esquema del plan de negocio

Plan de Negocios: “BAHIA TRUJILLANA S.A.C”

Chávez Vera Carolina Torres Bañez Fredy Suárez Rodríguez Alberto Página 1

“AÑO DE LA INTEGRACION NACIONAL Y EL RECONOCIMIENTO DE NUESTRA DIVERSIDAD”

INSTITUTO SUPERIOR TECNOLÓGICO

PROGRAMA DE ADMINISTRACIÓN Y NEGOCIOS CARRERA PROFESIONAL DE ADMINISTRACION

TRABAJO MONOGRÀFICO DE

INFORME DE PRACTICA PROFESIONAL

TEMA: “BAHIA TRUJILLANA”.

PRESENTADO POR: CHAVEZ VERA, CAROLINA TORRES BAÑEZ, FREDY

SUAREZ RODRIGUES, ALBERTO

LIMA – PERÚ 2012 - I



PRESENTACION.

Este plan de negocio es un documento en donde señalamos y explicamos la

idea que queremos implantar siendo una cevichería denominada “BAHIA

TRUJILLANA S.A.C”, inspirada por los mismos socios que la conforman,

donde nos manifiesta la importancia del contenido del trabajo con el fin de

obtener un resultado óptimo en el logro de nuestro título profesional de

Técnicos en Administración. En este plan de negocio se está demostrando lo

rentable que resultaría llevar a cabo esta CEVICHERÍA que estará ubicado en

el distrito de VICTOR LARCO HERRERA DE LA CIUDAD DE TRUJILLO, en

una avenida reconocida y transitado para el buen comienzo de este negocio.

Esperamos una crítica positiva para este plan que ha sido elaborado con mucha

dedicación para que más adelante pueda ser de utilidad a nuestros futuros

colegas que se encuentran en estos momentos siendo lectores y ocupando el

lugar que alguna vez nosotros lo fuimos.



DEDICATORIA

A nuestros padres, por su incondicional apoyo y

porque han sido nuestro soporte para el logro de

nuestra realización profesional.



AGRADECIMIENTO

A nuestros profesores por todo el apoyo brindado

para la realización de este proyecto.



INDICE

I. RESUMEN EJECUTIVO 08

II. DEFINICIÓN DEL NEGOCIO. 10

2.1. Nombre del Negocio – Razón Social. 10

2.2. Descripción de la idea del negocio. 11

2.3. Ubicación del negocio. 11

2.4. Justificación del plan de negocio. 11

III. DIAGNOSTICO DEL PLAN DE NEGOCIO

3.1. Objetivos de la investigación. 13

3.1.1 Objetivo General 13

3.1.2 Objetivos Específicos 13

3.2. Metodología de la Investigación 14

3.3. Presentación de las tabulaciones, esquemas e

interpretaciones de resultados. 14

3.4. Análisis de micro entorno 29

3.4.1 Clientes 29

3.4.2 Competidores actuales y potenciales 30

3.4.3 Proveedores 33

3.4.4 Productos sustitutos 33

3.5. Análisis del marco entorno 34

3.5.1 Factor económico 34

3.5.2. Factor cultural y social 34



3.5.3. Factor político 38

3.5.4. Factor geográfico 39

3.5.5. Factor demográfico 40

3.5.6. Factor tecnológico 40

IV. PLANEAMIENTO ESTRATEGICO

4.1 Visión 42

4.2. Misión 42

4.3. Cultura organizacional – Valores 43

4.4. Análisis FODA 47

4.5. Horizonte de vida del proyecto 49

4.6. Objetivos de largo y corto plazo 50

4.7. Estrategia genérica de Michael Porter 51

4.8. Estrategias específicas. Matriz FODA 52

4.9. Cronograma de Actividades (Gantt) 53

V. ESTUDIO DE MERCADO

5.1. Oferta 55

5.2. Demanda 56

VI. PLAN DE MERCADOTECNICA

6.1. Objetivos de mercadotecnia 59

6.2. Formulación Estratégica 59

6.3. Características del mercado (segmentación geográfica,

demográfica, psicográfica, según comportamiento del



consumidor. 59

6.4. Mezcla de Mercadotecnia 64

6.4.1 Producto 64

6.4.1.1 Logotipo y Slogan 65

6.4.2. Plaza 66

6.4.3. Precio 66

6.4.4. Promoción 67

6.5. Proyección de ventas en cantidades a 5 años 68

VII. PLAN TÉCNICO

7.1. Características Básicas del Producto 70

7.2. Estudio de localización del Negocio 74

7.3. Estudio del tamaño del Negocio 75

7.4. Características y Distribución de la planta y/o local 76

7.5. Maquinarias y herramientas (accesorios) 80

7.6. Descripción del proceso de producción 83

7.7. Diagrama de flujo del proceso de producción 91

VIII. PLAN LEGAL, ORGANIZACIÓN Y DE PERSONAL

8.1 Descripción del proceso de constitución de la empresa 94

8.2 Diseño del organigrama 104

8.3 Cuadro de asignación del personal 105



8.4 Descripción de las funciones de puestos 106

IX. PLAN ECONÓMICO – FINANCIERO

9.1 Cuadro de estructura de inversiones 110

9.2 Cuadro de ingresos y egresos, considerando tributos 112

9.3 Cuadro de amortización de la deuda 118

9.4 Flujo de caja económico y financiero 120

9.5 Evaluación económica y financiera (VAN,TiR, PR y PE) 121

9.6 Estados Financieros Proyectados 125

CONCLUSIONES 127

RECOMENDACIÓN 128

ANEXOS: 129

• Otros.

BIBLIOGRAFÍA.



I. RESUMEN EJECUTIVO:

En el presente plan de negocio, presenta la idea de una cevichería, la

cual ofrece servicios de la mejor comida marina en un ambiente semi-

temático, dirigidos al público del distrito de Víctor Larco Herrera de la

ciudad de Trujillo, de nivel socioeconómico “B” ascendente , como

profesionales, estudiantes, empresarios y públicos en general que

buscan disfrutar de un buen plato marino

BAHIA TRUJILLANA S.A.C es un concepto de higiene y buen sabor,

diferente a los que existen en el mercado ya que es una cevichería que

se enfoca a brindar el servicio de platos marinos acompañado de un

ambiente semi-temático, rescatando la ciudadela de CHAN CHAN y la

hermosa playa HUANCHACO de cuya ciudad.

Para poder determinar la aceptación que este plan de negocio tendría en

el mercado se realizó una encuesta a 300 personas que residen, trabajan

o estudian alrededor de nuestro distrito objetivo. Así determinamos la

ubicación del establecimiento en el distrito de Víctor Larco Herrera - Av.

Víctor Larco Herrera N°1320 – Trujillo, observando que existe una gran

demanda en el lugar por la cercanía de muchos establecimientos

comerciales.



La inversión es de s/.107,193.69, siendo el 19% financiado por el banco

BCP con una tasa de interés del 38% con pagos mensuales por 5 años,

y el 81% de aportes de los socios.

Una vez realizado la evaluación financiera se determinó los siguientes

resultados:

A través de formulas financieras de determino el COK Económico de

18.80% y un COK Financiero de 18.08%, dándonos los índices de

viabilidad de un VANE de s/.87,147.20 y TIRE 46.67%, VANF de

s/.85,787.03 y TIRF 49.90%.

Llegando a la conclusión que el negocio a ejecutar es rentable, ya que en

ambos resultados son positivos para la empresa.



II. DEFINICION DEL NEGOCIO:

Nuestra cevichería “Bahía Trujillana” S.A.C, es una empresa

dedicada exclusivamente a la preparación y elaboración de

comida en base a pescados y mariscos para satisfacer las

necesidades y expectativas que el cliente requiere.

Nos caracterizaremos por la calidad de atención personalizada al

cliente; como en la preparación de nuestros platos.

Brindaremos shows artísticos referidos a danzas y bailes típicos

de la ciudad de Trujillo.

Contaremos con un amplio y agradable ambiente y con una

decoración cultural de las zonas turísticas de la ciudad de Trujillo.

Nuestros platos estarán elaborados a base de pescados y

mariscos que tienen gran aporte nutritivo, ya que el pescado

contiene un 20% de proteínas, asidos grasosos, Omega-3 que

desempeñan funciones importantes en el embarazo, la lactancia y

la infancia.

2.1. Nombre del Negocio – Razón Social

Cevichería turística “Bahía Trujillana” S.A.C.

Empresa con grado de sociedad anónima cerrada, nuestro proyecto consiste en

la venta de platos marinos, ubicado en la ciudad de Trujillo.



2.2. Descripción de la idea del negocio:

Es una empresa dedicada exclusivamente a la preparación y elaboración

de comida en base a pescados y mariscos para satisfacer las

necesidades y expectativas que el cliente requiere.

2.3. Ubicación del negocio:

La empresa “Bahía Trujillana “va a estar ubicado en Av. Larco 1320 del

distrito Larco Herrera en la ciudad de Trujillo.

2.4. Justificación del plan de negocio:

La idea de la cevichería turística nace gracias a la gran demanda que

existe hoy en día en la industria de comida.

http://sanicenter.com.pe/listado-tiendas-sanicenter.php?id=4



III. DIAGNOSTICO DEL PLAN DE NEGOCIO



3.1. Objetivos de la investigación:

La investigación tiene por objetivos:

3.1.1. Objetivo General

El Objetivo principal es llegar a una estabilidad económica –

financiera, e ingresar en el mercado local de servicio de

cevichería y posesionarse como el número uno en el

mediano plazo.

3.1.2. Objetivo Específicos

- Determinar un nivel de demanda e ingresos aproximados para el

futuro.

- Determinar a los posibles: competidores, tipo de consumidores,

proveedores y demás complementarios que el negocio necesitará

para el logro de su objetivo principal.

- Obtener la mayor información posible de los factores externos al

mercado que influyan en el comportamiento de la demanda.



3.2. Metodología de la investigación:

Nuestro plan de negocios se basara en las siguientes

metodologías de investigación:

Método utilizado cuantitativo descriptivo, con Fuentes primarias

como encuestas.

3.3. Presentación de las tabulaciones, esquemas e interpretación

de resultados:

ENCUESTA

La presente es una encuesta que trata de medir la preferencia de una

muestra dentro de un sector de la población en este caso dentro del

Distrito de Víctor Larco Herrera sobre el gusto de la comida marina,

Buenos días/tardes soy un(a) alumno(a) del Instituto IDAT y estoy

realizando una encuesta sobre sus gustos de la comida marina. ¿Podría

usted responderme las siguientes preguntas?:



1.- ¿Qué tipo de comida consume?

La mayoría de las personas encuestadas consume la comida criolla así como

también la comida marina que arrojo como resultado un 31% de consumo

mostrándonos un mercado apropiado para la apertura de nuestro

establecimiento.

56%31%

10%

3%

Criolla

Marina

Oriental

Otro:



2.- ¿Con que frecuencia la consume?

Un total de 91% de personas consume su tipo de comida a diario así como

semanal, haciéndolo a la comida criolla y marina un plato de consumo masivo,

gran oportunidad para una acogida favorable de visitas a nuestro local.

55%36%

5%4%

a) Diario

b) Semanal

c) Mensual

d) Otro:



3.- ¿Con quienes lo consume?

El 94% de nuestro público acostumbra consumir estos platos acompañado por

su familia y amigos, esto nos quiero decir que vamos a encontrar mesas con un

mínimo de dos personas ya siempre van a llegar acompañados.

73%

21%

6%

a) Familia b) Amigos c) Solo



4.- ¿Dónde los consume?

El lugar donde prefieren consumir sus platos preferidos es en restaurantes y

otros lugares como en sus casas, es de gran oportunidad ya que el 52%

prefiero disfrutar su plato favorito en restaurantes.

Estos resultados son importantes porque ayudan a identificar el porcentaje de

personas que están dispuestas a asistir a una cevichería.

52%

5%

43%

a) Restaurantes b) Ambulantes c) Otro:



5.- ¿Qué plato de comida marina te gusta más?

El ceviche claramente es el plato mas buscado por la gran mayoría de las

personas encuestadas, dándole un 68% de preferencia, seguidamente del arroz

con marisco con un 15% lo cual le daremos una mayor prioridad a estos platos.

68%

13%

15%

4%

a) Ceviche

b) Jalea

c) Arroz con mariscos

d) Otro:



6.- ¿En que estación la consume mas?

