분 기 보 고 서 - hi-ib.com · ※ 2016.9.1. 현대중공업모스(주),...

분 기 보 고 서

(제 29 기 3분기)

사업연도2016년 01월 01일 부터

2016년 09월 30일 까지

금융위원회

한국거래소 귀중 2016년 11월 14일

제출대상법인 유형 : 증권 모집ㆍ매출법인

면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 하이투자증권주식회사

대 표 이 사 : 주 익 수

본 점 소 재 지 : 부산시 동래구 온천장로 121

(전 화) 051-554-5111

(홈페이지) http://www.hi-ib.com

작 성 책 임 자 : (직 책) 팀장 (성 명) 박 수 홍

(전 화) 02-2122-9079

목 차

Ⅰ. 회사의 개요

1. 회사의 개요

2. 회사의 연혁

3. 자본금 변동사항

4. 주식의 총수 등

5. 의결권 현황

6. 배당에 관한 사항 등

Ⅱ. 사업의 내용

1. 사업의 개요

2. 영업의 현황

3. 영업종류별 현황

4. 파생상품거래 현황

5. 영업설비

6. 그밖에 투자의사결정에 필요한 사항

Ⅲ. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

2. 연결재무제표

3. 연결재무제표 주석

4. 재무제표

5. 재무제표 주석

6. 기타 재무에 관한 사항

Ⅳ. 감사인의 감사의견 등

1. 회계감사인의 감사의견 등

2. 종속회사의 감사의견 등에 관한 사항

3. 회계감사인의 변경

4. 내부통제에 관한 사항

Ⅴ. 이사의 경영진단 및 분석의견(분기보고서의 경우 해당사항 없음)

Ⅵ. 이사회 등 회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

2. 감사제도에 관한 사항

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

Ⅶ. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황

2. 최대주주 변동현황

3. 주식의 분포

Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원의 현황

2. 임원의 보수 등

Ⅸ. 계열회사 등에 관한 사항

Ⅹ. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주에 대한 신용공여 및 자산양수도 등

2. 대주주와의 영업거래

3. 부동산 임대차 거래

4. 기타 이해관계자와의 거래

XI. 그밖에 투자자보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용의 진행, 변경사항 및 주주총회 현황

2. 우발채무 등

3. 제재현황 등 그밖의 사항

4. 기타 고객보호 현황

[전문가의 확인]

1. 전문가의 확인

2. 전문가와의 이해관계

【 대표이사 등의 확인 】

- 1 -

대표이사등의 확인서

- 2 -

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황

(단위 : 백만원)

상호 설립일 주소 주요사업직전사업연도말

자산총액지배관계 근거

주요종속

회사 여부

하이자산운용 1999-02-25서울시 영등포구 여의나루로 61

하이자산운용 11층집합투자업 72,289 의결권의 과반수 소유 X

현대선물 1997-01-21 서울시 영등포구 여의대로 70 선물중개업 137,951 의결권의 과반수 소유 O

현대선박 사모특별자산

투자신탁1호2011-09-26

서울시 영등포구 의사당대로 97

교보빌딩 14층 현대인베스트먼트

자산운용

집합투자증권 11,042 의결권의 과반수 소유 X

하이일본고배당포커스

증권자투자신탁H2016-02-01

서울시 영등포구 여의나루로 61

하이자산운용 11층집합투자증권 - 실질지배력 보유 X

※ 주요종속기업 판단기준 : 직전사업연도말 자산 총액 750억원 이상

※ 지배관계의 근거 : 의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 제1110호 문단 5~18),

실질지배력 보유(기업회계기준서 제1110호 문단 5~18)

※ 하이일본고배당포커스증권자투자신탁H의 경우 당기 중 신설되어 직전사업연도말

자산총액은 없음

(1) 연결대상 종속회사 개요

① 하이자산운용

하이자산운용주식회사는 1999년 2월에 설립되어 1999년 3월에 재정경제부에 투자신

탁운용회사로 허가를 받아 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(구,간접투자자산운

용업법)에 의한 집합투자업 등을 영위하고 있으며, 서울시 영등포구 여의나루로61에

본사를 두고 있습니다.

② 현대선물

현대선물주식회사는 1997년 1월 21일 선물거래의 수탁 및 매매의 중개업무 등을 사

업목적으로 설립되었으며, 서울시 영등포구 여의대로 70에 본점을 두고 있습니다.

③ 현대선박사모특별자산투자신탁1호

현대선박사모특별자산투자신탁1호는 2011년 9월 26일 선박을 신규 발주하고 선박건

조기간 이후 운임 및 선박가격 상승에 따른 수익을 투자자에게 배분할 목적으로 설립

- 3 -

되었습니다.

④ 하이일본고배당포커스증권자투자신탁H

하이일본고배당포커스증권자투자신탁H는 2016년 2월 1일 금융상품에 투자하여 발생

하는 수익을 투자자에게 배분할 목적으로 설립되었습니다.

(2) 연결대상회사의 변동내용

구 분 자회사 사 유

신규

연결

하이일본고배당포커스증권자투자신탁H 지분의 취득으로 지배력 획득

- -

연결

제외

하이힘센멀티스트래티지 전문사모투자신탁1호 지분율 감소로 인한 지배력 상실

- -

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭

회사의 명칭은 한글로 '하이투자증권주식회사'라고 표기하며, 영문으로는

'HI INVESTMENT & SECURITIES CO., LTD.'라 표기합니다.

다. 설립일자 및 존속기간

회사는 1989년 10월 28일 창립총회를 개최, 1989년 10월 30일 설립등기하였습니다.

라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

부산) 부산시 동래구 온천장로 121

서울) 서울시 영등포구 여의나루로 61

전화번호 : 1588-7171

홈페이지 : http://www.hi-ib.com

마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」등에 근거하여 사업을 영위하고 있습니다.

바. 중소기업 해당 여부

회사는 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다.

사. 주요 사업의 내용

- 4 -

회사는 금융투자업자로서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제6조에 의한 금융투

자업 중 증권 투자매매업, 주권기초 장내파생상품 투자매매업, 증권 투자중개업, 주

권기초 장내파생상품 투자중개업, 장외파생상품 투자매매업, 신탁업(금전), 투자자

문업, 투자일임업의 인가를 받아 영위하고 있습니다.

전통적으로 강점을 지닌 자산관리사업부문의 노하우를 바탕으로, 다양한 국내외 펀

드, ELS 및 DLS, 주식/선물/옵션의 중개, 신탁상품, 선박펀드, Wrap(랩), RP(환매조

건부채권), 소액채권 등 다양한 금융투자상품을 통해 고객에게 종합적인 자산관리서

비스를 제공하고 있습니다. 또한 IPO, 유상증자, 회사채 인수, M&A컨설팅, ABS 발행

주선 및 인수업무 등 투자은행업무(IB)와 업계 상위의 리서치를 기반으로 다양한 기

업금융서비스를 제공하고 있습니다.

또한 국내외 다양한 금융투자상품에 대한 고유재산운용(PI) 및 선물· 옵션· 채권 등

의 자기매매업무 경쟁력을 확대하고 있으며, 퇴직연금사업과 선박금융을 활성화하여

회사의 수익원을 확충해 나가고 있습니다. 상세한 내용은 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조

하시기 바랍니다.

아. 주요 계열회사에 관한 사항

보고서 기준일 현재 회사의 자회사로는 집합투자업자인 하이자산운용(주)과 선물거

래업자인 현대선물(주)이 있으며, 회사가 속해있는 기업집단은「현대중공업기업집

단」입니다. 이 중 상장사는 총 2개사 이며, 비상장사는 26개 입니다.

상장여부 업 종 회 사 명 회사수

상 장선박건조업외

선박건조업

현대중공업(주)

(주)현대미포조선2

비 상 장

선박건조업

기타 엔지니어링 서비스업

선박 구성부분품 제조업

외항화물운송업

선박용 엔진생산 및 판매

디젤고속엔진 제작업

전기장비제조업

원유정제처리업

화학물질 및 화학제품 제조업

창고 및 운송관련 서비스업

석유정제품 제조업

원유정제처리업

기타 기초무기화학물질 제조업

현대삼호중공업(주)

현대이엔티(주)

현대힘스(주)

(주)코마스

바르질라현대엔진(유)

현대커민스엔진(유)

현대아반시스(주)

현대오일뱅크(주)

현대코스모(주)

현대오일터미널(주)

현대쉘베이스오일(주)

현대케미칼(주)

현대오씨아이(주)26

- 5 -

상장여부 업 종 회 사 명 회사수

증권중개업

자산운용업

경영컨설팅업

기타 여신금융업

기타 금융투자업

선물거래 수탁 및 매매중개업

기타 발전업

기타 발전업

기타 발전업

액체 펌프 제조업

사업시설 유지관리 서비스업

호텔업

스포츠 클럽 운영업

하이투자증권(주)

하이자산운용(주)

현대미래로(주)

현대기업금융(주)

현대기술투자(주)

현대선물(주)

태백풍력발전(주)

태백귀네미풍력발전(주)

창죽풍력발전(주)

현대중공업터보기계(주)

현대중공업모스(주)

(주)호텔현대

(주) 현대중공업스포츠

회사수 28

※ 2016.3.21. 현대종합상사(주), 현대씨앤에프(주), 현대자원개발(주) 계열 제외 됨

※ 2016.3.29. 무주풍력발전(주)이 태백귀네미풍력발전(주)로 상호를 변경함

※ 2016.4.1. 현대중공업터보기계(주), 현대오씨아이카본(주)이 계열회사로 편입 됨

※ 2016.5.18. 현대오씨아이카본(주)이 현대오씨아이(주)로 상호를 변경함

※ 2016.6.1. (주)힘스가 현대힘스(주)로 상호를 변경함

※ 2016.9.1. 현대중공업모스(주), 현대미래로(주)가 계열회사로 편입 됨

자. 신용평가에 관한 사항

회사는 기업어음을 평가대상으로 A2+, 후순위사채를 평가대상으로 A-의 신용등을

유지하고 있으며, 최근 2사업연도 및 당기의 신용평가 현황은 다음과 같습니다.

평가일평가대상

유가증권 등신용등급

평가회사

(신용평가등급범위)평가구분

2014.02.19 전자단기사채 A1 한국기업평가㈜ (A1~D) 정기평가

2014.02.19 기업어음(CP) A1 한국기업평가㈜ (A1~D) 정기평가

2014.02.27 전단채 A1 한국신용평가㈜ (A1~D) 정기평가

2014.02.27 기업어음(CP) A1 한국신용평가㈜ (A1~D) 정기평가

2014.06.10 후순위사채 A 한국기업평가㈜ (AAA~D) 정기평가

2014.06.25 후순위사채 A 한국신용평가㈜ (AAA~D) 정기평가

2014.06.25 기업어음(CP) A1 한국기업평가㈜ (A1~D) 본평가

2014.06.25 기업어음(CP) A1 한국신용평가㈜ (A1~D) 본평가

- 6 -

평가일평가대상

유가증권 등신용등급

평가회사

(신용평가등급범위)평가구분

2014.06.25 전단채 A1 한국기업평가㈜ (A1~D) 본평가

2014.06.25 전단채 A1 한국신용평가㈜ (A1~D) 본평가

2014.07.01 기업신용등급 A+ NICE신용평가㈜ (AAA~D) 본평가

2014.11.11 기업신용등급 A+ 한국신용평가㈜ (AAA~D) 본평가

2014.11.28 전단채 A1 한국신용평가㈜ (A1~D) 정기평가

2014.11.28 기업어음(CP) A1 한국신용평가㈜ (A1~D) 정기평가

2014.12.08 전단채 A1 한국기업평가㈜ (A1~D) 정기평가

2014.12.08 기업어음(CP) A1 한국기업평가㈜ (A1~D) 정기평가

2014.12.08 후순위사채 A 한국기업평가㈜ (AAA~D) 수시평가

2015.05.20 기업신용등급 A+ 나이스신용평가㈜ (AAA~D) 정기평가

2015.05.27 기업어음(CP) A1 나이스신용평가㈜ (A1~D) 본평가

2015.05.27 전단채 A1 나이스신용평가㈜ (A1~D) 본평가

2015.05.29 후순위사채 A- 한국기업평가㈜ (AAA~D) 정기평가

2015.05.29 기업어음(CP) A2+ 한국기업평가㈜ (A1~D) 수시평가

2015.05.29 전단채 A2+ 한국기업평가㈜ (A1~D) 수시평가

2015.06.15 기업신용등급 A+ 한국신용평가㈜ (AAA~D) 정기평가

2015.06.15 후순위사채 A 한국신용평가㈜ (AAA~D) 정기평가

2015.06.15 기업어음(CP) A1 한국신용평가㈜ (A1~D) 본평가

2015.06.15 전단채 A1 한국신용평가㈜ (A1~D) 본평가

2015.06.30 기업신용등급 A+ 나이스신용평가㈜ (AAA~D) 본평가

2015.09.03 후순위사채 A- 한국신용평가㈜ (AAA~D) 수시평가

2015.09.03 기업어음(CP) A2+ 한국신용평가㈜ (A1~D) 정기평가

2015.09.03 전단채 A2+ 한국신용평가㈜ (A1~D) 정기평가

2015.09.03 기업신용등급 A 한국신용평가㈜ (AAA~D) 본평가

2016.04.25 후순위사채 A- 한국신용평가(주) (AAA~D) 정기평가

2016.06.28 기업어음(CP) A2+ 한국신용평가(주) (A1~D) 본평가

2016.06.28 전단채 A2+ 한국신용평가(주) (A1~D) 본평가

2016.06.28 기업어음(CP) A2+ 나이스신용평가(주) (A1~D) 본평가

2016.06.28 전단채 A2+ 나이스신용평가(주) (A1~D) 본평가

2016.06.28 후순위사채 A- 한국기업평가(주) (AAA~D) 정기평가

2016.06.28 기업신용등급 A 한국기업평가(주) (AAA~D) 본평가

[NICE신용평가(주)의 기업어음 등급 정의]

- 7 -

등 급 정 의

A1적기상환능력이 최고수준이며, 현 단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의

어떠한 환경 변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임

A2 적기상환능력이 우수하지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음

A3적기상환능력이 양호하지만 장래 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을

가능성이 있음

B 적기상환능력은 인정되지만 투기적 요소가 내재되어 있음

C 적기상환능력이 의문시 됨

D 지급불능 상태에 있음

▷ 위 등급 중 A2등급부터 B등급까지는 등급내의 상대적인 우열에 따라 +,- 기호가 첨부

[NICE신용평가(주)의 기업신용등급 정의]

등 급 정 의

AAA전반적인 채무상환능력이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한

장래의 어떠한 환경 변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임

AA 전반적인 채무상환능력이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음

A전반적인 채무상환능력이 높지만 장래 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을

가능성이 있음

BBB전반적인 채무상환능력은 인정되지만 장래 환경변화로 전반적인 채무상환능력이

저하될 가능성이 있음

BB전반적인 채무상환능력에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성면에서는 투기적 요

소가 내포되어 있음

B전반적인 채무상환능력이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단

계에서 단언할 수 없음

CCC 채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임

CC 채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음

C채무불이행이 발생할 가능성이 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것

으로 판단됨

D 채무 지급불능 상태에 있음

▷ 위 등급중 AA등급부터 CCC등급까지는 등급내의 상대적인 우열에 따라 +,- 기호 첨부

[한국기업평가(주)의 기업어음 등급 정의]

- 8 -

등 급 정 의

A1적기상환능력이 최고 수준이며, 그 안정성은 현단계에서 합리적으로 예측 가능

한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 높다.

A2적기상환능력이 우수하지만, 그 안정성은 A1등급에 비하여 다소 열등한 요소가

있다.

A3적기상환능력이 양호하지만, 그 안정성은 급격한 환경변화에 따라 다소의 영향

을 받을 가능성이 있다.

B최소한의 적기상환능력은 인정되나, 그 안정성은 환경변화로 저하될 가능성이

있어 투기적인 요소를 내포하고 있다.

C 적기상환능력 및 그 안정성이 매우 가변적이어서 투기적 요소가 강하다.

D 현재 채무불이행 상태에 있다.

▷ A2부터 B까지는 동일 등급내에서 세분하여 구분할 필요가 있는 경우 "＋" 또는 "－"의

기호를 부여

▷ 미공시 등급의 경우 당해 등급기호의 앞에 "U"를 부기

[한국기업평가(주)의 기업신용등급 정의]

등 급 정 의

AAA 채무상환능력이 최고 수준이다.

AA 채무상환능력이 매우 높지만, AAA등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있다.

A 채무상환능력이 높지만, 장래의 환경변화에 다소 영향을 받을 가능성이 있다.

BBB채무상환능력은 인정되나, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어

있다.

BB채무상환능력에 당면문제는 없으나, 장래의 안정성면에서는 투기적인 요소가 내

포되어 있다.

B 채무상환능력이 부족하여 투기적이다.

CCC 채무불이행이 발생할 위험요소가 내포되어 있다.

CC 채무불이행이 발생할 가능성이 높다.

C 채무불이행이 발생할 가능성이 지극히 높다.

D 현재 채무불이행 상태에 있다.

▷ AA부터 B까지는 동일 등급내에서 세분하여 구분할 필요가 있는 경우에는 "＋" 또는 "－

" 의 기호를 부여할 수 있다.

▷ 미공시 등급의 경우 당해 등급기호의 앞에 "U"를 부기

[한국신용평가(주)의 기업어음 등급 정의]

- 9 -

등 급 정 의

A1 적기상환능력이 최상이며 상환능력의 안정성 또한 최상임

A2 적기상환능력이 우수하나 그 안정성은 A1에 비해 다소 열위임

A3 적기상환능력이 양호하며 그 안전성도 양호하나 A2에 비해 열위임

B적기상환능력은 적정시되나 단기적 여건변화 따라 그 안정성에 투기적인 요소가

내포되어 있음

C 적기상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼

D 상환불능 상태임

▷ 상기등급 중 A2부터 B등급까지는 +, -부호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 나

타냄

[한국신용평가(주)의 기업신용등급 정의]

등 급 정 의

AAA 원리금 지급능력이 최상급임

AA 원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA 보다는 다소 열위임

A원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른

영향을 받기 쉬운 면이 있음

BBB원리금 지급능력이 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라

장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음

BB원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수

없는 투기적인 요소를 내포하고 있음

B 원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음

CCC원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커

매우 투기적임

CC 상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼

C 채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음

D 상환 불능상태임

▷ 상기 등급 중 AA부터 B등급까지는 +,- 부호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 나

타냄

차. 주요 종속회사에 관한 사항

[현대선물]

연결대상 주요 종속회사인 현대선물은 1997년 1월 설립되어, 자본시장법상 선물중개

- 10 -

업 등을 영위하고 있는 금융투자업자로서, 하이투자증권이 65.22%의 지분을 보유하

고 있습니다. 기타 자세한 사항은 II. 사업의 내용을 참고하시기 바랍니다.

2. 회사의 연혁

(최근 5사업연도 기준)

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경

부산광역시 동래구 온천장로 121 (변경사항 없습니다.)

나. 경영진의 중요한 변동

구 분 2012.12.31 2013.6.27 2015.3.24 2016.3.24 2016.8.1

내 용

사내이사

서태환 (대표이사)

김양범

이병철


김양범

이병철


김양범

주익수 (대표이사)

김양범

주익수 (대표이사)

사외이사 -

이영호

박상수

성시웅

이영호

박상수

윤종현

윤종현

김종준

이재영

김종준

이재영

비고 임원사임 사외이사 선임사내이사 사임 및

사외이사 신규선임

사내이사 및

사외이사 신규선임사외이사 사임

※ 2016.3.24. 서태환 대표이사, 이영호 사외이사, 박상수 사외이사의 임기만료로

주익수 대표이사, 김종준 사외이사, 이재영 사외이사를 신규 선임함

※ 2016.4.30. 김양범 사내이사 사임

※ 2016.8.1. 윤종현 사외이사 사임

다. 최대주주의 변동

공시대상 기간 중 최대주주의 변경은 없으며, 최대주주는 (주)현대미포조선으로 85.3

2%를 보유하고 있습니다. 자세한 내용은 Ⅶ. 주주에 관한 사항 중 2. 최대주주 변동

현황을 참조하시기 바랍니다.

라. 상호의 변경

공시대상 기간 중 해당사항 없습니다.

마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차


- 11 -

바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용


사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화

일자 주요 사업 변화 내역

2012.06.20 장외파생상품 투자매매업 인가 (주권외기초 조건 부가)

2013.10.30 장외파생상품 투자매매업 인가 (주권외기초 조건 취소)

아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

일 자 변 동 사 항

2011

1.12

6.27

7.25

8.1

부산법인영업부지점 신설

도곡지점 폐지

삼성역지점 이전

동래지점 이전

2012

4.4

6.20

9.3

11.12

12.24

투자매매업 장외파생상품 예비인가 획득

투자매매업 장외파생상품 본인가 획득(주권외기초 조건 부과)

분당지점(舊 서현지점명 변경) 이전

인천지점 이전

송도, 죽전, 거제지점 폐지

2013

3.29

10.30

12.16

코넥스시장 지정자문인 선정

장외파생상품 투자매매업 인가(주권외기초 조건 취소)

대치지점 이전

20142.10

8.20

부산법인영업부지점 폐쇄

K-OTC시장 지정기업부 신규지정

2015

2.9

4.20

4.20

5.18

6.29

8.12

10.13

12.21

양산지점 이전

잠실역지점 이전

송파지점외 14개점 통폐합

명동지점 이전

울산지점 이전

1,000억원 유상증자 실시 (총 자본금 2,007억원)

현대선물 지분인수

통영지점 이전

2016 4.25 인천지점 이전

※ 2016.11. 7. 동울산지점 (舊 대송지점명 변경) 이전

자. 주요 종속회사의 연혁

- 12 -

회사의 명칭 주요 사업의 내용 회사의 연혁

현대선물 선물중개업 등

2011.10.24 新 HTS Open

2013.12.27 투자중개업 인허가 (주권외 기초 장외파생상품)

2015.10.13 최대주주 변경 (변경후 최대주주 : 하이투자증권)

3. 자본금 변동사항

(최근 5사업연도 기준)

가. 자본금 변동현황

2015년 8월 주주배정유상증자를 실시하였으며, 현재까지의 자본금 변동현황은 아래

와 같습니다.

증자(감자)현황

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행

(감소)일자

발행(감소)

형태

발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류 수량주당

액면가액

주당발행

(감소)가액비고

2015년 08월 12일 유상증자(주주배정) 보통주 49,988,075 500 2,000 -

나. 전환사채 등 발행현황

해당사항 없습니다.

4. 주식의 총수 등

가 .주식의 총수 현황

주식의 총수 현황

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 주)

구 분주식의 종류

비고보통주 우선주 합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수 2,000,000,000 - 2,000,000,000 -

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 1,261,448,622 - 1,261,448,622 -

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 860,075,680 - 860,075,680 -

1. 감자 860,075,680 - 860,075,680 -

2. 이익소각 - - - -

3. 상환주식의 상환 - - - -

- 13 -

구 분주식의 종류

비고보통주 우선주 합계

4. 기타 - - - -

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) 401,372,942 - 401,372,942 -

Ⅴ. 자기주식수 - - - -

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 401,372,942 - 401,372,942 -

나. 자기주식 및 다양한 종류의 주식 현황


5. 의결권 현황

현재 의결권을 행사할 수 있는 주식수는 보통주 401,372,942입니다.

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 주)

구 분 주식의 종류 주식수 비고

발행주식총수(A)보통주 401,372,942 -

우선주 - -

의결권없는 주식수(B)보통주 - -

우선주 - -

정관에 의하여 의결권 행사가 배

제된 주식수(C)

보통주 - -

우선주 - -

기타 법률에 의하여

의결권 행사가 제한된 주식수(D)

보통주 - -

우선주 - -

의결권이 부활된 주식수(E)보통주 - -

우선주 - -

의결권을 행사할 수 있는 주식수

(F = A - B - C - D + E)

보통주 401,372,942 -

우선주 - -

- 14 -

6. 배당에 관한 사항 등

가. 배당에 관한 사항

정관에 기재된 배당관련 사항은 아래를 참조하시기 바랍니다.

구 분 내 용

제11조

(신주의 배당기산일)

회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는

경우 신주에 대한이익의 배당에 관하여는 신주가 발행한 때가 속하는

영업연도의 직전 영업연도 말에 발행된 것으로 본다.

제45조

(이익배당)

①이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.

②제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는

등록된 질권자에게 지급한다.

제46조

(배당금지급청구권

의 소멸시효)

①배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가

완성한다.

②제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속된다.

나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

구 분 주식의 종류당기 전기 전전기

제29기 3분기 제28기 제27기

주당액면가액 (원) 500 500 500

(연결)당기순이익(백만원) -2,385 31,161 22,744

주당순이익 (원) -7 83 63

현금배당금총액 (백만원) - 4,013 -

주식배당금총액 (백만원) - - -

(연결)현금배당성향(%) - 12.8 -

현금배당수익률 (%)보통주 - 2.0 -

우선주 - - -

주식배당수익률 (%)보통주 - - -

우선주 - - -

주당 현금배당금 (원)보통주 - 10 -

우선주 - - -

주당 주식배당 (주)보통주 - - -

우선주 - - -

※ K-IFRS 연결 재무제표 기준

- 15 -

- 16 -

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 산업현황

(1) 산업의 특성

증권산업은 자본의 증권화를 통하여 경제에 필요한 자금을 공급하고, 일반국민들에

게는 증권에의 투자를 통한 재산증식의 기회를 제공하며, 사회적으로는 자본의 효율

적 배분의 기능을 수행하는 금융산업입니다.

국가의 경제환경은 물론 정치, 사회, 문화, 국제관계, 환율, 경기변동 등 다양한 변수

요인에 의해 영향을 받기 때문에 어느 다른 산업보다도 변동성이 큰 산업입니다.

(2) 산업의 성장성

2009년 2월 시행된 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」은 자본시장에서의 금융

혁신과 공정한 경쟁을 촉진하고 투자자를 보호하며 금융투자업을 건전하게 육성함으

로써 자본시장의 공정성, 신뢰성 및 효율성을 높여 국민경제의 발전에 기여함을 목적

으로 하고 있습니다. 자본시장법의 시행으로 금융투자업계는 신규사업자 진입과 갈

수록 낮아지고 있는 위탁수수료율 등으로 치열한 경쟁이 불가피하지만, 대형화와 특

화전략을 통해 경쟁력을 강화하고 있으며, 자본시장의 규모도 지속적으로 확대될 것

으로 예상합니다.

(단위 : pt,조원,%)

구분 2016.9월말 2015.12월말 2014.12월말 2013.12월말 2012.12월말

주가지수KOSPI 2,043.63 1,961.31 1,915.59 2,011.34 1,997.05

KOSDAQ 681.21 682.35 542.97 499.99 496.32

시가총액금액 1,509.0 1,444.5 1,335.3 1,305.3 1,263.4

증가율 4.5 8.2 2.3 3.3 10.1

거래대금금액 1,484.3 2,165.0 1,458.7 1,436.8 1,724.3

증가율 - 48.4 1.5 -16.7 -23.7

※ 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ을 합한 수치이며, 거래대금은 연간누적임

※ 상기 자료는 한국거래소 통계자료를 기준으로 작성함

- 17 -

(3) 경쟁요소

증권산업은 완전경쟁시장의 형태를 띠고 있으며, 사업영위를 위해서는 영업의 종류

별로 금융위원회의 인가 및 등록을 받아야 합니다. 증권산업은「자본시장과 금융투

자업에 관한 법률」의 시행에 따라 증권업, 선물업, 자산운용업 등이 통합되면서 기

존의 타업종에 속했던 금융회사들과의 경쟁이 불가피하게 되었습니다. 특히 펀드판

매이동제 시행, 펀드보수 및 위탁수수료 인하 등 서비스경쟁요인이 확대되어 국내외

금융회사가 무한경쟁하는 시기가 도래하였습니다.

이와 같이 증권산업의 주요 경쟁요소로는 신규 증권사의 진출, 위탁수수료율의 인하

경쟁, 펀드보수율 차별화, 자기자본규모 등을 들 수 있으며, 그 외에도 신속 정확한

정보제공 능력, 고객 수요에 부합하는 금융상품의 개발능력, 고객서비스의 차별적 우

수성, 리스크관리능력 등이 기업의 경쟁력을 좌우합니다. 한편 자본시장법은 금융업

종간의 업무장벽을 해소하고, 무한경쟁의 자본시장에서 살아남기 위해 M&A를 통한

대형화 및 특화 금융투자회사의 탄생을 요구하고 있습니다. 이에 금융투자업계는 단

순한 수탁매매수수료 중심의 수익구조를 벗어나 다양한 상품을 기반으로 하는 안정

적인 수익달성과 M&A, PI, IB영업 등에서 신규 수익원에 대한 역량을 강화하는 등 경

쟁력 확보와 수익원 다변화를 추구하고 있습니다.

나. 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단

전통적으로 강점을 지닌 자산관리사업부문의 노하우를 바탕으로, 다양한 국내외 펀

드, ELS 및 DSL, 증권 위탁영업, Wrap(랩), RP(환매조건부채권), 소액채권 등 다양한

금융상품을 통해 고객에게 종합적인 자산관리서비스를 제공하고 있으며, IPO, 유상

증자,회사채 인수, M&A컨설팅, ABS 발행주선 및 인수업무 등 투자은행(IB)업무외에

도 업계 상위권의 리서치를 기반으로 다양한 기업금융서비스를 제공하고 있습니다.

또한 국내외 다양한 금융투자상품에 대한 고유재산운용(PI) 및 선물· 옵션· 채권 등

의 자기매매업무 경쟁력을 확대하여 다변화된 수익구조를 구축하였습니다.

리서치를 기반으로 기업금융 및 퇴직연금분야의 사업을 확대하고, 선박금융을 활성

화하여 회사의 수익원을 확충해 나가고 있으며, 자산관리시스템의 고도화를 통해 명

실상부한 자산관리형 금융투자회사로서 고객의 니즈에 부합하는 다양하고 고품질의

자산관리금융서비스를 제공할 것입니다.

다. 주요 종속회사의 산업현황 및 시장여건

- 18 -

[현대선물]

(1) 산업의 특성

선물시장은 미래의 일정시점 또는 일정요건 충족시에 행사할 수 있는 특정한 권리를

사고파는 시장으로, 통화(원/달러)선물, 금리(국채)선물 구조의 상품에 비중이 집중

되어 있으며, 기관고객이 시장의 대부분을 점하고 있는 기관위주의 시장입니다.

(2) 시장여건

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」의 시행으로 산업의 다양성 및 발전 가능성

은 더욱 커지고 업무범위는 확대되고 있으나, 금융당국의 파생상품 시장 규제강화 등

으로 인하여 시장 전체 규모가 축소되고 있어 신규 투자자 유치가 어려운 상황입니다

. 다만, 그동안 침체된 파생상품시장의 활성화 일환으로 금융당국에서 규제완화를 추

진하고 있어 향후 파생상품시장의 동력에 큰 힘이 될 것으로 예상하고 있습니다.

2. 영업의 현황

가. 영업 개황

영업수익은 연결기준 5,470억원(전년대비 -36.9% 감소), 별도기준 5,025 억원(전년대

비 -40.6% 감소), 당기순이익은 연결기준 -24억원, 별도기준 -17억원으로 적자 전환

하였습니다.

(1) 연결기준


구분 제29기 3분기 제28기 3분기 제28기

영업수익 수수료수익 131,475 140,963 191,889

금융상품평가 및 처분이익 195,972 444,803 416,021

파생상품평가 및 거래이익 118,955 156,409 186,661

이자수익 95,307 112,865 143,327

대여금 및 기타채권평가 및 처분이익 530 93 430

외환거래이익 436 5,576 5,434

기타의영업수익 4,278 5,480 6,981

영업수익합계 546,953 866,191 950,742

- 19 -


법인세차감전순이익 1,820 40,977 43,880

당기순이익 -2,385 30,454 31,161

(2) 별도기준



영업수익 수수료수익 104,380 125,782 168,198

금융상품평가 및 처분이익 193,075 438,706 409,537

파생상품평가 및 거래이익 100,894 154,302 178,919

이자수익 93,840 112,424 141,877

대출채권평가 및 처분이익 530 93 430

외환거래이익 10 5,179 5,017

기타의영업수익 9,773 9,891 10,790

영업수익합계 502,502 846,377 914,769

법인세차감전순이익 706 34,764 36,374

당기순이익 -1,677 26,543 26,392

나. 영업부문별 현황(별도기준)

영업부문은 자산관리영업, 주식위탁매매영업, 기업금융 부문으로 구성되어 있으며,

각 영업부문별 현황은 다음과 같습니다.

(1) 자산관리영업

집합투자증권 수탁고 7.4조원, 신탁영업은 수탁고 4.0조원을 기록하고 있습니다.

자산관리영업관련 수수료는 집합투자증권취급수수료 104억원, 신탁보수 21억원, 자

산관리수수료 6억원입니다. 향후 고객예탁자산 기반을 강화하고, 다양한 금융신상품

을 출시하여 자산관리영업력을 강화해 나갈 것입니다.

(2) 주식위탁매매영업

주식M/S(ELW, ETF, ETN제외)는 0.58%이며, 수탁수수료수익은 349억원입니다.

(3) 기업금융

인수 및 주선수수료는 113억원이며, 주관사금액실적 14.1조원, 인수금액실적 28.2조

- 20 -

원을 기록하였습니다.

(단위 : 백만주, 백만원)

구 분주관사 실적 인수 실적 인수,주선

수수료수량 금액 수량 금액

지분증권 17 26,096 - - 438

채무증권 13,155,190 13,980,660 27,767,914 28,151,983 10,360

외화증권 11,855 11,855 - - 3

기타 61,332 61,332 - - 496

합 계 13,228,393 14,079,943 27,767,914 28,151,983 11,296

다. 영업의 종류

자본시장법에 의한 금융투자업 중 증권 투자매매업, 주권기초 장내파생상품 투자매

매업, 장외파생상품 투자매매업, 증권 투자중개업, 주권기초 장내파생상품 투자중개

업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업(금전)의 인가를 받아 영위하고 있습니다.

라. 영업부문별 자금조달


구 분제29기 3분기 제28기 제27기

평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비

자본

자본금 200,686 3.2% 185,416 3.2% 175,692 3.9%

자본잉여금 413,676 6.6% 368,095 6.4% 339,068 7.5%

자본조정 0 0.0% 274 0.0% 0 0.0%

기타포괄손익누계액 -5,268 -0.1% -3,056 -0.1% 336 0.0%

이익잉여금 149,863 2.4% 118,973 2.1% 77,085 1.4%

예수부채투자자예수금 299,432 4.8% 279,591 4.9% 234,681 4.7%

수입담보금 2,445 0.0% 3,489 0.1% 2,980 0.1%

당기손익인식

금융부채매도유가증권 1,281,940 20.4% 1,874,908 32.6% 1,891,990 32.5%

차입부채

콜머니 72,130 1.1% 76,183 1.3% 76,688 2.8%

차입금 207,469 3.3% 198,264 3.4% 157,412 4.5%

발행사채 129,952 2.1% 129,936 2.3% 129,918 2.3%

RP매도 3,286,384 52.4% 2,326,685 40.5% 1,555,764 39.0%

파생상품 파생상품 169,676 2.7% 90,063 1.6% 61,363 0.1%

기타부채퇴직급여충당금 2,290 0.0% 3,562 0.1% 0 0.0%

기타 64,980 1.0% 94,508 1.6% 77,488 1.3%

합 계 6,275,654 100.0% 5,746,891 100.0% 4,542,983 100.0%

- 21 -

※ K-IFRS 별도 기준임

마. 자금운용실적


구 분제29기 3분기 제28기 제27기

평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비

현,예금현금및현금성자산 229,835 3.7% 125,686 2.2% 111,304 1.9%

예치금 112,665 1.8% 261,608 4.6% 280,927 9.2%

유가증권

당기손익인식금융자산 5,040,514 80.3% 4,427,396 77.0% 3,602,363 73.4%

매도가능금융자산 255,054 4.1% 253,880 4.4% 221,328 4.9%

지분법투자지분 86,358 1.4% 72,735 1.3% 70,175 1.9%

파생상품 20,448 0.3% 20,530 0.4% 12,068 0.1%

대출채권

콜론 0 0.0% 0 0.0% 2,170 0.1%

신용공여금 251,143 4.0% 277,560 4.8% 191,716 3.5%

대여금 7,744 0.1% 9,541 0.2% 11,824 0.2%

기타 59,181 0.9% 72,668 1.3% 59,969 0.3%

유형자산 15,628 0.2% 14,659 0.3% 15,514 0.4%

기타 197,083 3.1% 210,627 3.7% 201,109 4.1%

합 계 6,275,654 100.0% 5,746,891 100.0% 4,542,983 100.0%


바. 주요 종속회사의 영업현황

[현대선물]

(1) 영업개황

하이투자증권이 65.22% 지분을 보유하고 있는 현대선물은 세전순이익은 276백만원,

당기순이익 181백만원을 기록하였습니다.

