EINA DE SEGUIMENT I AVALUACIÓ DE

l’EXTERNALITZACIÓ D’ESCOLES BRESSOL MUNICIPALS

Informe encarregat per l’Àrea d’Educació de la Dipu tació de Barcelona i elaborat per Mònica Reig consu ltora de Borakasi,

SA, empresa especialitzada en innovació pública i g estió de polítiques de benestar social.

Barcelona, setembre de 2010

2

3

ÍNDEX

OBJECTIUS I POSSIBILITATS DE L'EINA 6-7 INDICADORS PEL CONTROL DE GESTIÓ I AVALUACIÓ DE L'E XTERNALITZACIÓ D'ESCOLES BRESSOL 8-26 ÀREA TÈCNICO-PEDAGÒGICA 8-11 ATP 1.1 Adaptacions Curriculars 8 ATP 1.2 Projecte lingüístic 8 ATP 1.3 Treball amb famílies 8 ATP 1.4 Idoneïtat dels materials 9 ATP 1.5 Organització del centre 9 ATP 2.1 Adequació de les programacions 9 ATP 2.2 Realització de la programació 10 ATP 3.1 Adequació del Projecte Educatiu de Centre 10 ATP 3.2 Coherència en la programació d’activitats 10 ATP 4.1 Treball en Xarxa 10 ATP 5.1 Compliment del Pla de treball 11 ATP 6.1 Memòria Anual 11 ATP 7.1 Projecte pedagògic dels serveis complementaris 11 ÀREA D'ORGANITZACIÓ I GESTIÓ DEL SERVEI 12-21 AOG 1.1 Aplicació RRI 12 AGO 2.1 Comunicació formal amb les famílies 12 AGO 2.2 Comunicació diària amb les famílies 12 AGO 3.1 Preinscripció i admissió d’infants 13 AGO 3.2 Lliurament de documentació a les famílies 13

4

AGO 3.3 Cobertura de places 13 AGO 3.4 Gestió del cobrament de rebuts 13 AGO 4.1 Horaris d’estada al centre dels infants 14 AGO 5.1 Participació en Xarxes intermunicipals d’infància 14 AGO 5.2 Participació en la Xarxa Municipal 14 AGO 6.1 Implicació de la direcció 14 AGO 6.2 Adequació de la Plantilla 15 AGO 6.3 Capacitat tècnica del personal 15 AGO 6.4 Adequació de l’organigrama 15 AGO 7.1 Selecció del personal 16 AGO 7.2 Suplències del personal 16 AGO 7.3 Formació continuada del personal 16 AGO 7.4 Supervisió del personal 17 AGO 8.1 Clima laboral 17 AGO 9.1 Coordinació amb el proveïdor 17 AGO 9.2 Accés a la supervisió del servei 18 AGO 9.3 Documentació de control 17 AGO 9.4 Receptivitat del proveïdor 17 AGO 9.5 Realització d’auditories 19 AGO 10.1 Pla d’emergència i evacuació 19 AGO 10.2 Vigilància de la Salut 19 AGO 10.3 Pla de prevenció de riscos laborals 20 AGO 11.1 Utilització de la imatge corporativa 20 AGO 11.2 Confidencialitat de les dades 20 AGO 12.1 Agilitat en les reparacions 21 AGO 12.2 Realització de l’inventari 21 AGO 12.3 Utilització dels recursos materials 21

5

ÀREA DE QUALITAT DEL SERVEI 22-24 AQS 1.1 Sistema de gestió de la qualitat 22 AQS 2.1 Recursos materials 22 AQS 2.2 Materials cuina i menjador 22 AQS 3.1 Aplicació de les millores 23 AQS 4.1 Satisfacció dels usuaris 23 AQS 4.2 Queixes i Reclamacions 23 AQS 4.3 Comunicació situacions no previstes 24 ÀREA ECONÒMICA 24-25 AE 1.1 Material mobiliari o fungible 24 AE 2.1 Ajustament despesa 24 AE 2.2 Seguiment del pressupost 25 AE 3.1 Puntualitat en el lliurament de les factures 25 AE 4.1 Accés a les dades comptables 25 RESULTATS 26

6

Objectius

L’Àrea d’Educació de la Diputació de Barcelona te com un dels seus objectius la millora de la qualitat dels serveis 0-3. Per afavorir aquest propòsit, ha

impulsat un projecte de seguiment i avaluació de l’externalització de les escoles bressol, amb l’objectiu de disposar d’una eina que ajudi a avaluar la

adequació de la producció del servei i serveixi d’impuls per a la millora garantint un nivell bàsic de qualitat.

Aquest projecte es fonamenta, en una primera fase, en el disseny d’un model de plec de condicions del contracte de gestió i funcionament de l’escola bressol

i atenció a la petita infància municipal, identificant les àrees de control i els aspectes d’avaluació per realitzar el seguiment de l’externalització.

En una segona etapa, es realitza una identificació dels indicadors per permetre l’avaluació objectiva de cada àrea de control de l’eina. Per identificar i definir

aquests indicadors es realitzen sessions de treball amb tècnics d’educació que permeten elaborar un producte final consistent en disposar d’una eina amb

indicadors per mesurar, analitzar i millorar el servei realitzat per proveïdors externs d’escola bressol.

La metodologia utilitzada ha estat la determinació de quatre dimensions o àrees bàsiques:

� Tècnico-Pedagògica

� Organitzativa i de gestió

� Qualitativa

� Econòmica

De cada dimensió o àrea bàsica s’han prioritzat aspectes d’avaluació rellevants i s’han elaborat indicadors per cada aspecte rellevant. La eina conté un total

de 57 indicadors. Aquests indicadors són instruments de mesura que ens permeten expressar quantitativament aspectes pedagògics, organitzatius o de

gestió, i alhora serveixen de guia per avaluar la qualitat o l’adequació de la producció del servei. Quan aquest indicadors es mesuren de forma periòdica i

sistemàtica, ens donen informació del procés i de les seves tendències. Això permet identificar problemes i introduir les modificacions necessàries en el

procés per tal d’aconseguir una millora continua de la qualitat del servei d’escola bressol.

7

Cada indicador s’acompanya d’una descripció dels aspectes necessaris per al seu desenvolupament, i són:

� Aspecte a avaluar : aspecte específic que es valora

� Indicador : nom i indicador de l’aspecte que es vol mesurar

� Finalitat: explicitació de l’aspecte que es vol mesurar

� Verificació: sistema de verificació del criteris i especificacions de les accions a realitzar per mesurar

� Font: explicitació de l’origen de la informació

� Valor Òptim: especificació del nivell de qualitat desitjat

� Freqüència : temporalització de la medició

� Indicador Clau : identificació del indicador que te una especial importància en la mesura que genera percepció de qualitat pel client/família

(moment en el que el client/família entra en contacte amb qualsevol aspecte de l’organització i per tan, genera una opinió sobre la qualitat del

servei).

