ejercicio 2 0 1 6 declar aciçn r elativa al ejer ......entidad art.50.2 lfis(tg:23%) 5 7 2 5 4 4 si...

IMPUESTO SOBRE SOCIEDADES

Ejercicio 2016

....................................................

N.I.F. ...........................................

D. ................................................

Dirección correo electrónico Teléfono

La Entidad declarante podrá solicitar de la Administración la rectificación de la presente declaración en caso de que apreciase errores que perjudiquen sus legítimos intereses dentro de los cuatro

años siguientes a la presentación de la misma, y siempre que durante este período no se haya practicado por la Administración liquidación definitiva.

B.I. NEGATIVA O CERO

DECLARACION DE LOS REPRESENTANTES LEGALES DE LA ENTIDAD

Fax

.........................................................................................................................................................................................

ESPEC

IALE

S

DEC

LA

RA

CIO

N

555

S-90

C.N.A.E..468

C.I.

Si resulta A DEVOLVER indicar cta.devolución:

556

OTRAS

Entidad Sucursal D.C.

(Marque con una «X» cuando proceda)

DEC

LARA

NTE

El (los) abajo firmante(s), como representante(s) legal(es) de la Entidad declarante, manifiesta(n) que todos los datos consignados secorresponden con la información contenida en los libros oficiales exigidos por la legislación mercantil y en los registros auxiliares.

Sociedad dedicada alarrendamiento de viviendas

oper

acio

nes

)

PRINCIPAL

REA

LIZ

AD

AS

AC

TIV

IDA

DES

(Por

volu

men

de

....................................................

N.I.F. ...........................................

Entidad de crédito

D. ................................................

....................................................

CA

RA

CT

ER

ES

ES

PEC

IALES

DE

LA

557

542

En testimonio de lo cual firma(n) la presente declaración en

..................................................., a ............ de .......................................... de ..............

Por poder, Por poder, Por poder,

Entidad acogida régimen fiscal LF.10/96

552

Pequeña empresa (<1 mill. TG:19%)

ENTIDAD INACTIVA

543

¿Tributa en régimen de CIFRA RELATIVA?(Marque con una «X» lo que proceda)

539

CIF

RA

RELA

TIV

A

DECLARACION COMPLEMENTARIA

Número de cuenta

REG

IMEN

ES

FIS

CA

LES

550

Entidad capital-riesgo

568

Cooperativa protegida

Sociedad de promoción deempresas

565

Entidad aseguradora

551

553

Entidad de tenenciade valores extranjeros

547

Est

ado

de

cuen

tas Plan General de Contabilidad (RD 1514/2007)

Sociedad Dominante(Tributación consolidada)

Institución de inversión colectiva

569

559

Establecimiento permanente 562

541

530

563

Entidad parcialmente exenta

534

Sociedades laborales (TG: 17%)

Entidad a tipo general del 28%


.........................................................................................................................................................................................

Cooperativa especialmente protegida

Razón o denominación social

Sociedad Dominada(Tributación consolidada)

570

EPÍGRAFE I.A.E.

Número de grupo

Otros regímenes especiales

564

1041

554

16

DECLARACIÓN RELATIVA AL EJERCICIO ECONÓMICO

De a

E IMPUESTO SOBRE LA RENTA DE NO RESIDENTES

.........................................................................................................................................................................................

.........................................................................................................................................................................................

(Establecimientos permanentes)

505

1042

90 91

241

Agrupaciones de interéseconómico y UTE’S

N.I.F. ...........................................

D. ................................................

De conformidad con lo establecido en la Ley Orgánica 15/1999, de 13 de Diciembre, de Protección de Datos de Carácter Personal, queda usted informado y consiente de forma expresa e

inequívoca, mediante la presentación de este documento, a la incorporación de sus datos personales, a los ficheros de datos existentes en la Hacienda Tributaria de Navarra (Av. Carlos III, 4),

cuya finalidad es la gestión, liquidación y recaudación de los diferentes tributos competencia de la Comunidad Foral de Navarra.

561

Personal Asalariado (cifra media del ejercicio):

566

567

560

Personal fijo Personal no fijo

Resto de cooperativas

Forma parte de un grupo merc. 571

094

095

Mód. NormalBalance y ECPN 096

Mód. Abreviado 097

Pérdidas y ganancias

Plan General de Contabilidad PYMES (RD 1515/2007)

098

099Criterio Microempresas

NO

SI

Entidad art.50.2 LFIS(TG:23%) 572

NOSI 545544

Si hay documentación complementaria indique año 35 36Nº reg.dcmto. 398Acogido actualiz.balances

IBAN

IMPUESTO SOBRE SOCIEDADES

Ejercicio 2016

....................................................

N.I.F. ...........................................

D. ................................................

Dirección correo electrónico Teléfono

La Entidad declarante podrá solicitar de la Administración la rectificación de la presente declaración en caso de que apreciase errores que perjudiquen sus legítimos intereses dentro de los cuatro

años siguientes a la presentación de la misma, y siempre que durante este período no se haya practicado por la Administración liquidación definitiva.

B.I. NEGATIVA O CERO

DECLARACION DE LOS REPRESENTANTES LEGALES DE LA ENTIDAD

Fax

.........................................................................................................................................................................................

ESPEC

IALE

S

DEC

LA

RA

CIO

N

555

S-90

C.N.A.E..468

C.I.

Si resulta A DEVOLVER indicar cta.devolución:

556

OTRAS

Entidad Sucursal D.C.

(Marque con una «X» cuando proceda)

DEC

LARA

NTE

El (los) abajo firmante(s), como representante(s) legal(es) de la Entidad declarante, manifiesta(n) que todos los datos consignados secorresponden con la información contenida en los libros oficiales exigidos por la legislación mercantil y en los registros auxiliares.

Sociedad dedicada alarrendamiento de viviendas

oper

acio

nes

)

PRINCIPAL

REA

LIZ

AD

AS

AC

TIV

IDA

DES

(Por

volu

men

de

....................................................

N.I.F. ...........................................

Entidad de crédito

D. ................................................

....................................................

CA

RA

CT

ER

ES

ES

PEC

IALES

DE

LA

557

542

En testimonio de lo cual firma(n) la presente declaración en

..................................................., a ............ de .......................................... de ..............

Por poder, Por poder, Por poder,

Entidad acogida régimen fiscal LF.10/96

552


ENTIDAD INACTIVA

543

¿Tributa en régimen de CIFRA RELATIVA?(Marque con una «X» lo que proceda)

539

CIF

RA

RELA

TIV

A

DECLARACION COMPLEMENTARIA

Número de cuenta

REG

IMEN

ES

FIS

CA

LES

550

Entidad capital-riesgo

568

Cooperativa protegida

Sociedad de promoción deempresas

565

Entidad aseguradora

551

553

Entidad de tenenciade valores extranjeros

547

Est

ado

de

cuen

tas Plan General de Contabilidad (RD 1514/2007)

Sociedad Dominante(Tributación consolidada)

Institución de inversión colectiva

569

559

Establecimiento permanente 562

541

530

563

Entidad parcialmente exenta

534

Sociedades laborales (TG: 17%)

Entidad a tipo general del 28%


.........................................................................................................................................................................................

Cooperativa especialmente protegida

Razón o denominación social

Sociedad Dominada(Tributación consolidada)

570

EPÍGRAFE I.A.E.

Número de grupo

Otros regímenes especiales

564

1041

554

16

DECLARACIÓN RELATIVA AL EJERCICIO ECONÓMICO

De a

E IMPUESTO SOBRE LA RENTA DE NO RESIDENTES

.........................................................................................................................................................................................

.........................................................................................................................................................................................

(Establecimientos permanentes)

505

1042

90 91

241

Agrupaciones de interéseconómico y UTE’S

N.I.F. ...........................................

D. ................................................

De conformidad con lo establecido en la Ley Orgánica 15/1999, de 13 de Diciembre, de Protección de Datos de Carácter Personal, queda usted informado y consiente de forma expresa e

inequívoca, mediante la presentación de este documento, a la incorporación de sus datos personales, a los ficheros de datos existentes en la Hacienda Tributaria de Navarra (Av. Carlos III, 4),

cuya finalidad es la gestión, liquidación y recaudación de los diferentes tributos competencia de la Comunidad Foral de Navarra.

561

Personal Asalariado (cifra media del ejercicio):

566

567

560

Personal fijo Personal no fijo

Resto de cooperativas

Forma parte de un grupo merc. 571

094

095

Mód. NormalBalance y ECPN 096

Mód. Abreviado 097

Pérdidas y ganancias

Plan General de Contabilidad PYMES (RD 1515/2007)

098

099Criterio Microempresas

NO

SI

Entidad art.50.2 LFIS(TG:23%) 572

NOSI 545544

Si hay documentación complementaria indique año 35 36Nº reg.dcmto. 398Acogido actualiz.balances

IBAN

0101 311216

B71157614 PENTABIOL, S.L.

E S 2 5 2 1 0 0 5 2 7 1 8 9 0 2 0 0 0 6 6 4 1 3

COM.MAY.CEREALES,PLANTAS,ABONOS,ANIM 161220

X

X

1,980 0,500

X

ESQUIROZ 25 Julio 2017

NUMERO DECLARACION: 74398 HORA DE PRESENTACION: 2017-07-05T14:21:30

2-EJEMPLAR PARA EL INTERESADO

IS-16Razón o denominación social

CódigoProvincial

A

N.I.F. Nacional

C.I.

%Particip.N.I.F. Nacional Código

Provincial

Apellidos y nombre / Razón Social-

A.

RELACIÓN DE ADMINISTRADORES Y PARTICIPACIONES DIRECTAS

Relación de administradores ( acumplimentar por todas las entidades declarantes). Indicar aquellas personas o entidades que ostenten cargos deconsejero, gestor, director, administrador general y otros análogos que supongan la dirección, administración o control de la entidadIdentificación del representante (a cunplimentar sólo por establecimientos permanentes de contribuyentes por el Ipto. s/Renta de no residentes). 222

B.2.

Nominal(en euros)

B

B.

B.1.

%Particip.

Participación de la declarante en otras entidades (igual o superior al 5% del capital o al 1% si se trata de valores qu coticen en un mercadosecundario organizado). 224

N.I.F. Nacional CódigoProvincialSociedad Participada

Operaciones y situaciones relacionadas con países o territorios calificados reglamentariamente como paraísos fiscales

A.2.

%Particip.

Tenencia de valores relacionados con países o territorios calificados reglamentariamente como paraísos fiscales. 263

Pág. 2En el caso de existir más datos, cumplimentar el resto en hoja/s aparte en idéntico formato al facilitado en este modelo

Participaciones de personas o entidades en la declarante (igual o superior al 25% del capital) 223

Tipo ClavePaís

País o territorio calificadocomo paraíso fiscal

A.1.

Importe

Operaciones relacionadas con países o territorios calificados reglamentariamente como paraísos fiscales 262

Valor de adquisición

Valor en libros dela participación

Descripción dela operación

ClavePaís

Persona o entidad residente en país oterritorio calificado como paraíso fiscal


Entidad participada oemisora de los valores

Participaciones directas de la declarante en otras sociedades y de otras personas o entidades en la declarante a la fecha de cierre delperíodo declarado (igual o superior al 25% del capital)

Apellidos y Nombre / Razón Social

280 278

2151

2121 2131

2161

2141

21812171

2142

2162

1051

1052

Suma de % de participación de personas o entidades en el capital de la declarante inferiores al 25% ..............

