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Agencia para la Reincorporación y la Normalización

Código Postal 110221 Página 1 de 1 Bogotá D.C., Carrera 9 No. 11-66 PBX: 443 00 20 www.reincorporacion.gov.co

Los suscritos CESAR NORBERTO ALBARRACIN OCHOA Secretario General y JAVIER ORLANDO ARIAS PÉREZ, Profesional Especializado con funciones de Contador de la Agencia para la Reincorporación y la Normalización, ARN.

CERTIFICAN

Que la contabilidad de la Agencia para la Reincorporación y la Normalización - ARN se elabora conforme al Marco Normativo para Entidades de Gobierno.

Que los saldos de los informes financieros y contables mensuales de la Agencia para la Reincorporación y la Normalización - ARN a 31 de julio de 2020, fueron tomados fielmente de los libros de contabilidad. Que se han verificado las afirmaciones contenidas en los informes financieros y contables mensuales de la Agencia para la Reincorporación y la Normalización - ARN a 31 de julio de 2020 y la información revelada a este corte, refleja en forma fidedigna la situación financiera y el resultado. Que se dio cumplimiento al control interno en cuanto a la correcta preparación y presentación de los informes financieros y contables mensuales de la Agencia para la Reincorporación y la Normalización - ARN a 31 de julio de 2020 y están libres de errores significativos. Dado en Bogotá D.C. a los veintiocho (28) días del mes de agosto del año 2020.

CESAR NORBERTO ALBARRACIN OCHOA C.C. No. 79.839.861 Secretario General

JAVIER ORLANDO ARIAS PÉREZ C.C. No. 73.193.482

Contador Público T.P. No. 119556- T

Revisó: Juan Carlos Herrán Vélez - Subdirector Financiero. Esther Luz Vargas Calderón - Profesional Especializado Secretaría General.

Firma Mecánica (Resolución ARN 0834 de 2020).

http://www.reincorporacion.gov.co/

javierarias

Sello

Lucerito

Stamp

2460 CRÉDITOS JUDICIALES 214.624.384,83 0,00

JAVIER ORLANDO ARIAS PÉREZ

C.C. No. 73.193.482

Juan Carlos Herrán Vélez - Subdirector Financiero.

Esther Luz Vargas Calderón - Profesional Especializado Secretaría General.

Revisó:

Revisó:

Secretario General

8915

Contador Público

T.P 119556- T

CESAR NORBERTO ALBARRACÍN OCHOA

C.C. No. 79.839.861

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

A 31 DE JULIO DE 2020

Cifras Expresadas en Pesos Colombianos

99

AGENCIA PARA LA REINCORPORACIÓN Y LA NORMALIZACIÓN, ARN.

8

83

9390-56.760.576,00 -106.272.534,00

106.272.534,00

-56.760.576,00 -106.272.534,00

56.760.576,00 106.272.534,00

0,000,00

TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO43.822.402.342,40

18.019.954.989,48

23.718.699.571,53

-5.698.744.582,05

31

31050,00

0,00

0,00

1.046.515.165,00

629.153.985,39

-69.870.891.841,17

3109

11.996.378.835,82

29.043.121.350,44

29.043.121.350,44

843.055.274,63

5.684.824.577,03

AMORTIZACIÓN ACUMULADA DE ACTIVOS INTANGIBLES (CR)

PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO NO EXPLOTADOS

EDIFICACIONES

841.091.815,00 740.510.851,00

7.819.917,00

146.518.239,00 144.974.385,00

335.907.803,00

2490

25

2511

235.676.737,00

CORRIENTE 7.651.675.908,95 6.238.932.615,30

PASIVOS 6.238.932.615,301

2.687.563.008,43 2.682.380.191,63

17.738.450.275,02 12.833.897.876,29

2.171.975.210,77 1.649.201.332,32

69.212.776.154,79 69.228.829.981,87

5.744.366.932,76

31.762.581,14

0,00 21.415.944,00

350.573.543,00 600.244.621,00

NO CORRIENTE 33.414.555.217,89

1970

41.935.628.838,98

OTROS ACTIVOS

3.280.242.041,50 1.886.773.503,42

1311

19

RETENCIÓN EN LA FUENTE E IMPUESTO DE TIMBRE

CUENTAS POR PAGAR

ADQUISICION DE BIENES Y SERVICIOS NACIONALES

RECURSOS A FAVOR DE TERCEROS

DESCUENTOS DE NOMINA

1908

CONTRIBUCIONES TASAS E INGRESOS NO TRIBUTARIOS

702.204.844,00 748.595.123,00

-42.396.134,49 -9.254.156,49

OTRAS CUENTAS POR COBRAR

DETERIORO ACUMULADO DE CUENTAS POR COBRAR (CR)