Possibilitats de l’eina

Aquesta eina, a banda d’exercir com control de gestió i avaluació continuada de proveïdors externs d’escola bressol, pot ser adaptada per ser :

� Eina de seguiment i avaluació del funcionament de l’escola bressol municipal

� Eina d’avaluació per a l’ adjudicació del concurs de gestió i funcionament dels serveis d’escoles bressol.

8

ESCOLA BRESSOL - CONTROL DE GESTIÓ I AVALUACIÓ DE L ’EXTERNALITZACIÓ ESCOLA: Proveïdor: Data avaluació: ÀREA: TÈCNICO - PEDAGÒGICA

Aspectes a avaluar Indicador Finalitat Verificació Font Valor Òptim Freqüència RESULTAT Nom: ATP 1.1 Adaptacions Curriculars Nº d’adaptacions Curriculars/ Nº d’infants amb NEE

Determinar si les programacions educatives inclouen adaptacions curriculars per als infants amb necessitats educatives especials (NEE)

Verificació documental : - Revisar les programacions i les activitats realitzades per comprovar que hi ha les adaptacions curriculars per a cada nen amb NEE i que es posen en pràctica

Projecte d’atenció a la diversitat/NEE Programacions d’aula Memòria Anual Informe d’Avaluació pedagògica del curs Registre de reclamacions de les famílies

(Valor òptim Nº d’infants amb NEE = Nº d’adaptacions Curriculars) Valoració: 0% = no hi ha projecte, no es fan adaptacions curriculars 50% = hi ha un projecte però no es duen a la pràctica les adaptacions curriculars 100% = hi ha un projecte i es fan adaptacions curriculars

Anual = Setembre

Nom: ATP 1.2 Projecte lingüístic Nº d’objectius programats

Determinar si hi ha un projecte lingüístic i si s’incorporen els seus objectius a les programacions d’aula

Verificació documental : - Revisar el projecte i la seva realització - Revisar Programació anual

Projecte lingüístic Pla Anual de Centre Memòria Anual Informe d’Avaluació pedagògica del curs

(Valor òptim Nº d’objectius programats anuals > 3) Valoració: 0% = no hi ha projecte definit. No hi ha cap objectiu programat 50%= hi ha un projecte definit però no es programen objectius. Hi ha entre 1 i 3 objectius programats 100%= hi ha un projecte definit i es programen els objectius anualment. Hi ha més de 3 objectius programats

Anual = Setembre

1

Es realitza el Projecte Educatiu de Centre seguint les directrius

marcades per la LEC, el Departament d’Educació i els

criteris marcats per l’Ajuntament

Nom: ATP 1.3 Treball amb famílies Nº d’activitats anuals amb famílies

Determinar si l’aplicació del PEC té en compte el context educatiu familiar

Verificació documental: - Revisar les programacions d’aula i la programació del pla de treball anual - Revisar la memòria per verificar si s’han programat i realitzat activitats amb les famílies

Pla de Treball Anual Programacions d’aula Memòria Anual Informe d’Avaluació pedagògica del curs

(Valor òptim Nº d’activitats anuals amb famílies > 5) Valoració: 0%= 3 o menys 50%= entre 3 i 4 100%= 5 o més

Semestral

9

Nom: ATP 1.4 Idoneïtat dels materials Coherència amb la metodologia triada

Determinar si els materials que s’utilitzen s’ajusten a la metodologia descrita.

Inspecció ocular: (SI/NO/Parcialment) - Revisió de la programació de les activitats i l’encaix dels materials que s’utilitzen amb la metodologia definida en el PEC - Verificar si la metodologia que s’ha triat concorda amb els materials que hi ha a l’aula.

PEC PCC Inventari del material pedagògic

(Valor òptim: Coherència amb la metodologia triada=SI) Valoració: 0% = no encaixen (NO) 50% = encaixen en part (Parcialment) 100% = si encaixen, tots (SI)

Anual

Nom: ATP 1.5 Organització del centre Adequació amb la organització pautada

Determinar si està definida la utilització dels espais, l’ús que se’n fa, les rutines i els horaris de l’aula i de l’escola ....

Inspecció ocular i documental (SI/NO/Parcialment): - Verificar que els espais s’utilitzen per a la finalitat que s’ha previst en el Projecte - Revisar que la organització del centre es du a terme tal i com està descrit en el Projecte - Verificar que els horaris del personal i les rutines d’aula es compleixen tal i com estan descrites

PEC Pla anual RRI Memòria Anual

(Valor òptim: Total d’adequació amb la organització pautada) Valoració: 0%= no son adequats (NO) 50% = son força adequats però no hi ha documentació (Parcialment) 100%= son òptims i estan documentats per escrit (SI)

Anual

2

El disseny de les activitats del centre, la seva programació i la

seva realització facilita el descobriment i creixement

personal de l’Infant

Nom : ATP 2.1 Adequació de les programacions Nº activitats programades/ Nº objectius curriculars

Les activitats que es programen responen als objectius curriculars

Verificació documental: - Programacions d’aula incorporen tots els objectius del PCC - Programacions d’aula proposen les activitats en funció dels objectius del PCC

PEC Programacions d’aula PAC

(Valor òptim: Nº objectius curriculars=Nº activitats programades) Valoració : 0% = no hi ha Programacions d’aula 50%= hi ha Programacions d’aula però no responen als objectius del PCC 100% = hi ha Programacions d’aula i compleixen els requisits

Anual= Setembre

10

Nom: ATP 2.2 Realització de la programació Nº activitats realitzades/Nº activitats programades

Determinar si les activitats que es realitzen son les activitats programades

Verificació documental : - Realització d’activitats reflectida en la Memòria anual

Programacions d’aula Memòria anual

(Valor òptim Nº activitats realitzades=Nº activitats programades) Valoració: 0% = no s’han realitzat les activitats programades (valor inferior a 1) 50%= no s’han realitzat totes les activitats programades 100% = s’han realitzat totes les activitats programades (valor igual a 1)

Anual = Setembre

Nom: ATP 3.1 Adequació del Projecte Educatiu de Centre % compliment dels requisits

