empresa xyz auiditoria

CASO: EMPRESA XYZ

AÑO VENTAS UTILIDADES1 S/. 160000.00 6000.002 S/. 180000.00 5500.003 S/. 160000.00 5200.004 S/. 185000.00 5000.005 S/. 170000.00 4500.00

No es posible segmentar correctamente a los clientes, por lo que no se

puede personalizar el nivel de tratamiento que le damos a cada uno, lo que

le ofrecemos a cada uno, el tiempo y los recursos que destinamos, como

agregarle más valor, venderle más y mejor.

No se sabe por qué nos compran o nos dejan de comprar, se ganan o

se pierden oportunidades en clientes existentes o potenciales y no se

conocen las razones y cuáles son las claves del éxito o de los fracasos.

No hay un método para la captación de nuevos clientes, y esto trae

aparejado que no es posible captar y calificar en base a criterios objetivos,

potenciales clientes, o lo que es peor, que estemos llegando al segmento

de clientes equivocado.

Las previsiones de ventas se basan en información subjetiva, no es

posible prever qué negocios se van a estar cerrando en qué fechas, como

vamos a estar cerrando cada trimestre del año, cuanto vamos a facturar

aproximadamente.

No es posible medir el retorno de las campañas de Marketing, se

invierten recursos, se lanza una campaña pero luego es imposible o muy

difícil tener la trazabilidad y medir claramente los negocios y lo que

vendimos gracias a esa campaña, cuanto nos costó la campaña y

finalmente si fue exitosa o no.

Análisis de la situación

PROBLEMADeficiencias en el área de MARKETING.

CAUSAS No es posible segmentar correctamente a los clientes. No se sabe por qué nos compran o nos dejan de comprar. No hay un método para la captación de nuevos clientes. Las previsiones de ventas se basan en información subjetiva. No es posible medir el retorno de las campañas de Marketing.

CONSECUENCIAS No se puede personalizar el nivel de tratamiento que le damos a

cada CLIENTE. Se ganan o se pierden oportunidades en clientes existentes o

potenciales. No es posible captar y calificar en base a criterios objetivos,

potenciales clientes.

No es posible prever qué negocios se van a estar cerrando en qué

fechas, como vamos a estar cerrando cada trimestre del año, cuanto

vamos a facturar aproximadamente. Es imposible o muy difícil tener la trazabilidad y medir claramente los

negocios y lo que vendimos gracias a esa campaña

1. Elaborar estudio de la situación de control

INTRODUCCION

La empresa XYZ S.A dedicada a la fabricación y comercialización de productos de belleza con utilidades en el último año de s/. 4500.00, la misma que viene afrontando una disminución en las utilidades debido a las deficiencias en el área mencionada.

UNIVERSO DE CONTROL

Área de marketing de la empresa XYZ S.A dedicada a la fabricación y comercialización de productos de belleza.

NECESIDADES DEL CONTROL POSTERIOR

RECURSOS HUMANOS NECESARIOS

CANTIDAD PROFESION EXPERIENCIA ANTIGUEDAD SITUACION01 Lic.

Administraciónmarketing 3 años Nombrado

01 Lic. Administración

marketing 2 años contratado

01 Téc. en Administración

ventas 1 año Por nombrar

01 Ing. Industrial marketing 2 años Contratado

PREVISIONES PRESUPUESTALES

Se estiman gastos, los cuales podrían variar según como se presentan:

Inspección:

Viáticos S/. 4500.00Pasajes dobles S/. 450.00Materiales de escritorio S/. 150.00Movilidad local S/. 180.00

S/. 5280.00

Auditoria:

Viáticos S/. 2150.00Pasajes dobles S/. 280.00Materiales de escritorio S/. 80.00Movilidad local S/. 150.00

Remuneraciones S/. 4000.00S/. 6660.00

CONCLUSION:

La deficiencia en el área de marketing, debido a que en los últimos años afronta una disminución en las utilidades por presentar deficiencias en el personal de marketing.