(단위:백만원)

구분 2016.3분기 2015.3분기

영업수익 30,524 35,857

영업비용 30,247 35,339

영업이익 287 518

법인세차감전순이익 276 621

당기순이익 181 472

(2) 시장점유율

- 22 -

(단위 : 천계약)

구 분2016. 3분기 FY2015

위탁거래량 점유율 위탁거래량 점유율

현대선물 9,609 10.2% 9,738 8.8%

시장 94,658 　- 110,753 　-

※ 금리 및 통화선물 기준(코스피 제외)

(3) 자금조달


구분2016.3분기 FY2015 FY2014

기말잔액 구성비 기말잔액 구성비 기말잔액 구성비

자본

자본금 23,000 14.47% 23,000 16.67% 23,000 14.93%

기타포괄손익누계액 6,502 4.09% 6,615 4.80% 6,442 4.18%

이익잉여금 14,945 9.40% 14,764 10.70% 14,707 9.55%

예수부채 투자자예수금 102,617 64.57% 87,435 63.38% 103,681 67.32%

기타부채확정급여부채 111 0.07% 29 0.02% 2,366 1.54%

기타 11,742 7.39% 6,106 4.43% 3,822 2.48%

합계 158,917 100% 137,951 100% 154,018 100%

(4) 자금운용


구분2016.3분기 FY2015 FY2014

기말잔액 구성비 기말잔액 구성비 기말잔액 구성비

현예금현금 및 현금성 자산 4,236 2.67% 5,640 4.09% 7,100 4.61%

예치금 102,620 64.57% 88,938 64.47% 106,684 69.27%

유가증권

당기손익인식증권 3,569 2.25% 4,198 3.04% 5,200 3.38%

매도가능증권 11,339 7.14% 11,481 8.32% 11,470 7.45%

만기보유증권 15,032 9.46% 14,924 10.82% 10,008 6.50%

대출채권 대여금 314 0.20% 339 0.25% 330 0.21%

유형자산 979 0.62% 1,142 0.83% 1,490 0.97%

기타 20,828 13.11% 11,289 8.18% 11,736 7.62%

합계 158,917 100% 137,951 100% 154,018 100%

3. 영업종류별 현황

- 23 -

가. 투자매매 업무

(1) 증권 거래현황


구분 매수 매도 합계 잔액 평가손익

지분

증권

주식

유가증권시장 127,545 224,261 351,806 -33,905 -558

코스닥시장 115,685 119,286 234,971 8,713 473

코넥스시장 153 89 243 91 3

기타 0 0 0 9,621 0

소계 243,383 343,636 587,019 -15,480 -82

신주

인수

권증서

유가증권시장 8 0 8 0 0

코스닥시장 0 0 0 0 0

코넥스시장 0 0 0 0 0

기타 0 0 0 0 0

소계 8 0 8 0 0

기타

유가증권시장 0 0 0 0 0

코스닥시장 0 0 0 0 0

코넥스시장 0 0 0 0 0

기타 7 5 12 19,192 0

소계 7 5 12 19,192 0

계 243,398 343,641 587,039 3,712 -82

채무

증권

국채,

지방채

국고채 77,183,520 77,133,172 154,316,692 1,375,830 965

국민주택채권 2,762,995 2,838,145 5,601,140 20,156 39

기타 305,146 1,708,250 2,013,396 8,121 63

소계 80,251,661 81,679,567 161,931,228 1,404,107 1,067

특수채

통화안정증권 34,679,731 43,650,599 78,330,330 427,822 105

예금보험공사채 630,382 800,511 1,430,894 20,260 -72

토지개발채권 243,599 263,676 507,275 31 0

기타 4,272,303 5,312,330 9,584,633 20,107 -77

소계 39,826,016 50,027,116 89,853,132 468,219 -44

금융채

산금채 2,752,996 4,032,992 6,785,989 60,163 -80

중기채 1,110,607 1,588,321 2,698,928 69,855 -77

은행채 4,045,693 5,187,298 9,232,990 319,549 -1,182

여전채 1,652,048 1,411,741 3,063,790 633,903 309

종금채 0 0 0 0 0

기타 30,098 30,100 60,198 0 0

소계 9,591,443 12,250,452 21,841,894 1,083,470 -1,030

회사채 2,137,314 2,133,614 4,270,928 103,684 -13

기업어음증권 39,667,565 39,645,876 79,313,441 123,834 148

기타 0 0 0 0 0

- 24 -

구분 매수 매도 합계 잔액 평가손익

계 171,473,999 185,736,625 357,210,624 3,183,315 129

집합

투자증권

ETF 2,000,068 1,937,480 3,937,548 106,545 995

기타 13,994,645 13,810,415 27,805,059 3,102 14

계 15,994,713 15,747,894 31,742,607 109,647 1,009

투자계약증권 0 0 0 0 0

외화

증권

지분증권 0 0 0 0 0

채무

증권

국채,지방채 0 0 0 0 0

특수채 0 0 0 0 0

금융채 52,634 22,333 74,967 0 0

회사채 99,600 99,598 199,198 45,138 109

기업어음증권 0 0 0 0 0

기타 0 0 0 0 0

소계 152,234 121,931 274,165 45,138 109

집합투자증권 0 0 0 0 0

투자계약증권 0 0 0 0 0

파생결합증권 0 0 0 0 0

기타 0 0 0 0 0

계 152,234 121,931 274,165 45,138 109

파생결합

증권

ELS 496,343 252,108 748,451 -603,518 -38,347

ELW 0 0 0 0 0

기타 272,052 393,788 665,840 61,516 -2,048

계 768,395 645,896 1,414,291 -542,002 -40,395

기타증권 2,084,903 7,724,838 9,809,741 0 0

합계 190,717,641 210,320,825 401,038,466 2,799,810 -39,231


(2) 유가증권 운용내역

① 주식


구 분 제29기 3분기 제28기 3분기 제28기

처분차익(손) -2,610 11,001 6,728

평가차익(손) 155 1,506 913

배당금수익 669 335 889

합 계 -1,786 12,842 8,530

- 25 -

※ K-IFRS 연결 기준임

② 채권



처분· 상환차익(손) 39,237 -27,292 -31,274

평가차익(손) -20 -710 -5,575

채권이자 75,525 86,569 109,300

합 계 114,742 58,567 72,451


③ 외화증권



처분차익(손) 203 0 　 0

평가차익(손) 108 　 0 　0

배당금· 이자수익 367 　0 　 0

합 계 678 0 0


④ 장내선물거래



매매차익(손) -30,506 19,496 23,049

정산차익(손) -1,322 -6,674 -9,776

합 계 -31,828 12,822 13,273


⑤ 장내옵션거래

- 26 -



매매차익(손) 2,111 604 666

평가차익(손) 33 19 13

합 계 2,144 623 679


⑥ 파생결합증권거래



상환차익(손) -24,645 4,092 8,169

평가차익(손) -21,867 205,774 120,731

합 계 -46,512 209,866 128,900


⑦ 장외파생상품거래



매매차익(손) 12,395 1,886 2,589

평가차익(손) 5,248 -183,005 -104,713

합 계 17,643 -181,119 -102,124


나. 투자중개 업무

(1) 금융투자상품의 투자중개 및 수수료 현황


구분 매수 매도 합계 수수료

유가증권시장 5,530,526 6,093,443 11,623,969 16,341

코스닥시장 3,798,371 3,963,701 7,762,072 13,938

- 27 -


지분

증권

주식 코넥스시장 8,627 4,169 12,796 22

기타 1,822 1,366 3,188 10

소계 9,339,346 10,062,679 19,402,025 30,312

신주

인수권

증서

유가증권시장 973 1,321 2,294 4

코스닥시장 203 277 480 1

코넥스시장 0 0 0 0

기타 0 0 0 0

소계 1,176 1,598 2,774 5

기타

유가증권시장 5,620 6,778 12,399 26

코스닥시장 0 0 0 0

코넥스시장 0 0 0 0

기타 0 0 0 0

소계 5,620 6,778 12,399 26

지분증권합계 9,346,142 10,071,055 19,417,197 30,342

채무

증권

채권

장내 9,857,348 8,364,374 18,221,722 12

장외 82,967,508 92,674,089 175,641,597 0

소계 92,824,856 101,038,462 193,863,319 12

기업

어음

장내 0 0 0 0

장외 30,628,270 28,381,494 59,009,765 0

소계 30,628,270 28,381,494 59,009,765 0

기타

장내 0 0 0 0

장외 0 0 0 0

소계 0 0 0 0

채무증권합계 123,453,126 129,419,957 252,873,083 12

집합투자증권 624,624 710,959 1,335,583 749

투자계약증권 0 0 0 0

파생

결합

증권

ELS 0 0 0 0

ELW 16,589 16,241 32,830 40

기타 0 0 0 0

파생결합증권합계 16,589 16,241 32,830 40

외화증권 0 0 0 0

기타증권 9,451,089 9,540,583 18,991,672 0

- 28 -


증권계 142,891,570 149,758,795 292,650,365 31,143

선물

국내 18,378,371 18,636,297 37,014,668 2,101

해외 0 0 0 0

소계 18,378,371 18,636,297 37,014,668 2,101

옵션

장내

국내 332,061 333,764 665,825 1,692

해외 0 0 0 0

소계 332,061 333,764 665,825 1,692

장외

국내 0 0 0 0

해외 0 0 0 0

소계 0 0 0 0

옵션합계 332,061 333,764 665,825 1,692

선도

국내 0 0 0 0

해외 0 0 0 0

소계 0 0 0 0

기타 파생상품 0 0 0 0

파생상품합계 18,710,432 18,970,061 37,680,493 3,793

합계 161,602,002 168,728,855 330,330,857 34,936


(2) 위탁매매업무수지



수탁수수료 46,660 48,363 60,452

매매수수료 5,700 1,669 2,171

수지차익 40,960 46,694 58,281


다. 투자자문 업무

공시대상 기간 중 발생실적이 없습니다.

라. 투자일임 업무(역외투자자문업자 제외)

- 29 -

(1) 투자운용인력 현황

성명 직위담당

업무

전화

번호

자격증

종류

자격증

취득일

주요

경력

협회

등록일자

상근

여부

협회

등록여부운용업무종사여부

운용중인

계약수

운용규모

(백만원)

배재훈 부장 투자일임 02-2122-9241 투자자산운용사 20000812하이자산운용 헤지펀드운용팀장

투자자산운용사, 헤지펀드운용전문인력20150114 상근 등록 운용 688 33,027

정재훈 부장 영업 02-516-2148 투자자산운용사 20101105하이투자증권 압구정지점

하이투자증권 금융센터영업부, 도곡지점20141107 상근 등록 운용 6 262

김혜영 과장 투자일임 02-2122-9242 투자자산운용사 20150807하이투자증권 고객자산운용팀

투자자산운용사20150828 상근 등록 운용 6 42,051

심현호 대리 투자일임 02-2122-9245 투자자산운용사 20101105하이투자증권 투자정보팀

투자자산운용사20141230 상근 등록 운용 7 324

(2) 투자일임계약 현황

(단위 : 명,건,백만원)

구 분 제29기 3분기 제28기 증감

고객수 505 653 -148

일임계약건수 707 914 -207

일임계약자산총액 (계약금액) 77,066 132,349 -55,284

일임계약자산총액 (순자산총액) 75,664 131,572 -55,908

(3) 일임수수료 수입 현황


구 분 제29기 3분기 제28기 3분기 증감

일반투자자 579 691 -112

- 30 -

구 분 제29기 3분기 제28기 3분기 증감

일임수수료 전문투자자 27 459 -432

계 606 1,149 -543

기타수수료

일반투자자 6 387 -381

전문투자자 - - -

계 6 387 -381

합계

일반투자자 585 1,078 -493

전문투자자 27 459 -432

계 612 1,536 -924

(4) 투자일임재산 현황


구 분 금융투자업자 은행 보험 연기금 종금 개인 기타 계

국내계약자산

일반투자자 - - - - - 32,405 2,907 35,312

전문투자자 42 - 30,001 - - - 10,309 40,352

계 42 - 30,001 - - 32,405 13,216 75,664

해외계약자산

일반투자자 - - - - - - - -

전문투자자 - - - - - - - -

계 - - - - - - - -

합계

일반투자자 - - - - - 32,405 2,907 35,312

전문투자자 42 - 30,001 - - - 10,309 40,352

계 42 - 30,001 - - 32,405 13,216 75,664

(5) 투자일임계약 금액별 분포현황

(단위 : 건, 백만원)

구분계약건수 계약금액

일반투자자 전문투자자 계 비율 일반투자자 전문투자자 계 비율

1억원미만 650 1 651 92.1% 23,294 42 23,335 30.8%

1억원이상~3억원미만 46 - 46 6.5% 6,907 - 6,907 9.1%

3억원이상~5억원미만 3 - 3 0.4% 976 - 976 1.3%

5억원이상~10억원미만 2 - 2 0.3% 1,393 - 1,393 1.8%

10억원이상~50억원미만 2 - 2 0.3% 2,743 - 2,743 3.6%

50억원이상~100억원미만 - 2 2 0.3% - 10,309 10,309 13.6%

100억원이상 - 1 1 0.1% - 30,001 30,001 39.7%

합계 703 4 707 100% 35,312 40,352 75,664 100%

- 31 -

(6) 투자일임재산 운용현황


구분 국내 해외 합계

현금 및 예치금 45,540 - 45,540

단기금융상품 - - -

증권

채무증권 - - -

지분증권 19,816 - 19,816

수익증권 - - -

파생결합증권 - - -

기타 - - -

파생상품장내파생상품 - - -

장외파생상품 - - -

기타 10,309 - 10,309

합계 75,664 - 75,664

※ 기타 : 증권 중 채무증권,지분증권,수익증권,파생결합증권을 제외한 투자계약증권,

증권예탁증권 등임

(7) 투자일임재산의 예탁(보관)기관 현황

(단위 : 명, 백만원)

예탁기관명 예탁자수 예탁금액 비고

한국증권예탁결제원 476 19,816 　

한국증권금융 27 45,540 　

대신증권 2 10,309 　

합계 505 75,664 　

마. 신탁업무

(1) 재무제표

(가) 재무상태표 (신탁계정)


- 32 -

계정명 말잔 월평잔 연평잔

Ⅰ.자산총계 4,015,348 4,454,822 4,344,001

1. 현금및예치금 2,988,690 2,905,726 2,793,233

가. 현금및현금성자산　　　 0 0 0

나. 예치금 2,988,690 2,905,726 2,793,233

1) 원화예치금 1,874,798 1,860,194 1,897,842

가) 기타예치금 1,874,798 1,860,194 1,897,842

2) 외화예치금 1,113,892 1,045,532 895,391

가) 외화기타예치금 1,113,892 1,045,532 895,391

2. 증권　　　　　　　　　　 754,840 755,204 778,733

가. 지분증권　　　　　　　 2,531 2,531 2,531

1) 주식 2,531 2,531 2,531

나. 채무증권 187,402 203,023 234,383

1) 금융채　　　　　　 80,302 84,323 60,745

가)통화안정증권 0 0 0

나)기타금융채 80,302 84,323 60,745

2) 사채 107,100 118,700 173,638

다. 외화증권　　　　　　　 38,022 38,022 38,411

1) 외화주식 0 0 0

2) 외화채권 38,022 38,022 38,411

3) 기타 0 0 0

라. 매입어음 118,000 105,000 112,937

1) 기업어음 118,000 105,000 112,937

마. 수익증권 108,078 105,099 83,256

1) 공사채형수익증권 55,153 53,100 34,504

2) 주식형수익증권 2,187 2,222 1,938

3) 기타 수익증권 50,738 49,776 46,814

바. 파생결합증권 300,807 301,528 307,210

1) 주가연계증권 90,307 91,028 89,126

2) 주식워런트증권 0 0 0

3) 기타 210,500 210,500 218,084

사. 기타 증권　　　　　　　 0 0 4

3. 금전채권　　　　　　　　　 245,433 791,364 769,677

- 33 -


가. 환매조건부매수　　　　 245,433 791,364 769,677

4. 파생상품　　　　　　　　　 0 0 0

5. 동산· 부동산　　　　　　　 0 0 0

6. 실물자산 0 0 0

7. 기타운용 자산 0 0 0

8. 기타자산　　　　　　　　　 26,385 2,528 2,358

가. 미수수익 26,385 2,527 2,354

1) 미수이자 3,730 124 304

2) 미수배당금 473 473 160

3) 미수분배금 0 0 0

4) 기타 22,182 1,930 1,890

나. 선급금 0 0 4

1) 채권경과이자 0 0 4

9. 현재가치차금 0 0 0

10. 채권평가충당금(-) 0 0 0

11. 손익 0 0 0

가. 손실금 0 0 0

Ⅱ.부채총계 4,015,348 4,454,822 4,344,001

1. 금전신탁 3,971,384 4,434,131 4,323,268

가. 특정금전신탁 3,624,790 4,090,592 3,992,557

1) 수시입출금식 64,340 610,943 583,629

2) 채권형 343,706 346,315 385,775

3) 주식형(자문형, 자사주 제외) 2,531 2,531 2,531

4) 주가연계신탁 28,587 28,587 29,271

5) 정기예금형 2,689,092 2,612,398 2,491,699

6) 기타 496,534 489,818 499,653

나. 퇴직연금신탁 346,594 343,539 330,710

1) 확정급여형 183,265 184,904 207,997

2) 확정기여형 13,214 13,035 11,996

3) 개인퇴직계좌 150,115 145,599 110,716

2. 재산신탁 0 0 0

3. 종합재산신탁 0 0 0

- 34 -


4. 공익신탁 0 0 0

5. 담보부사채신탁 0 0 0

6. 기타신탁 0 0 0

7. 차입금 0 0 0

8. 차입유가증권 0 0 0

9. 파생상품 0 0 0

10. 기타부채 43,964 20,691 20,733

가. 선수수익 1,325 2,605 2,928

나. 미지급신탁보수 630 21 33

다. 미지급신탁이익 42,009 18,065 17,772

11.특별유보금 0 0 0

12.손익 0 0 0

가. 이익금 0 0 0

<난외계정> 　　　

1. 대여유가증권 0 0 0

2. 상각채권 0 0 0

3. 환매권부 대출채권 매각 0 0 0

4. 집합투자재산수탁액 0 0 0

5. 파생상품거래내역 0 0 0

가．통화관련거래 1,113,892 1,045,532 895,391

1) 통화스왑 1,113,892 1,045,532 895,391

나．주식관련거래 0 0 0

다．신용파생상품 0 0 0

라．기타 0 0 0

(나) 손익계산서 (신탁계정)


계정명 금액

Ⅰ. 신탁이익계 74,581

1. 예치금이자 42,156

가. 원화예치금이자 28,434

- 35 -

계정명 금액

1) 기타예치금이자 28,434

나. 외화예치금이자 13,722

1) 외화기타예치금이자 13,722

2. 증권이자 17,367

가. 금융채이자 2,621

1) 통화안정증권이자 0

2) 기타금융채이자 2,621

나. 사채이자 3,922

다. 외화증권이자 2,588

라. 매입어음이자 2,301

1) 기업어음이자 2,301

마. 수익증권이자 831

1) 공사채형수익증권이자 487

2) 주식형수익증권이자 22

3) 기타수익증권이자 322

바. 파생결합증권이자 5,103

사. 기타증권이자 0

3. 금전채권이자 8,604

가. 환매조건부채권이자 8,604

4. 배당금수익 473

5. 증권매매이익 1,249

가. 파생결합증권매매이익 1,249

나. 기타증권매매이익　　　　　　　 0

6. 증권평가이익 0

7. 증권상환이익 0

8. 증권손상차손환입 0

9. 파생상품거래이익 2,204

10. 수수료수익 0

- 36 -

계정명 금액

11. 동산· 부동산수익 0

12. 실물자산수익 0

13. 무체재산권수익 0

14. 유가증권대여료 0

15. 기타수익 2,527

가. 기타잡수익 2,527

1) 신탁이익조정계정 0

2) 기타잡수입 2,527

16. 고유계정대이자 0

17. 신탁본지점이자 0

18. 특별유보금환입 0

19. 채권평가충당금환입 0

20. 손익금 0

Ⅱ. 신탁손실계 74,581

1. 금전신탁이익 64,103

가. 특정금전신탁이익 61,149

1) 수시입출금식신탁이익 6,198

2) 채권형신탁이익 10,814

3) 주식형(자문형, 자사주 제외)신탁이익 473

4) 주가연계신탁이익 99

5) 정기예금형신탁이익 34,773

6) 기타신탁이익 8,792

나. 퇴직연금신탁이익 2,954

1) 확정급여형신탁이익 1,230

2) 확정기여형신탁이익 100

3) 개인퇴직계좌신탁이익 1,624

2. 재산신탁이익 0

3. 종합재산신탁이익 0

- 37 -

계정명 금액

4. 공익신탁이익 0

5. 담보부사채신탁이익 0

6. 기타신탁이익 0

7. 차입금이자 0

8. 기타지급이자 0

9. 증권매매손실 1,763

가. 외화증권매매손실　　　　　　　　　 518

나. 수익증권매매손실 289

다. 파생결합증권매매손실 956

10. 증권평가손실 0

11. 증권상환손실 52

12. 증권손상차손 0

13. 파생상품거래손실 5,751

가. 장외파생상품거래손실 5,751

1) 장외파생상품매매손실 5,751

2) 장외파생상품평가손실 0

14. 제상각 0

15. 지급수수료 814

가. 파생금융상품관련지급수수료 0

나. 기타지급수수료 814

16. 동산· 부동산처분손 0

17. 유가증권차입료 0

18. 기금출연료 0

19. 세금과공과 0

20. 신탁보수 2,098

21. 기타비용 0

22. 특별유보금전입 0

23. 채권평가충당금전입 0

- 38 -

계정명 금액

24. 신탁본지점이자 0

25. 손익금 0

가. 손익금 0

(2) 신탁별 수탁현황

(단위 : 건, 백만원)

구분 전기말 증가 감소 당기말

건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액

금전신탁

확정배당신탁 0 0 0 0 0 0 0 0

원본보전신탁 0 0 0 0 0 0 0 0

실적

배당

신탁

특정

금전

신탁

수시입출금 717 513,819 7 1,121,147 66 1,570,627 658 64,340

자문형 0 0 0 0 0 0 0 0

자사주 0 0 0 0 0 0 0 0

채권형 1,484 356,608 154 55,946 223 68,848 1,415 343,706

주식형(자문형,자사주제외) 2 2,531 0 0 0 0 2 2,531

주가연계신탁 468 28,587 0 0 0 0 468 28,587

정기예금형 16 2,806,581 2 319,310 3 436,800 15 2,689,092

퇴직연금

확정급여형 73 187,246 0 135 0 4,117 73 183,265

확정기여형 81 13,166 1 2,849 0 2,801 82 13,214

IRA형 2,557 148,061 242 15,329 246 13,274 2,553 150,115

소계 2,711 348,473 243 18,313 246 20,192 2,708 346,594

기타 1,040 506,726 16 113,083 67 123,275 989 496,534

실적배당신탁계 6,438 4,563,325 422 1,627,800 605 2,219,741 6,255 3,971,384

재산신탁

부동산신탁 0 0 0 0 0 0 0 0

부동산관련권리 0 0 0 0 0 0 0 0

무체재산권 0 0 0 0 0 0 0 0

- 39 -

구분 전기말 증가 감소 당기말

건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액

재산신탁소계 0 0 0 0 0 0 0 0

기타 0 0 0 0 0 0 0 0

합계 6,438 4,563,325 422 1,627,800 605 2,219,741 6,255 3,971,384

(3) 자금조달 운용현황

(가) 금전신탁 자금조달 현황


계정명 수탁액 차입금 특별보유금 손익 기타 합계

금전신탁

불특정금전신탁 0 0 0 0 0 0

특정

금전

신탁

수시입출금 64,340 0 0 0 124 64,464

자문형 0 0 0 0 0 0

자사주 0 0 0 0 0 0

채권형 343,706 0 0 0 6,468 350,174

주식형(자문형, 자사주 제외) 2,531 0 0 0 473 3,004

주가연계신탁 28,587 0 0 0 0 28,587

정기예금형 2,689,092 0 0 0 20,884 2,709,976

퇴직연금

확정급여형 183,265 0 0 0 11,466 194,731

확정기여형 13,214 0 0 0 572 13,786

IRA형 150,115 0 0 0 3,376 153,491

소계 346,594 0 0 0 15,414 362,008

기타 496,534 0 0 0 600 497,135

금전신탁합계 3,971,384 0 0 0 43,964 4,015,348

- 40 -

(나) 금전신탁 자금운용 현황


구분 대출금

증권

콜론 예치금고유

계정대

RP

매입부동산

채권평가

충당금기타 손익 합계

회사채 주식국채·

지방채금융채

기업

어음

수익

증권

파생결합

증권

발행

어음

외화

증권기타 소계

금전신탁

불특정금전신탁 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

특정

금전

신탁

수시입출금 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 64,462 0 0 2 0 64,464

자문형 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

자사주 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

채권형 0 107,100 0 0 80,302 118,000 0 0 0 38,022 0 343,424 0 1,903 0 841 0 0 4,006 0 350,174

주식형(자문형, 자사주 제외) 0 0 2,531 0 0 0 0 0 0 0 0 2,531 0 0 0 0 0 0 473 0 3,004

주가연계신탁 0 0 0 0 0 0 0 28,332 0 0 0 28,332 0 0 0 4 0 0 250 0 28,587

정기예금형 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2,689,092 0 0 0 0 20,884 0 2,709,976

퇴직연금

확정급여형 0 0 0 0 0 0 1,528 49,168 0 0 0 50,696 0 36,180 0 107,230 0 0 625 0 194,731

확정기여형 0 0 0 0 0 0 5,678 0 0 0 0 5,678 0 833 0 7,270 0 0 4 0 13,786

IRA형 0 0 0 0 0 0 69,569 12,609 0 0 0 82,178 0 5,609 0 65,625 0 0 80 0 153,491

소계 0 0 0 0 0 0 76,775 61,777 0 0 0 138,552 0 42,621 0 180,125 0 0 709 0 362,008

기타 0 0 0 0 0 0 31,303 210,698 0 0 0 242,001 0 255,074 0 0 0 0 60 0 497,135

금전신탁합계 0 107,100 2,531 0 80,302 118,000 108,078 300,807 0 38,022 0 754,840 0 2,988,690 0 245,433 0 0 26,385 0 4,015,348

바. 증권인수 실적

(단위 : 백만주, 백만원)

구분주관사 실적 인수실적 인수· 주선


기업공개유가증권시장 0 0 0 0 0

코스닥시장 5 9,200 0 0 161

유가증권시장 0 0 0 0 0

- 41 -

구분주관사 실적 인수실적 인수· 주선


지분증권 유상증자 코스닥시장 13 16,896 0 0 227

기타 0 0 0 0 50

소계 17 26,096 0 0 438

채무증권

국채· 지방채 0 0 1,419,000 1,415,392 0

특수채 2,170,900 2,170,900 10,130,000 10,124,941 1,164

금융채 1,390,000 1,383,422 3,230,030 3,239,991 1,206

회사채

일반회사채 654,707 718,259 744,618 808,170 3,389

ABS 284,406 291,589 845,533 845,135 1,511

소계 939,114 1,009,848 1,590,151 1,653,305 4,900

기업어음 6,623,594 7,013,058 8,458,404 8,444,104 2,436

기타 2,031,582 2,403,432 2,940,329 3,274,251 655

소계 13,155,190 13,980,660 27,767,914 28,151,983 10,360

외화증권 11,855 11,855 0 0 3

기타 61,332 61,332 0 0 496

합계 13,228,393 14,079,943 27,767,914 28,151,983 11,296

4. 파생상품거래 현황

가. 장내파생상품 거래현황


구분거래금액 잔액 평가

손익투기 헤지 기타 합계 자산 부채

국내

상품

선물

금 0 59,944 0 59,944 34 0 34

돈육 0 0 0 0 0 0 0

기타 0 28,490 0 28,490 10 5 5

소계 0 88,434 0 88,434 44 5 40

금융

금리

선물

국채3년 0 51,396,287 0 51,396,287 0 0 -387

국채5년 0 0 0 0 0 0 0

국채10년 0 0 0 0 0 0 0

통안증권 0 0 0 0 0 0 0

기타 0 0 0 0 0 0 0

소계 0 51,396,287 0 51,396,287 0 0 -387

통화

미국달러 0 257,966 0 257,966 0 0 56

엔 0 0 0 0 0 0 0

유로 0 0 0 0 0 0 0

- 42 -



선물

선물

선물 기타 0 0 0 0 0 0 0

소계 0 257,966 0 257,966 0 0 56

지수

선물

KOSPI200 6,310,098 0 0 6,310,098 0 0 120

KOSTAR 0 0 0 0 0 0 0

기타 0 0 0 0 0 0 0

소계 6,310,098 0 0 6,310,098 0 0 120

개별주식 0 311,647 0 311,647 0 0 0

기타 0 0 0 0 0 0 0

계 6,310,098 51,965,900 0 58,275,998 0 0 -212

기타 0 0 0 0 0 0 0

국내계 6,310,098 52,054,334 0 58,364,432 44 5 -172

해외

상품

선물

농산물 0 0 0 0 0 0 0

비철금속,귀금속 0 28,490 0 28,490 0 0 0

에너지 0 0 0 0 0 0 0

기타 0 0 0 0 0 0 0

소계 0 28,490 0 28,490 0 0 0

금융

선물

통화 0 0 0 0 0 0 0

금리 0 0 0 0 0 0 0

주가지수 0 463,658 0 463,658 7 1,732 -1,725

개별주식 0 0 0 0 0 0 0

기타 0 0 0 0 0 0 0

소계 0 463,658 0 463,658 7 1,732 -1,725

기타 0 0 0 0 0 0 0

해외계 0 492,148 0 492,148 7 1,732 -1,725

선물계 6,310,098 52,546,483 0 58,856,580 52 1,737 -1,897

옵션

국내

지수옵션

KOSPI200 1,054 0 0 1,054 0 90 32

기타 0 0 0 0 0 0 0

소계 1,054 0 0 1,054 0 90 32

개별주식 0 0 0 0 0 0 0

통화

미국달러 0 0 0 0 0 0 0

기타 0 0 0 0 0 0 0

소계 0 0 0 0 0 0 0

기타 0 0 0 0 0 0 0

국내계 1,054 0 0 1,054 0 90 32

해외

주가지수 0 0 0 0 0 0 0

개별주식 0 0 0 0 0 0 0

금리 0 0 0 0 0 0 0

통화 0 0 0 0 0 0 0

기타 0 0 0 0 0 0 0

해외계 0 0 0 0 0 0 0

- 43 -



옵션계 1,054 0 0 1,054 0 90 32

기타

국내 0 0 0 0 0 0 0

해외 0 0 0 0 0 0 0

기타계 0 0 0 0 0 0 0

합계 6,311,151 52,546,483 0 58,857,634 52 1,827 -1,865


나. 장외파생상품 거래현황


구분거래금액 잔액

평가손익투기 헤지 기타 계 자산 부채

선도

신용 0 0 0 0 0 0 0

주식 0 0 0 0 0 0 0

일반상품 0 0 0 0 0 0 0

금리 0 0 0 0 0 0 0

통화 0 205,634 0 205,634 2,047 0 2,047

기타 0 0 0 0 0 0 0

계 0 205,634 0 205,634 2,047 0 2,047

옵션

신용 0 0 0 0 0 0 0

주식 0 604,743 0 604,743 41 110,858 26,830

일반상품 0 0 0 0 0 0 0

금리 0 0 0 0 0 0 0

통화 0 0 0 0 0 0 0

기타 0 0 0 0 0 0 0

계 0 604,743 0 604,743 41 110,858 26,830

스왑

신용 0 0 0 0 0 0 0

주식 0 378,037 0 378,037 5,083 2,281 -3,914

일반상품 0 0 0 0 0 0 0

금리 0 160,000 0 160,000 0 116 70

통화 0 30,260 0 30,260 1,706 0 1,706

기타 0 0 0 0 0 0 0

계 0 568,297 0 568,297 6,789 2,396 -2,137

기타 0 0 0 0 1,469 31,335 -21,492

합계 0 1,378,674 0 1,378,674 10,346 144,589 5,248

- 44 -


다. 신용파생상품 거래현황

발생실적이 없습니다.

5. 영업설비

가. 지점 등 설치 현황

(단위 : 개)

지 역 지 점 출 장 소 사 무 소 합 계

서울 10 - - 10

부산 9 - - 9

대구 1 - - 1

인천 1 - - 1

대전 1 - - 1

울산 4 1 - 5

경기 1 - - 1

경남 6 - - 6

전남 1 - - 1

계 34 1 - 35

※ 법인영업부(1지점 : 서울 1)를 포함

나. 영업설비 등 현황

(단위 : 백만원 )

구 분 토지 건물 합 계 비 고

본사 2,636 4,573 7,209

영업점 1,504 411 1,915

합 계 4,140 4,984 9,124

다. 자동화기기 설치 현황

(단위 : 개 )

- 45 -

구 분 제29기 3분기 제28기 제27기

ATM/CD 8 7 6

라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획


6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

가. 순자본비율


구분29기 3분기

(2016.9.30)

28기

(2015.12.31)

27기

(2014.12.31)

영업용순자본(A) 664,260 607,241 553,952

총위험액(B) 171,364 182,944 165,575

잉여자본(A-B) 492,896 424,297 388,377

필요유지자기자본(C) 114,800 - -

영업용순자본비율(A/B) - 331.93% 334.56%

순자본비율[(A-B)/C)] 429.35% - -

※ 2016년부터 순자본비율은 연결재무제표를 기준으로 산정하도록 금융투자업 규정

이 개정되어 29기 3분기 순자본비율은 연결재무제표 기준이며, 비교 공시되는 이

전 영업용순자본비율은 개별재무제표 기준임

나. 자산부채비율


구 분29기 3분기

(2016.9.30.)

28기

(2015.12.31.)

27기

(2014.12.31.)