El 67% de personas mayormente asiste a una cevichería en la estación de

verano, por lo cual en esta estación del año trataremos de estar preparados

para atender de la mejor manera a todo nuestro público consumidor que asista

a nuestra cevichería.

21%

67%

5% 7%

a) Primavera

b) Verano

c) Otoño

d) Inivierno



7.- ¿En que horario acostumbra ir a una cevichería?

Es a partir del medio día en que la mayoría de encuestados acude a una

cevichería lo cual tomaremos en cuenta para mantenernos mas preparados

entre estos horarios ya que el incremento de consumidores puede tornarse en

cuellos de botellas.

25%

42%

24%

7% 1% 1%

a) 11:00 a.m. -12:00 p.m

b) 12:01 p.m. - 1:00 p.m

c) 1:01 p.m. - 2:00 p.m

d) 2:01 p.m. - 3:00 p.m

e) 3:01 p.m. - 4:00 p.m

f) Otro:



8.- ¿Cuánto esta dispuesto a pagar por un plato de ceviche?

Esta gráfica nos muestra que el 46% de las personas encuestadas está

dispuesto a pagar entre s/16.00 – s/25.00 por un plato de ceviche.

El objetivo de esta pregunta es saber y conocer la percepción de las personas

hacia los precios que vamos a brindarles.

43%

46%

10% 1%

a) s/ 5.00 - s/ 15.00

b) s/ 16.00 - s/ 25.00

c) s/ 26.00 - s/ 35.00

d) Más



9.- Enumere en orden de importancia que es lo que busca al

momento de elegir una cevichería:

27%

10%

20%

16%

19%8%

La Ubicación1 2 3 4 5 6

15%

22%

14%20%

14%

15%

Limpieza1 2 3 4 5 6



14%

14%

27%18%

15%

12%

El Servicio1 2 3 4 5 6

10%

18%

22%25%

17%

8%

Comodidad del Ambiente1 2 3 4 5 6



Como observamos lo más importante que las personas toman en cuenta al

momento de elegir una cevichería es la ubicación y la limpieza, es por eso que

nos ubicamos en un lugar céntrico y mantendremos siempre limpio nuestro

establecimiento.

27%

16%11%9%

29%

8%

Sabor1 2 3 4 5 6

6%

21%

6%

13%5%

49%

El Precio 1 2 3 4 5 6



10.- ¿Cuál cree que es el mejor acompañante para un ceviche?

La bebida más solicitada y elegida como acompañante para el ceviche es la

gaseosa con 43%, seguidamente la cerveza con 30%.

Esta pregunta nos permite determinar que bebidas comprar y en que

cantidades ya que su consumo puede ser masivo.

16%

30%43%

11%

a) Pico Sour

b) Cerveza

c) Gaseosa

d) Otro:



11.- ¿A través de que medio le gustaría recibir información de

una cevichería?

La publicidad es muy determinante para hacer conocido el negocio, por ende la

mayoría prefiere ser informado a través de la TV y del internet.

Por lo cual trataremos de llegar al público atravez de la TV y las páginas web

como por ejemplo el FACEBOOK.

63%8%

24%

5%

a) TV b) Radio c) Internet d) Otro



12.- ¿En que nivel de ingreso se encuentra tu familia?

El ingreso económico de las mayorías de las familias encuestadas esta entre

S/. 1001 – S/. 2000 con un 39%, esto quiere decir que cuentan con un poder

adquisitivo que le permita consumir nuestros productos ya que los precios

serán accesibles como para este tipo de ingresos.

27%

39%

25%

5%4%

a) s/400 - s/1000

b) s/1001 - s/2000

c) s/2001 - s/3000

d) s/3001 - s/4000

e) Más



3.4. Análisis del micro entorno:

PERFIL DEL CLIENTE OBJETIVO, El micro entorno que presenta la

empresa en el primer trimestre del año 2012 en el Perú es el siguiente:

Edad 15 a más.

Sexo Masculino / Femenino

Nivel Socio – económico Medio ascendente

Profesión Estudiantes, Comerciantes, Empleados,

Independientes.

Estado Civil No influye.

Localización Av. Larco 1320 Distrito V. Larco Herrera-

Trujillo.

3.4.1. Clientes:

Nuestra empresa “Bahía Trujillana” es un negocio que se basa en

las preparaciones de platos marinos, en el distrito de V. Larco

Herrera - Trujillo, dirigido a todo público de clase media

ascendente.

En las cuales nuestro servicio contara con la calidad esperada por

los consumidores.

Relación de clientes para “Bahía Trujillana”:



Los clientes que acostumbran a ir a las cevicherías: interdiario y

fines de semana, son en su mayoría personas cualesquiera,

algunos grupos de trabajo, familias, amigos y otros vecinos son los

más frecuentes.

3.4.2. Competidores actuales y potenciales

Si te encuentras en Trujillo y estás en busca de una buena cevichería no

puedes dejar de visitar El Paisa. Una variada carta de delicias de mar frescas,

pescadas en el día de las costas del Pacífico, te esperan en este restaurant

acogedor y familiar.

En El Paisa podrás disfrutar de los más deliciosos ceviches, los langostinos

más carnosos, las causas más suaves y muchas otras recetas criollas basadas

en productos del mar. El Paisa es definitivamente un imperdible en Trujillo.



El secreto del sabor de los Herrajes está en que ha logrado mantener las raíces

de la Comida Clásica Peruana enriqueciéndolas con las antiguas recetas de

familia, eligiendo insumos de alta calidad y cuidando tu salud.

Cuatro paredes, una cocina y seis mesas fueron los primeros activos con los

que la familia Goicochea Cruz inició el sueño de Los Herrajes, un restaurante

especializado en: pescados, mariscos y comida típica. Han transcurrido 15 años

desde aquel entonces, y hoy lejos del día en que asumimos el reto, nuestra

empresa ha crecido, pues nos hemos posicionado en el mercado con un

servicio y producto de calidad; estandarizando nuestro extraordinario sabor,

presentación, atención personalizada y constante innovación.

Para producir calidad sabemos que hay que ser capaces de realizar el trabajo

con eficiencia, eficacia y efectividad lo que a su vez requiere un continuo

aprendizaje; aprendizaje que lo realizamos al lado del personal que nos

acompaña, principalmente en las áreas de cocina y atención al cliente.



Disfrute de lo mejor en pescados y mariscos del Perú, con excelente servicio y

esmerada atención.

Mar Picante es el sitio de encuentro y de negocios, donde puede degustar de

verdaderas exquisiteces que deleitarán su paladar.

Nuestro personal, altamente preparado, lo atenderá cordialmente y lo hará

sentir en casa.

Ofrecemos nuestra especialidad de la gastronomía peruana, pescados y

mariscos y fines de semana: platos criollos. Preparados por nuestros chefs

altamente calificados, con la atención personalizada que usted se merece y

cumpliendo con los estándares de calidad que marcamos la diferencia en

nuestros platos marinos y criollos.



3.4.3. Proveedores: Mercado Central.

Pescadores artesanales de Trujillo.

Mercado ex mayorista.

3.4.4. Productos sustitutos:

Hoy en día debido a la gran diversificación de las comidas en

nuestro país podemos encontrar varios tipos de ella, entre las que

podemos considerar como productos sustitutos para los platos de

pescados y mariscos son los siguientes:

Menús Criollos (restaurants)

Pollos a la brasa

Comida oriental (chifas)

Pizzerías

Comidas rápidas



3.5. Análisis del macro entorno: 3.5.1. Factor económico:

En los últimos diez años el Perú ha logrado alcanzar uno de los

crecimientos macroeconómicos líderes en la región, debido a las

políticas económicas públicas de los gobiernos de los doctores

Alejandro Toledo y Alan García y ha logrado mantener la inflación en

niveles muy aceptables (salvo el año 2008 debido al efecto de la

crisis financiera internacional), lo cual favorece las inversiones, sobre

todo en insumos alimenticios como la cebolla, el limón, pescados y

mariscos y demás ingredientes para la elaboración de los productos

del presente Proyecto de Inversión.

Debido al crecimiento económico de los últimos años el nivel de gasto

de las personas ha crecido y ello es favorable para el sector de

restaurantes.

3.5.2. Factor cultural y social:

En los últimos años y gracias en gran medida al Chef Internacional

GASTON ACURIO, la cocina peruana ha sido reconocida a nivel

mundial como una de las mejores, tanto por su sazón como por su

innovación constante.



Trujillo goza de múltiples festividades internacionales y nacionales de

gran reconocimiento. A continuación se mencionan los eventos y

festividades más representativas:

Festival Internacional de la Marinera.

Festival Internacional de la Primavera.

Trujillo Pisco Sour Fest.

Concurso del Caballo de Paso Peruano.

Festival del Carnaval de Huanchaco.

Semana de Aniversario de Trujillo.

Día de la Independencia de Trujillo.

La gastronomía Trujillana presenta una sabrosa y diversificada cantidad

de platos, en algunos casos de tradición milenaria; se preparan en base

a pescados, mariscos, algas marinas, aves, ganado, productos de la

tierra, etc.; se contabilizan en más de un centenar los potajes típicos. Los

nombres de los platos de comida son casi siempre originales y hasta

nativos. Actualmente con el auge de la comida peruana se han

establecido en la ciudad numerosos institutos superiores de gastronomía.

Entre los platos típicos más representativos destacan:

Ceviche: varias fuentes históricas afirman que este plato tuvo su

origen hace aproximadamente 2000 años en la milenaria

cultura Moche que tuvo su capital al sur de la ciudad de Trujillo.



El plato se prepara a base de 5 ingredientes principales: filete de

pescado cortado en trozos cocido con limón, cebolla, sal y ají limo o

ají de Moche. El plato es añadido de una variedad de ingredientes a

gusto, uno de los resultados de esta combinación es el ceviche

mixto. Los pescados que pueden utilizarse son muy diversos e

incluyen especies tanto de agua dulce como de mar, asimismo se

incluyen otros frutos de mar como mariscos y algas marinas e incluso

vegetales. El plato puede acompañarse a gusto de productos como

camote, choclo, zarandaja, yuca, hojas de lechuga, yuyo, maíz

tostado (cancha), etc. Según fuentes históricas peruanas, el ceviche

se habría originado en primer lugar en la cultura Moche, en el litoral

de su actual territorio hace más de dos mil años. Diferentes crónicas

reportan que a lo largo de la costa peruana se consumía el pescado

con sal y ají. Este plato ha sido declarado Patrimonio Cultural de la

Nación por el gobierno peruano.



Trujillo cuenta con los siguientes atractivos turísticos:

Huaca del Sol

Capital política de la cultura Mochica

Muelle de Huanchaco

Se aprecia los típicos y milenarios

caballitos de totora

http://es.wikipedia.org/wiki/Huaca_del_Sol

http://es.wikipedia.org/wiki/Moche

http://es.wikipedia.org/wiki/Huanchaco

http://es.wikipedia.org/wiki/Caballitos_de_totora

http://es.wikipedia.org/wiki/Caballitos_de_totora

http://commons.wikimedia.org/wiki/File:Moche-huaca-del-sol.JPG?uselang=es



Chan Chan

Declarado por la Unesco como Patrimonio cultural de la humanidad

3.5.3. Factor político:

Existen conferencias dadas por la Municipalidad Provincial de Trujillo

para empresarios emprendedores que contribuyen a elevar el perfil

turístico de la ciudad.

La MPT ofrece charlas a los empresarios (Mype).

http://es.wikipedia.org/wiki/Chan_Chan

http://es.wikipedia.org/wiki/Cultura_Chim%C3%BA

http://commons.wikimedia.org/wiki/File:Chan_chan_wall2.jpg?uselang=es



3.5.4. Factor geográfico:

Nuestra empresa “Bahía Trujillana” S.A.C, estará ubicada

estratégicamente en el corazón de Trujillo, en el distrito de Víctor

Larco Herrera, donde deseamos satisfacer las necesidades de los

habitantes de la ciudad, Universitarios, Estudiantes y

Municipalidades, ofreciendo platos elaborados a base de pescados y

mariscos.

Trujillo presenta un clima caluroso en los días de verano, fresco y

agradable durante la noche por efecto de la brisa marina. Tiene una

temperatura promedio anual de 18° C, y las temperaturas extremas

mínima y máxima fluctúan alrededor de 17° C y 28° C en verano,

respectivamente, por lo cual Trujillo es conocida internacionalmente

como la Ciudad de la Eterna Primavera.