RECOMENDACIONES:

Se recomienda realizar una inspección en el área de marketing, para luego realizar una auditoria en esta área.

JEFE AUDITOR

TOTAL = S/. 11940.00

2. Elaborar plan anual control

INTRODUCCION

La empresa XYZ S.A dedicada a la fabricación y comercialización de productos de belleza con utilidades en el último año de s/. 4500.00, la misma que viene afrontando una disminución en las utilidades debido a las deficiencias en el área mencionada.

UNIVERSO DE CONTROL

ENTIDAD UBICACION UTILIDADES (último año)

Empresa XYZ S.A Parque industrial – El Milagro

S/. 4500.00

METAS

01 INSPECCIÓN 0102 SUPERVISIÓN 0003 AUDITORIA 0104 INVESTIGACIÓN 00

ESTRATEGIAS

Realizar exámenes secuenciales Utilizar el factor sorpresa.

PROGRAMA

NRO. DE ORDEN

ACTIVIDADES INICIO FIN

01 INSPECCION 09 de noviembre del

2014

27 de noviembre del

201402 SUPERVISION - -03 AUDITORIA 28 de

noviembre del 2014

20 de diciembre del 2014

04 INVESTIGACION - -

PRESUPUESTO

NRO DE ORDEN ACTIVIDAD MONTO01 INSPECCION S/. 5280.0003 AUDITORIA S/. 6660.00

TOTAL S/. 11940.00


Administraciónmarketing 3 años Nombrado


marketing 2 años contratado


Ventas 1 año Por nombrar

01 Ing. Industrial marketing 2 años Contratado

OTROS ASPECTOS ADMINISTRATIVOS

o Usos de recursos

a. Priorizar transporteb. Prever financiamiento de alimentación en lugares públicos

reconocidos.

o Clima laboral

a. Promover un clima laboral favorable.

JEFE AUDITOR

3. Elaborar plan anual auditoria

INTRODUCCIONSegún el plan anual de control se ha previsto actividades de auditoria en la empresa XYZ S.A dedicada a la fabricación y comercialización de productos de belleza con utilidades en el último año de s/. 4500.00, la misma que viene afrontando una disminución en las utilidades debido a las deficiencias en el área mencionada.

UNIVERSO



S/. 4500.00

METAS

01 Examen especial de auditoria en el área de

marketing

01

ESTRATEGIAS


PROGRAMA

NRO. DE

ORDEN

ACTIVIDAD N° DIAS INICIO FIN

01 Examen especial de auditoria en el área de marketing

22 28 de noviembre del 2014

20 de diciembre del 2014

RECURSOS HUMANOS DISPONIBLES

NRO DE ORDEN

NOMBRES Y APELLIDOS

PROFESION CARGO

01 García Rosas Jorge Lic. Administración Auditor02 Florian Malca Aarom Lic. Administración Asesor03 Daza Ventura Amanda Téc. en

AdministraciónAsesor

04 Chilon Cavero Sandra Ing. Industrial Asesor

PRESUPUESTO

NRO DE ORDEN

ACTIVIDAD MONTO

01 Examen especial de auditoria en el área de

marketing

S/. 6660.00

OTROS ASPECTOS ADMINISTRATIVOS

OrganizaciónCoordinador de Auditoria – EQUIPO AUDITOR “E”

Usos de recursosa. Priorizar transporteb. Prever financiamiento de alimentación en lugares públicos

reconocidos.

Clima laboralPromover un clima laboral favorable.