Suma de porcentajes de participaciones en situaciones especiales ..............................................................

N.I.F. Extranjero

N.I.F. Extranjero

N.I.F. Extranjero

Nº.

IS-16Razón o denominación social

CódigoProvincial

A

N.I.F. Nacional

C.I.

%Particip.N.I.F. Nacional Código

Provincial

Apellidos y nombre / Razón Social-

A.

RELACIÓN DE ADMINISTRADORES Y PARTICIPACIONES DIRECTAS

Relación de administradores ( acumplimentar por todas las entidades declarantes). Indicar aquellas personas o entidades que ostenten cargos deconsejero, gestor, director, administrador general y otros análogos que supongan la dirección, administración o control de la entidadIdentificación del representante (a cunplimentar sólo por establecimientos permanentes de contribuyentes por el Ipto. s/Renta de no residentes). 222

B.2.

Nominal(en euros)

B

B.

B.1.

%Particip.

Participación de la declarante en otras entidades (igual o superior al 5% del capital o al 1% si se trata de valores qu coticen en un mercadosecundario organizado). 224

N.I.F. Nacional CódigoProvincialSociedad Participada

Operaciones y situaciones relacionadas con países o territorios calificados reglamentariamente como paraísos fiscales

A.2.

%Particip.

Tenencia de valores relacionados con países o territorios calificados reglamentariamente como paraísos fiscales. 263

Pág. 2En el caso de existir más datos, cumplimentar el resto en hoja/s aparte en idéntico formato al facilitado en este modelo

Participaciones de personas o entidades en la declarante (igual o superior al 25% del capital) 223

Tipo ClavePaís


A.1.

Importe

Operaciones relacionadas con países o territorios calificados reglamentariamente como paraísos fiscales 262

Valor de adquisición

Valor en libros dela participación

Descripción dela operación

ClavePaís

Persona o entidad residente en país oterritorio calificado como paraíso fiscal


Entidad participada oemisora de los valores

Participaciones directas de la declarante en otras sociedades y de otras personas o entidades en la declarante a la fecha de cierre delperíodo declarado (igual o superior al 25% del capital)

Apellidos y Nombre / Razón Social

280 278

2151

2121 2131

2161

2141

21812171

2142

2162

1051

1052

Suma de % de participación de personas o entidades en el capital de la declarante inferiores al 25% ..............

Suma de porcentajes de participaciones en situaciones especiales ..............................................................

N.I.F. Extranjero

N.I.F. Extranjero

N.I.F. Extranjero

Nº.


B31868854 LAUDO CONSULTING, S.L. 31B71158620 ZITA CORP, S.L. 3144614114W SANCHEZ VALVERDE AMATRIAIN, JORGE 3138975287Q DIAZ LOPEZ ARISTIDES 31

A31038714 PRODUCTOS ESPECIF. NUTRICI 31 3.250,00 65,000%38975287Q DIAZ LOPEZ ARISTIDES 31 1.750,00 35,000%



IS-16Razón o denominación socialC.I.

A) ACTIVO NO CORRIENTE (N,A,P) ..........................................................................................................................

I. Inmovilizado intangible (N,A,P).................................................................................

1. Desarrollo (N) ..........................................................

1500

1502

2. Concesiones (N) ....................................................... 1503

1511

3. Patentes, licencias, marcas y similares (N) ..................

IV. Inversiones en empresas del grupo y asociadas a largo plazo (N,A,P)..........................

1504

4. Fondo de comercio (N,A,P) ........................................ 1505

5. Aplicaciones informáticas (N) .....................................

1522

1506

6. Investigación (N) ....................................................... 1507

7. Otro inmovilizado intangible (N) ..................................

2. Créditos a empresas (N) ............................................

1508

8. Resto (A,P) ...............................................................

VI. Activos por impuesto diferido (N,A,P).......................................................................

1509

1523

3. Valores representativos de deuda (N) .........................

2. Construcciones (N,A,P) .............................................

1. Terrenos (N,A,P) .......................................................

1524

1513

1501

3. Instalaciones técnicas y otro inmov.material (N,AP) .....

4. Derivados (N) ............................................................ 1525

1514

4. Inmovilizado en curso y anticipos (N,A,P) .................... 1515

1512

II. Inmovilizado material (N,A,P) ...................................................................................

1518

5. Otros activos financieros (N) ......................................


1. Terrenos (N,A,P) .......................................................

1526

1520

1519

III. Inversiones inmobiliarias (N,A,P) ..............................................................................

6. Otras inversiones (N) ................................................. 1527

7. Resto (A,P) ............................................................... 1528

1521

V. Inversiones financieras a largo plazo (N,A,P).............................................................

1. Instrumentos de patrimonio (N,A,P) ............................ 1532

2. Créditos a terceros (N) ..............................................

1. Instrumentos de patrimonio (N,A,P) ............................

1533

3. Valores representativos de deuda (N) ......................... 1534

4. Derivados (N) ............................................................ 1535

5. Otros activos financieros (N) ...................................... 1536


7. Resto (A,P) ............................................................... 1538

1531

1541

VII.Deudores comerciales no corrientes (N,A,P).............................................................. 1542

Pág. 4

CONTABILIDAD - BALANCE DE SITUACIÓN (ACTIVO)


A) ACTIVO NO CORRIENTE (N,A,P) ..........................................................................................................................

I. Inmovilizado intangible (N,A,P).................................................................................

1. Desarrollo (N) ..........................................................

1500

1502

2. Concesiones (N) ....................................................... 1503

1511

3. Patentes, licencias, marcas y similares (N) ..................

IV. Inversiones en empresas del grupo y asociadas a largo plazo (N,A,P)..........................

1504

4. Fondo de comercio (N,A,P) ........................................ 1505

5. Aplicaciones informáticas (N) .....................................

1522

1506

6. Investigación (N) ....................................................... 1507

7. Otro inmovilizado intangible (N) ..................................

2. Créditos a empresas (N) ............................................

1508

8. Resto (A,P) ...............................................................

VI. Activos por impuesto diferido (N,A,P).......................................................................

1509

1523

3. Valores representativos de deuda (N) .........................


1. Terrenos (N,A,P) .......................................................

1524

1513

1501

3. Instalaciones técnicas y otro inmov.material (N,AP) .....

4. Derivados (N) ............................................................ 1525

1514

4. Inmovilizado en curso y anticipos (N,A,P) .................... 1515

1512

II. Inmovilizado material (N,A,P) ...................................................................................

1518

5. Otros activos financieros (N) ......................................


1. Terrenos (N,A,P) .......................................................

1526

1520

1519

III. Inversiones inmobiliarias (N,A,P) ..............................................................................


7. Resto (A,P) ............................................................... 1528

1521

V. Inversiones financieras a largo plazo (N,A,P).............................................................

1. Instrumentos de patrimonio (N,A,P) ............................ 1532

2. Créditos a terceros (N) ..............................................


1533


4. Derivados (N) ............................................................ 1535



7. Resto (A,P) ............................................................... 1538

1531

1541

VII.Deudores comerciales no corrientes (N,A,P).............................................................. 1542

Pág. 4

CONTABILIDAD - BALANCE DE SITUACIÓN (ACTIVO)


5.429,13

876,37

876,37

1.261,15

1.261,15

3.291,61




CONTABILIDAD - BALANCE DE SITUACIÓN (ACTIVO) (Continuación)

IV. Inversiones en empresas del grupo y asociadas a corto plazo (N,A,P)..........................

1581

2. Créditos a empresas (N) ............................................ 1582


4. Derivados (N) ............................................................ 1584



7. Resto (A,P) ............................................................... 1587

1580


VI. Periodificaciones a corto plazo (N,A,P)......................................................................

1591



4. Derivados (N) ............................................................ 1594



1590


1603

V. Inversiones financieras a corto plazo (N,A,P).............................................................

1601

2. Otros activos líquidos equivalentes (N) ....................... 1604

1602

1. Tesorería (N) ............................................................

VII.Efectivo y otros activos líquidos equivalentes (N,A,P)................................................

Pág. 5

TOTAL ACTIVO (N,A,P) ........................................................................................................................................... 1650

1565

5. Activos por impuesto corriente (N) .............................

1. Clientes por ventas y prestaciones de servicios (N,A,P)

1567

6. Otros créditos con las Administraciones Públicas (N) ...

1568

a) Ventas y prestaciones de serv. a largo plazo (N,A,P)

1569

1566

III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar (N,A,P) .............................................

b) Ventas y prestaciones de serv. a corto plazo (N,A,P)

1570

4. Personal (N) .............................................................. 1571

2. Clientes y empresas del grupo y asociadas (N) ............

1572

3. Deudores varios (N) ...................................................

1573

7. Accionistas (socios) por desembolsos exigidos (N,A,P) 1574

8. Otros deudores (A,P) ................................................. 1575

7. Resto (A,P) ............................................................... 1597

1552

2. Materias primas y otros aprovisionamientos (N) ...........

1. Comerciales (N) ........................................................

1554

3. Producto en curso (N) ............................................... 1555

a) De ciclo largo de producción (N) ............................. 1556

1553

II. Existencias (N,A,P) .................................................................................................

b) De ciclo corto de producción (N) ............................ 1557

4. Productos terminados (N) .......................................... 1558



6. Anticipos a proveedores (N) .......................................

5. Subproductos, residuos y materiales recupererados (N)

1562

1561

B) ACTIVO CORRIENTE (N,A,P) ............................................................................................................................... 1600

I. Activos no corrientes mantenidos para la venta (N,A) ............................................... 1551


CONTABILIDAD - BALANCE DE SITUACIÓN (ACTIVO) (Continuación)

IV. Inversiones en empresas del grupo y asociadas a corto plazo (N,A,P)..........................

1581



4. Derivados (N) ............................................................ 1584



7. Resto (A,P) ............................................................... 1587

1580


VI. Periodificaciones a corto plazo (N,A,P)......................................................................

1591



4. Derivados (N) ............................................................ 1594



1590


1603

V. Inversiones financieras a corto plazo (N,A,P).............................................................

1601

2. Otros activos líquidos equivalentes (N) ....................... 1604

1602

1. Tesorería (N) ............................................................

VII.Efectivo y otros activos líquidos equivalentes (N,A,P)................................................

Pág. 5

TOTAL ACTIVO (N,A,P) ........................................................................................................................................... 1650

1565

5. Activos por impuesto corriente (N) .............................

1. Clientes por ventas y prestaciones de servicios (N,A,P)

1567

6. Otros créditos con las Administraciones Públicas (N) ...

1568

a) Ventas y prestaciones de serv. a largo plazo (N,A,P)

1569

1566

III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar (N,A,P) .............................................

b) Ventas y prestaciones de serv. a corto plazo (N,A,P)

1570

4. Personal (N) .............................................................. 1571

2. Clientes y empresas del grupo y asociadas (N) ............

1572

3. Deudores varios (N) ...................................................

1573

7. Accionistas (socios) por desembolsos exigidos (N,A,P) 1574

8. Otros deudores (A,P) ................................................. 1575

7. Resto (A,P) ............................................................... 1597

1552

2. Materias primas y otros aprovisionamientos (N) ...........

1. Comerciales (N) ........................................................

1554

3. Producto en curso (N) ............................................... 1555


1553

II. Existencias (N,A,P) .................................................................................................


