ejemplo de balance de comprobación en efactory software de contabilidad en la nube
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CEPROALARM, C.A. 17/01/2018
8:04:16PMPage 1 of 3Contabilidad
Fecha: Desde 01/01/2017 Hasta 17/01/2018; Tipo de Comprobante Igual a Diario; Con Movimientos: Igual a Si; Nivel: Igual a 7
Ordenado por: Cuenta Contable Ascendente
Balance de Comprobación 2
Código Debe HaberDescripción Saldo Inicial Saldo Actual
ACTIVO1
ACTIVO CIRCULANTE11
EFECTIVO EN CAJA Y BANCOS1101
EFECTIVO EN CAJA110101
110101001 4.629.867,07 0,00 caja chica principal 11.315,94 4.641.183,01
110101002 1.130.324,00 0,00 caja chica 49.700,00 1.180.024,00
110101003 0,00 0,00 caja chica obras -1.500,00 -1.500,00
59.515,94 5.760.191,07 0,00 5.819.707,01 Total de 110101 EFECTIVO EN CAJA
BANCOS110102
110102009 4.237.675,25 2.090.100,00 banco mercantil -508.500,00 1.639.075,25
110102010 1.492.621,88 0,00 banco banesco -367.255,65 1.125.366,23
-875.755,65 5.730.297,13 2.090.100,00 2.764.441,48 Total de 110102 BANCOS
-816.239,71 11.490.488,20 2.090.100,00 8.584.148,49 Total de 1101 EFECTIVO EN CAJA Y BANCOS
CUENTAS POR COBRAR A CLIENTES1102
CUENTAS POR COBRAR A CLIENTES110201
110201001 101.828.870,36 17.896.318,47 cuentas por cobrar clientes 35.000,00 83.967.551,89
35.000,00 101.828.870,36 17.896.318,47 83.967.551,89 Total de 110201 CUENTAS POR COBRAR A CLIENTES
35.000,00 101.828.870,36 17.896.318,47 83.967.551,89 Total de 1102 CUENTAS POR COBRAR A CLIENTES
ANTICIPOS OTORGADOS1104
ANTICIPOS A PROVEEDORES110401
110401001 0,00 0,00 anticipos proveedores 750.000,00 750.000,00
750.000,00 0,00 0,00 750.000,00 Total de 110401 ANTICIPOS A PROVEEDORES
750.000,00 0,00 0,00 750.000,00 Total de 1104 ANTICIPOS OTORGADOS
INVENTARIO DE MERCANCÍA1105
INVENTARIO DE MERCANCÍA110501
110501001 0,00 0,00 inventario de motos 67.200,00 67.200,00
110501002 0,00 0,00 inventario de repuestos 1.200,00 1.200,00
68.400,00 0,00 0,00 68.400,00 Total de 110501 INVENTARIO DE MERCANCÍA
68.400,00 0,00 0,00 68.400,00 Total de 1105 INVENTARIO DE MERCANCÍA
GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO1106
IMPUESTOS PAGADOS POR ANTICIPADO110602
110602001 738,01 0,00 retenciones i.v.a. 0,00 738,01
110602002 500.535,36 0,00 retenciones i.s.l.r 0,00 500.535,36
0,00 501.273,37 0,00 501.273,37 Total de 110602 IMPUESTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
0,00 501.273,37 0,00 501.273,37 Total de 1106 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
IMPUESTO A LAS VENTAS1107
IMPUESTO A LAS VENTAS110701
110701001 0,00 0,00 i.v.a. crédito fiscal deducible 644,65 644,65
644,65 0,00 0,00 644,65 Total de 110701 IMPUESTO A LAS VENTAS
644,65 0,00 0,00 644,65 Total de 1107 IMPUESTO A LAS VENTAS
