BALANCE GENERAL AÑO 2013 PROYECCIÓN 2014 VARIACIÓN EFECTO EN EFVO ACTIVIDAD

Activo corriente 136,000.00$ 199,000.00$ FLUJO ACTIVIDADES DE OPERACIÓN 129,750.00$

Efectivo y Equivalentes 40,000.00$ 10,500.00$ (29,500.00)$ FLUJO ACTIVIDADES DE INVERSIÓN (96,000.00)$

Cuentas por cobrar 80,000.00$ 168,000.00$ 88,000.00$ (88,000.00)$ OPERACIÓN FLUJO ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN (63,250.00)$

Inventarios 15,000.00$ 19,500.00$ 4,500.00$ (4,500.00)$ OPERACIÓN

Gastos anticipados 1,000.00$ 1,000.00$ -$ FLUJO NETO DE EFECTIVO (29,500.00)$

Activo no corriente 220,000.00$ 316,000.00$

Propiedad, planta y equipo 220,000.00$ 316,000.00$ 96,000.00$ (96,000.00)$ INVERSIÓN

TOTAL ACTIVO 356,000.00$ 515,000.00$

Pasivo corriente 60,000.00$ 116,927.75$

Cuentas por pagar 10,000.00$ 23,000.00$ 13,000.00$ 13,000.00$ OPERACIÓN

Préstamo bancario C.P. 50,000.00$ 37,500.00$ (12,500.00)$ (12,500.00)$ FINANCIACIÓN

ISR por pagar -$ 56,427.75$ -$

Pasivo no corriente 143,000.00$ 107,250.00$

Préstamo bancario L.P. 143,000.00$ 107,250.00$ (35,750.00)$ (35,750.00)$ FINANCIACIÓN

TOTAL PASIVO 203,000.00$ 224,177.75$

PATRIMONIO 153,000.00$ 290,822.25$

ESTADOS FINANCIEROS PROYECTADOS EJERCICIO 2ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO 2014

PATRIMONIO 153,000.00$ 290,822.25$

Capital Social 145,000.00$ 145,000.00$ -$

Reserva Legal -$ 14,157.50$

Utilidad Acumulada 60,000.00$ -$ (8,000.00)$ (8,000.00)$ FINANCIACIÓN

Utilidad o pérdida del ejercicio (52,000.00)$ 131,664.75$

TOTAL PASIVO MÁS PATRIMONIO 356,000.00$ 515,000.00$

INCREMENTO DISMINUCIÓN

Ventas 120,000.00$ 300,000.00$ 420,000.00$ 420,000.00$ 420,000.00$ OPERACIÓN

-Costo de Ventas 90,000.00$ 45,000.00$ 135,000.00$ 135,000.00$ (135,000.00)$ OPERACIÓN

= Utilidad o pérdida Bruta 30,000.00$ 285,000.00$

- Gastos de Operación 75,000.00$ 75,750.00$

Gastos de administración 40,000.00$ 8,000.00$ 32,000.00$ 32,000.00$ (32,000.00)$ OPERACIÓN

Gastos de Ventas 35,000.00$ 8,750.00$ 43,750.00$ 43,750.00$ (43,750.00)$ OPERACIÓN

= Utilidad o pérdida de Operación (45,000.00)$ 209,250.00$

-Gastos Financieros 7,000.00$ 7,000.00$ 7,000.00$ (7,000.00)$ FINANCIACIÓN

=Utilidad o pérdida antes de reserva legal (52,000.00)$ 202,250.00$

- Reserva Legal -$ 14,157.50$

= Utilidad o pérdida antes de ISR (52,000.00)$ 188,092.50$

- Impuesto sobre la renta -$ 56,427.75$

= Utilidad o pérdida del ejercicio (52,000.00)$ 131,664.75$

ESTADO DE RESULTADOS 2013PROYECCIÓN 2014 RESULTADO

2014 VARIACIÓN

EFECTO EN EL

EFECTIVO ACTIVIDAD

BALANCE GENERAL AÑO 2013 PROYECCIÓN 2014 VARIACIÓN EFECTO EN EFVO ACTIVIDAD

Activo corriente 368,000.00$ 511,228.60$ FLUJO ACTIVIDADES DE OPERACIÓN 104,078.60$

Efectivo y Equivalentes 128,000.00$ 302,228.60$ 174,228.60$ FLUJO ACTIVIDADES DE INVERSIÓN 66,200.00$