4. Productos terminados (N) .......................................... 1558



6. Anticipos a proveedores (N) .......................................

5. Subproductos, residuos y materiales recupererados (N)

1562

1561

B) ACTIVO CORRIENTE (N,A,P) ............................................................................................................................... 1600

I. Activos no corrientes mantenidos para la venta (N,A) ............................................... 1551


589.181,84

154.765,87

39.964,00

4.497,91

4.497,91

35.466,09

48.631,07

48.631,07

1.446,88

344.374,02

594.610,97




CONTABILIDAD - BALANCE DE SITUACIÓN (PATRIMONIO NETO Y PASIVO)

Pág. 6

1651I. Capital (N,A,P ........................................................................................................

A) PATRIMONIO NETO (N,A,P) ................................................................................................................................ 1700

A1) Fondos propios (N,A,P) ...................................................................................................................................... 1750

16521. Capital escriturado (N,A,P) .........................................

2. (Capital no exigido) (N,A,P) ........................................

1654II. Prima de emisión (N,A,P) ........................................................................................

1655III. Reservas (N,A,P) ....................................................................................................

1. Reserva de revalorización L.F.Actual.valores 96 (N,A,P)

1653

3. Legal y estatutarias (N,A,P) ......................................

10. Reserva voluntaria y otras reservas (N,A,P).................

4. Reserva esp. Inv. Utilizada (L.F. 12/93) (N,A,P) ...........

5. Reserva especial inversiones (L.F. 24/96) (N,A,P) .........

6. Reserva esp.inversiones utilizada (L.F.24/96) (N,A,P) ...

7. Fondo especial de reserva (Ley 4/97) (N,A,P) ..............

8. Fondo de reserva obligatorio (L.F. 9/94) (N,A,P) .........

9. Reserva por fondo de comercio (N,A,P) ......................

1667IV. (Acciones y participaciones en patrimonio propias) (N,A,P) ........................................

1668V. Resultados de ejercicios anteriores (N,A,P) ..............................................................

2. (Resultados negativos de ejercicios anteriores) (N) .......

1. Remanente (N) ..........................................................

1671VI. Otras aportaciones de socios (N,A,P) ......................................................................

1672VII. Resultado del ejercicio (N,A,P) ...............................................................................

A2) Ajustes por cambio de valor (N,A) ....................................................................................................................... 1675

1677II. Operaciones de cobertura (N) ...................................................................................

1673VIII.(Dividendo a cuenta) (N,A,P) ..................................................................................

1674IX. Otros instrumentos de patrimonio neto (N,A) ..........................................................

1678III. Activos no corrientes y pasivos vinculados, mantenidos para la venta (N) ...................

A4) Subvenciones, donaciones y legados recibidos (N,A,P) ......................................................................................... 1682

1679IV. Diferencia de conversión (N) ...................................................................................

1680V. Otros (N) ...............................................................................................................

1676I. Activos financieros disponibles para la venta (N) ......................................................

1656

1657

1658

1659

1660

1661

1663

1665

1666

B) PASIVO NO CORRIENTE (N,A,P) ......................................................................................................................... 1690

I. Provisiones a largo plazo (N,A,P) ............................................................................. 1691

1. Obligaciones por prest.a largo plazo al personal (N) .....

2. Actuaciones medioambientales (N) .............................

3. Provisiones por reestructuración (N) ...........................

4. Otras provisiones (N) .................................................

1692

1693

1694

1695

1669

1670

A3) Ajustes en el patrimonio neto propios (P) ............................................................................................................. 1681

16832. Reserva de revalorización D.A. 1ª L.F. 21/2012 (N,A,P)


CONTABILIDAD - BALANCE DE SITUACIÓN (PATRIMONIO NETO Y PASIVO)

Pág. 6

1651I. Capital (N,A,P ........................................................................................................

A) PATRIMONIO NETO (N,A,P) ................................................................................................................................ 1700

A1) Fondos propios (N,A,P) ...................................................................................................................................... 1750

16521. Capital escriturado (N,A,P) .........................................

2. (Capital no exigido) (N,A,P) ........................................

1654II. Prima de emisión (N,A,P) ........................................................................................

1655III. Reservas (N,A,P) ....................................................................................................

1. Reserva de revalorización L.F.Actual.valores 96 (N,A,P)

1653

3. Legal y estatutarias (N,A,P) ......................................

10. Reserva voluntaria y otras reservas (N,A,P).................

4. Reserva esp. Inv. Utilizada (L.F. 12/93) (N,A,P) ...........

5. Reserva especial inversiones (L.F. 24/96) (N,A,P) .........

6. Reserva esp.inversiones utilizada (L.F.24/96) (N,A,P) ...

7. Fondo especial de reserva (Ley 4/97) (N,A,P) ..............

8. Fondo de reserva obligatorio (L.F. 9/94) (N,A,P) .........

9. Reserva por fondo de comercio (N,A,P) ......................

1667IV. (Acciones y participaciones en patrimonio propias) (N,A,P) ........................................

1668V. Resultados de ejercicios anteriores (N,A,P) ..............................................................

2. (Resultados negativos de ejercicios anteriores) (N) .......

1. Remanente (N) ..........................................................

1671VI. Otras aportaciones de socios (N,A,P) ......................................................................

1672VII. Resultado del ejercicio (N,A,P) ...............................................................................

A2) Ajustes por cambio de valor (N,A) ....................................................................................................................... 1675

1677II. Operaciones de cobertura (N) ...................................................................................

1673VIII.(Dividendo a cuenta) (N,A,P) ..................................................................................

1674IX. Otros instrumentos de patrimonio neto (N,A) ..........................................................

1678III. Activos no corrientes y pasivos vinculados, mantenidos para la venta (N) ...................

A4) Subvenciones, donaciones y legados recibidos (N,A,P) ......................................................................................... 1682

1679IV. Diferencia de conversión (N) ...................................................................................

1680V. Otros (N) ...............................................................................................................

1676I. Activos financieros disponibles para la venta (N) ......................................................

1656

1657

1658

1659

1660

1661

1663

1665

1666

B) PASIVO NO CORRIENTE (N,A,P) ......................................................................................................................... 1690

I. Provisiones a largo plazo (N,A,P) ............................................................................. 1691

1. Obligaciones por prest.a largo plazo al personal (N) .....

2. Actuaciones medioambientales (N) .............................

3. Provisiones por reestructuración (N) ...........................

4. Otras provisiones (N) .................................................

1692

1693

1694

1695

1669

1670

A3) Ajustes en el patrimonio neto propios (P) ............................................................................................................. 1681

16832. Reserva de revalorización D.A. 1ª L.F. 21/2012 (N,A,P)


172.722,52

-4.032,64

5.000,00

5.000,00

-185.272,37

176.239,73

176.755,16

273.618,99




Pág. 7

CONTABILIDAD - BALANCE DE SITUACIÓN (PATRIMONIO NETO Y PASIVO) (Continuación)

VII.Deuda con características especiales a largo plazo (N,A,P) ........................................ 1712

C) PASIVO CORRIENTE (N,A,P) ............................................................................................................................... 1720

I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta (N,A) ............. 1721

VI. Acreedores comerciales no corrientes (N,A,P) .......................................................... 1711

V. Periodificaciones a largo plazo (N,A,P) ..................................................................... 1710

II. Provisiones a corto plazo (N,A,P) ............................................................................. 1722

IV. Pasivos por impuesto diferido (N,A,P) ...................................................................... 1709

III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo (N,A,P) ............................. 1708

III. Deudas a corto plazo (N,A,P) .................................................................................. 1723

1. Obligaciones y otros valores negociables (N) ...............

2. Deudas con entidades de crédito (N,A,P) ....................

3. Acreedores por arrendamiento financiero (N,A,P) .........

4. Derivados (N) ............................................................

5. Otros pasivos financieros (N) .....................................

1724

1725

1726

1727

1728

1. Proveedores (N,A,P) ..................................................

1734

1735

a) Proveedores a largo plazo (N,A,P) ...........................

1733

b) Proveedores a corto plazo (N,A,P) ..........................

IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo (N,A,P) ............................

8. Otros acreedores (A,P) ..............................................

1731

6. Otras deudas a corto plazo (A,P) ................................ 1729

2. Proveedores, empresas del grupo y asociadas (N) ........

3. Acreedores varios (N) ................................................

V) Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar (N,A,P) ........................................... 1732

4. Personal (remuneraciones pendientes de pago) (N) ....

5. Pasivos por impuesto corriente (N) .............................

6. Otras deudas con las Administraciones Públicas (N) ....

1736

1737

1738

1739

1740

7. Anticipos de clientes (N) ............................................ 1741

1742

VI) Periodificación a corto plazo (N,A,P) ....................................................................... 1745

VII) Deuda con características especiales a corto plazo (N,A,P) ...................................... 1746

TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (N,A,P) ........................................................................................................... 1800

II. Deudas la largo plazo (N,A,P) .................................................................................. 1701




4. Derivados (N) ............................................................

1702

1703

1704

1705


6. Otras deudas a largo plazo (A,P) ................................

1706

1707


Pág. 7

CONTABILIDAD - BALANCE DE SITUACIÓN (PATRIMONIO NETO Y PASIVO) (Continuación)

VII.Deuda con características especiales a largo plazo (N,A,P) ........................................ 1712

C) PASIVO CORRIENTE (N,A,P) ............................................................................................................................... 1720

I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta (N,A) ............. 1721

VI. Acreedores comerciales no corrientes (N,A,P) .......................................................... 1711

V. Periodificaciones a largo plazo (N,A,P) ..................................................................... 1710

II. Provisiones a corto plazo (N,A,P) ............................................................................. 1722

IV. Pasivos por impuesto diferido (N,A,P) ...................................................................... 1709

III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo (N,A,P) ............................. 1708

III. Deudas a corto plazo (N,A,P) .................................................................................. 1723




4. Derivados (N) ............................................................


1724

1725

1726

1727

1728

1. Proveedores (N,A,P) ..................................................

1734

1735

a) Proveedores a largo plazo (N,A,P) ...........................

1733

b) Proveedores a corto plazo (N,A,P) ..........................

IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo (N,A,P) ............................

8. Otros acreedores (A,P) ..............................................

1731

6. Otras deudas a corto plazo (A,P) ................................ 1729

2. Proveedores, empresas del grupo y asociadas (N) ........

3. Acreedores varios (N) ................................................

V) Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar (N,A,P) ........................................... 1732

4. Personal (remuneraciones pendientes de pago) (N) ....

5. Pasivos por impuesto corriente (N) .............................

6. Otras deudas con las Administraciones Públicas (N) ....

1736

1737

1738

1739

1740

7. Anticipos de clientes (N) ............................................ 1741

1742

VI) Periodificación a corto plazo (N,A,P) ....................................................................... 1745

VII) Deuda con características especiales a corto plazo (N,A,P) ...................................... 1746

TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (N,A,P) ........................................................................................................... 1800

II. Deudas la largo plazo (N,A,P) .................................................................................. 1701




4. Derivados (N) ............................................................

1702

1703

1704

1705


6. Otras deudas a largo plazo (A,P) ................................

1706

1707


135.127,49

135.127,49

97.030,41

41.461,09

148.269,46

103.566,81

101.691,81

1.875,00

44.702,65

44.702,65

594.610,97




CONTABILIDAD - CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS

Pág. 8

b) Exportaciones al resto del mundo (N,A,P)) ...................

a) Exportaciones a la Unión Europea (N,A,P)) ................... 1801

1802

1. Importe neto de la cifra de negocios (N,A,P) ............................................................ 1900

c) Otras ventas a Navarra (N,A,P)) .................................