JEFE AUDITOR

4. Elaborar orden o directiva auditoria

ENTIDAD

EMPRESA MXYZ S.A

LUGAR

PARQUE INDUSTRIAL – EL MILAGRO

ORGANIZACIÓN A CARGO DEL AUDITOR

EQUIPO AUDITOR INTERNO

RESPONSABLES DEL CONTROL


AdministraciónMARKETING 3 años Nombrado


MARKETING 2 años contratado


Ventas 1 año Por nombrar

01 Ing. Industrial MARKETING 2 años Contratado

TIPO DE EXAMEN

AUDITORIA EN EL AREA DE MARKETING

ESTRATEGIAS


FECHA DE PRESENTACION

20 DE DICIEMBRE DEL 2014

FECHA DEL EXAMEN


FECHA DE TÉRMINO


PRESUPUESTO

Auditoria:

JEFE AUDITOR

Viáticos S/. 2150.00Pasajes dobles S/. 280.00Materiales de escritorio S/. 80.00Movilidad local S/. 150.00Remuneraciones S/. 4000.00

S/. 6660.00

5. Elaborar plan detallado

OBJETIVORealizar una evaluación minuciosa y constructiva en el área de marketing.

UNIVERSO



S/. 4500.00

RECURSOS HUMANOS DISPONIBLES

NRO DE ORDEN

NOMBRES Y APELLIDOS

PROFESION CARGO

01 García Rosas Jorge Lic. Administración Auditor02 Florian Malca Aarom Lic. Administración Asesor03 Daza Ventura Amanda Téc. en

AdministraciónAsesor

04 Chilon Cavero Sandra Ing. Industrial Asesor

PROGRAMA

NRO DE ORDEN

ACTIVIDAD RESPONSABLE INICIO FIN

01 Preparación de auditoria M.B.G.E 09 de noviembre

10 de noviembre

02 Preparación de trabajo de campo

L.D.D.T.S 11 de noviembre

12 de noviembre

03 Reunión inicial M.B.G.E 13 de noviembre

13 de noviembre

04 Trabajo de campo propiamente dicho

F.A.L.C 14 de noviembre

06 de diciembre

04.01.00 Auditoria en el área de marketing

F.M.T.R 07 de diciembre

08 de diciembre

04.01.01 Verificar las existencias de inventarios de

M.G.F.V 09 de diciembre

10 de diciembre

mercado y programación detallada

04.01.02 Verificar la programación,

capacitación y el seguimiento en la campaña(tarea)

C.R.P.M 11 de diciembre

13 de diciembre

04.01.03 Evaluar el seguimiento del plan y el seguimiento

F.A.L.C 14 de diciembre

16 de diciembre

05 Reunión final M.G.F.V 17 de diciembre

17 de diciembre

06 Revisión descargos C.R.P.M 18 de diciembre

19 de diciembre

07 Informe final S.N.C.C 20 de diciembre

20 de diciembre

PRESUPUESTO

Auditoria:

JEFE AUDITOR

viáticos S/. 2150.00Pasajes dobles S/. 280.00Materiales de escritorio S/. 80.00Movilidad local S/. 150.00Remuneraciones S/. 4000.00

S/. 6660.00

6. Elaborar prueba de control

Examen: Auditoria Área: marketing Código: 0001Estrategia: Sorpresiva

1. Verificar que el plan de marketing sea coherente2. Constatar si hay investigación permanente de las necesidades de

nuestro público objetivo.3. Examinar si hay renovación en la cartera de productos.4. Verificar si existe un manual de identidad corporativa.

7. Elaborar listado de control

Examen: Auditoria Área: marketing Código: 0001Estrategia: Sorpresiva

“Verificar que el plan de marketing sea coherente”

ASPECTOS SI NO OBSERVACIONES

Planeamiento¿Se dispone de un plan de marketing coherente y realizable?

¿Existe un responsable de marketing con autoridad y responsabilidad?

¿Los puestos de trabajo están bien definidos y se les atribuye objetivos, responsabilidades y la suficiente autoridad para desarrollarlos?

¿El clima general del trabajo es favorable?

¿Cuál es el nivel de esfuerzo por trabajar con una óptica de marketing?

¿Existe un manual de organización en la empresa?

¿La tasa de absentismo y rotación de personal son normales?

empresa xyz auiditoria

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