y reporte a la Dirección de

Administración y Finanzas.

02 Reportes de Avances de POA

Fecha de presentación de la propuesta ≤ Fecha límite de presentación establecida por la Dirección de Administración

X X



76

forma veraz y oportuna



Asistir al Coordinador

General Técnico en la

elaboración de proyectos y

demás documentación

en las actividades que se presenten al Auditor General

del Estado.

Elaboración de presentaciones para el Auditor

General derivado de su participación

en eventos organizados por integrantes de la

ASOFIS, A.C.

Realizar la

totalidad de las

presentaciones.

Fecha de presentación del evento -2 días hábiles ≤

Fecha establecida

para su entrega al

Coordinador General Técnico




Realizar los documentos

para la participación del Auditor General

del Estado a nivel estatal, nacional e

internacional.

Elaborar y dar seguimiento a las

solicitudes realizadas por la

membresía.

Atender al 100%

las solicitud

es

Índice de atención = Solicitudes atendidas/ solicitudes recibidas



Cumplir con las funciones establecidas en el Manual de Organización en lo referente a la Subcoordinación de Proyectos y Sistemas de Gestión, así como coadyuvar en la elaboración de documentación para el desarrollo de proyectos especiales además de fungir como enlace con otros Órganos de Fiscalización, así como con otras Entidades y Dependencias para atender los asuntos competentes a la Institución derivados del control y fiscalización de los recursos públicos en forma imparcial

Asistir en el seguimiento de acuerdos establecidos en sesiones de los Comités creados en este Órgano de Fiscalización Superior.

Programar, convocar, organizar y documentar y dar seguimiento a los acuerdos y la elaboración, requisición y resguardo de las minutas correspondiente

Informe semestral





77

y transparente, conforme a lo establecidos en la Ley de Fiscalización Superior y Rendición de Cuentas del Estado de Guerrero número 1028, en forma veraz y oportuna

s.



Asistir al Coordinador General Técnico previa instrucción, en la atención de los requerimientos de información de las diferentes instancias oficiales como: Asociación Nacional de Organismos Superiores de Fiscalización y Control Gubernamental (ASOFIS).

Registrar, controlar y dar seguimiento a los requerimientos de la Auditoría Superior de la Federación, ASOFIS, A.C, y de más instancias que se requiera como AGE.

100% de atención de las solicitudes recibidas.





Apoyo en los eventos en los que la Coordinación General Técnica tenga participación.

Realizar las actividades asignadas a la Coordinación General como apoyo a la coordinación de los eventos programados.

Participar en la totalidad de los eventos solicitados

Quejas de desempeño=0




78

COORDINACIÓN GENERAL TÉCNICA. Subdirección o Departamento: Subcoordinación de Cuenta Pública Fecha: 05 de marzo de 2015

Acciones estratégica

s Objetivos tácticos Acciones

tácticas Actividades Metas Indicadores Meses



Cumplir con las Funciones establecidas en el Manual de Organización de la Subcoordinación de Cuenta Pública, así como elaborar el Informe Anual de Resultados derivados de la Fiscalización de las Cuentas Públicas Estatal y Municipal para su envío al H. congreso del Estado, en los términos que disponga el Auditor General.

Recibir de las Unidades Administrativas que interviene en el proceso de revisión y fiscalización, los proyectos de informes de resultados de las cuentas públicas anuales para su revisión e integración al informe Anual que se envía al Congreso del Estado.

Recibir, analizar y emitir las recomendaciones necesarias a los proyectos de Informes de resultados de las Cuentas Públicas, a fin de proponer las mejoras pertinentes previas a la firma del Auditor General.

01 Informe Anual

Fecha de entrega del Informe al H. Congreso ≤ de la fecha establecida en la Ley.

X X X X X X



Verificar que los informes financieros semestrales y las cuentas públicas (estatales y municipales), sean presentados por las entidades fiscalizables en tiempo y forma de acuerdo con la Ley número 1028 de Fiscalización Superior.

Registrar, controlar, turnar a las Auditorías Especiales los documentos e Informes Financieros y Cuentas Públicas presentadas por las Entidades Fiscalizables.

Turnar el 100% de la documentación recepcionada de los Informes Financieros Semestrales y Cuenta Pública a sus respectivas Auditorías Especiales

Periodo de Turno a las Auditorías

Especiales ≤ 8 días

hábiles.

X X X X X X



79








Solicitar a las Auditorías Especiales el resultado de la revisión de los Informes Financieros y Cuentas Públicas respecto a los Criterios establecidos a fin de integrar y presentar los de forma consolidada los requerimientos de información a la Dirección de Asuntos Jurídicos.

100% emisión de solicitudes de requerimientos de información que hayan sido integradas

Índice de cumplimiento = (Requerimientos gestionados/Requerimientos solicitados)x100

X X X X




Elaborar los reportes e informes que solicite el Coordinador General Técnico y el Auditor General del Estado del área de su competencia.

100% atención de solicitudes

Fecha de entrega del reporte ≤ del plazo


Fortalecer la Eficiencia y Calidad de la Fiscalización de las Cuentas

Cumplir con las Funciones establecidas en el Manual de Organización de la Subcoordinación de Cuenta Pública, así como elaborar el Informe Anual de Resultados derivados de la

Integrar los informes de resultados de las entidades fiscalizables que turnen las Auditorías

Elaborar el proyecto integral del Informe Anual de Resultados, y dar seguimiento

Entregar el Informe Anual dentro del Plazo Legal.