Determinar si el Projecte Educatiu de Centre (PEC) està: - elaborat per l’equip - conté els aspectes marcats per la normativa - es revisa periòdicament - és coherent amb el projecte educatiu municipal

Verificació documental (SI/NO): - PEC inclou principis pedagògics i metodologia per assegurar l’assoliment d’objectius - PEC descriu els aspectes de la LEC - PEC coherent amb el projecte educatiu de la ciutat/vila

Projecte Educatiu de Centre Projecte educatiu de la ciutat

(Valor òptim = 100% compliment dels requisits establerts ) Valoració: 0% = no hi ha PEC 50%= PEC no compleix tots els requisits 100% =PEC compleix tots els requisits

Anual= Setembre

3

Les activitats que es programen i realitzen afavoreixen la integració

a la diversitat social i cultural, i fomenten la igualtat d’oportunitats

Nom: ATP 3.2 Coherència en la programació d’activitats % de coherència

Determinar si la programació de les activitats està d’acord amb el PEC

Verificació documental(SI/NO): - Programació d’activitats coherent amb PEC quant a afavorir la integració de la diversitat social i cultural, i fomentar la igualtat d’oportunitats

Projecte Educatiu de Centre Pla anual Programacions d’aula

(Valor òptim = 100% de coherència) Valoració: 0% = no hi ha coherència 50%= no hi ha prou coherència 100% = és totalment coherent amb PEC

Anual= Setembre

4

Les activitats que es programen i realitzen afavoreixen l’arrelament a

la societat propera (barri, poble, comunitat)

Nom: ATP 4.1 Treball en Xarxa % compliment dels requisits

Determinar si el projecte de treball en Xarxa incorpora un estudi del territori i de les diferents xarxes de relació que es treballaran des de l’escola

Verificació documental (SI/NO): - Revisar el projecte i comprovar que al pla de treball anual hi ha incorporats els objectius de treball en xarxa

Projecte de Treball en Xarxa Memòria Anual

(Valor òptim = 100% compliment dels requisits) Valoració: 0% = no hi ha projecte 50% = hi ha una planificació del treball en xarxa 100% = hi ha un projecte, planificació i realització del treball en xarxa

Anual = Gener

11

5

Es compleix el Pla Anual del Centre

Nom.: ATP 5.1 Compliment del Pla de treball Nº d’activitats realitzades/ Nº d’activitats programades

Determinar si les activitats es desenvolupen segons programació establerta en el Pla Anual

Inspecció ocular -visita al centre : - Verificar el compliment de la planificació. Cal que les activitats que hi ha programades s’estiguin realitzant Cal trobar el document de l’avaluació de les activitats que s’han realitzat Cal que a la memòria quedi recollida l’avaluació de la programació anual

Pla Anual del centre Registre activitats

(Valor òptim: Nº d’activitats realitzades= Nº d’activitats programades) Valoració: 0%= hi ha més de 5 no concordances 50%=hi ha 3 no concordances 100%= totes les activitats que es realitzen son les que estan programades

Trimestral

6

Es realitza la Memòria Anual

Nom.: ATP 6.1 Memòria Anual Nº d’activitats escollides a la memòria/Nº d’activitats realitzades

Determinar si la memòria anual recull les activitats realitzades al centre

Verificació documental - Revisar que la memòria contempli les activitats que es duen a terme al centre

Memòria Anual de Centre

(Valor òptim: Nº d’activitats escollides a la memòria= Nº d’activitats realitzades) Valoració: 0% = no hi són totes 100% = si es recullen tots les activitats realitzades al centre

Anual

7

Els serveis complementaris disposen de projecte pedagògic

Nom: ATP 7.1 Projecte pedagògic dels serveis complementaris Nº d’activitats realitzades/ Nº d’activitats programades

Determinar si hi ha un projecte específic de menjador i de servei d’acollida i permanència amb objectius i metodologia propis

Inspecció ocular -visita al centre (SI/NO) : - Verificar que les activitats que es realitzen coincideixen amb la planificació presentada. La metodologia de treball ha de coincidir amb la que està escrita. Les rutines de treball s’han de seguir tal i com estan escrites. Verificar que hi ha el document de projecte específic de serveis complementaris

Projectes específics dels serveis complementaris. Memòria anual Avaluació de les programacions d’activitats dels serveis complementaris

(Valor òptim: Nº d’activitats realitzades = Nº d’activitats programades) Valoració: 0% = no s’han realitzat les activitats programades (valor inferior a 1) 50%= no s’han realitzat totes les activitats programades 100% = s’han realitzat totes les activitats programades (valor igual a 1)

Semestral

12

ÀREA: ORGANITZACIÓ I GESTIÓ DEL SERVEI

1

El document de Reglament de Règim intern està elaborat en base als paràmetres fixats pel Departament d’Educació i l’Ajuntament

Nom: AOG 1.1 Aplicació RRI % aplicació del RRI

Determinar si el Reglament de Règim Intern (RRI) ha estat - participat per l’equip educatiu - aprovat per l’Ajuntament i segueix les directrius marcades pels òrgans competents - totes les normatives que s’apliquen al centre estan recollides al RRI

Verificació documental: - Totes les mesures disciplinaries que s’han dut a terme al centre són les que es descriuen en el RRI - La organització del centre coincideix plenament amb la descrita al RRI

Reglament de Règim Intern (RRI) Protocols o normes de funcionament del centre Registre de les mesures disciplinaries que s’han dut a terme

(Valor òptim: 100% aplicació del RRI) Valoració: 0% = igual o més de 5 desviacions 50% = menys de 5 desviacions 100%= 0 desviacions

Anualment

Nom : AGO 2.1 Comunicació formal amb les famílies Nº de comunicacions anuals

Determinar si es realitzen les reunions i entrevistes amb els pares i mares segons planificació, en temps i forma, recollida al Pla Anual de Centre i al PEC

Verificació documental: - HI ha un mínim de 3 comunicacions anuals i almenys una d’elles s’ha fet per escrit, la resta hauran de quedar registrades a l’expedient de l’alumne - Es revisarà un 10 % dels expedients vigents per comprovar l’acompliment d’aquest criteri

PAC Memòria anual Registre d’entrevistes i reunions Informes alumnes

(Valor de referència: 3 o més comunicacions anuals) Valoració: 0%= no hi ha registre de comunicacions anuals 50%= hi ha 2 o menys comunicacions i es registren per escrit 100%= hi ha 3 comunicacions o més en tots els casos i es registren per escrit

Anualment = juliol

2 Es realitza una correcta comunicació amb les famílies

Nom : AGO 2.2 Comunicació diària amb les famílies Nº comunicacions amb famílies/ Nº dies lectius

Determinar si hi ha un sistema de comunicació diària amb la família

Verificació ocular i documental: - El sistema de comunicació definit al PEC ha de coincidir amb el real - Es realitzarà inspecció d’un 10% de les agendes dels alumnes per garantir la constància de la comunicació diària per escrit

Agenda escolar Notes escrites Pissarra e-mails Etc...

