generalidades de la auditoría de calidad
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ISO 9001TRANSCRIPT
Unidad 1.Generalidades de la Auditoría de Calidad
Actividad: Principios y tipos de auditorías
Ha llegado a una de las etapas esenciales de la implementación del Sistema de Gestión de la Calidad.Es el momento de corroborar el estado de cómo se encuentra la organización con respecto al cumplimiento de los requisitos de la norma ISO 9001:2008 y/o requisitos propios de la empresa o de los clientes.
Para esto, recuerde estudiar el material del programa y el documento Foro "Actualización ISO 19011: 2011”páginas 9 y 10,disponible en el botón Documentos de apoyo/ Documentos complementarios / Documentos complementarios unidad 1, del menú del programa de formación ydesarrollar los siguientes puntos:
1. Defina con sus propias palabras e ilustre por medio de un ejemplo ¿Cómo evidenciaría el cumplimiento de los 6 principios de auditoría en la empresa donde labora o en otra empresa? Escriba su respuesta en la siguiente tabla.
Empresa:
Principio de auditoría ¿Cómo se evidenciaría la aplicación de éste principio en una auditoría liderada por usted?
1. Integridad Actuando en base a rectitud// sinceridad en cualquier circunstancia y otros principios como veracidad
2. Presentación ecuánime
Informando de los obstáculos significativos encontrados durante la auditoría interna y de las opiniones divergentes sin resolver entre el equipo auditor y el auditado. Expresando la comunicación de forma sincera, exacta, objetiva, clara y completa.
3. Debido cuidado profesional
Ejecutando los trabajos y la emisión de los informes con el debido cuidado profesional.
4. Confidencialidad Garantizando la confidencialidad sobre la información obtenida en el curso de sus actuaciones.
5. IndependenciaManteniendo una actitud independiente y una posición de objetividad total, especialmente frente a la propia estructura administrativa.
6. Enfoque basado en la evidencia
Obteniendo una mezcla apropiada de pruebas de control y de procedimientos sustantivos.
Empresa:
Tipo de auditoría a ejecutar
Aspectos
Objetivo de la auditoría
Alcance de la auditoría
Criterios de
auditoríaEquipo auditor
Cliente de la
auditoría
1. Auditoria de cumplimiento
Determinar si los procedimientos utilizados y las medidas de control interno están de acuerdo
con las normas que le son aplicables y si dichos procedimientos están operando de manera
efectiva y son adecuados para el logro de los
objetivos de la entidad.
Revisión de documentos que soportan legal, técnica, financiera y contablemente las
operaciones.
La evaluación del control
interno tiene como objetivo
primordial evaluar el sistema de
control interno, su aplicabilidad
y su funcionalidad.
Estas auditorías legales deberán ser realizadas por
entidades especializadas que cuenten con la autorización de
la Autoridad Laboral competente del lugar donde radiquen sus instalaciones
principales, según está previsto en el artículo 23 del Reglamento de los Servicios
de Prevención.
Todas las empresas.
2. Auditoría legal
Planificación de las actividades preventivas y
la organización de los recursos necesarios para realizar estas actividades.
En la que se audita el cumplimiento de las obligaciones impuestas
por la Ley de Prevención de Riesgos Laborales.
En la que se audita
el cumplimiento de las
obligaciones impuestas por la
Ley de Prevención de
Riesgos Laborales.
Estas auditorías legales deberán ser realizadas por
entidades especializadas que cuenten con la autorización de
la Autoridad Laboral competente del lugar donde radiquen sus instalaciones
principales, según está previsto en el artículo 23 del Reglamento de los Servicios
de Prevención.
Todas las empresas.
3. Auditoría de
Certificación
Debe considerarse la posibilidad de que una
empresa quiera ir más allá del mero cumplimiento de
los requisitos legales y decida implantar un sistema de prevención
que se ajuste a los requisitos establecidos
en una determinada norma u otra
especificación técnica de referencia
Deben distinguir claramente entre el
cumplimiento o incumplimiento de los
requisitos legales y el de aquellos otros requisitos
que la empresa, voluntariamente, sé "auto
impone" (ya que están incluidos en la norma o especificación técnica elegida, pero no tienen
por qué estar contemplados en la
normativa legal aplicable).
a conformidad del sistema a dicha norma o especificación
técnica
Estas auditorías legales deberán ser realizadas por
entidades especializadas que cuenten con la autorización de
la Autoridad Laboral competente del lugar donde radiquen sus instalaciones
principales, según está previsto en el artículo 23 del Reglamento de los Servicios
de Prevención.
Todas las empresas.
2. Defina mínimo 3 tipos de auditoría a ejecutar en la empresa en la cual labora(u otra empresasi es el caso) y establezca los siguientes aspectos:
3. Para terminar, escriba las conclusiones del aprendizaje que obtuvo tras el desarrollo de esta actividad.
Criterios de evaluaciónDefine con sus propias palabras la aplicación de los principios de auditoría en una empresa.Identifica los diferentes tipos de auditoría y las orientaciones generales ejecutables en una empresa.Reflexiona sobre la actividad realizada exponiendo su punto de vista con respecto al aprendizaje adquirido.Entrega a tiempo: envía la actividad en la fecha indicada por el instructor.
La aplicación de la Auditoría es de mucha importancia debido a que ésta nos permite comprobar que los procesos implicados en la empresa se lleven a cabo de manera efectiva. Además es necesario implementar Auditoría interna y externa para detectar las fallas y falencias que existen en el cumplimiento de los procesos y las normas correspondientes, para así tomar las medidas necesarias y corregir los errores con el fin de no volver a cometerlos.
Envíe un archivo de texto con la actividad resuelta al instructor a través de la plataforma, en el enlace Actividades / Actividades unidad 1/Actividad “Principios y tipos de auditorías”.
No olvide realizar elaporte al foro temático, la actividad interactivay la evaluación de la unidad en los enlaces disponibles en el botón Actividades/ Actividades unidad 1.
Nota: recuerde revisar la guía de aprendizaje de esta unidad con el fin deverificar que ha realizado todas las actividades propuestas, saber cómo desarrollarlas y entregarlas correctamente.