Fecha de sello de Acuse ≤ del Plazo establecido por la Ley de Fiscalización

X X X



80





Públicas Fiscalización de las Cuentas Públicas Estatal y Municipal para su envío al H. congreso del Estado, en los términos que disponga el Auditor General.

Especiales en el Informe Anual de Resultados, para la autorización del Auditor General, conforme a las disposiciones de la Ley número 1028 de Fiscalización Superior y demás disposiciones aplicables para su entrega al H. Congreso del Estado.

hasta su entrega al H. Congreso del Estado.



Elaborar y proponer los proyectos de Manuales de Procedimientos del área de su competencia así como los lineamientos, normas y circulares a que haya lugar.

Presentar para su autorización e implementación las mejoras a los procesos y procedimientos que se implementaran en la Subcoordinación durante el presente ejercicio.

01 Manual de Procedimiento actualizado

Fecha de Actualización ≤ 1° Marzo de 2015.

X X



81

coooo fvff

COORDINACIÓN DE ASESORES

S

O


OBJETIVOS TÁCTICOS


MESES


Contribuir a la construcción de una cultura de rendición de cuentas en los Servidores Públicos de los Entes Fiscalizables del Estado de Guerrero en la presentación ante la AGE de la Declaración de Situación Patrimonial

Coordinar los Proyectos especiales de la Auditoría General del Estado

Implementar la presentación de las Declaraciones de Situación Patrimonial a través del Sistema Informático DECLARAGE en los Entes Fiscalizables del Estado de Guerrero

• Elaboración del Acuerdo Jurídico para la instrucción de la presentación de la DSP a través de un sistema informático.

• Coordinación con el área de Informática para la elaboración del sistema DECLARAGE en su versión para internet.

Coordinación para el diseño de 1 Sistema

Informático y la Elaboración de 1 Acuerdo

Jurídico

Coordinación realizada para la elaboración del

sistema informático y el acuerdo jurídico

entre la coordinación

programada por 100%

X X X

• Registro de clave y contraseña a sujetos obligados de 20 municipios de las regiones Centro, Norte, Costa Grande y Acapulco.

Proporcionar claves y contraseñas a 2,536

funcionarios municipales para la presentación de la

Declaraciones de Situación Patrimonial en el Sistema DECLARAGE (intermedia de mayo y la

inicial para los nuevas administraciones

municipales

Número de claves y

contraseñas realizadas entre

el número de claves y

contraseñas programadas

por 100%

X X X



82

S O



OBJETIVOS TÁCTICOS


MESES


Contribuir a la construcción de una cultura de rendición de cuentas en los Servidores Públicos de los Entes Fiscalizables del Estado de Guerrero en la presentación ante la AGE de la Declaración de Situación Patrimonial

Coordinar los Proyectos especiales de la Auditoría General del Estado

Implementar la presentación de las Declaraciones de Situación Patrimonial a través del Sistema Informático DECLARAGE en los Entes Fiscalizables del Estado de Guerrero

• Registro de clave y contraseña a sujetos obligados del Congreso del Estado

Proporcionar claves y contraseñas a 73 Diputados y funcionarios del H. Congreso

del Estado de Guerrero

Número de claves y contraseñas

realizadas entre el número de claves y

contraseñas programadas por

100%

X X X

• Registro de clave y contraseña a sujetos obligados de la Auditoria General del Estado

Proporcionar claves y contraseñas a 300

Funcionarios y personal de la Auditoria General del Estado

Número de claves y contraseñas

realizadas entre el número de claves y

contraseñas programadas por

100%

X

• Difusión y requerimiento de la presentación de las DSP a los sujetos obligados municipales, así como del H. Congreso del Estado y la AGE.

• Elaboración de Tríptico informativo.

Entrega de oficios de notificacion y circulares a 83

entres fiscalizable municipales, del Congreso del Estado y Circular para la AGE

para la presentación de la DSP (intermedia de mayo y la

inicial para los nuevas administraciones Municipales

y el Congreso).

Número de oficios de notificación y circulares realizadas entre el número de oficios de notificación y circulares programadas por 100%

X X X



83



84



OBJETIVOS TÁCTICOS ACCIONES TÁCTICAS ACTIVIDADES METAS INDICADORES

MESES


Contribuir a la construcción de una cultura de rendición de cuentas en los Servidores Públicos de los Entes Fiscalizables del Estado de Guerrero en la presentación ante la AGE de la Declaración de Situación Patrimonial.

Coordinar los Proyectos especiales de la Auditoría General del Estado.

Recepción de la Declaraciones de Situación Patrimonial de forma impresa que entregan los Entes Fiscalizables municipales del Estado de Guerrero que no cuentan con internet en sus comunidades.

• Elaboración del formato impreso.

• Recepción del formato impreso de la presentación de la Declaraciones de Situación Patrimonial.

Recepción y Digitalización de los formatos impresos de la DSP recibidos y subirlos al sistema DECLARAGE

Número de formatos digitalizados y subidos al sistema DECLARAGE entre el número de formatos recibidos por 100%

X X X X

Recepción de declaraciones patrimoniales inicial, actualización y por conclusión de cargo.

