estructura de los archivos que deben preparar...

ESTRUCTURA DE LOS ARCHIVOS QUE DEBEN

PREPARAR LOS ENTES DEL MERCADO DE VALORES PARA ENTREGAR LA INFORMACIÓN

PERIÓDICA A LA SUPERINTENDENCIA DE COMPAÑÍAS, VALORES Y

SEGUROS

Versión: 05 Fecha de aprobación: Marzo 2020

ESTRUCTURA DE LOS ARCHIVOS QUE DEBEN PRESENTAR LOS ENTES DEL MERCADO DE VALORES

CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1

FECHA: Marzo 2020

2

Dirección Nacional de Organización y Métodos

Prohibida su reproducción parcial o total

CONTENIDO

1. INTRODUCCIÓN ...................................................................................................................... 3

2. ADMINISTRADORAS DE FONDOS ..................................................................................... 3

3. CASAS DE VALORES ........................................................................................................... 18

4. CALIFICADORAS DE RIESGO ........................................................................................... 21

5. AUDITORAS EXTERNAS ..................................................................................................... 25

6. EMISORES DE VALORES ................................................................................................... 27

7. ORIGINADORES DE PROCESOS DE TITULARIZACIÓN ............................................. 36

8. GLOSARIO DE TERMINOS ................................................................................................. 38


CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1

FECHA: Febrero 2020

3

1. INTRODUCCIÓN

Los entes del mercado de valores deben enviar periódicamente información a la Superintendencia de Compañías y Valores. Para realizar la carga de esta información, los entes deberán preparar archivos de texto (con extensión txt) según le corresponda a cada uno. En estos archivos los valores deben estar distribuidos en filas y en cada fila deben estar organizados en columnas separados por tabuladores. Los archivos están compuestos por una sección de cabecera y una sección de detalle, la sección de cabecera contiene la descripción de la estructura de la sección de detalle. El separador decimal será el signo “.” (punto) no se utilizará el separador de miles. En campos porcentaje no se utilizará el signo “%” (porcentaje) y ejemplo se pondrá 99.87. A continuación se presenta el detalle de la información que cada uno de los entes del mercado de valores presenta a la Superintendencia de Compañías y Valores, y la estructura del archivo que se debe preparar en cada caso.

2. ADMINISTRADORAS DE FONDOS

a) PERIODICIDAD DIARIA

Información que se debe enviar Las administradoras de fondos deben enviar diariamente información exclusiva de los fondos de inversión que administran. La información que deben enviar es la siguiente:

Portafolio de inversiones de renta fija

Portafolio de inversiones de renta variable

Portafolio de unidades de participación

Portafolio de inversiones en vinculadas

Resumen diario de los fondos administrados

Resumen diario de los fondos colectivos

Saldos de cuentas bancarias


CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1

FECHA: Febrero 2020

4

Cabecera del archivo La fila 1 está compuesta por tres columnas, contiene el registro de

identificación de la información:

Columna Valor Formato Obligatoria

1 Código de la administradora de fondos

X

2 Fecha de corte de la información

dd/mm/aaaa X

3 Periodicidad de la información, en este caso el valor es 7001

X

Ejemplo:

1000012 25/01/2018 7001

De este ejemplo se desprende lo siguiente:

- Que el archivo pertenece a la administradora de fondos cuyo código

es 1000012

- Que la información enviada corresponde al 25 de enero de 2018

- Que la periodicidad de la información enviada es DIARIA (7001)

Las filas 2 hasta la 7 están compuestas por tres columnas, contienen las

líneas iniciales y finales dentro del archivo en las cuales se encuentran

cada una de las secciones de la información que se está enviando:


1 Descripción del contenido de la información

X

2 Número de línea inicial X 3 Número de línea final X

Si por alguna razón no se va a enviar alguna sección, se debe poner el valor 0 (CERO) en las columnas 2 y 3. Las etiquetas que deben usarse en la columna 1 son exactamente las que se muestran en el siguiente ejemplo.

Ejemplo:

portafolio_renta_fija 8 25

portafolio_renta_variable 26 40

portafolio_unidades_participacion 0 0

portafolio_vinculadas 41 48

resumen_diario_fondos_administrados 49 54

resumen_diario_fondos_colectivos 0 0

saldos_cuentas_bancarias 55 65


CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1

FECHA: Febrero 2020

5

De este ejemplo se desprende entre otras cosas lo siguiente: - Que la información del portafolio de inversiones en títulos – valores

de renta fija se encuentra entre las líneas 8 y 25 del archivo.

- Que la información del portafolio de inversiones en títulos – valores

de renta variable se encuentra entre las líneas 26 y 40 del archivo.

- Que la información del resumen diario de los fondos colectivos NO

existe, por eso está el valor 0 (CERO) en las columnas dos y tres.

Esto podría suceder por ejemplo si la administradora de fondos no

tiene fondos de inversión colectivos.

Detalle del archivo

En el detalle del archivo, que inicia a partir de la fila 8, se encuentra la

información de cada una de las secciones, la estructura de las filas

correspondientes a dichas secciones se encuentran en anexos al final

de este documento. Los anexos que corresponden a cada sección son

los siguientes:

Sección Anexo Portafolio de inversiones de renta fija 1 Portafolio de inversiones de renta variable 2 Portafolio de unidades de participación 8

Portafolio de inversiones en vinculadas 3 Resumen diario de los fondos administrados 4 Resumen diario de los fondos colectivos 5 Saldos de cuentas bancarias 6

b) PERIODICIDAD MENSUAL HASTA FECHA DE CORTE 30 DE MARZO DEL

2018

Información que se debe enviar Las administradoras de Fondos deben enviar mensualmente la siguiente información:

Estados financieros (situación, resultados, cuentas de orden, flujo de

efectivo y cambios en el patrimonio) de la administradora de fondos, de

los fondos de inversión y de los negocios fiduciarios que administra

Portafolio de inversiones de renta fija de la administradora de fondos y

de los negocios fiduciarios de inversión

Portafolio de inversiones de renta variable de la administradora de

fondos y de los negocios fiduciarios de inversión

Portafolio de unidades de participación de la administradora de fondos y


Portafolio de otras inversiones (únicamente para los negocios fiduciarios

de inversión)

Portafolio de inversiones en vinculadas (únicamente para los negocios

fiduciarios de inversión)


CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1

FECHA: Febrero 2020

6

Comisiones ganadas por la administradora por concepto de

administración de fondos y negocios fiduciarios

Detalle de partícipes de los fondos de inversión

Detalle de tenedores de las cuotas de los fondos colectivos

Control de las colocaciones de las cuotas de los fondos colectivos

Saldo actual de los constituyentes de los negocios fiduciarios

Porcentaje del patrimonio autónomo de los beneficiarios de los negocios

fiduciarios

Detalle de ingresos y egresos de los encargos fiduciarios

Información de los proyectos inmobiliarios de los fideicomisos

inmobiliarios

Colocaciones de títulos – valores de renta fija (VTC) emitidos como

producto de procesos de titularización

Colocaciones de títulos – valores de renta variable (VTP) emitidos como


Tablas de amortización de las colocaciones de títulos valores emitidos

como producto de procesos de titularización

Pagos de capital de títulos – valores emitidos como producto de

procesos de titularización

Pagos de interés de títulos – valores emitidos como producto de


Control de mecanismos de garantía (procesos de titularización)

Titularización de cartera – cartera aportada

Titularización de cartera – índices de cartera

Análisis de flujos (procesos de titularización)

Tenedores (procesos de titularización)





X


dd/mm/aaaa X


X

Ejemplo:

1000012 31/01/2014 7003



CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1

FECHA: Febrero 2020

7


es 1000012


- Que la periodicidad de la información enviada es MENSUAL (7003)

Las filas 2 hasta la 26 están compuestas por tres columnas, contienen

las líneas iniciales y finales dentro del archivo en las cuales se

encuentran cada una de las secciones de la información que se está

enviando:



X




CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1

FECHA: Febrero 2020

8

Ejemplo:

estados_financieros 27 342




portafolio_otras_inversiones 586 603


comisiones_administradora 635 645

participes_fondos 646 793

tenedores_cuotas 0 0

colocaciones_cuotas 0 0

saldo_constituyentes 794 847

patrimonio_beneficiarios 848 924

ingresos_egresos_encargos 925 965

proyectos_inmobiliarios 966 975

colocaciones_renta_fija 976 1025

colocaciones_renta_variable 1026 1042

tablas_amortizacion 1043 1080

pagos_capital 1081 1108

pagos_interes 0 0

mecanismos_garantia_cabecera 1109 1120

mecanismos_garantia_detalle 1121 1125

cartera_aportada 1126 1143

indices_cartera 1144 1160

analisis_flujos 1161 1177

tenedores 1178 1195

De este ejemplo se desprende entre otras cosas, lo siguiente: - Que la información de los estados financieros se encuentra entre las

líneas 27 y 342 del archivo.

- Que la información del portafolio de inversiones de renta fija de la

administradora de fondos y de los negocios fiduciarios de inversión

se encuentra entre las líneas 343 y 580 del archivo.

- Que la información del portafolio de renta fija NO existe, por eso

está el valor 0 (CERO) en las columnas dos y tres.

Detalle del archivo En el detalle del archivo, que inicia a partir de la fila 27, se encuentra la




los siguientes:


CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1

FECHA: Febrero 2020

9

Sección Anexo Estados financieros de la administradora de fondos, de los fondos de inversión y de los negocios fiduciarios que administra

7

Portafolio de inversiones de renta fija 1 Portafolio de inversiones de renta variable 2 Portafolio de unidades de participación 8 Portafolio de otras inversiones 9 Portafolio de inversiones en vinculadas 3 Comisiones recibidas por la administradora de fondos 10 Partícipes de los fondos de inversión 11 Tenedores de las cuotas de los fondos colectivos 12 Colocaciones de las cuotas de los fondos colectivos 13 Saldos actuales de los constituyentes de los negocios fiduciarios

14

Porcentaje del patrimonio de los beneficiarios de los negocios fiduciarios

15

Ingresos y egresos de los encargos fiduciarios 16 Información sobre el estado de los proyectos inmobiliarios que están siendo ejecutados por los fideicomisos inmobiliarios

17

Colocaciones de títulos – valores de renta fija (VTC) emitidos como producto de procesos de titularización

18

Colocaciones de títulos – valores de renta variable (VTP) emitidos como producto de procesos de titularización

19

Tablas de amortización de los pagos de las colocaciones de títulos valores emitidos como producto de procesos de titularización

20

Pagos de capital de títulos – valores emitidos como producto de procesos de titularización

21

Pagos de interés de títulos – valores emitidos como producto de procesos de titularización

22

Control de mecanismos de garantía de los procesos de titularización (cabecera)

23

Control de mecanismos de garantía de los procesos de titularización (detalle)