실질자산(A) 5,729,936 5,250,133 5,468,117

실질부채(B) 5,064,007 4,581,746 4,908,983

자산부채비율(A/B) 113.15% 114.59% 111.39%

※ 자산부채비율 = 실질자산/실질부채× 100(실질가치 기준)

(실질자산, 실질부채는 금융투자업규정 제3-37조제2항 및 별표11을 참조)

- 46 -

라. 매매수수료현황

(1) 주식, 선물/옵션

매체 구분

유가증권시장 파생상품시장

거래소(ETF,ETN포함)/코스닥/코넥스 K-OTC ELW

선물(코스피200/주식선물/CME/변동성지수선물/

섹터지수선물/미니코스피200/코스닥주식선물/

배당지수선물/코스닥150선물/유로스톡스50선물)

코스피200 옵션

미니코스피200 옵션

OFF-LINE

(영업점 일반주문)

거래대금 2억원 미만 : 0.4972%

0.5%

거래대금 2억원 미만 : 0.4977% 거래대금 5억원 미만 : 0.04975%

별도 표기거래대금 2억원 이상 5억원 미만 : 0.4472%+10만원 거래대금 2억원 이상 5억원 미만 : 0.4477%+10만원 거래대금 5억원 이상 10억원 미만 : 0.04475%+25,000원

거래대금 5억원 이상 : 0.3972%+35만원 거래대금 5억원 이상 : 0.3977%+35만원 거래대금 10억원 이상 50억원 미만 : 0.03975%+75,000원

ON-LINE

(HTS, Yestrader, WTS)

자동매매

(Yestrader 자동매매기능 이용)

거래대금 30만원 미만 : 0.4972%

0.2%

거래대금 30만원 미만 : 0.4977%

0.00975% 별도 표기거래대금 30만원 이상 300만원 미만 : 0.1372%+1,000원 거래대금 30만원 이상 300만원 미만 : 0.1377%+1,000원

거래대금 300만원 이상 500만원 미만 : 0.1172%+1,500원 거래대금 300만원 이상 500만원 미만 : 0.1177%+1,500원

거래대금 500만원 이상 : 0.0972% 거래대금 500만원 이상 : 0.0977%

핸드폰 매매 ON-LINE 매매 수수료율 - ON-LINE 매매 수수료율 - -

스마트폰

(PDA폰)

Smart HI ON-LINE 매매 수수료율 - ON-LINE 매매 수수료율 ON-LINE 매매 수수료율ON-LINE

매매 수수료율

MP 트래블러 거래대금의 0.12% - 거래대금의 0.12% ON-LINE 매매 수수료율ON-LINE

매매 수수료율

U-PAX ON-LINE 매매 수수료율 - ON-LINE 매매 수수료율 - -

ARS 거래대금의 0.2472% - 거래대금의 0.2477% - -

프로그램매매 거래대금의 0.15% - 거래대금의 0.15% 거래대금의 0.02% 거래대금의 0.6%

구 분 코스피200 옵션 미니 코스피200 옵션

옵션 가격 0.40 미만 0.40 ~ 2.45 미만 2.45 이상 0.40 미만 0.40 ~ 2.45 미만 2.45 이상

OFF-LINE 1.387% + 25원(계약당) 1.40% 1.387% + 155원(계약당) 1.387% + 5원(계약당) 1.40% 1.387% + 31원(계약당)

ON-LINE 0.437% + 25원(계약당) 0.45% 0.437% + 155원(계약당) 0.437% + 5원(계약당) 0.45% 0.437% + 31원(계약당)

(2) 해외주식

- 47 -

매체 구분 홍콩 상해A

OFF-LINE

(영업점 일반주문)

0.5%

최저수수료 : HKD 95 / CNY 80 / USD 12

0.5%

최저수수료 : CNY 60

ON-LINE

(HTS)

0.3%

최저수수료 : HKD 95 / CNY 80 / USD 12

0.3%

최저수수료 : CNY 60

마. 신용공여 업무 현황

구 분 거래한도 담보유지비율 이자율(연체이자율 주1) 융자기간

신용거래융자 5억,2억(등급별) 150%기간별차등(체차 적용)

연6.0% ~ 연 11.0%90일+2회연장(각 60일)

신용거래대주 2억 150% (주2) 30일(연장불가)

증권담보대출(인출형) 5억,2억(등급별) 150% 단일이율 연7.6% 90일 (연장횟수제한없음)

증권담보대출(매매형) 6억 150% 단일이율 연4.9% 90일 (연장횟수제한없음)

증권매도자금담보대출 5억 - 연7.6% -

수익증권담보대출 5억 140%기간별차등(체차 적용)

연7.3% ~ 연 8.3%90일 (연장횟수제한없음)

환매대금 담보대출 5억 -기간별차등(체차 적용)

연7.3% ~ 연 8.3%-

주식청약 자금대출 해당사항 없음 - - -

※ (주1) 연체이자율 : 연 12.0%

※ (주2) 대주매각대금이용료 : 연 0.5%

- 48 -

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보


구분 제29기 3분기 제28기 제27기

현금및현금성자산 121,766 88,585 91,930

당기손익인식금융자산 4,112,977 4,283,893 4,327,775

매도가능금융자산 274,352 299,635 268,710

만기보유금융자산 15,033 14,924 0

대여금및기타채권 1,231,479 616,895 726,291

관계기업투자자산 16,016 12,486 8,570

투자부동산 1,326 1,332 1,340

유형자산 17,559 16,445 15,451

무형자산 27,016 30,168 28,414

기타자산 53,539 51,119 47,681

당기법인세자산 11,118 3,550 14,597

이연법인세자산 7,616 9,571 0

자산총계 5,889,797 5,428,603 5,530,759

당기손익인식금융부채 1,441,411 1,509,821 2,728,952

예수부채 422,804 310,176 181,419

차입부채 2,493,700 2,584,034 1,656,801

발행사채 129,960 129,945 129,927

당기법인세부채 1,031 2,811 926

충당부채 3,547 4,829 2,535

종업원급여채무 4,658 1,736 1,427

기타금융부채 672,181 153,651 234,235

기타부채 12,499 15,544 14,189

이연법인세부채 1,526 1,462 610

부채총계 5,183,317 4,714,009 4,951,021

자본금 200,686 200,686 175,692

- 49 -


기타불입자본 410,150 410,467 337,320

기타자본 -6,351 -5,572 4,000

이익잉여금 82,830 89,679 59,051

비지배지분 19,165 19,334 3,675

자본총계 706,480 714,594 579,738

구분제29기 3분기

(2016.1.1~2016.9.30)

제28기 3분기

(2015.1.1~2015.9.30)

제28기

(2015.1.1~2015.12.31)

영업수익 546,953 866,191 950,742

영업이익 11,155 39,784 42,297

법인세비용차감전계속사업손익 1,820 40,977 43,880

당기순이익 -2,385 30,454 31,160

지배기업 소유주지분 순이익 -2,834 29,848 30,626

연결대상 종속회사수 4 3 4

나. 종속기업의 요약재무정보

당기말 현재 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

투자회사 회사명 자산 부채 영업수익 당기순이익

하이투자증권

하이자산운용 52,756,472 4,015,786 17,460,865 5,096,327

현대선물 158,917,314 114,469,513 30,523,565 180,876

현대선박 사모특별자산투자신탁1호 82,299 376 131,812 99,242

하이일본고배당포커스증권자투자신탁H[주식] 4,886,926 50,619 611,774 195,289

다. 요약별도재무정보



현금및현금성자산 107,261 58,809 67,647

당기손익인식금융자산 4,101,866 4,271,601 4,285,566

매도가능금융자산 235,345 263,359 246,143

대여금및기타채권 1,115,450 493,500 714,931

종속기업및관계기업투자자산 84,567 87,246 68,729

투자부동산 1,326 1,332 1,340

- 50 -


유형자산 16,420 15,107 15,240

무형자산 23,832 26,703 27,670

기타자산 53,354 50,848 48,358

당기법인세자산 11,050 3,488 14,597

이연법인세자산 6,505 8,423 0

자산총계 5,756,976 5,280,416 5,490,221

당기손익인식금융부채 1,441,404 1,509,821 2,726,019

예수부채 320,119 209,210 181,322

차입부채 2,493,700 2,584,034 1,656,801

발행사채 129,960 129,945 129,927

충당부채 3,305 4,589 2,535

종업원급여부채 4,127 1,152 1,400

기타금융부채 659,105 127,627 196,266

기타부채 12,287 15,368 13,948

이연법인세부채 0 0 765

부채총계 5,064,007 4,581,746 4,908,983

자본금 200,686 200,686 175,692

기타불입자본 413,676 413,676 339,068

기타자본구성요소 -5,402 -5,392 3,170

이익잉여금 84,009 89,700 63,308

자본총계 692,969 698,670 581,238

종속,관계,공동기업

투자주식의 평가방법원가법 원가법 원가법

구분제29기 3분기

(2016.1.1~2016.9.30)

제28기 3분기

(2015.1.1~2015.9.30)

제28기

(2015.1.1~2015.12.31)

영업수익 502,502 846,377 914,769

영업이익 10,508 41,992 48,097

법인세비용차감전계속사업손익 706 34,764 36,374

당기순이익 -1,677 26,543 26,392

라. 재무제표 작성기준

회사는 주식회사의외부감사에관한법률 제13조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계

- 51 -

기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기

준에 따라 재무제표를 작성하였습니다.

- 52 -

2. 연결재무제표

분 기 연 결 재 무 상 태 표

제 29 기 3분기 2016년 9월 30일 현재

제 28 기 2015년 12월 31일 현재

하이투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목 제 29 기 3분기말 제 28 기말

자 산

I. 현금및현금성자산 (주석 4,6,39) 121,765,560,847 88,584,564,367

II. 당기손익인식금융자산 (주석 4,5,6,7,8,16,24) 4,112,977,179,441 4,283,893,190,362

III. 매도가능금융자산 (주석 4,5,6,7,9,16) 274,351,961,836 299,635,049,032

IV. 만기보유금융자산 (주석 4,6,9) 15,032,570,205 14,923,758,629

V. 대여금및기타채권 (주석 4,5,6,7,10,38) 1,231,478,661,844 616,894,028,482

VI. 관계기업투자자산 (주석 11) 16,016,325,175 12,485,977,445

VII. 투자부동산 (주석 12) 1,326,163,985 1,331,948,114

VIII. 유형자산 (주석 13) 17,559,007,963 16,444,611,054

IX. 무형자산 (주석 14) 27,016,397,990 30,168,294,770

X. 기타자산 (주석 15,22,38) 53,538,876,686 51,120,660,174

XI. 당기법인세자산 (주석 35) 11,117,631,410 3,550,259,855

XII. 이연법인세자산 (주석 35) 7,616,302,765 9,570,928,867

자 산 총 계 5,889,796,640,147 5,428,603,271,151

부 채

I. 당기손익인식금융부채 (주석 4,5,6,17,24) 1,441,410,832,844 1,509,820,884,055

II. 예수부채 (주석 4,6,18) 422,804,369,800 310,176,199,987

III. 차입부채 (주석 4,5,6,19) 2,493,700,441,555 2,584,034,473,434

IV. 발행사채 (주석 4,6,20) 129,959,662,454 129,945,404,291

V. 충당부채 (주석 21) 3,546,445,238 4,828,790,291

VI. 종업원급여부채 (주석 22) 4,658,185,411 1,736,497,986

VII. 기타금융부채(주석 4,5,6,23,38) 672,180,134,356 153,651,001,231

VIII. 기타부채 (주석 23) 12,499,480,334 15,542,974,169

IX. 당기법인세부채 (주석 35) 1,031,425,786 2,810,525,107

X. 이연법인세부채 (주석 35) 1,525,832,058 1,462,315,133

부 채 총 계 5,183,316,809,836 4,714,009,065,684

자 본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 687,314,821,650 695,260,323,580

I. 자본금 (주석 25) 200,686,471,000 200,686,471,000

II. 기타불입자본 (주석 25) 410,149,089,314 410,467,721,206

III. 기타자본구성요소 (주석 25) (6,350,873,265) (5,571,978,255)

IV. 이익잉여금 (주석 25) 82,830,134,601 89,678,109,629

비지배지분 19,165,008,661 19,333,881,887

자 본 총 계 706,479,830,311 714,594,205,467

부 채 와 자 본 총 계 5,889,796,640,147 5,428,603,271,151

"첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다."

- 53 -

분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 29 기 3분기 2016년01월01일부터 2016년09월 30일까지

제 28 기 3분기 2015년01월01일부터 2015년 9월 30일까지

하이투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목제 29 기 3분기 제 28 기 3분기

3개월 누적 3개월 누적

I. 영업수익 135,678,567,058 546,953,283,038 427,396,954,224 866,190,565,955

1. 수수료수익 (주석 26,38) 46,521,072,110 131,475,110,819 47,864,685,186 140,962,968,358

2. 금융상품평가및처분이익 (주석 6,27) (4,104,573,802) 195,971,862,903 282,407,972,774 444,803,499,219

3. 파생상품평가및거래이익 (주석 6,28) 61,728,024,319 118,955,146,992 47,721,658,384 156,408,798,774

4. 이자수익 (주석 6,29) 30,664,372,525 95,306,602,589 42,774,608,996 112,865,384,398

5. 대여금및기타채권평가및처분이익 (주석 6,30) 13,126,709 530,245,172 60,486,211 93,100,924

6. 외환거래이익 (주석 31) (111,977,063) 436,302,263 4,748,715,300 5,576,325,958

7. 기타의영업수익 (주석 33) 968,522,260 4,278,012,300 1,818,827,373 5,480,488,324

II. 영업비용 147,237,251,819 535,797,862,796 417,515,511,433 826,406,290,699

1. 수수료비용 (주석 26,38) 3,038,083,624 9,560,545,145 2,344,428,973 6,740,127,729

2. 금융상품평가및처분손실 (주석 6,27) 102,959,310,780 202,880,324,219 91,518,113,196 277,564,481,706

3. 파생상품평가및거래손실 (주석 6,28) (23,425,841,599) 130,996,681,352 259,453,965,239 323,626,673,631

4. 이자비용 (주석 6,29) 14,761,287,103 49,006,195,303 16,361,094,590 43,568,369,428

5. 대여금및기타채권평가및처분손실 (주석 6,30) - - - 10,000,000

6. 외환거래손실 (주석 31) 4,298,029,482 5,082,816,782 2,469,309,574 573,220,570

7. 판매관리비 (주석 32,38) 45,506,320,272 137,771,398,607 44,961,234,787 171,974,592,160

8. 기타의영업비용 (주석 33) 100,062,157 499,901,388 407,365,074 2,348,825,475

III. 영업이익(손실) (11,558,684,761) 11,155,420,242 9,881,442,791 39,784,275,256

IV. 영업외수익 (주석 34) 1,082,666,069 1,412,381,566 (286,984,342) 1,793,484,643

V. 영업외비용 (주석 34) 217,359,372 10,747,658,439 243,930,433 601,196,457

VI. 법인세비용차감전순이익(손실) (10,693,378,064) 1,820,143,369 9,350,528,016 40,976,563,442

VII. 법인세비용 (주석 35) 762,874,042 4,204,867,497 2,619,019,815 10,522,091,748

VIII. 분기순이익(손실) (11,456,252,106) (2,384,724,128) 6,731,508,201 30,454,471,694

1. 지배기업 소유주지분 (11,543,864,649) (2,834,245,608) 6,619,710,300 29,848,066,990

2. 비지배지분 87,612,543 449,521,480 111,797,901 606,404,704

IX. 기타포괄손익 (583,353,708) (875,300,716) (2,066,308,815) (8,450,521,341)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 43,043,996 (22,170,871) (51,261,743) (445,735,792)

확정급여제도의재측정요소 (주석 35) 43,043,996 (22,170,871) (51,261,743) (445,735,792)

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 (626,397,704) (853,129,845) (2,015,047,072) (8,004,785,549)

매도가능금융자산관련손익 (주석 6,9,35) (626,397,704) (853,129,845) (2,015,047,072) (8,004,785,549)

X. 분기총포괄이익(손실) (12,039,605,814) (3,260,024,844) 4,665,199,386 22,003,950,353

1. 지배기업 소유주지분 (12,051,095,187) (3,613,140,618) 4,664,003,785 21,452,570,295

2. 비지배지분 11,489,373 353,115,774 1,195,601 551,380,058

XI. 주당이익 (손실)

1. 지배기업 기본주당순이익(손실) (주석 36) (29) (7) 18 83


- 54 -

분 기 연 결 자 본 변 동 표

제 29 기 3분기 2016년01월01일부터 2016년09월 30일까지

제 28 기 3분기 2015년01월01일부터 2015년 9월 30일까지


과 목 자본금 기타불입자본 기타자본구성요소 이익잉여금 비지배지분 총계

2015.1.1(전분기초) 175,692,433,500 337,319,726,199 3,999,608,494 59,051,471,289 3,674,818,445 579,738,057,927

배당금의 지급 - - - - (381,051,970) (381,051,970)

유상증자 24,994,037,500 74,608,153,110 - - - 99,602,190,610

분기순이익 - - - 29,848,066,990 606,404,704 30,454,471,694

연결범위변동 - (21,726,922) - 216,322,288 - 194,595,366

매도가능금융자산평가손실 - - (7,951,111,832) - (53,673,717) (8,004,785,549)

확정급여채무재측정요소 - - (444,384,863) - (1,350,929) (445,735,792)

2015.9.30(전분기말) 200,686,471,000 411,906,152,387 (4,395,888,201) 89,115,860,567 3,845,146,533 701,157,742,286

2016.1.1 (당분기초) 200,686,471,000 410,467,721,206 (5,571,978,255) 89,678,109,629 19,333,881,887 714,594,205,467

배당금의 지급 - - - (4,013,729,420) (521,989,000) (4,535,718,420)

분기순이익(손실) - - - (2,834,245,608) 449,521,480 (2,384,724,128)

연결범위변동 - (318,631,892) - - - (318,631,892)

매도가능금융자산평가손익 - - (813,092,631) - (40,037,214) (853,129,845)

확정급여채무재측정요소 - - 34,197,621 - (56,368,492) (22,170,871)

2016.9.30(당분기말) 200,686,471,000 410,149,089,314 (6,350,873,265) 82,830,134,601 19,165,008,661 706,479,830,311


- 55 -

분 기 연 결 현 금 흐 름 표

제 29 기 3분기 2016년01월01일부터 2016년09월 30일까지

제 28 기 3분기 2015년01월01일부터 2015년 9월 30일까지


과 목 제 29 기 3분기 제 28 기 3분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름 20,281,938,071 (1,140,158,765,196)

1. 분기순이익 (2,384,724,128) 30,454,471,694

2. 손익조정사항 (8,489,791,086) (55,283,810,211)

법인세비용 4,204,867,497

이자비용 49,006,195,303 43,568,369,428

당기손익인식금융자산평가손실 117,815,361,659 333,454,726,423

매도가능금융자산처분손실 539,012,054 429,373,453

매도가능금융자산손상차손 8,939,000,000 6,800,000,000

지분법손실 599,079,959 -

기타의대손상각비 - 10,000,000

감가상각비 3,879,040,280 3,975,453,568

무형자산상각비 1,271,255,073 702,509,683

퇴직급여 4,046,441,049 3,615,067,927

지급임차료 282,019,015 -

복구충당부채전입액 39,439,172 16,784,141

지급보증충당금전입액 323,371,557 119,842,163

기타충당부채전입액 - 1,924,249,656

유형자산처분손실 33,912,902 23,577,504

무형자산처분손실 592,998,140 -

외화환산손실 3,907,132,022 20,911,258

이자수익 (95,306,602,589) (112,865,384,398)

배당금수익 (670,999,035) (385,312,337)

분배금수익 (2,414,970,267) (4,197,401,183)

당기손익인식금융상품평가이익 (103,659,182,010) (330,672,292,993)

위험회피대상관련이익 - (291,500,000)

매도가능금융자산처분이익 (380,943,575) (10,004,939,041)

지분법이익 - (1,417,679,172)

대손충당금환입액 (31,598) (15,248,699)

기타의대손충당금환입액 (530,213,574) (62,009,225)

종속및관계기업투자자산처분이익 (34,338,659) -

금융보증충당부채환입액 (650,155,782) -

유형자산처분이익 (3,682,014) -

무형자산처분이익 (99,736,333) (3,206,810)

외화환산이익 (218,061,332) (551,793,305)

3. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 3,783,709,032 (1,204,275,890,526)

예치금의 증가 (58,908,396,802) (77,939,623,270)

당기손익인식금융자산의 감소 147,545,912,339 176,360,109,963

대여금 및 기타채권의 감소(증가) (565,191,515,084) 10,618,117,685

기타자산의 감소(증가) (4,420,950,830) (946,039,716,983)

- 56 -


당기손익인식금융부채의 감소 (65,787,129,854) (1,283,994,585,635)

예수부채의 증가 112,630,269,062 196,722,619,082

환매조건부매도(대고객)의 감소 (94,569,785,550) -

확정급여채무의 감소 (4,970,460,344) (7,826,218,336)

사외적립자산의 감소 3,820,827,525 6,835,113,284

기타장기종원원급여부채의 감소 (3,545,000)

기타금융부채의 증가 537,676,977,405 722,257,186,892

기타부채의 감소 (4,038,493,835) (1,268,893,208)

4. 이자의 수취 88,483,960,241 113,431,013,394

5. 이자의 지급 (53,151,072,876) (27,356,800,352)

6. 배당의 수취 857,239,817 385,312,337

7. 분배금의 수취 2,414,970,267 5,252,267,151

8. 법인세 납부 (11,232,353,196) (2,765,328,683)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 16,807,043,639 1,435,882,229

1. 투자활동으로 인한 현금유입액 118,164,359,319 167,575,523,120

매도가능금융자산의 처분 94,600,812,119 150,291,051,217

만기보유금융자산의 만기 처분 20,000,000,000 -

종속기업및관계기업투자자산의 처분 679,000,000 1,085,000,000

유형자산의 처분 4,160,000 -

무형자산의 처분 1,941,000,000 234,000,000

보증금의 감소 939,387,200 15,965,471,903

2. 투자활동으로 인한 현금유출액 (101,357,315,680) (166,139,640,891)

매도가능금융자산의 취득 (74,917,143,532) (154,931,257,058)

만기보유금융자산의 취득 (20,205,808,089) -

종속기업및관계기업투자자산의 취득 - (6,736,960,229)

유형자산의 취득 (5,022,043,948) (4,394,423,604)

무형자산의 취득 (553,620,100) (77,000,000)

보증금의 증가 (658,700,011)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름 (261,220,429) 1,118,774,484,630

1. 재무활동으로 인한 현금유입액 4,235,753,671 1,119,155,536,600

차입부채의 순증가 4,235,753,671 1,019,553,345,990

유상증자 - 99,602,190,610

2. 재무활동으로 인한 현금유출액 (4,496,974,100) (381,051,970)

배당금지급 (4,496,974,100) (381,051,970)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 환율변동효과 (162,487,921) 158,611,550

Ⅴ. 연결범위변동 (3,484,276,880) -

Ⅵ. 현금및현금성자산 증가(감소) (I+II+III+Ⅳ

+Ⅴ)

33,180,996,480 (19,789,786,787)

Ⅶ. 기초 현금및현금성자산 88,584,564,367 91,930,130,672

Ⅷ. 분기말 현금및현금성자산 121,765,560,847 72,140,343,885


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3. 연결재무제표 주석

제 29기 3분기 2016년 9월 30일 현재

제 28기 2015년 12월 31일 현재

하이투자증권주식회사와 그 종속기업

1. 일반 사항

(1) 지배기업의 개요

한국채택국제회계기준 제1027호(별도재무제표)에 의한 지배기업인하이투자증권주

식회사(이하 "지배기업")는 1989년 10월 30일에 "제일투자신탁주식회사"로 설립되어

동 법령에 의하여 운용되어 왔으나, 금융산업의구조개선에관한법률 제4조에 따라 19

99년 1월 9일 재정경제부로부터 업종변경 전환을 인가받았으며, 자본시장과금융투자

업에관한법률 제12조에 따라 2009년 2월 4일자로 금융위원회의인가를 받아 증권 투

자매매업무, 주권기초 장내파생상품 투자매매업무, 증권 투자중개업무, 주권기초 장

내파생상품 투자중개업무를 영위하고 있습니다. 한편, 2008년 9월 18일 임시주주총

회 결의에 의거 상호를 하이투자증권주식회사로 변경하였습니다.

2016년 9월 30일 현재 주요 주주 구성은 다음과 같습니다.

주 주 명 소유주식수(주) 지분율(%)

(주)현대미포조선 342,437,628 85.32

우리사주조합 1,416,790 0.35

기 타 57,518,524 14.33

합 계 401,372,942 100

- 58 -

(2) 종속기업의 현황

① 당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

(단위: %)

연결대상 종속기업보유 지분율

소재지 결산일당분기말 전기말

하이자산운용(주) 92.41 92.41 대한민국 12월 31일

현대선박 사모특별자산투자신탁1호 100.00 100.00 대한민국 12월 31일

현대선물(주) 65.22 65.22 대한민국 12월 31일

하이일본고배당포커스펀드 57.82 - 대한민국 12월 31일

하이힘센멀티스트래티지전문사모투자신탁1호(*) 21.74 30.25 대한민국 12월 31일

(*) 지분율 감소로 인해 지배력을 상실하여 당분기말 현재 종속기업에서 제외되었습니다.

② 당분기 중 신규로 연결대상 종속기업에 포함된 기업은 다음과 같습니다.

종속기업명 사유

하이일본고배당포커스펀드 지분의 취득으로 지배력 획득

③ 당분기말 현재 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명 자산 부채 영업수익 분기순이익

하이자산운용(주) 52,756,472 4,015,786 17,460,865 5,096,327

현대선박 사모특별자산투자신탁1호 82,299 376 131,812 99,242

현대선물(주) 158,917,314 114,469,513 30,523,565 180,876

하이일본고배당포커스펀드 4,886,926 50,619 611,774 195,289

④ 종속회사의 자본과 순손익 및 총포괄손익 중 비지배지분 해당분은 아래와 같습니

다.

(단위: 천원)

구 분당분기 전분기

자본 분기순이익 총포괄이익 자본 분기순이익 총포괄이익

하이자산운용 3,697,174 386,577 329,580 3,845,147 606,405 551,380

현대선물 15,467,835 62,945 23,536 - - -

- 59 -

2. 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준

연결회사의 2016년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제

표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기

연결재무제표는 보고기간말인 2016년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채

택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

(1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서

연결회사는 2016년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해

석서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은

없습니다.

- 기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정

- 기준서 1011호 '건설계약', 기준서 1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산', 해석

서 2115호 '부동산건설약정' 개정

- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 및 제1041호 '농림어업' 개정

- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 및 제1038호 '무형자산' 개정

- 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표', 제1112호 '타 기업에 대한 지분의 공시',

제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'의 개정

- 기업회계기준서 제1111호 '공동약정'개정

- 한국채택국제회계기준 연차개선 2012-2014

(2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

연결회사는 제정 또는 공표됐으나 2016년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일

이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습

니다.

- 기준서 제1109호 '금융상품'

- 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'

- 60 -

2.2 회계정책

요약분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1(1)

에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사

항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합

니다.

2.2.1 법인세비용

중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법

인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니

다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으

로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같

은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도

있습니다.

요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정

하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표의 작성시 적용된 회계

추정 및 가정과 동일합니다.

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4. 금융위험관리

연결실체의 금융위험관리 목적과 정책은 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도와

동일합니다.

(1) 신용위험

① 신용위험에 대한 최대 노출액

금융자산의 신용위험에 대한 최대노출액은 충당금 차감 후 장부금액으로서 보유한

담보물이나 기타 신용보강을 고려하기 전 특정 위험요인의 변동으로 인해 금융자산

의 순가치가 최대로 변동될 수 있는 불확실성을 보여줍니다.

당분기말과 전기말 현재 신용위험의 최대노출액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분 당분기말 전기말

금융자산 　

현금및현금성자산 121,508,326 88,380,778

당기손익인식금융자산 　

단기매매금융자산 3,438,173,567 3,589,788,385

당기손익인식지정금융자산 532,238,333 546,564,475

파생상품자산 10,402,872 32,016,386

소 계 3,980,814,772 4,168,369,246

매도가능금융자산 180,239,109 202,628,558

만기보유금융자산 15,032,570 14,923,759

대여금및기타채권 　

예치금 197,366,143 146,925,619

대출채권 322,188,641 314,123,811

기타채권 711,923,878 155,844,598

소 계 1,231,478,662 616,894,028

난외계정 　

매입약정등 792,900,000 1,182,400,000

합 계 6,321,973,439 6,273,596,369

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② 대여금 및 수취채권의 손상정보

당분기말과 전기말 현재 대출채권 및 기타채권의 손상 여부에 대한 내역은 다음과 같

습니다.

가. 당분기말

(단위: 천원)

구 분 비연체 비손상 연체되었으나 비손상 손상 합 계 대손충당금 장부금액

<대출채권>

신용공여금 270,675,274 - - 270,675,274 - 270,675,274

RP매수 30,000,000 - - 30,000,000 - 30,000,000

대여금 7,934,051 - - 7,934,051 - 7,934,051

대지급금 - - 1,078,677 1,078,677 (1,078,677) -

사모사채 11,579,317 - 1,000,000 12,579,317 (1,000,000) 11,579,317

기타대출채권 2,000,000 - - 2,000,000 - 2,000,000

소 계 322,188,642 - 2,078,677 324,267,319 (2,078,677) 322,188,642

<기타채권> 　　　　　　

미수금 653,703,196 266,142 2,616,367 656,585,705 (2,623,899) 653,961,806

미수수익 19,348,437 - 101,863 19,450,300 (101,862) 19,348,438

보증금 30,454,745 - - 30,454,745 - 30,454,745

기타 8,158,888 - - 8,158,888 - 8,158,888

소 계 711,665,266 266,142 2,718,230 714,649,638 (2,725,761) 711,923,877

합 계 1,033,853,908 266,142 4,796,907 1,038,916,957 (4,804,438) 1,034,112,519

나. 전기말

(단위: 천원)


<대출채권>

신용공여금 261,668,611 - - 261,668,611 - 261,668,611

RP매수 40,000,000 - - 40,000,000 - 40,000,000

대여금 9,015,010 - - 9,015,010 - 9,015,010

대지급금 - - 1,078,708 1,078,708 (1,078,708) -

사모사채 3,440,190 - 1,000,000 4,440,190 (1,000,000) 3,440,190

소 계 314,123,811 - 2,078,708 316,202,519 (2,078,708) 314,123,811

<기타채권>

미수금 98,811,520 1,782,500 2,616,367 103,210,387 (3,154,112) 100,056,275

미수수익 17,935,904 - 101,863 18,037,767 (101,863) 17,935,904

보증금 30,538,684 - - 30,538,684 - 30,538,684

기타 7,313,735 - - 7,313,735 - 7,313,735

소 계 154,599,843 1,782,500 2,718,230 159,100,573 (3,255,975) 155,844,598

합 계 468,723,654 1,782,500 4,796,938 475,303,092 (5,334,683) 469,968,409

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당분기말과 전기말 현재 대출채권 및 기타채권 중 정상채권에 대한 자산건전성 분류

는 적정 신용등급이상입니다.

당분기말 및 전기말 현재 개별적으로 손상된 대출채권 및 기타채권은 다음과 같습니

다.

(단위: 천원)


대지급금 1,078,677 1,078,708

사모사채 1,000,000 1,000,000

미수금 2,616,367 2,616,367

미수수익 101,863 101,863

소 계 4,796,907 4,796,938

담보가치 - 1,213,440

③ 신용등급별 구성내역

연결실체는 채무증권에 대해 외부 신용등급에 따라 관리하고 있습니다. 평가등급에

기초한 채무증권의 신용건전성 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분 등 급

당기손익인식

금융자산

(단기매매)

당기손익인식

금융자산

(지정)(*)

매도가능

금융자산

만기보유

금융자산합 계

당분기말

AAA~BBB- 3,400,585,709 211,810,469 180,239,109 15,032,570 3,807,667,857

BB+~B 37,587,858 - - - 37,587,858

합 계 3,438,173,567 211,810,469 180,239,109 15,032,570 3,845,255,715

전기말

AAA~BBB- 3,542,690,196 164,756,186 202,628,558 14,923,759 3,924,998,699

BB+~B 47,098,189 - - - 47,098,189

합 계 3,589,788,385 164,756,186 202,628,558 14,923,759 3,972,096,888

(*) 파생결합증권 제외

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④ 신용위험의 집중도 분석

연결실체의 채무증권의 산업별 구성내역은 정부 및 정부투자기관과 금융업에 집중되

어 있으며, 채무증권의 국가별 구성내역은 대부분 국내에 집중되어 있으나, 일부 해

외에 노출되어 있는 부분이 있습니다.

(2) 시장위험

① 위험요인별 VaR

당분기말과 전기말 현재 지배기업인 하이투자증권의 위험요인별 VaR는 다음과 같습

니다.

(단위: 천원)


외환 586,963 438,416

금리 2,147,858 3,172,114

주가 3,011,560 3,824,064

상품 1,145,778 1,126,350

분산효과 (553,467) (1,054,449)

합 계 6,338,692 7,506,495

각 위험유형별 VaR의 합계는 위험요소간 상관관계 및 분산효과로 인하여 총위험 V

aR와 일치하지 않습니다.

② 외화자산 부채의 통화별 내역

(원화 단위 : 천원)

구 분 통화당분기말 전기말

적용환율 외화금액 원화환산액 적용환율 외화금액 원화환산액

<외화자산>

외화예금 및 외화

예치금

USD 1,096.30 16,538,258 18,130,892 1,172.00 1,227,846 1,439,036

EUR 1,230.32 1,072,184 1,319,130 1,280.53 96 123

CNY 163.97 5,134,040 841,829 180.55 10,101,094 1,823,753

JPY 10.84 24,139,968 261,600 9.72 53,220 517

HKD 141.35 15,586,822 2,203,197 151.21 26,497,153 4,006,635

AUD 837.08 411,660 344,592 853.10 1,319 1,125

소 계 　　 23,101,240 　　 7,271,188

당기손익인식금융

자산

USD 1,096.30 41,173,215 45,138,196 - - -

JPY 10.84 402,552,295 4,362,379 - - -

소 계 　　 49,500,575 -

매도가능금융자산 USD 1,096.30 4,343,372 4,761,639 1,172.00 4,490,434 5,262,789

USD 1,096.30 408,186 447,494 1,172.00 523,836 613,936

- 65 -



적용환율 외화금액 원화환산액 적용환율 외화금액 원화환산액

기타자산JPY - - - 9.72 2,040 20

EUR 1,230.32 685 843 - - -

HKD 141.35 14,783 2,089 - - -

소 계 　　 450,426 　　 613,956

합 계 77,813,880 　　 13,147,933

<외화부채>

외화예수금

USD 1,096.30 15,232,522 16,699,413 1,172.00 180 211

EUR 1,230.32 1,072,184 1,319,130 - - -

CNY 163.97 103,935 17,042 180.55 85,430 15,424

JPY 10.84 14,151 153 - - -

HKD 141.35 456,819 64,571 151.21 15,784 2,387

AUD 837.08 410,204 343,375 - - -

소 계 　　 18,443,684 　 18,022

기타부채 AUD 837.08 582 487 - - -

합 계 　　 18,444,171 　 18,022

(3) 유동성위험

① 금융부채의 만기분석

당분기말과 전기말 현재 비파생금융부채의 잔존계약 만기에 따른 현금흐름 및 난외

항목의 잔존기간별 구성내역은 다음과 같습니다.

가. 당분기말

(단위: 천원)

금융상품분류(*) 6개월이내 6 ~ 12개월 1 ~ 3년 3년 초과 합 계

당기손익인식금융부채 514,014,022 29,463,412 619,134,177 122,547,075 1,285,158,686

예수부채 422,804,370 - - - 422,804,370

차입부채 1,856,903,296 636,797,146 - - 2,493,700,442

발행사채 - - 60,000,000 70,000,000 130,000,000

기타금융부채 670,597,593 1,522,541 - 60,000 672,180,134

소 계 3,464,319,281 667,783,099 679,134,177 192,607,075 5,003,843,632

매입약정 등 18,000,000 22,000,000 497,300,000 255,600,000 792,900,000

합 계 3,482,319,281 689,783,099 1,176,434,177 448,207,075 5,796,743,632

(*) 관련 이자비용의 지급예상액 및 현금흐름이 없는 거래일손익인식평가조정액과 신용위험평가조정액은 제외 되었습니다.