• Recepción de las declaraciones de Situación Patrimonial extemporáneas y por nuevos cambios

Recepción extemporánea y por nuevos cambios y Digitalización de los formatos impresos de la DSP recibidos y subirlos al sistema DECLARAGE

Número de formatos extemporáneos digitalizados y subidos al sistema DECLARAGE entre el número de formatos recibidos por 100%


Contribuir a la construcción de una cultura de rendición de cuentas en los Servidores Públicos de los Entes Fiscalizables del Estado de Guerrero en la presentación ante la AGE de la Declaración de Situación Patrimonial.


Atención a los Requerimientos de las instancias judiciales sobre la información de los Sujetos obligados

Atención a la solicitud de la Dirección de Asuntos Jurídicos derivados de requerimientos judiciales

Contestación por escrito del resultado de la revision de la base de datos de las Declaraciones de Situación Patrimonial de acuerdo a las solicitudes requeridas

Número de solicitudes atendidas entre el número de solicitudes recibidas por 100%




85



OBJETIVOS TÁCTICOS


MESES


Contribuir a la construcción de una cultura de rendición de cuentas en los funcionarios de los Entes Fiscalizables Municipales del Estado de Guerrero en los procesos de Entrega-Recepción de las administraciones municipales 2012-2015 y 2015-2018 y Órganos Autónomos.


Vigilar los procedimientos de la Entrega-Recepción de las Administraciones de los Entes Fiscalizables

• Elaborar el manual de Entrega- Recepción de las Administraciones Municipal

Elaboración de 1 manual manual realizado entre el manual programa por 100%

X X X

• Capacitar a los Municipios sobre los procedimientos de Entrega-Recepción de acuerdo al manual.

• Difusión del manual

Capacitar a los funcionarios de los 81

Ayuntamientos del Estado

Número de Ayuntamientos capacitados entre el

número de Ayuntamientos programados por 100%

X

Participar en la constitución de

los comités de Entrega- Recepción 2012-2015 y 2015-

2018

Asistencia a la constitución de los Comites de los 81 Ayuntamientos del

Estado

Número de asitencia a los ayuntamientos para la constitución de comites entre el numero de Ayuntamientos programados por 100%

X

Participar en el acto de Entrega-Recepción de las

Administraciones Municipales 2012-2015 y 2015-2018

Asistencia al acto de ER en los 81 Ayuntamientos como representantes de

la AGE

Número de asistencia a los ayuntamientos para el acto de ER entre el numero de Ayuntamientos programados por 100%

X

Asistencia a la Entrega-

Recepción intermedia por solicitud de los entes

fiscalizables Municipales, Paramunicipales y Órganos

Autónomos

Asistir a los actos de Entrega-Recepción

intermedia solicitados

Número de asistencia a los acto de ER intermedia entre el número de solicitudes por 100%




86



OBJETIVOS TÁCTICOS


MESES


Contribuir al cumplimiento de las Garantías que los servidores públicos deben presentar por el manejo de recursos públicos impulsando la cultura de la rendición de cuentas de los Entes Fiscalizables del Estado de Guerrero


Vigilar el cumplimiento de la presentación de las garantías de los Servidores Públicos

Apoyar al Comité en la integración del Fondo de Afianzamiento y su seguimiento de acciones

Organizar las sesiones mensuales

Número de sesiones realizadas entre el número de sesiones programadas

por 100%

X X X X X X X X X X

Asignación de montos de fianzas de Fidelidad

Proporcionar el monto de la fianza a los

entes fiscalizables que la soliciten

Número de solicitudes atendidas entre el número de solicitudes recibidas por 100%

X

Recepción y Control de las Fianzas de Fidelidad

Supervisar la presentación de las fianzas de todos los

entes Fiscalizables del Estado

Número de fianzas recibidas entre el numero de fianzas sujetas ala presentación por 100%

X X

Requerimiento de las fianzas de los entes fiscalizables que no la

hayan entregado en tiempo

Elaborar el número de requerimientos

necesarios para la presentación de las fianzas de todos los

entes Fiscalizables del Estado que no las hayan presentado

Número de requerimientos realizados entre el número de entes que no entregaron sus fianzas por 100%

X X X

Consolidar los vínculos institucionales con el H. Congreso del Estado

Coordinar informes ante la comisión de Vigilancia de H. Congreso del Estado

Coordinar el cumplimiento de Informes que estable la Ley 1028 FSyRC

Concentrar la información y elaborar el Informe del Articulo 122 de la Ley 1028 de FSyRC

Elaborar 3 informes al año

(cuatrimestralmente)

Número de informe elaborado entre número

de informes programados por 100%

X X X

Consolidar los vínculos institucionales con Ayuntamientos Municipales, Poderes del Estado, Organismos Públicos Descentralizados y Órganos Autónomos

Coordinar la comunicación con funcionarios de Ayuntamientos Municipales, Poderes del Estado, Organismos Públicos Descentralizados y Órganos Autónomos

Estar en contacto con los funcionarios municipales, OPD, Autónomos y Poderes a través de la vía telefónica y de correos electrónicos para recordar acciones normativas e invitaciones

Realizar comunicación telefónica con los entes

fiscalizables

Realizar llamadas telefónicas y envió de correos electrónicos a los entes fiscalizables que instruya el Auditor