24

Titularización de cartera – cartera aportada 25 Titularización de cartera – índices de cartera 26 Análisis de flujos de los procesos de titularización 27 Tenedores de los procesos de titularización 28

c) PERIODICIDAD MENSUAL A PARTIR DE LA FECHA DE CORTE 30 DE ABRIL

DEL 2018

Información que se debe enviar Las administradoras de Fondos deben enviar mensualmente la siguiente información:


efectivo, cambios en el patrimonio, notas a los estados financieros) de la

administradora de fondos, de los fondos de inversión y de los negocios

fiduciarios que administra


CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1

FECHA: Febrero 2020

10

Portafolio de inversiones de renta fija de la administradora de fondos y


Portafolio de inversiones de renta variable de la administradora de

fondos y de los negocios fiduciarios de inversión

Portafolio de unidades de participación de la administradora de fondos y


Portafolio de otras inversiones (únicamente para los negocios fiduciarios

de inversión)

Portafolio de inversiones en vinculadas (únicamente para los negocios

fiduciarios de inversión)

Comisiones ganadas por la administradora por concepto de

administración de fondos y negocios fiduciarios

Detalle de partícipes de los fondos de inversión

Detalle de tenedores de las cuotas de los fondos colectivos

Control de las colocaciones de las cuotas de los fondos colectivos

Saldo actual de los constituyentes de los negocios fiduciarios

Porcentaje del patrimonio autónomo de los beneficiarios de los negocios

fiduciarios

Detalle de ingresos y egresos de los encargos fiduciarios

Información de los proyectos inmobiliarios de los fideicomisos

inmobiliarios





X


dd/mm/aaaa X


X

Ejemplo:

1000012 31/01/2018 7003



es 1000012




CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1

FECHA: Febrero 2020

11

Las filas 2 hasta la 15 están compuestas por tres columnas, contienen


encuentran cada una de las secciones de la información que se está

enviando:



X


Si por alguna razón no se va a enviar alguna sección, se debe poner el valor 0 (CERO) en las columnas 2 y 3. Las etiquetas que deben usarse en la columna 1 son exactamente las que se muestran en el siguiente ejemplo:





portafolio_otras_inversiones 586 603


comisiones_administradora 635 645

participes_fondos 646 793

tenedores_cuotas 0 0

colocaciones_cuotas 0 0

saldo_constituyentes 794 847

patrimonio_beneficiarios 848 924

ingresos_egresos_encargos 925 965

proyectos_inmobiliarios 966 975



- Que la información del portafolio de inversiones de renta fija de la

administradora de fondos y de los negocios fiduciarios de inversión


- Que la información del portafolio de renta variable NO existe, por

eso está el valor 0 (CERO) en las columnas dos y tres.





CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1

FECHA: Febrero 2020

12


los siguientes:

Sección Anexo Estados financieros de la administradora de fondos, de los fondos de inversión y de los negocios fiduciarios que administra

7

Portafolio de inversiones de renta fija 1 Portafolio de inversiones de renta variable 2 Portafolio de unidades de participación 8 Portafolio de otras inversiones 9 Portafolio de inversiones en vinculadas 3 Comisiones recibidas por la administradora de fondos 10 Partícipes de los fondos de inversión 11 Tenedores de las cuotas de los fondos colectivos 12 Colocaciones de las cuotas de los fondos colectivos 13 Saldos actuales de los constituyentes de los negocios fiduciarios

14

Porcentaje del patrimonio de los beneficiarios de los negocios fiduciarios

15

Ingresos y egresos de los encargos fiduciarios 16 Información sobre el estado de los proyectos inmobiliarios que están siendo ejecutados por los fideicomisos inmobiliarios

17

d) PERIODICIDAD TRIMESTRAL HASTA FECHA DE CORTE 30 DE MARZO DEL

2018

Información que se debe enviar Las administradoras de fondos deben enviar trimestralmente la siguiente información:

Portafolio de inversiones de los fondos de inversión internacionales

constituidos en el exterior

Rendición de cuentas de los negocios fiduciarios, se trata de un

documento PDF que debe ser cargado directamente en una interfaz que

el sistema proporcionará para el efecto.





X


dd/mm/aaaa X


X


CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1

FECHA: Febrero 2020

13

Ejemplo:

1000012 31/03/2014 7004



es 1000012

- Que la información enviada corresponde al 31 de marzo de 2014

- Que la periodicidad de la información enviada es TRIMESTRAL

(7004)

La fila 2 está compuesta por tres columnas, contienen las líneas iniciales

y finales dentro del archivo en las cuales se encuentra la sección de la

información que se está enviando:



X


Si por alguna razón no se va a enviar la información del portafolio de inversiones de los fondos de inversión internacionales constituidos en el exterior, se debe poner el valor 0 (CERO) en las columnas 2 y 3. La etiqueta que debe usarse en la columna 1 es exactamente la que se muestran en el siguiente ejemplo.

Ejemplo:

portafolio_fondos_internacionales 3 50

De este ejemplo se desprende lo siguiente: - Que la información de los portafolios de inversiones de los fondos

internacionales constituidos en el Ecuador se encuentra entre las



sección que contiene la información del portafolio de inversiones de los

fondos de inversión internacionales constituidos en el exterior, la

estructura de las filas correspondientes a dicha sección se encuentran

en anexo al final de este documento. El anexo que corresponde a esta

sección es el siguiente:

Sección Anexo Portafolio de inversiones de los fondos internacionales constituidos en el Ecuador

29


CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1

FECHA: Febrero 2020

14

e) PERIODICIDAD TRIMESTRAL A PARTIR DE FECHA DE CORTE 30 DE JUNIO

DEL 2018

Información que se debe enviar Las administradoras de fondos deben enviar trimestralmente la siguiente información:

Colocaciones de títulos – valores de renta fija (VTC) emitidos como


Colocaciones de títulos – valores de renta variable (VTP) emitidos como


Tablas de amortización de las colocaciones de títulos valores emitidos

como producto de procesos de titularización

Pagos de capital de títulos – valores emitidos como producto de


Pagos de interés de títulos – valores emitidos como producto de


Control de mecanismos de garantía (procesos de titularización)

(cabecera y detalle)

Titularización de cartera – cartera aportada

Titularización de cartera – índices de cartera

Análisis de flujos (procesos de titularización)

Tenedores (procesos de titularización)

Portafolio de inversiones de los fondos de inversión internacionales

constituidos en el exterior





X


dd/mm/aaaa X


X

Ejemplo:

1000012 31/03/2018 7004



es 1000012



CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1

FECHA: Febrero 2020

15


(7004)

Desde la fila 2 hasta la 13, está compuesta por tres columnas, contienen


encuentra la sección de la información que se está enviando:



X


Si por alguna razón no se va a enviar la información de algún anexo, se debe poner el valor 0 (CERO) en las columnas 2 y 3. La etiqueta que debe usarse en la columna 1 es exactamente la que se muestran en el siguiente ejemplo.

Ejemplo:





pagos_interes 0 0

mecanismos_garantia_cabecera 1109 1120

mecanismos_garantia_detalle 1121 1125

cartera_aportada 1126 1143

indices_cartera 1144 1160

analisis_flujos 1161 1177

tenedores 1178 1195

portafolio_fondos_internacionales 1196 1200

De este ejemplo se desprende lo siguiente: - Que la información de los portafolios de inversiones de los fondos

internacionales constituidos en el Ecuador se encuentra entre las






los siguientes:

Sección Anexo Colocaciones de títulos – valores de renta fija (VTC) emitidos 18


CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1

FECHA: Febrero 2020

16

como producto de procesos de titularización Colocaciones de títulos – valores de renta variable (VTP) emitidos como producto de procesos de titularización

19

Tablas de amortización de los pagos de las colocaciones de títulos valores emitidos como producto de procesos de titularización

20

Pagos de capital de títulos – valores emitidos como producto de procesos de titularización

21

Pagos de interés de títulos – valores emitidos como producto de procesos de titularización

22

Control de mecanismos de garantía de los procesos de titularización (cabecera)

23

Control de mecanismos de garantía de los procesos de titularización (detalle)

24

Titularización de cartera – cartera aportada 25

Titularización de cartera – índices de cartera 26

Análisis de flujos de los procesos de titularización 27

Tenedores de los procesos de titularización 28

Portafolio de inversiones de los fondos internacionales constituidos en el Ecuador

29

f) PERIODICIDAD SEMESTRAL

No aplica

g) PERIODICIDAD ANUAL

Información que se debe enviar Las administradoras de fondos deben enviar anualmente la siguiente información:

Estados financieros auditados de la Administradora de Fondos

Sector privado Debe ser tomado de societario Sector público Debe enviar únicamente las cuentas 1, 2 y 3

Estados financieros auditados de los fondos de inversión (con el mismo

plan de cuentas mensual)

Estados financieros auditados de los negocios fiduciarios inscritos que

tengan auditor externo (con el mismo plan de cuentas mensual)





X


dd/mm/aaaa X

3 Periodicidad de la información, en este caso

X


CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1

FECHA: Febrero 2020

17

el valor es 7006

Ejemplo:

1000012 31/12/2018 7006


- Que el archivo pertenece la administradora de fondos cuyo código es

1000012

- Que la información enviada corresponde al 31 de diciembre de 2018

- Que la periodicidad de la información enviada es ANUAL (7006)


y finales dentro del archivo en las cuales se encuentran los estados

financieros que se está enviando:



X


Si por alguna razón no se va a enviar información de los estados financieros, se debe poner el valor 0 (CERO) en las columnas 2 y 3. La etiqueta que debe usarse en la columna 1 es exactamente la que se muestran en el siguiente ejemplo.

Ejemplo:


De este ejemplo se desprende lo siguiente: - Que la información de los estados financieros se encuentra entre las



sección que contiene la información de los estados financieros, la

estructura de las filas correspondientes a esta sección se encuentran en

anexo al final de este documento. El anexo que corresponden con esta


Sección Anexo Estados financieros auditados 7


CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1

FECHA: Febrero 2020

18

3. CASAS DE VALORES


Información que se debe enviar Las casas de valores deben enviar diariamente la siguiente información:

Órdenes de negociación




1 Código de la casa de valores

X


dd/mm/aaaa X


X

Ejemplo:

0600010 27/04/2018 7001


- Que el archivo pertenece a la casa de valores cuyo código es

060010

- Que la información enviada corresponde al 27 de abril de 2018

- Que la periodicidad de la información enviada es DIARIA (7001)

Las filas 2, 3 y 4 están compuestas por tres columnas, contienen las


las órdenes de negociación que se está enviando:



X


Si por alguna razón no se va a enviar información de las órdenes de negociación, se debe poner el valor 0 (CERO) en las columnas 2 y 3. La etiqueta que debe usarse en la columna 1 es exactamente la que se muestran en el siguiente ejemplo.

Ejemplo:

ordenes_negociacion 3 214


CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1

FECHA: Febrero 2020

19

cumplimiento_ordenes_negociacion 215 218

ordenes_negociacion_anuladas 0 0

De este ejemplo se desprende lo siguiente: - Que la información de las órdenes de negociación se encuentra

entre las líneas 3 y 214 del archivo.