Cuentas por cobrar 150,000.00$ 75,000.00$ (75,000.00)$ 75,000.00$ OPERACIÓN FLUJO ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN 3,950.00$

Inventarios 80,000.00$ 104,000.00$ 24,000.00$ (24,000.00)$ OPERACIÓN

Gastos anticipados -$ 5,000.00$ 5,000.00$ (5,000.00)$ OPERACIÓN FLUJO NETO DE EFECTIVO 174,228.60$

Inversiones en valores a corto plazo 10,000.00$ 25,000.00$ 15,000.00$ (15,000.00)$ INVERSIÓN

Activo no corriente 350,000.00$ 285,000.00$

Propiedad, planta y equipo 300,000.00$ 185,000.00$ (115,000.00)$ 115,000.00$ INVERSIÓN

Acciones, Bonos y Valores 50,000.00$ 100,000.00$ 50,000.00$ (50,000.00)$ INVERSIÓN

TOTAL ACTIVO 718,000.00$ 796,228.60$

Pasivo corriente 100,821.40$ 137,322.90$

Cuentas por pagar 59,600.00$ 72,600.00$ 13,000.00$ 13,000.00$ OPERACIÓN

Préstamo bancario C.P. 25,800.00$ 19,350.00$ (6,450.00)$ (6,450.00)$ FINANCIACIÓN

ISR por pagar 7,421.40$ 15,372.90$ (7,421.40)$ (7,421.40)$ OPERACIÓN

Dividendos por pagar 8,000.00$ 30,000.00$ (8,000.00)$ (8,000.00)$ FINANCIACIÓN

Pasivo no corriente 193,000.00$ 200,000.00$

Préstamo bancario L.P. 80,000.00$ -$ (80,000.00)$ (80,000.00)$ FINANCIACIÓN

Obligaciones y Bonos a L.P. 113,000.00$ 200,000.00$ 87,000.00$ 87,000.00$ FINANCIACIÓN

ESTADOS FINANCIEROS PROYECTADOS EJERCICIO 3ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO 2014

Obligaciones y Bonos a L.P. 113,000.00$ 200,000.00$ 87,000.00$ 87,000.00$ FINANCIACIÓN

TOTAL PASIVO 293,821.40$ 337,322.90$

PATRIMONIO 424,178.60$ 458,905.70$

Capital Social 350,000.00$ 400,000.00$ 25,000.00$ 25,000.00$ FINANCIACIÓN

Reserva Legal 1,862.00$ 5,719.00$

Utilidad Acumulada 55,000.00$ 17,316.60$ -$ -$ FINANCIACIÓN

Utilidad o pérdida del ejercicio 17,316.60$ 35,870.10$

TOTAL PASIVO MÁS PATRIMONIO 718,000.00$ 796,228.60$

INCREMENTO DISMINUCIÓN

Ventas 300,000.00$ 150,000.00$ 450,000.00$ 450,000.00$ 450,000.00$ OPERACIÓN

-Costo de Ventas 145,000.00$ 72,500.00$ 217,500.00$ 217,500.00$ (217,500.00)$ OPERACIÓN

= Utilidad o pérdida Bruta 155,000.00$ 232,500.00$

- Gastos de Operación 120,000.00$ 180,000.00$

Gastos de administración 30,000.00$ 15,000.00$ 45,000.00$ 45,000.00$ (45,000.00)$ OPERACIÓN

Gastos de Ventas 90,000.00$ 45,000.00$ 135,000.00$ 135,000.00$ (135,000.00)$ OPERACIÓN

= Utilidad o pérdida de Operación 35,000.00$ 52,500.00$

-Gastos Financieros 12,600.00$ 1,000.00$ 13,600.00$ 13,600.00$ (13,600.00)$ FINANCIACIÓN

+Productos Financieros 4,200.00$ 12,000.00$ 16,200.00$ 16,200.00$ 16,200.00$ INVERSIÓN

=Utilidad o pérdida antes de reserva legal 26,600.00$ 55,100.00$

- Reserva Legal 1,862.00$ 3,857.00$

= Utilidad o pérdida antes de ISR 24,738.00$ 51,243.00$

- Impuesto sobre la renta 7,421.40$ 15,372.90$

ESTADO DE RESULTADOS 2013PROYECCIÓN 2014

RESULTADO 2014 VARIACIÓN

EFECTO EN EL

EFECTIVO ACTIVIDAD

- Impuesto sobre la renta 7,421.40$ 15,372.90$

= Utilidad o pérdida del ejercicio 17,316.60$ 35,870.10$