General

Número de llamadas telefónicas realizadas

entre el número de llamadas solicitadas por el

AG por 100%




87


OBJETIVOS TÁCTICOS

ACCIONES TÁCTICAS ACTIVIDADES METAS INDICADORES MESES




88

COORDINACIÓN DE ÓRGANO DE CONTROL


OBJETIVOS TÁCTICOS


MESES E F M A M J J A S O N D

Realizar adecuaciones a los procesos institucionales en apego a modelos visualizados

Fortalecer y facilitarle la

toma de decisiones al

Auditor General del Estado

Asesorar

técnicamente al Auditor General

del Estado

Proponer al Auditor General estrategias, políticas, programas,

propuestas y proyectos de trabajo

Desarrollar al menos 1 propuestas de mejora

para la Auditoría General del Estado

Número de propuestas desarrolladas entre el número de propuestas programadas por 100%

X X

Realizar adecuaciones a los procesos institucionales en

apego a modelos visualizados

Fortalecer la Política

Institucional de Integridad de la


Estado

Desarrollar Códigos y Directrices

Elaborar Códigos y Directrices

Elaborar la propuesta de Politica Institucional de Integridad de la AGE

que contenga el Código de Etica,

el Código de Conducta y las Directrices para prevenir Conflictos de Interes (1 documento)

Número de propuesta desarrollada entre el número de propuesta programada por 100%

X X X X

Realizar adecuaciones a los procesos institucionales en

apego a modelos visualizados

Fortalecer y facilitarle la

toma de decisiones al

Auditor General del Estado

Asesorar técnicamente al Auditor General

del Estado

Elaborar cuando menos 1 investigación

y 1 documento de apoyo a las funciones

del AG

Generar las propuestas para cumplir al 100%

con las atribuciones que la Ley señala y las responsabilidades

externas del Auditor General en materia de

fiscalización

Número de documentos técnicos elaborados entre el número de

investigaciones realizadas por 100%

X X X X X X X X X



89

Sustanciar el Procedimiento Administrativo Disciplinario decretado en el Titulo Sexto, Capítulo V, de la Ley número 1028 de Fiscalización Superior y Rendición de Cuentas del Estado de Guerrero, de forma pronta, rápida y expedita, siempre apegado a Derecho.

Recepcionar, admitir y resolver las denuncias presentadas ante este Órgano de Control, hasta Sentencia Definitiva, respetando los términos que nos marcan las leyes aplicables.

Asignar las denuncias de manera equitativa entre los 9 Secretarios de Acuerdos.

Recepcionar las denuncias interpuestas.

Recepcionar el 100% de las denuncias presentadas.

DP x 100%=RO DR

Denuncias Presentadas=DP

Denuncias Recepcionadas=DR

Resultado Obtenido=RO


Acordar la admisión de las denuncias que reúnan los requisitos de ley.

Admitir el 100 % de las denuncias que reúnan los requisitos.

DP x 100%=RO DA


Denuncias Admitidas= DA



Elaborar el calendario para las audiencias de ley.

Calendarizar el 100% de las audiencias de los Procedimientos.

DP x 100%=RO AC


Audiencias Calendarizadas=AC



Radicar las denuncias correspondientes.

Elaborar el 100% de los autos de radicación de las denuncias admitidas.

AR x 100%=RO ARE

Asuntos para Radicar=AR

Autos de Radicación Elaborados=ARE



Sustanciar el Procedimiento Administrativo Disciplinario decretado en el Titulo Sexto, Capítulo V, de la Ley número 1028 de Fiscalización Superior y Rendición de Cuentas del Estado de Guerrero, de forma pronta, rápida y expedita, siempre apegado a Derecho.

Recepcionar, admitir y resolver las denuncias presentadas ante este Órgano de Control, hasta Sentencia Definitiva, respetando los términos que nos marcan las leyes aplicables.

Asignar las denuncias de manera equitativa entre los 9 Secretarios de Acuerdos.

Emplazar a los denunciados.

Remitir oportunamente a los actuarios la documentación para que realicen los emplazamientos

AE x 100%=RO AEs Asuntos para Emplazar=AE Asuntos Emplazados=AEs Resultado Obtenido=RO


Recabar las pruebas que tengan relación con las denuncias en uso de las facultades de investigación.

Recabar el 100 % de las pruebas que tengan relación con la denuncia.

PR x100%=RO PRs Pruebas Relacionadas=PR Pruebas Recabadas=PRs Resultado Obtenido=RO




90

Llevar a cabo las audiencias de pruebas y alegatos.

Llevar a cabo el desahogo del 100% de las audiencias programadas.

AP X 100%=RO AD Audiencias Programadas =AP Audiencias Desahogadas=AD Resultado Obtenido=RO


Elaborar las Resoluciones Definitivas de los Procedimientos que se encuentren en estado para dictar Resolución.

Elaborar el 100 % de las Resoluciones Definitivas de los Procedimientos que se encuentren en estado para dictar Resolución.

PR x 100%= RO RE Procedimientos para Resolución= PR Resoluciones Elaboradas= RE Resultado Obtenido=RO


Remitir los informes correspondientes derivados de las Resoluciones Definitivas a las Secretarías y Autoridades correspondientes.

Remitir el 100 % de los informes correspondientes derivados de las resoluciones definitivas a las Secretarías y Autoridades correspondientes.