- Que la información de los cumplimientos de las órdenes de

negociación se encuentra entre las líneas 215 y 218 del archivo

- Que no existen órdenes de negociación anuladas, por lo tanto las

columnas 2 y 3 se encuentran con valores cero (0)


información de las órdenes de negociación, la estructura de las filas

correspondientes a dicha sección se encuentra en anexo al final de este

documento.

Sección Anexo Ordenes de negociación 30 Cumplimiento de las órdenes de negociación 57

Órdenes de negociación anuladas 58

b) PERIODICIDAD MENSUAL

Información que se debe enviar Las casas de valores deben enviar mensualmente la siguiente información:


efectivo, cambios en el patrimonio, notas a los estados financieros)

Portafolio propio en inversiones de títulos - valores de renta fija

Portafolio propio en inversiones de títulos - valores de renta variable

Portafolio de terceros en inversiones de títulos - valores de renta fija

Portafolio de terceros en inversiones de títulos - valores de renta

variable

Portafolio de unidades de participación

Contratos de underwriting

Saldos cuentas bancarias




1 Código de la casa de valores

X


dd/mm/aaaa X


CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1

FECHA: Febrero 2020

20


X

Ejemplo:

0600010 31/01/2018 7003


- Que el archivo pertenece a la casa de valores cuyo código es

0600010








X



Ejemplo:


portafolio_propio_renta_fija 343 580

portafolio_propio_renta_variable 0 0

portafolio_terceros_renta_fija 581 605

portafolio_terceros_renta_variable 0 0


contratos_underwriting 685 710

saldos_cuentas_bancarias 0 0



- Que la información del portafolio propio en inversiones en títulos -

valores de renta fija se encuentra entre las líneas 343 y 580 del

archivo.


CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1

FECHA: Febrero 2020

21

- Que la información del portafolio propio en inversiones en títulos –

valores de renta variable NO existe, por eso está el valor 0 (CERO)

en las columnas dos y tres.

- Que la información del portafolio de terceros en inversiones en títulos

– valores de renta variable NO existe, por eso está el valor 0

(CERO) en las columnas dos y tres.





los siguientes:

Sección Anexo

Estados financieros 7 Portafolio propio de inversiones en renta fija 1 Portafolio propio de inversiones en renta variable 2 Portafolio de terceros en inversiones de renta fija 31 Portafolio de terceros en inversiones de renta variable 32 Portafolio de unidades de participación 8 Contratos de underwriting 33 Saldos cuentas bancarias 6

c) PERIODICIDAD TRIMESTRAL

No aplica

d) PERIODICIDAD SEMESTRAL

No aplica

e) PERIODICIDAD ANUAL

Estados financieros auditados, se toman de societario.

4. CALIFICADORAS DE RIESGO


No aplica


Matriz de Calificaciones de Riesgo, se ingresa a través de una interfaz

directamente en el sistema


CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1

FECHA: Febrero 2020

22


No aplica

d) PERIODICIDAD SEMESTRAL (solo al 30 de junio de cada año)

Información que se debe enviar Las calificadoras de riesgo deben enviar semestralmente la siguiente información:



Detalle de ingresos




1 Código de la calificadora de riesgos

X


dd/mm/aaaa X


X

Ejemplo:

0900003 30/06/2018 7005


- Que el archivo pertenece a la calificadora de riesgos cuyo código es

0900003

- Que la información enviada corresponde al 30 de junio de 2018

- Que la periodicidad de la información enviada es SEMESTRAL

(7005)






X



CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1

FECHA: Febrero 2020

23


Ejemplo:


detalle_ingresos_calificadora_cabecera 243 280

detalle_ingresos_calificadora_detalle 0 0



- Que la información de los ingresos de la calificadora (cabecera) se

encuentra entre las líneas 243 y 280.

- Que la información de los ingresos de la calificadora (detalle) NO

existe, por eso se encuentra el valor cero (0) en las columnas 2 y 3.





los siguientes:

Sección Anexo

Estados financieros 7 Detalle de ingresos de la calificadora (cabecera) 47 Detalle de ingresos de la calificadora (detalle) 48


Información que se debe enviar Las calificadoras de riesgo deben enviar anualmente la siguiente información:

Estados financieros auditados, se toman de societario

Detalle de ingresos




CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1

FECHA: Febrero 2020

24


1 Código de la calificadora de riesgos

X


dd/mm/aaaa X


X

Ejemplo:

0900003 31/12/2018 7006


- Que el archivo pertenece a la calificadora de riesgos cuyo código es

0900003



Las filas 2 y 3 están compuestas por tres columnas, contiene las líneas

iniciales y finales dentro del archivo en las cuales se encuentran la

sección con el detalle de ingresos de la calificadora (cabecera y detalle)

que se está enviando:



X


Si por alguna razón no se va a enviar el detalle de ingresos de la calificadora, se debe poner el valor 0 (CERO) en las columnas 2 y 3. Las etiquetas que deben usarse en la columna 1 son exactamente las que se muestran en el siguiente ejemplo.

Ejemplo:

detalle_ingresos_calificadora_cabecera 4 25

Detalle_ingresos_calificadora_detalle 26 30

De este ejemplo se desprende entre otras cosas, lo siguiente: - Que la información de los ingresos de la calificadora de riesgos

(cabecera) se encuentra entre las líneas 4 y 25 del archivo.

- Que la información de los ingresos de la calificadora de riesgos

(detalle) se encuentra entre las líneas 26 y 30 del archivo.

Detalle del archivo

En el detalle del archivo, que inicia a partir de la fila 4, se encuentran las

secciones con el detalle de ingresos de la calificadora (cabecera y


CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1

FECHA: Febrero 2020

25

detalle), la estructura de las filas correspondientes a dichas secciones se

encuentran en anexos al final de este documento. Los anexos que

corresponden a estas secciones son los siguiente:

Sección Anexo Detalle de ingresos de la calificadora (cabecera) 47 Detalle de ingresos de la calificadora (detalle) 48

f) PERIODICIDAD INDETERMINADA

Convocatoria a comités de calificación, se ingresa a través de una

interfaz directamente en el Sistema.

Calificaciones de riesgo realizadas, se ingresa a través de una interfaz

directamente en el Sistema.

5. AUDITORAS EXTERNAS


No aplica


No aplica


No aplica


No aplica


Información que se debe enviar Las auditoras externas deben enviar anualmente la siguiente información:

Estados financieros auditados, se toman de societario

Detalle de ingresos




CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1

FECHA: Febrero 2020

26


1 Código de la auditora externa

X


dd/mm/aaaa X


X

Ejemplo:

1400070 31/12/2018 7006


- Que el archivo pertenece a la auditora externa cuyo código es

1400060



Las filas 2 y 3 están compuestas por tres columnas, contiene las líneas

iniciales y finales dentro del archivo en las cuales se encuentran las

secciones con el detalle de ingresos de la auditora externa que se está

enviando:



X


Si por alguna razón no se va a enviar el detalle de ingresos de la auditora, se debe poner el valor 0 (CERO) en las columnas 2 y 3. Las etiquetas que deben usarse en la columna 1 son exactamente las que se muestran en el siguiente ejemplo.

Ejemplo:

detalle_ingresos_auditora_cabecera 4 25

detalle_ingresos_auditora_detalle 26 40

De este ejemplo se desprende entre otras cosas, lo siguiente: - Que la información de los ingresos de la auditora externa (cabecera)


- Que la información de los ingresos de la auditora externa (detalle) se

encuentra entre las líneas 26 y 40 del archivo.


CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1

FECHA: Febrero 2020

27

Detalle del archivo


sección con el detalle de ingresos de la auditora externa, la estructura

de las filas correspondientes a dicha sección se encuentra en anexo al

final de este documento. El anexo que corresponde a esta sección es el

siguiente:

Sección Anexo Detalle de ingresos de la auditora externa (cabecera) 49 Detalle de ingresos de la auditora externa (detalle) 50

f) PERIODICIDAD INDETERMINADA

Auditorías realizadas, se ingresa a través de una interfaz directamente

en el Sistema.

6. EMISORES DE VALORES


No aplica

b) PERIODICIDAD MENSUAL HASTA FECHA DE CORTE 31 DE MARZO DEL

2018

Información que se debe enviar Los emisores de valores deben enviar mensualmente la siguiente información:

Colocaciones de títulos – valores de renta fija

Colocaciones de títulos – valores de renta variable

Tablas de amortización

Pagos de capital de títulos – valores

Pagos de interés de títulos – valores

Garantía general

Informe de representantes de obligacionistas – solo para papel

comercial, se ingresa a través de una interfaz directamente en el

Sistema.




1 Código del emisor de valores

X

2 Fecha de corte de la dd/mm/aaaa X


CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1

FECHA: Febrero 2020

28

información


X

Ejemplo:

0100058 31/01/2014 7003


- Que el archivo pertenece al emisor de valores cuyo código es

0100058








X



Ejemplo:





pagos_interes 0 0

garantía_general 508 520

De este ejemplo se desprende entre otras cosas, lo siguiente: - Que la información de las colocaciones de los títulos – valores de

renta fija se encuentra entre las líneas 8 y 85 del archivo.

- Que la información de los pagos de capital se encuentra entre las


- Que la información de los pagos de interés NO existe, por eso está

el valor 0 (CERO) en las columnas dos y tres.

Detalle del archivo


CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1

FECHA: Febrero 2020

29





los siguientes:

Sección Anexo Colocaciones de títulos – valores de renta fija 18 Colocaciones de títulos – valores de renta variable 19 Tablas de amortización 20 Pagos de capital de títulos – valores 21 Pagos de interés de títulos – valores 22 Garantía general 43

c) PERIODICIDAD TRIMESTRAL HASTA 30 DE MARZO DEL 2018

Información que se debe enviar Los emisores de valores deben enviar trimestralmente la siguiente información:

Detalle de facturas comerciales





X


dd/mm/aaaa X


X

Ejemplo:

0100058 31/03/2014 7004



0100058



(7004)


CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1

FECHA: Febrero 2020

30


y finales dentro del archivo en las cuales se encuentra la información de

las facturas comerciales:



X


Si por alguna razón no se va a enviar la información de las facturas comerciales, se debe poner el valor 0 (CERO) en las columnas 2 y 3. Las etiquetas que deben usarse en la columna 1 son exactamente las que se muestran en el siguiente ejemplo.

Ejemplo:

facturas_comerciales 3 50

De este ejemplo se desprende entre otras cosas, lo siguiente: - Que la información de las facturas comerciales se encuentra entre

las líneas 3 y 50 del archivo.


información de las facturas comerciales, cuyo detalle se encuentra en

anexo al final de este documento. El anexo que corresponde a esta


Sección Anexo Detalle de facturas comerciales 51

d) PERIODICIDAD TRIMESTRAL A PARTIR DEL 30 DE JUNIO DEL 2018

Información que se debe enviar Los emisores de valores deben enviar trimestralmente la siguiente información:

Colocaciones de títulos – valores de renta fija

Colocaciones de títulos – valores de renta variable

Tablas de amortización

Pagos de capital de títulos – valores

Pagos de interés de títulos – valores

Garantía general

Colocaciones de cupones de títulos de renta fija

Tablas de amortización de cupones

Pagos de cupones

Información de recompras

Información de rescates anticipados


CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1

FECHA: Febrero 2020

31

Detalle de facturas comerciales





X


dd/mm/aaaa X


X

Ejemplo:

0100058 31/03/2018 7004



0100058



(7004)


y finales dentro del archivo en las cuales se encuentra la información de

las facturas comerciales:



X


Si por alguna razón no se va a enviar la información de un anexo, se debe poner el valor 0 (CERO) en las columnas 2 y 3. Las etiquetas que deben usarse en la columna 1 son exactamente las que se muestran en el siguiente ejemplo.