3.5.5. Factor demográfico:

Nuestra empresa “Bahía Trujillana” S.A.C, estará ubicada en el sector

cuya población se encuentra en la clase Media- ascendente

atendiendo a estudiantes, trabajadores y a familias en las que tanto

madres y padres trabajan y acostumbran a salir en familia los fines de

semana a almorzar.

3.5.6. Factor tecnológico:

Actualmente la modernidad de la tecnología que invade a nuestra

sociedad ha cambiado muchas de nuestras costumbres y formas de

comunicarnos, entre ellas, quizá la más revolucionaria el internet. A

través de internet podemos contactarnos con diversas partes del

mundo, conseguir información de cualquier lugar sobre la tierra y

mantener comunicación con quien deseamos.

Cevichería turística “Bahía Trujillana” S.A.C explotara esta nueva

gama de oportunidades tecnológicas al promocionar a través de la

creación de su página de Facebook mediante el cual nos podrán

contactar una mayor cantidad de personas desde la comodidad de su

hogar, viendo imágenes de alguno de nuestros productos que

ofrecemos.



IV. PLANEAMIENTO

ESTRATEGICO



4.1. Visión:

Lograr ser reconocidos en el mercado como una de las mejores

empresas dedicadas a la preparación de pescados y mariscos.

4.2. Misión:

Somos una empresa dedicada a la preparación de pescados y

mariscos brindando los pescados más frescos y con la selección

de insumos de calidad; en un ambiente semitemático donde los

fines de semana podrán disfrutar de los shows típicos del lugar.

Brindaremos información a nuestros clientes de los sitios turísticos

de la ciudad de Trujillo.



4.3. Cultura organizacional – Valores

Con el fin de cumplir con las metas, objetivos, actividades

programadas y el buen funcionamiento de la empresa interna y

externamente desarrollamos los valores, estos nos darán intervalos

de comportamiento conjunto, los cuales tienen como función principal

hacer que todos los miembros de la empresa tengan una misma

visión de la manera de actuar en el día a día y así evitar mal

entendidos que dificulten el trabajo en general.

Es así, que presentamos la Lista de valores que cada trabajador y

socio debe tener dentro de la empresa, para el buen funcionamiento

de este proyecto, estas son:



1. Responsabilidad:

Reflexione, oriente y valore

las consecuencias de sus

actos. Cumpla con sus

obligaciones, poniendo

cuidado o atención a lo que

hace o decida.

2. Honestidad: De manera que todo el personal se

comprometa a expresarse con coherencia y así la empresa

marche bien logrando los objetivos deseados.



3. Limpieza: Este punto es lo primordial ya que será parte de

nuestra imagen, lograremos mantener un ambiente limpio e

impecable.

4. Trabajo en equipo. Consideramos importante el

involucramiento de nuestro personal para el logro de las

metas trazadas por nuestra empresa.



5. Capacidad: De afrontar o resolver cualquier eventualidad

imprevista.

6. Amabilidad: Ofrecer un buen trato a los clientes.



4.4. Análisis FODA

Ahora, presentaremos nuestro respectivo análisis interno-externo

denominado FODA, constituido por las: fuerzas, debilidades,

oportunidades y amenazas.

FORTALEZAS:

- Conocimientos Administrativos

- Personal calificado (que cuenten con experiencia).

- Servicio:

Reservaciones.

Playa de estacionamiento.

Atención personalizada.

Información de sitios turísticos.



- Shows de fines de semana:

Danzas típicas de la zona.

Peñas Criollas.

- Diversificación de platos marinos.

OPORTUNIDADES:

- Mercado insatisfecho.

- Gran de manda de comida marina.

- Las fiestas Costumbristas:

Aniversario de Trujillo.

Mes de la marinera.

- Clima.

DEBILIDADES:

- No contamos con experiencia en el mercado.

- No contamos con una marca conocida en el mercado.

- Costos del personal calificado.

- Poco respaldo económico.

- Poca publicidad del negocio.



AMENAZAS:

- La Competencia.

- Los Impuestos dados por la municipalidad de

Trujillo.

- Acontecimientos climatológicos.

- La inseguridad de la ciudad.

- Productos sustitutos.

- Ingreso de nuevas empresas a nuestro mercado

objetivo.

4.5. Horizonte de vida del proyecto:

El horizonte de vida del proyecto es de mediano plazo, en este

caso es de cinco años, tiempo en el cual la empresa ha

recuperado la inversión, logrado sus objetivos, metas y actividades

previstas en general, se ha debido de concluir como el

posicionamiento del mercado y la rentabilidad es alta, en este

tiempo los principales funcionarios decidirán si seguir o terminar

con el proyecto en base a los resultados.



4.6. Objetivos de largo y corto plazo:

El objetivo general (a largo plazo), es posicionarse como la

empresa número en el rubro de cevichería. En el futuro mediano la

empresa se refleja como exitosa y rentable a cinco años de

duración de la implementación del proyecto.

Objetivos específicos (a corto plazo), son los siguientes:

a) Los dos primeros años, inicio de actividades, introducción en el

mercado, hacerse conocido, tomar conocimiento del total de

competidores y proveedores.

b) En el tercer año, posicionarse en el mercado como uno de los más

importantes competidores en el mercado y ofreciendo el mejor

servicio, ser diferenciados como serios y gozar de simpatía.

c) En el cuarto año, posicionar la calidad del servicio y el nombre

como el número uno de la zona, generar responsabilidad social,

tratar de disminuir la competencia.

d) En el Quinto año, posicionar también a la marca (nombre) como la

número uno a nivel provincial y dar por concluido el proyecto de

manera exitosa. Replantear el proyecto para saber si se desea

continuar.



4.7. Estrategia genérica de Michael Porter:

Las estratégicas de marketing de Michael Porter aplicadas a nuestro

proyecto se describen de la siguiente manera:

a) El liderazgo general en costos, Los costos serán competitivos a

medida que orientemos a nuestros proveedores a obtener los

insumos de alta calidad.

b) La diferenciación, Para el logro de la diferenciación de nuestro

producto hemos determinado que vamos a realizar shows cada fin de

semana y adecuando el ambiente dando una sensación que se

encuentren en la playa, así mismo como si se encontraran realizando

turismo.



4.8. Estrategias específicas. Matriz FODA

OPORTUNIDADES (O)

1. Mercado insatisfecho. 2. Gran demanda de comida marina. 3. Las fiestas costumbristas de la zona. 4. El clima.

AMENAZAS (A)

1. La competencia. 2. Los productos sustitutos. 3. Los impuestos dados por la municipalidad de Trujillo. 4. Acontecimientos Climatológicos. 5. La inseguridad de la ciudad. 6. Ingresos de nuevas empresas a nuestro mercado objetivo.

FORTALEZA (F)

1. Conocimientos Administrativos. 2. Personal calificado. 3. Servicio. 4. Shows de fines de semana (domingos). 5. Diversificación de platos marinos.

ESTRATEGIAS (FO)

F4-O1-03. Satisfacer al mercado atravez de un buen servicio, y tratar de abarcar la mayor parte de la demanda de comida marina. F5-O2-04-05. Realizar shows los fines de semana tales como danzas típicas de la zona para el agrado del consumidor y aprovechar a la vez las fiestas costumbristas de la zona y hasta el clima.

ESTRATEGIAS (FA)

F1-A1-A6. Aprovechar nuestros conocimientos administrativos para saber atacar a la competencia y saber defendernos cuando estas quieran ingresar al mercado en el cual nos encontramos. F3-A1-A5. Trabajar con personal calificado, que brinden un buen servicio al cliente tanto en el trato como en la seguridad del local.

DEBILIDADES (D)

1. No contamos con experiencia en el mercado. 2. No contamos con una marca conocida en el mercado. 3. Costos del personal calificado. 4. Poco respaldo económico. 5. Poca publicidad en el negocio.

ESTRATEGIAS (DO)

D1-O1-02-03. Realizar ferias gastronómicas para tratar de atraer la demanda existente y poder llegar hacer conocidos. D5-04-05. Realizar publicidad para posicionar nuestra marca tratando de llegar a nuestro público objetivo.

ESTRATEGIAS (DA)

D3-A2. Informar acerca de lo importante que es comer pescados y mariscos, especialmente sus propiedades, para lograr contrarrestar los productos sustitutos.

OPORTUNIDADES Y AMENAZAS

FORTALEZAS Y DEBILIDADES



4.9. Cronograma de actividades (Gantt):

N° ACTIVIDADES AÑO 1 ANO 2 AÑO3 AÑO4 AÑO5 1 2 3 4 5 6 1 2 3 4 5 6 1 2 3 4 5 6 1 2 3 4 5 6 1 2 3 4 5 6

1 Apertura del negocio 2 Estudio de mercado 3 Elaborar las encuestas

4 Interpretación de los resultados de la encuesta

5 Constitución de empresa

6 Búsqueda y reserva del nombre en SUNARP

7 Inscripción en registros públicos 8 Preparación de minuta 9 Registro en INDECOPI

10 Tramites y permisos para el funcionamiento del negocio

11 Arreglos y acondicionamiento de local 12 Compra de maquinarias y equipos 13 Búsqueda de proveedores 14 Selección y contratación de personal 15 Preparación de los platos 16 Abastecimiento de la cevichería 17 Publicidad 19 Incrementar la cartera de proveedores 20 Posibilidades de ampliar el local 21 Abrir nuevos locales

NOTA: Cada número es un bimestre.



V. ESTUDIO DE MERCADO



5.1. Oferta:

Esta dada por el servicio que ofrecen las empresas que en la

actualidad están dando el mismo servicio en la zona, los mismos

que ya hemos mencionado en el punto Nº 3.4.2.

Características del servicio de nuestros competidores más

resaltantes, son: el ambiente es común a todos, por lo que sus

clientes no están cautivos, si no que pueden cambiar de restaurant

por acontecimientos como:

Si bien el ambiente puede ser agradable pero siempre

buscan algo más innovador que les llame la atención.

El servicio es algo parecido a todos, los precios no varían

mucho: son cómodos.



5.2. Demanda

POBLACIÓN ESTIMADA POR GRUPOS DE EDAD, SEGUN PROVINCIA Y DISTRITO

PROVINCIA / DISTRITO TOTAL 20-24 25-29 30-34 35-39 40-44 45-49 50-54

2012

VICTOR LARCO HERRERA

61845.00 6106.00 5451.00 5141.00 4433.00 3943.00 3632.00 3266.00 31972.00

2011 61087.00 5985.00 5393.00 5086.00 4334.00 3876.00 3560.00 3152.00 31386.00

2010 59369.00 5574.00 5014.00 4548.00 3931.00 3465.00 3026.00 2472.00 28030.00

2009 58626.00 5494.00 4958.00 4467.00 3857.00 3404.00 2944.00 2397.00 27521.00

Fuente: Instituto Nacional de Estadística e Informática - Dirección Técnica de Demografía

Elaboración: Ministerio de Salud - Oficina General de Estadística e Informática



Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre Total

Total Demanda platos mensual

43,162

43,162

43,162

43,162

33,571

23,979

28,775

28,775 28,775 28,775 38,366 43,162

426,826

Participación empresa

0.05

0.05

0.07

0.07

0.07

0.08 0.09 0.09 0.10 0.10 0.10 0.10

Demanda platos mensual (empresa)

2,158

2,158

3,021

3,021

2,350

1,918

2,590

2,590 2,877 2,877 3,837 4,316

33,714

AÑOS POBLACIÓN DEMANDA (PLATOS)

2009 27,521 367,405

2010 28,030 374,201

2011 31,386 419,003

2012 31,972 426,826



VI. PLAN DE MARCADOTECNIA



6.1. Objetivos de mercadotecnia:

Los objetivos en mercadotecnia fijados por la empresa son:

Ser uno de los líderes en el mercado de cevichería.

Incrementar las ventas.

Generar mayores utilidades.

Establecer un precio de mercado que cumpla con las expectativas del

cliente.

6.2. Formulación Estratégica :

- Matriz ANSOFF:

La estrategia en la que nos enfocaremos será:



ESTRATEGIAS DE PENETRACIÓN DE MERCADO:

Realizar promociones de precios.

Premiar a los clientes asiduos (regalándoles bebidas o platos

familiares).