IDR x 100%=RO IRACDR Informes Derivados de Resoluciones=IDR Informes Rendidos Ante las Autoridades Correspondientes Derivados de la Resolución= IRACDR Resultado Obtenido=RO


Remitir a la Dirección de Asuntos Jurídicos los recursos de reconsideración interpuestos en contra de las resoluciones definitivas, derivadas de Procedimientos Administrativos Disciplinarios.

Remitir al día siguiente de recepción, los recursos de reconsideración interpuestos.

RRR x 100%=RO RRRe Recursos de reconsideración recibidos=RRR. Recursos de Reconsideración remitidos=RRRe Resultado Obtenido=RO


Defender los actos emitidos por esta Auditoría General del Estado, que nos correspondan.

Contestar e Interponer dentro de los términos legales, los medios de defensa, que nos correspondan en defensa de los actos emitidos

MDpI x 100%=RO MDI Medios de defensa por interponer=MDpI Medios de defensa interpuestos=MDI Resultado Obtenido=RO




91

por esta Institución, derivados de Procedimientos Administrativos Disciplinarios. (reclamación, revisión, etc.)



92

COORDINACIÓN DE INFORMÁTICA Y DESARROLLO TECNOLÓGICO.


OBJETIVOS TÁCTICOS



Garantizar el desarrollo del sistema institucional de la AGE, mediante la estandarización de procesos, la implementación de tecnologías informáticas, la adecuación de las instalaciones y de la estructura organizacional.

Alcanzar los estándares de calidad en tecnologías de la información bajo las normas establecidas.

Elaborar el marco normativo institucional para la administración y operación de las tecnologías de la información.

Esbozar el marco normativo institucional para la administración y operación de las tecnologías de la información.

Obtener la aprobación del 90 % del marco normativo institucional propuesto para la administración y operación de las tecnologías de la información.

PN =AAEP

∗ 100 Dónde:

PN: Promedio normativo AA: Artículos Aprobados EO: Artículos Propuestos

X X

Aplicar marco normativo institucional propuesto para la administración y operación de las tecnologías de la información en un 90 % de los clientes internos.

PN =CCCI∗ 100

Dónde: PN: Promedio normativo CC: Clientes con Conocimiento

CI: Clientes Internos


|Adecuar las condiciones de infraestructura actuales a los estándares normativos de la IEEE.

Comprobar la operación de la red de voz y datos, para un óptimo funcionamiento mediante un programa de monitoreo aleatorio con el fin de corregir y evitar Fallas en los

Evitar la ausencia y saturación del servicio de voz y datos

PC =MRMP

∗ 100

9.09 =1

11∗ 100

PC: Promedio de Cumplimiento MR: Mantenimientos realizados MP: Mantenimientos Programados




93


OBJETIVOS TÁCTICOS


E F M A M J J A S O N D servicios.

Cumplir con el 100% de mantenimientos preventivos a los switchs de la red de datos.

PC =MRMP

∗ 100

30.7 =8

26∗ 100

PC: Promedio de

Cumplimiento MR: Mantenimientos

realizados MP: Mantenimientos

Programados


Proporcionar el 100% de mantenimiento preventivo a los servidores de aplicaciones y almacenamiento

PC =MRMP

∗ 100

20 =2

12∗ 100

PC: Promedio de



Programados


Modernizar la infraestructura informática.

. Generar cuatrimestralmente un informe sobre el estado en que se encuentra la infraestructura informática para determinar obsolescencia del mismo.

PC =MRMP

∗ 100

PC: Promedio de Cumplimiento

MR: Mantenimientos realizados

MP: Mantenimientos Programados

X X X

Mantener operacionales los bienes informáticos para así garantizar el logro de los objetivos de las diferentes áreas

Cumplir con el 90 % los mantenimientos preventivos programados

PC =MRMP

∗ 100

31.2 =73

250∗ 100

PC: Promedio de




94


OBJETIVOS TÁCTICOS


E F M A M J J A S O N D de la institución.



Programados

Cumplir con el 90 % los mantenimientos correctivos

PC =MAMR

∗ 100

100 =149149

∗ 100

PC: Promedio de Cumplimiento

MA: Mantenimientos atendidos

MR: Mantenimientos Reportados


Incorporar un sistema de respaldo de la información

Implementar un sistema de respaldo continuo de la información de los servidores de datos en un 100%

PC =MAMR

∗ 100

100 =22∗ 100

PC: Promedio de

Cumplimiento MA: Numero de

Servidores Respaldados

MR: Numero de servidores en

Servicio


Elevar los estándares de eficiencia y eficacia administrativa y de fiscalización a través de la sistematización

Desarrollar e implementar aplicaciones integrales que agilicen los procesos de las áreas operativas.

Realizar nuevos sistemas o aplicar mantenimientos a los ya desarrollados, que ayuden a optimizar los procesos de las

Los nuevos diseños o mantenimientos de sistemas no son cuantificables ya que por su naturaleza estos se realizan cuando

PC =SRSS

∗ 100

70 =7

10∗ 100

PC: Promedio de




95


OBJETIVOS TÁCTICOS


E F M A M J J A S O N D de los procesos y digitalización de la documentación.

áreas operativas.

surge algún evento extraordinario

Cumplimiento SR: Numero de

Servicios Realizados SS: Numero de

Servicios Solicitados

Digitalizar la información generada en la dependencia.

