FLUJOGRAMA DE REGISTRO CONTABLE (VENTAS)

CLIENTE: VENTAS SUPERVISOR DE VENTAS ALMACEN TESORERO CONTABILIDAD

Inicio

Solicita PRODUCTO

Elabora Orden de pedido

Orden de Pedido

Prepara la Factura

Prepara la Guía de Remisión

Guía de Remisión

Entrega en efectivo o

cheque

Recibe dinero o cheque

Elabora planilla de cobranzas

Planilla de cobranza

Factura

Recepción de Producto, O/P y Firma Guías de Remisión

Recepciona dinero, planillas de cobranzas y

Registra salida de mercadería

Entrega mercadería y documentos al cliente

Remite dinero, planilla de cobranza (original y

copia). Factura, GR y O/P

Elabora el reporte de ingresos diario de

Fondos (RIDF)

Deposita en bancos dentro de las 24

horas

Entrega al contador los documentos:

RIDF

Planilla de cobranza

RIDFDeposito Banco

Orden de Pedido

Guía de Remisión

Factura

Recepciona copia de

documentos

Procesa InformaciónGerencia de VENTAS

0 1 2

APRUEBA O/P

Orden de Pedido

2

Orden de Pedido

0 1

si

Orden de Pedido

noA 1

A

Factura1

0

102 3

Guía de Remisión

Guía de Remisión

Fin 1

VERIFICA DOC.

no B

si

REGISTRO DE VENTAS LIBRO DIARIO LIBRO MAYOR ESTADOS FINANCIEROS

Fin 2