(Valor òptim: = Nº comunicacions amb famílies/ Nº dies lectius) Valoració: 0%= no hi ha cap registre de les comunicacions diàries 50%= més de 10 dies que no hi consten registres 100%= constància de comunicacions diàries escrites en tots els casos

Trimestralment

13

Nom: AGO 3.1 Preinscripció i admissió d’infants Nº d’incidències a les matricules

Determinar si la gestió de la preinscripció i admissió d’alumnes es gestiona correctament seguint el decret d’admissions que publica anualment la Generalitat de Catalunya i les indicacions de l’Ajuntament

Percentatge Verificació documental: - La inscripció i matricula es realitza seguint barems establerts per la Generalitat de Catalunya i l’Ajuntament.

Full d’inscripció Full de matrícula Registre de reclamacions

(Valor de referència: Nº d’incidències a les matricules = 0 ) Valoració: 0%= hi ha 5 o més incidències 50%= hi ha menys de 5 errades 100%= hi ha zero incidències

Anualment= maig i juliol

Nom: AGO 3.2 Lliurament de documentació a les famílies nº de documents entregats/ Nº de famílies preinscrites

Determinar si en la preinscripció i matricula s’informa i entrega la documentació corresponent als pares, inclosa la de beques

Percentatge Verificació documental (SI/NO): - El proveïdor ha d’elaborar un full informatiu per entregar a les famílies i així garantir que tothom té la informació necessària. - Lliurarà un còpia d’aquesta documentació a l’Ajuntament

Full d’informació a les famílies Registre de preinscripció Registre de reclamacions

(Valor òptim: Nº de documents entregats =Nº de famílies preinscrites) Valoració: 0%= valor inferior a 1 100% = valor igual a 1

Anualment = Abril

Nom: AGO 3.3 Cobertura de places Temps per cobrir una plaça vacant (dies)

Determinar si es realitzen les accions necessàries per cobrir les places escolars vacants

Percentatge Verificació documental: - Gestió de les places vacants i registre de les accions realitzades per cobrir-les. - Enviament trimestral a l’Ajuntament de l’informe d’accions i control de places.

Registre de places vacants Informes d’accions realitzades

(Valor de referència: Temps per cobrir una plaça vacant < 1mes) Valoració: 0 %= 30 dies o més 100%= hi ha registre i es cobreixen en menys de 30 dies

Trimestralment

3

La gestió de la demanda és realitza seguint els paràmetres establerts per l’Ajuntament

Nom: AGO 3.4 Gestió del cobrament de rebuts Nº d’incidències en taxes o rebuts

Determinar si es gestionen correctament els cobraments mensuals de les taxes o rebuts

Percentatge Verificació documental - Presentació mensual de la factura, especificant els ingressos obtinguts. - Especificació dels serveis cobrats a cada usuari

Factura especificant ingressos Relació d’ingressos per usuari

(Valor de referència: Nº d’incidències en taxes o rebuts ≤ 5) Valoració: 0%= nº incidències ≥ 10 50%= nº incidències >5 i <10 100%= nº incidències =<5

Trimestralment

14

4

Es respecta i controla el compliment de l’horari màxim de permanència de l’Infant al centre.

Nom: AGO 4.1 Horaris d’estada al centre dels infants Nº infants que compleixen l’horari /Nº infants matriculats

Determinar si cada infant té un horari adaptat a les seves necessitats de creixement, educació i atenció, pactat amb la família en les entrevistes individuals.

Verificació ocular i documental: - Revisió ocular del registre de matricules i de les fitxes d’inscripció dels alumnes per tal de veure que l’horari d’ús del servei està dins dels paràmetres establerts per l’Ajuntament

Registre de matricules Fitxa individual de dades

(Valor òptim: Nº infants matriculats= Nº infants que compleixen l’horari) Valoració: 0%= hi ha 10% o més dels alumnes que no compleixen els horaris 50%= hi ha un 5% o menys dels alumnes que no compleixen amb els horaris 100%= tots els alumnes compleixen els horaris

Anualment= gener

Nom: AGO 5.1 Participació en Xarxes intermunicipals d’infància Nº de grups/xarxes de participació

Determinar si el centre participa activament en xarxes intermunicipals de serveis d’atenció a la petita infància

Verificació documental: - Comprovació del grau d’interrelació de l’escola amb altres estaments externs de l’entorn

Projecte de Treball en Xarxa Pla Anual Memòria Anual Actes de Reunions Materials generats a la xarxa

(Valor de referència: Nº de grups/xarxes en que participa ≥2 grups/xarxes) Valoració: 0%= no hi ha participació 100% = participació 2 xarxes o més

Anualment= juliol

5

Es treballa en Xarxa Nom: AGO 5.2 Participació en la Xarxa Municipal Nº de reunions assistides/ Nº de reunions convocades

Determinar si el centre participa activament en la xarxa municipal d’educació

Verificació documental: - Participació activa de la direcció o altres membres de l’equip en reunions intersectorials convocades des de l’Ajuntament

Pla anual Memòria Anual Actes Reunions Materials generats a la xarxa

(Valor òptim: Nº de reunions convocades = Nº de reunions assistides) Valoració: 0%= no hi ha assistència a cap reunió 100% = assistència a totes les reunions convocades

Anualment= juliol

6

El personal assignat a l’escola té les capacitats per garantir el compliment dels objectius del Projecte Educatiu de Centre

Nom: AGO 6.1 Implicació de la direcció Nº de reunions assistides/ Nº de reunions convocades

Determinar si la direcció participa a les reunions de coordinació que li corresponen

Verificació documental: - Compliment del calendari de reunions per part de la direcció (assistència i participació)

Actes de reunions coordinacions

(Valor òptim: Nº de reunions assistides = Nº de reunions convocades Valoració: 0 %= més de 3 absències injustificades 50%= més de 2 absències injustificades 100%= cap absència injustificada

Anualment

15

Nom.: AGO 6.2 Adequació de la Plantilla Plantilla real/plantilla requerida

Determinar si el nombre de personal per la prestació del servei és la que pauta la normativa vigent i l’Ajuntament.

