MOVIMIENTOS SALDOS BALANZA COMPROBACION BALANZA DE COMPROBACION

NOMBRE DE LA CUENTA DEBE HABER DEBE Caja $ 12,025.00 $ 5,001.00 $ 7,024.00 Bancos $ 159,195.00 $ 93,474.00 $ 65,721.00 Clientes $ 112,000.00 $ 11,040.00 $ 100,960.00 Documentos por cobrar $ 14,187.00 $ - $ 14,187.00 Deudores $ 43,362.00 $ 22,387.00 $ 20,975.00 IVA Acreditable $ 13,552.50 $ 1,582.50 $ 11,970.00 Inventarios $ 25,100.00 $ 25,100.00 Papelería y útiles $ 2,100.00 $ 2,100.00 $ - Primas y seguros y fianzas $ 2,400.00 $ 1,300.00 $ 1,100.00 Propaganda $ 3,100.00 $ 3,100.00 $ - Rentas pagadas por anticipado $ 6,100.00 $ 6,100.00 $ - Equipo de reparto $ 50,100.00 $ - $ 50,100.00 Equipo de transporte $ 45,100.00 $ 45,100.00 $ - Mobiliario y equipo de oficina $ 30,100.00 $ 750.00 $ 29,350.00 Gastos de constitución $ 2,100.00 $ - $ 2,100.00 Gastos de instalación $ 6,100.00 $ - $ 6,100.00 Proveedores $ 72,049.50 $ 80,437.50 Acreedores $ - $ 15,300.00 Documentos por pagar $ - $ 21,000.00 IVA Causado $ 1,620.00 $ 29,941.00 Capital social $ - $ 164,100.00 Ventas $ 150,000.00 Devoluciones sobre ventas $ 7,200.00 $ 7,200.00 Rebajas sobre ventas $ 3,600.00 $ 3,600.00 Compras $ 79,250.00 $ 79,250.00 Gastos sobre compra $ 350.00 $ 350.00 Devoluciones sobre compra $ 8,250.00 Rebajas sobre compra $ 2,000.00 Gastos de venta $ 10,910.00 $ 45,421.00 $ 10,910.00 Gastos de administración $ 10,940.00 $ 10,940.00 Gastos financieros $ 150.00 $ 100.00 $ 50.00 Productos financieros $ 200.00 Descuentos no aprovechados $ 2,493.00 $ 2,493.00 Otros productos $ 6,500.00 IVA POR PAGAR ISR PTU UTILIDAD DEL EJERCICIO SUMAS IGUALES $ 715,184.00 $ 715,184.00 $ 449,480.00

- PUEDEN VARIAR

SALDOS HOJA DE TRABAJO PÉRDIDAS Y GANANCIAS BALANZA DE COMPROBACION AJUSTES BALANZA AJUSTADA ESTADO RESULTADOS

HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE $ 7,024.00 $ 65,721.00 $ 100,960.00 $ 14,187.00 $ 20,975.00 $ 11,970.00 $ 25,100.00 $ - $ 1,100.00 $ - $ - $ 50,100.00 $ - $ 29,350.00 $ 2,100.00 $ 6,100.00

$ 8,388.00 $ 8,388.00 $ 15,300.00 $ 15,300.00 $ 21,000.00 $ 21,000.00 $ 28,321.00 $ 28,321.00 $ 164,100.00 $ 164,100.00 $ 150,000.00 $ 150,000.00

$ 7,200.00 $ 7,200.00 $ 3,600.00 $ 3,600.00 $ 79,250.00 $ 79,250.00 $ 350.00 $ 350.00

$ 8,250.00 $ 8,250.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 45,421.00 $ 10,910.00 $ 45,421.00 $ 10,910.00

$ 10,940.00 $ 10,940.00 $ 50.00 $ 50.00

$ 200.00 $ 200.00 $ 2,493.00 $ 2,493.00

$ 6,500.00 $ 6,500.00 $ -

$ 35,719.95 $ 10,205.70 $ 56,131.35

$ 449,480.00 $ - $ - $ 449,480.00 $ 449,480.00 $ 216,850.00

- - -

PÉRDIDAS Y GANANCIAS ESTADO RESULTADOS BALANCE GENERAL

HABER DEBE HABER $ 7,024.00 $ 65,721.00 $ 100,960.00 $ 14,187.00 $ 20,975.00 $ 11,970.00

$ 49,900.00 $ (24,800.00) $ - $ 1,100.00 $ - $ - $ 50,100.00 $ - $ 29,350.00 $ 2,100.00 $ 6,100.00