24.940.380,00

0,00 480.000,00

Descripción Código Código Descripción Código

2

24

2401

2407

2019-07-31

43.822.402.342,4036.694.797.259,39

25.420.380,00

-14.014.929.246,32

Código

11

1105

1110

13

2020-07-31

CORRIENTE

ACTIVOS

EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO

CAJA

DEPÓSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS

CUENTAS POR COBRAR

26.187.398,00

26.187.398,00

14.014.929.246,32

2020-07-31 2019-07-31

IMPACTOS POR LA TRANSICIÓN AL NUEVO MARCO DE REGULACIÓN 0,00

-20.213.022.032,33 -14.014.929.246,32

0,00 0,00

0,00 0,00

-20.213.022.032,33

0,00 0,00

20.213.022.032,33 14.014.929.246,32

20.213.022.032,33

2.324.703.419,32 1.308.556.173,00

786.560.095,49 179.574.283,00

7.651.675.908,95

1.082,00

3.856.701.083,00

4.483.917.215,00

OTRAS CUENTAS POR PAGAR

BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS

OTRAS CUENTAS ACREEDORAS DE CONTROL

ACREEDORAS POR CONTRA (DB)

CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS

PASIVOS CONTINGENTES

LITIGIOS Y MECANISMOS ALTERNATIVOS DE SOLUCIÓN DE CONFLICTOS

ACREEDORAS DE CONTROL

RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES

RESULTADO DEL EJERCICIO

BIENES Y SERVICIOS PAGADOS POR ANTICIPADO

AVANCES Y ANTICIPOS ENTREGADOS

RECURSOS ENTREGADOS EN ADMINISTRACIÓN

PLANTAS, DUCTOS Y TÚNELES

MAQUINARIA Y EQUIPO

MUEBLES, ENSERES Y EQUIPO DE OFICINA

EQUIPOS DE COMUNICACIÓN Y COMPUTACIÓN

PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO

BIENES MUEBLES EN BODEGA

ACTIVOS INTANGIBLES

2424

2436

12.956.745.312,14 23.915.673.849,50

659.808.709,51 739.340.966,51

0,00 0,00

2.594.245.933,99 1.122.012.156,91

2.243.672.390,99 500.351.591,91

0,00 0,00

0,00 0,00

1637

1640

1645

1655

1665

1670

43.336.693,14

1905

1906

1675

1680

1384

1386

16

1635

1975

1970 ACTIVOS INTANGIBLES 27.862.427.768,39

1975 AMORTIZACIÓN ACUMULADA DE ACTIVOS INTANGIBLES (CR) -7.404.617.862,64

DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO (CR)

EQUIPOS DE TRANSPORTE, TRACCIÓN Y ELEVACIÓN

EQUIPOS DE COMEDOR, COCINA, DESPENSA Y HOTELERÍA

1.046.515.165,00

587.219.146,12

-86.275.457.273,89

19 OTROS ACTIVOS 20.457.809.905,75

1685

DEUDORAS DE CONTROL POR CONTRA (CR)

CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS

DEUDORAS DE CONTROL

BIENES Y DERECHOS RETIRADOS

DEUDORAS POR CONTRA (CR)

TOTAL ACTIVOS 36.694.797.259,39

8315

89

0,00

56.760.576,00

4.483.917.215,00

5.638.132.180,60

11.408.610.334,02

9905

9915

3110

9

91

9120

93

3145

BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS A CORTO PLAZO

PROVISIONES

LITIGIOS Y DEMANDAS

PATRIMONIO

PATRIMONIO DE LAS ENTIDADES DE GOBIERNO

CAPITAL FISCAL

PASIVOS CONTINGENTES POR CONTRA (DB)

ACREEDORAS DE CONTROL POR CONTRA (DB)

27

2701

3

1.073.675.359,30

843.055.274,63 1.073.675.359,30

3.856.701.083,00

43.822.402.342,40

0,00

5.638.132.180,60

64.610.965.641,55

36.694.797.259,39

-32.665.628.095,05

37.583.469.727,10

37.583.469.727,10

Firma Mecánica

(Resolución ARN 0834

de 2020)


javierarias

Sello

Lucerito

Stamp

5804 FINANCIEROS 2.324.961,83 0,00

4830

44

5360

Revisó: Esther Luz Vargas Calderón - Profesional Especializado Secretaría General.