A) OPERACIONES CONTINUADAS

1803


2. Variación de existencias de productos terminados y en curso de fabricación (N,A,P)..

d) Otras ventas al resto del Estado (N,A,P)) .................... 1804

e) Prestaciones de servicios (N,A,P)) ............................... 1805

1806

a) Consumo de mercaderías (N) ..................................... 1811

3. Trabajos realizados por la empresa para su activo (N,A,P) .........................................

1812

1807

4. Aprovisionamientos (N,A,P) .................................................................................... 1810

c) Trabajos realizados por otras empresas (N) ................ 1813

b) Consumo materias primas y otras mat.consumibles (N)

d) Deterioro de mercaderías, mat.primas y otros aprov.(N) 1814

a) Sueldos, salarios y asimilados (N,A,P) .........................

a) Ingresos accesorios y otros de gestión corriente(N,A,P) 1816

1817

5. Otros ingresos de explotación (N,A,P) ..................................................................... 1815

a2. Resto (N,A,P) ...................................................... 1818

a1. Ingresos por arrendamientos (N,A,P) .....................

b) Subv.de explot.incorporadas al resultado del ej. (N,A,P) 1819

1822

6. Gastos de personal (N,A,P) ..................................................................................... 1821

b) Indemnizaciones (N,A,P) ............................................ 1824

a) Servicios de exteriores (N) ......................................... 1833

c) Seguridad Social a cargo de la empresa (N,A,P)............ 1825

d) Retrib.largo plazo sist.aport.o prest. definida (N,A,P) .... 1826

e) Retrib. mediante instrumentos de patrimonio (N,A,P) ... 1827

f) Otros gastos sociales (N,A,P) ..................................... 1828

g) Provisiones (N,A) ...................................................... 1829

7. Otros gastos de explotación (N,A,P) ....................................................................... 1831

b) Tributos (N) .............................................................. 1834

c) Pérdidas, deterioro y variación de provis.por op.com.(N) 1835

d) Otros gastos de gestión corriente (N) ......................... 1837

8. Amortización del inmovilizado (N,A,P) ...................................................................... 1840

9. Imputación de subvenciones de inmovilizado o financiero y otras (N,A,P) ................... 1841

10.Excesos de provisiones (N,A,P) ............................................................................... 1842

f) Ingresos de carácter financiero de scdes. holding (N) ... 1901

1902

b) De valores negociables y otros instr.financieros (N) . 1903

a) De particip.en instrumentos de patrimonio (N) .........

c) Resto ................................................................... 1904

1905e) Gastos por emisión de gases de efecto invernadero (N)


CONTABILIDAD - CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS

Pág. 8


a) Exportaciones a la Unión Europea (N,A,P)) ................... 1801

1802

1. Importe neto de la cifra de negocios (N,A,P) ............................................................ 1900

c) Otras ventas a Navarra (N,A,P)) .................................

A) OPERACIONES CONTINUADAS

1803


2. Variación de existencias de productos terminados y en curso de fabricación (N,A,P)..

d) Otras ventas al resto del Estado (N,A,P)) .................... 1804

e) Prestaciones de servicios (N,A,P)) ............................... 1805

1806

a) Consumo de mercaderías (N) ..................................... 1811

3. Trabajos realizados por la empresa para su activo (N,A,P) .........................................

1812

1807

4. Aprovisionamientos (N,A,P) .................................................................................... 1810

c) Trabajos realizados por otras empresas (N) ................ 1813

b) Consumo materias primas y otras mat.consumibles (N)

d) Deterioro de mercaderías, mat.primas y otros aprov.(N) 1814

a) Sueldos, salarios y asimilados (N,A,P) .........................

a) Ingresos accesorios y otros de gestión corriente(N,A,P) 1816

1817

5. Otros ingresos de explotación (N,A,P) ..................................................................... 1815

a2. Resto (N,A,P) ...................................................... 1818

a1. Ingresos por arrendamientos (N,A,P) .....................

b) Subv.de explot.incorporadas al resultado del ej. (N,A,P) 1819

1822

6. Gastos de personal (N,A,P) ..................................................................................... 1821

b) Indemnizaciones (N,A,P) ............................................ 1824

a) Servicios de exteriores (N) ......................................... 1833

c) Seguridad Social a cargo de la empresa (N,A,P)............ 1825

d) Retrib.largo plazo sist.aport.o prest. definida (N,A,P) .... 1826

e) Retrib. mediante instrumentos de patrimonio (N,A,P) ... 1827

f) Otros gastos sociales (N,A,P) ..................................... 1828

g) Provisiones (N,A) ...................................................... 1829

7. Otros gastos de explotación (N,A,P) ....................................................................... 1831

b) Tributos (N) .............................................................. 1834

c) Pérdidas, deterioro y variación de provis.por op.com.(N) 1835

d) Otros gastos de gestión corriente (N) ......................... 1837

8. Amortización del inmovilizado (N,A,P) ...................................................................... 1840

9. Imputación de subvenciones de inmovilizado o financiero y otras (N,A,P) ................... 1841

10.Excesos de provisiones (N,A,P) ............................................................................... 1842

f) Ingresos de carácter financiero de scdes. holding (N) ... 1901

1902

b) De valores negociables y otros instr.financieros (N) . 1903

a) De particip.en instrumentos de patrimonio (N) .........

c) Resto ................................................................... 1904

1905e) Gastos por emisión de gases de efecto invernadero (N)


289.355,40

289.355,40

17.860,44

-196.022,64

32.699,57

199,57

199,57

32.500,00

-107.407,54

-93.801,12

-13.076,42

-530,00

-169.409,21

-420,00

357.273,00




CONTABILIDAD - CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS (Continuación)

Pág. 9

13. Otros resultados (N,A,P) ....................................................................................... 1852

A-1) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (N,A,P) ............................................................................................................. 1855

A-2) RESULTADO FINANCIERO (N,A,P) ..................................................................................................................... 1889

12. Diferencia negativa de combinaciones de negocio (N,A,P) ....................................... 1851

c) Imp.de subv., donac.y legados de carácter fin.(N,A,P) ..

12 bis. Fondo de educación, formación y promoción (N,A,P) ..........................................

a) Por deudas con empresas del grupo y asociada (N,A,P) 1866

15. Gastos financieros (N,A,P) ..................................................................................... 1865

b) Por deudas con terceros (N,A,P) ................................. 1867

a) Cartera de negociación y otros (N) ..............................

18. Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros (N,A,P) .............

c) Por actualización de provisiones (N,A,P) ...................... 1868

1872

16. Variación de valor razonable en instrumentos financieros (N,A,P) .............................. 1871

b) Imputación resultado del ej. por act.financieros (N) ....... 1873

1876

a) Deterioros y pérdidas (N,A,P) ..................................... 1877

1878

a2. Deterioros, otras empresas (N,A,P) ....................... 1879

a1.Deterioros, empr.grupo y asociadas a largo (N,A,P) .

1880

a4. Reversión de deterioros, otras empresas (N,A,P) .... 1881

a3. Reversión deterioros, empr.grupo y as.largo (N,A,P)

b) Resultados por enajenaciones y otras (N,A,P) ............... 1882

1883

b2. Beneficios, otras empresas (N,A,P) ....................... 1884

b1. Beneficios, empr.grupo y asociadas a largo (N,A,P)

1885

b4. Pérdidas, otras empresas (N,A,P) ......................... 1886

b3. Pérdidas, empr.del grupo y asoc.largo plazo (N,A,P)

17. Diferencias de cambio (N,A,P) ................................................................................ 1875

b2. De terceros (N,A,P) .............................................

a) De particip. en instrumentos de patrimonio (N,A,P) ......

14. Ingresos financieros (N,A,P) ................................................................................... 1856

a2. En terceros (N,A,P) ..............................................

a1. En empresas del grupo y asociadas (N,A,P) ...........

b) De valores negociables y otros instrumentos fin.(N,A,P)

b1. De empresas del grupo y asociadas (N,A,P) ...........

A-3) RESULTADO ANTES DE IMPUESTO (N,A,P) ........................................................................................................ 1890

20. Impuestos sobre beneficios (N,A,P) ........................................................................ 1891

A-4) RESULTADO DEL EJERCICIO PROCEDENTE DE OPERACIONES CONTINUADAS (N) .............................................. 1892

B) OPERACIONES INTERRUMPIDAS

21. Resultado del ejercicio procedente de operaciones interrumpidas neto de impuestos (N) .......................................... 1895

A-5) RESULTADO DE LA CUENTAS DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS (N,A,P) ................................................................... 1950

1848

b2. Pérdidas (N,A,P) ..................................................

a2. Reversión de deterioros (N,A,P) ............................ 1846

b) Resultados por enajenaciones y otras (N,A,P) .............. 1847

1849

b1. Beneficios (N,A,P) ...............................................

a) Deterioro y pérdidas (N,A,P) ....................................... 1844

11.Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado (N,A,P) ............................... 1843

1845a1. Deterioros (N,A,P) ...............................................

1857

1858

1859

1860

1861

1862

1888

a) Dotación (N,A,P) .......................................................

b) Subvenciones, donaciones, ayudas y sanciones (N,A,P)

1853

1854

1850

1863

b3. De socios (N,A,P) ................................................

1893d) Ints. y rtno. oblig.de aport.al cap. y otros fondos deuda

19. Otros ingresos y gastos de caracter financiero (N,A,P) ............................................. 1896

a) Incorporación al activo de gastos financieros (N,A,P) ... 1897

1898

1899

b) Ingr. financieros deriv.de convenios de acreed.(N,A,P) .

c) Resto de ingresos y gastos (N,A,P) .............................

c) Deterioro y result. por enaj. inmov. sdes. holding (N) ... 1906


CONTABILIDAD - CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS (Continuación)

Pág. 9

13. Otros resultados (N,A,P) ....................................................................................... 1852

A-1) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (N,A,P) ............................................................................................................. 1855

A-2) RESULTADO FINANCIERO (N,A,P) ..................................................................................................................... 1889

12. Diferencia negativa de combinaciones de negocio (N,A,P) ....................................... 1851

c) Imp.de subv., donac.y legados de carácter fin.(N,A,P) ..

12 bis. Fondo de educación, formación y promoción (N,A,P) ..........................................

a) Por deudas con empresas del grupo y asociada (N,A,P) 1866

15. Gastos financieros (N,A,P) ..................................................................................... 1865

b) Por deudas con terceros (N,A,P) ................................. 1867

a) Cartera de negociación y otros (N) ..............................

18. Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros (N,A,P) .............

c) Por actualización de provisiones (N,A,P) ...................... 1868

1872

16. Variación de valor razonable en instrumentos financieros (N,A,P) .............................. 1871

b) Imputación resultado del ej. por act.financieros (N) ....... 1873

1876

a) Deterioros y pérdidas (N,A,P) ..................................... 1877

1878

a2. Deterioros, otras empresas (N,A,P) ....................... 1879

a1.Deterioros, empr.grupo y asociadas a largo (N,A,P) .

1880

a4. Reversión de deterioros, otras empresas (N,A,P) .... 1881

a3. Reversión deterioros, empr.grupo y as.largo (N,A,P)

b) Resultados por enajenaciones y otras (N,A,P) ............... 1882

1883

b2. Beneficios, otras empresas (N,A,P) ....................... 1884

b1. Beneficios, empr.grupo y asociadas a largo (N,A,P)

1885

b4. Pérdidas, otras empresas (N,A,P) ......................... 1886

b3. Pérdidas, empr.del grupo y asoc.largo plazo (N,A,P)

17. Diferencias de cambio (N,A,P) ................................................................................ 1875

b2. De terceros (N,A,P) .............................................

a) De particip. en instrumentos de patrimonio (N,A,P) ......