Captar la atención del público a través de un ambiente semitemático

(ambiente de la playa de huanchaco y la ruina de chanchan).

Realizar shows los fines de semana (domingos), tales como danzas y

bailes típicos de la ciudad de Trujillo.

Exhibición de réplicas de huacos de la cultura chimú con la

descripción de ellas.

Brindar información acerca de los sitios turísticos.



- Matriz de posición competitiva:

Atractivo del mercado de la industria:

Los factores que analizamos son los siguientes:

• Tamaño del mercado

• Precios

• Crecimiento del Mercado

• Diversidad del Mercado

• Intensidad de la Competencia

• Rentabilidad de la Industria

• Nivel tecnológico



Posición Competitiva de la Unidad Estratégica de Negocio:

• Participación en el mercado

• Crecimiento de la participación en el mercado

• Calidad del producto o servicio

• Imagen de la marca

• Capacidad productiva

• Fortalezas y debilidades de la UEN

• Nivel tecnológico

• Desempeño en investigación y desarrollo.

6.3. Características del mercado: Para satisfacer los gustos de nuestro consumidor y establecer

estrategias tomaremos en cuenta los siguientes criterios:

Segmentación geográfica:

“Bahía Trujillana” se encuentra ubicado en la Av. Larco 1320

del distrito de V. Larco Herrera – Trujillo.

Lugar céntrico y muy transitado para la atracción de nuestros

clientes.

Dicha ciudad tiene un clima cálido.



Segmentación demográfica:

“Bahía Trujillana” está dirigido a personas nacionales de

ambos sexos, a partir de los 15 años de edad, su estado civil

no influye.

Segmentación psicográfica:

Nuestra empresa está dirigida a la clase social media-

ascendente. Los consumidores acostumbran a ir con grupos

de amigos, familia; el consumo mayormente son los fines de

semana.

Comportamiento del consumidor:

Los consumidores se dejan llevar por la ubicación, la limpieza,

calidad de atención y del producto por lo que pueden cambiar

de restaurant o cevichería.



6.4. Mezcla de mercadotecnia:

6.4.1. Producto: Nuestra empresa ofrecerá diferentes platos marinos, hechos

con los ingredientes de calidad que podrán ser consumidos en

nuestro local.

http://commons.wikimedia.org/wiki/File:4P_Mezcla_Mercadotecnia.jpg



Ofreceremos shows los fines de semana (peñas, marinera,

etc.), exposiciones de objetos típicos de la ciudad de manera

que se sientan cómodos con el ambiente y la atención

personalizada que estamos ofreciendo.

6.4.1.1. Logotipo y Slogan:



6.4.2. Plaza:

Nuestra cevichería turística “Bahía Trujillana” se basa en el

método directo debido a que nuestros clientes llegan a nuestro

local, y por la cual nos destacaremos será a través del sabor,

para eso contaremos con un chef especializado en la

preparación y manipulación de platos marinos.

Haremos anuncios en páginas webs y paginas sociales

(Facebook) y de ese modo lograr una mayor cobertura de

nuestro producto.

6.4.3. Precio:

Fijaremos los precios de acuerdo al costo de producción por

cada plato, más el margen de utilidad que será añadido al

costo, obteniendo así el precio de venta.

El precio será un promedio a nuestra competencia de modo q

esté al alcance de los consumidores.



6.4.4. Promoción: Publicidad:

Nuestra publicidad será mediante volantes, anuncios en páginas

webs, crearemos una página en Facebook y de boca a boca, es

decir, que nuestros clientes nos recomendaran a las demás

personas (amigos, familiares, vecinos, compañeros de trabajo,

etc.) ya que les brindaremos un buen servicio y calidad en los

distintos platos.

Relaciones públicas:

Participaremos de los eventos realizados por la

Municipalidad de Trujillo.



6.5. Proyección de ventas en cantidades a 5 años.

PROYECCION POR AÑO

Tasa de Crecimiento 0% 6% 6% 6% 6%

Producto 2013 2014 2015 2016 2017

Ceviche de pescado 2625 2783 2949 3126 3314

Ceviche Mixto 2325 2465 2612 2769 2935

Ceviche de conchas negras 2526 2678 2838 3009 3189

Tiradito 2526 2678 2838 3009 3189

Jalea 2526 2678 2838 3009 3189

Chicharrón de Pescado 2842 3012 3193 3385 3588

Sudado 2526 2678 2838 3009 3189

Parihuela 18945 20082 21287 22564 23918

TOTAL 36841 39051.195 41394.3 43877.9 46510.6



VII. PLAN TECNICO



7.1. Características básicas del producto:

Los productos que se van a ofrecer en la cevichería “Bahía Trujillana

S.A.C” son variedades de platos a base de pescados y mariscos con el

deseo de satisfacer al público consumidor con las mejores recetas. Que

son: platos a la carta.

También ofreceremos servicios de reservaciones, así mismo

brindaremos información de los sitios turísticos de la ciudad de Trujillo.

Otro de nuestros valores diferenciales hacia la competencia es el trato y

servicio que se brindara dentro del establecimiento, tomando como idea

inicial los shows de fines de semana (Peñas, marinera, entre otros), y

exposiciones de objetos típicos de la ciudad.

Componentes de la carta:

Platos a la carta.

La cevichería turísticas “Bahía Trujillana S.A.C”, ofrecerá las mejores

alternativas para que así nuestros clientes puedan disfrutar de los

mejores y apetitosos platos.



• Ceviche de pescado:

Es un plato elaborado a base de puro pescado.

• Ceviche Mixto:

El ceviche mixto es un ceviche preparado a base de pescado y

mariscos.



• Ceviche de conchas negras:

Ceviche elaborado a base de concha negra.

• Tiraditos:

Pescados cortados en tiras

mezclados con nuestra crema

amarilla.



• Jaleas:

• Y otros platos que harán degustar de su paladar

Chicharon de pescado.

Parihuela.

Sudados.



7.2. Estudio de localización del negocio:

Nuestra empresa estará ubicada en la ciudad de Trujillo, distrito Larco

Herrera en la Av. Larco N° 1320.

• Resumen de nuestra localización:

La localización nace gracias a la gran demanda de comida marina

que existe hoy en día en la ciudad de Trujillo debido a la gran

circulación de personas la cual consume este tipo de comida.

Esto fue uno de los motivos por los cuales elegimos la ciudad de

Trujillo para poner en actividad nuestra idea de negocio de

cevichería turística.

http://sanicenter.com.pe/listado-tiendas-sanicenter.php?id=4



Gracias también a que nuestro local está ubicado en un punto

estratégico que nos favorecerá en la demanda ya que la zona

donde estamos ubicados es muy transitada por pobladores y

estudiantes que son nuestros clientes potenciales.

7.3. Estudio del tamaño del negocio(capacidad máxima instalada)

El tamaño del proyecto lo determinamos por el número de los

diferentes platos en promedio que pueden ser vendidos en el periodo

de un mes y un día.

Producto Prom. Mens. Prom. Diar

Ceviche de pescado 219 7

Ceviche Mixto 194 6

Ceviche de conchas negras 187 6

Tiradito 206 7

Jalea 201 7

Chicharrón de Pescado 219 7

Sudado 211 7

Parihuela 151 5



7.4. Características y distribución de la planta y/o local.

Nuestra empresa contara con un amplio local, la cual estará

ambientada con centros específicos de atención para los clientes, con

un área Administrativa, área de Producción y el área de servicios

higiénicos.

AREAS:

AREA DE PRODUCCION:

Llamada también cocina,

aquí nuestro chef

especialista en comida

marina acompañado de sus

ayudantes elaboraran los

distintos platos marinos de

acuerdo al pedido del

cliente.



AREA ADMINISTRATIVA:

Nuestra área administrativa será pequeña, se contará con los

equipos necesarios (computadora, impresora multifuncional)

para la realización de la actividad.



AREA DE ATENCION:

Lugar donde llegarán los

clientes y que serán

atendidos por nuestro

personal capacitado.

Además será un área

donde podrán disfrutar de

los shows y de las diferentes réplicas que sobresalen y

caracterizan a la ciudad de Trujillo.

SERVICIOS HIGIENICOS:

Nuestro local contara con 2 baños:

• 1 para el personal

• 1 para el cliente.



7.5. Maquinarias y herramientas:

Todas las herramientas y maquinarias necesarias de las que

daremos uso para iniciar nuestro proyecto son:

Área de Producción:

Equipos diversos

Muebles y enseres

• Congeladora. • Mesas

• Cocina industrial. • Ollas

• Licuadora • Cuchillos para cocina

• Balón de gas. • Cucharones

• Refrigeradora. • Espátulas



• Exprimidor de limón • Condimenteros

• Extintor • Sartenes

• Repostero Grande

• Counter

• Cevichera

• Cubiertos

• Tabla para picar

• Lavador de arroz

Área de administración:

Equipos Diversos. Muebles y Enseres.

Computadora Escritorio

Impresora multifuncional. Sillas

Extintor Útiles de oficina

Útiles de limpieza



Área de Atención:

Equipos Diversos Muebles y Enseres.

Computadora Sillas rusticas

Pos Escritorios

Equipos de sonido Mesas rusticas

Extintor Platos extendidos

Vitrinas Platos soperos

Proyector Platillos

Servilleteros

Cuchillos para mesa

Vasos para refresco

Jarras de 1 L

Tenedores

Cucharas

Azafateras

Botiquín

Cuadros

Material de limpieza

Replicas

Material de oficina de servicio



7.6. Descripción del proceso de producción:

PLATOS A LA CARTA:

CEVICHE DE PESCADO:

Preparación:

Enjuagar suavemente el pescado

en agua hervida fría, luego

escurrir, cuidando que los trozos

de pescado tengan movimiento.

Sazonar con sal, ajo, ají limo y

culantro. Mezclar bien y añadir el

jugo de limón. Dejar reposar tres minutos, cuando se trate de lenguado o

corvina. Si se usa cojinova o tollo, dejar reposar 10 minutos.

Servir el pescado en una fuente y cubrir con la cebolla bien lavada y

escurrida. Decorar con choclo desgranado, camote en rodajas, lechuga,

yuca, cancha.



Ingredientes:

Pescado blanco, sin fibras, muy fresco y consistente. Cebollas medianas cortadas a la pluma, ligeramente

gruesas Limones Ají limo picados chiquito

Sal

Cucharada culantro picado

Dientes de ajo chancados

Hojas de lechuga

Camotes

Rodajas de choclo (maíz)

Rocoto cortado en rodajas finas para decoración

CEVICHE MIXTO:

Preparación:

El ceviche mixto es un ceviche

combinado de pescado y mariscos.

Se recomienda preparar los

ceviches de pescado y de mariscos



por separado. En el caso de los mariscos, no deben tocar limón hasta

antes de la mezcla final para que no se amarguen. Cuando el ceviche de

pescado se encuentre listo, se le agregan los mariscos y se revuelve

suave y ligeramente. Ten la precaución de agregar más limón, debido a

que los mariscos absorberán el ácido de los limones.

Ingredientes:

Pescado

Camarones

Calamares

Conchas de abanico

Conchas negras

Pulpo

Cebollas, Ají amarillo, Limones, Rocoto

Sal y culantro

Lechuga, camote y choclo



CEVICHE DE CONCHAS NEGRAS:

Preparación:

Lavar las conchas, antes de abrirlas. Abrir las conchas

cuidadosamente para conservar su jugo, colocar el interior en un

bol y agregarles la cebolla picada, los ajíes, sal y el jugo de limón.

Mezclar bien.

Servir acompañado de rodajas de camote, choclo desgranado y

cancha serrana. Si se desea, decorar con rodajas de rocoto y

culantro picado.



Ingredientes:

• 4 docenas de conchas negras

• Jugo de 10 limones, exprimidos justo antes de usarse,

aproximadamente

• 2 cebollas rojas, picadas en cuadritos pequeños

• 2 ajíes amarillos frescos, sin semillas ni venas, picados

• Sal

• 1 rocoto, cortado en rodajas para la decoración

• Camote cocido y cortado en rodajas

• Choclo desgranado, cocido

• Cancha serrana, tostada

TIRADITO:

Preparación:

Exprime los cuatro limones encima

del pejerrey y cuando se levanten

las espinas, quítalas con cuidado.