37.804,94 113.820.631,93 19.986.418,47 93.872.018,40 Total de 11 ACTIVO CIRCULANTE
37.804,94 113.820.631,93 19.986.418,47 93.872.018,40 Total de 1 ACTIVO
PASIVO2
PASIVO CORRIENTE21
CUENTAS POR PAGAR2101
CUENTAS POR PAGAR A PROVEEDORES210101
210101001 0,00 0,00 cuentas por pagar a proveedores 500,00 500,00
CEPROALARM, C.A. 17/01/2018
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Fecha: Desde 01/01/2017 Hasta 17/01/2018; Tipo de Comprobante Igual a Diario; Con Movimientos: Igual a Si; Nivel: Igual a 7
Ordenado por: Cuenta Contable Ascendente
Balance de Comprobación 2
Código Debe HaberDescripción Saldo Inicial Saldo Actual
500,00 0,00 0,00 500,00 Total de 210101 CUENTAS POR PAGAR A PROVEEDORES
500,00 0,00 0,00 500,00 Total de 2101 CUENTAS POR PAGAR
PRÉSTAMOS POR PAGAR2102
PRÉSTAMOS DE SOCIOS210201
210201001 0,00 0,00 pedro mujica -5,94 -5,94
-5,94 0,00 0,00 -5,94 Total de 210201 PRÉSTAMOS DE SOCIOS
-5,94 0,00 0,00 -5,94 Total de 2102 PRÉSTAMOS POR PAGAR
CONTRIBUCIONES SOCIALES2105
CONTRIBUCIONES SOCIALES (APORTE PATRONAL)210501
210501002 50.000,00 0,00 seguro social obligatorio -120,00 49.880,00
210501003 40.000,00 0,00 pie 0,00 40.000,00
210501004 45.000,00 0,00 faov -60,00 44.940,00
-180,00 135.000,00 0,00 134.820,00 Total de 210501 CONTRIBUCIONES SOCIALES (APORTE PATRONAL)
CONTRIBUCIONES SOCIALES (RETENCIÓN EMPLEADO)210502
210502003 0,00 0,00 pie -80,00 -80,00
-80,00 0,00 0,00 -80,00 Total de 210502 CONTRIBUCIONES SOCIALES (RETENCIÓN EMPLEADO)
-260,00 135.000,00 0,00 134.740,00 Total de 2105 CONTRIBUCIONES SOCIALES
TRIBUTOS POR PAGAR2106
IMPUESTO AL VALOR AGRAGADO (IVA)210602
210602001 0,00 2.356.054,03 i.v.a. débito fiscal -1.200,00 -2.357.254,03
210602002 0,00 0,00 iva por pagar 3.580,00 3.580,00
2.380,00 0,00 2.356.054,03 -2.353.674,03 Total de 210602 IMPUESTO AL VALOR AGRAGADO (IVA)
IMPUESTO SOBRE LA RENTA (ISLR)210603
210603001 0,00 0,00 impuesto sobre la renta por pagar -1.800,00 -1.800,00
-1.800,00 0,00 0,00 -1.800,00 Total de 210603 IMPUESTO SOBRE LA RENTA (ISLR)
580,00 0,00 2.356.054,03 -2.355.474,03 Total de 2106 TRIBUTOS POR PAGAR
GASTOS ACUMULADOS POR PAGAR2107
GASTOS ACUMULADOS POR PAGAR210701
210701001 0,00 0,00 nómina por pagar -5.000,00 -5.000,00
210701002 0,00 0,00 seguro por pagar -3.000,00 -3.000,00
-8.000,00 0,00 0,00 -8.000,00 Total de 210701 GASTOS ACUMULADOS POR PAGAR
-8.000,00 0,00 0,00 -8.000,00 Total de 2107 GASTOS ACUMULADOS POR PAGAR
-7.185,94 135.000,00 2.356.054,03 -2.228.239,97 Total de 21 PASIVO CORRIENTE
-7.185,94 135.000,00 2.356.054,03 -2.228.239,97 Total de 2 PASIVO
INGRESOS4
INGRESOS ORDINARIOS41
INGRESOS ORDINARIOS4101
INGRESOS ORDINARIOS410101
410101001 0,00 80.136.828,73 ingresos por venta de mercancia 0,00 -80.136.828,73
