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HERRAMIENTAS PARA APLICAR UNADEBIDA DILIGENCIA
Dr. Fernando Di Pasquale
Director
Universidad Católica de Argentina
Herramientas para aplicar una evaluación de riesgos AML/CFt
- Matriz de riesgo entidad
- Matriz de riesgo cliente
- Debida diligencia reforzada
Agenda
Comprensión,
identificación y
categorización
de los riesgos
LD / FT
Desarrollo
de políticas y
procedimientos
graduales
Medición y
monitoreo de los
riesgos LD / FT.
Auditorías y
controles
internos
integrales
Adoptar el criterio en función del riesgo implica adoptar
un proceso de gestión de riesgo para tratar el LD/FT.
Debida Diligencia Reforzada
Pilares Fundamentales para
implementar el
Enfoque de Riesgo
Política Conozca
a su Cliente y
Cultura del
Legajo
Capacitación
Monitoreo
Perfil de Riesgo Cliente y
Riesgo Entidad
Riesgo geográfico
Riesgo cliente
Riesgo producto / Servicio
Otros riesgos
(antigüedad, nacionalidad, etc)
Pe
rfil de
Rie
sgo
DDR
Implementación del RBA depende de:
Negocio de la Entidad
Estrategia de
Administración
de riesgo
proporcional
Matriz de Riesgo Entidad
Factores a ponderar:
Concentración geográfica.
Concentración por actividad.
Concentración de clientes y saldos por productos y servicios.
Volumen de transacciones en efectivo.
Políticas y procedimientos establecidos.
Cumplimiento de regulaciones y prácticas locales/internacionales
Enfoque de monitoreo y alertas en función al riesgo.
Involucramiento del Comité de AML/CFT y Directorio.
Programa de capacitación.
Auditoría Interna.
Explotación de datos
de los Sistemas de la
Entidad
Análisis cualitativo del
cumplimiento
regulatorio
Perfil de Riesgo Cliente
Análisis de los datos disponibles
Determinación de los Factores
de Riesgo
Evaluación del Perfil de Riesgo
Cliente
Verificar la información en los
Sistemas Operativos
-Actividad-Tipo de Cliente -Nacionalidad
- Zona geográfica- Operaciones
-Perfil económico
Alto
Medio
Bajo
Funcionalidades del Sistema para la determinación de Perfiles de Riesgo
Visión 360°del cliente
•Visualización unificada de la información del cliente.
• Información básica y transaccional.
• Fácil acceso para OC y personal con responsabilidades en AML.
Perfil transaccional del cliente
•Perfil individual considerando el comportamiento del cliente.
•Perfil por tipo de producto o débito / crédito.
•Definición de margen de desvío para evitar falsos positivos.
•Posibilidad de ingreso manual (DocPatrimonial) o en base a promedio histórico.
Debida Diligencia Reforzada
Perfil del cliente
- Mayor frecuencia de actualización
- Responsables definidos
- Reporte al Oficial de Cumplimiento
Legajos
- Beneficiario Final
- Proceso de actualización según el Riesgo
- Doc. Económica
Monitoreo
- Definición de alertas específicas
- Umbrales de monitoreo diferenciales en función al
riesgo
- Análisis más profundo
- Seguimiento de la operatoria
Funcionalidades del Sistema para aplicar DDR
Escenarios de comportamiento
•Reglas para detectar operaciones sospechosas.
•Facilidad para ajustar escenarios a nivel de usuario final.
Clasificación de clientes por riesgo
•Clasificación de toda la cartera en base a nivel de riesgo.
•Alertas por nivel de riesgo:
•Set de parámetros predefinidos y ajustables.
Legajo electrónico para la gestión de alertas
•Registro y gestión electrónica de todas las alertas.
•Diversos estados para análisis de alertas.
•Alertas escalables.
•Registro de comentarios para justificación de acciones.
•Adjuntar documentos escaneados.
•Información de Gestión para auditorias internas y externas
Actualizar documenta
ción.
Adecuar Perfil de Riesgo.
Verificar Desvíos. (Alertas)
Analizar/ Monitorear
Informar al Oficial de
Cumplimiento
Ciclo de Aplicación de DDR
Alto
Riesgo
AML
Riesgo
Residual
AML
Conclusiones
El contexto regulatorio y de negocios presenta mayores riesgos de AML/CFT.
Frente a los recursos escasos es imprescindible contar con herramientas para detectar los mayores riesgos.
Un adecuado entorno de debida diligencia permite focalizar el accionar de la Entidad y reducir la exposición al riesgo de AML/CFT.