- 66 -

나. 전기말

(단위: 천원)


당기손익인식금융부채 348,909,005 39,923,272 798,588,293 111,243,845 1,298,664,415

예수부채 310,176,200 - - - 310,176,200

차입부채 2,439,295,020 144,739,453 - - 2,584,034,473

발행사채 - - 60,000,000 70,000,000 130,000,000

기타금융부채 150,504,856 3,086,145 - 60,000 153,651,001

소 계 3,248,885,081 187,748,870 858,588,293 181,303,845 4,476,526,089

매입약정등 80,900,000 138,100,000 579,100,000 384,300,000 1,182,400,000

합 계 3,329,785,081 325,848,870 1,437,688,293 565,603,845 5,658,926,089

(*) 관련 이자비용의 지급예상액 및 현금흐름이 없는 거래일손익인식평가조정액과 신용위험평가조정액은 제외 되었습니다.

② 당분기말과 전기말 현재 파생금융부채의 기대현금흐름은 다음과 같습니다.

가. 당분기말

(단위: 천원)


주식관련 1,828,805 628,577 112,510,342 - 114,967,724

이자율관련 - 115,687 - - 115,687

기타 4,619 25,480,689 - - 25,485,308

합 계 1,833,424 26,224,953 112,510,342 - 140,568,719

(*) 현금흐름이 없는 거래일손익인식평가조정액과 신용위험평가조정액은 제외 되었습니다.

나. 전기말

(단위: 천원)


주식관련 568,147 164,709 150,976,282 - 151,709,138

이자율관련 141,937 418,147 186,109 - 746,193

통화관련 2,390,614 - - - 2,390,614

기타 - - 8,655,951 - 8,655,951

합 계 3,100,698 582,856 159,818,342 - 163,501,896

(*) 현금흐름이 없는 거래일손익인식평가조정액과 신용위험평가조정액은 제외 되었습니다.

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(4) 자본위험

금융투자업자에 대한 자기자본 규제는 금융투자업규정에서 정하고 있으며 동 규정에

따라 지배기업은 순자본비율이 100% 이상 유지되도록 관리하고 있습니다. 당분기말

과 전기말 현재 연결실체의 순자본비율은 금융감독원의 경영개선조치기준을 상회하

고 있습니다.

5. 금융자산 및 금융부채의 공정가치

(1) 연결실체는 연결재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치

측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

(수준 1) 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 금융상품의 경우, 동금융

상품의 공정가치는 수준 1로 분류하고 있습니다.

(수준 2) 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 유의적인 투입변

수가 시장에서 관측한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수준 2로

분류하고 있습니다.


수가 시장에서 관측불가능한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수

준 3으로 분류하고 있습니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융자산 및 금융부채의 공정가치

및 공정가치서열체계는 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위: 천원)

구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계

금융자산

단기매매금융자산 1,919,676,839 1,654,486,907 6,575,101 3,580,738,847

당기손익인식지정금융자산 - 211,810,469 320,427,863 532,238,332

매도가능금융자산 16,369,799 197,890,068 45,386,275 259,646,142

합 계 1,936,046,638 2,064,187,444 372,389,239 4,372,623,321

금융부채

단기매매금융부채 443,862,994 115,687 144,473,746 588,452,427

당기손익인식지정금융부채 - - 852,958,406 852,958,406

합 계 443,862,994 115,687 997,432,152 1,441,410,833

- 68 -

② 전기말

(단위: 천원)


금융자산

단기매매금융자산 1,675,378,580 2,030,501,818 31,448,317 3,737,328,715

당기손익인식지정금융자산 - 164,756,186 381,808,289 546,564,475

매도가능금융자산 20,781,386 208,593,729 58,002,215 287,377,330

합 계 1,696,159,966 2,403,851,733 471,258,821 4,571,270,520

금융부채

단기매매금융부채 177,987,774 123,594,917 174,392,044 475,974,735

당기손익인식지정금융부채 - - 1,033,846,149 1,033,846,149

합 계 177,987,774 123,594,917 1,208,238,193 1,509,820,884

(3) 수준 2 공정가치 측정으로 분류되는 금융자산의 가치평가기법과 투입변수는 다

음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수

금융자산

단기매매금융자산

채무증권 1,645,613,894 현금흐름할인법 할인율

수익증권 5,102,423 순자산가치 -

파생상품 3,770,590 현금흐름할인법 IRS금리커브, FX스왑커브

소 계 1,654,486,907

당기손익인식지정금융자산

고객예탁금별도예치금(신탁) 211,810,469 순자산가치 -

매도가능금융자산

채무증권 168,672,159 현금흐름할인법 할인율

수익증권 15,973,314 순자산가치 -

손해배상공동기금 13,244,594 순자산가치 -

소 계 197,890,067

합 계 2,064,187,443

금융부채

단기매매금융부채

채무증권 - 현금흐름할인법 할인율

파생상품 115,687 현금흐름할인법 IRS금리커브

합 계 115,687

- 69 -

(4) 공정가치로 측정되는 금융자산 및 금융부채 중 수준 3으로 분류되는 항목의 당분

기 및 전분기 중 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위 : 천원)

구 분 기초 당기손익 기타포괄손익 매입/발행 매도/결제 기타 분기말

금융자산

단기매매금융자산 31,448,317 (17,957,210) - 1,487,818 (8,403,824) - 6,575,101

당기손익인식지정금융자산 381,808,289 (5,496,091) - 234,757,738 (290,642,073) - 320,427,863

매도가능금융자산 58,002,215 (8,939,000) (26,850) 4,124,323 (7,757,413) (17,000) 45,386,275

합 계 471,258,821 (32,392,301) (26,850) 240,369,879 (306,803,310) (17,000) 372,389,239

금융부채

단기매매금융부채 174,392,044 (19,381,249) - 3,253,014 (13,790,063) - 144,473,746

당기손익인식지정금융부채 1,033,846,149 16,371,300 - 301,637,298 (498,896,341) - 852,958,406

합 계 1,208,238,193 (3,009,949) - 304,890,312 (512,686,404) - 997,432,152

② 전분기

(단위 : 천원)

구 분 기초 당기손익 기타포괄손익 매입/발행 매도/결제 분기말

금융자산

단기매매금융자산 31,998,693 9,521,994 - 26,261,454 (24,261,947) 43,520,194

당기손익인식지정금융자산 252,922,073 (29,103,339) - 443,194,741 (292,110,806) 374,902,669

매도가능금융자산 17,747,336 (6,800,000) 4,773 12,370,284 (2,005,668) 21,316,725

합 계 302,668,102 (26,381,345) 4,773 481,826,479 (318,378,421) 439,739,588

금융부채

단기매매금융부채 142,500,165 187,827,095 - 38,895,516 (108,179,072) 261,043,704

당기손익인식지정금융부채 1,075,507,154 (201,681,313) - 1,216,783,133 (1,248,153,020) 842,455,954

합 계 1,218,007,319 (13,854,218) - 1,255,678,649 (1,356,332,092) 1,103,499,658

- 70 -



(단위: 천원)


금융자산

단기매매금융자산 6,575,101 블랙숄즈모형 변동성, 상관계수

당기손익인식지정금융자산 320,427,863 블랙숄즈모형, Hull-White모형 변동성, 상관계수

매도가능금융자산 45,386,275 현금흐름할인법, 순자산가치 성장률, 할인율

합 계 372,389,239

금융부채 　

단기매매금융부채 144,473,746 블랙숄즈모형 변동성, 상관계수

당기손익인식지정금융부채 852,958,406 블랙숄즈모형, Hull-White모형 변동성, 상관계수

합 계 997,432,152

(6) 관측 가능하지 않은 투입변수의 변동이 수준 3 공정가치 측정으로 분류되는 금융

자산의 공정가치 측정치에 미치는 효과는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

공정가치 변동효과

당기손익 기타포괄손익

유리한변동 불리한변동 유리한변동 불리한변동

금융자산

단기매매금융자산(*1) 1,784,233 (2,082,914) - -

당기손익인식지정금융자산(*1) 1,477,859 (1,386,946) - -

매도가능금융자산(*2) - - 3,321,039 (1,936,219)

합 계 3,262,092 (3,469,860) 3,321,039 (1,936,219)

금융부채 　　　　

단기매매금융부채(*1) 17,926,067 (17,250,709) - -

당기손익인식지정금융부채(*1) 15,480,922 (15,885,175) - -

합 계 33,406,989 (33,135,884) - -

(*1) 단기매매금융상품 및 당기손익인식지정금융상품은 주요 관측 불가능한 투입변수인 변동성 및 상관계수를 10% 증가 또는

감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다.

(*2) 매도가능금융자산은 주요 관측 불가능한 투입변수인 성장률과 할인율을 1% 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산

출하였습니다.

- 71 -

(7) 당분기와 전기 중 거래일손익인식평가조정 금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


기초금액 17,430,278 2,604,399

기중신규거래 　

당기손익인식금융자산 (4,966,576) (37,976,714)

당기손익인식금융부채 (68,000,567) 57,175,570

소 계 (72,967,143) 19,198,856

기중손익인식 　

당기손익인식금융자산 22,128,789 40,414,518

당기손익인식금융부채 36,505,779 (44,787,495)

소 계 58,634,568 (4,372,977)

기말금액 3,097,703 17,430,278

연결실체가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 장외파생금

융상품 등의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래

가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법

에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하

여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 거래기간 동안 정액법으로 상각하고, 평가기법의

요소가 시장에서 관측가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인

식합니다.

(8) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 후속측정하는 것이 원칙인 금융자산이나 금

융부채 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가법으로 인식한 금융자산과 금

융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

범주 내역 당분기말 전기말

매도가능금융자산 비상장지분증권 등 14,705,820 12,257,720

(9) 연결실체는 수준간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에

수준간의 이동을 인식하고 있습니다. 또한 당분기 중 수준2와 수준3 공정가치측정치

로분류되는 금융상품의 공정가치측정에 사용된 가치평가기법의 변경은 없습니다.

- 72 -

6. 금융상품

(1) 범주별금융상품

당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위: 천원)

구 분당기손익인식

금융상품

매도가능

금융자산

대여금 및

수취채권

상각후원가측정

금융자산/부채합 계

공정가치

(장부금액)

금융자산

현금및현금성자산 - - 121,765,561 - 121,765,561 121,765,561

당기손익인식금융자산 4,112,977,179 - - - 4,112,977,179 4,112,977,179

매도가능금융자산 - 274,351,962 - - 274,351,962 274,351,962

만기보유금융자산 - - - 15,032,570 15,032,570 15,032,570

대여금및수취채권 - - 1,231,478,662 - 1,231,478,662 1,231,478,662

합 계 4,112,977,179 274,351,962 1,353,244,223 15,032,570 5,755,605,934 5,755,605,934

금융부채

당기손익인식금융부채 1,441,410,833 - - - 1,441,410,833 1,441,410,833

예수부채 - - - 422,804,370 422,804,370 422,804,370

차입부채 - - - 2,493,700,442 2,493,700,442 2,493,700,442

발행사채 - - - 129,959,662 129,959,662 129,959,662

기타금융부채 - - - 672,180,134 672,180,134 672,180,134

합 계 1,441,410,833 - - 3,718,644,608 5,160,055,441 5,160,055,441

② 전기말

(단위: 천원)


금융상품

매도가능

금융자산

대여금 및

수취채권


금융자산/부채합 계

공정가치

(장부금액)

금융자산

현금및현금성자산 - - 88,584,564 - 88,584,564 88,584,564

당기손익인식금융자산 4,283,893,190 - - - 4,283,893,190 4,283,893,190

매도가능금융자산 - 299,635,049 - - 299,635,049 299,635,049

만기보유금융자산 - - - 14,923,759 14,923,759 14,923,759

대여금및기타채권 - - 616,894,028 - 616,894,028 616,894,028

합 계 4,283,893,190 299,635,049 705,478,592 14,923,759 5,303,930,590 5,303,930,590

금융부채

당기손익인식금융부채 1,509,820,884 - - - 1,509,820,884 1,509,820,884

예수부채 - - - 310,176,200 310,176,200 310,176,200

차입부채 - - - 2,584,034,473 2,584,034,473 2,584,034,473

발행사채 - - - 129,945,404 129,945,404 129,945,404

기타금융부채 - - - 153,651,001 153,651,001 153,651,001

합 계 1,509,820,884 - - 3,177,807,078 4,687,627,962 4,687,627,962

- 73 -

(2) 금융수익과 금융원가

당분기와 전분기의 금융수익과 금융원가 상세내역은 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위 : 천원)

구 분

수익기타포괄손익

평가및처분이익 이자수익 손상차손환입 등

3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적

당기손익인식금융자산 60,718,825 241,430,049 24,603,438 76,141,920 - - - -

매도가능금융자산 6 380,944 1,102,341 3,647,249 - - (626,398) (853,130)

만기보유금융자산 - - 52,056 168,909 - - - -

대여금및수취채권 52,333 218,241 4,906,538 15,348,525 13,127 530,245 - -

당기손익인식금융부채 (3,261,789) 73,331,980 - - - - - -

기타금융부채 2,098 2,098 - - - - - -

합 계 57,511,473 315,363,312 30,664,373 95,306,603 13,127 530,245 (626,398) (853,130)

구 분

(단위 : 천원)

비용

평가및처분손실 이자비용 손상차손

3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적

당기손익인식금융자산 (52,461,681) (139,133,858) - - - -

매도가능금융자산 (342,000) (917,512) - - (8,939,000) (8,939,000)

만기보유금융자산 - - - - - -

대여금및수취채권 (1,300,202) (2,047,935) - - - -

당기손익인식금융부채 (20,789,170) (187,921,517) - - - -

기타금융부채 554 - (14,761,287) (49,006,195) - -

합 계 (74,892,499) (330,020,822) (14,761,287) (49,006,195) (8,939,000) (8,939,000)

- 74 -

② 전분기

(단위 : 천원)

구 분




당기손익인식금융자산 74,636,693 319,178,888 35,730,352 89,266,307 - - - -

매도가능금융자산 973,977 10,602,801 1,254,398 3,852,308 - - (2,015,048) (8,004,786)

대여금및수취채권 2,668,140 5,152,026 5,789,859 19,746,769 60,486 67,258 - -

위험회피목적파생상품 - - - - - - - -

당기손익인식금융부채 254,822,979 271,999,342 - - - - - -

기타금융부채 - - - - - - - -

합 계 333,101,789 606,933,057 42,774,609 112,865,384 60,486 67,258 (2,015,048) (8,004,786)

(단위 : 천원)

구 분

비용



당기손익인식금융자산 (121,410,490) (260,017,410) - - - -

매도가능금융자산 (104,672) (429,373) - - (6,800,000) (6,800,000)

대여금및수취채권 (597,756) (606,816) (4,493) - - -

위험회피목적파생상품 (237,574) (237,574) - - - -

당기손익인식금융부채 (222,620,299) (333,907,755) (102,688) (907,673) - -

기타금융부채 (3,023) (3,023) (16,253,914) (42,660,692) - -

합 계 (344,973,814) (595,201,951) (16,361,095) (43,568,369) (6,800,000) (6,800,000)

(3) 금융상품의 상계

당분기말과 전기말 현재 상계되는 금융자산, 실행가능한 일괄상계약정 및 이와 유사

한 약정의 적용을 받는 금융자산 및 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위: 천원)

구분 인식된 금융상품 총액 상계된 금융상품 총액재무상태표에 표시되

는 금융상품 순액

재무상태표에서 상계되지 않은 관련금액순액

일괄상계약정 등 수취/제공한 현금담보

파생상품자산 등 241,873,146 - 241,873,146 (55,616,129) - 186,257,017

환매조건부채권 운용자산 2,406,141,276 - 2,406,141,276 (2,283,977,574) - 122,163,702

유가증권 대차거래 자산 776,398,553 - 776,398,553 (442,029,570) - 334,368,983

미수금 121,168,190 (101,228,169) 19,940,021 - - 19,940,021

합 계 3,545,581,165 (101,228,169) 3,444,352,996 (2,781,623,273) - 662,729,723

파생상품부채 등 539,419,227 - 539,419,227 (55,616,129) - 483,803,098

환매조건부채권매도 부채 2,283,977,574 - 2,283,977,574 (2,283,977,574) - -

유가증권 대차거래 부채 442,029,570 - 442,029,570 (442,029,570) - -

미지급금 80,212,263 (89,162,497) (8,950,234) - - (8,950,234)

합 계 3,345,638,634 (89,162,497) 3,256,476,137 (2,781,623,273) - 474,852,864

- 75 -

② 전기말

(단위: 천원)





파생상품자산 등 270,217,870 - 270,217,870 (83,342,515) - 186,875,355

환매조건부채권 운용자산 2,497,058,461 - 2,497,058,461 (2,370,735,846) - 126,322,615

유가증권 대차거래 자산 768,841,314 - 768,841,314 (298,206,505) - 470,634,809

미수금 104,735,825 (69,180,398) 35,555,427 - - 35,555,427

합 계 3,640,853,470 (69,180,398) 3,571,673,072 (2,752,284,866) - 819,388,206

파생상품부채 등 544,275,832 - 544,275,832 (83,342,515) - 460,933,317

환매조건부채권매도 부채 2,370,735,846 - 2,370,735,846 (2,370,735,846) - -

유가증권 대차거래 부채 298,206,505 - 298,206,505 (276,206,505) (22,000,000) -

미지급금 69,180,398 (69,180,398) - - - -

합 계 3,282,398,581 (69,180,398) 3,213,218,183 (2,730,284,866) (22,000,000) 460,933,317

(4) 금융자산의 양도

① 당분기 중 거래 상대방에게 양도되었지만 제거되지 아니한 금융자산의 내역은 다


(단위: 천원)

구 분 단기매매금융자산(*)

자산의 장부금액 1,514,167,619

관련부채의 장부금액 1,438,200,000

(*) 환매조건부매도와 관련하여 담보로 제공한 단기매매금융자산이며, 양도된 단기매매금융자산의 현금흐름

을 수취할 계약상 권리를 양도하였습니다. 연결실체는 매도후 미리 정한 가격 또는 매도가격에 일정수익률

을 더한 금액으로 양도자산의 재매입 약정 계약을 맺고 있습니다.

② 당분기말 현재 금융자산 전체를 제거하지만 해당 자산에 대해 지속적으로 관여하

는 경우는 없습니다.

- 76 -

7. 사용제한 금융상품

당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분 당분기말 전기말 사용제한사유

당기손익인식금융자산

투자자예탁금별도예치금(신탁) 211,810,469 164,756,186 자본시장과금융투자업에관한법률

대여금및기타채권 등

정기예적금 1,000,000 1,000,000 지급결제담보

투자자예탁금별도예치금(예금) 101,329,287 97,273,420 자본시장과금융투자업에관한법률

해외증권투자자예수분 51,885 - 자본시장과금융투자업에관한법률

대차거래이행보증금 58,500,000 22,000,000 의무분담금예치금

장내파생상품매매증거금 21,968,073 19,781,305 파생상품거래 담보제공 등

당좌개설보증금 39,000 39,000 당좌개설보증금

유통금융차주담보금 6,300 29,117 유통금융차주담보

소 계 182,894,545 140,122,842

매도가능금융자산 　 자본시장과금융투자업에관한법률

손해배상공동기금 13,244,594 8,124,705

합 계 407,949,608 313,003,733

- 77 -

8. 당기손익인식금융자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익인식금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

과 목 당분기말 전기말

단기매매금융자산 3,580,738,847 3,737,328,715

당기손익인식지정금융자산 532,238,332 546,564,475

합 계 4,112,977,179 4,283,893,190

(2) 당분기말 및 전기말 현재 단기매매금융자산의 구성은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


유가증권 　　

주식 20,321,142 36,529,028

국공채 1,792,559,673 1,562,354,512

특수채 591,239,424 765,590,034

회사채 885,401,947 1,092,175,400

집합투자증권 111,841,266 78,994,916

기업어음증권 93,900,508 145,125,478

전자단기사채 29,933,819 24,542,961

외화채권 45,138,196 -

소 계 3,570,335,975 3,705,312,329

파생상품(*) 10,402,872 32,016,386

합 계 3,580,738,847 3,737,328,715

(*) 파생상품 구성내역 및 관련 손익은 주석 24 참조

- 78 -

(3) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익인식대상으로 지정한 금융자산은 다음과 같습

니다.

(단위: 천원)


파생결합증권

주가연계증권 84,332,023 90,549,023

기타장외파생상품자산 219,774,583 269,595,960

파생결합증권 거래일손익인식평가조정액 10,894,548 15,218,863

파생결합증권 신용위험평가조정액 5,426,709 6,444,443

소 계 320,427,863 381,808,289

예치금 　

투자자예탁금별도예치금(신탁) 211,810,469 164,756,186

합 계 532,238,332 546,564,475

연결실체는 금융상품(또는 집합)이 공정가치기준으로 관리, 평가되는 신탁예치금과

하나 또는 그 이상의 내재파생상품을 포함하고 있는 복합금융상품인 파생결합증권을

당기손익인식금융자산 및 부채로 지정하였습니다.

- 79 -

9. 매도가능금융자산 및 만기보유금융자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 매도가능금융자산의 구성은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


주식 21,667,994 20,629,907

출자금 19,891,664 19,920,719

국공채 14,086,501 18,880,905

특수채 96,185,374 110,105,768

회사채 69,967,234 69,880,593

집합투자증권 36,789,047 48,331,160

기업어음증권 2,519,553 3,761,292

손해배상공동기금 13,244,595 8,124,705

합 계 274,351,962 299,635,049

(2) 당분기말 및 전기말 현재 매도가능금융자산평가손익의 내용은 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위: 천원)

구 분 기초 증감 당분기말

주식 364,910 121,921 486,831

출자금 (684,012) - (684,012)

국공채 (217,919) (269,207) (487,126)

특수채 (82,210) (61,587) (143,797)

회사채 (235,374) (15,106) (250,480)

집합투자증권 (1,328,429) (757,172) (2,085,601)

기업어음 163,687 (61,276) 102,411

합 계 (2,019,347) (1,042,427) (3,061,774)

법인세효과 444,256 229,334 673,590

법인세효과 반영후 금액 (1,575,091) (813,093) (2,388,184)

- 80 -

② 전기말

(단위: 천원)

구 분 기초 증감 전기말

주식 7,337,721 (6,972,811) 364,910

출자금 (714,172) 30,161 (684,011)

국공채 (6,181) (211,739) (217,920)

특수채 (173,768) 91,558 (82,210)

회사채 82,592 (317,967) (235,375)

집합투자증권 1,049,026 (2,377,455) (1,328,429)

기업어음 290,446 (126,760) 163,686

합 계 7,865,664 (9,885,013) (2,019,349)

법인세효과 (1,730,446) 2,174,703 444,257

법인세효과 반영후 금액 6,135,218 (7,710,310) (1,575,092)

(3) 당분기 중 매도가능금융자산에서 8,939백만원의 손상차손을 인식하였으며, 당분

기말 현재 누적 손상차손누계액은 10,870백만원입니다.

(4) 당분기말 및 전기말 현재 만기보유금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위: 천원)

과 목 액면가액 취득원가 공정가액 당분기말

국공채 15,000,000 15,139,250 15,052,755 15,032,570

합 계 15,000,000 15,139,250 15,052,755 15,032,570

② 전기말

(단위: 천원)

과 목 액면가액 취득원가 공정가액 당기말

특수채 5,000,000 5,001,337 5,020,770 5,001,115

회사채 10,000,000 9,921,842 9,980,180 9,922,644

합 계 15,000,000 14,923,179 15,000,950 14,923,759

- 81 -

10. 대여금및기타채권

(1) 당분기말 및 전기말 현재 대여금및기타채권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


예치금 197,366,143 146,925,619

대출채권 324,267,319 316,202,519

대손충당금 (2,078,677) (2,078,708)

기타채권 714,649,638 159,100,573

대손충당금 (2,725,761) (3,255,975)

합 계 1,231,478,662 616,894,028

(2) 당분기말 및 전기말 현재 예치금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


투자자예탁금별도예치금(예금) 101,329,287 97,273,420

해외증권투자자예수분 51,885 -

대차거래이행보증금 58,500,000 22,000,000

장내파생상품매매증거금 36,439,670 25,066,060

유통금융차주담보금 6,300 29,117

기타예치금 1,039,001 2,557,022

합 계 197,366,143 146,925,619

(3) 당분기말 및 전기말 현재 대출채권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


신용공여금 270,675,274 261,668,611

환매조건부매수 30,000,000 40,000,000

대여금 7,934,051 9,015,010

대지급금 1,078,677 1,078,708

사모사채 12,579,317 4,440,190

기타대출채권 2,000,000 -

대손충당금 (2,078,677) (2,078,708)

합 계 322,188,642 314,123,811

- 82 -

(4) 당분기말 및 전기말 현재 기타채권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


미수금 656,585,705 103,210,387

미수수익 19,450,300 18,037,767

전신전화가입권과 보증금 30,454,745 30,538,684

지급결제자산 8,158,888 7,313,735

대손충당금 (2,725,761) (3,255,975)

합 계 711,923,877 155,844,598

(5) 당분기 및 전분기 중 대손충당금의 변동 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분 당분기 전분기

기초잔액 5,334,683 5,003,738

대손상각비 - 10,000

대손상각비환입 (530,245) (77,258)

분기말잔액 4,804,438 4,936,480

11. 관계기업투자자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 지분법적용 대상 관계기업의 현황은 다음과 같습니다.

회사명 업 종지분율(%)

당분기말 전기말

Tribridge Capital Management 집합투자업 24.00 23.93

파트너스PioneerChamp2011-1호투자조합 집합투자증권 21.21 21.21

하이글로벌다이나믹자산배분사모증권 집합투자증권 39.13 37.13

하이글로벌다이나믹자산배분공모증권 집합투자증권 47.45 49.16

하이힘센멀티스트래티지전문사모투자신탁1호 집합투자증권 21.74 -

- 83 -

한편, 당분기 중 지분법 적용시 사용된 재무제표는 다음과 같습니다.

회 사 명 적용재무제표 기준일 비고

Tribridge Capital Management 2016.9.30 가결산 재무제표

파트너스PioneerChamp2011-1호투자조합 2016.9.30 가결산 재무제표

하이글로벌다이나믹자산배분사모증권 2016.9.30 가결산 재무제표

하이글로벌다이나믹자산배분증권 2016.9.30 가결산 재무제표

하이힘센멀티스트래티지전문사모투자신탁1호 2016.9.30 가결산 재무제표

연결실체는 관계기업의 감사ㆍ검토를 받은 재무제표를 지배기업 결산확정일까지 입

수하기 어려워 가결산 재무제표를 이용하여 지분법을 적용하였습니다.

(2) 관계기업투자의 당분기 및 전분기 중 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위: 천원)

회사명 분기초 취득(처분) 지분법손익 배당금수취 기타 분기말

Tribridge Capital Management - - 　- 　- 　- -

파트너스PioneerChamp2011-1호투자조합 4,751,486 (679,000) 9,387 (27,384) 　- 4,054,489

하이글로벌다이나믹자산배분사모증권 2,919,035 - (140,841) (157,438) - 2,620,756

하이글로벌다이나믹자산배분증권 4,815,456 - (239,376) - - 4,576,080

하이힘센멀티스트래티지전문사모투자신탁1호(*) - - (228,250) - 4,993,250 4,765,000

합 계 12,485,977 (679,000) (599,080) (184,822) 4,993,250 16,016,325

(*) 당분기말 현재 지분율 하락으로 지배력을 상실하여 관계기업투자자산이 되었습니다.

② 전분기

(단위: 천원)

회사명 분기초 취득(처분) 지분법손익 배당금수취 기타(*) 분기말

Tribridge Capital Management - - - - - -

파트너스PioneerChamp2011-1호투자조합 4,935,121 (658,000) 1,245,040 (744,906) - 4,777,255

하이코리아롱숏증권투자신탁 - 2,000,000 142,073 - (2,142,073) -

하이글로벌다이나믹자산배분사모증권 3,635,124 4,309,960 30,566 (309,960) - 7,665,690

합 계 8,570,245 5,651,960 1,417,679 (1,054,866) (2,142,073) 12,442,945

(*) 전분기말 현재 지분율 하락으로 중대한 영향력을 상실하여 매도가능금융자산으로 대체되었습니다.

- 84 -

(3) 당분기말 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명 자산총액 부채총액 영업수익 당기손익

Tribridge Capital Management 32,228 68,376 - -

파트너스PioneerChamp2011-1호투자조합 21,019,251 1,905,226 1,375,843 1,028,579

하이글로벌다이나믹자산배분사모증권 6,727,757 12,799 862,353 (360,872)

하이글로벌다이나믹자산배분증권 9,706,600 103 1,214,695 (409,584)

하이힘센멀티스트래티지전문사모투자신탁1호 21,543,119 105,530 5,929,662 (138,159)

12. 투자부동산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분


취득원가감가상각

누계액장부금액 취득원가

감가상각

누계액장부금액

토지 1,128,213 - 1,128,213 1,128,213 - 1,128,213

건물 308,493 (110,542) 197,951 308,493 (104,758) 203,735

합 계 1,436,706 (110,542) 1,326,164 1,436,706 (104,758) 1,331,948

(2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위: 천원)

구 분 기초 감가상각비 분기말

토지 1,128,213 - 1,128,213

건물 203,735 (5,784) 197,951

합 계 1,331,948 (5,784) 1,326,164

- 85 -

② 전분기

(단위: 천원)


토지 1,128,213 - 1,128,213

건물 211,447 (5,783) 205,664

합 계 1,339,660 (5,783) 1,333,877

(3) 당분기 및 전분기 중 투자부동산 관련손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분당분기 전분기


임대수익 11,128 33,382 11,127 33,382

투자부동산과 직접관련된 영업비용 (1,928) (5,784) (1,928) (5,784)

13. 유형자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분




감가상각


토지 3,012,533 - 3,012,533 3,012,533 - 3,012,533

건물 4,675,571 (2,266,053) 2,409,518 4,675,571 (2,178,386) 2,497,185

기구비품 52,393,006 (41,834,632) 10,558,374 52,467,204 (44,280,574) 8,186,630

임차건물시설 7,502,954 (6,206,441) 1,296,513 8,368,891 (7,049,205) 1,319,686

기타유형자산 1,210,019 (989,467) 220,552 1,186,423 (899,096) 287,327

건설중인자산 61,518 - 61,518 1,141,250 - 1,141,250

합계 68,855,601 (51,296,593) 17,559,008 70,851,872 (54,407,261) 16,444,611

(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위: 천원)

구 분 기초 취득 처분 대체 등 감가상각비 분기말

토지 3,012,533 - - - - 3,012,533

건물 2,497,185 - - - (87,667) 2,409,518

기구비품 8,186,629 1,346,045 (5,378) 4,302,764 (3,271,686) 10,558,374

임차건물시설 1,319,687 429,372 (29,012) - (423,534) 1,296,513

기타유형자산 287,327 23,595 - - (90,370) 220,552

건설중인자산 1,141,250 3,223,032 - (4,302,764) - 61,518

합 계 16,444,611 5,022,044 (34,390) - (3,873,257) 17,559,008

- 86 -

② 전분기

(단위: 천원)

구 분 기초 취득 처분 감가상각비 분기말

토지 3,012,533 - - - 3,012,533

건물 2,614,074 - - (87,667) 2,526,407

기구비품 7,949,534 3,438,778 (10,300) (3,440,741) 7,937,271

임차건물시설 927,699 679,297 (13,278) (416,806) 1,176,912

기타유형자산 947,053 276,350 - (24,456) 1,198,947

합계 15,450,893 4,394,425 (23,578) (3,969,670) 15,852,070

(3) 당분기말 현재 연결실체는 상기 유형자산에 대하여 현대해상화재보험㈜ 등에 부

보금액 11,264백만원(전기말 : 13,034백만원)의 화재보험 및 동산종합보험에 가입하

고 있습니다.

(4) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 토지의 공시지가의 내역은

다음과 같습니다.

(단위: 천원)


부산시 동래구 온천장로 121 1,512,312 1,485,960

경상남도 창원시 마산합포구 합포로 41 769,343 817,409

합 계 2,281,655 2,303,369

(5) 당분기말 및 전기말 현재 담보로 제공된 유형자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목 내역 당분기말 전기말 담보제공사유

건물 임대보증금 60,000 60,000 전세권

- 87 -

14. 무형자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분


취득원가상각

누계액

손상차손


상각

누계액

손상차손


개발비 11,834,845 (9,716,885) - 2,117,960 10,613,355 (8,643,462) - 1,969,893

회원권 11,067,997 - (2,176,300) 8,891,697 15,727,825 - (4,486,180) 11,241,645

기타의무형자산(*) 17,939,813 (1,933,072) - 16,006,741 18,691,998 (1,735,241) - 16,956,757

합 계 40,842,655 (11,649,957) (2,176,300) 27,016,398 45,033,178 (10,378,703) (4,486,180) 30,168,295

(*) 기타의무형자산은 소액결제분담금 등으로 구성되어 있습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위: 천원)

구 분 기초 취득 처분 기타증감 상각액 분기말

개발비 1,969,893 171,490 - 1,050,000 (1,073,423) 2,117,960

회원권 11,241,644 84,315 (2,434,262) - - 8,891,697

기타의무형자산 16,956,758 297,815 - (1,050,000) (197,832) 16,006,741

합 계 30,168,295 553,620 (2,434,262) - (1,271,255) 27,016,398

② 전분기

(단위: 천원)


개발비 1,981,765 - - - (680,109) 1,301,656

회원권 10,078,820 - (230,793) - - 9,848,027

기타의무형자산 16,353,390 77,000 - - (22,401) 16,407,989

합 계 28,413,975 77,000 (230,793) - (702,510) 27,557,672

- 88 -

15. 기타자산

당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 구성은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


선급금 51,628,374 48,507,443

선급비용 1,784,967 1,567,525

기타의투자자산 83,637 84,401

기타유동자산 41,899 961,291

합 계 53,538,877 51,120,660

16. 담보제공자산 및 담보권 실행으로 보유중인 자산

당분기말 및 전기말 현재 담보제공자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)



채권

102,970,983 122,770,566 파생상품거래증거금

741,375,628 744,288,885 대차거래

2,279,724,814 2,314,461,770 환매조건부거래담보

집합투자증권1,190,160 - 파생상품거래증거금

35,022,925 2,552,429 대차거래

차입유가증권(*) 채권 278,614,767 240,364,394 파생상품거래증거금

매도가능금융자산채권 126,416,462 182,596,691 환매조건부거래담보

주식 11,339,190 11,481,189 유가증권담보대출

합 계 　 3,576,654,929 3,618,515,924 　

(*) 상기 담보제공자산은 차입유가증권 중 담보로 제공된 국채입니다.