Pon sobre una fuente en una sola



capa y sin que se toquen o monten los pejerreyes. En un

recipiente aparte, mezcla el jugo de los limones y el ají amarillo

molido. Cubre con esta preparación los pejerreyes. Deja reposar

10 a 15 minutos y sazona con sal.

Sirve acompañado de culantro picado. Si lo deseas, puedes

adornar con tiritas de ají limo.

Ingredientes:

24 pejerreyes descamados, limpios y sin cabeza ni cola.

4 limones para desespinar el pescado.

4 cucharadas de ají amarillo molido.

Jugo de 8 limones.

Perejil picado para decorar.

Tiritas de ají limo para decorar (opcional).

Sal al gusto.



Jalea:

Preparación:

Filetear el pescado y los

cortamos en trozos de 2 a 3

centímetros, los sazonamos

con sal. Colocamos la harina

de maíz en un bol y pasar los

pescados cubriéndolos por

todos lados.

En una sartén honda, freír los trozos de pescado en abundante aceite, lo

suficiente para que floten. Durante la cocción, les vamos dando la vuelta

para que se doren parejos. Retiramos y las colocamos unos segundos

sobre papel absorbente para quitar el aceite sobrante.

En un colador colocamos la cebolla cortada y la enjuagamos bajo el

caño, sacudimos ligeramente para eliminar el exceso de agua y dejamos

escurrir. En un recipiente, mezclamos la cebolla, rocoto, sal y el jugo de

dos limones.



Colocamos en una fuente, las yucas o si desea chifles, el pescado y

cubrimos con la salsa de cebolla, exprimir el resto de limones encima y

servir. Si desea puede acompañar con mayonesa o jugo de limón.

Ingredientes:

Ingredientes

Pescado

Cebolla

Rocoto

Limón

Yucas

Harina de maíz

Aceite

Sal



7.7. Diagrama de flujo del proceso de producción:



VIII. PLAN LEGAL,

ORGANIZACIONAL Y

DE PERSONAL



8.1. Descripción del proceso de constitución de empresa con

costos:

Decidir sobre la forma empresarial adecuada (sociedad)

PASOS:

Paso 1: Elaborar la Minuta de Constitución:

La Minuta de Constitución es un documento privado elaborado

y firmado por un abogado que contiene el acto de constitución

que debo presentar ante un notario para su elevación a

escritura pública.

Previamente debes reunir los siguientes requisitos: 1.1 Reserva de Nombre en Registros Públicos

Realizar la búsqueda mercantil de la razón social para verificar

si no existe un nombre similar o igual al de la empresa que se

va a constituir. La reserva de denominación social permite

retener un nombre por un plazo de 30 días. El trámite se

realiza en las oficinas de registros públicos de Trujillo.



1.2 Documentos Personales

Fotocopia simple y legible del Documento Nacional de

Identidad del Titular y/o cada uno de los socios y sus

cónyuges, en caso de ser casados.

1.3 Descripción de la Actividad Económica

Identificar y describir las ACTIVIDADES que va a desarrollar la

empresa a constituir.

1.4 Capital Social

Indicar el CAPITAL SOCIAL a aportar, especificando el aporte

por cada socio.

Este aporte puede ser:

Bienes Dinerarios (efectivo), con la apertura de un depósito en

una Cuenta Corriente Bancaria indicando el nombre de la

empresa.

Bienes No Dinerarios (muebles, enseres, maquinarias y

equipos), mediante un Informe de Valoración.

Bienes Dinerarios y Bienes No Dinerarios.



1.5 Estatutos

Se debe incluir el Estatuto que regirá a la empresa. En este

debe estar detallado el régimen del directorio, la gerencia, la

junta general, los deberes y derechos de los socios y

accionistas.

Con todos estos requisitos elabora la Minuta de Constitución.

La Minuta contiene el tipo de sociedad en la que ha sido

constituida, los estatutos que la rigen, datos de los

representantes, facultades de los mismos y el tipo de aportes

que van a realizar. La minuta debe ser firmada por los socios y

un abogado.

Costo: S/. 300.

Paso 2: Escritura Pública

La Escritura Pública es un documento legal elaborado por un

notario público para la inscripción de la empresa en Registros

Públicos.

El notario da fe del contenido y la envía a Registros Públicos

para su inscripción.

Deberás presentar en la Notaría:



Una copia de la minuta redactada, adjuntando la boleta de

búsqueda mercantil y copia simple del DNI de los titulares, de

los cónyuges en caso de aporte de bienes muebles como

capital social para elevarla a Escritura Pública.

Pagar los derechos notariales.

Costo: S/. 150.

Paso 3: Inscripción en Registros Públicos

Otorgada la Escritura Pública de Constitución, el titular de la

empresa o el notario, lo envía a los Registros Públicos para su

debida inscripción.

Existen dos tipos de registros:

- Registros de Sociedades

- Registros de la Empresa Individual de Responsabilidad

Limitada

- Documentos:

- Formato de solicitud de inscripción

- Copia del documento de identidad del representante

legal

- Escritura Pública con el Pacto Social y el Estatuto

- Comprobante de pago por los derechos registrales.

Costo: S/. 407.



Paso 4: Obtención del Registro Único de Contribuyentes

(RUC)

La Superintendencia Nacional de Administración Tributaria

(SUNAT), es el órgano administrador de tributos en el Perú.

Tiene, entre otras funciones, la de registrar a los

contribuyentes, otorgándoles el certificado que acredite su

inscripción en el REGISTRO ÚNICO DE CONTRIBUYENTES.

Para su obtención se deberá presentar lo siguiente:

De ser persona natural solo será necesario presentar:

o Su documento de identidad.

o Recibo de algún servicio público.

En el caso de las empresas de personería jurídica se deberá entregar:

o Copia de la escritura pública de constitución, inscrita en Registros

Públicos.

o Recibo de agua, luz o teléfono del domicilio fiscal.

o Formato de inscripción de RUC de la SUNAT, según el tipo de

régimen tributario al que se ha acogido.

o Documento de identidad en original del representante legal. Si el

trámite lo realiza una tercera persona deberá presentar una carta

poder simple otorgada por el representante legal con firma



legalizada notarialmente, y el documento de identidad en original

de la tercera persona.

Conocer el tipo de régimen que pertenece la empresa.

La empresa pertenece a la (RER) Régimen especial de renta. Este

régimen involucra los siguientes pagos:

a) Impuesto a la renta: este impuesto se paga con una cuota de

1.5% sobre los ingresos netos mensuales, cuota que tiene

carácter definitiva y cancelatoria.

b) Impuesto General a las Ventas: los contribuyentes del RER están

en la obligación a pagar el impuesto general a las ventas (IGV), se

paga sobre el total de las ventas mensuales pudiendo reducirse

como crédito fiscal, el IGV de las compras anotadas en el mes, en

el registro de compras.

Tipo de comprobantes de pago que podemos emitir:

o Facturas

o Boleta de Venta

o Tickets o cintas emitidas por maquinas registradoras.

Los contribuyentes del Régimen Especial del impuesto a la renta

deberán registrar sus operaciones en los siguientes libros y registros

contables:

o Registros de Compras

o Registros de Ventas



Mis obligaciones:

• Declarar y pagar sus obligaciones tributarias, así como efectuar y

pagar las retenciones que señala la ley, de acuerdo con el

cronograma de obligaciones tributarias aprobadas por la SUNAT.

• Comunicar cualquier cambio en los datos que proporciono en el

RUC.

• Presentar una declaración jurada anual, la misma que se presentara

en la forma, plazo y condiciones que establezca oportunamente la

SUNAT. Dicha declaración corresponderá al inventario realizado al

último día del ejercicio anterior al de la presentación.

• De tener trabajadores, declarar en el P.D.T. 601- Planillas

electrónicas.

Paso 5: Autorización de las Planillas de pago

Este documento físico (libro u hojas sueltas) debe estar debidamente

autorizado por la Autoridad Administración de trabajo del lugar donde se

encuentra el centro de trabajo de la empresa.

Se debe registrar a todos los trabajadores sujetos al régimen laboral de

la actividad privada, dentro de las 72 horas de inicio de la prestación de

servicios, cualquiera que sea su forma de contratación laboral.



Paso 6: ESSALUD

La afiliación de los trabajadores se realiza a través del Programa de

Declaración Telemática – PDT, Formulario Virtual N° 601 Planillas

Electrónicas, si la entidad empleadora cuenta con 3 a más trabajadores,

y el formulario N° 402 si cuenta con menos de 3 trabajadores. Esta

declaración, así como el pago correspondiente, deberá realizarse

mensualmente en las entidades bancarias autorizadas, conforme a la

fecha establecida por SUNAT, y estará a cargo de la entidad

empleadora.

Asimismo, a través de la declaración, el empleador consignara como

contribución el 9% del sueldo total percibido, el cual no deberá ser menor

al 9% de la remuneración mínima vital vigente, el empleador el 50% y el

estado aportara el otro 50%.

Costo: S/. 11.2.

Paso 7: Autorizaciones y/o Permisos Especiales de Otros Sectores:

MINISTERIO DE COMERCIO EXTERIOR Y TURISMO (MINCETUR)

• De 1 y 2 Tenedores 2% UIT Costo: S/. 72.



Paso 8: Licencia de Funcionamiento:

Establecimientos que requieran ITSDC Básica Ex Ante (Establecimientos

con un área mayor a 100 m2 hasta 500 m2 y otros).

1. Formulario Único de Trámite (FUT), con carácter de declaración

jurada debidamente llenado, indicando Nº de RUC y DNI o Carné

de Extranjería del solicitante tratándose de personas jurídicas o

naturales.

2. Pago por derecho. S/. 237.45

De ser el caso:

- Personas Jurídicas: DNI o Carné de Extranjería y Vigencia de

Poder del Representante Legal.

- Personas Naturales representadas: DNI o Carné de Extranjería y

Carta Poder confirma legalizada.

- Copia simple del Título Profesional en el caso de servicios

relacionados con la salud.

- Copia simple de la Autorización Sectorial respectiva en el caso

de actividades que conforme a ley lo requieran de manera previa

al otorgamiento de la licencia de funcionamiento.



Paso 9: Legalización de libros Contables:

La legalización es la constancia, puesta por un notario, en la primera hoja

útil del libro contable. Si uso registros por medio computarizado, esta

constancia debe estar en la primera hoja suelta.

Si me he acogido al Régimen Especial del Impuesto a la Renta –

RER.

Debo llevar los siguientes libros de forma obligada, según lo establecido

por las normas tributarias:

Libro de inventario y Balance, el cual debe contener los siguientes

anexos:

1. Balance de Comprobación Anual.

2. Detalle anual del saldo de las cuentas contables.

3. Control mensual de las cuentas: 10 cajas y bancos.

4. Control anual de las cuentas: 20 mercaderías y 21 productos

terminados.

5. Control mensual de los bienes del activo Fijo Propio.

6. Control mensual del Activo Fijo de Terceros.

7. Registro de Compras.

8. Registro de Ventas e Ingresos.

9. Libros de Planilla de Sueldos y Salarios, en caso de tener

trabajadores dependientes.

Costo: S/. 125.



8.2. Diseño del organigrama.

Junta de Accionistas

Gerente General

Área de producción (Chef) Área de atención

Ayudantes de

cocina Mozos Cajero Seguridad



8.3. Cuadro de asignación del personal:

UNIDAD CARGO N° DE PERSONAL CALIFICACION DEL CARGO

Área Administrativa

Gerente General 1

Lic. En Administración.

Área de Producción

Chef 1 Profesional.

Ayudantes 1 Técnicos de cocina

Área de Atención

Mozos 3 Cuenten con experiencia

Cajero 1 Técnico Administrativo o de Contabilidad.

Personal de seguridad 1 Experiencia



8.4. Descripción de las funciones de los puestos:

Área Administrativa:

Gerente General:

Dirigir y controlar el trabajo del personal.

Seleccionar al personal.

Se encargará de la parte contable.

Establecer estrategias de marketing.

Realizar el respectivo pago a los proveedores y personal.

Realizar los pedidos de todos los insumos.

Crear y mantener buenas relaciones con los clientes, y

proveedores para mantener el buen funcionamiento de la

empresa.

Planear y desarrollar metas a corto y largo plazo junto con

objetivos anuales.

Representar a la Empresa como persona jurídica y autorizar

con su firma los actos y contratos en que ella tenga que

intervenir.



