ENTIDADES FINANCIERAS

PANORAMA GENERAL

INTRODUCTORIO

Prof. Daniel Roque Vítolo

ACTIVIDAD FINANCIERA

REALIZACIÓN DE INTERMEDIACIÓN

HABITUAL ENTRE LA OFERTA y LA DEMANDA

DE SERVICIOS FINANCIEROS

CONCEPTOS

INTERMEDIACIÓN HABITUALIDAD

Reiteración constante y prolongada en la captación y colocación de recursos financieros.

PUBLICIDAD Sentido amplio. Actividad mediadora de

acercamiento de las partes para concluir el negocio. Los recursos financieros deben entenderse en sentido amplio

Ofrecimiento de la actividad de intermediación de recursos financieros al público; a la generalidad de los terceros, poniendo así en funcionamiento el mecanismo de oferta y demanda.

ENTIDADES

PÚBLICAS De la Nación De las Provincias De las Municipalidades

DE ECONOMÍA MIXTA PRIVADAS

De capital nacional De capital extranjero Sucursales de entidades

extranjeras

CLASES DE

ENTIDADES

BANCOS COMERCIALES BANCOS DE INVERSIÓN BANCOS HIPOTECARIOS COMPAÑÍAS FINANCIERAS SOCIEDADES DE AHORRO y

PRÉSTAMO para la VIVIENDA u otros INMUEBLES

CAJAS DE CRÉDITO OTRAS

SISTEMAS

BANCA MÚLTIPLE o INTEGRADA Las entidades autorizadas pueden realizar

todas las operaciones activas, pasivas y de servicios que no le sean prohibidas por la ley o por disposición de la autoridad de control.

BANCA ESPECIALIZADA Se determina por ley qué entidades

pueden actuar en el mercado y qué operaciones concretas pueden realizar cada uno de los tipos de entidad.

ESQUEMA ESTRUCTURAL DE LA LEY 21.526

Diversos tipos de entidades financieras Especialización operativa de las mismas. Ampliación de la actividad asignada a los

Bancos Comerciales. Limitación operativa de las otras entidades. SÍNTESIS: Se preserva para los Bancos

Comerciales el rol primario de intermediación financiera (cuentas a la vista, órdenes de pago, letras de cambio, sistemas de compensación de valores)

BANCOS COMERCIALES

Deben constituirse bajo forma de SOCIEDAD ANÓNIMA o SOCIEDAD COOPERATIVA

Su actuación natural está prevista primariamente para el corto plazo (aunque también se admite el mediano y largo)

Integran el sistema monetario, al poder “crear” dinero bancario.

Es lazo de unión entre la autoridad monetaria y el público

BANCOS DE

INVERSIÓN Deben constituirse bajo forma de

SOCIEDAD ANÓNIMA Su misión es facilitar a las

empresas la obtención de capitales fijos y créditos a mediano y largo plazo e intermediar en el mercado de capitales.

Su actuación ayuda a la consolidación y expansión de las empresas y a su capitalización

BANCOS HIPOTECARIOS

Deben constituirse bajo forma de SOCIEDAD

ANÓNIMA Su actuación abarca el

otorgamiento de créditos hipotecarios urbanos y rurales, y la intermediación en el mercado de capitales

SOCIEDADES DE AHORRO Y PRÉSTAMO PARA LA

VIVIENDA

Deben constituirse bajo forma de SOCIEDAD ANÓNIMA

Su actividad consiste en organizar sistemas de ahorro con derecho a préstamo y administrar los ahorros recibidos afectándolos a la adjudicación por sorteo o licitación a los ahorristas conforme al contrato suscripto.

Su finalidad es la financiación de proyectos de vivienda, y complementar la labor del Banco Hipotecario Nacional

CAJAS DE CRÉDITO

Deben constituirse como SOCIEDAD ANÓNIMA, SOCIEDAD COOPERATIVA o ASOCIACIÓN CIVIL

Su finalidad es manejar créditos de corto y mediano plazo destinado a pequeñas empresas, productores, artesanos, profesionales, empleados y entidades de bien público.

EL BANCO CENTRAL DE LA REPÚBLICA ARGENTINA

Autoridad de aplicación de la ley, con todas las facultades que le otorga la carta orgánica.

Autoridad para el dictado de reglamentaciones

Autoridad que tiene a su cargo la fiscalización de las entidades y del sistema financiero.

NORMAS REGULATORIAS DEL SISTEMA FINANCIERO

NORMAS DE ESTRUCTURA Son aquellas que crean, modifican, y regulan

en “sistema financiero” como tal. (Ley de Entidades Financieras, Cuenta de Regulación Monetaria, Ley de Consolidación de Entidades, Ley del Régimen de Garantía de los Depósitos)

NORMAS DE COYUNTURA Son aquellas referidas a los aspectos técnicos-

operativos de las entidades, al cumplimiento de la política monetaria, y a la reglamentación de las operaciones financieras. Surgen de la facultad reglamentaria exclusiva e indelegable del BCRA

PRINCIPIOS RECTORES DE LA ACTIVIDAD

REGLAMENTARIA DEL B.C.R.A.

Adecuación a la ley sustancial Inadmisibilidad de situaciones

nuevas no previstas en la ley de fondo

Irretroactividad de la aplicación de la norma (art. 3 C. Civil)

Circunscripción al tratamiento de los aspectos técnicos de la actividad financiera y su contralor

SISTEMA DE COMUNICACIONES y CIRCULARES

Las normas reglamentarias, una vez que se ordenan, se agrupan en “circulares”.

Cada “circular” contiene el texto de un “tema”, que se divide en “capítulos”, y en páginas independientes.

A cada “circular”, además del título se le asigna un abreviatura (Circulación Monetaria CIRMO; Títulos Públicos Nacionales TINAC; Operaciones Pasivas OPASI; Operaciones Activas OPRAC).

Las modificaciones, aclaraciones o informaciones relativas a las “circulares” son dadas a conocer por medio de “comunicaciones”.

COMUNICACIONES

Las comunicaciones “A” tratan aspectos de carácter permanente.

Las comunicaciones “B” tratan aspectos de carácter meramente transitorio o circunstancial.

Las comunicaciones “C” tiene carácter meramente informativo.

Todas tiene carácter obligatorio

OPERACIONES BANCARIAS

OPERACIONES ACTIVAS Aquellas por las cuales las entidades

facilitan fondos a su clientela. OPERACIONES PASIVAS

Aquellas por las cuales las entidades reciben fondos de su clientela

OPERACIONES NEUTRAS Aquellas por las cuales las entidades

prestan diversos servicios a los clientes (mandatos, cobranzas, cajas de seguridad, pagos de servicios)

INTERVENCIÓN DEL B.C.R.A. RESPECTO DE LAS

ENTIDADES

INICIO Autorización para funcionar

DESENVOLVIMIENTO Estructura accionaria Responsabilidad patrimonial, liquidez y solvencia Apertura y cierre de filiales y sucursales Concentración Crisis, regularización y saneamiento

CIERRE Disolución, revocación de la autorización para

funcionar, intervención y liquidación.

FIN DE LA EXPOSICIÓN

GRACIAS POR SU ATENCIÓN