4802

414110

98.989.580.352,61

110.872.866.401,00

6.682.113,006.682.113,00

110.866.184.288,00

1.916.061.170,00

4.318.131.371,009.019.731,00

2019-07-31

4705

4722

48

INGRESOS OPERACIONALES

5722

5107510851115120

53

GENERALESIMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y TASAS

5347 DETERIORO DE CUENTAS POR COBRAR

INGRESOS FISCALES

Revisó: Juan Carlos Herrán Vélez - Subdirector Financiero.

Código Descripción Código 2020-07-31

T.P 119556- T

585802

58905897

REVERSIÓN DE LAS PÉRDIDAS POR DETERIORO DE VALOR

GASTOS NO OPERACIONALES

EXCEDENTE (DÉFICIT) NO OPERACIONAL

4808

INGRESOS NO OPERACIONALES

EXCEDENTE (DÉFICIT) OPERACIONAL

5104

GASTO PÚBLICO SOCIAL

4428

47

GASTOS OPERACIONALES

DE ADMINISTRACIÓN Y OPERACIÓN

OTRAS TRANSFERENCIAS

53665368

555507

575720 OPERACIONES DE ENLACE

OPERACIONES SIN FLUJO DE EFECTIVO

DESARROLLO COMUNITARIO Y BIENESTAR SOCIAL

PRESTACIONES SOCIALESGASTOS DE PERSONAL DIVERSOS

570.710.000,00

108.950.123.118,00OPERACIONES INTERISTITUCIONALESFONDOS RECIBIDOS

OPERACIONES SIN FLUJO DE EFECTIVO

SUELDOS Y SALARIOSCONTRIBUCIONES IMPUTADASCONTRIBUCIONES EFECTIVASAPORTES SOBRE LA NÓMINA

51510151025103

NO TRIBUTARIOS

11.127.851.192,36

DEPRECIACIÓN DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPOAMORTIZACIÓN DE ACTIVOS INTANGIBLESPROVISIÓN LITIGIOS Y DEMANDAS

DETERIORO, DEPRECIACIONES, AMORTIZACIONES Y PROVISIONES


ESTADO DE RESULTADO

DEL 01 AL 31 DE JULIO DE 2020Cifras Expresadas en Pesos Colombianos

9.175.582.832,221.918.377.030,15

33.891.329,99

96.254.695.774,00

1.261.225,001.261.225,00

60.467.325.779,5811.376.810.798,00

15.784.815,002.426.780.835,00

266.604.963,00266.604.963,00

0,00

11.883.286.048,39

185.682.798,73

158.899.754,188.087.056,00

147.773.447,383.039.250,80

TRANSFERENCIAS Y SUBVENCIONES

OTROS INGRESOSFINANCIEROSINGRESOS DIVERSOS

OPERACIONES INTERISTITUCIONALES

26.783.044,5526.783.044,55

27.127.798.417,6727.127.798.417,67

96.253.434.549,0094.864.355.705,00

1.387.137.365,00

129.056.160.090,34

733.404.074,0042.591.475.961,47

37.348.197,87

43.951.122.972,59

42.072.352.119,00

61.117.734.874,3410.690.494.228,00

13.572.812,002.428.189.902,00

520.353.300,004.102.896.399,00

41.724.168.829,1625.919.400,42

494.474.693,00494.474.693,00

0,00

-32.801.464.316,34

1.094.931.798,00780.049.023,59

23.492.827.550,4123.492.827.550,41

194.250.782,06194.250.782,06

301.797.269,44

107.546.487,3815.733.519,0089.445.532,00

2.367.436,38

165.961.048,15

165.961.048,15114.829.098,00

51.131.950,150,00

72.590.011,3052.097.423,00

18.167.626,470,00

OTROS GASTOSCOMISIONES

GASTOS DIVERSOSCOSTOS Y GASTOS POR DISTRIBUIR

72.590.011,30

C.C. No. 79.839.861Secretario General

JAVIER ORLANDO ARIAS PÉREZC.C. No. 73.193.482

Contador Público

CESAR NORBERTO ALBARRACÍN OCHOA

0,00 3.790.032,00

4720 OPERACIONES DE ENLACE 0,00 1.941.479,00

113.092.787,43

11.996.378.835,82

135.836.221,29

-32.665.628.095,05 EXCEDENTE (DÉFICIT) DEL EJERCICIO

Firma Mecánica

(Resolución ARN 0834

de 2020)