$ 8,388.00 $ 15,300.00 $ 21,000.00 $ 28,321.00 $ 164,100.00

$ 150,000.00

$ 8,250.00 $ 2,000.00

$ (80,644.00)

$ 200.00

$ 6,500.00 $ 26,265.00 $ 35,719.95 $ 10,205.70 $ 56,131.35

$ 216,850.00 $ 284,787.00 $ 284,787.00

- -

ZAPATERIA MARTBREN, S.A. DE C.V.ESTADO DE RESULTADOS DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL AÑO 2014

VENTAS TOTALES $ 150,000.00 (-)DEVOLUCIONES SOBRE VENTA $ 7,200.00 (-)REBAJAS SOBRE VENTA $ 3,600.00 $ 10,800.00 (=)VENTAS NETAS $ 139,200.00 INVENTARIO INICIAL $ 25,100.00 COMPRAS $ 79,250.00 (+)GASTOS SOBRE COMPRAS $ 350.00 (=)COMPRAS TOTALES $ 79,600.00 (-)DEVOLUCIONES SOBRE COMPRA $ 8,250.00 (-)REBAJAS SOBRE COMPRA $ 2,000.00 $ 10,250.00 (=)COMPRAS NETAS $ 69,350.00 (=)MERCANCIAS DISPONIBLES $ 94,450.00 (-)INVENTARIO FINAL $ 75,000.00 (=)COSTO DE VENTAS $ 19,450.00 (=)UTILIDAD BRUTA $ 119,750.00 GASTOS DE OPERACIÓN GASTOS DE VENTA $ 10,910.00 (+)GASTOS DE ADMINISTRACIÓN $ 10,940.00 $ 21,850.00 (=)UTILIDAD POR OPERACIÓN $ 97,900.00 OTROS INGRESOS Y OTROS GASTOS GASTOS FINANCIEROS $ 50.00 (+)DESCUENTOS NO APROVECHADOS $ 2,493.00 $ 2,543.00 PRODUCTOS FINANCIEROS $ 200.00 (+)OTROS PRODUCTOS $ 6,500.00 $ 6,700.00 $ 4,157.00 (=)UTILIDAD ANTES DE ISR Y PTU $ 102,057.00 (-)ISR 35% $ 35,719.95 (-)PTU 10% $ 10,205.70 $ 45,925.65 (=)UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO $ 56,131.35

ZAPATERIA MARTBREN, S.A. DE C.V.ESTADO DE RESULTADOS DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL AÑO 2014

ZAPATERIA MARTBREN, S.A. DE C.V.BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014

ACTIVO CIRCULANTE CAJA $ 7,024.00 BANCOS $ 65,721.00 CLIENTES $ 100,960.00 IVA ACREDITABLE $ 11,970.00 DEUDORES $ 20,975.00 INVENTARIOS $ (24,800.00) PAPELERIA Y UTILES $ - PRIMAS DE SEGUROS $ 1,100.00 $ 182,950.00 NO CIRCULANTE INMUEBLES, MAQ Y EQUIPO EQUIPO DE REPARTO $ 50,100.00 EQUIPO DE TRANSPORTE $ - MOBILIARIO Y EQUIPO OF $ 29,350.00 $ 79,450.00 INTANGIBLES GASTOS DE CONSTITUCIÓN $ 2,100.00 GASTOS DE INSTALACIÓN $ 6,100.00 $ 8,200.00 TOTAL ACTIVO $ 270,600.00

(66,510.00)

ZAPATERIA MARTBREN, S.A. DE C.V.BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014

PASIVO CIRCULANTE PROVEEDORES $ 8,388.00 ACREEDORES $ 15,300.00 DOCUMENTOS POR PAGAR $ 21,000.00 IVA POR PAGAR $ 26,265.00 ISR POR PAGAR $ 35,719.95 PTU POR PAGAR $ 10,205.70 TOTAL PASIVO $ 116,878.65 CAPITAL CONTABLE CAPITAL SOCIAL $ 164,100.00 UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 56,131.35 TOTAL CAPITAL $ 220,231.35

TOTAL PASIVO Y CAPITAL $ 337,110.00