Verificació documental:: - El proveïdor ha de presentar una declaració jurada sobre el personal que està treballant al centre, anualment i cada vegada que hi hagi un canvi a l’equip - La plantilla s’ha d’ajustar en nombre a la determinada en el Plec de clàusules

Declaració jurada amb especificació de plantilla

(Valor òptim: Plantilla real = plantilla requerida) Valoració: 0 %= hi ha desviacions 100%= s’ajusta completament

Anualment i quan hi hagi algun canvi en l’equip

Nom: AGO 6.3 Capacitat tècnica del personal % d’adequació de la plantilla

Determinar si la plantilla te la capacitat tècnica, titulació i formació exigida per la normativa vigent i per l’Ajuntament (formació especifica en comunicació amb famílies)

Verificació documental : - El proveïdor ha de presentar una declaració jurada sobre el personal que està treballant al centre, anualment i cada vegada que hi hagi un canvi a l’equip - La declaració haurà d’especificar les titulacions i experiència de cada professional , així com les funcions assignades en el centre.

Declaració jurada amb especificació de plantilla CV del personal amb fotocopia de la titulació oficial, així com altres documents acreditatius de formació complementària i experiència

(Valor òptim: 100% Requeriments de formació de la plantilla ) Valoració: 0 %= hi ha desviacions 100%= s’ajusta completament

Anualment o quan sigui necessari

Nom: AGO 6.4 Adequació de l’organigrama % d’adequació de l’organigrama

Determinar si l’organigrama del centre defineix i assigna funcions i responsabilitats a cada membre de la plantilla

Inspecció ocular i verificació documental: - Revisió de l’organització de la plantilla - Validació de la coincidència amb la descrita - Compliment de funcions i tasques de cada membre

Pla anual RRI Memòria Anual

(Valor òptim: 100 % Organigrama descrit)

Valoració: 0%= hi ha 3 desviacions o més 50% =hi ha menys de 3 desviacions 100%= no hi ha cap desviació

Anualment

16

Nom: AGO 7.1 Selecció del personal Nº de persones seleccionades / Nº de processos realitzats d’acord amb el sistema de selecció descrits

Determinar si el procés de selecció del personal és l’adequat

Verificació documental: - Disposar d’un procés de selecció de personal, on s’incloguin especificades totes les fases del procés, proves que es realitzen i el barem i criteris que s’utilitzaran. - En cada procés de selecció engegat caldrà presentar un informe dels resultats del procés i la proposta del candidat.

Documentació del sistema de selecció de personal Barems de puntuació de les seleccions Pla d’acollida

(Valor òptim: Nº de persones seleccionades = Nº de processos realitzats d’acord amb el sistema de selecció descrits) Valoració: 0%= no existeix cap procés descrit 50%= no es segueix el procediment en tots els casos 100%= es segueix el procediment sempre

Trimestralment

Nom: AGO 7.2 Suplències del personal Nº de suplències realitzades/ Nº de baixes de mes d’1 dia

Determinar si el cobriment de les absències del personal docent s’han dut a terme correctament

Verificació documental (SI/NO): - Presentació mensual per part del proveïdor d’un llistat de les suplències realitzades durant aquell temps, ajustat al TC que es presenta trimestralment.

TC’s Informe mensual d’absències i substitucions

(Valor òptim: Nº de baixes de mes d’1 dia= Nº de suplències realitzades) Valoració: 0%= valors inferior a 1 50%= s’envia el llistat però no es cobreixen totes les suplències o es cobreixen lentament 100% = valor superior a 1

Trimestralment

7 Gestió del Personal del centre

Nom: AGO 7.3 Formació continuada del personal Nº d’accions realitzades/ Nº d’accions planificades

Determinar si la formació continuada del personal es porta a terme d’acord amb el pla de formació presentat

Verificació documental - Presentació per part del proveïdor de la memòria de formació que contindrà totes les accions formatives realitzades, el número d’hores de cada curs i el número d’hores de formació que ha realitzat cada persona de l’equip.

Pla de formació continuada del personal Fitxes d’assistència als cursos Enquestes de valoració de la formació Memòria de formació

(Valor òptim: Nº d’accions planificades = Nº d’accions realitzades) Valoració: 0%= nº d’accions realitzades minoren un 25% les proposades 50%= nº d’accions minoren un 10% les proposades 100%= nº d’accions realitzades igual o major que les proposades

Anualment= juliol

17

Nom: AGO 7.4 Supervisió del personal Nº de valoracions professionals individuals/ Nº de treballadors

Determinar si el sistema de supervisió i control de personal funciona correctament

Verificació documental (SI/NO): - Revisió de la valoració anual del treballador feta pel concessionari (assoliment de les funcions i objectius) - Presentació per part de l’empresa d’un informe amb la descripció de les funcions de cada perfil professional

Perfils i funcions descrits Informes de les valoracions anuals del personal

(Valor òptim: Nº de treballadors= Nº de valoracions professionals individuals) Valoració: 0%= no es fan valoracions del personal 50 %= hi ha la meitat o menys de les valoracions realitzades 100%= es fan més del 85% de les valoracions

Anualment= juliol

8 Clima laboral

Nom: AGO 8.1 Clima laboral Puntuació obtinguda en l’enquesta de satisfacció

Determinar si l’ambient de treball és adequat pel desenvolupament de les funcions assignades

Verificació documental : - Resultats de l’enquesta anònima de satisfacció dels treballadors de l’escola que realitzarà anualment l’Ajuntament i/o el proveïdors

Resultat de l’Enquesta de satisfacció del client intern

(Valor de referència = Puntuació major que 7,5 sobre 10 en l’enquesta de satisfacció del client intern) Valoració: 0% = puntuació 5 o menys 50%= puntuació entre 5 i 7 100%= puntuació entre 7,5 i 10

Anualment= juny

9 Sistema de seguiment de la concessió

Nom: AGO 9.1 Coordinació amb el proveïdor Nº de reunions realitzades/ Nº reunions convocades

Determinar si el proveïdor compleix el compromís de coordinació amb l’Ajuntament per a l’adequada supervisió del servei

Verificació ocular i documental: - Assistència del proveïdor a totes les reunions que se li convoqui, (un mínim de dues anuals) per preparar i avaluar el curs - Aportació per part del proveïdor de totes les dades necessàries per a la correcta supervisió de la gestió

Actes de les reunions de coordinació

(Valor òptim= Nº reunions convocades= Nº de reunions realitzades) Valoració: 0%= no assisteix a les reunions i no aporta la documentació requerida 50% = no assisteix a algunes reunions hi ha poc interès i implicació en la supervisió 100%= es mostra sol·lícit i es compromet amb la gestió municipal

