Con la siguiente información, prepare la conciliación bancaria correspondiente
y elabore los asientos de ajustes necesarios:
ELPINGUINO, C.A.
LIBRO MAYOR DE BANCOS
BANCO: MERCANTIL
MES: MARZO DE 20XX
Fecha Concepto Debe Haber Saldo
01-Mar Depósito No. 101 1.500,00 1.500,00
06-Mar Cheque No. 01 150,00 1.350,00
10-Mar Cheque No. 02 200,00 1.150,00
11-Mar Cheque No. 03 39,50 1.110,50
12-Mar Cheque No. 04 Nulo 0,00 1.110,50
13-Mar Cheque No. 05 190,00 920,50
15-Mar Cheque No. 06 320,00 600,50
20-Mar Cheque No. 07 75,00 525,50
21-Mar Depósito No. 102 890,00 1.415,50
22-Mar Depósito No. 103 340,00 1.755,50
23-Mar Cheque No. 08 280,00 1.475,50
26-Mar Cheque No. 09 160,00 1.315,50
27-Mar Cheque No. 10 Nulo 1.315,50
28-Mar Cheque No. 11 450,00 865,50
31-Mar Depósito No. 104 350,00 1.215,50
ELPINGUINO, C.A.
ESTADO DE CUENTA
BANCO: MERCANTIL
MES: MARZO DE 20XX
Fecha Concepto Débitos Créditos Saldo
01-Mar Depósito No. 101 1.500,00 1.500,00
07-Mar Cheque No. 01 150,00 1.350,00
11-Mar Cheque No. 02 200,00 1.150,00
12-Mar Cheque No. 03 39,50 1.110,50
20-Mar Cheque No. 05 190,00 920,50
21-Mar Cheque No. 06 320,00 600,50
21-Mar Depósito No. 102 890,00 1.490,50
22-Mar Depósito No. 103 340,00 1.830,50
27-Mar Cheque No. 09 160,00 1.670,50
29-Mar Cheque No. 11 450,00 1.220,50
31-Mar Nota de crédito No. 552 970,00 2.190,50
31-Mar Nota de débito No. 0101 200,00 1.990,50