- 89 -

17. 당기손익인식금융부채

당분기말 및 전기말 현재 당기손익인식금융부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


단기매매금융부채 　　

매도유가증권 442,029,570 298,206,505

파생상품부채(*) 146,422,857 177,768,230

소 계 588,452,427 475,974,735

당기손익지정금융부채 　

매도주가연계증권 687,849,964 887,252,388

매도기타파생결합증권 155,279,152 113,205,522

매도파생결합증권 신용위험평가조정액 476,154 721,717

매도파생결합증권 거래일손익인식평가조정액 9,353,136 32,666,522

소 계 852,958,406 1,033,846,149

합 계 1,441,410,833 1,509,820,884


18. 예수부채

당분기말 및 전기말 현재 예수부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


투자자예수금

위탁자예수금 265,099,108 159,283,527

장내파생상품거래예수금 139,693,930 124,082,242

저축자예수금 410,789 444,885

집합투자증권투자자예수금 15,062,591 24,104,257

법인예수금 20,000 100,000

기타예수금 128,988 125,761

소 계 420,415,406 308,140,672

수입담보금

신용공여담보금 2,382,663 2,006,411

유통금융대주담보금 6,301 29,117

소 계 2,388,964 2,035,528

합 계 422,804,370 310,176,200

- 90 -

19. 차입부채

당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목 주요 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말

원화차입금

유통금융증금차입금 한국증권금융 1.70 44,466,306 32,830,551

담보금융지원대출차입금 - - - 90,000,000

CP차입금 우리종합금융 등 1.68-1.69 40,000,000 -

전자단기사채차입금 신영증권 등 1.69 70,000,000 10,000,000

소 계 154,466,306 132,830,551

콜머니 - - - 60,000,000

환매조건부채권매도 일반고객 등 0.65-4.20 2,339,234,136 2,391,203,922

소 계 2,339,234,136 2,451,203,922

합 계 2,493,700,442 2,584,034,473

20. 발행사채

당분기말 및 전기말 현재 후순위사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분 발행일 만기일 이자율(%) 당분기말 전기말

제1-1회 무보증 후순위사채 2012-09-11 2018-03-11 4.88 60,000,000 60,000,000

제1-2회 무보증 후순위사채 2012-09-11 2019-09-11 5.18 40,000,000 40,000,000

제2회 무보증 사모사채 2013-10-31 2019-10-31 5.30 30,000,000 30,000,000

소계 130,000,000 130,000,000

사채할인발행차금 (40,338) (54,596)

차감계 129,959,662 129,945,404

- 91 -

21. 충당부채

(1) 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


복구충당부채 905,754 866,315

금융보증부채 687,007 1,013,791

기타충당부채 1,953,684 2,948,684

합 계 3,546,445 4,828,790

(2) 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


복구충당부채 금융보증부채 기타충당부채 합계 복구충당부채 금융보증부채 기타충당부채 합계

기초금액 866,315 1,013,791 2,948,684 4,828,790 923,638 681,515 930,000 2,535,153

전입(환입) 39,439 (326,784) 1,795,000 1,507,655 16,784 119,842 1,924,250 2,060,876

증가(감소) - - (2,790,000) (2,790,000) (204,689) - (64,250) (268,939)

기말금액 905,754 687,007 1,953,684 3,546,445 735,733 801,357 2,790,000 4,327,090

22. 종업원급여부채

(1) 당분기말과 전기말 종업원급여부채와 관련하여 연결재무상태표에 인식된 금액은


(단위: 천원)


확정급여채무의 현재가치 31,355,465 31,678,699

사외적립자산의 공정가치 (27,872,893) (31,121,360)

순확정급여부채(*) 3,482,571 557,339

기타장기종업원급여의 현재가치 1,175,614 1,179,159

(*) 전기말 현재 확정급여채무는 지배기업인 하이투자증권의 사외적립자산의 초과납부로 인해 그 초과분 해당액은

기타비유동자산으로 인식되고 있습니다.

- 92 -

(2) 당분기와 전분기 중 순확정급여부채(자산)의 변동 내역은 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위: 천원)

구 분 확정급여채무의 현재가치 사외적립자산의 공정가치 순확정급여부채(자산)

분기초 31,678,699 (31,121,360) 557,339

당기근무원가 4,134,573 - 4,134,573

이자비용(이자수익) 512,653 (600,785) (88,132)

퇴직급여지급액 (4,970,460) 4,289,178 (681,282)

사외적립자산 납입액 - (468,350) (468,350)

확정급여채무재측정요소 - 28,424 28,424

분기말 31,355,465 (27,872,893) 3,482,572

② 전분기

(단위: 천원)


분기초 31,955,065 (32,605,597) (650,532)

당기근무원가 3,742,374 - 3,742,374

이자비용(이자수익) 528,883 (637,122) (108,239)

축소및청산손익 (19,121) - (19,121)

퇴직급여지급액 (2,282,609) 1,679,965 (602,644)

사외적립자산 납입액 - (388,462) (388,462)

축소로 인한 증감액 (5,543,610) 5,543,610 -

확정급여채무재측정요소 335,887 235,569 571,456

분기말 28,716,869 (26,172,037) 2,544,832

(3) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산은 연결실체는 당분기 중 기타장기종업원

급여와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 없습니다.

(4) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산은 정기예금 등으로 구성됩니다.

- 93 -

(5) 당분기말과 전기말 현재 사용한 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다.

구 분하이투자증권 하이자산운용 현대선물

당분기말 전기말 당분기말 전기말 당분기말 전기말

할인율 2.66% 2.66% 2.31% 2.31% 2.08% 2.08%

사외적립자산의 기대수익율 2.66% 2.66% 2.31% 2.31% 2.08% 2.08%

미래임금상승율 2.65% 2.65% 2.00% 2.00% 2.00% 2.00%

23. 기타금융부채 및 기타부채

당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채 및 기타부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


기타금융부채 　

미지급금 598,031,823 64,346,950

미지급비용 60,126,896 61,248,091

임대보증금 60,000 60,000

연결대상 집합투자증권 비지배주주지분 2,019,759 17,837,595

지급결제부채 11,941,656 10,158,365

소 계 672,180,134 153,651,001

기타부채 　

선수수익 4,618,741 6,364,104

기타 7,880,739 9,178,870

소 계 12,499,480 15,542,974

합 계 684,679,614 169,193,975

- 94 -

24. 파생상품

당분기말 및 전기말 현재 파생상품자산 및 부채의 내용은 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위: 천원)

구 분 미결제약정금액장부금액

자 산 부 채

주식 및 주가지수관련

주가지수선물 81,071,049 7,391 1,732,040

매수주가지수옵션 5,335 5,335 -

매도주가지수옵션 1,714,135 - 96,765

매수주식옵션 17,979,240 40,940 -

매도주식옵션 629,349,162 - 110,858,118

주식스왑 191,607,627 5,082,855 2,280,801

소 계 921,726,548 5,136,521 114,967,724

이자율 관련

금리선물(*) 1,837,097,200 - -

이자율스왑 10,000,000 - 115,687

소 계 1,847,097,200 - 115,687

통화 관련

통화선물(*) 13,640,166 - -

통화선도 55,299,185 2,047,281 -

통화스왑 30,259,958 1,705,808 -

소 계 99,199,309 3,753,089 -

기타

상품선물 2,872,553 44,456 4,619

신주인수권증서 - 17,500 -

기타 38,958,644 - 25,480,689

소 계 41,831,197 61,956 25,485,308

신용위험평가조정액 - 313,274 76,992

거래일손익인식평가조정액 1,138,032 5,777,146

합 계 2,909,854,254 10,402,872 146,422,857

(*) 선물거래는 일일정산되어 예치금 등에 반영됩니다.

- 95 -

② 전기말

(단위: 천원)


자 산 부 채


주가지수선물 73,100,570 11,134 -

매수주가지수옵션 - - -

매도주가지수옵션 31,353 - 239,378

매수주식옵션 828,372,949 7,460,131 -

매도주식옵션 501,506,050 - 142,983,273

주식스왑 483,746,990 9,713,372 8,486,487

소 계 1,886,757,912 17,184,637 151,709,138

이자율 관련 　　　

금리선물(*) 2,076,766,650 - -

이자율스왑 140,000,000 101,871 746,193

소 계 2,216,766,650 101,871 746,193

통화 관련 　　　

통화선물(*) 13,939,184 - -

통화선도 30,599,835 - 2,390,614

소 계 44,539,019 - 2,390,614

기타 　　　

상품선물 599 20,522 -

신주인수권증서 1,024,999 434,542 -

기타 38,941,145 - 8,655,951

소 계 39,966,743 455,064 8,655,951

신용위험평가조정액 　- 298,884 307,785

거래일손익인식평가조정액 　- 13,975,930 13,958,549

합 계 4,188,030,324 32,016,386 177,768,230


- 96 -

25. 자본

(1) 자본금

당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


회사가 발행할 주식의 총수 2,000,000,000주 2,000,000,000주

발행한 주식수(보통주) 401,372,942주 401,372,942주

1주의 금액 500원 500원

자본금 200,686,471 200,686,471

(2) 기타불입자본

당분기말 및 전기말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


주식발행초과금 318,080,368 318,080,368

감자차익 98,095,716 98,095,716

기타자본잉여금 (3,092,345) (2,773,712)

기타 (2,934,650) (2,934,651)

합 계 410,149,089 410,467,721

(3) 기타자본구성요소

당분기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


기타포괄손익

매도가능금융자산평가손익 (2,388,184) (1,575,092)

(부의)지분법자본변동 27,714 27,714

확정급여채무재측정요소 (3,990,403) (4,024,600)

합 계 (6,350,873) (5,571,978)

- 97 -

(4) 이익잉여금

당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


대손준비금 1,629,374 1,769,523

미처분이익잉여금 81,200,761 87,908,587

합 계 82,830,135 89,678,110

(5) 대손준비금

① 당분기말 및 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


대손준비금 기적립액 1,629,374 1,769,523

대손준비금 적립예정금액 82,233 (142,873)

대손준비금 잔액 1,711,607 1,626,650

② 당분기와 전분기 중 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음

과 같습니다.

(단위: 천원)


분기순이익 (2,834,246) 29,848,067

대손준비금 환입액(전입액) (82,233) 93,457

대손준비금 반영후 조정손익(*) (2,916,479) 29,941,524

대손준비금 반영후 주당 조정손익(*) (7원) 83원

(*) 상기 대손준비금 반영후 조정손익 및 주당조정손익은 한국채택국제회계기준에 의한 금액은 아니며, 법

인세효과 고려전의 대손준비금 전입액을 당기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다.

- 98 -

26. 수수료수익 및 수수료비용

(1) 당분기와 전분기 중 발생한 수수료수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

과 목당분기 전분기


수탁수수료 14,837,201 46,659,638 16,202,929 48,362,890

인수및주선수수료 2,123,471 11,296,310 5,052,545 13,069,058

집합투자증권취급수수료 7,771,254 24,034,301 9,405,059 26,915,028

자산관리수수료 1,090,598 2,732,939 1,029,290 3,143,376

신탁보수 672,395 2,097,819 674,753 2,282,800

송금수수료수익 547 1,701 558 1,525

방카슈랑스수수료 8,929 23,414 12,859 81,143

기타수수료수익 20,016,677 44,628,989 15,486,691 47,107,148

합 계 46,521,072 131,475,111 47,864,684 140,962,968

(2) 당분기 및 전분기 중 발생한 수수료비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)



매매수수료 1,721,049 5,700,571 598,772 1,668,546

투자권유대행인수수료 27,819 92,060 71,729 154,993

송금수수료비용 34,920 109,269 36,289 108,620

운용위탁수수료비용 116,569 460,530 291,210 476,066

투자자문수수료 72,767 208,685 224,693 404,947

소액결제지급수수료 37,295 120,660 46,872 146,001

기타수수료비용 1,027,664 2,868,770 1,074,864 3,780,955

합 계 3,038,083 9,560,545 2,344,429 6,740,128

- 99 -

27. 금융상품평가및처분손익

(1) 당분기 및 전분기 중 금융상품평가및처분이익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)



당기손익인식금융상품 관련 이익

단기매매금융자산관련이익 23,719,118 140,885,406 61,624,548 182,363,127

단기매매금융부채관련이익 (384,640) 2,036,830 (2,770,159) 2,904,686

당기손익인식금융자산관련이익 3,659,240 18,756,408 10,856,628 19,403,845

당기손익인식금융부채관련이익 (52,225,905) 4,254,811 209,441,145 220,942,664

거래일손익조정 20,917,509 27,501,370 1,309,467 3,858,439

신용위험조정 210,098 2,156,094 1,569,066 5,325,799

소 계 (4,104,580) 195,590,919 282,030,695 434,798,560

매도가능금융자산 관련 이익

매도가능금융자산처분이익 6 380,944 377,278 10,004,939

합 계 (4,104,574) 195,971,863 282,407,973 444,803,499

(2) 당분기 및 전분기 중 금융상품평가및처분손실의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)



당기손익인식금융상품 관련 손실

단기매매금융자산관련손실 31,624,325 91,216,090 49,105,855 184,914,242

단기매매금융부채관련손실 (1,155,553) 5,279,181 8,094,116 11,020,528

당기손익인식금융자산관련손실 5,536,082 10,913,829 17,842,775 20,641,308

당기손익인식금융부채관련손실 51,136,660 74,853,490 4,278,762 23,042,581

거래일손익조정 5,905,412 8,211,456 5,058,513 26,331,776

신용위험조정 973,384 2,928,265 233,420 4,384,674

소 계 94,020,310 193,402,311 84,613,441 270,335,109

매도가능금융자산 관련 손실

매도가능금융자산처분손실 1 539,013 104,672 429,373

매도가능금융자산손상차손 8,939,000 8,939,000 6,800,000 6,800,000

소 계 8,939,001 9,478,013 6,904,672 7,229,373

합 계 102,959,311 202,880,324 91,518,113 277,564,482

- 100 -

28. 파생상품평가및거래손익

(1) 당분기 및 전분기 중 파생상품평가및거래이익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)



장내파생상품평가및처분이익

주가지수선물관련이익 7,048,095 22,668,543 7,544,620 14,274,586

주가지수옵션관련이익 4,174,637 12,088,527 119,210 630,850

금리선물관련이익 11,152,055 16,729,603 1,560,228 46,899,142

기타파생상품관련이익 1,268,874 3,540,042 5,880,920 16,974,478

소 계 23,643,661 55,026,715 15,104,978 78,779,056

장외파생상품평가및처분이익

통화선도관련이익 2,047,281 3,165,089 1,123 1,123

이자율스왑관련이익 228,617 791,263 182,808 612,751

기타파생상품관련이익 34,657,830 50,466,334 26,321,386 38,800,021

거래일손익조정 1,115,406 9,004,409 5,901,978 37,824,562

신용위험평가조정액 35,229 501,337 209,386 391,286

소 계 38,084,363 63,928,432 32,616,681 77,629,743

합 계 61,728,024 118,955,147 47,721,659 156,408,799

(2) 당분기 및 전분기 중 파생상품평가및거래손실의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)



장내파생상품평가및처분손실

주가지수선물관련손실 7,276,930 19,511,657 9,404,163 17,076,510

주가지수옵션관련손실 2,456,454 9,944,844 5,459 7,314

금리선물관련손실 6,019,217 52,787,196 20,165,297 34,732,376

기타파생상품관련손실 610,207 2,467,098 1,550,018 13,061,886

소 계 16,362,808 84,710,795 31,124,937 64,878,086

장외파생상품평가및처분손실

통화선도관련손실 (110,129) 724,623 2,713,881 3,979,132

이자율스왑관련손실 225,017 771,212 244,151 1,260,577

기타파생상품관련손실 (45,134,195) 30,616,564 223,073,622 241,500,303

거래일손익조정 5,208,011 13,917,333 2,049,094 11,605,022

신용위험평가조정액 22,646 256,154 248,281 403,554

소 계 (39,788,650) 46,285,886 228,329,029 258,748,588

합 계 (23,425,842) 130,996,681 259,453,966 323,626,674

- 101 -

29. 이자수익 및 이자비용

(1) 당분기 및 전분기 중 발생한 이자수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)



당기손익인식금융자산 관련 　　

유가증권이자 24,603,438 76,141,920 35,730,352 89,266,307

매도가능금융자산 관련

유가증권이자 1,102,341 3,647,249 1,254,398 3,852,308

만기보유금융자산 관련

유가증권이자 52,056 168,909 - -

대여금및기타채권 관련

예치금이자 1,356,007 4,835,137 1,338,010 6,610,380

대출채권이자 3,458,076 10,255,410 4,160,819 12,399,061

기타자산이자 92,455 257,978 291,030 737,328

소 계 4,906,538 15,348,525 5,789,859 19,746,769

합 계 30,664,373 95,306,603 42,774,609 112,865,384

(2) 당분기 및 전분기 중 발생한 이자비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)



당기손익인식금융부채관련이자 - - 389,013 907,673

예수부채이자 686,637 2,279,236 636,420 2,093,618

차입부채이자 13,981,408 45,951,500 14,534,997 40,083,306

기타이자비용 93,242 775,459 800,665 483,772

합 계 14,761,287 49,006,195 16,361,095 43,568,369

- 102 -

30. 대여금및기타채권평가및처분손익

(1) 당분기 및 전분기 중 대여금및기타채권평가및처분이익의 내용은 다음과 같습니

다.

(단위: 천원)



대출채권처분이익 - - - 15,843

대손충당금환입액 - 32 182 15,249

기타대손충당금환입액 13,127 530,213 60,304 62,009

합 계 13,127 530,245 60,486 93,101

(2) 당분기 및 전분기 중 대여금및기타채권평가및처분손실의 내용은 다음과 같습니

다.

(단위: 천원)



기타대손상각비 - - - 10,000

합 계 - - - 10,000

- 103 -

31. 외환거래손익

(1) 당분기 및 전분기 중 외환거래이익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)



외환차익 52,945 218,241 4,748,715 5,024,533

외화환산이익 (164,922) 218,061 - 551,793

합 계 (111,977) 436,302 4,748,715 5,576,326

(2) 당분기 및 전분기 중 외환거래손실의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)



외환차손 651,687 1,175,685 543,250 552,310

외화환산손실 3,646,343 3,907,132 1,926,060 20,911

합 계 4,298,030 5,082,817 2,469,310 573,221

- 104 -

32. 판매비와관리비

당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)



단기종업원급여 26,144,650 78,272,469 27,847,622 95,508,690

퇴직급여 1,432,115 4,365,640 1,133,921 3,615,068

명예퇴직급여 - - - 22,118,302

복리후생비 2,090,961 7,273,236 1,622,663 6,396,692

전산운용비 2,238,279 6,777,119 1,471,528 4,531,070

임차료 2,648,267 7,859,102 2,557,663 7,794,079

지급수수료 1,171,296 3,362,631 786,993 2,133,040

접대비 1,881,910 5,062,967 1,668,816 4,361,156

광고선전비 374,476 1,429,784 410,564 1,187,564

감가상각비 1,389,180 3,879,040 1,279,932 3,975,454

조사연구비 48,915 131,400 43,354 113,276

연수비 113,804 267,919 85,548 154,976

무형자산상각비 605,773 1,271,255 215,238 702,510

세금과공과금 2,100,028 6,503,786 2,551,385 7,881,306

기타 3,266,667 11,315,051 3,286,008 11,501,409

합 계 45,506,321 137,771,399 44,961,235 171,974,592

- 105 -

33. 기타의영업수익 및 기타의영업비용

(1) 당분기 및 전분기 중 기타의영업수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)



배당금수익 90,796 670,999 56,299 385,313

분배금수익 483,931 2,414,970 864,754 4,197,401

금융보증충당부채환입액 234,726 650,156 - -

위험회피대상관련이익 - - 291,500 291,500

기타 159,069 541,887 606,274 606,274

합 계 968,522 4,278,012 1,818,827 5,480,488

(2) 당분기 및 전분기 중 기타의영업비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)



복구충당부채전입액 285,945 39,439 3,475 16,784

기타충당부채전입액 - - 37,250 1,924,250

금융보증충당부채전입액 (204,686) 323,372 78,691 119,842

위험회피수단관련손실 - - 237,574 237,574

기타 18,803 137,090 50,375 50,375

합 계 100,062 499,901 407,365 2,348,825

- 106 -

34. 영업외수익 및 영업외비용

(1) 당분기 및 전분기 중 영업외수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)



유형자산처분이익 - 3,682 - -

무형자산처분이익 - 99,736 - 3,207

임대료 11,127 33,382 11,127 33,382

지분법이익 (11,986) - (357,730) 1,417,679

관계기업투자자산처분이익 - 34,339 - -

기타 1,083,526 1,241,243 59,619 339,217

합 계 1,082,667 1,412,382 (286,984) 1,793,485

(2) 당분기 및 전분기 중 영업외비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)



유형자산처분손실 647 33,913 792 23,578

무형자산처분손실 - 592,998 - -

지분법손실 207,953 599,080 - -

기부금 7,226 1,015,430 206,703 539,265

기타 1,533 8,506,237 36,435 38,353

합 계 217,359 10,747,658 243,930 601,196

- 107 -

35. 법인세비용

(1) 연결실체의 당분기 및 전분기 손익에 반영된 법인세비용의 내역은 다음과 같습니

다.

(단위: 천원)


당기법인세비용 　

당기법인세부담액 967,590 5,049,307

법인세추납액 632,043 -

이연법인세비용

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 2,358,355 3,089,304

기타포괄손익으로 반영된 법인세

매도가능금융자산평가손익 240,626 2,257,761

확정급여채무재측정요소 6,253 125,720

총 법인세 4,204,867 10,522,092

(2) 당분기 및 전분기 중 연결실체의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관

계는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

내 역 당분기 전분기

법인세비용차감전순이익 1,820,143 40,976,563

적용세율에 따른 세부담액 1,488,920 10,199,345

조정사항 :

비공제비용 1,019,656 1,091,125

비과세수익 (645,296) (448,272)

기타 2,341,587 (320,106)

법인세비용 4,204,867 10,522,092

유효세율(법인세비용/세전이익) 231.02% 25.68%

- 108 -

36. 주당이익

주당이익(손실)은 보통주 1주에 대한 지배기업지분이익(기본주당이익) 또는 희석성

잠재적 보통주 1주에 대한 지배기업지분이익(희석주당이익)을 계산한 것으로 그 내

역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)



지배기업지분 보통주순이익 (11,543,865) (2,834,246) 6,619,710 29,848,067

가중평균유통보통주식수 401,372,942주 401,372,942주 378,008,950주 360,357,086주

지배기업지분 기본주당순이익 (29원) (7원) 18원 83원

37. 우발부채와 주요 약정사항

(1) 당분기말 현재 연결실체는 제금융기관과 다음과 같은 약정을 체결하고 있습니다.

단위: 천원)

금 융 기 관 구 분 금 액

(주)부산은행 외 당좌차월한도 35,000,000

KEB하나은행 외 일중차월한도 90,000,000

메리츠종합금융 어음거래약정 30,000,000

한국증권금융

담보금융지원대출약정 201,000,000

기관운영자금대출약정 100,000,000

어음거래약정 130,000,000

일중자금거래약정 200,000,000

증권유통금융대출약정 100,000,000

기관운영자금대출(증권현물예수) 예탁금범위내

기관운영자금대출(파생상품거래) 예탁금범위내

할인어음(청약증거금예수금) 청약증거금 범위내

- 109 -

(2) 당분기말 현재 연결실체가 소송당사자가 되어 계류중인 소송사건은 원고 1건(소

송가액 750백만원) 및 피고 7건(소송가액 11,158백만원)이 있습니다.

(3) 당분기말 현재 연결실체는 현대해상화재보험㈜외 7개 금융기관에 보험금액 1,00

0백만원의 금융전문인배상 책임보험 및 보험금액 2,000백만원의 금융종합보험에 가

입하고 있으며, 현대해상화재보험㈜에 보험금액 20,001백만원의 임원배상책임보험

및 보험금액 1,500백만원의 전자금융거래배상책임보험에 가입하고 있고, 현대해상화

재보험㈜ 외 4개 금융기관에 임원 1인당 200백만원, 직원 1인당 100백만원의 단체상

해보험에 가입하고 있습니다. 또한 연결실체는 메리츠화재해상보험㈜에 17,000백만

원의 도난 보험에 가입하고 있으며, 현대해상화재보험㈜에 10,755백만원의 화재보험

, 380백만원의 가스화재배상책임보험 및 129백만원의 동산종합보험에 가입하고 있습

니다.

(4) 당분기말 현재 연결실체는 서울보증보험(주)으로부터 313백만원의 공탁보증 등

을 제공받고 있으며 35,770백만원의 신원보증을 제공받고 있습니다.

(5) 당분기말 및 전기말 현재 신용거래대주와 차입 및 대여유가증권의 내용은 다음과

같습니다.

(단위: 천원)

종 류 당분기말 전기말

신용거래대주 주식 6,300 29,287

차입유가증권주식 13,408,199 3,304,787

채권 336,646,328 284,351,476

합 계 350,060,827 287,685,550

연결실체는 유가증권 대차거래를 행하고 있으며, 한국예탁결제원 등으로부터의 유가

증권차입시 차입유가증권으로 비망관리하고 있으며, 동 차입유가증권의 매도시 당기

손익인식금융부채로 처리하고 있습니다. 또한, 연결실체는 유가증권 대차거래를 통

하지 않고 유가증권을 공매도하는 경우에도 당기손익인식금융부채로 처리하고 있습

니다.

- 110 -

(6) 당분기말과 전기말 현재 고객으로부터 예탁받은 예수유가증권은 다음과 같습니

다.

(단위: 천원)

구 분 당분기말 전기말 평가기준

위탁자유가증권 13,728,483,782 14,011,765,285 공정가치

저축자유가증권 3,174,781 3,046,070 공정가치

집합투자증권 5,616,626,907 6,663,260,507 기준가격

합 계 19,348,285,470 20,678,071,862

(7) 당분기말 현재 연결실체는 ㈜현대건설 등이 지급을 보증하는 조건부 기업어음매

입보장약정을 체결하고 있습니다. 동 매입보장약정의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

체결기관 약정한도 현재발행금액 만기일

운정힐제오차㈜ 50,000,000 50,000,000 2019-09-11

하이파이낸스제이차㈜ 10,000,000 10,000,000 2018-06-29

합 계 60,000,000 60,000,000

- 111 -

(8) 당분기말 현재 연결실체는 프로젝트파이낸싱 대출금 등과 관련하여 다음과 같은

대출채권 매입확약 등의 약정을 체결하고 있습니다.

(단위: 천원)

체결기관 약정한도 현재발행금액 만기일 구분

웰컴투하갈제일차㈜ 35,000,000 35,000,000 2019-08-23 기초자산매입확약

엠제이텐제일차㈜ 2,250,000 - 2018-10-23 기초자산매입확약

퍼거슨제일차㈜ 30,000,000 30,000,000 2019-01-18 기초자산매입확약

피날레동삭제이차㈜ 20,000,000 20,000,000 2019-06-03 기초자산매입확약

스마트동탄제일차㈜ 10,000,000 10,000,000 2019-03-29 기초자산매입확약

와이든동탄제일차㈜ 20,000,000 20,000,000 2019-10-30 기초자산매입확약

디오네플러스㈜ 70,000,000 70,000,000 2019-12-18 기초자산매입확약

하이검단제일차㈜ 22,000,000 22,000,000 2017-09-29 기초자산매입확약

하이엘시티㈜ 30,000,000 30,000,000 2020-03-20 기초자산매입확약

하이연산㈜ 20,000,000 7,700,000 2019-05-03 기초자산매입확약

하이오포제일차㈜ 28,500,000 28,500,000 2018-12-09 기초자산매입확약

하이고현제일차㈜ 20,000,000 4,800,000 2020-09-12 기초자산매입확약

하이고현제이차㈜ 10,000,000 - 2020-09-12 기초자산매입확약

에이에이공삼제오차㈜ 15,000,000 15,000,000 2017-11-20 기초자산매입확약

플랜업김포제삼차㈜ 11,800,000 11,800,000 2018-10-22 기초자산매입확약

플랜업김포제칠차㈜ 15,000,000 15,000,000 2018-10-22 기초자산매입확약

골든클리어제십차㈜ 20,000,000 20,000,000 2018-10-28 기초자산매입확약

하이에듀포레㈜ 29,000,000 29,000,000 2019-08-26 기초자산매입확약

하이원제사차㈜ 20,000,000 20,000,000 2020-01-01 기초자산매입확약

하이아이비제십차㈜ 18,000,000 18,000,000 2017-03-23 기초자산매입확약

하이원제팔차㈜ 10,000,000 10,000,000 2019-09-09 기초자산매입확약

하이원제구차㈜ 10,000,000 10,000,000 2019-09-09 기초자산매입확약

세운아이비제일차㈜ 30,000,000 30,000,000 2019-07-19 기초자산매입확약

에이치에스블루제일차㈜ 20,500,000 20,200,000 2019-02-12 기초자산매입확약

지니포레버제일차㈜ 42,000,000 40,300,000 2020-11-11 기초자산매입확약

지니포레버제이차㈜ 63,000,000 60,600,000 2018-02-14 기초자산매입확약

하이마린에이치 유동화제이차㈜ 23,400,000 23,400,000 2018-12-13 기초자산매입확약

하이마린에이치 유동화제일차㈜ 46,100,000 46,100,000 2018-09-18 기초자산매입확약

하이에어케이 유동화제일차㈜ 30,500,000 30,500,000 2020-06-02 기초자산매입확약

소 계 722,050,000 677,900,000 　　

㈜청주테크노폴리스 20,000,000 15,000,000 2017-11-25 대출확약

소 계 20,000,000 15,000,000

합 계 742,050,000 692,900,000

- 112 -

(9) 하이골드오션11호국제선박투자회사는 선박 건조 및 용선사업과 관련하여 (주)KE

B하나은행과 통화이자율스왑계약을 체결하였으며, 하이골드오션11호국제선박투자

회사가 스왑계약 종료에 따른 정산금액을 (주)KEB하나은행에게 지급하게 되는 경우,

하이골드오션11호국제선박투자회사는 시중은행으로부터 동 금액을 대출받을 수 있

으며, 상기 대출이 발생하는 경우 연결실체는 동 대출채무에 대한 지급보증(한도 400

억원)을 제공할 것을 확약하고 있습니다.

(10) 연결실체는 과거 현대선박 사모특별자산투자신탁2호에게 하이골드오션8호 국

제선박투자회사의 지분(보통주 7,788,229주)을 매각하였으며, 동 매각과 관련하여 연

결실체와 한화생명은 수익자 계약이 체결되어 있습니다. 동 계약에 의해 연결실체는

행사기간내에 약정한 기준매각대금으로 본 건 현대선박 사모특별자산투자신탁2호

수익증권을 한화생명으로부터 우선적으로 매수할 수 있는 권리를 보유하고 있습니다

. 또한, 한화생명이 본 건 수익증권을 기준매각대금에 미달하는 금액으로 제3자에게

매각할 경우에 연결실체는 "기준매각대금과 실제매각대금의 차액"을 한화생명에게

지급할 것을 약정하고 있습니다. 이와 관련하여 연결실체는 255억원의 파생상품부채

(단기매매금융부채)를 인식하고 있습니다.

- 113 -

38. 특수관계자와의 거래

(1) 당분기말 현재 연결실체의 중요한 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분 특수관계자의 명칭

최상위지배기업 현대중공업(주)

차상위지배기업 현대삼호중공업(주)

지배기업 (주)현대미포조선

관계기업

Tribridge Capital Management, 파트너스PioneerChamp2011-1호 투자조합,

하이글로벌다이나믹자산배분사모증권, 하이글로벌다이나믹자산배분증권, 하이

힘센멀티스트래티지전문사모투자신탁1호

기타 특수관계자 현대종합상사(주), 현대오일뱅크(주) 등

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자 거래 내역은 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위: 천원)

구 분 회사의 명칭수익 등 비용 등

배당금지급수수료수익 배당금수익 수수료비용 판매관리비

최상위지배기업 현대중공업(주) 275,393 - 312,442 187,536 -

차상위지배기업 현대삼호중공업(주) 79,575 - - 32,129 -

지배기업 (주)현대미포조선 50,258 - - - 3,945,616

관계기업

KoFC-파트너스 Pion

eer Champ 2011-1

호 투자조합 외

- 184,822 - - -

기타 특수관계자 현대종합상사(주)외 199,742 - - 39,922 -

합 계 604,968 184,822 312,442 259,587 3,945,616

② 전분기

(단위: 천원)



최상위지배기업 현대중공업(주) 414,824 - 258,033 207,480 -


지배기업 (주)현대미포조선 180,832 - - - 380,404

기타 특수관계자 현대종합상사(주)외 362,771 1,054,997 410,939 8,419 -

합 계 1,021,542 1,054,997 668,972 240,934 380,404

- 114 -

(3) 당분기말과 전기말 현재 채권 및 채무잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분 회사의 명칭

채권 채무

임차보증금 미지급비용

당분기말 전기말 당분기말 전기말

최상위지배기업 현대중공업(주) 2,190,900 2,190,900 - -

차상위지배기업 현대삼호중공업(주) 397,678 397,678 4,198 3,489

지배기업 (주)현대미포조선 - - - -

기타 특수관계자 현대종합상사(주)외 - - 808 583

합 계 2,588,578 2,588,578 5,006 4,072

(4) 연결실체는 연결실체의 임직원에게 주택자금융자 목적으로 7,606백만원을 대여

하고 있으며, 동 대여금과 관련하여 연결실체가 당분기 중 인식한 대손상각비 및 당

분기말 현재의 대손충당금 설정액은 없습니다.

(5) 당분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 없습니다.

(6) 당분기와 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)



단기급여 321,065 1,253,527 670,137 1,977,094

퇴직급여 55,071 164,804 51,747 154,334

합 계 376,136 1,418,331 721,884 2,131,428

- 115 -

39. 현금및현금성자산

당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


현금 257,235 203,786

정기예적금 600,000 800,000

보통예금 15,368,706 28,493,330

당좌예금 3,917,903 3,791,839

외화예금 1,929,189 3,110,061

MMDA 99,210,524 52,101,938

기타 482,004 83,610

합 계 121,765,561 88,584,564

40. 신탁계정

(1) 당분기말 및 전기말 현재 지배기업인 하이투자증권의 신탁계정의 재무정보는 다


(단위 : 천원)

계정과목 당분기말 전기말

현금 및 예치금 2,988,689,738 1,678,467,665

유가증권 754,840,487 865,358,301

금전채권 245,432,599 311,860,640

기타자산 26,384,929 10,987,411

자산총계 4,015,347,753 2,866,674,017

금전신탁 3,971,384,169 2,838,025,268

기타부채 43,963,584 28,648,749

부채총계 4,015,347,753 2,866,674,017

- 116 -

(2) 당분기 및 전분기 중 지배기업인 하이투자증권의 신탁계정과 고유계정의 거래내

용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

계정과목당분기 전분기


<신탁업무 관련 수익>

신탁보수 672,395 2,097,819 674,753 2,282,800

<신탁업무 관련 채권>

미수신탁보수 - 630,154 - 565,898

(3) 종속기업인 하이자산운용의 당분기말 및 전기말 현재 집합투자재산의 내용은 다


(단위: 백만원)


총설정고(원본) 11,343,474 10,821,106

총 자 산 11,360,891 10,710,469

총 부 채 169,959 127,934

순 자 산 액 11,190,932 10,582,535

(주1)

총설정고는 집합투자재산의 불입원본을 나타내며 집합투자재산의 경우 총설정고와 순자산액과의 차이는 신탁이

익금 또는 신탁손실금이 발생한 것에 기인합니다.

(주2) 총자산의 구성은 주로 유가증권으로 되어 있으며 유가증권은 당분기말 및 전기말 현재의 시가로 평가된 것입니다.

(주3) 총부채는 미지급집합투자업자보수, 미지급신탁업자보수, 미지급신탁이익 등 당분기말 및 전기말 현재 지급 사유

가 발생한 모든 부채로 구성되어 있습니다.

(주4) 당분기말 현재 순자산액은 주식형 5,769억원, 주식혼합형 2,255억원, 채권형 3,2872억원, 채권혼합형 11,643억원,

MMF형 31,656억원, 파생형 8,565억원, 재간접형 2,768억원과 기타 15,691억원으로 구성되어 있습니다.

(주5) 집합투자재산의 원금 및 손익금은 동 재산에 귀속되며 이의 회계처리는 자본시장과금융투자업에관한법률의 규정

에 따라 이루어지고 있습니다.