Anualment= juliol

18

Nom: AGO 9.2 Accés a la supervisió del servei Nº de peticions de documentació/ Nº de respostes obtingudes

Determinar si la direcció del centre facilita la supervisió per part de l’Ajuntament

Verificació ocular i documental: - Assistència de la direcció de l’EB a les reunions a les quals és convocada i nivell de participació activa en les mateixes - Facilitació de l’accés a la informació en el propi centre, als espais i a la documentació per tal que els tècnics municipals puguin realitzar la supervisió tècnica necessària

Actes de les reunions Quantitat i qualitat de la documentació aportada

(Valor òptim Nº de peticions de documentació = Nº de respostes obtingudes) Valoració: 0%= no aporta la documentació requerida 50%= hi ha poc interès i implicació en la supervisió 100%= es mostra sol·lícit/a i aporta tota la documentació

Anualment= juliol

Nom: AGO 9.3 Documentació de control Nº de documentació presentada/ Nº de documentació requerida

Determinar si es presenta la documentació necessària per al control i seguiment del servei

Verificació documental - Presentació, per part del proveïdor, de la documentació que s’especifica en el plec de clàusules en el temps i la forma adequats - Presentació de qualsevol altra documentació per al control quan rebi la petició per escrit, a la major brevetat - Lliurament de la documentació sol·licitada per registre administratiu , amb una copia als tècnics municipals

Registre municipal Plec de clàusules Requeriments enviats i devolucions

(Valor òptim Nº de documentació requerida= Nº de documentació presentada) Valoració: 0%= presenta menys del 50% de la documentació requerida 50%= presenta menys del 75% de la documentació requerida 100% =presenta tota la documentació requerida

Trimestralment

Nom: AGO 9.4 Receptivitat del proveïdor Nº d’accions realitzades/ Nº de requeriments

Determinar si el proveïdor actua d’acord amb les indicacions i observacions de l’Ajuntament en el funcionament del servei

Verificació documental (SI/NO): - Rapidesa en incorporar les indicacions/canvis que siguin donades per l’Ajuntament - Comprovació de que els requeriments s’han complert mitjançant inspecció visual, o documental en funció del tipus de requeriment

Actes reunions Plec de clàusules Requeriments escrits

(Valor òptim Nº de requeriments = Nº d’accions realitzades) Valoració: 0 %= no aplica la majoria de requeriments 100%= aplica tots els requeriments

Trimestralment

19

Nom: AGO 9.5 Realització d’auditories Nº d’auditories realitzades en termini/ Nº d’auditories requerides

Determinar si es realitzen les auditories i autoritzacions requerides per l’Ajuntament i/o Generalitat

Verificació documental (SI/NO): - Cada vegada que l’Ajuntament requereixi la realització d’una auditoria el proveïdor l’haurà de realitzar en temps i forma establerts

Informes d’auditoria Autorització sanitària

(Valor òptim Nº d’auditories requerides= Nº d’auditories realitzades en termini) Valoració: 0 %= no realitza l’auditoria 50%= realitza l’auditoria fora de termini 100%= realitza l’auditoria en forma i temps

Anualment

Nom: AGO 10.1 Pla d’emergència i evacuació %compliment requisits normatius del pla d’emergència

Determinar si s’ha realitzat el Pla d’emergència i evacuació específicament per al centre educatiu .

Verificació documental (SI/NO): - Presentació del document del pla d’emergència per escrit - Realització anual d’un simulacre d’emergència i presentació d’un informe del mateix

Pla d’emergència Protocol d’evacuació Informe de simulacre

(Valor òptim: 100% compliment tots els requisits normatius del pla d’emergència) Valoració: 0%= no existeix pla d’emergència i no es realitzen simulacres 50%= hi ha un pla d’emergència però no es realitzen simulacres 100%= hi ha pla d’emergència i es realitzen simulacres

Anualment

10

Es compleix amb la normativa de seguretat i higiene i prevenció de riscos

Nom: AGO 10.2 Vigilància de la Salut Nº d’escrits aprovats o de renuncia de realitzar revisió mèdica/ Nº de treballadors

Determinar si es realitza el servei de Vigilància de la Salut al centre

Verificació documental (SI/NO): - El proveïdor presentarà anualment el contracte vigent amb l’empresa contractada que realitza el servei de vigilància de la salut. - Sempre que li sigui requerit, presentarà la carta signada pels treballadors on consta l’aprovació o refús de la revisió mèdica

Contracte de servei de vigilància de la salut Factura de les revisions realitzades Relació de refús de revisió medica

(Valor òptim: Nº de treballadors = Nº d’escrits aprovats o de renuncia de realitzar revisió mèdica) Valoració: 0%= no es presenta la documentació a l’Ajuntament 50%= es presenta el contracte de vigilància de la salut però no es justifiquen les revisions 100%= es presenta el contracte i es justifiquen les revisions

Anualment

20

Nom: AGO 10.3 Pla de prevenció de riscos laborals %compliment requisits normatius del pla de prevenció

Determinar si es realitza el Pla de prevenció de riscos laborals adaptats al col·lectiu que treballa al centre

Verificació documental (SI/NO): - Presentació documental del Pla de prevenció de riscos laborals, anualment, adaptat a l’equip de persones del centre.

Pla de prevenció de riscos laborals Registre de lliurament als treballadors del pla de prevenció

(Valor òptim: 100% compliment requisits normatius pla de prevenció ) Valoració: 0%= no es presenta el document 100%= es presenta el document

Anualment

Nom: AGO 11.1 Utilització de la imatge corporativa Nº d’imatges gràfiques aplicades /Nº de documents

Determinar si s’ha utilitzat el nom i la imatge interna i externa de la instal·lació amb l’autorització de l’Ajuntament

Verificació documental (SI/NO): - Revisió aleatòria de la documentació que s’entrega als usuaris i entitats externes per tal de garantir que s’utilitza el logotip i imatge aprovada per l’Ajuntament.

Documentació, notes, escrits, cartells, roba, etc...