410101006 0,00 12.808.020,00 cuotas de condominios y rentas 0,00 -12.808.020,00
410101007 287,50 0,00 descuentos por pronto pago 0,00 287,50
410101008 126,00 0,00 descuentos en ventas 0,00 126,00
0,00 413,50 92.944.848,73 -92.944.435,23 Total de 410101 INGRESOS ORDINARIOS
0,00 413,50 92.944.848,73 -92.944.435,23 Total de 4101 INGRESOS ORDINARIOS
0,00 413,50 92.944.848,73 -92.944.435,23 Total de 41 INGRESOS ORDINARIOS
0,00 413,50 92.944.848,73 -92.944.435,23 Total de 4 INGRESOS
COSTO DE VENTAS5
CEPROALARM, C.A. 17/01/2018
8:04:16PMPage 3 of 3Contabilidad
Fecha: Desde 01/01/2017 Hasta 17/01/2018; Tipo de Comprobante Igual a Diario; Con Movimientos: Igual a Si; Nivel: Igual a 7
Ordenado por: Cuenta Contable Ascendente
Balance de Comprobación 2
Código Debe HaberDescripción Saldo Inicial Saldo Actual
COSTO DE MANO DE OBRA DIRECTA52
MANO DE OBRA DIRECTA5201
MANO DE OBRA DIRECTA520101
520101001 0,00 3.194,20 sueldos y salarios 0,00 -3.194,20
0,00 0,00 3.194,20 -3.194,20 Total de 520101 MANO DE OBRA DIRECTA
0,00 0,00 3.194,20 -3.194,20 Total de 5201 MANO DE OBRA DIRECTA
0,00 0,00 3.194,20 -3.194,20 Total de 52 COSTO DE MANO DE OBRA DIRECTA
0,00 0,00 3.194,20 -3.194,20 Total de 5 COSTO DE VENTAS
GASTOS OPERACIONALES6
GASTOS OPERACIONALES61
GASTOS OPERACIONALES6101
GASTOS DEL PERSONAL610101
610101001 355.000,00 0,00 sueldos y salarios 0,00 355.000,00
0,00 355.000,00 0,00 355.000,00 Total de 610101 GASTOS DEL PERSONAL
SERVICIOS PUBLICOS610110
610110001 0,00 230,00 energía electrica, agua y aseo urbano 0,00 -230,00
0,00 0,00 230,00 -230,00 Total de 610110 SERVICIOS PUBLICOS
OTROS GASTOS610116
610116002 150,00 0,00 gastos de viaje 0,00 150,00
0,00 150,00 0,00 150,00 Total de 610116 OTROS GASTOS
0,00 355.150,00 230,00 354.920,00 Total de 6101 GASTOS OPERACIONALES
0,00 355.150,00 230,00 354.920,00 Total de 61 GASTOS OPERACIONALES
0,00 355.150,00 230,00 354.920,00 Total de 6 GASTOS OPERACIONALES
INGRESOS NO OPERACIONALES7
INGRESOS NO OPERACIONALES71
INGRESOS NO OPERACIONALES7101
INGRESOS NO OPERACIONALES710110
710110002 0,00 300,00 ingresos varios 0,00 -300,00
0,00 0,00 300,00 -300,00 Total de 710110 INGRESOS NO OPERACIONALES
0,00 0,00 300,00 -300,00 Total de 7101 INGRESOS NO OPERACIONALES
0,00 0,00 300,00 -300,00 Total de 71 INGRESOS NO OPERACIONALES
0,00 0,00 300,00 -300,00 Total de 7 INGRESOS NO OPERACIONALES
e
ej
ejem
ejempl
ejemplo1 0,00 0,00 ejemplo 16.061,00 16.061,00
16.061,00 0,00 0,00 16.061,00
16.061,00 0,00 0,00 16.061,00
16.061,00 0,00 0,00 16.061,00
16.061,00 0,00 0,00 16.061,00
114.311.195,43 115.291.045,43Total Balance de Comprobación: 46.680,00 -933.170,00
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