Ejemplo:





pagos_interes 0 0


CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1

FECHA: Febrero 2020

32

garantía_general 511 520

colocaciones_cupones 521 530

tablas_amortizacion_cupones 531 535

pagos_cupones 536 537

pagos_recompras 537 540

pagos_rescates_anticipados 0 0

facturas_comerciales 541 550

De este ejemplo se desprende entre otras cosas, lo siguiente: - Que la información de las facturas comerciales se encuentra entre



información con el detalle de cada una de las secciones, la estructura de

las filas correspondientes a cada sección se encuentran en anexos al

final de este documento. Los anexos que corresponden a estas

secciones son los siguientes:

Sección Anexo Colocaciones de títulos – valores de renta fija 18

Colocaciones de títulos – valores de renta variable 19

Tablas de amortización 20

Pagos de capital de títulos – valores 21

Pagos de interés de títulos – valores 22

Garantía general 43

Colocaciones de cupones de títulos de renta fija 59


60

Pagos de cupones 61

Pagos recompras 63

Pagos rescates anticipados 64

Detalle de facturas comerciales 51

e) PERIODICIDAD SEMESTRAL

Información que se debe enviar Los emisores de valores deben enviar semestralmente la siguiente información:



Montos negociados de títulos – valores de inscripción genérica

Ventas del aceptante y ventas del Emisor de Valores al aceptante de

facturas comerciales (esto a partir de junio/2020)


CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1

FECHA: Febrero 2020

33

Los Representantes de Obligacionistas deben enviar semestralmente la siguiente información:

Informe de representantes de obligacionistas, se ingresa a través de una

interfaz directamente en el Sistema.





X


dd/mm/aaaa X


X

Ejemplo:

0100058 30/06/2018 7005



0100058



(7005)

Las filas 2, 3 y 4 están compuestas por tres columnas, contiene las


la información de cada una de las secciones que se está enviando:



X


Si por alguna razón no se va a enviar alguna de las secciones, se debe poner el valor 0 (CERO) en las columnas 2 y 3 de la sección que corresponda. Las etiquetas que deben usarse en la columna 1 son exactamente las que se muestran en el siguiente ejemplo.

Ejemplo:



CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1

FECHA: Febrero 2020

34

montos_negociados_titulos_genericos 243 310

ventas_aceptante_facturas_comerciales 0 0



- Que la información del detalle de los montos negociados de títulos –

valores de inscripción genérica se encuentra entre las líneas 243 y

310 del archivo.

- Que la información del detalle de ventas del aceptante y ventas del

Emisor de Valores al aceptante de facturas comerciales no se

reporta, esta opción se comenzará a reportar desde junio/2020.


información con el detalle de cada una de las secciones, la estructura de

las filas correspondientes a cada sección se encuentran en anexos al

final de este documento. Los anexos que corresponden a estas

secciones son los siguientes:

Sección Anexo Estados financieros 7 Montos negociados de títulos de inscripción genérica 52 Ventas del aceptante y ventas del Emisor de Valores al aceptante de facturas comerciales

65

f) PERIODICIDAD ANUAL

Información que se debe enviar Los emisores de valores deben enviar anualmente la siguiente información: Estados financieros auditados – se toman de societario – solo para

emisores del sector mercantil

g) PERIODICIDAD CONTINUA

Información que se debe enviar Los emisores de valores deben enviar con periodicidad indeterminada la siguiente información:

Intenciones de colocaciones de papel comercial




CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1

FECHA: Febrero 2020

35



X


dd/mm/aaaa X


X

Ejemplo:

0100058 23/05/2018 7007



0100058

- Que la información enviada corresponde al 23 de mayo de 2018

- Que la periodicidad de la información enviada es INDETERMINADA

(7007)

La fila 2 está compuesta por tres columnas, contiene las líneas iniciales

y finales dentro del archivo en las cuales se encuentran la sección con el

detalle de las intenciones de colocación de papel comercial que se está

enviando:



X


La etiqueta que debe usarse en la columna 1 es exactamente la que se muestra en el siguiente ejemplo.

Ejemplo:

intenciones_colocacion 3 22

De este ejemplo se desprende entre otras cosas, lo siguiente: - Que la información de las intenciones de colocación de papel

comercial se encuentra entre las líneas 3 y 22 del archivo.

Detalle del archivo

En el detalle del archivo, que inicia a partir de la fila 3, se encuentra el

detalle de las intenciones de colocación de papel comercial, la estructura

de las filas correspondientes a esta sección se encuentran en anexo al

final de este documento. El anexo que corresponde a esta sección es el

siguiente:


CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1

FECHA: Febrero 2020

36

Sección Anexo Intenciones de colocación de papel comercial 53

7. ORIGINADORES DE PROCESOS DE TITULARIZACIÓN


No aplica


Información que se debe enviar Los originadores de procesos de titularización deben enviar con periodicidad mensual la siguiente información:

Detalle de ventas y recaudaciones




1 Código del originador de procesos de titularización

X


dd/mm/aaaa X


X

Ejemplo:

1500020 31/01/2018 7003


- Que el archivo pertenece al originador cuyo código es 1500020



La fila 2 está compuesta por tres columnas, contiene las líneas iniciales

y finales dentro del archivo en las cuales se encuentran la sección con el

detalle de las ventas y recaudaciones que se está enviando:



X



CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1

FECHA: Febrero 2020

37

La etiqueta que debe usarse en la columna 1 es exactamente la que se muestra en el siguiente ejemplo.

Ejemplo:

ventas_recaudaciones 3 50

De este ejemplo se desprende entre otras cosas, lo siguiente: - Que la información de las ventas y recaudaciones se encuentra entre


Detalle del archivo


información de las ventas y recaudaciones, la estructura de las filas

correspondientes a esta sección se encuentran en anexo al final de este

documento. El anexo que corresponde a esta sección es el siguiente:

Sección Anexo Detalle de ventas y recaudaciones 54


No aplica


Información que se debe enviar Los originadores de procesos de titularización deben enviar semestralmente la siguiente información:






1 Código del originador de procesos de titularización

X


dd/mm/aaaa X


X

Ejemplo:

1500020 30/06/2018 7005



CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1

FECHA: Febrero 2020

38

- Que el archivo pertenece al originador cuyo código es 1500020



(7005)


y finales dentro del archivo en las cuales se encuentran los estados

financieros que se está enviando:



X


Las etiquetas que deben usarse en la columna 1 son exactamente las que se muestran en el siguiente ejemplo.

Ejemplo:




Detalle del archivo


información de los estados financieros, la estructura de las filas

correspondientes a dicha sección se encuentra en anexo al final de este

documento. El anexo que corresponde a esta sección es el siguiente:

Sección Anexo Estados financieros 7


Estados financieros auditados – se toman de societario

8. GLOSARIO DE TERMINOS

Clase: son las señaladas en el prospecto de oferta pública y/o circular de oferta pública.


CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1

FECHA: Febrero 2020

39

Código de la bolsa de valores: se deberá seleccionar de acuerdo a donde se realizó la negociación: Bolsa de Valores de Guayaquil código No. 472 o Bolsa de Valores de Quito No. 473

Código de la Bolsa de Valores o código del intermediario de valores de la negociación original: Bolsa de Valores de Guayaquil código No. 472 o Bolsa de Valores de Quito No. 473, código del intermediario de valores de negoción es el que consta en la ficha registral.

Código del título-valor: es el número del “VALOR DE OFERTA PÚBLICA” asignado en el Sistema Integrado de Mercado de Valores.

Fecha de negociación: es la fecha de la negociación que consta en la liquidación de la Bolsa de Valores.

Fecha de pago de cupón: es la fecha en que se realiza el pago

Fecha hasta: fecha de vencimiento de la intención de colocación

Fecha desde: fecha de inicio de la intención de colocación

Fecha de vencimiento: es el vencimiento del título señalado en la liquidación de la Bolsa de Valores

Fecha de vencimiento del cupón: registrar la fecha del vencimiento del cupón que consta en la liquidación de la Bolsa de Valores.

Fecha del asiento contable del pago: es la fecha de registro del asiento contable

Fecha de negociación original: fecha en que se realizó la colocación de la operación inicial

Fecha de negociación recompra: fecha de la negociación en la que se realiza la recompra que consta en la liquidación de la bolsa de valores.

Fecha del rescate: fecha en la que se hace la negociación con el inversionista

Monto del rescate: valor pagado por el rescate

Monto negociado: es el “monto negociado/valor nominal actual” que consta en la liquidación de la Bolsa de Valores.

Monto recibido: se debe ingresar el “total vendedor” que consta en la liquidación de la Bolsa de Valores.

Monto transferido: es el valor transferido al agente pagador o quien haga sus veces.

Número del asiento contable del pago: es el número del comprobante contable


CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1

FECHA: Febrero 2020

40

Número de cupón: el número de la porción del título que se negocia (capital o interés)

Número de días de vencimiento del cupón: es el “plazo por vencer” que consta en liquidación de la Bolsa de Valores

Número de la intención de colocación: cuando se trate de papel comercial, caso contrario poner 0.

Número de liquidación de la bolsa de valores: es el número de operación o liquidación que consta en la liquidación de la Bolsa de Valores.

Número de liquidación de la bolsa de valores o número de liquidación del intermediario de la negociación original: es el número de liquidación que consta en la liquidación de la Bolsa de Valores; código del intermediario de valores de negoción original: es el que consta en la ficha registral.

Número de orden de la casa de valores: es el número de orden de negociación del comitente a la casa de valores.

Número de pago de cupón: es el número de cupón que se está pagando

Plazo en días: es el “plazo por vencer” que consta en liquidación de la Bolsa de Valores

Plazo en días hasta: plazo expresado en días en que dura la intención de colocación.

Plazo en días del cupón: registrar el “plazo por vencer” que consta en la liquidación de la Bolsa de Valores.

Precio: registrar el “precio” que consta en la liquidación de la Bolsa de Valores.

Serie: son las señaladas en el prospecto de oferta pública y/o circular de oferta pública.

Rendimiento de la negociación: es el rendimiento señalado en la liquidación de la Bolsa de Valores.

Tipo de Mercado (bursátil, extrabursátil) o 18001 Bursátil o 18002 Extrabursátil

Tipo de emisión (físico, desmaterializado) o 17001 Físico o 17002 Desmaterializado

Tasa de Interés: es la tasa que se compromete a pagar el emisor al inversionista según lo indicado en el Prospecto o Circular de Oferta Pública


CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1

FECHA: Febrero 2020

41

Tipo de cupón (capital, interés): ingresar de acuerdo a lo que se negocia: 35001 capital y/o 35002 interés.