(Valor òptim: Nº de documents = Nº d’imatges gràfiques aplicades) Valoració: 0%= no s’utilitza la imatge en més del 50% de la documentació revisada 50%= s’utilitza la imatge en un 75% de la documentació revisada 100%= s’utilitza la imatge en tota la documentació revisada

Anualment

11 El proveïdor compleix amb les directrius sobre Imatge i protecció de dades del centre Nom:

AGO 11.2 Confidencialitat de les dades %compliment requisits normatius

Determinar si el proveïdor manté la confidencialitat de les dades d’acord amb la Llei orgànica 15/1999

Verificació documental (SI/NO): - Presentació escrita del sistema de protecció de dades i registre d’autoritzacions. - El manual i els registres corresponents han d’estar a l’abast del tècnic municipal que el revisarà anualment

Manual de protecció de dades Registre de dades presentat Registre de reclamacions /queixes/denúncies

(Valor òptim: 100% Compliment total dels requisits normatius) Valoració: 0%= no tenen un sistema aplicat 50% =apliquen algunes accions de protecció de dades 00%= tenen el manual i els registres corresponents

Anualment

21

Nom: AGO 12.1 Agilitat en les reparacions Nº d’accions realitzades/ Nº d’accions previstes

Determinar si es reparen, reposen i/o milloren els béns mobles en el temps més breu possible

Validació ocular i verificació documental (SI/NO): - El proveïdor presentarà anualment el pla de manteniment del centre amb el calendari d’accions previstes i el pressupost. - Validació de que les accions s’han realitzat en temps i forma acordats i es poden demanar les factures corresponents a les accions realitzades

Pla de Manteniment del Centre Memòria Anual Factures

(Valor òptim: Nº d’accions previstes = Nº d’accions realitzades) Valoració: 0%= no es presenta el pla 50%= hi ha el pla però no es realitzen totes les accions compromeses 100%= es presenta el pla i es realitzen totes les accions

Trimestralment

Nom: AGO 12.2 Realització de l’inventari Presentació l’inventari

Determinar si anualment el proveïdor presenta un inventari dels béns mobles

Verificació ocular i documental (SI/NO): - Anualment el proveïdor presentarà un inventari actualitzat del material del centre. - Caldrà verificar de forma aleatòria el material al centre

Inventari del material

(Valor òptim: Presenta l’inventari en les condicions exigides) Valoració: 0%= no es presenta 50%= es presenta però hi ha errades o incorreccions 100%= es presenta i coincideix amb la inspecció ocular

Anualment

12 Es compleix correctament amb les accions de Manteniment del Centre

Nom: AGO 12.3 Utilització dels recursos materials Nº de reposicions

Determinar si es fa un bon ús de les instal·lacions i del mobiliari

Verificació ocular i documental (SI/NO): - Presentació per part del proveïdor de l’inventari del curs anterior per tal de validar que els béns mobles tinguin la durada mínima d’amortització del seu valor comptable, respecte l’inventari actual

Inventari (Valor òptim: Nº de reposicions ≤20% del material del curs anterior) Valoració: 0%= més del 20%del material del curs anterior 100%= ≤20% del material del curs anterior

Anualment

22

ÀREA: QUALITAT DEL SERVEI

1 Certificació de Qualitat

Nom: AQS 1.1 Sistema de gestió de la qualitat Existència de Certificació

Determinar si el proveïdor disposa d’una certificació del sistema de gestió de la qualitat pel servei d’escola bressol

Verificació documental (SI/NO): - Comprovació que el proveïdor disposa de la certificació del sistema de gestió de qualitat per una empresa certificadora acreditada

Certificat ISO 9001/2008 Certificat EFQM

(Valor òptim: Certificat de qualitat vigent emès per entitat certificadora autoritzada a favor del proveïdor) Valoració: 0%= no tenen certificat 100%= tenen certificat

Anualment

Nom: AQS 2.1 Recursos materials Inventari / Pressupost adjudicat

Determinar si existeixen les quantitats i qualitats necessàries de material educatiu i didàctic i d’equipament informàtic per oferir un servei de qualitat i complir els objectius del PEC.

Verificació documental (SI/NO): - Comprovació que l’inventari correspongui al pressupost adjudicat i al material descrit en plec de clàusules. - Inspecció ocular del 10% del material de l’inventari per comprovar que es correspongui amb el que hi ha a l’escola

Inventari valorat amb les amortitzacions

(Valor òptim: Inventari = Pressupost adjudicat) Valoració: 0%= hi ha més d’un 10% de desviació 50%= hi ha menys d’un 10% de desviació 100%= no hi ha desviacions

Anualment = gener

2

El proveïdor disposa dels béns mobles i materials per oferir un servei de qualitat i complir els

objectius del PEC Nom: AQS 2.2 Materials cuina i menjador Inventari / Pressupost adjudicat

Determinar si existeixen les quantitats i qualitats necessàries de mobiliari i electrodomèstics, parament de cuina i menjador per oferir un servei de qualitat i complir els objectius del PEC

Verificació documental (SI/NO): - Comprovació de que l’inventari correspongui al pressupost adjudicat i al material descrit en plec de clàusules - Inspecció ocular del 10% del material de l’inventari per comprovar que es correspongui amb el que hi ha a l’escola

Inventari valorat i amb les amortitzacions

(Valor òptim: Inventari = Pressupost adjudicat) Valoració: 0%= hi ha més d’un 10% de desviació 50%= hi ha menys d’un 10% de desviació 100% = no hi ha desviacions

Anualment = gener

23

3 Les millores que es proposen el marc del sistema de qualitat es

porten a terme

Nom: AQS 3.1 Aplicació de les millores % de propostes de millora que són recollides en el Pla de Treball i Avaluades a la Memòria Anual

Determinar si es recullen les propostes de millora per escrit, s’executen i s’avaluen

Verificació documental (SI/NO): - Comprovació que el Pla de treball Anual recull les propostes de millora - Comprovació que a la memòria s’avalua la seva consecució.

Pla Anual de Centre Memòria Anual

(Valor òptim: El 100% de propostes de millora són recollides en el Pla de Treball i Avaluades a la Memòria Anual) Valoració: 0%= hi ha menys del 50% de les propostes recollides 50%= hi ha entre 50 i el 80 % de propostes recollides 100%= hi ha mes del 85% de propostes recollides

Anualment

Nom: AQS 4.1 Satisfacció dels usuaris Puntuació obtinguda enquesta satisfacció

Determinar el grau de satisfacció dels usuaris a través d’una enquesta a les famílies

Verificació documental (SI/NO): - Anualment, al finalitzar el curs, l’Ajuntament passarà una enquesta anònima de satisfacció dels usuaris del servei.

Enquesta de satisfacció de l’usuari Resultats de l’enquesta de satisfacció de l’usuari

(Valor òptim: Puntuació òptima en l’enquesta > 8,5) Valoració: 0% = Puntuació mitjana de l’enquesta de satisfacció dels usuaris inferior a 5 50% = Puntuació mitjana de l’enquesta de satisfacció dels usuaris inferior o igual a 8,5 100%= Puntuació mitjana de l’enquesta de satisfacció dels usuaris superior al 8,5

Anualment= juny.