14. Ingresos financieros (N,A,P) ................................................................................... 1856

a2. En terceros (N,A,P) ..............................................

a1. En empresas del grupo y asociadas (N,A,P) ...........

b) De valores negociables y otros instrumentos fin.(N,A,P)

b1. De empresas del grupo y asociadas (N,A,P) ...........

A-3) RESULTADO ANTES DE IMPUESTO (N,A,P) ........................................................................................................ 1890

20. Impuestos sobre beneficios (N,A,P) ........................................................................ 1891

A-4) RESULTADO DEL EJERCICIO PROCEDENTE DE OPERACIONES CONTINUADAS (N) .............................................. 1892

B) OPERACIONES INTERRUMPIDAS

21. Resultado del ejercicio procedente de operaciones interrumpidas neto de impuestos (N) .......................................... 1895

A-5) RESULTADO DE LA CUENTAS DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS (N,A,P) ................................................................... 1950

1848

b2. Pérdidas (N,A,P) ..................................................

a2. Reversión de deterioros (N,A,P) ............................ 1846

b) Resultados por enajenaciones y otras (N,A,P) .............. 1847

1849

b1. Beneficios (N,A,P) ...............................................

a) Deterioro y pérdidas (N,A,P) ....................................... 1844

11.Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado (N,A,P) ............................... 1843

1845a1. Deterioros (N,A,P) ...............................................

1857

1858

1859

1860

1861

1862

1888

a) Dotación (N,A,P) .......................................................

b) Subvenciones, donaciones, ayudas y sanciones (N,A,P)

1853

1854

1850

1863

b3. De socios (N,A,P) ................................................

1893d) Ints. y rtno. oblig.de aport.al cap. y otros fondos deuda

19. Otros ingresos y gastos de caracter financiero (N,A,P) ............................................. 1896

a) Incorporación al activo de gastos financieros (N,A,P) ... 1897

1898

1899

b) Ingr. financieros deriv.de convenios de acreed.(N,A,P) .

c) Resto de ingresos y gastos (N,A,P) .............................

c) Deterioro y result. por enaj. inmov. sdes. holding (N) ... 1906


223.929,0232,84

32,8432,150,69

-7.555,03

-7.555,03

0,24

-7.521,95216.407,07

-40.167,34

176.239,73




DISTRIBUCION DE RESULTADOS

C) TOTAL TRANSFERENCIAS A LA CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS (N,A) .........................................................

TOTAL..........................................................................................

A Reserva legal............................................................................... 515

CONTABILIDAD - ESTADO DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS

DISTRIBUCION

529

521

BASE DE REPARTO

525

511

Pérdidas y ganancias.......................................................................

Remanente.....................................................................................

Reservas voluntarias.......................................................................

A Reserva por fondo de comercio ....................................................

501

500

504

503

502

Otras reservas................................................................................

A Reserva Especial Inversiones (L. F. 24/ 1996) ................................

A Otras reservas ....................................................................,,,,,,,,

A Dividendos abonados a socios residentes ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,.

A Compensación de pérdidas de ejercicios anteriores..........................

A Fondo Especial Reserva (Ley 4/1997, Sociedades Laborales) ...........

A otras aplicaciones........................................................................

524

510

517

Pág. 10

522A Dividendos abonados a socios no residentes ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

509A Fondo de Reserva Obligatorio por Subvenciones .............................

526A Fondo de Reserva Obligatorio de Cooperativas ...............................

A) RESULTADO DE LA CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS (N,A) ........................................................................... 1951

1. Activos financieros disponibles para la venta (N) ......... 2502

I. Por valoración de instrumentos financieros (N,A) ...................................................... 2501

2. Otros ingresos/gastos (N) ..........................................

INGRESOS Y GASTOS IMPUTADOS DIRECTAMENTE AL PATRIMONIO NETO

2503

II. Por coberturas de flujos de efectivo (N,A) ................................................................ 2504

IV. Por ganancias y pérdidas actuariales y otros ajustes (N,A) ........................................ 2506

B) TOTAL INGRESOS Y GASTOS IMPUTADOS DIRECTAMENTE EN EL PATRIMONIO NETO (N,A) ................................. 2510

III. Subvenciones, donaciones y legados recibidos (N,A) ................................................. 2505

V. Por activos no corrientes y pasivos vinculados, mantenidos para la venta (N,A) .......... 2507

VI. Diferencias de conversión (N,A) .............................................................................. 2508

VII.Efecto impositivo (N,A) .......................................................................................... 2509

TRANSFERENCIAS A LA CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS


VIII. Por valoración de instrumentos financieros (N,A) .................................................... 2515

2. Otros ingresos/gastos (N) .......................................... 2517

IX. Por coberturas de flujos de efectivo (N,A) ................................................................ 2520

XI. Por activos no corrientes y pasivos vinculados, mantenidos para la venta (N,A) .......... 2523

X. Subvenciones, donaciones y legados recibidos (N,A) ................................................ 2521

XII. Diferencias de conversión (N,A) ............................................................................. 2524

XIII.Efecto impositivo (N,A) .......................................................................................... 2525

2526

TOTAL INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS (N,A) .................................................................................................. 2530

520

528

523

514

TOTAL..........................................................................................

A Remanente .............................................,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,....

A Partícipes residentes ...................................................................

A Intereses aportaciones al capital (Cooperativas) ..............................

A Retornos cooperativos .................................................................

512

513A Dividendo activo (Entidad de crédito) .............................................

518A Dotación obra benéfico/social (C.ahorro) ........................................

516A Partícipes no residentes ...............................................................


DISTRIBUCION DE RESULTADOS

C) TOTAL TRANSFERENCIAS A LA CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS (N,A) .........................................................

TOTAL..........................................................................................

A Reserva legal............................................................................... 515

CONTABILIDAD - ESTADO DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS

DISTRIBUCION

529

521

BASE DE REPARTO

525

511

Pérdidas y ganancias.......................................................................

Remanente.....................................................................................

Reservas voluntarias.......................................................................

A Reserva por fondo de comercio ....................................................

501

500

504

503

502

Otras reservas................................................................................

A Reserva Especial Inversiones (L. F. 24/ 1996) ................................

A Otras reservas ....................................................................,,,,,,,,

A Dividendos abonados a socios residentes ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,.

A Compensación de pérdidas de ejercicios anteriores..........................

A Fondo Especial Reserva (Ley 4/1997, Sociedades Laborales) ...........

A otras aplicaciones........................................................................

524

510

517

Pág. 10

522A Dividendos abonados a socios no residentes ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

509A Fondo de Reserva Obligatorio por Subvenciones .............................

526A Fondo de Reserva Obligatorio de Cooperativas ...............................

A) RESULTADO DE LA CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS (N,A) ........................................................................... 1951


I. Por valoración de instrumentos financieros (N,A) ...................................................... 2501

2. Otros ingresos/gastos (N) ..........................................

INGRESOS Y GASTOS IMPUTADOS DIRECTAMENTE AL PATRIMONIO NETO

2503

II. Por coberturas de flujos de efectivo (N,A) ................................................................ 2504

IV. Por ganancias y pérdidas actuariales y otros ajustes (N,A) ........................................ 2506

B) TOTAL INGRESOS Y GASTOS IMPUTADOS DIRECTAMENTE EN EL PATRIMONIO NETO (N,A) ................................. 2510

III. Subvenciones, donaciones y legados recibidos (N,A) ................................................. 2505

V. Por activos no corrientes y pasivos vinculados, mantenidos para la venta (N,A) .......... 2507

VI. Diferencias de conversión (N,A) .............................................................................. 2508

VII.Efecto impositivo (N,A) .......................................................................................... 2509

TRANSFERENCIAS A LA CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS


VIII. Por valoración de instrumentos financieros (N,A) .................................................... 2515

2. Otros ingresos/gastos (N) .......................................... 2517

IX. Por coberturas de flujos de efectivo (N,A) ................................................................ 2520

XI. Por activos no corrientes y pasivos vinculados, mantenidos para la venta (N,A) .......... 2523

X. Subvenciones, donaciones y legados recibidos (N,A) ................................................ 2521

XII. Diferencias de conversión (N,A) ............................................................................. 2524

XIII.Efecto impositivo (N,A) .......................................................................................... 2525

2526

TOTAL INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS (N,A) .................................................................................................. 2530

520

528

523

514

TOTAL..........................................................................................

A Remanente .............................................,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,....

A Partícipes residentes ...................................................................

A Intereses aportaciones al capital (Cooperativas) ..............................

A Retornos cooperativos .................................................................

512

513A Dividendo activo (Entidad de crédito) .............................................

518A Dotación obra benéfico/social (C.ahorro) ........................................

516A Partícipes no residentes ...............................................................


176.239,73

176.239,73

176.239,73

176.239,73



CONTABILIDAD - ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO DE PYMES

511

530

527

512

513

514

528

529

516

517

518

526

524

511

512

513

514

528

525

524

526

518

517

516

529

527

530

A) SALDO, FINAL DEL EJERCICIO 2.014 ............................

I. Ajustes por cambios de criterio del ejercicio 2.014 y ant. .

CAPITAL

PROPIAS)

(ACCIONES Y

ESCRITURADO (NO EXIGIDO) DE EMISIÓNPRIMA

RESERVAS

PARTICIPACIONESEN PATRIMONIO

RESULTADOSDE EJERCICIOSANTERIORES

OTRASAPORTACIONES

DE SOCIOS(DIVIDENDO

DEL EJERCICIORESULTADO

A CUENTA)

AJUSTESEN PATRIMONIO

NETO RECIBIDOS

SUBVENCIONES,DONACIONESY LEGADOS

03 04

TOTAL

01 02 05 06 07 08 09 11 12 13

B) SALDO AJUSTADO, INICIO DEL EJERCICIO 2.015 ..........

I. Resultado de la cuenta de pérdidas y ganancias .............

II. Ingresos y gastos reconocidos en patrimonio neto ...........

IV. Otras variaciones del patrimonio neto ............................

1. Ingresos fiscales a distribuir en varios ejercicios ..............

III. Operaciones con socios o propietarios ............................

I. Resultado de la cuenta de pérdidas y ganancias ..............


1. Aumentos de capital ...................................................

2. Otros ingresos y gastos reconocidos en patrimonio neto ......

2. (-) Reducciones de capital .............................................

C) SALDO, FINAL DEL EJERCICIO 2.015 ...........................

I. Ajustes por cambios de criterio en el ejercicio 2.015........

3. Otras operaciones con socios o propietarios ......................



II. Ajustes por errores del ejercicio 2.015 ...........................






E) SALDO, FINAL DEL EJERCICIO 2.016 ............................

C.I. Razón o denominación social

IS-16

Pág. 10 Bis

II. Ajustes por errores del ejercicio 2.014 y anteriores ..........

531

2. Otras variaciones ........................................................532

1. Movimiento de la Reserva de Revalorización ...................

531

532


2. Otras variaciones ........................................................

D) SALDO AJUSTADO, INICIO DEL EJERCICIO 2.016 ..........

CONTABILIDAD - ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO DE PYMES

511

530

527

512

513

514

528

529

516

517

518

526

524

511

512

513

514

528

525

524

526

518

517

516

529

527

530

A) SALDO, FINAL DEL EJERCICIO 2.014 ............................