Valor del cupón: es el monto a pagar

Valor nominal: es el “valor nominal unitario/valor nominal original” que consta en la liquidación de la Bolsa de Valores.

42

ANEXOS

43

A continuación se presenta un resumen con todos los anexos que servirán de guía para la conformación de cada una de las secciones de los archivos que los entes del mercado de valores deben entregar periódicamente a la Superintendencia de Compañías

Sección Anexo Portafolio de inversiones de renta fija 1 Portafolio de inversiones de renta variable 2 Portafolio de inversiones en vinculadas 3 Resumen diario de los fondos administrados 4 Resumen diario de los fondos colectivos 5 Saldos de cuentas bancarias 6 Estados financieros 7 Portafolio de unidades de participación 8 Portafolio de otras inversiones 9 Comisiones recibidas por la administradora de fondos 10 Partícipes de los fondos de inversión 11 Tenedores de las cuotas de los fondos colectivos 12 Colocaciones de las cuotas de los fondos colectivos 13 Saldos actuales de los constituyentes de los negocios fiduciarios 14 Porcentaje del patrimonio de los beneficiarios de los negocios fiduciarios 15 Ingresos y egresos de los encargos fiduciarios 16 Información sobre el estado de los proyectos inmobiliarios que están siendo ejecutados por los fideicomisos inmobiliarios

17

Colocaciones de títulos – valores de renta fija 18 Colocaciones de títulos – valores de renta variable 19 Tablas de amortización 20 Pagos de capital de títulos – valores 21 Pagos de interés de títulos – valores 22 Mecanismos de garantía (cabecera) 23 Mecanismos de garantía (detalle) 24 Titularización de cartera – cartera aportada 25 Titularización de cartera – índices de cartera 26 Análisis de flujos 27 Tenedores de los valores 28 Portafolio de inversiones de los fondos internacionales constituidos en el Ecuador 29 Ordenes de negociación 30 Portafolio de inversiones de terceros de renta fija 31 Portafolio de inversiones de terceros de renta variable 32 Contratos de underwriting 33 Operaciones bursátiles de renta fija 34 Operaciones bursátiles de renta variable 35 Garantías de las operaciones bursátiles 36 Operaciones bursátiles anuladas 37 Posturas no cerradas de renta fija 38 Posturas no cerradas de renta variable 39 Vector de precios de renta fija 40 Precio nacional de renta variable 41 Operaciones de compensación y liquidación de valores 42 Custodia de títulos – valores 43 Comisiones ganadas por compensación y liquidación 45 Comisiones ganadas por custodia, por ejercicio de derechos u otras comisiones 46 Detalle de ingresos de la calificadora (cabecera) 47 Detalle de ingresos de la calificadora (detalle) 48 Detalle de ingresos de la auditora externa (cabecera) 49 Detalle de ingresos de la calificadora (detalle) 50 Detalle de facturas comerciales 51 Montos negociados de títulos de inscripción genérica 52 Intenciones de colocación de papel comercial 53 Detalle de ventas y recaudaciones 54 Cumplimiento de órdenes de negociación 57 Órdenes de negociación anuladas 58

44

Colocaciones de cupones de títulos de renta fija 59


60

Pagos de cupones 61

Pagos recompras 63

Pagos rescates anticipados 64

Ventas del aceptante y ventas del Emisor de Valores al aceptante de facturas comerciales

65

45

Anexo 1

Portafolio de inversiones de renta fija Columna Descripción Formato Obligatoria

1 Código del ente del mercado de valores Ver consulta en el sistema

Número entero X

2

Código de la clasificación de la inversión 40001 A valor justo por resultados

40002 Disponible para la venta

40003 Mantenida hasta el vencimiento

40004 Préstamos y cuentas por cobrar

Número entero X

3 Código del emisor de valores o del

fideicomiso Ver consulta en el sistema

Número entero X

4 Código del título – valor de oferta pública o de

titularización Ver consulta en el sistema

Número entero X

5 Código del título genérico, cuando aplique Ver consulta en el sistema

Número entero

Campo no

obligatorio, si no

aplica dejar en

nulo

6 Tipo de emisión 17001 Física

17002 Desmaterializada Número entero X

7 Número de títulos Número entero X

8 Valor nominal Número con dos

decimales X

9 Precio de compra Número con ocho

decimales X

10 Precio de mercado Número con ocho

decimales X

11 Fecha de emisión dd/mm/aaaa

Campo no

obligatorio, si no

aplica dejar en

nulo

12 Fecha de compra dd/mm/aaaa

Campo no

obligatorio, si no

aplica dejar en

nulo

13 Fecha de vencimiento dd/mm/aaaa

Campo no

obligatorio, si no

aplica dejar en

nulo

14 Tasa nominal Número con ocho

decimales

Campo no

obligatorio, si no

aplica dejar en

nulo

15 Tasa efectiva Número con ocho

decimales

Campo no

obligatorio, si no

aplica dejar en

nulo

16 Acrual Número con ocho

decimales

Campo no

obligatorio, si no

aplica dejar en

nulo

17 Tipo de mercado 18001 Bursátil

18002 Extrabursátil Número entero X

18 Código de la moneda 26001 Dólar

Para el resto ver consulta en el sistema opción catálogos

Número entero X

19 Cotización o tipo de cambio si es dólares el valor es 1

Número con dos

decimales X

Este anexo será utilizado por todos los entes que tengan un portafolio que reportar.

Columna 1: es el código del ente al que pertenece el portafolio que se está reportando

46

Anexo 2

Portafolio de inversiones de renta variable Columna Descripción Formato Obligatoria


Número entero X

2





Número entero X

3 Código del emisor de valores o del

fideicomiso Ver consulta en el sistema

Número entero X



Número entero X





decimales X

8 Valor nominal por acción Número con dos

decimales X


decimales X


decimales X

11 Fecha de compra dd/mm/aaaa X




Para el resto ver consulta en el sistema opción catálogos Número entero X


Número con dos

decimales X

Este anexo será utilizado por todos los entes que tengan un portafolio que reportar.

Columna 1: es el código del ente al que pertenece el portafolio que se está reportando

47

Anexo 3

Portafolio de inversiones en vinculadas Columna Descripción Formato Obligatoria


Número entero X

2 Código del emisor de valores Ver consulta en el sistema

Número entero X

3 Código del título – valor Ver consulta en el sistema

Número entero X


Número entero

Campo no

obligatorio, si no

aplica dejar en

nulo


decimales X

6 Valor de mercado Número con dos

decimales X

Este anexo será utilizado por las administradoras de fondos y fideicomisos para reportar las inversiones de los fondos de inversión con periodicidad diaria y de los negocios fiduciarios de inversión con periodicidad mensual. Columna 1: es el código del fondo o del negocio fiduciario al que pertenecen las inversiones que se está reportando.

48

Anexo 4

Resumen diario de fondos administrados Columna Descripción Formato Obligatoria

1 Código del fondo de inversión Ver consulta en el sistema

Número entero X

2 Valor de la unidad Número con nueve

decimales X

3 Número de unidades pertenecientes a personas

naturales

Número con nueve

decimales X

4 Número de unidades pertenecientes a personas

jurídicas

Número con nueve

decimales X

5 Número de unidades por nuevos partícipes Número con nueve

decimales X

6 Número de unidades por incrementos Número con nueve

decimales X

7 Número de unidades por rescates parciales Número con nueve

decimales X

8 Número de unidades por rescates definitivos Número con nueve

decimales X

9 Número de partícipes personas naturales al

final del día Número entero X

10 Número de partícipes personas jurídicas al

final del día Número entero X

11 Número de partícipes nuevos Número entero X

12 Número de partícipes retirados Número entero X

13 Activo total del fondo de inversión Número con dos

decimales X

14 Patrimonio neto del fondo de inversión Número con dos

decimales X


Número con dos

decimales X

49

Anexo 5

Resumen diario de fondos colectivos Columna Descripción Formato Obligatoria


Número entero X

2 Valor de la cuota Número con nueve

decimales X

3 Número de cuotas colocadas a personas

naturales

Número con nueve

decimales X

4 Número de cuotas colocadas a personas

jurídicas

Número con nueve

decimales X

5 Número de cuotahabientes personas naturales Número entero X

6 Número de cuotahabientes personas jurídicas Número entero X

7 Activo total del fondo de inversión Número con dos

decimales X

8 Patrimonio neto del fondo de inversión Número con dos

decimales X

50

Anexo 6

Saldos de cuentas bancarias Columna Descripción Formato Obligatoria

1 Código del fondo de inversión o código de la

Casa de Valores Ver consulta en el sistema

Número entero X

2 Código del banco o institución financiera Ver consulta en el sistema

Número entero X

3 Tipo de cuenta 41001 Cuenta corriente

41002 Cuenta de ahorros

Número entero X

4 Número de la cuenta Texto, máximo 50

caracteres X

5 Saldo de la cuenta Número con dos

decimales X




Número con dos

decimales X

Este anexo será utilizado por las Administradoras de Fondos para reportar los saldos en

cuentas bancarias de los Fondos de Inversión, y por las Casas de Valores para reportar

los saldos en cuentas bancarias producto de la administración de portafolios

51

Anexo 7

Estados financieros Columna Descripción Formato Obligatoria


Número entero X

2 Código de la cuenta contable de último nivel

(cuentas de movimiento) Ver consulta en el sistema

Texto, máximo 20

caracteres X

3 Valor de la cuenta contable Número con dos

decimales X

4 Notas a los estados financieros Texto, máximo 500

caracteres

Campo no

obligatorio, si no

aplica dejar en

nulo

Las cuentas de crédito se deberán registrar con signo negativo, las cuentas de débito con

signo positivo, y las cuentas catalogadas como neutrales permiten valores positivos y

negativos.