4

Satisfacció dels usuaris i les seves famílies

Nom: AQS 4.2 Queixes i Reclamacions Nº de casos resolts i tancats/ Nº de reclamacions o denúncies

Determinar si es tramiten les reclamacions i denuncies i se’ls dóna resposta adequadament

Verificació documental (SI/NO): - Trimestralment el proveïdor entregarà un informe de totes les reclamacions i denúncies rebudes i tramitades amb els seus corresponents expedients tancats.

Llibre de reclamacions Fulls de reclamació Fulls de denúncies Expedients oberts i tancats

(Valor òptim: Nº de reclamacions o denúncies = Nº de casos resolts i tancats) Valoració: 0%= no es tramiten 50 %= es tramiten i es dona resposta a menys del 50% 100%= s’han tramitat i donat resposta a totes

Trimestralment

24

Nom: AQS 4.3 Comunicació situacions no previstes Nº d’escrits presentats a les famílies/ Nº de canvis

Determinar si la informació dels canvis que arriba a les famílies és correcta

Verificació documental (SI/NO): - Cada vegada que el personal del centre s’absenti de manera provisional més d’una setmana o de manera permanent s’avisarà a les famílies per escrit i s’entregarà una còpia de l’escrit als tècnics municipals

Carta de comunicació Informe d’absències i suplències

(Valor òptim: Nº de canvis = Nº d’escrits presentats a les famílies) Valoració: 0 %= no s’ha comunicat en més de 3 ocasions 50%= no s’ha comunicat en mes de 1 ocasió 100%= s’ha comunicat sempre

Trimestralment

ÀREA: ECONÒMICA 1

Tot el material mobiliari o fungible corresponent a les despeses de primer establiment es correspon amb la oferta presentada i aprovada per l’Ajuntament en el moment de la licitació.

Nom: AE 1.1 Material mobiliari o fungible Material adquirit / material compromès en el projecte

Determinar si els materials i mobiliari adquirit coincideixen amb la proposta presentada pel proveïdor en el concurs i descrit en el projecte corresponent. Tant en el seu contingut com en el seu import.

Verificació documental (SI/NO): - Els albarans i factures del material adquirit es corresponen amb el que el proveïdor es va comprometre a adquirir. - Verificació d’ un 10% del material per inspecció ocular - Verificació que la factura total correspon amb el pressupost presentat i adjudicat al proveïdor

Projecte i pressupost adjudicats Factures i Albarans

(Valor òptim Tot el material adquirit = material compromès en el projecte) Valoració: 0% = no coincideix més del 20% del material 50% = hi ha una desviació menor al 10% del material 100% = coincideix tot el material

Anual a l’inici de la concessió o renovació

2 Assumeix les despeses a les que està obligat per Plec

Nom: AE 2.1 Ajustament despesa Pressupost executa/ Pressupost previst

Determinar si el proveïdor presenta el pressupost anual i el tancament econòmic anual amb les partides que corresponen segons plec de clàusules Determinar si es compleixen les despeses compromeses en el pressupost

Verificació documental (SI/NO): -El pressupost anual s’ha d’ajustar a les partides establertes en el plec i adjudicades en el pressupost inicial del proveïdor.

Plec de clàusules Pressupost anual. Seguiments Pressupostaris Memòria econòmica

(Valor òptim: Pressupost executat= Pressupost previst) Valoració: 0% = hi ha més d’un 10% de desviació 50%= hi ha entre un 10% i un 5 % de desviació 100%= no hi ha desviació

Anualment al setembre i al tancament del pressupost.

25

Nom: AE 2.2 Seguiment del pressupost Nº de seguiments pressupostaris

Determinar si es realitza un seguiment pressupostari

Verificació documental (SI/NO): - Presentació d’un seguiment pressupostari trimestral - Les partides han de tenir una despesa continua seguint el raonament de la naturalesa de la despesa durant el curs escolar. Per exemple, el material escolar ha de gastar-se de manera lineal durant tot el curs

Informe de Seguiment pressupostari Memòria econòmica anual Auditoria econòmica

(Valor de referència: Nº de seguiments pressupostaris= 4) Valoració: 0% = proveïdor no fa seguiment pressupostari 50% = en fa però no s’ajusta als requeriments municipals o bé en fa menys de 4 100% = en fan 4 seguiments i són correctes

Trimestralment

3

Presenta les factures en temps i forma les pactades amb l’Ajuntament.

Nom: AE 3.1 Puntualitat en el lliurament de les factures N º de factures presentades amb temps i forma/Nº de factures requerides

Determinar si les factures son presentades mensualment seguint els requeriments de l’Ajuntament

Percentatge Verificació documental (SI/NO): - Elaboració de les factures seguint les especificacions, quant el detall del contingut - Relacionades amb els ingressos percebuts dels usuaris. - Presentació en les dates requerides pel consistori

Factura/es Auditoria econòmica

(Valor òptim: N º de factures presentades = Nº de factures requerides) Valoració: 0%= hi ha 2 errades o més 50%= hi ha un errada 100%= totes les factures són correctes

Mensualment

4 Realitza les auditories

econòmiques quan li son requerides

Nom: AE 4.1 Accés a les dades comptables Nº d’incidències en l’auditoria

Determinar si el proveïdor encarrega les auditories a l’òrgan competent o bé facilita totalment l’accés a les dades i documents als auditors encomanats per l’Ajuntament

Verificació documental (SI/NO): - L’informe d’auditoria serà lliurat a l’Ajuntament i haurà de contemplar els comptes anuals i el compte d’explotació del servei sense cap incidència destacable

Informe d’auditoria comptable

(Valor de referència: Nº d’incidències en l’auditoria =0) Valoració: 0%= hi ha més de 3 incidències 50%= hi ha entre 1 i 3 incidències 100%= no hi ha incidències remarcables

Anualment

26

Després d’avaluar cada àrea de control es pot obtenir un resultat % que serà la nota de l’àrea avaluada (cal tenir present que en el càlcul no es té en compte que cada indicador podrà tenir una ponderació diferent).

Resultat % Àrea de Control = ∑ resultats / nº aspectes a avaluar Ponderació RESULTAT Accions

Del 0% - 49% No apta

Del 50% - 74% Necessita millorar

Del 75% - 80% Apta

Superior al 81% Excel·lent