- 117 -

41. 비연결구조화기업에 대한 지분

(1) 비연결구조화기업의 성격, 목적, 활동 및 자금 조달 방법 등 연결실체는 구조화기

업과 자산유동화, 구조화금융, 투자펀드, 신탁 계약 등을 체결하고 있습니다. 연결실

체가 보유 중인 지분 중 기업회계기준서 제1110호에 준하는 지배력을 보유하지 아니

한 비연결구조화기업에 대한 지분은 그 구조화기업의 성격과 목적에 따라 자산유동

화, 구조화금융 및 투자펀드로 분류하였으며, 해당 지분의 성격과 위험의 성격은 다


구조화기업 성격 목적 및 주요활동 주요 자본조달 방법

자산유동화 자산유동화 및 증권화를 통한 자금 조달 등 ABCP 발행 등

구조화금융부동산(사회간접자본시설 포함) 프로젝트 개발

사업 추진 등

출자 및 차입

투자펀드 및 투자신탁 자산운용 및 배분 수익증권 발행 등

(2) 당분기말 현재 연결실체가 보유 중인 비연결구조화기업의 자산총액과 연결재무

제표에 인식한 항목별 장부금액, 최대손실 노출액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분 자산유동화 구조화금융 투자펀드 및 투자신탁 합 계

자산

유가증권 - 250,000 395,148,019 395,398,019

관계기업투자 - - 16,016,325 16,016,325

합 계 - 250,000 411,164,344 411,414,344

난외계정

매입약정등 752,900,000 - 40,000,000 792,900,000

최대노출금액 752,900,000 250,000 451,164,344 1,204,314,344

최대노출의 결정방법매입약정,

대출확약등장부금액 장부금액 및 지급보증액

4. 재무제표

분 기 재 무 상 태 표

제 29 기 3분기 2016년 9월 30일 현재

제 28 기 2015년 12월 31일 현재

하이투자증권주식회사 (단위 : 원)


자 산

I. 현금및현금성자산 (주석 4,6,39) 107,261,141,971 58,808,680,261

II. 당기손익인식금융자산 (주석 4,5,6,7,8,16,24) 4,101,866,452,167 4,271,601,820,647

- 118 -


III. 매도가능금융자산 (주석 4,5,6,7,9,16) 235,344,713,332 263,359,375,728

IV. 대여금및기타채권 (주석 4,6,7,10,37) 1,115,449,673,541 493,500,240,305

V. 종속기업및관계기업투자자산 (주석 11) 84,567,322,494 87,246,322,494

VI. 투자부동산 (주석 12) 1,326,163,985 1,331,948,114

VII. 유형자산 (주석 13) 16,419,505,371 15,107,030,575

VIII. 무형자산 (주석 14) 23,831,851,109 26,703,222,665

IX. 기타자산 (주석 15,38) 53,353,759,353 50,846,692,492

X. 당기법인세자산 (주석 35) 11,050,269,290 3,488,220,315

XI. 이연법인세자산 (주석 35) 6,505,258,249 8,422,660,957

자 산 총 계 5,756,976,110,862 5,280,416,214,553

부 채 　　

I. 당기손익인식금융부채 (주석 4,5,6,17,24) 1,441,403,972,844 1,509,820,884,055

II. 예수부채 (주석 4,6,18) 320,119,162,068 209,210,414,333

III. 차입부채 (주석 4,6,19) 2,493,700,441,555 2,584,034,473,434

IV. 발행사채 (주석 4,6,20) 129,959,662,454 129,945,404,291

V. 충당부채 (주석 21) 3,304,968,692 4,589,177,714

VI. 종업원급여부채 (주석 22) 4,126,497,134 1,151,882,367

VII. 기타금융부채(주석 4,6,23,38) 659,105,136,298 127,627,230,101

VIII. 기타부채 (주석 23) 12,287,341,517 15,366,163,593

부 채 총 계 5,064,007,182,562 4,581,745,629,888

자 본

I. 자본금 (주석 25) 200,686,471,000 200,686,471,000

II. 기타불입자본 (주석 25) 413,676,215,985 413,676,215,985

III. 기타자본구성요소 (주석 25) (5,402,946,712) (5,392,287,570)

IV. 이익잉여금 (주석 25) 84,009,188,027 89,700,185,250

자 본 총 계 692,968,928,300 698,670,584,665

부 채 와 자 본 총 계 5,756,976,110,862 5,280,416,214,553

"첨부된 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다."

- 119 -

분 기 포 괄 손 익 계 산 서

제 29 기 3분기 2016년 1월 1일부터 2016년 9월 30일까지

제 28 기 3분기 2015년 1월 1일부터 2015년 9월 30일까지


과 목제 29 기 3분기 제 28 기 3분기


I. 영업수익 120,362,192,192 502,501,678,740 420,765,464,831 846,377,098,558

1. 수수료수익 (주석 26,38) 37,744,371,116 104,380,325,314 42,000,527,567 125,782,227,846

2. 금융상품평가및처분이익 (주석 6,27) (4,415,260,478) 193,075,022,791 281,030,691,909 438,706,469,105

3. 파생상품평가및거래이익 (주석 6,28) 56,061,725,570 100,893,605,800 45,630,536,384 154,302,019,774

4. 이자수익 (주석 6,29) 30,243,912,625 93,840,055,254 42,635,977,330 112,424,005,491

5. 대여금및기타채권평가및처분이익 (주석 6,30) 13,126,709 530,231,687 60,486,211 93,100,924

6. 외환거래이익 (주석 31) (12,315,705) 9,936,181 4,615,918,659 5,178,812,702

7. 기타의영업수익 (주석 33) 726,632,355 9,772,501,713 4,791,326,771 9,890,462,716

II. 영업비용 133,694,778,085 491,993,871,711 402,536,969,451 804,384,869,907

1. 수수료비용 (주석 26,38) 1,543,889,792 4,550,589,828 1,782,442,899 5,745,165,458

2. 금융상품평가및처분손실 (주석 6,27) 103,123,997,193 201,676,749,931 82,643,883,125 268,563,350,762

3. 파생상품평가및거래손실 (주석 6,28) (28,095,570,547) 115,744,738,638 257,818,032,239 321,987,290,631

4. 이자비용 (주석 6,29) 14,578,954,547 47,895,724,832 16,030,009,776 43,167,700,923

5. 대여금및기타채권평가및처분손실 (주석 6,30) - - - 10,000,000

6. 외환거래손실 (주석 31) 3,912,982,344 4,555,254,252 2,447,117,454 551,028,450

7. 판매관리비 (주석 32,38) 38,549,891,770 117,209,867,470 41,733,318,055 162,363,707,379

8. 기타의영업비용 (주석 33) 80,632,986 360,946,760 82,165,903 1,996,626,304

III. 영업이익(손실) (13,332,585,893) 10,507,807,029 18,228,495,380 41,992,228,651

IV. 영업외수익 (주석 34) 59,627,998 330,970,583 69,652,606 165,712,549

V. 영업외비용 (주석 34) 5,462,278 10,132,318,493 7,042,247,356 7,393,811,870

VI. 법인세비용차감전순이익(손실) (13,278,420,173) 706,459,119 11,255,900,630 34,764,129,330

VII. 법인세비용(수익) (주석 35) (28,505,680) 2,383,726,922 2,186,551,937 8,221,346,493

VIII. 분기순이익(손실) (13,249,914,493) (1,677,267,803) 9,069,348,693 26,542,782,837

IX. 기타포괄손익 (370,312,260) (10,659,142) (608,213,478) (7,725,118,896)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 - - - (427,926,191)

확정급여제도의재측정요소 (주석 22,35) - - - (427,926,191)

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류 되는 항목 (370,312,260) (10,659,142) (608,213,478) (7,297,192,705)

매도가능금융자산관련손익 (주석 6,9,35) (370,312,260) (10,659,142) (608,213,478) (7,297,192,705)

X. 분기총포괄이익 (13,620,226,753) (1,687,926,945) 8,461,135,215 18,817,663,941

XI. 주당이익(손실)

1. 기본 및 희석주당이익(손실) (주석 36) (33) (4) 24 74


- 120 -

분 기 자 본 변 동 표

제 29 기 3분기 2016년 1월 1일부터 2016년 9월 30일까지

제 28 기 3분기 2015년 1월 1일부터 2015년 9월 30일까지


과 목 자본금 기타불입자본 기타자본구성요소 이익잉여금 합 계

2015.1.1(전기초) 175,692,433,500 339,068,062,875 3,170,356,403 63,307,818,632 581,238,671,410

유상증자 24,994,037,500 74,608,153,110 - - 99,602,190,610

분기순이익 - - - 26,542,782,837 26,542,782,837

확정급여채무재측정요소 - - (427,926,191) - (427,926,191)

매도가능금융자산평가손익 - - (7,297,192,705) - (7,297,192,705)

2015.9.30(전분기말) 200,686,471,000 413,676,215,985 (4,554,762,493) 89,850,601,469 699,658,525,961

2016.1.1(당기초) 200,686,471,000 413,676,215,985 (5,392,287,570) 89,700,185,250 698,670,584,665

배당금의 지급 - - - (4,013,729,420) (4,013,729,420)

분기순손실 - - - (1,677,267,803) (1,677,267,803)

매도가능금융자산평가손익 - - (10,659,142) - (10,659,142)

2016.9.30(당분기말) 200,686,471,000 413,676,215,985 (5,402,946,712) 84,009,188,027 692,968,928,300


- 121 -

분 기 현 금 흐 름 표

제 29 기 3분기 2016년 1월 1일부터 2016년 9월 30일까지

제 28 기 3분기 2015년 1월 1일부터 2015년 9월 30일까지



I. 영업활동으로 인한 현금흐름 29,617,968,100 (1,144,692,118,725)

1. 분기순이익(손실) (1,677,267,803) 26,542,782,837

2. 손익조정사항 (17,350,040,627) (59,725,942,982)

법인세비용 2,383,726,922 8,221,346,493

이자비용 47,895,724,832 43,167,700,923

당기손익인식금융상품평가손실 116,902,331,526 330,951,560,067

매도가능금융자산처분손실 539,012,054 429,373,453

매도가능금융자산손상차손 8,939,000,000 -

기타의대손상각비 - 10,000,000

감가상각비 3,444,173,335 3,920,067,208

무형자산상각비 788,174,749 680,109,251

퇴직급여 3,525,907,302 3,156,778,125

지급임차료 272,047,092 -

복구충당부채전입액 37,575,203 16,784,141

지급보증충당부채전입액 323,371,557 119,842,163

기타충당부채전입액 - 1,860,000,000

유형자산처분손실 33,912,902 23,577,504

무형자산처분손실 592,998,140 -

외화환산손실 3,475,133,024 16,612,952

이자수익 (93,840,055,254) (112,424,005,491)

배당수익 (6,679,991,972) (4,954,023,761)

분배금수익 (2,442,353,959) (4,936,438,955)

당기손익인식금융자산평가이익 (101,846,204,440) (326,520,663,995)

종속및관계기업투자자산처분이익 (27,675,000) -

종속및관계기업투자자산손상차손 - 6,800,000,000

매도가능금융자산처분이익 (380,943,575) (9,633,805,021)

대손충당금환입액 (18,113) (15,248,699)

기타대손충당금환입액 (530,213,574) (62,009,225)

지급보증충당부채환입액 (650,155,782) -

유형자산처분이익 (3,682,014) -

무형자산처분이익 (99,736,333) (1,706,810)

외화환산이익 (2,099,249) (551,793,305)

3. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 13,645,036,066 (1,206,332,313,672)

예치금의 증가 (52,228,470,541) (78,834,723,906)

당기손익인식금융자산의 감소 155,225,660,930 163,169,112,418

대여금및기타채권의 감소(증가) (563,759,419,345) 10,570,144,929

기타자산의 감소(증가) 461,049,714 (949,848,358,900)

당기손익인식금융부채의 감소 (71,352,210,660) (1,285,040,971,348)

예수부채의 증가(감소) 110,910,846,984 196,749,071,917

환매조건부매도(대고객)의 증가(감소) (94,569,785,550) -

- 122 -


확정급여채무의 감소 (4,520,612,504) (7,228,034,983)

사외적립자산의 감소 3,839,330,540 6,670,821,474

기타금융부채의 증가 533,712,468,574 740,213,266,921

기타부채의 감소 (4,073,822,076) (2,752,642,194)

4. 이자의 수취 87,113,418,343 113,116,572,053

5. 이자의 지급 (53,264,119,506) (26,956,131,847)

6. 배당금의 수취 6,679,991,972 4,954,023,761

7. 분배금의 수취 2,442,353,959 4,936,438,955

8. 법인세의 납부 (7,971,404,304) (1,227,547,830)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 18,720,127,942 16,334,148,732

1. 투자활동으로 인한 현금유입액 99,932,291,375 163,769,859,453

매도가능금융자산의 처분 93,341,069,175 145,660,174,253

종속및관계기업투자자산의 처분 3,706,675,000 1,085,000,000

유형자산의 처분 4,160,000 -

무형자산의 처분 1,941,000,000 152,000,000

보증금의 감소 939,387,200 16,872,685,200

2. 투자활동으로 인한 현금유출액 (81,212,163,433) (147,435,710,721)

매도가능금융자산의 취득 (74,417,143,532) (138,678,606,701)

종속및관계기업투자자산의 취득 (1,000,000,000) (3,427,000,000)

유형자산의 취득 (4,785,254,890) (4,345,890,723)

무형자산의 취득 (351,065,000) (77,000,000)

보증금의 증가 (658,700,011) (907,213,297)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름 260,768,571 1,119,155,536,600

1. 재무활동으로 인한 현금유입액 4,235,753,671 1,119,155,536,600

차입부채의 순증가 4,235,753,671 1,019,553,345,990

유상증자 - 99,602,190,610

2. 재무활동으로 인한 현금유출액 (3,974,985,100) -

차입부채의 순감소 - -

배당금 지급 (3,974,985,100) -

Ⅳ. 현금및현금성자산의 환율변동효과 (146,402,903) 162,909,850

V. 현금및현금성자산 증가(감소) (I+II+III+Ⅳ) 48,452,461,710 (9,039,523,543)

VI. 기초 현금및현금성자산 58,808,680,261 67,647,151,537

Ⅶ. 분기말 현금및현금성자산 107,261,141,971 58,607,627,994


5. 재무제표 주석

제 29기 3분기 2016년 9월 30일 현재

제 28기 2015년 12월 31일 현재

하이투자증권주식회사

- 123 -

1. 회사의 개요

하이투자증권주식회사(이하 '당사')는 증권투자신탁업법에 의해 1989년 10월 30일에

"제일투자신탁주식회사"로 설립되어 동 법령에 의하여 운용되어 왔으나, 금융산업의

구조개선에관한법률 제4조에 따라 1999년 1월 9일 재정경제부로부터 업종변경 전환

을 인가받았으며, 자본시장과금융투자업에관한법률 제12조에 따라 2009년 2월 4일

자로 금융위원회의 인가를 받아 증권 투자매매업무, 주권기초 장내파생상품 투자매

매업무, 증권 투자중개업무, 주권기초 장내파생상품 투자중개업무 등을 영위하고 있

습니다. 한편, 2008년 9월 18일 임시주주총회 결의에 의거 상호를 하이투자증권주식

회사로 변경하였습니다.

2016년 9월 30일 현재 주요 주주 구성은 다음과 같습니다.

주 주 명 소유주식수(주) 지분율(%)

(주)현대미포조선 342,437,628 85.32

우리사주조합 1,416,790 0.35

기 타 57,518,524 14.33

합 계 401,372,942 100

2. 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준

당사의 요약 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약 분기재무

제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 중간재무보고에 따라 작성되

었습니다. 이 요약 분기재무제표는 보고기간말인 2016년 9월 30일 현재 유효하거나

조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

(1) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서

당사는 2016년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

- 기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정

- 124 -

- 기준서 1011호 '건설계약', 기준서 1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산', 해석

서 2115호 '부동산건설약정' 개정

- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 및 제1041호 '농림어업' 개정

- 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표' 개정

- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 및 제1038호 '무형자산' 개정

- 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표', 제1112호 '타 기업에 대한 지분의 공시',

제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'의 개정

- 기업회계기준서 제1111호 '공동약정'개정

- 한국채택국제회계기준 연차개선 2012-2014

(2) 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

당사는 제정 또는 공표됐으나 2016년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도

래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니 다.

- 기준서 제1109호 '금융상품'

- 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'

2.2 회계정책

요약 분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1(1)에서

설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을

제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

- 125 -

2.2.1 법인세비용

중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법

인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니

다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평

가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다

른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습

니다.

요약 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하

는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및

가정과 동일합니다.

- 126 -

4. 금융위험관리

당사의 금융위험관리 목적과 정책은 2015년 12월 31일로 종료하는 회계년도와 동일

합니다.

(1) 신용위험

① 신용위험에 대한 최대 노출액

금융자산의 신용위험에 대한 최대노출액은 충당금 차감 후 장부금액으로서 보유한

담보물이나 기타 신용보강을 고려하기 전 특정 위험요인의 변동으로 인해 금융자산

의 순가치가 최대로 변동될 수 있는 불확실성을 보여줍니다.

당분기말과 전기말 현재 신용위험의 최대노출액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


금융자산 　　

현금및현금성자산 107,003,907 58,604,894


단기매매금융자산 3,438,173,567 3,589,788,385

당기손익인식지정금융자산 529,258,988 543,595,471

파생상품자산 10,397,537 32,016,386

소 계 3,977,830,092 4,165,400,242

매도가능금융자산 180,239,109 198,867,267

대여금및기타채권

예치금 94,465,058 43,176,438

대출채권 321,320,384 303,236,887

기타채권 699,664,231 147,086,915

소 계 1,115,449,673 493,500,240

난외계정

매입약정등 792,900,000 1,182,400,000

합 계 6,173,422,781 6,098,772,643

- 127 -

② 대여금 및 수취채권의 손상정보

당분기말과 전기말 현재 대여금 및 수취채권의 손상 여부에 대한 내역은 다음과 같습

니다.

가. 당분기말

(단위: 천원)


<대출채권>

신용공여금 270,675,274 - - 270,675,274 - 270,675,274

RP매수 30,000,000 - - 30,000,000 - 30,000,000

대여금 7,065,793 - - 7,065,793 - 7,065,793

대지급금 - - 682,696 682,696 (682,696) -

사모사채 11,579,317 - 1,000,000 12,579,317 (1,000,000) 11,579,317

기타대출채권 2,000,000 - - 2,000,000 - 2,000,000

소 계 321,320,384 - 1,682,696 323,003,080 (1,682,696) 321,320,384

<기타채권>

미수금 644,660,360 266,142 2,616,367 647,542,869 (2,623,898) 644,918,971

미수수익 17,068,402 - 101,863 17,170,265 (101,863) 17,068,402

보증금 29,517,969 - - 29,517,969 - 29,517,969

기타 8,158,889 - - 8,158,889 - 8,158,889

소 계 699,405,620 266,142 2,718,230 702,389,992 (2,725,761) 699,664,231

합 계 1,020,726,004 266,142 4,400,926 1,025,393,072 (4,408,457) 1,020,984,615

나. 전기말

(단위: 천원)


<대출채권> 　　　　　　

신용공여금 261,668,611 - - 261,668,611 - 261,668,611

RP매수 30,000,000 - - 30,000,000 - 30,000,000

대여금 8,128,087 - - 8,128,087 - 8,128,087

대지급금 - - 682,714 682,714 (682,714) -

사모사채 3,440,189 - 1,000,000 4,440,189 (1,000,000) 3,440,189

소 계 303,236,887 - 1,682,714 304,919,601 (1,682,714) 303,236,887

<기타채권>

미수금 94,484,014 1,782,500 2,616,367 98,882,881 (3,154,113) 95,728,768

미수수익 14,431,460 - 101,862 14,533,322 (101,862) 14,431,460

보증금 29,612,952 - - 29,612,952 - 29,612,952

기타 7,313,735 - - 7,313,735 - 7,313,735

소 계 145,842,161 1,782,500 2,718,229 150,342,890 (3,255,975) 147,086,915

합 계 449,079,048 1,782,500 4,400,943 455,262,491 (4,938,689) 450,323,802

- 128 -

당분기말과 전기말 현재 대출채권 및 기타채권 중 정상채권에 대한 자산건전성 분류

는 적정신용등급 이상입니다.

당분기말과 전기말 현재 개별적으로 손상된 대출채권 및 기타채권은 다음과 같습니

다.

(단위: 천원)


대지급금 682,696 682,714

사모사채 1,000,000 1,000,000

미수금 2,616,367 2,616,367

미수수익 101,863 101,862

합 계 4,400,926 4,400,943

담보가치 - 1,213,440

③ 신용등급별 구성내역

당사는 채무증권에 대해 외부 신용등급에 따라 관리하고 있습니다. 당분기말과 전기

말 현재 평가등급에 기초한 채무증권의 신용건전성 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분 등급

당기손익인식

금융자산

(단기매매)

당기손익인식

금융자산

(지정)(*)

매도가능

금융자산합 계

당분기말

AAA~BBB- 3,400,585,709 211,810,469 180,239,109 3,792,635,287

BB+~B 37,587,858 - - 37,587,858

합 계 3,438,173,567 211,810,469 180,239,109 3,830,223,145

전기말

AAA~BBB- 3,542,690,196 164,756,186 198,867,267 3,906,313,649

BB+~B 47,098,189 - - 47,098,189

합 계 3,589,788,385 164,756,186 198,867,267 3,953,411,838

(*) 파생결합증권 제외

- 129 -

④ 신용위험의 집중도 분석

당사의 채무증권의 산업별 구성내역은 정부 및 정부투자기관과 금융업에 집중되어

있으며, 채무증권의 국가별 구성내역은 국내에 집중되어 있습니다.

(2) 시장위험

① 위험요인별 VaR

당분기말과 전기말 현재 위험요인별 VaR는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


외환 586,963 438,416

금리 2,147,858 3,172,114

주가 3,011,560 3,824,064

상품 1,145,778 1,126,350

분산효과 (553,467) (1,054,449)

합 계 6,338,692 7,506,495

각 위험유형별 VaR의 합계는 위험요소간 상관관계 및 분산효과로 인하여 총위험 V

aR와 일치하지 않습니다.

- 130 -

② 외화자산 부채의 통화별 내역

당분기말과 전기말 현재 외화자산 부채는 다음과 같습니다.



적용환율(원) 외화금액 원화환산액 적용환율(원) 외화금액 원화환산액

<외화자산>

현금성자산

USD 1,096.30 179,680 196,983 1,172 179,680 210,585

CNY 163.97 5,030,105 824,786 180.55 10,015,664 1,808,328

HKD 141.35 3,964,859 560,433 151.21 6,958,468 1,052,190

소 계 1,582,202 3,071,103

예치금

USD 1,096.30 1,049,321 1,150,371 1,172 1,016,450 1,191,279

CNY 163.97 103,935 17,042 180.55 85,430 15,424

HKD 141.35 11,410,250 1,612,839 151.21 19,538,547 2,954,424

소 계 2,780,252 4,161,127

외화채권 USD 1,096.30 41,173,215 45,138,196 - - -

합 계 49,500,650 7,232,230

<외화부채>

예수금

USD 1,096.30 180 197 1,172 180 211

CNY 163.97 103,935 17,042 180.55 85,430 15,424

HKD 141.35 245,107 34,646 151.21 15,784 2,387

합 계 51,885 18,022

- 131 -

(3) 유동성위험

① 금융부채의 만기분석

당분기말과 전기말 현재 비파생금융부채의 잔존계약 만기에 따른 현금흐름 및 난외

항목의 잔존기간별 구성내역은 다음과 같습니다.

가. 당분기말

(단위: 천원)


당기손익인식금융부채 514,014,022 29,463,412 619,134,177 122,547,075 1,285,158,686

예수부채 320,119,162 - - - 320,119,162

차입부채 1,856,903,296 636,797,146 - - 2,493,700,442

발행사채 - - 60,000,000 70,000,000 130,000,000

기타금융부채 659,045,136 - - 60,000 659,105,136

소 계 3,350,081,616 666,260,558 679,134,177 192,607,075 4,888,083,426

매입약정 등 18,000,000 22,000,000 497,300,000 255,600,000 792,900,000

합 계 3,368,081,616 688,260,558 1,176,434,177 448,207,075 5,680,983,426

(*) 관련 이자비용의 지급예상액 및 현금흐름이 없는 거래일손익인식평가조정액과 신용위험평가조정액은 제외되었습니다.

나. 전기말

(단위: 천원)


당기손익인식금융부채 348,909,005 39,923,272 798,588,293 111,243,845 1,298,664,415

예수부채 209,210,414 - - - 209,210,414

차입부채 2,439,295,020 144,739,453 - - 2,584,034,473

발행사채 - - 60,000,000 70,000,000 130,000,000

기타금융부채 127,567,230 - - 60,000 127,627,230

소 계 3,124,981,669 184,662,725 858,588,293 181,303,845 4,349,536,532

매입약정 등 80,900,000 138,100,000 579,100,000 384,300,000 1,182,400,000

합 계 3,205,881,669 322,762,725 1,437,688,293 565,603,845 5,531,936,532

(*) 관련 이자비용의 지급예상액 및 현금흐름이 없는 거래일손익인식평가조정액과 신용위험평가조정액은 제외되었습니다.

- 132 -

② 당분기말과 전기말 현재 파생금융부채의 기대현금흐름은 다음과 같습니다.

가. 당분기말

(단위: 천원)


주식관련 1,821,945 628,577 112,510,342 - 114,960,864

이자율관련 - 115,687 - - 115,687

기타 4,619 25,480,689 - - 25,485,308

합 계 1,826,564 26,224,953 112,510,342 - 140,561,859

(*) 현금흐름이 없는 거래일손익인식평가조정액과 신용위험평가조정액은 제외되었습니다.

나. 전기말

(단위: 천원)


주식관련 568,147 164,709 150,976,282 - 151,709,138

이자율관련 141,937 418,147 186,109 - 746,193

통화관련 2,390,614 - - - 2,390,614

기타 - - 8,655,951 - 8,655,951

합 계 3,100,698 582,856 159,818,342 - 163,501,896

(*) 현금흐름이 없는 거래일손익인식평가조정액과 신용위험평가조정액은 제외되었습니다.

(4) 자본위험

금융투자업자에 대한 자기자본 규제는 금융투자업규정에서 정하고 있으며 동 규정에

따라 당사는 순자본비율이 100% 이상 유지되도록 관리하고 있습니다. 당분기말과 전

기말 현재 당사의 순자본비율은 금융감독원의 경영개선조치기준을 상회하고 있습니

다.

- 133 -

5. 금융자산 및 금융부채의 공정가치

(1) 당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에

사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.









(2) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융자산 및 금융부채의 공정가치

및 공정가치서열체계는 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위: 천원)


금융자산

단기매매금융자산 1,913,545,456 1,652,486,907 6,575,101 3,572,607,464

당기손익인식지정금융자산 - 211,810,469 317,448,519 529,258,988

매도가능금융자산 16,369,799 171,629,469 33,339,625 221,338,893

합 계 1,929,915,255 2,035,926,845 357,363,245 4,323,205,345

금융부채

단기매매금융부채 443,856,134 115,687 144,473,746 588,445,567

당기손익인식지정금융부채 - - 852,958,406 852,958,406

합 계 443,856,134 115,687 997,432,152 1,441,403,973

- 134 -

② 전기말

(단위: 천원)


금융자산

단기매매금융자산 1,666,056,215 2,030,501,818 31,448,317 3,728,006,350

당기손익인식지정금융자산 - 164,756,186 378,839,285 543,595,471

매도가능금융자산 20,781,386 185,213,964 45,806,306 251,801,656

합 계 1,686,837,601 2,380,471,968 456,093,908 4,523,403,477

금융부채

단기매매금융부채 177,987,774 123,594,917 174,392,044 475,974,735

당기손익인식지정금융부채 - - 1,033,846,149 1,033,846,149

합 계 177,987,774 123,594,917 1,208,238,193 1,509,820,884



(단위: 천원)


금융자산

단기매매금융자산

채무증권 1,645,613,894 현금흐름할인법 할인율

수익증권 3,102,423 순자산가치 -

파생상품 3,770,590 현금흐름할인법 IRS금리커브, FX스왑커브

소 계 1,652,486,907

당기손익인식지정금융자산

고객예탁금별도예치금(신탁) 211,810,469 순자산가치 -


채무증권 166,152,607 현금흐름할인법 할인율

수익증권 - 순자산가치 -

손해배상공동기금 5,476,862 순자산가치 -

소 계 171,629,469

합 계 2,035,926,845

금융부채

단기매매금융부채

채무증권 - 현금흐름할인법 할인율

파생상품 115,687 현금흐름할인법 IRS금리커브

합 계 115,687

- 135 -

(4) 공정가치로 측정되는 금융자산 및 금융부채 중 수준 3으로 분류되는 항목의 당분

기 및 전분기 중 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위 : 천원)

구 분 기초 당기손익 기타포괄손익 매입/발행 매도/결제 기타 분기말

금융자산

단기매매금융자산 31,448,317 (17,957,210) - 1,487,818 (8,403,824) - 6,575,101

당기손익인식지정금융자산 378,839,285 (5,506,431) - 234,757,738 (290,642,073) - 317,448,519

매도가능금융자산 45,806,306 (8,939,000) 122,409 4,124,323 (7,757,413) (17,000) 33,339,625

합 계 456,093,908 (32,402,641) 122,409 240,369,879 (306,803,310) (17,000) 357,363,245

금융부채

단기매매금융부채 174,392,044 (19,381,249) - 3,253,014 (13,790,063) - 144,473,746

당기손익인식지정금융부채 1,033,846,149 16,371,300 - 301,637,298 (498,896,341) - 852,958,406

합 계 1,208,238,193 (3,009,949) - 304,890,312 (512,686,404) - 997,432,152

② 전분기

(단위 : 천원)

구 분 기초 당기손익 기타포괄손익 매입/발행 매도/결제 분기말

금융자산

단기매매금융자산 31,998,693 9,521,994 - 26,261,454 (24,261,947) 43,520,194

당기손익인식지정금융자산 252,922,073 (29,103,339) - 443,194,741 (292,110,806) 374,902,669

매도가능금융자산 17,077,076 - 33 1,329,950 (2,005,668) 16,401,391

합 계 301,997,842 (19,581,345) 33 470,786,145 (318,378,421) 434,824,254

금융부채

단기매매금융부채 142,500,165 187,827,095 - 38,895,516 (108,179,072) 261,043,704

당기손익인식지정금융부채 1,075,507,154 (201,681,313) - 1,216,783,133 (1,248,153,020) 842,455,954

합 계 1,218,007,319 (13,854,218) - 1,255,678,649 (1,356,332,092) 1,103,499,658

- 136 -



(단위: 천원)


금융자산

단기매매금융자산 6,575,101 블랙숄즈모형 변동성, 상관계수

당기손익인식지정금융자산 317,448,519 블랙숄즈모형, Hull-White모형 변동성, 상관계수

매도가능금융자산 33,339,625 현금흐름할인법, 순자산가치 성장률, 할인율

합 계 357,363,245

금융부채

단기매매금융부채 144,473,746 블랙숄즈모형 변동성, 상관계수

당기손익인식지정금융부채 852,958,406 블랙숄즈모형, Hull-White모형 변동성, 상관계수

합 계 997,432,152

(6) 관측 가능하지 않은 투입변수의 변동이 수준 3 공정가치 측정으로 분류되는 금융

자산의 공정가치 측정치에 미치는 효과는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

공정가치 변동효과

당기손익 기타포괄손익

유리한변동 불리한변동 유리한변동 불리한변동

금융자산 　　　　

단기매매금융자산(*1) 1,784,233 (2,082,914) - -

당기손익인식지정금융자산(*1) 1,477,859 (1,386,946) - -

매도가능금융자산(*2) - - 2,019,886 (1,103,317)

합 계 3,262,092 (3,469,860) 2,019,886 (1,103,317)

금융부채

단기매매금융부채(*1) 17,926,067 (17,250,709) - -

당기손익인식지정금융부채(*1) 15,480,922 (15,885,175) - -

합 계 33,406,989 (33,135,884) - -

(*1) 단기매매금융상품 및 당기손익인식지정금융상품은 주요 관측 불가능한 투입변수인 변동성 및 상관계수를 10% 증가 또는

감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다.

(*2) 매도가능금융자산은 주요 관측 불가능한 투입변수인 성장률과 할인율을 1% 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산

출하였습니다.

- 137 -

(7) 당분기와 전기 중 거래일손익인식평가조정 금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


기초금액 17,430,278 2,604,399

기중신규거래

당기손익인식금융자산 (4,966,576) (37,976,714)

당기손익인식금융부채 (68,000,567) 57,175,570

소 계 (72,967,143) 19,198,856

기중손익인식

당기손익인식금융자산 22,128,789 40,414,518

당기손익인식금융부채 36,505,779 (44,787,495)

소 계 58,634,568 (4,372,977)

기말금액 3,097,703 17,430,278

당사가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 장외파생금융상

품 등의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격

이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의

해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인

식하며, 동 차이는 금융상품의 거래기간 동안 정액법으로 상각하고, 평가기법의 요소

가 시장에서 관측가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식합

니다.

(8) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 후속측정하는 것이 원칙인 금융자산이나 금

융부채 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가법으로 인식한 금융자산과 금

융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

범주 내역 당분기말 전기말

매도가능금융자산 비상장지분증권 등 14,005,820 11,557,720

(9) 당사는 수준간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준

간의 이동을 인식하고 있습니다. 또한 당분기 중 수준2와 수준3 공정가치측정치로 분

류되는 금융상품의 공정가치측정에 사용된 가치평가기법의 변경은 없습니다.