52

Anexo 8

Portafolio de unidades de participación Columna Descripción Formato Obligatoria

1 Código del ente que invirtió en unidades Ver consulta en el sistema

Número entero X

2 Código de la administradora de fondos Ver consulta en el sistema

Número entero X


Número entero X

4 Número de unidades Número con ocho

decimales X

5 Valor de la unidad Número con ocho

decimales X

Para casas de valores: este anexo se utilizará para reportar inversiones propias en fondos

de inversión

Columna 1: es el código de la propia casa de valores

Columna 2: es el código de la administradora que administra el fondo donde se

invierte

Columna 3: es el código del fondo donde se invierte

Para administradoras de fondos y fideicomisos: este anexo se utilizará para reportar

Inversiones propias en fondos de inversión

o Columna 1: es el código de la propia administradora de fondos y

fideicomisos que realiza la inversión

o Columna 2: es el código de la administradora que administra el fondo

donde se invierte

o Columna 3: es el código del fondo donde se invierte

Inversiones de los fondos de inversión o fideicomisos de inversión que

administra en fondos de inversión

o Columna 1: es el código del fondo de inversión o el fideicomiso de

inversión que realiza la inversión

o Columna 2: es el código de la administradora que administra el fondo

donde se invierte

o Columna 3: es el código del fondo donde se invierte

53

Anexo 9

Portafolio de otras inversiones Columna Descripción Formato Obligatoria

1 Código del negocio fiduciario Ver consulta en el sistema

Número entero X

2





Número entero X

3 Descripción del proyecto Texto, máximo 250

caracteres X

4 Valor efectivo Número con dos

decimales X

5 Rendimiento Número con dos

decimales X

6 Plazo en días Número entero X

7 Fecha de la inversión dd/mm/aaaa X

54

Anexo 10

Comisiones recibidas por la administradora de fondos Columna Descripción Formato Obligatoria

1 Código del fondo de inversión o negocio

fiduciario Ver consulta en el sistema

Número entero X

2 Monto de la comisión pagada a la

administradora de fondos

Número con dos

decimales X

55

Anexo 11

Partícipes de los fondos de inversión administrados Columna Descripción Formato Obligatoria


Número entero X

2 Número de identificación del partícipe

(cédula, ruc, pasaporte, otro)

Texto, máximo 20

caracteres X

3 Número de unidades Número con nueve

decimales X

56

Anexo 12

Tenedores de las cuotas de los fondos colectivos Columna Descripción Formato Obligatoria

1 Código del título – valor (cuotas de

participación del fondo colectivo) Ver consulta en el sistema

Número entero X

2

Tipo de inversionista tenedor 72001 Persona natural

72002 Sistema Financiero

72003 Fondo de inversión

72004 Sector Público

72005 Otras personas jurídicas

Número entero X

3 Número de identificación del tenedor (cédula,

ruc, pasaporte, otro)

Texto, máximo 20

caracteres X

4 Número de cuotas Número con ocho

decimales X

57

Anexo 13

Colocaciones de las cuotas de los fondos de inversión

colectivos Columna Descripción Formato Obligatoria

1 Código del título – valor Ver consulta en el sistema – ficha registral

Número entero X

2 Clase Conforme consta en el cuadro de características del título valor de

la ficha registral

Texto, máximo 6

caracteres X

3 Serie Conforme consta en el cuadro de características del título valor de

la ficha registral

Texto, máximo 6

caracteres X

4 Fecha de colocación dd/mm/aaaa X

5 Código de la bolsa de valores 472 Bolsa de Valores de Guayaquil

473 Bolsa de Valores de Quito Número entero X

6 Número de liquidación de la bolsa de valores Texto, máximo 20

caracteres X

7 Tipo de emisión (físico, desmaterializado) 17001 Física


8 Precio Número con cuatro

decimales X

9 Monto colocado Número con dos

decimales X

58

Anexo 14

Saldos actuales de los constituyentes de los negocios

fiduciarios Columna Descripción Formato Obligatoria


Número entero X

2 Número de identificación del constituyente


Texto, máximo 20

caracteres X

3 Saldo Número con dos

decimales X

59

Anexo 15

Porcentaje del patrimonio de los beneficiarios de los negocios

fiduciarios Columna Descripción Formato Obligatoria


Número entero X

2 Número de identificación del beneficiario


Texto, máximo 20

caracteres X

3 Porcentaje de participación Número con dos

decimales X

60

Anexo 16

Ingresos y egresos de los encargos fiduciarios Columna Descripción Formato Obligatoria


Número entero X

2 Total de ingresos Número con dos

decimales X

3 Total de egresos Número con dos

decimales X

61

Anexo 17

Información sobre el estado de los proyectos inmobiliarios

que están siendo ejecutados por los fideicomisos inmobiliarios Columna Descripción Formato Obligatoria


Número entero X

2

Código del estado del proyecto 69001 Inicial

69002 En planos

69003 Preoperativa

69004 En construcción

69005 Construida

69006 Entrega de unidades

69007 Entrega de remanentes

Número entero X

3 Cumplimiento del punto de equilibrio (si/no) 1 SI

2 NO Número entero X

4 Fecha de declaración del punto de equilibrio dd/mm/aaaa

Campo no

obligatorio, si no

aplica dejar en

nulo

5 Observaciones del punto de equilibrio Texto, máximo 2000

caracteres

Campo no

obligatorio, si no

aplica dejar en

nulo

6 Porcentaje del avance del proyecto de acuerdo

al informe del fiscalizador

Número con dos

decimales X

7 Número de unidades para la venta Número entero X

8 Número de unidades vendidas Número entero X

9 Costo del proyecto Número con dos

decimales X

10 Porcentaje de cobertura del costo del proyecto Número con dos

decimales X

11 Financiamiento del proyecto mediante aportes

de los constituyentes

Número con dos

decimales

Campo no

obligatorio, si no

aplica dejar en

nulo

12 Financiamiento del proyecto mediante aportes

de los constituyentes adherentes

Número con dos

decimales

Campo no

obligatorio, si no

aplica dejar en

nulo

13 Financiamiento del proyecto mediante

recursos provenientes del sector financiero

Número con dos

decimales

Campo no

obligatorio, si no

aplica dejar en

nulo

14

Financiamiento del proyecto mediante

recursos provenientes de los prominentes

compradores

Número con dos

decimales

Campo no

obligatorio, si no

aplica dejar en

nulo

15

Financiamiento del proyecto mediante

recursos provenientes de contratos de mutuo

acuerdo

Número con dos

decimales

Campo no

obligatorio, si no

aplica dejar en

nulo


recursos provenientes de los constructores

Número con dos

decimales

Campo no

obligatorio, si no

aplica dejar en

nulo


recursos provenientes de los proveedores

Número con dos

decimales

Campo no

obligatorio, si no

aplica dejar en

nulo

62

Anexo 18

Colocaciones de títulos – valores de renta fija Columna Descripción Formato Obligatoria


Número entero X

2

Número de intención de colocación cuando se

trate de papel comercial, en caso contrario

poner 0

Número entero X

3 Clase La misma que se encuentra en la ficha registral, en la tabla de

características del valor

Texto, máximo 6

caracteres X

4 Serie La misma que se encuentra en la ficha registral, en la tabla de


Texto, máximo 6

caracteres X

5 Fecha de negociación dd/mm/aaaa X

6 Tipo de mercado (bursátil, extrabursátil) 18001 Bursátil


7

Código de la bolsa de valores cuando la

colocación se hizo en el mercado bursátil o

código del intermediario de valores cuando se

hizo en el mercado extrabursátil 472 Bolsa de Valores de Guayaquil

473 Bolsa de Valores de Quito

Número entero X

8

Número de liquidación de la bolsa de valores

cuando la colocación se hizo en el mercado

bursátil o número de liquidación del

intermediario de valores cuando se hizo en el

mercado extrabursátil

Texto, máximo 20

caracteres X


10 Fecha de vencimiento dd/mm/aaaa X



12 Tasa de interés Número con dos

decimales X


decimales X

14 Monto negociado Número con dos

decimales X

15 Monto recibido Número con dos

decimales X

16 Valor Nominal, cuando se trate de papel

comercial poner 0

Número con dos

decimales X

63

Anexo 19

Colocaciones de títulos – valores de renta variable Columna Descripción Formato Obligatoria


Número entero X


la ficha registral

Texto, máximo 6

caracteres X


la ficha registral

Texto, máximo 6

caracteres X





caracteres X




decimales X


decimales X


decimales X

64

Anexo 20

Tablas de amortización Columna Descripción Formato Obligatoria

1






Número entero X

2






Texto, máximo 20

caracteres X



Número entero X

5 Número de intención de colocación cuando se


poner 0

Número entero X



Texto, máximo 6

caracteres

X



Texto, máximo 6

caracteres

X

8 Tipo de pago (capital, interés) 35001 Capital

35002 Interés Número entero X

9 Número de cupón Número entero X

10 Fecha de pago de cupón dd/mm/aaaa X

11

Valor en cero cuando se trate de cupón de

interés y la tasa de interés sea variable

Valor en cero cuando se trate de

titularizaciones de cartera cuyo cupón de

capital sea variable

Número con dos

decimales X

12

Saldo por pagar (únicamente cuando se trata

de cupones de capital, en caso contrario debe

ser cero)

Número con dos

decimales X

Nota: considerar que se debe ingresar una línea por el pago de capital y otra por el pago de interés

65

Anexo 21

Pagos de capital de títulos – valores Columna Descripción Formato Obligatoria

1






Número entero X

2






Texto, máximo 20

caracteres X



Número entero X



poner 0

Número entero X



Texto, máximo 6

caracteres

X



Texto, máximo 6

caracteres

X

8 Número de cupón de capital Número entero X

9 Número de días de vencimiento del cupón de

capital Número entero X

10 Número del asiento contable del pago de

capital

Texto, máximo 20

caracteres X

11 Fecha del asiento contable del pago de capital dd/mm/aaaa X

12 Factor de pago Número con dos

decimales

Campo no

obligatorio, si no

aplica dejar en

nulo

66

Anexo 22

Pagos de interés de títulos – valores Columna Descripción Formato Obligatoria

1






Número entero X

2






Texto, máximo 20

caracteres X



Número entero X



poner 0

Número entero X



Texto, máximo 6

caracteres

X



Texto, máximo 6

caracteres

X

8 Número de cupón de interés Número entero X

9 Número de días de vencimiento del cupón de

interés Número entero X

10 Valor pagado del interés Número con dos

decimales X

11 Número del asiento contable del pago de

interés

Texto, máximo 20

caracteres X

12 Fecha del asiento contable del pago de interés dd/mm/aaaa X

13 Tasa de interés pagada Número con dos

decimales X

14 Tasa promedio ponderada Número con dos

decimales

Campo no

obligatorio, si no

aplica dejar en

nulo

15 Observaciones Texto, máximo 250

caracteres

Campo no

obligatorio, si no

aplica dejar en

nulo Nota: La tasa promedio ponderada no aplica para papel comercial y obligaciones

67

Anexo 23

Mecanismos de garantía (cabecera) Columna Descripción Formato Obligatoria

1 Código del título – valor emitido como

resultado del proceso de titularización Ver consulta en el sistema

Número entero X

2 Tipo de índice (desviación, siniestralidad) 74001 Índice de desviación

74002 Índice de siniestralidad Número entero X

3 Valor del índice Número con dos

decimales X

4 Número de veces Número con dos

decimales X

5 Base de cálculo Número con dos

decimales X

68

Anexo 24

Mecanismos de garantía (detalle) Columna Descripción Formato Obligatoria



Número entero X

2 Tipo de índice (desviación, siniestralidad) 74001 Índice de desviación

74002 Índice de siniestralidad Número entero X

3

Tipo de mecanismo 59001 Subordinación de la Emisión

59002 Sobrecolaterización

59003 Exceso de flujo de fondos

59004 Sustitución de activos

59005 Contratos de apertura de crédito

59006 Garantía o aval

59007 Garantía bancaria o póliza de seguros

59008 Fideicomiso de garantía

Número entero X

4 Monto del mecanismo Número con dos

decimales X

69

Anexo 25

Titularización de cartera – cartera aportada Columna Descripción Formato Obligatoria



