C O N S U L T I N GESCUELA DE GOB I ERNO Y GEST ION PUBL ICA

CURSO PRESENCIAL18,19 y 20 de MARZO 2015

sI.

GESTIÓN DE TESORERIA2015Y EL SIAF - MAD

Sesión 1

Sesión 2

S E S I O N 1NORMATIVA Y NOVEDADES EN LA GESTION DE TESORERIA2015• El Sistema Nacional de Tesorería.

• Modificaciones realizadas a la Ley general del Sistema Nacional de Tesorería – Ley Nº 28693.

• Responsables y atribuciones de los Órganos que conforman el Sistema Nacional de Tesorería.

• Operaciones básicas realizadas en la Gestión de Tesorería.

• Importancia de la conciliación de las cuentas bancarias.

• Libro Bancos, manejo, registro y obtención de reportes bancarios.

• Devolución de fondos por pagos indebidos a favor del Tesoro Público y su registro en el SIAF.

• Retenciones y devoluciones efectuadas a favor del Tesoro Público: “Giro sin Cheque” y su registro en el SIAF administrativo. Identificación y utilización del Tipo de Recurso en el SIAF.

• La Programación del Calendario de Pagos Mensual.

• La Ampliación del Calendario de Pagos.

• Responsables de la Programación Mensual de Pagos.

• El Proceso de Rendición de cuentas y Reasignaciones.

• Solicitud de Rendiciones y Reasignaciones. Certificación para Rendiciones y Reasignaciones.

• Devengados formalizados y Autorizados para ser girados en el presente año.

• Comentarios y consideraciones a tener en cuenta durante el ejercicio 2015

• Apertura de cuentas y subcuentas bancarias.

• Ejecución Financiera de Ingresos distintos de Recursos Ordinarios.

• Procedimiento para la Ejecución Financiera del Gasto.

• Documentación y Formalización de la fase Devengado y del Girado.

• Autorizaciones de Giro y Pago. Procedimientos de Pagaduría.

• Transferencias Electrónicas. Pago a Proveedores con Abono en sus Cuentas Bancarias.

• Emisión de Cartas Ordenes – Electrónicas.

• Las condiciones que deben tomarse en cuenta para el Giro de Cheques en forma excepcional.

• Vigencia, Anulación y Reprogramación de cheques y cartas orden por Fuente de Financiamiento.

TEMARIO

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Sesión 1

Sesión 2

S E S I O N 2OPERACIONES IMPORTANTES EN LA GESTION DE TESORERIA: CAJA CHICA, ENCARGOS INTERNOS Y GESTIÓN DE VIATICOS

TEMARIO

WWW.RC -CONSULT ING .ORGGESTIÓN EFICIENTE DE LA CAJA CHICA

GESTION DE ENCARGOS INTERNOS RECIBIDOS Y OTORGADOS

GESTION DE VIÁTICOS

• Documentos fuentes y consideraciones a tener en cuenta para la apertura de la Caja chica:

> Elaboración de la Directiva

> Fuentes de Financiamiento

> Topes máximos a gastar

> Conceptos que pueden cargarse

> Reembolso y Rendición

> Procedimientos de Liquidación o Devolución

• Disposiciones para un adecuado manejo de la Caja Chica, de acuerdo a la R.D.N°001-2011-EF

• La Certificación presupuestal de los Encargos otorgados

• Encargos entregados a personal de la institución

• Elaboración de la Directiva de Encargos

• El Tipo de operación

• Monto máximo

• Plazo para la entrega y rendición

• Encargos entregados a las Unidades Operativas

• Plazo para la entrega de encargo a las Unidades Operativas

• Procedimientos a seguir para la devolución de encargos no utilizados.

• La Certificación presupuestal de los Viáticos otorgados

• Documentos fuentes y consideraciones a tener en cuenta para la entrega de viáticos a personal de la institución.

• Directiva de Viáticos

• El Tipo de Operación utilizado para los viáticos

• Plazo para la rendición de cuentas

Sesión 1

Sesión 2

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S E S I O N 3APLICACIONES EN EL SIAF – MAD, PARA LA GESTIÓN DE TESORERÍA (APLICACIÓN EN UNA PC POR PARTICIPANTE)

INGRESOS

OTRAS OPERACIONES

• Registro del RUC del Cliente en expedientes con TO: Y – Ingresos Opera- ciones Varias e YT – Ingreso Transferencia.

• Ingresos por Asignaciones de Canon y Sobrecanon, y su incidencia en el tratamiento contable patrimonial

• Transferencia Financiera Recibida (YF)

IGV – Rebaja de Ingreso por Pago a SUNAT (YV)

• Ingreso sin Clasificador Presupuestal

• Incorporación de RDR a la CUT

> Definición y Flujos

> Registro de casos prácticos:

*Ingreso presupuestal

*Ingresos/Gasto (Y/G)

*Papeleta Depósito T-6

*Gasto presupuestal con subcuenta

• Registro de operaciones de Ingreso: Sólo Caja, Sólo Cuenta Bancaria y Caja y Bancos

• Traslado de saldos de Cuentas Corrientes de FONCOMUN y CANON a la CUT

> Determinación de saldos presupuestarios, financieros y contables

> Elaboración de Conciliaciones:

* Saldo de Balance * Conciliación Bancaria

• Registro de expedientes SIAF de Ingresos y Gastos con traslado a la CUT

• Registro de Solicitud de Rendiciones con RUC

• Procedimiento para el registro de reasignaciones de clasificados o metas

• Registro de Devoluciones con Papeletas de Depósito – T6: Rubros 00 RO, 09 RDR, 13 DyT, 18 CSPRyRA y 19 ROOC

• Modificación: Tipo de Recurso, RUC, datos del registro SIAF, Tipo de Anula ción, Otros

• Todas las operaciones señaladas serán tratadas en sus diferentes Esta dos, Secuencia y Correlativo: Pendiente, Habilitado para Envío, Transmiti- do, Verificado, Aprobado y Rechazado

(de 3 a mas)

Av. Arequipa Nº 1900 Piso 2 Lince-LimaTel. 2661067 anexo 101 y 107 RPM #125533, #950883155, informes@rc-consulting.orgRPC. 987972131, 951388915 , 982-063423, ventas@rc-consulting.orgMas información: www.rc-consulting.org

Soles: Nº : 193-22156471-0-72CCI Nº : 002-193-12215647107212Titular: Misael Rivera Carhuapuma

Banco de CreditoSoles Nº : 011-3037901825CCI Nº : 003-011-013037901825-47Titular: Misael Rivera Carhuapuma

InterbankSoles Nº : 0-068-172098CCI Nº : 018-068-000068172098-73Titular: R&C CONSULTING SRL

Banco de la Nación

INVERSIÓN

INFORMES E INCRIPCIONES

Sesión 1

Sesión 2

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TITULO PERSONAL INSTITUCIONAL CORPORATIVA

S/. 450.00 S/. 420.00 + IGV S/. 387.00 + IGV

PRE-VENTA

S/. 437.00 ( Hasta 03 de Marzo)

Soles Nº : 193-22156471-0-72CCI Nº : 002-193-12215647107212

Titular: Misael Rivera Carhuapuma

BBVA Continental

WEB: REDISTRIBUCIÓN DE TIPO DE RECURSO DEL CALENDARIO DE PAGO

• Módulo de Información Bancaria de las Entidades del Sector Público – Web, usabilidad y conciliación con Estados Bancarios, Libro Bancos y otros.