- 138 -

6. 금융상품

(1) 범주별 금융상품

당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위: 천원)


금융상품

매도가능

금융자산

대여금

및 수취채권


금융부채합 계

공정가치

(장부금액)

금융자산 　　　　　　

현금및현금성자산 - - 107,261,142 - 107,261,142 107,261,142

당기손익인식금융자산 4,101,866,452 - - - 4,101,866,452 4,101,866,452

매도가능금융자산 - 235,344,713 - - 235,344,713 235,344,713

대여금및기타채권 - - 1,115,449,674 - 1,115,449,674 1,115,449,674

합 계 4,101,866,452 235,344,713 1,222,710,816 - 5,559,921,981 5,559,921,981

금융부채

당기손익인식금융부채 1,441,403,973 - - - 1,441,403,973 1,441,403,973

예수부채 - - - 320,119,162 320,119,162 320,119,162

차입부채 - - - 2,493,700,442 2,493,700,442 2,493,700,442

발행사채 - - - 129,959,662 129,959,662 129,959,662

기타금융부채 - - - 659,105,136 659,105,136 659,105,136

합 계 1,441,403,973 - - 3,602,884,402 5,044,288,375 5,044,288,375

② 전기말

(단위: 천원)


금융상품

매도가능

금융자산

대여금

및 수취채권


금융부채합 계

공정가치

(장부금액)

금융자산 　　　　　　

현금및현금성자산 - - 58,808,680 - 58,808,680 58,808,680

당기손익인식금융자산 4,271,601,821 - - - 4,271,601,821 4,271,601,821

매도가능금융자산 - 263,359,376 - - 263,359,376 263,359,376

대여금및기타채권 - - 493,500,240 - 493,500,240 493,500,240

합 계 4,271,601,821 263,359,376 552,308,920 - 5,087,270,117 5,087,270,117

금융부채

당기손익인식금융부채 1,509,820,884 - - - 1,509,820,884 1,509,820,884

예수부채 - - - 209,210,414 209,210,414 209,210,414

차입부채 - - - 2,584,034,473 2,584,034,473 2,584,034,473

발행사채 - - - 129,945,404 129,945,404 129,945,404

기타금융부채 - - - 127,627,230 127,627,230 127,627,230

합 계 1,509,820,884 - - 3,050,817,521 4,560,638,405 4,560,638,405

- 139 -

(2) 금융수익과 금융원가

당분기와 전분기의 금융수익과 금융원가 상세내역은 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위 : 천원)

구 분




당기손익인식금융자산 54,889,102 221,396,103 24,603,438 76,141,920 - - - -

매도가능금융자산 6 380,944 1,072,342 3,576,216 - - (370,312) (10,659)

대여금및수취채권 3,783 7,837 4,568,133 14,121,919 13,127 530,232 - -

당기손익인식금융부채 (3,260,841) 72,191,582 - - - - - -

기타금융부채 2,098 2,098 - - - - - -

합 계 51,634,148 293,978,564 30,243,913 93,840,055 13,127 530,232 (370,312) (10,659)

(단위 : 천원)

구 분

비용



당기손익인식금융자산 (52,626,577) (137,413,766) - - - -

매도가능금융자산 - (539,012) - - (8,939,000) (8,939,000)

대여금및수취채권 (1,257,155) (1,898,872) - - - -

당기손익인식금융부채 (16,119,232) (173,186,093) - - - -

기타금융부채 554 - (14,578,955) (47,895,725) - -

합 계 (70,002,410) (313,037,743) (14,578,955) (47,895,725) (8,939,000) (8,939,000)

② 전분기

(단위 : 천원)

구 분




당기손익인식금융자산 71,832,106 311,375,342 35,730,352 89,266,307 - - - -

매도가능금융자산 6,143 9,633,805 1,202,475 3,681,831 - - (608,214) (7,297,194)

대여금및수취채권 2,547,860 5,031,746 5,703,150 19,475,867 60,486 67,258 - -

당기손익인식금융부채 254,822,980 271,999,342 - - - - - -

기타금융부채 - - - - - - - -

합 계 329,209,089 598,040,235 42,635,977 112,424,005 60,486 67,258 (608,214) (7,297,194)

- 140 -

(단위 : 천원)

구 분

비용

평가및처분손실 이자비용


당기손익인식금융자산 (121,198,880) (259,678,899) - -

매도가능금융자산 (104,672) (429,373) - -

대여금및수취채권 (538,946) (548,007) - -

당기손익인식금융부채 (219,158,362) (330,442,368) (102,688) (907,673)

기타금융부채 (3,023) (3,023) (15,927,322) (42,260,028)

합 계 (341,003,883) (591,101,670) (16,030,010) (43,167,701)

(3) 금융상품의 상계

당분기말과 전기말 현재 상계되는 금융자산, 실행가능한 일괄상계약정 및 이와 유사

한 약정의 적용을 받는 금융자산 및 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위: 천원)





파생상품자산 등 241,873,146 - 241,873,146 (55,616,129) - 186,257,017

환매조건부채권 운용자산 2,406,141,276 - 2,406,141,276 (2,283,977,574) - 122,163,702

유가증권 대차거래 자산 776,398,553 - 776,398,553 (442,029,570) - 334,368,983

미수금 106,224,113 (95,195,333) 11,028,780 - - 11,028,780

합 계 3,530,637,088 (95,195,333) 3,435,441,755 (2,781,623,273) - 653,818,482

파생상품부채 등 539,419,227 - 539,419,227 (55,616,129) - 483,803,098

환매조건부채권매도 부채 2,283,977,574 - 2,283,977,574 (2,283,977,574) - -

유가증권 대차거래 부채 442,029,570 - 442,029,570 (442,029,570) - -

미지급금 95,195,333 (95,195,333) - - - -

합 계 3,360,621,704 (95,195,333) 3,265,426,371 (2,781,623,273) - 483,803,098

- 141 -

② 전기말

(단위: 천원)





파생상품자산 등 270,217,870 - 270,217,870 (83,342,515) - 186,875,355

환매조건부채권 운용자산 2,497,058,461 - 2,497,058,461 (2,370,735,846) - 126,322,615

유가증권 대차거래 자산 768,841,314 - 768,841,314 (298,206,505) - 470,634,809

미수금 98,451,600 (66,627,277) 31,824,323 - - 31,824,323

합 계 3,634,569,245 (66,627,277) 3,567,941,968 (2,752,284,866) - 815,657,102

파생상품부채 등 544,275,832 - 544,275,832 (83,342,515) - 460,933,317

환매조건부채권매도 부채 2,370,735,846 - 2,370,735,846 (2,370,735,846) - -

유가증권 대차거래 부채 298,206,505 - 298,206,505 (276,206,505) (22,000,000) -

미지급금 66,627,277 (66,627,277) - - - -

합 계 3,279,845,460 (66,627,277) 3,213,218,183 (2,730,284,866) (22,000,000) 460,933,317

(4) 금융자산의 양도

① 당분기말 현재 거래 상대방에게 양도되었지만 제거되지 아니한 금융자산의 내역

은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분 단기매매금융자산(*)

자산의 장부금액 1,514,167,619

관련부채의 장부금액 1,438,200,000

(*) 환매조건부매도와 관련하여 담보로 제공한 단기매매금융자산이며, 양도된 단기매매금융자산의 현금흐름을

수취할 계약상 권리를 양도하였습니다. 당사는 매도후 미리 정한 가격 또는 매도가격에 일정수익률을 더한 금

액으로 양도자산의 재매입 약정 계약을 맺고 있습니다

② 당분기말 현재 금융자산 전체를 제거하지만 해당 자산에 대해 지속적으로 관여하

는 경우는 없습니다.

- 142 -

7. 사용제한 금융상품

당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분 당분기말 전기말 사용제한사유


투자자예탁금별도예치금(신탁) 211,810,469 164,756,186 자본시장과금융투자업에관한법률

대여금및기타채권 등

정기예적금 1,000,000 1,000,000 지급결제담보

투자자예탁금별도예치금(예금) 15,000,000 10,500,000 자본시장과금융투자업에관한법률

해외증권투자자예수분 51,885 18,022 자본시장과금융투자업에관한법률

대차거래이행보증금 58,500,000 22,000,000 유가증권대차거래담보

장내파생상품매매증거금 5,399,274 5,441,309 파생상품거래 담보제공 등

당좌개설보증금 36,000 36,000 당좌개설보증금

유통금융차주담보금 6,300 29,117 유통금융차주담보

소 계 79,993,459 39,024,448


손해배상공동기금 5,476,862 5,227,602 자본시장과금융투자업에관한법률

합 계 297,280,790 209,008,236

8. 당기손익인식금융자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익인식금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


단기매매금융자산 3,572,607,464 3,728,006,350

당기손익인식지정금융자산 529,258,988 543,595,471

합 계 4,101,866,452 4,271,601,821

- 143 -

(2) 당분기말 및 전기말 현재 단기매매금융자산의 구성은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


유가증권 　　

주식 14,389,056 27,726,822

국공채 1,792,559,673 1,562,354,512

특수채 591,239,424 765,590,034

회사채 885,401,947 1,092,175,400

집합투자증권 109,647,304 78,474,757

기업어음증권 93,900,508 145,125,478

전자단기사채 29,933,819 24,542,961

외화채권 45,138,196 -

소 계 3,562,209,927 3,695,989,964

파생상품(*) 10,397,537 32,016,386

합 계 3,572,607,464 3,728,006,350


(3) 당분기말과 전기말 현재 당기손익인식대상으로 지정한 금융자산은 다음과 같습

니다.

(단위: 천원)


파생결합증권 　　

주가연계증권 84,332,023 90,549,022

기타파생결합증권 216,795,239 266,626,956

파생결합증권 거래일손익인식평가조정액 10,894,548 15,218,863

파생결합증권 신용위험평가조정액 5,426,709 6,444,444

소 계 317,448,519 378,839,285

예치금

투자자예탁금별도예치금(신탁) 211,810,469 164,756,186

합 계 529,258,988 543,595,471

당사는 금융상품(또는 집합)이 공정가치기준으로 관리, 평가되는 신탁예치금과 하나

또는 그 이상의 내재파생상품을 포함하고 있는 복합금융상품인 파생결합증권을 당

기손익인식금융자산 및 부채로 지정하였습니다.

- 144 -

9. 매도가능금융자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 매도가능금융자산의 구성은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


주식 9,621,345 8,433,998

출자금 19,191,664 19,220,719

국공채 14,086,501 18,880,905

특수채 96,185,374 110,105,768

회사채 69,967,234 69,880,594

집합투자증권 20,815,733 31,609,790

손해배상공동기금 5,476,862 5,227,602

합 계 235,344,713 263,359,376

(2) 당분기말 및 전기말 현재 매도가능금융자산평가손익의 내용은 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위: 천원)

구 분 기초 증감 분기말

주식 (160,294) 219,849 59,555

출자금 (684,012) - (684,012)

국공채 (217,919) (269,207) (487,126)

특수채 (82,210) (61,587) (143,797)

회사채 (235,374) (15,105) (250,480)

집합투자증권 (476,076) 112,385 (363,692)

합 계 (1,855,886) (13,666) (1,869,552)

법인세효과 408,295 3,006 411,301

법인세효과 반영후 금액 (1,447,591) (10,659) (1,458,250)

- 145 -

② 전기말

(단위: 천원)

구 분 기초 증감 기말

주식 6,915,417 (7,075,711) (160,294)

출자금 (714,172) 30,161 (684,011)

국공채 (6,180) (211,739) (217,919)

특수채 (173,768) 91,558 (82,210)

회사채 82,591 (317,967) (235,376)

집합투자증권 710,932 (1,187,008) (476,076)

합 계 6,814,820 (8,670,706) (1,855,886)

법인세효과 (1,499,260) 1,907,555 408,295

법인세효과 반영후 금액 5,315,560 (6,763,151) (1,447,591)

(3) 당분기중 매도가능금융자산에서 8,939백만원의 손상차손을 인식하였고, 당분기

말 현재 손상차손누계액은 10,870백만원입니다.

- 146 -

10. 대여금및기타채권

(1) 당분기말 및 전기말 현재 대여금및기타채권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


예치금 94,465,059 43,176,438

대출채권 323,003,080 304,919,601

대손충당금 (1,682,696) (1,682,714)

기타채권 702,389,992 150,342,890

대손충당금 (2,725,761) (3,255,975)

합 계 1,115,449,674 493,500,240

(2) 당분기말 및 전기말 현재 예치금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


투자자예탁금별도예치금(예금) 15,000,000 10,500,000

해외증권투자자예수분 51,885 18,022

대차거래이행보증금 58,500,000 22,000,000

장내파생상품매매증거금 19,870,872 9,593,299

유통금융차주담보금 6,300 29,117

기타예치금 1,036,002 1,036,000

합 계 94,465,058 43,176,438

(3) 당분기말 및 전기말 현재 대출채권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


신용공여금 270,675,274 261,668,611

환매조건부채권매수 30,000,000 30,000,000

대여금 7,065,793 8,128,087

대지급금 682,696 682,714

사모사채 12,579,317 4,440,189

기타대출채권 2,000,000 -

대손충당금 (1,682,696) (1,682,714)

합 계 321,320,384 303,236,887

- 147 -

(4) 당분기말 및 전기말 현재 기타채권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


미수금 647,542,869 98,882,881

미수수익 17,170,265 14,533,322

전신전화가입권과 보증금 29,517,969 29,612,952

지급결제자산 8,158,889 7,313,735

대손충당금 (2,725,761) (3,255,975)

합 계 699,664,231 147,086,915

(5) 당분기 및 전분기 중 대손충당금의 변동 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


기초잔액 4,938,689 5,003,738

전입액 - 10,000

환입액 (530,232) (77,258)

분기말잔액 4,408,457 4,936,480

11. 종속기업및관계기업투자자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 지분법적용 대상 종속기업 및 관계기업의 현황은 다음

과 같습니다.

피투자회사 업 종지분율(%)


종속기업

하이자산운용(주) 집합투자업 92.41 92.41

현대선박 사모특별자산투자신탁1호 집합투자증권 100.00 100.00

현대선물(주) 선물중개업 65.22 65.22

하이일본고배당포커스펀드 집합투자증권 18.51 -

하이힘센멀티스트래티지전문사모투자신탁1호 집합투자증권 - 11.34

관계기업

Tribridge Capital Management 집합투자증권 23.93 23.93

파트너스PioneerChamp2011-1호투자조합 집합투자증권 21.21 21.21

- 148 -

(2) 종속기업 및 관계기업투자자산의 당분기 및 전분기 중 장부금액의 변동내역은 다


① 당분기

(단위: 천원)

회사명 분기초잔액 취득 처분 기타증감 분기말잔액

종속기업

하이자산운용(주) 48,820,322 - - - 48,820,322

하이힘센멀티스트래티지전문사모투자신탁1호 3,000,000 - (3,000,000) - -

현대선박 사모특별자산투자신탁1호 - - - - -

현대선물(주) 30,624,000 - - - 30,624,000

하이일본고배당포커스펀드 - 1,000,000 - - 1,000,000

소 계 82,444,322 1,000,000 (3,000,000) - 80,444,322

관계기업

Tribridge Capital Management - - - - -

파트너스PioneerChamp2011-1호투자조합 4,802,000 - (679,000) - 4,123,000

소 계 4,802,000 - (679,000) - 4,123,000

합 계 87,246,322 1,000,000 (3,679,000) - 84,567,322

② 전분기

(단위: 천원)

회사명 분기초잔액 취득 처분 기타증감 분기말잔액

종속기업

하이자산운용 48,820,322 - - - 48,820,322

현대선박 사모특별자산투자신탁1호 11,448,841 - - (6,800,000) 4,648,841

하이힘센멀티스트래티지전문사모투자신탁1호 - 3,000,000 - - 3,000,000

하이힘센전문사모투자신탁1호 3,000,000 - - (3,000,000) -

소 계 63,269,163 3,000,000 - (9,800,000) 56,469,163

관계기업

Tribridge Capital Management - - - - -

파트너스PioneerChamp2011-1호투자조합 5,460,000 427,000 (1,085,000) - 4,802,000

소 계 5,460,000 427,000 (1,085,000) - 4,802,000

합 계 68,729,163 3,427,000 (1,085,000) (9,800,000) 61,271,163

- 149 -

12. 투자부동산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분




감가상각


토지 1,128,213 - 1,128,213 1,128,213 - 1,128,213

건물 308,492 (110,541) 197,951 308,493 (104,758) 203,735

합 계 1,436,705 (110,541) 1,326,164 1,436,706 (104,758) 1,331,948

(2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위: 천원)


토지 1,128,213 - 1,128,213

건물 203,735 (5,784) 197,951

합 계 1,331,948 (5,784) 1,326,164

② 전분기

(단위: 천원)


토지 1,128,213 - 1,128,213

건물 211,447 (5,783) 205,664

합 계 1,339,660 (5,783) 1,333,877

(3) 당분기 및 전분기 중 투자부동산 관련 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)



임대수익 11,127 33,382 11,127 33,382

직접 관련된 영업비용 (1,928) (5,784) (1,928) (5,783)

- 150 -

13. 유형자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분당분기말 전기말

취득원가 감가상각누계액 장부금액 취득원가 감가상각누계액 장부금액

토지 3,012,533 - 3,012,533 3,012,533 - 3,012,533

건물 4,675,571 (2,266,053) 2,409,518 4,675,571 (2,178,386) 2,497,185

기구비품 46,227,889 (36,599,577) 9,628,312 46,528,184 (39,402,413) 7,125,771

임차건물시설 6,932,378 (5,653,041) 1,279,337 7,799,713 (6,501,980) 1,297,733

기타유형자산 693,402 (665,115) 28,287 679,102 (646,543) 32,559

건설중인자산 61,518 - 61,518 1,141,250 - 1,141,250

합 계 61,603,291 (45,183,786) 16,419,505 63,836,353 (48,729,322) 15,107,031

(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위: 천원)

구 분 기초 취득 처분 대체 등 감가상각비 분기말

토지 3,012,533 - - - - 3,012,533

건물 2,497,185 - - - (87,667) 2,409,518

기구비품 7,125,771 1,119,947 (5,378) 4,302,764 (2,914,792) 9,628,312

임차건물시설 1,297,733 427,976 (29,013) - (417,359) 1,279,337

기타유형자산 32,559 14,299 - - (18,571) 28,287

건설중인자산 1,141,250 3,223,032 - (4,302,764) - 61,518

합 계 15,107,031 4,785,254 (34,391) - (3,438,389) 16,419,505

② 전분기

(단위: 천원)

구 분 기초 취득 처분 감가상각비 분기말

토지 3,012,533 - - - 3,012,533

건물 2,614,074 - - (87,667) 2,526,407

기구비품 7,755,718 3,403,423 (10,300) (3,391,270) 7,757,571

임차건물시설 910,989 666,119 (13,278) (410,891) 1,152,939

기타유형자산 947,053 276,350 - (24,456) 1,198,947

합 계 15,240,367 4,345,892 (23,578) (3,914,284) 15,648,397

- 151 -

(3) 당분기말 현재 당사는 상기 유형자산에 대하여 현대해상화재보험㈜ 등에 부보금

액 11,233백만원(전기말 : 11,825백만원)의 화재보험 및 동산종합보험에 가입하고 있

습니다.

(4) 당분기말 및 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 토지의 공시지가의 내역은 다음

과 같습니다.

(단위: 천원)


부산시 동래구 온천장로 121 1,512,312 1,485,960

경상남도 창원시 마산합포구 합포로 41 769,343 817,409

합 계 2,281,655 2,303,369

(5) 당분기말 및 전기말 현재 담보로 제공된 유형자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


건물 임대보증금 60,000 60,000 전세권

- 152 -

14. 무형자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분


취득원가상각

누계액

손상차손


상각

누계액

손상차손


개발비 7,092,634 (5,549,597) - 1,543,037 6,042,634 (4,761,422) - 1,281,212

회원권 7,493,866 - (802,520) 6,691,346 12,153,693 - (3,112,400) 9,041,293

기타의무형자산(*) 15,597,468 - - 15,597,468 16,380,718 - - 16,380,718

합 계 30,183,968 (5,549,597) (802,520) 23,831,851 34,577,045 (4,761,422) (3,112,400) 26,703,223

(*) 기타의 무형자산은 건설중인자산 및 소액결제분담금 등으로 구성되어 있습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위: 천원)


개발비 1,281,212 - - 1,050,000 (788,175) 1,543,037

회원권 9,041,293 84,315 (2,434,262) - - 6,691,346

기타의무형자산 16,380,718 266,750 - (1,050,000) - 15,597,468

합계 26,703,223 351,065 (2,434,262) - (788,175) 23,831,851

② 전분기

(단위: 천원)

구 분 기초 취득 처분 상각액 분기말

개발비 1,981,765 - - (680,109) 1,301,656

회원권 9,426,073 - (150,293) - 9,275,780

기타의무형자산 16,262,468 77,000 - - 16,339,468

합계 27,670,306 77,000 (150,293) (680,109) 26,916,904

- 153 -

15. 기타자산

당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 구성은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


선급금 51,561,917 48,436,091

선급비용 1,375,809 1,204,401

기타의투자자산 83,637 84,401

기타유동자산 41,899 961,291

기타비유동자산(*) 290,497 160,508

합 계 53,353,759 50,846,692

(*) 전기말 현재 확정급여채무를 초과하여 납입된 사외적립자산을 기타비유동자산으로 인식하고 있습니다.

(주석22 참조)

16. 담보제공자산 및 담보권 실행으로 보유중인 자산

당분기말 및 전기말 현재 담보제공자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)



채권

102,970,983 122,770,566 파생상품거래증거금

741,375,628 744,288,885 대차거래

2,279,724,814 2,314,461,770 환매조건부거래담보

집합투자증권1,190,160 - 파생상품거래증거금

35,022,925 2,552,429 대차거래

차입유가증권(*) 채권 278,614,767 240,364,394 파생상품거래증거금

매도가능금융자산 채권 126,416,462 182,596,691 환매조건부거래담보

합 계 　 3,565,315,739 3,607,034,735 　

(*) 상기 담보제공자산은 차입유가증권 중 담보로 제공된 국채입니다.

- 154 -

17. 당기손익인식금융부채

당분기말 및 전기말 현재 당기손익인식금융부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


단기매매금융부채 　　

매도유가증권 442,029,570 298,206,505

파생상품부채(*) 146,415,997 177,768,230

소 계 588,445,567 475,974,735

당기손익지정금융부채

매도주가연계증권 687,849,964 887,252,388

매도기타파생결합증권 155,279,152 113,205,522

매도파생결합증권 신용위험평가조정액 476,154 721,717

매도파생결합증권 거래일손익인식평가조정액 9,353,136 32,666,522

소 계 852,958,406 1,033,846,149

합 계 1,441,403,973 1,509,820,884


- 155 -

18. 예수부채

당분기말 및 전기말 현재 예수부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


투자자예수금 　

위탁자예수금 265,099,108 159,283,527

장내파생상품거래예수금 37,076,676 36,647,167

저축자예수금 410,789 444,885

집합투자증권투자자예수금 15,062,591 10,672,140

법인예수금 20,000 100,000

기타예수금 61,035 27,167

소 계 317,730,199 207,174,886

수입담보금

신용공여담보금 2,382,663 2,006,411

유통금융대주담보금 6,300 29,117

소 계 2,388,963 2,035,528

합 계 320,119,162 209,210,414

- 156 -

19. 차입부채

당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목 주요 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말

원화차입금

유통금융증금차입금 한국증권금융 1.70 44,466,305 32,830,551

담보금융지원대출차입금 - - - 90,000,000

CP차입금 신영증권 등 1.68-1.69 40,000,000 -

전자단기사채차입금 신영증권 등 1.69 70,000,000 10,000,000

소 계 154,466,305 132,830,551

콜머니 - - - 60,000,000

환매조건부채권매도 일반고객 등 1.30-1.45 2,339,234,137 2,391,203,922

소 계 2,339,234,137 2,451,203,922

합 계 2,493,700,442 2,584,034,473

20. 발행사채

당분기말 및 전기말 현재 후순위사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분 발행일 만기일 이자율(%) 당분기말 전기말

제1-1회 무보증 후순위사채 2012-09-11 2018-03-11 4.88 60,000,000 60,000,000

제1-2회 무보증 후순위사채 2012-09-11 2019-09-11 5.18 40,000,000 40,000,000

제2회 무보증 사모사채 2013-10-31 2019-10-31 5.30 30,000,000 30,000,000

소 계 130,000,000 130,000,000

사채할인발행차금 (40,338) (54,596)

차감계 129,959,662 129,945,404

- 157 -

21. 충당부채

(1) 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


복구충당부채 822,962 785,387

금융보증부채 687,007 1,013,791

기타충당부채 1,795,000 2,790,000

합 계 3,304,969 4,589,178

(2) 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


복구충당부채 금융보증부채 기타충당부채 합계 복구충당부채 금융보증부채 기타충당부채 합계

기초금액 785,386 1,013,791 2,790,000 4,589,178 923,638 681,515 930,000 2,535,153

전입(환입) 37,576 (326,784) 1,795,000 1,505,791 16,784 119,842 1,860,000 1,996,626

감소 - - (2,790,000) (2,790,000) (204,689) - - (204,689)

기말금액 822,962 687,007 1,795,000 3,304,969 735,733 801,357 2,790,000 4,327,090

22. 종업원급여부채

(1) 당분기말과 전기말 종업원급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다


(단위: 천원)


확정급여채무의 현재가치 28,483,415 28,910,328

사외적립자산의 공정가치 (25,799,297) (29,070,836)

순확정급여부채(*) 2,684,118 (160,508)

기타장기종업원급여의 현재가치 1,151,882 1,151,882

(*) 전기말 현재 확정급여채무는 사외적립자산의 초과납부로 인해 그 초과분 해당액은 기타비유동자산

으로 인식하고 있습니다.

- 158 -

(2) 당분기 및 전분기 중 순확정급여부채(자산)의 변동 내역은 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위: 천원)


기초 28,910,328 29,070,836 160,508

당기근무원가 3,611,695 - 3,611,695

이자비용(이자수익) 482,004 (567,792) (85,788)

퇴직급여지급액 (4,520,612) 3,839,331 (681,281)

기말 28,483,415 (25,799,297) 2,684,118

② 전분기

(단위: 천원)


기초 29,275,605 (30,819,168) (1,543,563)

당기근무원가 3,285,930 - 3,285,930

이자비용(이자수익) 495,884 (605,915) (110,031)

축소 및 청산손익 (19,121) - (19,121)

퇴직급여지급액 (1,684,426) 1,127,212 (557,214)

축소로 인한 증감액 (5,543,610) 5,543,610 -

확정급여채무재측정요소 335,887 212,736 548,623

기말 26,146,149 (24,541,525) 1,604,624

(3) 당분기말 및 전기말 현재 사외적립자산은 정기예금 등으로 구성됩니다.

(4) 당분기말과 전기말 현재 사용한 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다.


할인율 2.66% 2.66%

사외적립자산의 기대수익률 2.66% 2.66%

미래임금상승률 2.65% 2.65%

- 159 -

23. 기타금융부채 및 기타부채

당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채 및 기타부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


기타금융부채 　　

미지급금 589,009,470 60,584,281

미지급비용 58,094,010 56,824,584

임대보증금 60,000 60,000

지급결제부채 11,941,656 10,158,365

소 계 659,105,136 127,627,230

기타부채

선수수익 4,618,741 6,364,104

기타 7,668,601 9,002,059

소 계 12,287,342 15,366,163

합 계 671,392,478 142,993,393

- 160 -

24. 파생상품

당분기말 및 전기말 현재 파생상품자산 및 부채의 내용은 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위: 천원)


자 산 부 채

주식 및 주가지수관련 　　　

주가지수선물 81,071,049 7,391 1,732,040

매수주가지수옵션 1,707,275 - 89,905

매수주식옵션 17,979,240 40,940 -

매도주식옵션 629,349,162 - 110,858,118

주식스왑 191,607,627 5,082,855 2,280,801

소 계 921,714,353 5,131,186 114,960,864

이자율 관련

금리선물(*) 1,837,097,200 - -

이자율스왑 10,000,000 - 115,687

소 계 1,847,097,200 - 115,687

통화 관련

통화선물(*) 13,640,166 - -

통화선도 49,576,685 2,047,281 -

통화스왑 30,259,958 1,705,808 -

소 계 93,476,809 3,753,089 -

기타

상품선물 2,872,553 44,456 4,619

신주인수권증서 - 17,500 -

기타 38,958,644 - 25,480,689

소 계 41,831,197 61,956 25,485,308

신용위험평가조정액 313,274 76,992

거래일손익인식평가조정액 1,138,032 5,777,146

합 계 2,904,119,559 10,397,537 146,415,997


- 161 -

② 전기말

(단위: 천원)


자 산 부 채


주가지수선물 73,100,570 11,134 -

매도주가지수옵션 31,353 - 239,378

매수주식옵션 828,372,949 7,460,131 -

매도주식옵션 501,506,050 - 142,983,273

주식스왑 483,746,990 9,713,372 8,486,487

소 계 1,886,757,912 17,184,637 151,709,138

이자율 관련

금리선물(*) 2,076,766,650 - -

이자율스왑 140,000,000 101,871 746,193

소 계 2,216,766,650 101,871 746,193

통화 관련

통화선물(*) 6,886,684 - -

통화선도 30,599,835 - 2,390,614

통화스왑 - - -

소 계 37,486,519 - 2,390,614

기타

상품선물 599 20,522 -

신주인수권증서 1,024,999 434,542 -

기타 38,941,145 - 8,655,951

소 계 39,966,743 455,064 8,655,951

신용위험평가조정액 - 298,884 307,785

거래일손익인식평가조정액 - 13,975,930 13,958,549

합 계 4,180,977,824 32,016,386 177,768,230


- 162 -

25. 자본

(1) 자본금

당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


회사가 발행할 주식의 총수 2,000,000,000주 2,000,000,000주

발행한 주식수(보통주) 401,372,942주 401,372,942주

1주의 금액 500원 500원

자본금 200,686,471 200,686,471

(2) 기타불입자본

당분기말 및 전기말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


주식발행초과금 317,193,723 317,193,723

감자차익 96,482,493 96,482,493

합 계 413,676,216 413,676,216

(3) 기타자본구성요소

당분기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


기타포괄손익

매도가능금융자산평가손익 (1,458,250) (1,447,591)

확정급여채무재측정요소 (3,944,697) (3,944,697)

합 계 (5,402,947) (5,392,288)

- 163 -

(4) 이익잉여금

당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


대손준비금 1,603,523 1,737,317

미처분이익잉여금 82,405,665 87,962,868

합 계 84,009,188 89,700,185

(5) 대손준비금

① 당분기말 및 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


대손준비금 기적립액 1,603,523 1,737,317

대손준비금 적립 예정금액 86,621 (133,794)

대손준비금 잔액 1,690,144 1,603,523

② 당분기와 전분기 중 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음

과 같습니다.

(단위: 천원)


분기순이익(손실) (1,677,268) 26,542,783

대손준비금 환입액(전입액) (86,621) 94,926

대손준비금 반영후 조정손익(*) (1,763,889) 26,637,709

대손준비금 반영후 주당 조정손익(*) (4원) 74원

(*) 상기 대손준비금 반영후 조정손익 및 주당조정손익은 한국채택국제회계기준에 의한 금액은 아니며, 법

인세효과 고려전의 대손준비금 전입액을 당기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다.

- 164 -

26. 수수료수익 및 수수료비용

(1) 당분기와 전분기 중 발생한 수수료수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)



수탁수수료 11,230,061 34,936,034 16,202,929 48,362,890

인수및주선수수료 2,123,471 11,296,310 5,052,545 13,069,058

집합투자증권취급수수료 3,388,921 10,411,439 4,037,881 13,254,078

자산관리수수료 179,229 611,802 491,925 1,536,445

신탁보수 672,395 2,097,819 674,753 2,282,800

송금수수료수익 547 1,701 558 1,525

방카슈랑스수수료 8,929 23,414 12,859 81,143

기타수수료수익 20,140,818 45,001,806 15,527,078 47,194,289

합 계 37,744,371 104,380,325 42,000,528 125,782,228

(2) 당분기 및 전분기 중 발생한 수수료비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)



매매수수료 449,257 1,396,304 598,772 1,668,546

투자권유대행인수수료 27,819 92,060 71,729 154,993

송금수수료비용 32,642 102,480 36,289 108,620

소액결제지급수수료 37,295 120,660 46,872 146,001

기타수수료비용 996,877 2,839,086 1,028,780 3,667,005

합 계 1,543,890 4,550,590 1,782,442 5,745,165

- 165 -

27. 금융상품평가및처분손익

(1) 당분기와 전분기 중 금융상품평가및처분이익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)



당기손익인식금융상품 관련 이익

단기매매금융자산관련이익 23,416,975 139,133,496 60,618,401 176,637,231

단기매매금융부채관련이익 (384,639) 902,240 (2,770,159) 2,904,686

당기손익인식금융자산관련이익 3,650,695 18,746,068 10,856,628 19,403,845

당기손익인식금융부채관련이익 (52,225,905) 4,254,811 209,441,145 220,942,664

거래일손익조정 20,917,509 27,501,370 1,309,468 3,858,440

신용위험조정 210,099 2,156,094 1,569,066 5,325,798

소 계 (4,415,266) 192,694,079 281,024,549 429,072,664

매도가능금융자산 관련 이익

매도가능금융자산처분이익 6 380,944 6,143 9,633,805

합 계 (4,415,260) 193,075,023 281,030,692 438,706,469

(2) 당분기와 전분기 중 금융상품평가및처분손실의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)



당기손익인식금융상품 관련 손실

단기매매금융자산관련손실 31,789,011 90,102,097 47,031,624 182,713,111

단기매매금융부채관련손실 (1,155,552) 5,189,600 8,094,116 11,020,528

당기손익인식금융자산관련손실 5,536,082 10,913,829 17,842,776 20,641,308

당기손익인식금융부채관련손실 51,136,660 74,853,490 4,278,761 23,042,580

거래일손익조정 5,905,412 8,211,456 5,058,512 26,331,775

신용위험조정 973,384 2,928,265 233,422 4,384,676

소 계 94,184,997 192,198,737 82,539,211 268,133,978

매도가능금융자산 관련 손실

매도가능금융자산처분손실 - 539,013 104,672 429,373

매도가능금융자산손상차손 8,939,000 8,939,000 - -

소 계 8,939,000 9,478,013 104,672 429,373

합 계 103,123,997 201,676,750 82,643,883 268,563,351

- 166 -

28. 파생상품평가및거래손익

(1) 당분기와 전분기 중 파생상품평가및거래이익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)



장내파생상품평가및처분이익 　

주가지수선물관련이익 6,441,750 19,742,988 5,554,020 12,283,986

주가지수옵션관련이익 81,901 198,325 119,210 630,850

금리선물관련이익 10,925,013 15,792,425 1,560,228 46,899,142

기타파생상품관련이익 528,698 1,231,436 5,780,398 16,858,299

소 계 17,977,362 36,965,174 13,013,856 76,672,277

장외파생상품평가및처분이익

통화선도관련이익 2,047,281 3,165,089 1,123 1,123

이자율스왑관련이익 228,617 791,263 182,808 612,751

기타파생상품관련이익 34,657,830 50,466,334 26,321,386 38,800,021

거래일손익조정 1,115,406 9,004,409 5,901,978 37,824,562

신용위험평가조정액 35,230 501,337 209,386 391,286

소 계 38,084,364 63,928,432 32,616,681 77,629,743

합 계 56,061,726 100,893,606 45,630,537 154,302,020

(2) 당분기와 전분기 중 파생상품평가및거래손실의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)



장내파생상품평가및처분손실

주가지수선물관련손실 6,668,260 16,572,910 7,975,513 15,644,410

주가지수옵션관련손실 (1,040,007) 39,295 5,459 7,314

금리선물관련손실 5,854,920 51,923,221 20,165,297 34,732,376

기타파생상품관련손실 209,905 923,426 1,342,735 12,854,603

소 계 11,693,078 69,458,852 29,489,004 63,238,703

장외파생상품평가및처분손실

통화선도관련손실 (110,129) 724,623 2,713,881 3,979,132

이자율스왑관련손실 225,017 771,212 244,151 1,260,577

기타파생상품관련손실 (45,134,194) 30,616,565 223,073,622 241,500,303

거래일손익조정 5,208,011 13,917,333 2,049,094 11,605,022

신용위험평가조정액 22,647 256,154 248,281 403,554

소 계 (39,788,648) 46,285,887 228,329,029 258,748,588

합 계 (28,095,570) 115,744,739 257,818,033 321,987,291

- 167 -

29. 이자수익및이자비용

(1) 당분기 및 전분기 중 발생한 이자수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)



당기손익인식금융자산 관련

유가증권이자 24,603,438 76,141,920 35,730,352 89,266,307

매도가능금융자산 관련

유가증권이자 1,072,342 3,576,216 1,202,475 3,681,831

대여금및기타채권 관련

예치금이자 1,083,094 3,818,130 1,251,301 6,339,478

대출채권이자 3,392,584 10,045,811 4,160,819 12,399,061

기타자산이자 92,454 257,978 291,031 737,328

소 계 4,568,132 14,121,919 5,703,151 19,475,867

합 계 30,243,912 93,840,055 42,635,978 112,424,005

(2) 당분기 및 전분기 중 발생한 이자비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)



당기손익인식금융부채관련이자 - - 102,688 907,673

예수부채이자 (592,266) 1,911,642 636,420 2,093,618

차입부채이자 (13,973,375) 45,940,407 15,278,538 40,083,306

기타이자비용 (13,314) 43,676 12,364 83,104

합 계 (14,578,955) 47,895,725 16,030,010 43,167,701

- 168 -

30. 대여금및기타채권평가및처분손익

(1) 당분기 및 전분기 중 대여금및기타채권평가및처분이익의 내용은 다음과 같습니

다.

(단위: 천원)



대출채권처분이익 - - - 15,843

대손충당금환입액 - 18 182 15,249

기타대손충당금환입액 13,127 530,214 60,304 62,009

합 계 13,127 530,232 60,486 93,101

(2) 당분기 및 전분기 중 대여금및기타채권평가및처분손실의 내용은 다음과 같습니

다.