Número entero X

2 Nombre de documento (factura, etc.) Texto, máximo 20

caracteres X

3 Número del documento Texto, máximo 20

caracteres X

4 Monto nominal Número con dos

decimales X

5 Valor actual Número con dos

decimales X

6 Tasa de interés Número con dos

decimales X

7 Fecha de vencimiento dd/mm/aaaa X

8 Código de la calificación de riesgo

(AA,A,B,etc.) Ver consulta en el sistema

Número entero X

70

Anexo 26

Titularización de cartera – índices de cartera Columna Descripción Formato Obligatoria



Número entero X

2 Índice de morosidad a 30 días Número con dos

decimales X

3 Monto de morosidad a 30 días Número con dos

decimales X


decimales X


decimales X


decimales X


decimales X

8 Índice de morosidad a más de 90 días Número con dos

decimales X

9 Monto de morosidad a más de 90 días Número con dos

decimales X

10 Índice de prepago Número con dos

decimales X

11 Monto de prepago Número con dos

decimales X

71

Anexo 27

Análisis de flujos Columna Descripción Formato Obligatoria



Número entero X

2 Flujo proyectado Número con dos

decimales X

3 Flujo recibido Número con dos

decimales X

72

Anexo 28

Tenedores de valores Columna Descripción Formato Obligatoria



Número entero X

2

Tipo de tenedor (personas naturales, sistema

financiero, fondos de inversión, sector

público, otras personas jurídicas, etc.) 72001 Persona natural

72002 Sistema Financiero

72003 Fondo de inversión

72004 Sector Público

72005 Otras personas jurídicas

Número entero X

3 Número de identificación del tenedor (cédula,

ruc, pasaporte, otro)

Texto, máximo 20

caracteres X

4 Monto adquirido Número con dos

decimales X

5 Saldo por amortizar Número con dos

decimales X

73

Anexo 29

Portafolio de inversiones de los fondos de inversión

internacionales constituidos en el Exterior Columna Descripción Formato Obligatoria


Número entero X

2 Código del país donde se realizó la inversión Ver consulta en el sistema

Número entero X

3 Código del emisor de valores Ver consulta en el sistema

Número entero X


Número entero X

5

No de Inscripción del emisor de valores en la

bolsa de valores del país de origen y/o registro

de autoridad competente

Texto, máximo 50

caracteres X

6 Monto invertido Número con dos

decimales X



8 Cotización o tipo de cambio, si es dólar el

valor es 1

Número con dos

decimales X

9 Calificación de riesgos internacional Texto, máximo 10

caracteres X

10 Nombre de la calificadora de riesgos

internacional

Texto, máximo 250

caracteres X

74

Anexo 30 Órdenes de negociación

Columna Descripción Formato Obligatoria

1 Número de la orden Texto, máximo 20

caracteres X

2 Fecha de la orden dd/mm/aaaa X

3

Secuencial de la orden En caso de que la orden contenga una sola emisión poner 1

Caso contrario manejar un secuencial por cada emisión incluida en

la orden

Número entero X

4 Número de identificación del comitente


Texto, máximo 20

caracteres X

5

Tipo de relación (intermediación, portafolio

propio, portafolio de terceros) 100001 Intermediación

100002 Portafolio propio

100003 Portafolio de terceros

Número entero X

6 Plazo de vigencia de la orden (en días) Número entero X

7 Código para indicar si es compra y venta 32001 Compra

32002 Venta Número entero X


Número entero X

9 Tipo de renta 25001 Fija

25002 Variable

Número entero X

10 Código del emisor de valores o fideicomiso Ver consulta en el sistema

Número entero X



Número entero X


Número entero

Campo no

obligatorio, si no

aplica dejar en

nulo

13 Fecha de emisión del título valor dd/mm/aaaa

Campo no

obligatorio, si no

aplica dejar en

nulo

14 Plazo del título en días Número entero

Campo no

obligatorio, si no

aplica dejar en

nulo

15 Número de acciones Número entero

Campo no

obligatorio, si no

aplica dejar en

nulo



17 Cotización o tipo de cambio, si es dólar el

valor es 1

Número con dos

decimales X


decimales X

19 Precio de compra o venta Número con ocho

decimales

Campo no

obligatorio, si no

aplica dejar en

nulo

20 Porcentaje de la comisión Número con dos

decimales X

21 Tasa de interés Número con ocho

decimales

Campo no

obligatorio, si no

aplica dejar en

nulo

75

Anexo 31

Portafolio de inversiones de terceros en renta fija Columna Descripción Formato Obligatoria



Texto, máximo 20

caracteres X

2





Número entero

Campo no

obligatorio, si no

aplica dejar en

nulo

3 Código del emisor de valores o fideicomiso Ver consulta en el sistema

Número entero X



Número entero X


Número entero

Campo no

obligatorio, si no

aplica dejar en

nulo





decimales X


decimales X


decimales X

11 Fecha de emisión dd/mm/aaaa

Campo no

obligatorio, si no

aplica dejar en

nulo

12 Fecha de compra dd/mm/aaaa

Campo no

obligatorio, si no

aplica dejar en

nulo

13 Fecha de vencimiento dd/mm/aaaa

Campo no

obligatorio, si no

aplica dejar en

nulo

14 Tasa nominal Número con ocho

decimales

Campo no

obligatorio, si no

aplica dejar en

nulo

15 Tasa efectiva Número con ocho

decimales

Campo no

obligatorio, si no

aplica dejar en

nulo

16 Acrual Número con ocho

decimales

Campo no

obligatorio, si no

aplica dejar en

nulo



18 Número de identificación del custodio (ruc) Texto, máximo 20

caracteres X



20 Cotización o tipo de cambio, si es dólares el

valor es 1

Número con dos

decimales X

76

Anexo 32

Portafolio de inversiones de terceros en renta variable Columna Descripción Formato Obligatoria



Texto, máximo 20

caracteres X

2





Número entero

Campo no

obligatorio, si no

aplica dejar en

nulo

3 Código del emisor de valores o fideicomiso Ver catálogo en el sistema

Número entero X


titularización Ver catálogo en el sistema

Número entero X





decimales X

8 Valor nominal por acción Número con dos

decimales X


decimales X


decimales X

11 Fecha de compra dd/mm/aaaa X



13 Número de identificación del custodio (ruc) Texto, máximo 20

caracteres X



15 Cotización o tipo de cambio, si es dólares el

valor es 1

Número con dos

decimales X

77

Anexo 33

Contratos de underwriting Columna Descripción Formato Obligatoria

1 Código del emisor de valores Ver catálogo en el sistema

Número entero X

2 Código del título – valor Ver catálogo en el sistema

Número entero X

3

Código de la modalidad del underwriting 10001 En firme

10002 Con garantía total

10003 Con garantía parcial

10004 Del mejor esfuerzo

Número entero X

4 Monto Número con dos

decimales X

5 Precio Número con ocho

decimales X

6 Fecha del contrato dd/mm/aaaa X

7 Monto de la Comisión Número con dos

decimales X

78

Anexo 42

Operaciones de compensación y liquidación de valores Columna Descripción Formato Obligatoria

1 Código de la Bolsa de Valores 472 Bolsa de Valores de Guayaquil



caracteres X

3 Fecha de liquidación de la bolsa de valores dd/mm/aaaa X

4 Código para indicar si es Compra o Venta 32001 Compra

32002 Venta Número entero X

5 Estado de la compensación y liquidación 88001 Cumplida

88002 Incumplida Número entero X

6 Fecha de la compensación y liquidación dd/mm/aaaa X



8 Valor a compensar Número con dos

decimales X

9 Monto de Comisión por compensación y

liquidación

Número con dos

decimales X

79

Anexo 43

Obligaciones a Largo y Corto plazo

Activos Depurados Colu

mna Descripción Formato Obligatoria

1 Código del emisor Ver catálogo en el sistema

Número

entero X

2

Códigos hasta 31/12/2019

Códigos desde el 31/03/2020

GG01 TOTAL DE ACTIVOS

GG02 ACTIVOS DIFERIDOS O IMPUESTOS DIFERIDOS

GG03 ACTIVOS GRAVADOS

GG04 ACTIVOS EN LITIGIO Y MONTO DE IMPUGNACIONES TRIBUTARIAS

GG05

MONTO NO REDIMIDO DE PROCESO DE TITULARIZACIÓN DE FLUJOS

FUTUROS DE BIENES QUE SE ESPERA QUE EXISTAN EN CIRCULACIÓN

EN LOS QUE HAYA ACTUADO COMO ORIGINADOR

GG06 MONTO NO REDIMIDO DE OBLIGACIONES EN CIRCULACIÓN

GG07

DERECHOS FIDUCIARIOS DEL EMISOR/ORIGINADOR PROVENIENTES

DE NEGOCIOS FIDUCIARIOS QUE TENGAN POR OBJETO GARANTIZAR

OBLIGACIONES PROPIAS O DE TERCEROS

GG08

CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR PROVENIENTES DE LA

NEGOCIACIÓN DE DERECHOS FIDUCIARIOS A CUALQUIER TÍTULO EN

LOS CUALES EL PATRIMONIO AUTÓNOMO ESTÉ COMPUESTO POR

BIENES GRAVADOS

GG09

SALDO DE LOS VALORES DE RENTA FIJA EMITIDOS POR EL

ORIGINADOR Y NEGOCIADOS EN REVNI

GG10

INVERSIONES EN ACCIONES EN COMPAÑÍAS NACIONALES O

EXTRANJERAS QUE NO COTICEN EN BOLSA O MERCADOS

REGULADOS Y QUE ESTÉN VINCULADOS AL EMISOR/ORIGINADOR

EN LOS TÉRMINOS DE LA LEY DE MERCADO DE VALORES Y DEMÁS

NORMAS

GG11 TOTAL DE ACTIVOS

GG12 ACTIVOS DIFERIDOS O IMPUESTOS DIFERIDOS

GG13 ACTIVOS GRAVADOS

GG14

ACTIVOS EN LITIGIO Y MONTO DE IMPUGNACIONES TRIBUTARIAS

INDEPENDIENTEMENTE DE LA INSTANCIA ADMINISTRATIVA Y

JUDICIAL EN LA QUE SE ENCUENTRE

GG15

DERECHOS FIDUCIARIOS DEL EMISOR/ORIGINADOR PROVENIENTES

DE NEGOCIOS FIDUCIARIOS QUE TENGAN POR OBJETO GARANTIZAR

OBLIGACIONES PROPIAS O DE TERCEROS

GG16

CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR PROVENIENTES DE

DERECHOS FIDUCIARIOS A CUALQUIER TÍTULO EN LOS CUALES EL

PATRIMONIO AUTONOMO ESTÉ COMPUESTO POR BIENES GRAVADOS

GG17

CUENTAS POR COBRAR CON PERSONAS JURÍDICAS RELACIONADAS

ORIGINADAS POR CONCEPTOS AJENOS A SU OBJETO SOCIAL

GG18

INVERSIONES EN ACCIONES EN COMPAÑÍAS NACIONALES O

EXTRANJERAS QUE NO COTICEN EN BOLSA O MERCADOS

REGULADOS Y QUE ESTAN VINCULADOS AL EMISOR/ORIGINADOR

EN LOS TÉRMINOS DE LA LEY DE MERCADO DE VALORES Y DEMÁS

NORMAS

GG19

SALDO EN CIRCULACIÓN (EMISIONES DE OBLIGACIONES + TITULOS

DE FLUJOS QUE SE ESPERA QUE EXISTAN)