I. Ajustes por cambios de criterio del ejercicio 2.014 y ant. .

CAPITAL

PROPIAS)

(ACCIONES Y

ESCRITURADO (NO EXIGIDO) DE EMISIÓNPRIMA

RESERVAS

PARTICIPACIONESEN PATRIMONIO

RESULTADOSDE EJERCICIOSANTERIORES

OTRASAPORTACIONES

DE SOCIOS(DIVIDENDO

DEL EJERCICIORESULTADO

A CUENTA)

AJUSTESEN PATRIMONIO

NETO RECIBIDOS

SUBVENCIONES,DONACIONESY LEGADOS

03 04

TOTAL

01 02 05 06 07 08 09 11 12 13

B) SALDO AJUSTADO, INICIO DEL EJERCICIO 2.015 ..........

I. Resultado de la cuenta de pérdidas y ganancias .............





I. Resultado de la cuenta de pérdidas y ganancias ..............





C) SALDO, FINAL DEL EJERCICIO 2.015 ...........................

I. Ajustes por cambios de criterio en el ejercicio 2.015........




II. Ajustes por errores del ejercicio 2.015 ...........................






E) SALDO, FINAL DEL EJERCICIO 2.016 ............................

C.I. Razón o denominación social

IS-16

Pág. 10 Bis

II. Ajustes por errores del ejercicio 2.014 y anteriores ..........

531

2. Otras variaciones ........................................................532


531

532


2. Otras variaciones ........................................................

D) SALDO AJUSTADO, INICIO DEL EJERCICIO 2.016 ..........


5.000,00 -87.761,13 -97.511,24 -180.272,37

5.000,00 -87.761,13 -97.511,24 -180.272,37

176.239,73 176.239,73

-97.511,24 97.511,24 176.755,16 176.755,16

-97.511,24 97.511,24 176.755,16 176.755,16

5.000,00 -185.272,37 176.239,73 176.755,16 172.722,52




DETERMINACION DE LA BASE IMPONIBLE (AJUSTES)

610RESULTADO CONTABLE ......................................(Con signo "-" si es negativo)..................................

637

642

643

635

644

Diferencias entre amortización contable y fiscal (art. 14.1 y 15 L.F.I.S.)

645

638

618

621

628617Libertad amortización inmovilizado afecto a act. I +D (art.16.1 L.F.I.S)

Otras correcciones al resultado contable ...........................................

639

Aplicación del valor normal del mercado (art.26, 28, 31 y 33 L.F.I.S.) . 623

613

624

Corrección por impuesto sobre Sociedades .......................................

625

626

671

673

AUMENTO

622

DISMINUCION

627

614

620

Errores contables (art. 34 L.F.I.S.) ...............................................................

Operaciones a plazo o con precio aplazado (art. 35.1 L.F.I.S.) .............

Régimen fiscal de las fundaciones y actividades de patrocinio Ley Foral 10/1996

RESULTADO DE LA CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS ANTES DEL IMPUESTO SOBRE SOCIEDADES

Amortización acelerada pequeñas empresas (art. 14.7 L.F.I.S.) ...........

Ajuste por operaciones de arrendamiento financiero (art. 17 L.F.I.S.) ...

Valoración de bienes y derechos operaciones Capítulo IX, Título X. L.F.I.S.) ......

Gastos fiscalmente no deducibles (art. 24 L.F.I.S. y 17 L.F. 9/1994) ...

629

630

619

646

Libertad de amortización de gastos de I +D (art. 16.1 b L.F.I.S.) .........

647

632

650

640

BASE IMPONIBLE ..................................................(Con signo "-" si es negativo)................................

Pág. 11

631

648

Resto casos libertad amort.(art.16.1.c, 16.1.d LFIS, LF 6/99) .............

649Corrección de rentas por efecto de la depreciación monetaria (art. 27 L.F.I.S.) .......................................

636Exención reinversión (art. 38 L.F.I.S.) ................................................................................................

674Agrupaciones de interés económico y UTE’S ..................................... 675

927

931930Pérdidas por deterioro de créditos derivadas de insolv.(art. 19 L.F.I.S.)961962Operaciones realizadas con paraisos fiscales (art.20.1 y 24.1.f L.F.I.S.)933932Pérd.por deterioro valor de part.ent.no cotiz. y del grupo (20.1 L.F.I.S.)935934Pérd. por deterioro de valores represent. de deuda (art.20.2 L.F.I.S.) ...

957956Revalorizaciones contables (art. 25 L.F.I.S.) ......................................960Gastos entre personas o entidades vinculadas (art. 29 L.F.I.S.) ...........

958Gastos por oper. con acciones propias, como gtos.de emisión, honorarios, comis., etc. (art.34.3 L.F.I.S.) .926Adquisiciones a título gratuito (art. 35.2 L.F.I.S.) ...............................

929928Otras diferencias imput.temp. ingresos y gastos (art.35.3,6,7 L.F.I.S.)

969968Adquisiciones de particip.en entidades no residentes (art.20.3 L.F.I.S.).937936Provisiones y gastos por pensiones (art. 23 y 35.3 L.F.I.S.) ................

925924Recuperación de valor de elementos patrimoniales (art.35.4 L.F.I.S.) ...923922Subvenciones de capital (art. 35.5 L.F.I.S.) .......................................

966Gastos no deduc.por incompatibilidad con ex.reinv. (art.36.1 L.F.I.S.) ..

Gastos financieros no deducibles (art. 24.1.g) ...................................

959Reducción de ingresos derivados de determinados activos intangibles (art. 37 LF 24/1996) .....................

667

Limitación deduc. gtos.financ. e imput. a socios ent. art. 107 (art.38) .

Exención por doble imposición internacional (art. 60 bis y 62 L.F.I.S.) .. 955

941

943

939

954

940

942

944

946

938

974

Transparencia fiscal internacional (Capítulo III del Título X L.F.I.S.) ......

Entidades de capital-riesgo y sdes.prom.empr. (Cap.VI y XV Tít.X LFIS)

Participaciones en inst. de invers.Colectiva constituida en paraisos fisc.

Rég.fiscal de entidades tenencia valores extr.(Cap.X y XV tit.X L.F.I.S.)

Régimen de entidades parcialmente exentas (Cap.XII, Tít.X L.F.I.S.) ....

Obra benéfico-social de las Cajas de Ahorro (art. 151 L.F.I.S.) ............

945

947

975

949Impuesto Actividades Económicas no deducible (Disp.ad.9ª LF 16/03) .950Cooperativas: Fondo educación y promoción (art. 15.2 y 16.4 LF.9/94) 951

948Coop.: Fondo reserva obligatorio y por subv.(incumpl.art.16.4 LF 9/94)952

970Cooperativas: Otros ajustes específ.derivados de su rég.fiscal (LF.9/94)

Entidades en rég.atrib.rentas const.en el extr.con pres.terr.Español .....

953

971

AUMENTOS DISMINUCIONES

TOTAL CORRECCIONES DEL RESULTADO CONTABLE ......................

Otras provisiones no deducibles fiscalmente (22 L.F.I.S.) ....................

668

679678

976Reducción de rentas procedentes de determinados activos intangibles (art. 39 LF 26/2016) ....................


DETERMINACION DE LA BASE IMPONIBLE (AJUSTES)

610RESULTADO CONTABLE ......................................(Con signo "-" si es negativo)..................................

637

642

643

635

644

Diferencias entre amortización contable y fiscal (art. 14.1 y 15 L.F.I.S.)

645

638

618

621

628617Libertad amortización inmovilizado afecto a act. I +D (art.16.1 L.F.I.S)

Otras correcciones al resultado contable ...........................................

639

Aplicación del valor normal del mercado (art.26, 28, 31 y 33 L.F.I.S.) . 623

613

624

Corrección por impuesto sobre Sociedades .......................................

625

626

671

673

AUMENTO

622

DISMINUCION

627

614

620

Errores contables (art. 34 L.F.I.S.) ...............................................................

Operaciones a plazo o con precio aplazado (art. 35.1 L.F.I.S.) .............

Régimen fiscal de las fundaciones y actividades de patrocinio Ley Foral 10/1996

RESULTADO DE LA CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS ANTES DEL IMPUESTO SOBRE SOCIEDADES

Amortización acelerada pequeñas empresas (art. 14.7 L.F.I.S.) ...........

Ajuste por operaciones de arrendamiento financiero (art. 17 L.F.I.S.) ...

Valoración de bienes y derechos operaciones Capítulo IX, Título X. L.F.I.S.) ......

Gastos fiscalmente no deducibles (art. 24 L.F.I.S. y 17 L.F. 9/1994) ...

629

630

619

646

Libertad de amortización de gastos de I +D (art. 16.1 b L.F.I.S.) .........

647

632

650

640

BASE IMPONIBLE ..................................................(Con signo "-" si es negativo)................................

Pág. 11

631

648

Resto casos libertad amort.(art.16.1.c, 16.1.d LFIS, LF 6/99) .............

649Corrección de rentas por efecto de la depreciación monetaria (art. 27 L.F.I.S.) .......................................

636Exención reinversión (art. 38 L.F.I.S.) ................................................................................................

674Agrupaciones de interés económico y UTE’S ..................................... 675

927

931930Pérdidas por deterioro de créditos derivadas de insolv.(art. 19 L.F.I.S.)961962Operaciones realizadas con paraisos fiscales (art.20.1 y 24.1.f L.F.I.S.)933932Pérd.por deterioro valor de part.ent.no cotiz. y del grupo (20.1 L.F.I.S.)935934Pérd. por deterioro de valores represent. de deuda (art.20.2 L.F.I.S.) ...

957956Revalorizaciones contables (art. 25 L.F.I.S.) ......................................960Gastos entre personas o entidades vinculadas (art. 29 L.F.I.S.) ...........

958Gastos por oper. con acciones propias, como gtos.de emisión, honorarios, comis., etc. (art.34.3 L.F.I.S.) .926Adquisiciones a título gratuito (art. 35.2 L.F.I.S.) ...............................

929928Otras diferencias imput.temp. ingresos y gastos (art.35.3,6,7 L.F.I.S.)

969968Adquisiciones de particip.en entidades no residentes (art.20.3 L.F.I.S.).937936Provisiones y gastos por pensiones (art. 23 y 35.3 L.F.I.S.) ................

925924Recuperación de valor de elementos patrimoniales (art.35.4 L.F.I.S.) ...923922Subvenciones de capital (art. 35.5 L.F.I.S.) .......................................

966Gastos no deduc.por incompatibilidad con ex.reinv. (art.36.1 L.F.I.S.) ..

Gastos financieros no deducibles (art. 24.1.g) ...................................

959Reducción de ingresos derivados de determinados activos intangibles (art. 37 LF 24/1996) .....................

667

Limitación deduc. gtos.financ. e imput. a socios ent. art. 107 (art.38) .

Exención por doble imposición internacional (art. 60 bis y 62 L.F.I.S.) .. 955

941

943

939

954

940

942

944

946

938

974

Transparencia fiscal internacional (Capítulo III del Título X L.F.I.S.) ......

Entidades de capital-riesgo y sdes.prom.empr. (Cap.VI y XV Tít.X LFIS)

Participaciones en inst. de invers.Colectiva constituida en paraisos fisc.

Rég.fiscal de entidades tenencia valores extr.(Cap.X y XV tit.X L.F.I.S.)

Régimen de entidades parcialmente exentas (Cap.XII, Tít.X L.F.I.S.) ....