Escanear e indexar la documentación de la cuenta pública e informes cuatrimestrales recepcionados a los Ayuntamientos, Poderes y OPD’s

Cumplir con el 100% de la información solicitada para su digitalización

PC =SRSS

∗ 100

PC =00∗ 100

PC: Promedio de





Escanear e indexar la documentación generada por las distintas áreas de la dependencia

Cumplir con el 100% de la información solicitada para su digitalización

PC =SRSS

∗ 100

PC =00∗ 100

PC: Promedio de







96

COORDINACIÓN DE PLANEACIÓN ESTRATÉGICA.

N°. Acciones estratégicas

Objetivos tácticos



1

Otorgar a las entidades

fiscalizables programas de capacitación y actualización

Homologar conocimientos diseñando y ejecutando

programas de capacitación y actualización

Garantizar el cumplimiento de la

normatividad vigente y

actualizar el proceso de

capacitaciones

Diseñar el proceso de capacitaciones.

Formular un proceso de

capacitación de acuerdo a la normatividad

NPA/NPPASF*100 Número de Procesos Alineados / Número de Procedimientos

Planteados por ICADEFIS

X

X

Presentar al Auditor General el proceso de capacitaciones

estructurado y documentado

Obtener la autorización del

proceso de capacitaciones

PA/PNA*100 Procedimiento

autorizado / Procedimiento no autorizado*100

X

Ejecutar y dar seguimiento al

proceso de capacitación

Documentar la ejecución del

proceso

EI/CP*100 Expedientes integrados /

Capacitaciones Programadas*100

X

X

X

X

X

X

X

X

X

Obtener una base de datos del

personal interno para impartir

alguna capacitación

Difundir entre el personal de la institución el Programa de

Capacitación, para promover su

inscripción a los mismos

Registrar al probable personal que desee recibir

alguna capacitación

PPIC/PI*100 Personal Probable a

recibir la Capacitación / Personal

Invitado*100

X

Establecer los datos de los Entes

Fiscalizables capacitados

Conjuntar datos de los asistentes a los

cursos

Mantener base de datos actualizada

NPRBD/TPAEF

*100 Número de personas Registradas en Base

de Datos/Total de Personas Asistentes

de las Entidades Fiscalizables

X X X X X X X X



97

2

Implementar en la Auditoría General del Estado un Sistema de

Gestión de la Calidad

conforme ISO 9001:2008 que

mejore la eficacia interna. Establecer los mecanismos

para difundir de manera interna el Sistema de Gestión de la

Calidad

Incorporar al personal de la Institución en el Sistema de Gestión de la Calidad

Planificar el proceso de

implementación del Sistema de Gestión de la Calidad ISO 9001:2008

Documentar el

soporte del proceso del Sistema de

Gestión de la Calidad ISO 9001:2008

Estructurar al 100% el soporte del proceso del

Sistema de Gestión de la Calidad ISO 9001:2008

DSC/RO*100 Documentos del

Sistema Cumplidos/Requisitos obligatorios *100

X

X

X

X

X

X

Cumplir y garantizar la

eficiencia de los requisitos del Sistema de


Establecer procesos de comunicación

interna

El personal de la institución

conozca los principios del Sistema de Gestión de

Calidad

NTPI/POPE*100 Número Total del

Personal de la Institución/Promedio

obtenido de las personas

evaluadas*100

X

X

Establecer los mecanismos

adecuados de comunicación

para lograr difundir la

aplicación del Sistema de


LEA/LTP*100

Lugares estratégicos aplicables/Lugares

totales posibles*100

X

X

Ejecutar el Sistema de


Operar el Sistema de Gestión de la Calidad

Que las áreas de la Institución apliquen los requisitos

obligatorios de las normas del sistema de Gestión de

Calidad

RIA/TRONI*100 Requisitos

implementados por área/total de

requisitos obligatorios de la Norma ISO 9001:2008*100

X X

Verificar la operación del Sistema de

Gestión de Calidad

Evaluar el grado de cumplimiento y

eficacia de los requisitos del Sistema de


NRPE/TRPO*100 Número de requisitos

por proceso evaluado/Total de

requisitos por proceso obligatorios*100

X X



98

Observar las áreas en las que se tengan que aplicar acciones

correctivas de acuerdo a los

incumplimientos de operación detectados

del Sistema de Gestión de la Calidad

Corregir las causas que originen el

incumplimiento del Sistema de


ISGC/NNESGC*100 Incumplimiento del sistema de Gestión

de la Calidad/Número de Normas

Establecidas en el Sistema de Gestión de la Calidad*100

X X

Realizar una revisión de las acciones cumplidas y del

avance del Sistema de Gestión de

Calidad

Cumplir al 100% con las acciones y

avance del Sistema de


Acciones cumplidas/Acciones propuestas por el

Sistema de Gestión de la Calidad*100

X X

3

Conjuntar los Programas Operativos

Anuales de la Institución

mismos que serán remitidos al Congreso del Estado, a través de la Comisión de Vigilancia.

Requerir a las diferentes áreas

de la Institución a entregar el Programa

Operativo Anual oportunamente.