Texto X

3 Monto

Número

con dos

decimales

X

80

Anexo 47

Detalle de ingresos de la calificadora de riesgos (cabecera) Columna Descripción Formato Obligatoria

1 Número de identificación del cliente

calificado (ruc)

Texto, máximo 20

caracteres X

2 Porcentaje de la tasa de servicio Número con dos

decimales X

3 Monto del honorario cobrado Número con dos

decimales X

4 Concepto del servicio prestado Texto, máximo 250

caracteres X

5 Número de horas de calificación Número entero X

81

Anexo 48

Detalle de ingresos de la calificadora de riesgos (detalle) Columna Descripción Formato Obligatoria

1 Número de identificación del cliente

calificado (ruc)

Texto, máximo 20

caracteres X

2 Nombre del cliente calificado con el que tiene

vinculación

Texto, máximo 250

caracteres X

3

Tipo de vinculación 81001 Por propiedad

81002 Por gestión

81003 Por administración

Número entero X


decimales X

82

Anexo 49

Detalle de ingresos de la auditora externa (cabecera) Columna Descripción Formato Obligatoria

1 Número de identificación del cliente auditado

(ruc)

Texto, máximo 20

caracteres X

2 Forma de determinación del porcentaje de la

tasa de servicio

Texto, máximo 250

caracteres X


decimales X

4 Concepto del servicio prestado Texto, máximo 250

caracteres X

5 Número de horas de auditoría Número entero X

83

Anexo 50

Detalle de ingresos de la auditora externa (detalle) Columna Descripción Formato Obligatoria

1 Número de identificación del cliente auditado

(ruc)

Texto, máximo 20

caracteres X

2 Nombre del cliente auditado con el que tiene

vinculación

Texto, máximo 250

caracteres X

3

Tipo de vinculación 81001 Por propiedad

81002 Por gestión

81003 Por administración

Número entero X


decimales X

84

Anexo 51

Detalle de facturas comerciales Columna Descripción Formato Obligatoria


Número entero X

2 Número de factura negociada Texto, máximo 20

caracteres X

3 Número de identificación del aceptante

(cedula, ruc, pasaporte, otro)

Texto, máximo 20

caracteres X

4 Fecha de emisión dd/mm/aaaa X




decimales X


Número entero X




caracteres X


decimales X

12 Valor iva/retenciones Número con dos

decimales X

13 Cuota de entrada Número con dos

decimales


decimales X

15 Valor efectivo Número con dos

decimales X

85

Anexo 52

Montos negociados de títulos de inscripción genérica Columna Descripción Formato Obligatoria

1 Código del título genérico Ver consulta en el sistema

Número entero X

2 Monto negociado a un plazo comprendido

entre 1 y 30 días

Número con dos

decimales X


entre 31 y 60 días

Número con dos

decimales X


entre 61 y 90 días

Número con dos

decimales X


entre 91 y 120 días

Número con dos

decimales X



Número con dos

decimales X



Número con dos

decimales X



Número con dos

decimales X



Número con dos

decimales X



Número con dos

decimales X



Número con dos

decimales X



Número con dos

decimales X



Número con dos

decimales X

14 Monto negociado a un plazo mayor a 360 días Número con dos

decimales X

15 Monto emitido en valores que no tienen plazo Número con dos

decimales X

86

Anexo 53

Intenciones de colocación de papel comercial Columna Descripción Formato Obligatoria


Número entero X

2 Número de intención de colocación Número entero X


la ficha registral

Texto, máximo 6

caracteres X


la ficha registral

Texto, máximo 6

caracteres X


17002 Desmaterializada Número entero

X

6 Número de títulos si es emisión física, 0 si es

emisión desmaterializada Número entero X

7 Valor nominal si es emisión física, 0 si es

emisión desmaterializada

Número con dos

decimales X

8 Número de cupones de capital Número entero X

9 Número de cupones de interés Número entero X

10 Plazo en días hasta Número entero X

11 Monto Número con dos

decimales X

12 Tipo Tasa de Interés 48001 Tasa interés fija

48002 Tasa interés variable Número entero X

13 Fecha vigencia de la intención desde dd/mm/aaaa X

14 Fecha vigencia de la intención hasta dd/mm/aaaa X

15 Uso de recursos de la intención

Texto, máximo 2000

caracteres X

87

Anexo 54

Detalle de ventas y recaudaciones Columna Descripción Formato Obligatoria



Número entero X

2 Segmento de las ventas y/o recaudaciones Texto, máximo 2000

caracteres X

3 Monto de las proyecciones presentadas Número con dos

decimales X

4 Monto de las ventas reales Número con dos

decimales X

5 Monto de las recaudaciones reales Número con dos

decimales X

6 Monto de las ventas comprometidas Número con dos

decimales X

7 Monto de las recaudaciones comprometidas Número con dos

decimales X

88

Anexo 57 Cumplimiento de órdenes de negociación

Columna Descripción Formato Obligatoria

1 Número de la orden Texto, máximo 20

caracteres X

2 Fecha de la orden dd/mm/aaaa X

3 Secuencial de la orden Debe ser el mismo que remitió en el detalle de las órdenes de

negociación correspondiente al Anexo 30 Número entero X

4 Código de la Bolsa de Valores 472 Bolsa de Valores de Guayaquil


5 Número de liquidación de la Bolsa de valores Texto, máximo 20

caracteres X

6 Fecha de la liquidación de la Bolsa de Valores dd/mm/aaaa X

7 Número de liquidación de la Casa de Valores Texto, máximo 20

caracteres X

Debe considerarse que una misma orden puede haber sido cumplida a través de varias liquidaciones de bolsa y varias órdenes se pueden cumplir en una misma liquidación de bolsa. Si una orden de negociación reemplaza a otra que fue anulada, se debe reportar la nueva orden de negociación con la fecha del día en la que se registró (Anexo 30) y se debe reportar el cumplimiento de la nueva orden generada con la fecha en la cual se cerró. En el anexo de órdenes de negociación anuladas (Anexo 58) se reportará la orden que fue anulada y su reemplazo en caso de existir.

89

Anexo 58

Órdenes de negociación anuladas Columna Descripción Formato Obligatoria

1 Número de orden anulada Número entero X

2 Fecha de la orden anulada dd/mm/aaaa X

3 Número de la nueva orden (Obligatorio en caso de generar una nueva orden que reemplaza a

la anulada) Número entero

4 Fecha de la nueva orden (Obligatorio en caso de generar una nueva orden que reemplaza a

la anulada) dd/mm/aaaa

90

Anexo 59

Colocaciones de cupones de títulos de renta fija Columna Descripción Formato Obligatoria


Número entero X



Texto, máximo 6

caracteres X



Texto, máximo 6

caracteres X





caracteres X

7 Tipo de cupón (capital, interés) 35001 Capital



9 Plazo en días del cupón Número entero X

10 Fecha de vencimiento del cupón dd/mm/aaaa X

11 Rendimiento de la negociación Número con dos

decimales X


decimales X


decimales X


decimales X


decimales X

Nota: considerar que se debe ingresar una línea por el cupón de capital y otra por el cupón de interés

91

Anexo 60

Tablas de amortización cupones capital e interés Columna Descripción Formato Obligatoria




caracteres X



Número entero X



Texto, máximo 6

caracteres

X



Texto, máximo 6

caracteres

X




9 Número de pago del cupón Número entero X

10 Tipo de pago del cupón 35001 Capital


11 Fecha de pago del cupón dd/mm/aaaa X

12 Valor del cupón Número con dos

decimales X


92

Anexo 61

Pagos de cupones de capital e interés Columna Descripción Formato Obligatoria




caracteres X



Número entero X



Texto, máximo 6

caracteres

X



Texto, máximo 6

caracteres

X




9 Número de pago del cupón Número entero X

10 Tipo de pago del cupón 35001 Capital


11 Monto transferido Número con dos

decimales X

12 Número de días de vencimiento del cupón Número entero X

13 Número del asiento contable del pago Texto, máximo 20

caracteres X

14 Fecha del asiento contable del pago dd/mm/aaaa X

15 Fecha de transferencia de recursos dd/mm/aaaa X


93

Anexo 63

Recompras de títulos valores Columna Descripción Formato Obligatoria


Número entero X



Texto, máximo 6

caracteres X



Texto, máximo 6

caracteres X

4

Número de intención de colocación de

negociación original cuando se trate de papel

comercial, en caso contrario poner 0

Número entero X

5 Fecha de negociación original dd/mm/aaaa X

6

Código de la bolsa de valores o código del

intermediario de valores de la negociación

original 472 Bolsa de Valores de Guayaquil


Número entero X

7


o número de liquidación del intermediario de

la negociación original

Texto, máximo 20

caracteres X

8 Fecha de negociación recompra dd/mm/aaaa X



10


intermediario de valores de la recompra 472 Bolsa de Valores de Guayaquil


Número entero X

11



la recompra

Texto, máximo 20

caracteres X

12 Número de orden de la casa de valores Texto, máximo 20

caracteres X


decimales X


decimales X


decimales X

16 Valor pagado Número con dos

decimales X

94

Anexo 64

Rescates anticipados Columna Descripción Formato Obligatoria


Número entero X



Texto, máximo 6

caracteres X



Texto, máximo 6

caracteres X

4

Número de intención de colocación de

negociación original cuando se trate de papel

comercial, en caso contrario poner 0

Número entero X

5 Fecha de negociación original dd/mm/aaaa X

6


intermediario de valores de la negociación

original 472 Bolsa de Valores de Guayaquil


Número entero X

7



la negociación original

Texto, máximo 20

caracteres X

8 Fecha del rescate dd/mm/aaaa X

9 Monto del rescate Número con dos

decimales X

95

Anexo 65

Ventas del Aceptante y ventas del Emisor de Valores al

Aceptante de Facturas Comerciales Columna Descripción Formato Obligatoria


Número entero X

2 Número de identificación del aceptante Texto, máximo 20

caracteres X

3 Total de ventas del aceptante Número con dos

decimales X

4 Total de ventas del emisor al aceptante Número con dos

decimales X

5 Ventas al contado del emisor al aceptante Número con dos

decimales X

6 Ventas a crédito del emisor al aceptante Número con dos

decimales X

7 Cuentas por cobrar (saldo al fin del semestre)

del emisor al aceptante

Número con dos

decimales X

8 Cartera vencida (saldo al fin del semestre) del

emisor al aceptante

Número con dos

decimales X

estructura de los archivos que deben preparar...

Documents