Obra benéfico-social de las Cajas de Ahorro (art. 151 L.F.I.S.) ............

945

947

975

949Impuesto Actividades Económicas no deducible (Disp.ad.9ª LF 16/03) .950Cooperativas: Fondo educación y promoción (art. 15.2 y 16.4 LF.9/94) 951

948Coop.: Fondo reserva obligatorio y por subv.(incumpl.art.16.4 LF 9/94)952

970Cooperativas: Otros ajustes específ.derivados de su rég.fiscal (LF.9/94)

Entidades en rég.atrib.rentas const.en el extr.con pres.terr.Español .....

953

971

AUMENTOS DISMINUCIONES

TOTAL CORRECCIONES DEL RESULTADO CONTABLE ......................

Otras provisiones no deducibles fiscalmente (22 L.F.I.S.) ....................

668

679678

976Reducción de rentas procedentes de determinados activos intangibles (art. 39 LF 26/2016) ....................


176.239,73

40.167,34

216.407,07

216.407,07




2. DETALLE DE OTROS RESULTADOS (BENEFICIOS) (Código 1852 ) 283

ImporteConcepto

3. DETALLE DE "OTRAS DISMINUCIONES" (Código 638 ) 284

ImporteConcepto

4. DETALLE "OTROS AUMENTOS" (Código 621 ) 285

ImporteConcepto

Pág. 12

4191

4200

4181

TOTAL

6380

63716361

6191 6201

6210

TOTAL

TOTAL

3330TOTAL

1. DETALLE DE OTROS RESULTADOS (PÉRDIDAS) (Código 1852 )

ImporteConcepto3311 3321

DETERMINACION DE LA BASE IMPONIBLE - DETALLE DE CONCEPTOS Y NOTAS MARGINALES

670

COMPENSACION (B.I.negativas ej.ant.) Total pendiente Aplicado en este ejercicio

TOTAL COMPENSACIONES..............................................................................................................

663

654

655

656

657

659

B. I. negativa (2003)............................

B. I. negativa (2002)............................

660

BASE LIQUIDABLE PREVIA ..........................................(Con signo "-" si es negativo)...........................

67250% Dotación Obligatoria F.R.O. (Art. 13.5 L.F. 9/1994) ................................

650BASE IMPONIBLE ..................................................(Con signo "-" si es negativo)................................

B. I. negativa (2001)............................

658

661

B. I. negativa (2012)............................

653

B. I. negativa (2004)............................

B. I. negativa (2008)............................

662

B. I. negativa (2011)............................

652

B. I. negativa (2005)............................

651

B. I. negativa (2006)............................

664

B. I. negativa (2007)............................

665

67650% Rentas procedentes de elementos patrimoniales cedidos a terceros (art.22.1 L.F. 10/1996)

666

B. I. negativa (2009)............................

B. I. negativa (2010)............................

B. I. negativa (2013)............................

B. I. negativa (2014)............................

B. I. negativa (2015)............................


2. DETALLE DE OTROS RESULTADOS (BENEFICIOS) (Código 1852 ) 283

ImporteConcepto

3. DETALLE DE "OTRAS DISMINUCIONES" (Código 638 ) 284

ImporteConcepto

4. DETALLE "OTROS AUMENTOS" (Código 621 ) 285

ImporteConcepto

Pág. 12

4191

4200

4181

TOTAL

6380

63716361

6191 6201

6210

TOTAL

TOTAL

3330TOTAL

1. DETALLE DE OTROS RESULTADOS (PÉRDIDAS) (Código 1852 )

ImporteConcepto3311 3321

DETERMINACION DE LA BASE IMPONIBLE - DETALLE DE CONCEPTOS Y NOTAS MARGINALES

670

COMPENSACION (B.I.negativas ej.ant.) Total pendiente Aplicado en este ejercicio

TOTAL COMPENSACIONES..............................................................................................................

663

654

655

656

657

659

B. I. negativa (2003)............................

B. I. negativa (2002)............................

660

BASE LIQUIDABLE PREVIA ..........................................(Con signo "-" si es negativo)...........................

67250% Dotación Obligatoria F.R.O. (Art. 13.5 L.F. 9/1994) ................................

650BASE IMPONIBLE ..................................................(Con signo "-" si es negativo)................................

B. I. negativa (2001)............................

658

661

B. I. negativa (2012)............................

653

B. I. negativa (2004)............................

B. I. negativa (2008)............................

662

B. I. negativa (2011)............................

652

B. I. negativa (2005)............................

651

B. I. negativa (2006)............................

664

B. I. negativa (2007)............................

665

67650% Rentas procedentes de elementos patrimoniales cedidos a terceros (art.22.1 L.F. 10/1996)

666

B. I. negativa (2009)............................

B. I. negativa (2010)............................

B. I. negativa (2013)............................

B. I. negativa (2014)............................

B. I. negativa (2015)............................


216.407,07

119.029,91 106.705,66109.701,41 109.701,41

216.407,07



IS-16

E) CREACIÓN DE EMPLEO

B

TOTAL DEDUCCION CREACIÓN DE EMPLEO (A) +(B) - 5840

579

Subvenciones

+

Plantilla ejercicio base 2015 ...................

TOTAL PLANTILLAPersonas - Año

CONTRATO INDEFINIDO(excluir discapacitados)

Sueldo >1,7 SMI

CONTRATO INDEFINIDO(Discapacitados)Personas - Año

CON CONTRATO TEMPORAL

1.-Deducción por creación de empleo fijo*Límite máx.incremento de plantilla con derecho a deducción C

B

+

A o C x 5.000 B x 6.800

Pág. 16

582

A

D x 2.000

CIncremento de plantilla ..........................

2.-Deducción por conversión temporales a fijos x 3.200=

= A

D

Razón o denominación socialC.I.

Gtos.I +D con derechoal 10% adicional

Imp.deducción I +D +IGastos de I +D +IIdentificación del proyecto

584

C) GASTOS EN I + D + i

TOTAL

5431

276

4154

5823 5826

5822

5821

5825

5824

5829

5828

5827

583558345833

5832

5831

5830

583958375836

5840Reducción por consideración del conjunto ent.vinculadas

TOTAL

Plantilla promedio ejercicio 2016............

Plantilla 2014 (para cálculo regularización)

Imp.ded.inversores Total deduccion CINEFecha fin de la

producciónDenominación de la producción

D) DEDUCCIÓN POR INVERSIONES EN PRODUCCIONES CINEMATOGRÁFICAS Y SERIES AUDIOVISUALES

5230

496

5215 Imp.ded.productores

Sueldo<1,7

Resto Fijos

IS-16

E) CREACIÓN DE EMPLEO

B

TOTAL DEDUCCION CREACIÓN DE EMPLEO (A) +(B) - 5840

579

Subvenciones

+

Plantilla ejercicio base 2015 ...................

TOTAL PLANTILLAPersonas - Año

CONTRATO INDEFINIDO(excluir discapacitados)

Sueldo >1,7 SMI

CONTRATO INDEFINIDO(Discapacitados)Personas - Año

CON CONTRATO TEMPORAL

1.-Deducción por creación de empleo fijo*Límite máx.incremento de plantilla con derecho a deducción C

B

+

A o C x 5.000 B x 6.800

Pág. 16

582

A

D x 2.000

CIncremento de plantilla ..........................

2.-Deducción por conversión temporales a fijos x 3.200=

= A

D

Razón o denominación socialC.I.

Gtos.I +D con derechoal 10% adicional

Imp.deducción I +D +IGastos de I +D +IIdentificación del proyecto

584

C) GASTOS EN I + D + i

TOTAL

5431

276

4154

5823 5826

5822

5821

5825

5824

5829

5828

5827

583558345833

5832

5831

5830

583958375836

5840Reducción por consideración del conjunto ent.vinculadas

TOTAL

Plantilla promedio ejercicio 2016............

Plantilla 2014 (para cálculo regularización)

Imp.ded.inversores Total deduccion CINEFecha fin de la

producciónDenominación de la producción

D) DEDUCCIÓN POR INVERSIONES EN PRODUCCIONES CINEMATOGRÁFICAS Y SERIES AUDIOVISUALES

5230

496

5215 Imp.ded.productores

Sueldo<1,7

Resto Fijos


1,54 1,54

1,79 1,791,98 0,50 2,480,19 0,50 0,69

950,00 950,00

950,00




702

701

Dot.REI.2015

MATERIALIZACIÓN R.E.I. de 2014 en 2016

582

721


703

Pág. 17

MATERIALIZACIÓN RESERVA ESPECIAL INVERSIONES (L.F. 24/1996)

1.


Pendiente de aplicación

58915881

58615851

590120122013

2011

2014

2015

2005

5871

59215911

5931

Año Aplicado en esta liquidaciónDeducción pendiente / generada

2012

58905880

58605850

5900

5870

59205910

5930

595

1.2.

1.2.

3.

3.

3.

5892

2.

5882

5862

5902

5872

59225912

5932

AFN (antes inicio act) Resto (excepto AFN)

Rég. especial

2012

2013

2011

I +D +I I +D +I Rég. especial I +D +I

AFN (antes inicio act)

Año Rég. especial2005

58975887

58675857

5907

5877

59275917

58965886

58665856

5906

5876

59265916

5936

58985888

5868

5908

5878

59285918

5938

585TOTAL

714

2006

5940

59475946 59485937

5941 5942

2007200820092010

2014

2011

2005

2014

5961 59625960

2006

5967 59685966

2006

2007

2007

2008

2008

2009

2009

709

722

715

279

Mat.2014 ej.ants.

704

714

Mat.2015/2016

720

713

CIN

EF) APLICACION EN ESTE EJERCICIO DE LAS DEDUCCIONES

Act

ivo

Fijo

Nuevo

Lím

ite

25%

Reg

.ESPEC

IALE

Se

I+

D+

IC

REA

CIO

ND

EEM

PLEO

596TOTAL

2010

2010

712

705

2015

706

703

2015 pdte.

Mat.2013/2016 2013 pdte.Dot.REI.2013

704

Dot.REI.2012 Mat.2012/2016Mat.2012 ej.ants. 2012 pdte.

TOTAL


278

1.

3.2.

TOTAL

TOTAL

2013

2015

Dot.REI.2014

Mat.2013 ej.ants.

Mat.2014/2016 2014 pdte.

TOTAL

2016

Pendiente de aplicaciónAño

Regularizado en el 2016

2015

721

5852

A.F

.N.s

inlím

ite/

Res

to(2

5%

)D

educcio

nes

por

invers

iones

de

RÉG

IMEN

GEN

ER

AL

Resto (excepto AFN)

5858

20122013

2011

Resto (excepto AFN)Año AFN (antes inicio act)

2005

2014

20062007200820092010

2015

Exceso IDI

710

2016

2016

2016

2016

Aplicado en esta liquidaciónDeducción pendiente / generada

4.

4.

5637 5638

5630 5631 5632

5636


702

701

Dot.REI.2015


582

721


703

Pág. 17

MATERIALIZACIÓN RESERVA ESPECIAL INVERSIONES (L.F. 24/1996)

1.


Pendiente de aplicación

58915881

58615851

590120122013

2011

2014

2015

2005

5871

59215911

5931

Año Aplicado en esta liquidaciónDeducción pendiente / generada

2012

58905880

58605850

5900

5870

59205910

5930

595

1.2.

1.2.

3.

3.

3.

5892

2.