Enviar recordatorio

oportuno y aclarar dudas para realizar el Programa

Operativo Anual

Coordinar cursos para explicar cómo

se formula y se desarrolla el

Programa Operativo Anual

Cubrir al 100% las áreas que entregan el Programa

Operativo Anual

NAEPOA/TAI*100 Número de áreas que entregan el POA/Total

de áreas de la Institución sujetas a

entregar POA

X X

4

Coadyuvar en la

capacitación interna para el

desarrollo eficaz y eficiente de

sus actividades de los

colaboradores de la Institución.

Profesionalizar a los servidores públicos de la

Auditoría General del Estado de acuerdo a las actividades

inherentes a sus puestos.

Implementar el Programa Anual de Formación

2014 de la Auditoría General

del Estado.

Coordinar los cursos de capacitación

programados en el Plan Anual de

Formación

Implementar el 100% de los

cursos programados en el

Plan Anual de Formación 2015

NCR/NCP * 100 Número de cursos realizados/ número de cursos programados

X X X



99

5

Consolidar los Programas

Operativos de cada unidad

administrativa en el POA

general de la AGE

Dar cumplimiento al marco normativo aplicable.

Calendarizar las actividades

relacionadas con la integración del

POA

Verificar el cumplimiento de la entrega del POA de la totalidad de las unidades administrativas

Tener presentado el POA al H. Congreso en

tiempo y forma

X X

6

Promover la adecuada

ejecución de los Programas Operativos

Anuales de cada área, como

instrumento que contribuya a logro de los

objetivos estratégicos de

la AGE.

Generar el cumplimiento

oportuno de las actividades

establecidas en el POA de cada

unidad administrativa

Dar seguimiento periódico al

cumplimiento de los Programas

Operativos Anuales de cada

área de la Institución

Validar el reporte de avance de

cumplimiento del POA para promover la aplicación de las medidas correctivas

que fueran necesarias.

Que para cualquier desfase o retraso mayor de 30 días en el POA se apliquen

las medidas correctivas

correspondientes

NAEPOA/TAI*100 Número de actividades del POA que presenten desfase o retraso en su realización, mayores de 30 días / Total de actividades del POA

X X X



100

COORDINACIÓN DE TRANSPARENCIA, ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Y RENDICIÓN DE CUENTAS.

Chilpancingo, Gro., 24 de febrero de 2015

ACCIONES ESTRATÉGIC

AS OBJETIVOS TÁCTICOS


MESES JUSTIFICACIÓN


Generar mecanismos de participación de atención ciudadana en los 81 municipios del estado y la AGE

Capacitar a los 81 municipios del estado de Guerrero en materia de

transparencia, así como a

personal de la AGE

Desarrollar un curso de

Información pública de oficio en materia de Transparencia

para las Administraciones Municipales y personal de la

AGE

Impartirles a los 81 ayuntamientos y personal de la AGE del estado

las capacitaciones necesarias en

materia de transparencia.

Elevar el nivel de transparencia en los 81 municipios del estado de Guerrero.

No. Mpos. Capacitados______ x100 total

de mpos.progra-mados

X X X X

Es imperativo que el personal de la AGE poseamos información sobre el tema.

Cumplir con las formas y tiempos establecidos en la Ley de Transparencia y Acceso a la Información del Estado

Mantener la certificación de Transparencia de la página

de la AGE que otorga el ITAIG

Publicar en el portal de

transparencia de la AGE la

información que marca el art. 13

de la Ley de Transparencia.

Requerir a las áreas

competentes la información necesaria.

Mantener en su totalidad la información

pública obligatoria que marca la Ley

de Transparencia en la página de la AGE.

Total de fracciones elevadas

_________x 100 total de fracciones


Dar contestación a las solicitudes de acceso a la información en

un tiempo menor al

señalado por la Ley 374 de Transparencia

Requerir el mismo día que

fue recepcionada la

solicitud de información a

las áreas operativas la información

correspondiente para dar

contestación a dicha petición

Exponer a nivel directivo la

importancia del tema.

Toda solicitud de acceso a la

información será

contestada en un plazo

menor a 15 días.

Total de solicitudes atendidas

_________ x 100 total de solicitudes recibidas.


ACCIONES

OBJETIVOS

ACCIONES

ACTIVIDADES

METAS

INDICADORES

MESES JUSTIFICACIÓN




101

COORDINACIÓN DE RELACIONES INTERINSTITUCIONALES

ESTRATEGICAS

TACTICOS TACTICAS

Generar alianzas estratégicas con diversos sectores de la sociedad civil organizada

Establecer mecanismos

de coordinación con el órgano

garante en Transparencia y Asociaciones

Civiles

Instrumentar reuniones de trabajo con el

ITAIG y Asociaciones

Civiles

Eventos para firma de convenio

Fomentar la participación ciudadana sobre el

derecho que tienen de

Acceso a la Información

Pública Gubernamental y Rendición de Cuentas

No. Convenios firmados ___-

___ x 100 No. De

reuniones realizadas

X X X

Es necesaria la participación de actores colectivos, que son las agrupaciones de personas o de instituciones entorno a intereses en común, sobre todo de asuntos públicos en los que participan primordialmente las instituciones de gobierno

Concertar con el IFAI la

colaboración del facilitador

Impartir conferencias a A.C. público en

general y personal de la

AGE en materia de Transparencia

Cooperar para que el público

ejerza su derecho como

ciudadano

No. De conferencias impartidas

______ x100 No. De

conferencias gestionadas

X X X

Es importante mantener comunicación con la sociedad civil a efecto de que coadyuve en el fortalecimiento de una cultura sobre el derecho de acceso a la información

ACCIONES

OBJETIVOS TÁCTICOS

ACCIONES TÁCTICAS

ACTIVIDADES METAS INDICADORES MESES



102


Realizar campañas de difusión que aporten información útil y actualizada a la ciudadanía sobre los proyectos implementados por la AGE así como notificaciones de carácter legal.(Prevención)

Difundir e informar a la ciudadanía las actividades, obras, notificaciones y acciones más importantes de la Auditoria General del Estado.