Área de Producción:

Chef:

Es el encargado de elaborar los platos a ofrecer en la

cevichería “Bahía Trujillana”.

Verificar que los insumos estén en buen estado y ver los

que faltan.

Realizar el listado de requisición de compras.

Ayudantes:

Cooperar con la preparación de los platos.

Mantener limpio el área de cocina.

Mozos:

Se encargaran de brindar una buena atención al cliente.

Atender los pedidos.

Mantener limpio las respectivas mesas.

Mantener limpio y desinfectado el área de atención.



Área de Atención:

Cajero:

Cobrar el consumo de cada cliente.

Responsable de verificar los billetes.

Realizar en arqueo de caja.

Personal de seguridad:

Resguardar la seguridad de los clientes.



IX. Plan Económico – Financiero



9.1. Cuadro de estructura de inversiones:

Activos Fijos

Detalle Valor

Maquinaria y Equipos 5,616.96

Equipos oficina 3,305.09

Muebles de oficina 1,694.91

Otros Activos 110.16

Muebles y enceres 7,263.81

Subtotal S/. 17,990.93

IGV 3,238.37

TOTAL S/. 21,229.30

Activos Intangibles

Detalle Valor

Gastos de Constitución 1,000.00

Gastos Pre operativos 3,500.00

Tramites y Permisos 830.00

registro de la marca 1,100.00

TOTAL $ 6,430.00



Capital de Trabajo

Detalle Valor 3 MESES

Gastos operativos 7,431.31 22,293.94

Cotos producción 17,817.70 53,453.10

Caja Chica 1,262.45 3787.35

TOTAL S/. 26,511.46 79,534.39

Resumen de Inversión

Activos tangibles 17,990.93

Activos intangibles 6,430.00

Capital de trabajo 79,534.39

IGV 3,238.37

TOTAL 107,193.69



9.2. Cuadro de ingresos y egresos:

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL

Ceviche de pescado 3,389.83 3,389.83 3,898.31 3,898.31 4,322.03 3,050.85 3,220.34 4,576.27 5,084.75 3,559.32 3,050.85 3,050.85 44,491.53 Ceviche Mixto 3,898.31 3,898.31 4,237.29 3,898.31 3,050.85 1,525.42 2,542.37 3,220.34 3,220.34 3,644.07 2,542.37 3,728.81 39,406.78 Ceviche de conchas negras 2,203.39 2,203.39 3,389.83 2,288.14 2,372.88 1,694.92 3,220.34 4,474.58 4,576.27 4,576.27 3,728.81 3,389.83 38,118.64

Tiradito 2,033.90 1,525.42 1,525.42 1,652.54 1,970.34 2,033.90 1,868.64 2,733.05 3,813.56 4,131.36 4,194.92 4,449.15 31,932.20

Jalea 2,203.39 1,983.05 2,105.08 2,288.14 2,898.31 2,288.14 3,889.83 3,050.85 3,508.47 3,661.02 5,338.98 3,813.56 37,028.81 Chicharrón de Pescado 2,372.88 2,372.88 4,406.78 4,576.27 4,915.25 1,694.92 1,694.92 2,372.88 4,186.44 5,084.75 5,254.24 5,593.22 44,525.42

Sudado 2,881.36 2,593.22 3,050.85 3,508.47 3,752.54 3,203.39 2,593.22 2,745.76 2,288.14 3,508.47 3,966.10 4,728.81 38,820.34

Parihuela 1,525.42 1,152.54 2,881.36 2,881.36 1,440.68 1,700.00 2,593.22 1,440.68 1,700.00 1,152.54 4,610.17 3,198.31 26,276.27

Subtotal 20,508.47 19,118.64 25,494.92 24,991.53 24,722.88 17,191.53 21,622.88 24,614.41 28,377.97 29,317.80 32,686.44 31,952.54 300,600.00

IGV 3,691.53 3,441.36 4,589.08 4,498.47 4,450.12 3,094.47 3,892.12 4,430.59 5,108.03 5,277.20 5,883.56 5,751.46 54,108.00 TOTAL

s/. 24,200.00 22,560.00 30,084.00 29,490.00 29,173.00 20,286.00 25,515.00 29,045.00 33,486.00 34,595.00 38,570.00 37,704.00 354,708.00



Ventas proyectadas por Año

2013 2014 2015 2016 2017

Ceviche de pescado 52500 57876 63802.5 70335.9 77538.3

Ceviche Mixto 46500 51261.6 56510.8 62297.5 68676.8

Ceviche de conchas negras 44980 55693.248 61396.2 67683.2 74614

Tiradito 37680 41769.936 46047.2 50762.4 55960.5

Jalea 43694 50123.923 55256.6 60914.9 67152.6

Chicharrón de Pescado 52540 62654.904 69070.8 76143.6 83940.7

sudado 45808 50123.923 55256.6 60914.9 67152.6

Parihuela 31006 355044.46 391401 431480 475664

TOTAL 354708 724547.99 798742 880533 970699



EGRESOS.

Gastos Administrativos


Gerente general 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 12,000.00

Cajero (a) 750.00 750.00 750.00 750.00 750.00 750.00 750.00 750.00 750.00 750.00 750.00 750.00 9,000.00

Es salud 157.50 157.50 157.50 157.50 157.50 157.50 157.50 157.50 157.50 157.50 157.50 157.50 1,890.00 Servicios básicos 415.25 415.25 415.25 415.25 415.25 415.25 415.25 415.25 415.25 415.25 415.25 415.25 4,983.05 Alquiler de local 1,271.19 1,271.19 1,271.19 1,271.19 1,271.19 1,271.19 1,271.19 1,271.19 1,271.19 1,271.19 1,271.19 1,271.19 15,254.24 Suministros oficina 118.64 118.64 118.64 355.93 Materiales de limpieza 182.20 182.20 182.20 182.20 728.81 Depreciación de activos 2,283.84 2,283.84 Amortización activos 1,286.00 1,286.00 Subtotal 3,894.79 3,593.94 3,593.94 3,776.14 3,712.58 3,593.94 3,776.14 3,593.94 3,712.58 3,776.14 3,593.94 7,163.78 47,781.87 IGV 357.71 303.56 303.56 336.36 324.92 303.56 336.36 303.56 324.92 336.36 303.56 303.56 83,563.75 TOTAL S/. 4,252.50 3,897.50 3,897.50 4,112.50 4,037.50 3,897.50 4,112.50 3,897.50 4,037.50 4,112.50 3,897.50 7,467.34 158,127.50



Gastos administrativos Proyectados Por Año

2013 2014 2015 2016 2017

Gerente General 12,000.00 12,480.00 12,979.20 13,498.37 14,038.30

Cajero (a) 9,000.00 9,360.00 9,734.40 10,123.78 10,528.73

Es salud 1,890.00 1,965.60 2,044.22 2,125.99 2,211.03

Servicios básicos 4,983.05 5,182.37 5,389.67 5,605.25 5,829.46

Alquiler de local 15,254.24 15,864.41 16,498.98 17,158.94 17,845.30

Suministros oficina 355.93 370.17 384.98 400.38 416.39

Materiales de limpieza 728.81 757.97 788.28 819.82 852.61 Depreciación de activos 2,283.84 2,283.84 2,283.84 2,283.84 1,457.57

Amortización activos 1,286.00 1,286.00 1,286.00 1,286.00 1,286.00 Subtotal 47,781.87 49,550.36 51,389.58 53,302.37 54,465.39 IGV 3,837.97 3,991.48 4,151.14 4,317.19 4,489.88

TOTAL S/. 51,619.84 53,541.84 55,540.72 57,619.56 58,955.27



Gastos de venta.


Mozos (3) 2,250.00 2,250.00 2,250.00 2,250.00 2,250.00 2,250.00 2,250.00 2,250.00 2,250.00 2,250.00 2,250.00 2,250.00 27,000.00

Seguridad 750.00 750.00 750.00 750.00 750.00 750.00 750.00 750.00 750.00 750.00 750.00 750.00 9,000.00

Es salud 270.00 270.00 270.00 270.00 270.00 270.00 270.00 270.00 270.00 270.00 270.00 270.00 3,240.00

Suministros oficina 139.41 139.41 139.41 139.41 139.41 139.41 836.44

Publicidad 127.12 127.12 127.12 127.12 508.47

Subtotal 3,536.53 3,270.00 3,409.41 3,397.12 3,409.41 3,270.00 3,536.53 3,270.00 3,409.41 3,397.12 3,409.41 3,270.00 40,584.92

IGV 47.97 0.00 25.09 22.88 25.09 0.00 47.97 0.00 25.09 22.88 25.09 0.00 242.08

TOTAL S/. 3,584.50 3,270.00 3,434.50 3,420.00 3,434.50 3,270.00 3,584.50 3,270.00 3,434.50 3,420.00 3,434.50 3,270.00 40,827.00



Gastos de ventas Proyectadas Por Año

2013 2014 2015 2016 2017

Mozos (3) 27,000.00 28080 29203.2 30371.328 31586.1811

Seguridad 9,000.00 9360 9734.4 10123.776 10528.727

Es salud 3,240.00 3369.6 3504.384 3644.55936 3790.34173

Suministros oficina Venta 836.44 869.9 904.694237 940.882007 978.517287

Publicidad 508.47 528.8 549.966102 571.964746 594.843336

Subtotal 40,584.92 42,208.31 43,896.64 45,652.51 47,478.61

IGV 242.08 251.77 261.84 272.31 283.20

TOTAL S/. 40,827.00 42,460.08 44,158.48 45,924.82 47,761.82



9.3. Cuadro de amortización de la deuda.

Banco BCP Préstamo 20,374.67 TEA 38% TEM 2.34% Plazo 3 años Pago 36 Cuota 843.73

Cuota S/.843.73

Tasa 0.023

AÑO 1 Interés 5,109.28

Amortización 5,015.43 AÑO 2

Interés 3,504.34 Amortización 6,620.36 AÑO 3

Interés 1,385.83 Amortización 8,738.88



N° Cuota Interés Amortización Saldo 0 20,374.67 1 843.73 476.88 366.84 20,007.83 2 843.73 468.30 375.43 19,632.40 3 843.73 459.51 384.22 19,248.18 4 843.73 450.52 393.21 18,854.98 5 843.73 441.31 402.41 18,452.56 6 843.73 431.89 411.83 18,040.73 7 843.73 422.26 421.47 17,619.26 8 843.73 412.39 431.33 17,187.93 9 843.73 402.30 441.43 16,746.50

10 843.73 391.96 451.76 16,294.74 11 843.73 381.39 462.34 15,832.40 12 843.73 370.57 473.16 15,359.24 13 843.73 359.49 484.23 14,875.01 14 843.73 348.16 495.57 14,379.45 15 843.73 336.56 507.16 13,872.28 16 843.73 324.69 519.04 13,353.25 17 843.73 312.54 531.18 12,822.06 18 843.73 300.11 543.62 12,278.45 19 843.73 287.39 556.34 11,722.11 20 843.73 274.36 569.36 11,152.74 21 843.73 261.04 582.69 10,570.06 22 843.73 247.40 596.33 9,973.73 23 843.73 233.44 610.28 9,363.45 24 843.73 219.16 624.57 8,738.88 25 843.73 204.54 639.19 8,099.69 26 843.73 189.58 654.15 7,445.55 27 843.73 174.27 669.46 6,776.09 28 843.73 158.60 685.13 6,090.96 29 843.73 142.56 701.16 5,389.80 30 843.73 126.15 717.57 4,672.23 31 843.73 109.36 734.37 3,937.86 32 843.73 92.17 751.56 3,186.30 33 843.73 74.58 769.15 2,417.15 34 843.73 56.58 787.15 1,630.00 35 843.73 38.15 805.57 824.43 36 843.73 19.30 824.43 0.00

TOTAL $ 30,374.12 9,999.45 20,374.67



9.4. Flujo de Caja Económico y Financiero:

0 2013 2014 2015 2016 2017

INGRESOS Ventas

354,708.00 391,030.10 431,071.58 475,213.31 523,875.15

Otros ingresos

Total ingresos 0.00 354,708.00 391,030.10 431,071.58 475,213.31 523,875.15 EGRESOS Costo ventas 204,891.60 213,087.26 221,610.75 230,475.18 239,694.19 IGV - SUNAT 18,827.10 26,324.43 31,099.48 36,446.68 42,427.93 Gastos Administrativos 51,619.84 53,541.84 55,540.72 57,619.56 58,955.27 Gastos de Ventas 40,827.00 42,460.08 44,158.48 45,924.82 47,761.82 Inversión Fija Tangible 21,229.30

Inversión Fija Intangible 6,430.00

Capital de trabajo 79,534.39

Impuesto a la Renta 0.00 9,058.44 15,633.64 23,182.90 31,424.12 Total egresos 107,193.69 316,165.54 344,472.05 368,043.08 393,649.13 420,263.33 Depreciación 2,283.84 2,283.84 2,283.84 2,283.84 1,457.57 Amortización 1,286.00 1,286.00 1,286.00 1,286.00 1,286.00 FLUJO CAJA ECONOMICO

-107,193.69 42,112.30 50,127.89 66,598.34 85,134.02 106,355.39

Préstamo 20,374.67 Interés préstamo 5,109.28 3,504.34 1,385.83 0 0 Amortización préstamo 5,015.43 6,620.36 8,738.88 0 0 FLUJO CAJA FINANCIERO -86,819.02 31,987.59 40,003.18 56,473.63 85,134.02 106,355.39



9.5. Evaluación económica y financiera: Flujo de Caja Económico

Flujo de Caja Financiero

COK F 19%

VAN F 85,787.03 176,636.36

TIR F 49.90%

B/C F 1.65

COK E 19%

VAN E 87,147.20 198,371.20

TIR E 46.67%

B/C E 1.85



Periodo de Recuperación.