5882

5862

5902

5872

59225912

5932

AFN (antes inicio act) Resto (excepto AFN)

Rég. especial

2012

2013

2011

I +D +I I +D +I Rég. especial I +D +I

AFN (antes inicio act)

Año Rég. especial2005

58975887

58675857

5907

5877

59275917

58965886

58665856

5906

5876

59265916

5936

58985888

5868

5908

5878

59285918

5938

585TOTAL

714

2006

5940

59475946 59485937

5941 5942

2007200820092010

2014

2011

2005

2014

5961 59625960

2006

5967 59685966

2006

2007

2007

2008

2008

2009

2009

709

722

715

279

Mat.2014 ej.ants.

704

714

Mat.2015/2016

720

713

CIN

EF) APLICACION EN ESTE EJERCICIO DE LAS DEDUCCIONES

Act

ivo

Fijo

Nuevo

Lím

ite

25%

Reg

.ESPEC

IALE

Se

I+

D+

IC

REA

CIO

ND

EEM

PLEO

596TOTAL

2010

2010

712

705

2015

706

703

2015 pdte.

Mat.2013/2016 2013 pdte.Dot.REI.2013

704

Dot.REI.2012 Mat.2012/2016Mat.2012 ej.ants. 2012 pdte.

TOTAL


278

1.

3.2.

TOTAL

TOTAL

2013

2015

Dot.REI.2014

Mat.2013 ej.ants.

Mat.2014/2016 2014 pdte.

TOTAL

2016

Pendiente de aplicaciónAño

Regularizado en el 2016

2015

721

5852

A.F

.N.s

inlím

ite/

Res

to(2

5%

)D

educcio

nes

por

invers

iones

de

RÉG

IMEN

GEN

ER

AL

Resto (excepto AFN)

5858

20122013

2011

Resto (excepto AFN)Año AFN (antes inicio act)

2005

2014

20062007200820092010

2015

Exceso IDI

710

2016

2016

2016

2016

Aplicado en esta liquidaciónDeducción pendiente / generada

4.

4.

5637 5638

5630 5631 5632

5636


950,00 950,00950,00




AUTOLIQUIDACIÓN NORMATIVA FORAL DE NAVARRA

Pág. 19

BASE LIQUIDABLE PREVIA ..........................................(con signo «-» si es negativa)...........................

047Pago fraccionado ..........................................................................

TRIBUTACIÓN MÍNIMA ....................................................

032

061

Bonificaciones Régimen Especial de Entidades dedicadas al Arrendamiento de Viviendas

004

020

%

003 %

007

063

022

045

019

001

018014

011

Bonificaciones entidades dedicadas al arrendamiento de viviendas ............

012

DIFERENCIA ( 040 - 80 - 81 ) (con signo «-» si es negativa)........................

021

023

028025

026

060

80

031(*) INCREMENTO POR PÉRDIDA DE BENEFICIOS EJERCICIOS ANTERIORES ( 032 + 033 ).................

Por arrendamiento o subarriendo de inmueble urbanos ......................

046

016

050

DEUDA TRIBUTARIA .( 050 + 031 )...........................................................................................

RESULTADO ( 045 x 001 ) (con signo «-» si es negativo)...................................

REDUCCIÓN BASE IMPONIBLE LEY FORAL 24/199 ..........................................................................

81

BASE LIQUIDABLE ( 002 - 061 ) ................................................................................................

IMPORTE DE AUTOLIQUIDACIÓN [ 046 - ( 047 + 044 + 071 +048 )](con signo - si es negativo)

Pérdida de beneficios fiscales ejercicios anteriores

Por doble imposición interna ..........................................................

Por doble imposición internacional...................................................

Otras bonificaciones (detalle en pág. 18) .........................................

DEDUCCIONES POR DOBLE IMPOSICION Y BONIFICACIONES

Bonific. Cooperativas Especialmente Protegidas (art. 28.2 L.F. 9/1994) ....

Invers. rég.general ej.anteriores (excepto inmovilizado material) .......

Invers. régimen.general ej.actual (excepto inmov.mat.) ...................

Inversiones en regímenes especiales ejercicio actual ......................

DIFERENCIA ( 063 - 019 ) (cantidad mínima "cero")..........................................

Creación de empleo ejercicios anteriores .......................................

SUMA ( 011 a 018 )......................................................................................

TIPO DE GRAVAMEN.....................................................................

Creación de empleo ejercicio actual ..............................................

PORCENTAJE DE TRIBUTACIÓN CORRESPONDIENTE A NAVARRA........................................................

CUOTA ÍNTEGRA (En entidades no cooperativas, la cuota íntegra previa coincidirá con la cuota íntegra)

Inversiones en I+D+I de ejercicios anteriores ..............................

005Soc. Laborales

033

Rendimientos sujetos a tipo general

Rendimientos sujetos a tipo reducido

Incremento por pérdida de beneficios fiscales aplicados indebidamente

Intereses de demora sobre importe casilla anterior ............................

024

029

Inversiones en regímenes especiales de ejercicios anteriores ...........

002

Otras retenciones e ingresos a cuenta .............................................

044Cuota I.A.E. (Disp. Ad. 9ª L.F. 16/2003) .........................................

Detalle de retenciones soportadas por arrendamiento o subarriendo de Inmuebles urbanos

4004

4005

7536

Inversiones régimen general ej.anteriores (inmovilizado material) ......

7538

7535

7537

75187508

Ingresos ...........................................................................

Gastos directamente imputables .........................................

Gastos generales ...............................................................

Renta bonificada ...............................................................

TOTAL

7516

7515

7517

PORCENTAJE BONIFICACIÓN

7506

7505

7507

85 % 90 %

Devolución específica por I + D (art. 87 LFIS) max. 25.000 ) .......... 071

N.I.F. Nombre o Razón social del suministrador Renta Retención soportada

TOTALES ................................

10111010

1018 1019

Incr.en cuota.porpérd.beneficio fiscal6100

Interesesde demora6101 ObservacionesBeneficio fiscal que se pierde6102

Ej.generaciónbenef.fiscal6103 6104

Inversiones en I+D+I de ejercicio actual ......................................

Inversiones rég. general ej.anteriores (A.F.N. antes inicio actividad)

040CUOTA LÍQUIDA ( 020 - 029 ) (Cantidad mínima "cero") .....................................

SUMA DEDUCCIONES ( 021 a 028 ) ....................................................................

027

022B

Devolución específica por I + D (art. 87 LFIS) max. 25.000 ) ..........

I.V.P.E.E. ....................................................................................

021A

048

430022A

Inversiones régimen general ej.actual (inmovilizado material) ...........

030

039

Inversiones en prod.cinematográficas y series audiovisuales ej.actual

Invers. en prod.cinematográficas y series audiovisuales ej. anteriores


AUTOLIQUIDACIÓN NORMATIVA FORAL DE NAVARRA

Pág. 19

BASE LIQUIDABLE PREVIA ..........................................(con signo «-» si es negativa)...........................

047Pago fraccionado ..........................................................................

TRIBUTACIÓN MÍNIMA ....................................................

032

061

Bonificaciones Régimen Especial de Entidades dedicadas al Arrendamiento de Viviendas

004

020

%

003 %

007

063

022

045

019

001

018014

011

Bonificaciones entidades dedicadas al arrendamiento de viviendas ............

012

DIFERENCIA ( 040 - 80 - 81 ) (con signo «-» si es negativa)........................

021

023

028025

026

060

80

031(*) INCREMENTO POR PÉRDIDA DE BENEFICIOS EJERCICIOS ANTERIORES ( 032 + 033 ).................

Por arrendamiento o subarriendo de inmueble urbanos ......................

046

016

050

DEUDA TRIBUTARIA .( 050 + 031 )...........................................................................................

RESULTADO ( 045 x 001 ) (con signo «-» si es negativo)...................................

REDUCCIÓN BASE IMPONIBLE LEY FORAL 24/199 ..........................................................................

81

BASE LIQUIDABLE ( 002 - 061 ) ................................................................................................

IMPORTE DE AUTOLIQUIDACIÓN [ 046 - ( 047 + 044 + 071 +048 )](con signo - si es negativo)

Pérdida de beneficios fiscales ejercicios anteriores

Por doble imposición interna ..........................................................

Por doble imposición internacional...................................................

Otras bonificaciones (detalle en pág. 18) .........................................

DEDUCCIONES POR DOBLE IMPOSICION Y BONIFICACIONES

Bonific. Cooperativas Especialmente Protegidas (art. 28.2 L.F. 9/1994) ....

Invers. rég.general ej.anteriores (excepto inmovilizado material) .......

Invers. régimen.general ej.actual (excepto inmov.mat.) ...................

Inversiones en regímenes especiales ejercicio actual ......................

DIFERENCIA ( 063 - 019 ) (cantidad mínima "cero")..........................................

Creación de empleo ejercicios anteriores .......................................

SUMA ( 011 a 018 )......................................................................................

TIPO DE GRAVAMEN.....................................................................

Creación de empleo ejercicio actual ..............................................

PORCENTAJE DE TRIBUTACIÓN CORRESPONDIENTE A NAVARRA........................................................

CUOTA ÍNTEGRA (En entidades no cooperativas, la cuota íntegra previa coincidirá con la cuota íntegra)

Inversiones en I+D+I de ejercicios anteriores ..............................

005Soc. Laborales

033

Rendimientos sujetos a tipo general

Rendimientos sujetos a tipo reducido

Incremento por pérdida de beneficios fiscales aplicados indebidamente

Intereses de demora sobre importe casilla anterior ............................

024

029

Inversiones en regímenes especiales de ejercicios anteriores ...........

002

Otras retenciones e ingresos a cuenta .............................................

044Cuota I.A.E. (Disp. Ad. 9ª L.F. 16/2003) .........................................

Detalle de retenciones soportadas por arrendamiento o subarriendo de Inmuebles urbanos

4004

4005

7536

Inversiones régimen general ej.anteriores (inmovilizado material) ......

7538

7535

7537

75187508

Ingresos ...........................................................................

Gastos directamente imputables .........................................

Gastos generales ...............................................................

Renta bonificada ...............................................................

TOTAL

7516

7515

7517

PORCENTAJE BONIFICACIÓN

7506

7505

7507

85 % 90 %

Devolución específica por I + D (art. 87 LFIS) max. 25.000 ) .......... 071

N.I.F. Nombre o Razón social del suministrador Renta Retención soportada

TOTALES ................................

10111010

1018 1019

Incr.en cuota.porpérd.beneficio fiscal6100

Interesesde demora6101 ObservacionesBeneficio fiscal que se pierde6102

Ej.generaciónbenef.fiscal6103 6104

Inversiones en I+D+I de ejercicio actual ......................................

Inversiones rég. general ej.anteriores (A.F.N. antes inicio actividad)

040CUOTA LÍQUIDA ( 020 - 029 ) (Cantidad mínima "cero") .....................................

SUMA DEDUCCIONES ( 021 a 028 ) ....................................................................

027

022B

Devolución específica por I + D (art. 87 LFIS) max. 25.000 ) ..........

I.V.P.E.E. ....................................................................................

021A

048

430022A

Inversiones régimen general ej.actual (inmovilizado material) ...........

030

039

Inversiones en prod.cinematográficas y series audiovisuales ej.actual

Invers. en prod.cinematográficas y series audiovisuales ej. anteriores


19,00

6,33-6,33

100,00-6,33

183,29

-189,62

-189,62



ejercicio 2 0 1 6 declar aciçn r elativa al ejer ......entidad art.50.2 lfis(tg:23%) 5 7 2 5 4 4 si...

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