Con la siguiente información, prepare la conciliación bancaria correspondiente

y elabore los asientos de ajustes necesarios:

ELPINGUINO, C.A.

LIBRO MAYOR DE BANCOS

BANCO: MERCANTIL

MES: MARZO DE 20XX

Fecha Concepto Debe Haber Saldo

01-Mar Depósito No. 101 1.500,00 1.500,00

06-Mar Cheque No. 01 150,00 1.350,00

10-Mar Cheque No. 02 200,00 1.150,00

11-Mar Cheque No. 03 39,50 1.110,50

12-Mar Cheque No. 04 Nulo 0,00 1.110,50

13-Mar Cheque No. 05 190,00 920,50

15-Mar Cheque No. 06 320,00 600,50

20-Mar Cheque No. 07 75,00 525,50

21-Mar Depósito No. 102 890,00 1.415,50

22-Mar Depósito No. 103 340,00 1.755,50

23-Mar Cheque No. 08 280,00 1.475,50

26-Mar Cheque No. 09 160,00 1.315,50

27-Mar Cheque No. 10 Nulo 1.315,50

28-Mar Cheque No. 11 450,00 865,50

31-Mar Depósito No. 104 350,00 1.215,50

ELPINGUINO, C.A.

ESTADO DE CUENTA

BANCO: MERCANTIL

MES: MARZO DE 20XX

Fecha Concepto Débitos Créditos Saldo

01-Mar Depósito No. 101 1.500,00 1.500,00

07-Mar Cheque No. 01 150,00 1.350,00

11-Mar Cheque No. 02 200,00 1.150,00

12-Mar Cheque No. 03 39,50 1.110,50

20-Mar Cheque No. 05 190,00 920,50

21-Mar Cheque No. 06 320,00 600,50

21-Mar Depósito No. 102 890,00 1.490,50

22-Mar Depósito No. 103 340,00 1.830,50

27-Mar Cheque No. 09 160,00 1.670,50

29-Mar Cheque No. 11 450,00 1.220,50

31-Mar Nota de crédito No. 552 970,00 2.190,50

31-Mar Nota de débito No. 0101 200,00 1.990,50