VA1 26,880.33 86,819.02 26,880.33

VA2 33,616.12 59,938.69 33,616.12

VA3 47,456.84 26,322.57 26,322.57

VA4 71,541.19 0.0

VA5 89,374.28

Periodo de recuperación

Año 3

Mes 6



Punto de Equilibrio.

Detalle Costo fijo Costo variable Costo de producción 176,929.12

Sueldos 76,800.00

Suministro oficina 355.93

Material de limpieza 728.81

Alquiler 15,254.24

Publicidad 508.47

Interés 5,109.28

Amortización préstamo 5,015.43

TOTAL 103,263.69 177,437.59

PRODUCTO Proy. 1

Año Precio Costo Prod.

Margen Cont.

Pond. Vtas.

Producto M.C.Pond.

Ceviche de pescado 44,491.53 20.00 12.30 7.70 0.15 1.14 Ceviche Mixto 39,406.78 20.00 12.30 7.70 0.13 1.01 Ceviche de conchas negras

38,118.64 20.00 12.30 7.70 0.13 0.98

Tiradito 31,932.20 15.00 9.23 5.77 0.11 0.61 Jalea 37,028.81 18.00 11.07 6.93 0.12 0.85 Chicharron de Pescado 44,525.42 20.00 12.30 7.70 0.15 1.14 Susado 38,820.34 18.00 11.07 6.93 0.13 0.89 Parihuela 26,276.27 17.00 10.46 6.54 0.09 0.57 Total de ventas anuales 300,600.00 148.00 91.03 56.97 1.00 7.20



Punto de Equilibrio

103,263.69

7.20

Punto de Equilibrio en unidades 14343.59

103,263.69

0.41

Punto de equilibrio en soles (S/.) 252033.60



9.6. Estados Financieros Proyectados:

Estado de pérdidas y ganancias.

2013 2014 2015 2016 2017

Ventas 300,600.00 331,381.44 365,314.90 402,723.15 443,962.00

Costo de ventas 176,929.12 184,006.28 191,366.53 199,021.20 206,982.04

UTILIDAD BRUTA 123,670.88 147,375.16 173,948.36 203,701.95 236,979.95

GASTOS OPERATIVOS

Gastos Administrativos 47,781.87 49,550.36 51,389.58 53,302.37 54,465.39

Gastos de Ventas 40,584.92 42,208.31 43,896.64 45,652.51 47,478.61

UTILIDAD OPERATIVA 35,304.09 55,616.49 78,662.14 104,747.07 135,035.95 GASTOS FINANCIEROS

Interés Préstamo 5,109.28 3,504.34 1,385.83 0 0 UTILIDAD antes IMPUESTOS 30,194.81 52,112.15 77,276.32 104,747.07 135,035.95

Impuesto Renta 30% 9,058.44 15,633.64 23,182.90 31,424.12 40,510.78

UTILIDAD NETA 21,136.37 36,478.50 54,093.42 73,322.95 94,525.16 UTILIDAD ACUMULADA 21,136.37 57,614.87 111,708.29 185,031.24 279,556.41



Balance general.

ACTIVO 2012 2013 2014 2015 2016 Activo Corriente Caja y Bancos 111,521.99 151,525.17 207,998.80 293,132.82 399,488.21 Crédito tributario

Total Activo Corriente 111,521.99 151,525.17 207,998.80 293,132.82 399,488.21 Activo no Corriente Activo Fijo 17,990.93 15,707.09 13,423.25 11,139.41 8,855.57 Activo Intangible 6,430.00 5,144.00 3,858.00 2,572.00 1,286.00 Depreciación 2,283.84 2,283.84 2,283.84 2,283.84 1,457.57 Amortización 1,286.00 1,286.00 1,286.00 1,286.00 1,286.00 Total Activo No Corriente 20,851.09 17,281.25 13,711.41 10,141.57 7,398.00 TOTAL ACTIVO 132,373.08 168,806.41 221,710.21 303,274.39 406,886.21

PASIVO Pasivo Corriente

Impuesto a la renta 9,058.44 15,633.64 23,182.90 31,424.12 40,510.78 Préstamo Bancario

Total pasivo corriente 9,058.44 15,633.64 23,182.90 31,424.12 40,510.78 Pasivo No Corriente préstamo L. P. 15,359.24 8,738.88 0.00 TOTAL PASIVO 24,417.69 24,372.52 23,182.90 31,424.12 40,510.78 PATRIMONIO Capital Social 86,819.02 86,819.02 86,819.02 86,819.02 86,819.02 Utilidad acumulada 21,136.37 57,614.87 111,708.29 185,031.24 279,556.41 Total Patrimonio 107,955.39 144,433.89 198,527.31 271,850.26 366,375.43 TOTAL PASIVO + PATRIMONIO 132,373.08 168,806.41 221,710.21 303,274.39 406,886.21



CONCLUSIONES

El sector micro empresarial constituye un segmento significativo de la

economía peruana pues genera empleo y aporta al Producto Interno

Bruto.

Las actividades de autoempleo de pequeñas y medianas empresas

familiares constituyen una alternativa a los problemas socioeconómicos

y a la búsqueda individualizada de fuentes de trabajo.

Al realizar el estudio de mercado se aprecia que el grupo

socioeconómico al cual está dirigido el servicio existe y que es un

proyecto factible desde este punto de vista.

De acuerdo al estudio técnico se determina que el local donde

funcionará nuestra cevichería es un óptimo para los procesos a

desempeñar.

La empresa se organizará cada año con la incorporación del personal

necesario para el desarrollo de los servicios.

Un factor de gran incidencia en una decisión o proyecto de inversión, es

el tiempo de recuperación de la misma, convirtiéndose este punto en

una ventaja del proyecto ya que este será menor a 4 años

aproximadamente.



RECOMENDACIONES

Ejecutar el presente proyecto, ya que se determinó su factibilidad técnica

y económica a través del estudio de mercado, técnico, organizacional y

financiero.

Ejecutar el presente proyecto, puesto que se da paso a la conformación

de una micro empresa que genera fuentes de empleo en el distrito de

Víctor Larco Herrera.

Realizar estudios de mercado constantemente para identificar el cambio

de los clientes con respecto a sus preferencias e ir monitoreando las

variaciones de la demanda en el mercado.

Evaluar constantemente la calidad de los servicios para identificar si el

cliente se encuentra satisfecho. Mantener canales de comunicación con

el cliente para recibir sugerencias en busca constante de la excelencia.

Contar con un local propio, que nos permitirá reducir costos.

Evaluar el desempeño de los empleados periódicamente y conocer como

se sienten en la empresa.

Realizar evaluaciones periódicas tanto de los ingresos como de los

gastos a través del flujo de caja. Esto permitirá conocer cuál es el

presupuesto real y conocer si esta cumpliendo con el presupuesto

proyectado y evaluar el negocio.



ANEXOS



Depreciación y amortización

DEPRECIACION DE ACTIVOS

Activo Valor V.U. 2013 2014 2015 2016 2017

Maquinaria y Equipos 5,616.96 10 561.70 561.70 561.70 561.70 561.70

Equipos oficina 3,305.09 4 826.27 826.27 826.27 826.27 0.00

Muebles de oficina 1,694.91 10 169.49 169.49 169.49 169.49 169.49

Otros Activos 7,263.81 10 726.38 726.38 726.38 726.38 726.38

TOTAL $ 17,880.77 2,283.84 2,283.84 2,283.84 2,283.84 1,457.57 AMORTIZACION DE ACTIVOS INTANGIBLES

Activo Valor % 2013 2014 2015 2016 2017

Gastos de Constitución 1,000.00 20% 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 Gastos Pre operativos 3,500.00 20% 700.00 700.00 700.00 700.00 700.00

Tramites y Permisos 830.00 20% 166.00 166.00 166.00 166.00 166.00

registro de la marca 1,100.00 20% 220.00 220.00 220.00 220.00 220.00

TOTAL $ 6,430.00 1,286.00 1,286.00 1,286.00 1,286.00 1,286.00



Costos de Producción.

Presupuesto de mano de obra Directa Mensual.


Chef 900.00 900.00 900.00 900.00 900.00 900.00 900.00 900.00 900.00 900.00 900.00 900.00 10,800.00

Ayudantes 750.00 750.00 750.00 750.00 750.00 750.00 750.00 750.00 750.00 750.00 750.00 750.00 9,000.00

Es salud 148.50 148.50 148.50 148.50 148.50 148.50 148.50 148.50 148.50 148.50 148.50 148.50 1,782.00

Total S/. 1,798.50 1,798.50 1,798.50 1,798.50 1,798.50 1,798.50 1,798.50 1,798.50 1,798.50 1,798.50 1,798.50 1,798.50 21,582.00