javierarias

Sello

Lucerito

Stamp

Agencia para la Reincorporación y la Normalización Código Postal 110221 Página 1 de 4 Bogotá D.C., Carrera 9 No. 11-66

PBX: 443 00 20. www.reincorporacion.gov.co


NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES MENSUALES

MARCO NORMATIVO PARA ENTIDADES DE GOBIERNO.

BOGOTÁ D.C., JULIO DE 2020.




TABLA DE CONTENIDO

1. Caracterización de la Entidad. .............................................................................................. 3

2. Notas a los Informes Financieros y Contables Mensuales. ..................................................... 3

2.1. Propiedades, Planta y Equipos. ........................................................................................ 3

3. Aprobación y firma. ............................................................................................................. 3




1. Caracterización de la Entidad.

La Agencia para la Reincorporación y la Normalización, ARN; es una entidad adscrita a la Presidencia de la República que, de acuerdo con el Decreto Ley 897 del 29 de mayo de 2017, tiene como objeto "gestionar, implementar, coordinar y evaluar, de forma articulada con las instancias competentes, la política, los planes, programas y proyectos de Reincorporación y Normalización de los integrantes de las FARC-EP, conforme al Acuerdo Final, suscrito entre el Gobierno Nacional y las FARC-EP el 24 de noviembre de 2016, a través de la Unidad Técnica para la Reincorporación de las FARC-EP; y de la política de reintegración de personas y grupos alzados en armas con el fin de propender por la paz, la seguridad y la convivencia". Adicionalmente, la ARN diseña, implementa y evalúa la política de Estado dirigida a la Reintegración social y económica de las personas o grupos armados al margen de la ley que se desmovilicen voluntariamente, de manera individual o colectiva. Es una unidad administrativa especial, del orden nacional, con personería jurídica, autonomía administrativa, financiera, presupuestal y patrimonio propio.

2. Notas a los Informes Financieros y Contables Mensuales.

Mediante Resolución No. 182 de 2017, expedida por la Contaduría General de la Nación, se incorporó, en los Procedimientos Transversales del Régimen de Contabilidad Pública, el Procedimiento para la preparación y publicación de los informes financieros y contables mensuales, que deben publicarse de conformidad con el numeral 36 del artículo 34 de la Ley 734 de 2002. Las notas a los informes financieros y contables mensuales revelan hechos económicos que no son recurrentes, que surgen durante el correspondiente mes y que tienen un efecto material en la estructura financiera de la entidad. En el mes de julio de 2020, se presentan los siguientes hechos económicos que ameritan revelaciones de acuerdo a lo establecido en la Resolución No. 182 de 2017.

2.1. Propiedades, Planta y Equipos.

Adquisición de 167 elementos de Computación por SEISCIENTOS NUEVE MILLONES SEISCIENTOS OCHENTA Y CINCO MIL DOSCIENTOS OCHENTA PESOS ($609.685.280) M/CTE., según Órdenes de Compra Colombia Compra Eficiente Nos. 47893, 47894, 47895 del 30 de abril de 2020.

3. Aprobación y firma.




Este documento se elabora con base en el análisis de la información contenida en el Estado de Situación Financiera y el Estado de Resultado del mes de julio de 2020, observando los requisitos de revelación contenidos en la Resolución No. 182 de 2017. Se firma de acuerdo con el artículo 1, numeral 3.3. Publicación, de la citada Resolución.

Revisó: Juan Carlos Herrán Vélez - Subdirector Financiero. Esther Luz Vargas Calderón - Profesional Especializado Secretaría General.

JAVIER ORLANDO ARIAS PÉREZ CC. 73.193.482

Contador Público T.P 119556- T

CESAR NORBERTO ALBARRACÍN OCHOA C.C. No. 79.839.861 Secretario General



javierarias

Sello

Lucerito

Stamp

certifican financieros...agencia para la reincorporación y la normalización código postal 110221...

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