1. Comunicados sobre las acciones y actividades más importantes para su difusión. 2. Elegir los medios electrónicos para difundir. 3. Elegir los Medios Impresos, Radio o Tv para difundir. 4. Cobertura de eventos. 5. Atención a Medios de Comunicación.

1. Elaboración y revisión de comunicados escritos, en coordinación con el Auditor General o con el área correspondiente. 2. Difusión en página web y redes sociales de la AGE. 3. Difusión en Medios impresos, radio o tv. 4. Fotos y audios del evento, Presídium, Presentaciones de Trabajo, Material de Difusión, Conducción del evento, etc. 5. Proporcionar la información necesaria del evento a medios de comunicación asistentes.

Mantener informada a la ciudadanía sobre las acciones que realiza la AGE, a través de los medios de difusión específicos.

Total de

Campañas realizadas

Camp. Real. X100 Camp. Prog.


Posicionar de manera efectiva la filosofía institucional al exterior e interior de la AGE, a través de redes sociales. (Prevención)

Fortalecer y difundir efectivamente los Principios y Valores institucionales, haciendo uso de los medios electrónicos más utilizados por la sociedad.

1. Avisos de acciones de la Institución y/o el Auditor General mediante las redes sociales, portal de internet o intranet de la AGE. 2. Interacción con la ciudadanía a través del Portal de Internet y redes sociales de la AGE.

1. Reuniones con el Auditor General o áreas correspondientes. 2. Elaboración y revisión de comunicados. 3. Analizar las interacciones de los usuarios de las redes sociales y canalizarlos al área que corresponda.

Que la ciudadanía tenga una mejor comunicación con la Institución y conozca las actividades que se realiza tanto al interior como al exterior de la AGE mediante el uso de las tecnologías de información.

Total de Comunicados

Hechos.

1. Com. Hechos

Días del Mes

Total de

Interacciones Canalizadas

2. Inter. Canaliz

Días de Mes


Mantener un archivo digital actual de las publicaciones periodísticas más sobresalientes del H.

Tener una base de datos de la información publicada de relevancia en relación

1. Realizar un archivo digital de las notas periodísticas estatales y nacionales

Adquirir y analizar los periódicos locales y nacionales.

Tener información periodística actual concerniente a

Total Síntesis

del mes.

Sint. Real.




103

ALCANCES:

Congreso del Estado, Poderes del Estado, ASF, ESF, ayuntamientos o relacionadas con la AGE.

con la AGE. relacionadas con la AGE.

la AGE. x100 Días del mes

Fomentar al interior de la Institución las actividades cívicas, culturales e institucionales más relevantes a nivel estatal y nacional.

Realizar eventos en las fechas correspondientes, en coordinación con las áreas correspondientes.

1. Logística de los eventos en coordinación con la Dirección de Administración y Finanzas. (Homenajes, Capacitaciones, Días festivos, etc.).

1. Reunión con los departamentos involucrados, para escoger lugar, día, hora, etc. 2. Decidir diseño gráfico del evento. 3. Fotografías del evento.

Fomentar y consolidar los principios y valores institucionales de la AGE.

Total de Eventos

Núm.

Eventos. x100 Eventos Prog.


Implementación del Manual de Imagen Institucional

Mantener y actualizar la imagen gráfica institucional.

1. Coordinar y garantizar el seguimiento del Manual de la Imagen Institucional.

1. Proporcionar a las áreas mediante archivos digitales la imagen institucional actual que se deberá usar en la papelería oficial. 2. Hacer modificaciones a los archivos digitales en caso de necesitarlos. 3. Generar imágenes gráficas para capacitaciones relacionadas con la imagen institucional.

Contar con una imagen gráfica institucional que identifique a la AGE al exterior del edificio.

Actualización del Manual de

Imagen

Act. DG. Act. Prog.


Producción y/o coordinación de los eventos públicos masivos en donde la Institución tenga participación.

Que la representación institucional mantenga altos estándares de calidad en cuanto a organización y realización.

1. Calidad y presencia de la Institución o sus representantes en eventos públicos.

Coordinar o generar rutas críticas de acción.

Alcanzar el mayor impacto presencial con la menos cantidad de recursos.

Eventos Públicos

Realizados

Eventos Real. Eventos Prog.




104

Este Programa Operativo Anual (POA), Proyectado al Presupuesto de Egresos 2015, tiene como objetivo proveer a la Auditoria General del Estado un marco

orientador o guía de trabajo que defina o sustente su gestión, razón por la cual organiza sus recursos técnicos, económicos y organizacionales para el logro

de resultados.

La medición del cumplimiento del POA, se realizará a través del monitoreo semestral de las acciones mediante los resultados que arrojen los indicadores de

desempeño.


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