Proyectado

2013 2014 2015 2016 2017

Chef 10,800.00 11,232.00 11,681.28 12,148.53 12,634.47

Ayudantes 9,000.00 9,360.00 9,734.40 10,123.78 10,528.73

Es salud 1,782.00 1,853.28 1,927.41 2,004.51 2,084.69

Total S/. 21,582.00 22,445.28 23,343.09 24,276.81 25,247.89




Pescado 3,728.81 3,728.81 3,728.81 3,728.81 3,728.81 3,728.81 3,728.81 3,728.81 3,728.81 3,728.81 3,728.81 3,728.81 44,745.76 Conchas negras 1,864.41 1,864.41 1,864.41 1,864.41 1,864.41 1,864.41 1,864.41 1,864.41 1,864.41 1,864.41 1,864.41 1,864.41 22,372.88 Pulpo 508.47 508.47 508.47 508.47 508.47 508.47 508.47 508.47 508.47 508.47 508.47 508.47 6,101.69 Langostinos 847.46 847.46 847.46 847.46 847.46 847.46 847.46 847.46 847.46 847.46 847.46 847.46 10,169.49 Calamar 635.59 635.59 635.59 635.59 635.59 635.59 635.59 635.59 635.59 635.59 635.59 635.59 7,627.12 Conchas de abanico 974.58 974.58 974.58 974.58 974.58 974.58 974.58 974.58 974.58 974.58 974.58 974.58 11,694.92 Mariscos 847.46 847.46 847.46 847.46 847.46 847.46 847.46 847.46 847.46 847.46 847.46 847.46 10,169.49 Limón 508.47 508.47 508.47 508.47 508.47 508.47 508.47 508.47 508.47 508.47 508.47 508.47 6,101.69 Choclo 271.19 271.19 271.19 271.19 271.19 271.19 271.19 271.19 271.19 271.19 271.19 271.19 3,254.24 Cebolla 271.19 271.19 271.19 271.19 271.19 271.19 271.19 271.19 271.19 271.19 271.19 271.19 3,254.24 Camote 338.98 338.98 338.98 338.98 338.98 338.98 338.98 338.98 338.98 338.98 338.98 338.98 4,067.80 Cancha 254.24 254.24 254.24 254.24 254.24 254.24 254.24 254.24 254.24 254.24 254.24 254.24 3,050.85 Sal de mesa 16.95 16.95 16.95 16.95 16.95 16.95 16.95 16.95 16.95 16.95 16.95 16.95 203.39 Culantro 50.85 50.85 50.85 50.85 50.85 50.85 50.85 50.85 50.85 50.85 50.85 50.85 610.17 Rocoto 101.69 101.69 101.69 101.69 101.69 101.69 101.69 101.69 101.69 101.69 101.69 101.69 1,220.34 Lechuga 50.85 50.85 50.85 50.85 50.85 50.85 50.85 50.85 50.85 50.85 50.85 50.85 610.17 Ají amarillo 135.59 135.59 135.59 135.59 135.59 135.59 135.59 135.59 135.59 135.59 135.59 135.59 1,627.12 Yuca 338.98 338.98 338.98 338.98 338.98 338.98 338.98 338.98 338.98 338.98 338.98 338.98 4,067.80 Aceite 101.69 101.69 101.69 101.69 101.69 101.69 101.69 101.69 101.69 101.69 101.69 101.69 1,220.34 Ajos 84.75 84.75 84.75 84.75 84.75 84.75 84.75 84.75 84.75 84.75 84.75 84.75 1,016.95 Harina de Maíz 127.12 127.12 127.12 127.12 127.12 127.12 127.12 127.12 127.12 127.12 127.12 127.12 1,525.42 huevo 76.27 76.27 76.27 76.27 76.27 76.27 76.27 76.27 76.27 76.27 76.27 76.27 915.25 Subtotal 12,135.59 12,135.59 12,135.59 12,135.59 12,135.59 12,135.59 12,135.59 12,135.59 12,135.59 12,135.59 12,135.59 12,135.59 145,627.12 IGV 2184.41 2184.41 2184.41 2184.41 2184.41 2184.41 2184.41 2184.41 2184.41 2184.41 2184.41 2184.41 26212.88 Total S/. 14,320.00 14,320.00 14,320.00 14,320.00 14,320.00 14,320.00 14,320.00 14,320.00 14,320.00 14,320.00 14,320.00 14,320.00 171,840.00



Proyectado.

2013 2014 2015 2016 2017

Pescado 44,745.76 46,535.59 48,397.02 50,332.90 52,346.21

Conchas negras 22,372.88 23,267.80 24,198.51 25,166.45 26,173.11

Pulpo 6,101.69 6,345.76 6,599.59 6,863.58 7,138.12

Langostinos 10,169.49 10,576.27 10,999.32 11,439.29 11,896.87

Calamar 7,627.12 7,932.20 8,249.49 8,579.47 8,922.65

Conchas de abanico 11,694.92 12,162.71 12,649.22 13,155.19 13,681.40

Mariscos 10,169.49 10,576.27 10,999.32 11,439.29 11,896.87

Limon 6,101.69 6,345.76 6,599.59 6,863.58 7,138.12

Choclo 3,254.24 3,384.41 3,519.78 3,660.57 3,807.00

Cebolla 3,254.24 3,384.41 3,519.78 3,660.57 3,807.00

Camote 4,067.80 4,230.51 4,399.73 4,575.72 4,758.75

Cancha 3,050.85 3,172.88 3,299.80 3,431.79 3,569.06

Sal de mesa 203.39 211.53 219.99 228.79 237.94

Culantro 610.17 634.58 659.96 686.36 713.81

Rocoto 1,220.34 1,269.15 1,319.92 1,372.72 1,427.62

Lechuga 610.17 634.58 659.96 686.36 713.81

Aji amarillo 1,627.12 1,692.20 1,759.89 1,830.29 1,903.50

Yuca 4,067.80 4,230.51 4,399.73 4,575.72 4,758.75

Aceite 1,220.34 1,269.15 1,319.92 1,372.72 1,427.62

Ajos 1,016.95 1,057.63 1,099.93 1,143.93 1,189.69

Harina de Maiz 1,525.42 1,586.44 1,649.90 1,715.89 1,784.53

Huevo 915.25 951.86 989.94 1,029.54 1,070.72

Subtotal 144,711.86 150,500.34 156,520.35 162,781.17 169,292.41 IGV 26048.14 27090.06 28173.66 29300.61 30472.63 Total S/. 170,760.00 177,590.40 184,694.02 192,081.78 199,765.05



Costos indirectos.


Uniformes 840.00 840.00 840.00 2,520.00 Shows 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 7,200.00 Depreciacion 0.00 Subtotal 1,440.00 600.00 600.00 600.00 600.00 1,440.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 1,440.00 9,720.00 IGV 259.20 108.00 108.00 108.00 108.00 259.20 108.00 108.00 108.00 108.00 108.00 259.20 1749.60 Total S/. 1,699.20 708.00 708.00 708.00 708.00 1,699.20 708.00 708.00 708.00 708.00 708.00 1,699.20 11,469.60

2013 2014 2015 2016 2017

Uniformes 2,520.00 2,620.80 2,725.63 2,834.66 2,948.04 Shows 7,200.00 7,488.00 7,787.52 8,099.02 8,422.98 Subtotal 9,720.00 10,108.80 10,513.15 10,933.68 11,371.03 IGV 1749.60 1819.58 1892.37 1968.06 2046.78 Total S/. 11,469.60 11,928.38 12,405.52 12,901.74 13,417.81



Flujo de caja operativa.

2012 2013 2014 2015 2016

INGRESOS

Cobranzas 354,708.00 391,030.10 431,071.58 475,213.31 523,875.15

Total ingresos 354,708.00 391,030.10 431,071.58 475,213.31 523,875.15 EGRESOS

Pago proveedores 204,891.60 213,087.26 221,610.75 230,475.18 239,694.19

IGV - SUNAT 18,827.10 26,324.43 31,099.48 36,446.68 42,427.93

Gastos Administrativos 48,050.00 49,972.00 51,970.88 54,049.72 56,211.70

Gastos de Ventas 40,827.00 42,460.08 44,158.48 45,924.82 47,761.82

Interés préstamo 5,109.28 3,504.34 1,385.83

Amortización préstamo 5,015.43 6,620.36 8,738.88

Impuesto a la Renta 0.00 9,058.44 15,633.64 23,182.90 31,424.12

Total egresos 322,720.41 351,026.92 374,597.95 390,079.29 417,519.76 Flujo caja operativo 31,987.59 40,003.18 56,473.63 85,134.02 106,355.39 Saldo inicial caja 79,534.39 111,521.99 151,525.17 207,998.80 293,132.82

Saldo final caja 111,521.99 151,525.17 207,998.80 293,132.82 399,488.21



Matriz Financiero.

INDICES DE EVALUACIÓN Inversión Inicial 107,193.69

Aporte Socios 86,819.02 Financiamiento (Préstamo) 20,374.67 Costo Financiamiento TEA 38% COK 0.19 VAN 87,147.20 TIR 46.67% B/C 1.85 PRI 3 Años- 6 Meses

Índices Financieros.

LIQUIDEZ 2012 2013 2014 2015 2016

Liquidez corriente 4.57 6.22 8.97 9.33 9.86 Liquidez severa o Prueba ácida 4.57 6.22 8.97 9.33 9.86 Liquidez absoluta o Prueba súper ácida 4.57 6.22 8.97 9.33 9.86

Capital de trabajo 87,104.30 127,152.64 184,815.91 261,708.70 358,977.43



SOLVENCIA

Solvencia total 0.18 0.14 0.10 0.10 0.10

Solvencia patrimonial 0.23 0.17 0.12 0.12 0.11

RENTABILIDAD Rentabilidad bruta sobre

ventas 0.41 0.44 0.48 0.51 0.53 Rentabilidad neta sobre ventas 0.07 0.11 0.15 0.18 0.21 Rentabilidad operativa sobre ventas 0.12 0.17 0.22 0.26 0.30 Rentabilidad sobre inversión ROA 0.16 0.22 0.24 0.24 0.23 Rentabilidad sobre patrimonio ROE 0.87 1.50 2.33 2.33 2.33



Licencia de Funcionamiento



Municipalidad Provincial de Trujillo Gerencia de Desarrollo Social Sub Gerencia de Salud

CARNÉ DE SANIDAD (Subgerencia de SALUD)

Para Obtener el Carné de Sanidad debe acercarse al Centro Municipal de Cuidado Integral de Salud (CEMCIS) de la Sub Gerencia de Salud de la Municipalidad Provincial de Trujillo, ubicado en Calle San Andrés N° 115 y Esquina de la 2da cuadra de la Av. Larco, Urb. San Andrés. REQUISITOS:

RECIBO DE PAGO DE CAJA DEL SATT DE S/.20.30 NUEVOS SOLES PRESENTAR DNI ORIGINAL Y ACTUALIZADO 01 FOTO TAMAÑO CARNÈ (FONDO BLANCO, Y ACTUALIZADO) Y APROBAR:

o CHARLA DE BUENAS PRACTICAS DE MANIPULACION DE ALIMENTOS (BPM) EN LOS SIGUIENTES HORARIOS: (7:30AM, 11:00AM Y 6:00PM)

o EXAMEN MEDICO o EXAMEN DE LABORATORIO



INSPECCIÓN TÉCNICA DE SEGURIDAD EN DEFENSA CIVIL BÁSICA ITSDC BASICA EX ANTE: LOCALES DE 100 A 500 M2

Para este trámite acercarse a las Oficina de Tramite Documentario de la MPT, ubicada en la Av. España 742 Frente al Auditorio Teófilo Álvarez (Ex- Concha Acústica), así como cancelar su derecho a trámite en las Cajas del SATT ubicadas en la Oficina de Registros Civiles. REQUISITOS: 1. SOLICITUD DE ITSDC, SEGÚN FORMATO NUMERADO (Solicitar en mesa de partes y presentar original y 02 copias). 2. PLAN DE SEGURIDAD EN DEFENSA CIVIL OBLIGATORIO EN LOCALES CON MAYOR CON UN NÚMERO MAYOR A 5 PERSONAS Y FIRMADO POR EL PROPIETARIO. (www.indeci.gob.pe). 3. PLANO DE UBICACIÓN – LOCALIZACIÓN (Escala 1/500). 4. PLANO DE ARQUITECTURA – ACOTADO (Escala 1/50) (Con mobiliario fijo y movible conforme a la realidad, firmado por profesional). 5. DERECHO DE PAGO EN EL SATT (INSPECCION DE VERIFICACION S/. 141.45 – LEVANTAMIENTO DE OBSERVACIONES S/.75.90). 6. CERTIFICACIÓN ACTUALIZADA DE MEDICION DE PUESTA A TIERRA OBLIGATORIO PARA LOS LOCALES QUE CUENTA CON ARTEFACTO ELÉCTRICO Y/O ELECTRÓNICO Y DEBERA ESTAR FIRMADO POR ING. ELECTRICISTA O MECÁNICO ELECTRICISTA COLEGIADO. 7. CERTIFICADO DE PRUEBA HIDROSTATICA DE EXTINTOR (SI TIENE ANTIGUEDAD MAYOR A 5 AÑOS). 8. PLANO DE SEÑALIZACIÓN Y EVACUACIÓN (Escala 1/50). INDICACIONES: LA CERTIFICACIÓN SE ENTREGARÁ CUANDO EL RECINTO CUMPLA CON LAS CONDICIONES DE SEGURIDAD EN DEFENSA CIVIL, SE ENTREGARÁ EN UN PLAZO MÁXIMO DE SIETE (7) DIAS DESPUES DE VERIFICAR LAS OBSERVACIONES (si hubiera).



BIBLIOGRAFIA:

http://es.wikipedia.org/wiki/Trujillo_(Per%C3%BA)

http://www.munitrujillo.gob.pe/portal/tramitesfrecuentes.php?tipo=4

Tesis” Antojitos de la Selva”. S.A.C

Tesis: “La Doncella del Sabor” E.I.R.L

WWW.INEI.gob.pe

www.bcr.gob.pe

Libro: Adm. Costos

AUTOR: Ibáñez Machio, Mario

Libro: Adm. De Proyectos

AUTOR: Monje Garrido, Juan

Libro: Adm. De la Pequeña y Mediana Empresa.

AUTOR: Rivas Damaso

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http://www.inei.gob.pe/

http://www.bcr.gob.pe/

esquema del plan de negocio

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