(단위: 천원)



기타대손상각비 - - - 10,000

합 계 - - - 10,000

31. 외환거래손익

(1) 당분기 및 전분기 중 외환거래이익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)



외환차익 4,337 7,837 4,615,919 4,627,019

외화환산이익 (16,653) 2,099 - 551,794

합 계 (12,316) 9,936 4,615,919 5,178,813

- 169 -

(2) 당분기 및 전분기 중 외환거래손실의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)



외환차손 620,392 1,080,121 525,355 534,415

외화환산손실 3,292,590 3,475,133 1,921,762 16,613

합 계 3,912,982 4,555,254 2,447,117 551,028

32. 판매비와관리비

당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)



단기종업원급여 22,496,108 67,680,858 25,867,745 89,606,044

퇴직급여 1,175,302 3,525,907 981,121 3,156,778

명예퇴직급여 - - - 22,118,302

복리후생비 1,747,213 6,269,732 1,479,501 5,951,816

전산운용비 1,388,370 4,234,074 1,329,216 4,115,213

임차료 2,224,023 6,590,834 2,343,625 7,165,034

지급수수료 627,198 2,557,179 786,992 2,133,040

접대비 1,604,734 4,343,812 1,668,816 4,361,156

광고선전비 316,814 1,288,379 393,272 1,144,675

감가상각비 1,248,436 3,444,173 1,261,752 3,920,067

조사연구비 47,238 123,224 40,817 103,782

연수비 100,733 235,030 68,211 118,566

무형자산상각비 446,605 788,175 207,771 680,109

세금과공과금 1,931,349 5,964,269 2,402,010 7,490,925

기타 3,195,770 10,164,223 2,902,469 10,298,201

합 계 38,549,891 117,209,867 41,733,318 162,363,708

- 170 -

33. 기타의영업수익 및 기타의영업비용

(1) 당분기 및 전분기 중 기타의영업수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)



배당금수익 7,976 6,679,992 3,553,696 4,954,024

분배금수익 483,931 2,442,354 1,237,631 4,936,439

금융보증충당부채환입액 234,726 650,156 - -

합 계 726,633 9,772,502 4,791,327 9,890,463

(2) 당분기 및 전분기 중 기타의영업비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)



금융보증충당부채전입액 79,247 323,372 78,691 119,842

복구충당부채전입액 1,386 37,575 3,475 16,784

기타충당부채전입액 - - - 1,860,000

합 계 80,633 360,947 82,166 1,996,626

- 171 -

34. 영업외수익 및 영업외비용

(1) 당분기 및 전분기 중 영업외수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)



유형자산처분이익 - 3,682 - -

무형자산처분이익 - 99,736 - 1,707

임대료 11,127 33,382 11,127 33,382

종속및관계기업투자자산처분이익 - 27,675 - -

기타 48,501 166,496 58,525 130,624

합 계 59,628 330,971 69,652 165,713

(2) 당분기 및 전분기 중 영업외비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)



유형자산처분손실 647 33,913 792 23,578

무형자산처분손실 - 592,998 - -

기부금 4,070 1,008,330 205,020 531,880

종속및관계기업투자자산손상차손 - - 6,800,000 6,800,000

기타 745 8,497,077 36,435 38,355

합 계 5,462 10,132,318 7,042,247 7,393,813

- 172 -

35. 법인세비용

(1) 당분기 및 전분기의 법인세의 주요 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


당기법인세비용

당기법인세부담액 (168,725) 2,895,976

법인세추납액 632,043 -

이연법인세비용

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 1,917,403 3,146,490

기타포괄손익으로 반영된 법인세

매도가능금융자산평가손익 3,006 2,058,183

확정급여채무재측정요소 - 120,697

총 법인세 2,383,727 8,221,346

(2) 당분기 및 전분기 중 당사의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는


(단위: 천원)

내 역 당분기 전분기

법인세비용차감전순이익 706,459 34,764,129

적용세율에 따른 세부담액 137,468 7,950,919

조정사항 :

비공제비용 928,686 1,033,939

비과세수익 (641,498) (443,406)

기타 1,959,071 (320,106)

법인세비용 2,383,727 8,221,346

유효세율(법인세비용/세전이익) 337.42% 23.65%

- 173 -

36. 주당이익

주당이익은 보통주 1주에 대한 이익(기본주당이익)을 계산한 것으로 그 내역은 다음

과 같습니다.

(단위: 천원)



보통주순이익(손실) (13,249,915) (1,677,268) 9,069,349 26,542,783

가중평균유통보통주식수 401,372,942주 401,372,942주 378,008,950주 360,357,086주

기본주당순이익(손실) (33원) (4원) 24원 74원

37. 우발부채와 주요 약정사항

(1) 당분기말 현재 당사는 제금융기관과 다음과 같은 약정을 체결하고 있습니다.

(단위: 천원)


(주)부산은행 외 당좌차월한도 35,000,000

KEB하나은행 외 일중차월한도 90,000,000

메리츠종합금융 어음거래약정 30,000,000

한국증권금융(주)

담보금융지원대출약정 200,000,000

기관운영자금대출약정 100,000,000

어음거래약정 130,000,000

반일물콜머니약정 200,000,000

증권유통금융대출약정 100,000,000

기관운영자금대출(증권현물예수) 예탁금범위내

기관운영자금대출(파생상품거래) 예탁금범위내

할인어음(청약증거금예수금) 청약증거금 범위내

(2) 당분기말 현재 당사가 소송당사자가 되어 계류중인 소송사건은 원고 1건(소송가

액 750백만원) 및 피고 6건(소송가액 10,827백만원)이 있습니다. 이 중 당사는 사모펀

드의 자산관리 위탁 계약과 관련하여 위탁사 내부 횡령사건으로 피소된 1건(소송가

액 9,950백만원)과 관련하여 1심 패소후 항소를 진행하고 있습니다.

- 174 -

(3) 당분기말 현재 당사는 현대해상화재보험㈜외 7개 금융기관에 보험금액 1,000백

만원의 금융전문인배상 책임보험 및 보험금액 2,000백만원의 금융종합보험에 가입하

고 있으며, 현대해상화재보험㈜에 보험금액 20,000백만원의 임원배상책임보험 및보

험금액 1,500백만원의 전자금융거래배상책임보험에 가입하고 있고, 현대해상화재보

험㈜ 외 4개 금융기관에 임원 1인당 200백만원, 직원 1인당 100백만원의 단체상해보

험에 가입하고 있습니다. 또한 당사는 메리츠화재해상보험㈜에 1,700백만원의 도난

보험에 가입하고 있으며, 현대해상화재보험㈜에 10,738백만원의 화재보험, 380백만

원의 가스화재배상책임보험 및 115백만원의 동산종합보험에 가입하고 있습니다.

(4) 당분기말 현재 당사는 서울보증보험(주)으로부터 313백만원의 공탁보증 등을 제

공받고 있으며 35,770백만원의 신원보증을 제공받고 있습니다.

(5) 당분기말 및 전기말 현재 신용거래대주와 차입 및 대여유가증권의 내용은 다음

과 같습니다.

(단위: 천원)

종 류 당분기말 전기말

신용거래대주 주식 6,300 29,287

차입유가증권주식 13,408,199 3,304,787

채권 336,646,328 284,351,476

합 계 350,060,827 287,685,550

당사는 유가증권 대차거래를 행하고 있으며, 한국예탁결제원 등으로부터의 유가증권

차입시 차입유가증권으로 비망관리하고 있으며, 동 차입유가증권의 매도시 당기손익

인식금융부채로 처리하고 있습니다. 또한, 당사는 유가증권 대차거래를 통하지 않고

유가증권을 공매도하는 경우에도 당기손익인식금융부채로 처리하고 있습니다.

- 175 -

(6) 당분기말 및 전기말 현재 고객으로부터 예탁받은 예수유가증권은 다음과 같습니

다.

(단위: 천원)

구 분 당분기말 전기말 평가기준

위탁자유가증권 13,728,483,782 14,011,765,285 공정가치

저축자유가증권 3,174,781 3,046,070 공정가치

집합투자증권 5,616,626,907 6,663,260,507 기준가격

합 계 19,348,285,470 20,678,071,862 　

(7) 당분기말 현재 당사는 ㈜현대건설 등이 지급을 보증하는 조건부 기업어음매입보

장약정을 체결하고 있습니다. 동 매입보장약정의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

체결기관 약정한도 발행금액 만기일

하이파이낸스제이차㈜ 10,000,000 10,000,000 2018-06-29

운정힐제오차㈜ 50,000,000 50,000,000 2018-06-29

합 계 60,000,000 60,000,000 　

- 176 -

(8) 당분기말 현재 당사는 프로젝트파이낸싱 대출금 등과 관련하여 다음과 같은 대출

채권 매입확약 등의 약정을 체결하고 있습니다.

(단위: 천원)

체결기관 약정한도 발행금액 만기일 구분

웰컴투하갈제일차㈜ 35,000,000 35,000,000 2019-08-23 기초자산매입확약

엠제이텐제일차㈜ 2,250,000 - 2018-10-23 기초자산매입확약

퍼거슨제일차㈜ 30,000,000 30,000,000 2019-01-18 기초자산매입확약

피날레동삭제이차㈜ 20,000,000 20,000,000 2019-06-03 기초자산매입확약

스마트동탄제일차㈜ 10,000,000 10,000,000 2019-03-29 기초자산매입확약

와이든동탄제일차㈜ 20,000,000 20,000,000 2019-10-30 기초자산매입확약

디오네플러스㈜ 70,000,000 70,000,000 2019-12-18 기초자산매입확약

하이검단제일차㈜ 22,000,000 22,000,000 2017-09-29 기초자산매입확약

하이엘시티㈜ 30,000,000 30,000,000 2020-03-20 기초자산매입확약

하이연산㈜ 20,000,000 7,700,000 2019-05-03 기초자산매입확약

하이오포제일차㈜ 28,500,000 28,500,000 2018-12-09 기초자산매입확약

하이고현제일차㈜ 20,000,000 4,800,000 2020-09-12 기초자산매입확약

하이고현제이차㈜ 10,000,000 - 2020-09-12 기초자산매입확약

에이에이공삼제오차㈜ 15,000,000 15,000,000 2017-11-20 기초자산매입확약

플랜업김포제삼차㈜ 11,800,000 11,800,000 2018-10-22 기초자산매입확약

플랜업김포제칠차㈜ 15,000,000 15,000,000 2018-10-22 기초자산매입확약

골든클리어제십차㈜ 20,000,000 20,000,000 2018-10-28 기초자산매입확약

하이에듀포레㈜ 29,000,000 29,000,000 2019-08-26 기초자산매입확약

하이원제사차㈜ 20,000,000 20,000,000 2020-01-01 기초자산매입확약

하이아이비제십차㈜ 18,000,000 18,000,000 2017-03-23 기초자산매입확약

하이원제팔차㈜ 10,000,000 10,000,000 2019-09-09 기초자산매입확약

하이원제구차㈜ 10,000,000 10,000,000 2019-09-09 기초자산매입확약

세운아이비제일차㈜ 30,000,000 30,000,000 2019-07-19 기초자산매입확약

에이치에스블루제일차㈜ 20,500,000 20,200,000 2019-02-12 기초자산매입확약

지니포레버제일차㈜ 42,000,000 40,300,000 2020-11-11 기초자산매입확약

지니포레버제이차㈜ 63,000,000 60,600,000 2018-02-14 기초자산매입확약

하이마린에이치 유동화제이차㈜ 23,400,000 23,400,000 2018-12-13 기초자산매입확약

하이마린에이치 유동화제일차㈜ 46,100,000 46,100,000 2018-09-18 기초자산매입확약

하이에어케이 유동화제일차㈜ 30,500,000 30,500,000 2020-06-02 기초자산매입확약

소 계 722,050,000 677,900,000 　　

㈜청주테크노폴리스 20,000,000 15,000,000 2017-11-25 대출확약

합 계 742,050,000 692,900,000 　　

(9) 하이골드오션 11호 국제선박투자회사는 선박 건조 및 용선사업과 관련하여 (주)K

- 177 -

EB하나은행과 통화이자율스왑계약을 체결하였으며, 하이골드오션 11호 국제선박투

자회사가 스왑계약 종료에 따른 정산금액을 (주)KEB하나은행에게 지급하게 되는 경

우,하이골드오션 11호 국제선박투자회사는 시중은행으로부터 동 금액을 대출받을 수

있으며, 상기 대출이 발생하는 경우 당사는 동 대출채무에 대한 지급보증(한도 400

억 원)을 제공할 것을 확약하고 있습니다.

(10) 당사는 과거 현대선박 사모특별자산투자신탁2호에게 하이골드오션8호 국제선

박투자회사의 지분(보통주 7,788,229주)을 매각하였으며, 동 매각과 관련하여 당사와

한화생명은 수익자 계약이 체결되어 있습니다. 동 계약에 의해 당사는 행사기간내에

약정한 기준매각대금으로 본 건 현대선박 사모특별자산투자신탁2호 수익증권을 한

화생명으로부터 우선적으로 매수할 수 있는 권리를 보유하고 있습니다. 또한, 한화생

명이 본 건 수익증권을 기준매각대금에 미달하는 금액으로 제3자에게 매각할 경우에

당사는 "기준매각대금과 실제매각대금의 차액"을 한화생명에게 지급할 것을 약정하

고 있습니다. 이와 관련하여 당사는 255억원의 파생상품부채(단기매매금융부채)를

인식하고 있습니다.

- 178 -

38. 특수관계자와의 거래

(1) 당분기말 현재 당사의 중요한 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분 특수관계자의 명칭

최상위지배기업 현대중공업(주)

차상위지배기업 현대삼호중공업(주)

지배기업 (주)현대미포조선

종속기업하이자산운용(주), 현대선박 사모특별자산투자신탁1호, 현대선물, 하이일본고배

당포커스펀드

관계기업 Tribridge Capital Management, 파트너스PioneerChamp2011-1호 투자조합

기타 특수관계자 현대종합상사(주), 현대오일뱅크(주) 등

(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 거래 내역은 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위: 천원)



최상위지배기업 현대중공업(주) 275,393 - 312,442 181,624 -


지배기업 (주)현대미포조선 50,258 - - - 3,424,514

종속기업 하이자산운용(주), 현대선물 21,146 6,359,511 379,391 - -

관계기업 KoFC-파트너스 Pioneer

Champ 2011-1호 투자조합- 27,384 - - -

기타 특수관계자 현대종합상사(주)외 199,742 - - 34,105 -

합 계 626,114 6,386,895 691,833 247,858 3,424,514

② 전분기

(단위: 천원)


수수료수익 배당금수익 수수료비용 판매관리비

최상위지배기업 현대중공업(주) 414,824 - 258,033 196,228

차상위지배기업 현대삼호중공업(주) 63,115 - - 25,035

지배기업 (주)현대미포조선 180,832 - - -

종속기업 하이자산운용(주) 11,267 4,642,443 79,871 -

종속기업 현대선박사모특별자산 - 237,000 - -

기타 특수관계자 현대종합상사(주)외 362,771 745,037 410,939 8,419

합 계 1,032,809 5,624,480 748,843 229,682

- 179 -

(3) 당분기말 및 전기말 현재 채권 및 채무잔액은 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위: 천원)

구 분 회사의 명칭채권 채무

임차보증금 미수수익 미수금 미지급비용 미지급금

최상위지배기업 현대중공업(주) 2,190,900 - - - -


종속기업 하이자산운용(주) - 7,446 471,600 5,283 -

기타 특수관계자 현대종합상사(주)외 - - - 808 -

합 계 2,588,578 7,446 471,600 9,856 -

② 전기말

(단위: 천원)

구 분 회사의 명칭채권 채무

임차보증금 미수수익 미지급비용 미지급금

최상위지배기업 현대중공업(주) 2,190,900 - - -

차상위지배기업 현대삼호중공업(주) 397,678 - 3,489 -

지배기업 (주)현대미포조선 - 6,523 - 10,788

기타 특수관계자 (주) 호텔현대 외 - - - 583

합 계 2,588,578 6,523 3,489 11,371

(4) 당사는 당사의 임직원에게 주택자금융자 목적으로 6,904백만원을 대여하고 있으

며, 동 대여금과 관련하여 당사가 당분기 중 인식한 대손상각비 및 당분기말 현재의

대손충당금 설정액은 없습니다.

(5) 당분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 없습니다.

(6) 당분기 및 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)



단기급여 129,420 621,760 257,573 770,348

퇴직급여 8,837 26,512 2,150 5,545

합 계 138,257 648,272 259,723 775,893

- 180 -

39. 현금및현금성자산

당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


현금 257,235 203,786

정기예적금 600,000 800,000

보통예금 10,903,802 11,941,952

당좌예금 3,917,903 3,791,839

외화예금 1,582,202 3,071,103

MMDA 90,000,000 39,000,000

합 계 107,261,142 58,808,680

40. 신탁계정

당사는 2010년 9월 신탁업 영업을 개시하였으며 자본시장법 제32조에 따라 신탁재산

을 고유재산과 구분하여 회계처리하고 있습니다.

(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 신탁계정의 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

계정과목 당분기말 전기말

현금 및 예치금 2,988,689,738 1,678,467,665

유가증권 754,840,487 865,358,301

금전채권 245,432,599 311,860,640

기타자산 26,384,929 10,987,411

자산총계 4,015,347,753 2,866,674,017

금전신탁 3,971,384,169 2,838,025,268

기타부채 43,963,585 28,648,749

부채총계 4,015,347,754 2,866,674,017

- 181 -

(2) 당분기 및 전분기 중 당사의 신탁계정과 고유계정의 거래내용은 다음과 같습니다

.

(단위 : 천원)

계정과목당분기 전분기


<신탁업무 관련 수익>

신탁보수 672,395 2,097,819 674,753 2,282,800

<신탁업무 관련 채권>

미수신탁보수 - 630,154 - 565,898

41. 비연결구조화기업에 대한 지분

(1) 비연결구조화기업의 성격, 목적, 활동 및 자금 조달 방법 등 당사는 구조화기업과

자산유동화, 구조화금융, 투자펀드, 신탁 계약 등을 체결하고 있습니다. 당사가 보유

중인 지분 중 기업회계기준서 제1110호에 준하는 지배력을 보유하지 아니한 비연결

구조화기업에 대한 지분은 그 구조화기업의 성격과 목적에 따라 자산유동화, 구조화

금융 및 투자펀드로 분류하였으며, 해당 지분의 성격과 위험의 성격은 다음과 같습니

다.

구조화기업 성격 목적 및 주요활동 주요 자본조달 방법

자산유동화 자산유동화 및 증권화를 통한 자금 조

달 등

ABCP 발행 등

구조화금융 부동산(사회간접자본시설 포함) 프로젝

트 개발 사업 추진 등

출자 및 차입

투자펀드 및 투자신탁 자산운용 및 배분 수익증권 발행 등

- 182 -

(2) 당분기말 현재 당사가 보유 중인 비연결구조화기업의 분기재무제표에 인식한 항

목별 장부금액, 최대손실 노출액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분 자산유동화 구조화금융투자펀드 및

투자신탁계

자산

유가증권 - 250,000 366,534,093 366,784,093

관계기업투자 - - 4,123,000 4,123,000

소 계 - 250,000 370,657,093 370,907,093

난외계정

매입약정등 752,900,000 - 40,000,000 792,900,000

최대노출금액 752,900,000 250,000 410,657,093 1,163,807,093

최대노출의 결정방법 매입약정,

대출확약등장부금액

장부금액 및

지급보증액

6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항


나. 대손충당금 설정현황

(1) 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위: 백만원)

구분 계정과목 채권총액 대손충당금 설정율

제29기 3분기

콜론 0 0 0.0%

신용공여금 270,675 0 0.0%

환매조건부매수 30,000 0 0.0%

대여금 7,934 0 0.0%

매입대출채권 0 0 0.0%

미수금 656,568 2,624 0.4%

미수수익 19,450 102 0.5%

대지급금 1,079 1,079 100.0%

- 183 -

구분 계정과목 채권총액 대손충당금 설정율

사모사채 12,579 1,000 7.9%

합계 998,285 4,805 0.5%

제28기

콜론 0 0 0.0%

신용공여금 261,669 0 0.0%

환매조건부매수 40,000 0 0.0%

대여금 9,015 0 0.0%


미수금 103,210 3,154 3.1%

미수수익 18,038 102 0.6%

대지급금 1,079 1,079 100.0%

사모사채 4,440 1,000 22.5%

합계 437,451 5,335 1.2%

제27기

콜론 0 0 0.0%

신용공여금 262,846 0 0.0%

환매조건부매수 40,000 0 0.0%

대여금 12,194 0 0.0%


미수금 171,419 3,204 1.9%

미수수익 22,707 102 0.4%

대지급금 698 698 100.0%

사모사채 4,465 1,000 22.4%

합계 514,329 5,004 1.0%


(2) 대손충당금 변동현황

(단위:백만원)


1. 기초 대손충당금 잔액합계 5,335 5,004 8,326

2. 순대손처리액(①－②±③) 0 0 0

- 184 -


① 대손처리액(상각채권액) 0 65 3,761

② 상각채권회수액 0 0 0

③ 기타증감액 0 0 0

3. 대손상각비 계상(환입)액 (530) 396 439

4. 기말 대손충당금 잔액합계 4,805 5,335 5,004


(3) 대손충당금 설정방침

(가) 개별평가 대손충당금

평가대상 채권으로부터 회수될 것으로 기대되는 현금흐름에 대한 경영진의 최선의

추정에 근거합니다. 이러한 현금흐름을 추정할 때, 관련 상대방의 영업현금흐름 등의

재무적인 상황과 관련 담보물의 순실현가능가치 등 모든 이용가능한 정보를 이용하

여 판단합니다.

(나) 집합평가 대손충당금

집합평가대손충당금은 과거 경험 손실률에 근거한 추정을 이용합니다. 각 대상의 발

생부도율 및 부도시 발생손실률을 적용합니다. 동 방법론 및 모형은 대손충당금 추정

치와 실제 손실과의 차이을 감소시키기 위해 계속적으로 검토합니다.

(4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황


구 분 6월이하6월초과

1년이하

1년초과

3년이하3년 초과 계

금

액

일반 266 0 0 718 984

특수관계자 　　　　 0

계 266 0 0 718 984

구성비율 27.05% 0.00% 0.00% 72.95% 100.00%

※ 고객의 위탁매매미수금의 경과기간별 잔액으로, 연결기준재무제표 기준으로 작성

다. 재고자산 현황 등


- 185 -

라. 금융자산 및 금융부채의 공정가치

연결실체는 연결재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측

정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.









연결 및 별도기준의 금융자산 및 금융부채의 공정가치는 Ⅲ.재무에 관한 사항-3.연결

재무제표 주석 및 5. 재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다.

마. 채무증권 발행실적

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사 증권종류 발행방법 발행일자권면

총액이자율

평가등급

(평가기관)만기일

상환

여부주관회사

하이투자증권 회사채 공모 2012년 09월 11일 60,000 4.88 A(한신평,한기평) 2018년 03월 11일 X -

하이투자증권 회사채 공모 2012년 09월 11일 40,000 5.18 A(한신평,한기평) 2019년 09월 11일 X -

하이투자증권 기업어음증권 사모 2013년 01월 14일 40,000 2.88 A2(한기평,한신평,NICE) 2013년 02월 14일 O -















하이투자증권 기업어음증권 사모 2013년 07월 11일 25,000 2.64 A1(한기평,한신평) 2013년 10월 10일 O -


하이투자증권 전자단기사채 사모 2013년 07월 11일 20,000 2.59 A1(한신평,한기평) 2013년 08월 12일 O -


- 186 -


총액이자율

평가등급


상환

여부주관회사































하이투자증권 회사채 사모 2013년 10월 31일 30,000 5.3 - 2019년 10월 31일 X -

















- 187 -


총액이자율

평가등급


상환

여부주관회사
















































- 188 -


총액이자율

평가등급


상환

여부주관회사
































하이투자증권 기업어음증권 사모 2014년 04월 29일 20,000 2.73 A1(한신평,한기평) 2014년 07월 29일 O -
















- 189 -


총액이자율

평가등급


상환

여부주관회사



























하이투자증권 기업어음증권 사모 2014년 11월 17일 5,000 2.15 A1(한신평,한기평) 2015년 02월 16일 O -





















- 190 -


총액이자율

평가등급


상환

여부주관회사
















































- 191 -


총액이자율

평가등급


상환

여부주관회사
















































- 192 -


총액이자율

평가등급


상환

여부주관회사
















































- 193 -


총액이자율

평가등급


상환

여부주관회사
















































- 194 -


총액이자율

평가등급


상환

여부주관회사
















































- 195 -


총액이자율

평가등급


상환

여부주관회사
















































- 196 -


총액이자율

평가등급


상환

여부주관회사
































하이투자증권 전자단기사채 사모 2015년 06월 03일 10,000 1.80 A1(나이스),A2+(한기평) 2015년 06월 04일 O -






하이투자증권 전자단기사채 사모 2015년 06월 26일 40,000 1.81 A1(한신평),A2+(한기평) 2015년 06월 29일 O -










- 197 -


총액이자율

평가등급


상환

여부주관회사






























하이투자증권 전자단기사채 사모 2015년 07월 28일 40,000 1.52 A1(나이스,한신평) 2015년 07월 29일 O -


















- 198 -


총액이자율

평가등급


상환

여부주관회사
























하이투자증권 기업어음증권 사모 2015년 08월 19일 20,000 1.57 A1(나이스,한신평) 2015년 08월 31일 O -
























- 199 -


총액이자율

평가등급


상환

여부주관회사










하이투자증권 전자단기사채 사모 2015년 09월 25일 50,000 1.81 A1(나이스),A2+(한신평) 2015년 10월 01일 O -




























하이투자증권 전자단기사채 사모 2015년 11월 18일 20,000 1.57 A2+(나이스),A2+(한신평) 2015년 11월 19일 O -










- 200 -


총액이자율

평가등급


상환

여부주관회사






하이투자증권 기업어음증권 사모 2016년 01월 18일 10,000 2.20 A2+(나이스),A2+(한신평) 2016년 04월 14일 O -

























하이투자증권 전자단기사채 사모 2016년 07월 07일 10,000 1.69 A2+(나이스),A2+(한신평) 2016년 10월 07일 X -




하이투자증권 기업어음증권 사모 2016년 08월 17일 10,000 1.68 A2+(나이스),A2+(한신평) 2016년 11월 17일 X -






합 계 - - - 21,050,000 - - - - -

주1) 상기 회사채는 모두 후순위사채입니다.

주2) 별도기준과 연결기준이 동일합니다.

기업어음증권 미상환 잔액

- 201 -

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기 10일 이하10일초과

30일이하

30일초과

90일이하

90일초과

180일이하

180일초과

1년이하

1년초과

2년이하

2년초과

3년이하3년 초과 합 계

미상환

잔액

공모 - - - - - - - - -

사모 - - 40,000 - - - - - 40,000

합계 - - 40,000 - - - - - 40,000

주) 별도기준과 연결기준이 동일합니다.

전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기 10일 이하10일초과

30일이하

30일초과

90일이하

90일초과

180일이하

180일초과

1년이하합 계 발행 한도 잔여 한도

미상환

잔액

공모 - - - - - - - -

사모 10,000 35,000 25,000 - - 70,000 500,000 430,000

합계 10,000 35,000 25,000 - - 70,000 500,000 430,000


회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기 1년 이하1년초과

2년이하

2년초과

3년이하

3년초과

4년이하

4년초과

5년이하

5년초과

10년이하10년초과 합 계

미상환

잔액

공모 - 60,000 40,000 - - - - 100,000

사모 - - - 30,000 - - - 30,000

합계 - 60,000 40,000 30,000 - - - 130,000


신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)


5년이하

5년초과

10년이하

10년초과

15년이하

15년초과

20년이하

20년초과


미상환

잔액

공모 - - - - - - - -

사모 - - - - - - - -

합계 - - - - - - - -


조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

- 202 -


2년이하

2년초과

3년이하

3년초과

4년이하

4년초과

5년이하

5년초과

10년이하

10년초과

20년이하

20년초과


미상환

잔액

공모 - - - - - - - - - -

사모 - - - - - - - - - -

합계 - - - - - - - - - -


- 203 -

IV. 감사인의 감사의견 등

1. 회계감사인의 감사의견 등

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음

의 표에 따라 기재한다.

사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항

제29기 3분기 삼일회계법인 - 지적사항 없음

제28기 삼정회계법인 적정 지적사항 없음

제27기 삼정회계법인 적정 지적사항 없음

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도 감사인 내 용 보수총소요

시간

제29기 3분기 삼일회계법인 별도, 연결재무제표감사, 순자본비율검토 110 490

제28기 삼정회계법인

별도, 연결재무제표감사, 중간 재무제표 검토

, 내부회계관리검토, 영업용순자본비율검토,

영문연결재무제표 작성

129 2,931

제27기 삼정회계법인

별도,연결재무제표감사, 중간 재무제표 검토,

내부회계관리검토, 영업용순자본비율검토,

영문연결재무제표 작성

109 2,.351

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

제29기 3분기2016-5-9 해외 부동산 투자구조 및 세무사항 검토

2016.5.11~

2016.6.1516 -

- - - - -

제28기2015-7-7 제28기 법인세 세무조정 및 법인세 전자신고 대리업무

2015.7.28~

2015.7.2911 -

- - - - -

제27기2014-7-31 제27기 법인세 세무조정 및 법인세 전자신고 대리업무

2014.8.4~

2014.8.511 -

- - - - -

- 204 -

2. 회계감사인의 변경

계약만료에 따라 제29기부터 삼정회계법인에서 삼일회계법인으로 변경되었습니다.


하이투자증권 삼일회계법인 삼정회계법인 삼정회계법인

3. 내부통제에 관한 사항

가. 내부통제에 관한 사항

연결실체는 일상감사, 영업점 및 본사부서에 대한 수시 및 정기 감사를 실시하고 있

으며, 회사의 전반적인 내부통제시스템의 운영 및 준수여부를 점검하여 평가결과를

年 1회 이사회에 보고하고 있습니다.

연결실체는 2015년도 내부통제시스템이 적정하게 운영되고 있는지 여부를 지점영업,

리스크, 컴플라이언스, 재무, IT 분야를 중심으로 점검을 실시하여, 회사의 전반적인

내부통제 수준에 대한 평가결과를 2016년 2월에 이사회에 보고하였습니다.

나. 내부회계관리제도에 관한 사항

내부회계관리자는 연결실체의 내부회계관리제도의 설계 및 운영실태에 대한 평가결

과를 2016년 2월 이사회에 보고하였습니다.

(1) 내부회계 관리제도의 문제점 및 개선방안 등


(2) 회계감사인의 내부회계 관리제도에 대한 검토의견

경영자의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 회계감사인의 검토결과, 운

영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작

성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.

- 205 -

V. 이사의 경영진단 및 분석의견

분기보고서 작성시 해당사항 없습니다.

- 206 -

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

보고서 기준일 기준 3명의 이사(사내이사 1명, 사외이사 2명)로 구성되어 있습니다.

현재 이사회내에 경영위원회, 리스크관리위원회, 감사위원회, 성과보상위원회, 사외

이사후보추천위원회, 내부거래위원회가 있습니다.

※ 금융회사의 지배구조에 관한 법률에 따라 이사회는 사외이사를 3명이상 두어야

하지만, 사외이사의 사임으로 보고서 기준일 기준 2명의 사외이사를 두고 있으며,

사외이사의 결원은 차기 주주총회일에 선임할 계획입니다.

가. 의결사항 등

회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부

사외이사의 성명

이영호 박상수 윤종현 김종준 이재영

찬반여부

1 2016.1.13

1. 리스크관리규정 개정의 건

2. 2016년 최소유지 NCR 및 전사리스크한도 설정의 건

[보고사항] 2015년 제6차 경영위원회 의결사항

- 2016년 경영계획 수립, 지배인 임면 사항

가결

가결

-

찬성

찬성

-

찬성

찬성

-

찬성

찬성

-

-

-

-

-

-

-

2 2016.2.111. 결산 재무제표 및 영업보고서 승인의 건

[보고사항] 2015년도 내부회계 관리제도 운영실태 평가결과

가결

-

찬성

-

찬성

-

찬성

-

-

-

-

-

3 2016.2.23

1. 최고경영자 후보 결정의 건

2. 제28기 정기주주총회 개최의 건


[보고사항] 2015년도 감사결과 보고

[보고사항] 제1차 경영위원회 의결사항 (인천지점 이전)

가결

가결

가결

-

-

찬성

찬성

찬성

-

-

찬성

찬성

찬성

-

-

찬성

찬성

찬성

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

4 2016.3.17 1. 제28기 재무제표 등의 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - -

- 207 -

회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부


이영호 박상수 윤종현 김종준 이재영

찬반여부

5 2016.3.24

1. 대표이사 선임의 건

2. 선임사외이사 선임의 건

3. 이사회내위원회 위원 선임의 건

가결

가결

가결

-

-

-

-

-

-

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

6 2016.3.24 1. 리스크관리규정 개정 승인의 건 가결 - - 찬성 찬성 찬성

7 2016.5.111. 해외 외화예금계좌 개설의 건

[보고사항] 2016년 1분기 경영실적

가결

-

-

-

-

-

찬성

-

찬성

-

찬성

-

8 2016.6.8 1. 한국증권금융 차입약정 한도 증액의 건 가결 - - 찬성 찬성 찬성

9 2016.6.30 1. 지배인 임면의 건 가결 - - 찬성 찬성 찬성

10 2016.8.111. 선임사외이사 선임의 건

[보고사항] 2016년 반기 경영실적

가결

-

-

-

-

-

-

-

찬성

-

찬성

-



※ 2016.4.30. 김양범 사내이사 사임

※ 2016.8.1. 윤종현 사외이사 사임

나. 이사회내 위원회

(1) 이사회내의 위원회 구성현황

위원회명 구 성 소속 이사명 설치목적 및 권한사항 비 고

경영위원회 사내이사 1명 주익수

이사회 결의사항을 제외한 회사 제반 업무사안에 대하여 이사회로부터 위임받아 의결

① 연간 사업계획 수립, 예산편성 및 결산관련 사항

② 지배인의 선임 및 해임

③ 영업점 및 사무소의 설치,이전 및 폐지

④ 자금의 차입약정에 관한 사항(단, 만기연장은 대표이사에게 위임)

⑤ 건당 10억원을 초과하는 동산(유가증권 제외)과 건당 20억원을 초과하는 부동산의 구

입, 운용, 처분 및 기타 중요한 계약의 체결과 해약에 관한 사항

⑥ 기타 소집권자가 필요하다고 인정하는 사항

리스크에 대한 종합 정책수립과 리스크의 총괄적인 감독기능을 수행함

- 208 -

위원회명 구 성 소속 이사명 설치목적 및 권한사항 비 고

리스크관리

위원회

사내이사 1명

사외이사 2명

주익수

김종준 이재영

① 리스크관리에 관한 중장기 종합계획 및 주요 정책의 수립, 변경 및 이행사항의 점검

② 전사적 리스크 측정방법의 수립, 변경 및 리스크측정모형의 적정성 점검 및 승인

③ 리스크관리 전산시스템, 거래 및 결제담당부서의 장외파생상품 관련 전산시스템의 구

축 및 사용 승인

④ 전사 리스크한도 설정

⑤ 영업용순자본비율 및 자산부채비율의 최소 유지기준 설정 및 미달시 대응방안 수립

⑥ 위기상황 대처방안 또는 비상대책의 수립

⑦ 회사의 주요 경영정책, 전략의 수립, 변경시 리스크관리와 관련한 사안에 대한 검토

⑧ 리스크관리규정 및 위기상황대응지침의 제ㆍ개정

⑨ 시장상황의 변화, 영업전략의 변경 등 리스크환경 변화에 따른 리스크관리 정책 및 절

차, 각종한도, 기타 내부통제환경 등의 적정성 및 유효성에 대한 재검토 및 정책 반영

⑩ 비정형거래, 전사한도 예외, 고위험자산 운용 등 이례적인 거래의 검토 및 승인

⑪ 리스크관리규정 위반시의 제재

⑫ 리스크 관리현황의 이사회 보고

⑬ 기타 회사의 자산운용 및 리스크관리와 관련되어 이사회가 위임하거나 대표이사가 위

원회의 승인사항이라고 판단하는 업무

감사위원회 사외이사 2명 김종준 이재영 "2. 감사제도에 관한 사항" 참조

성과보상

위원회

사내이사 1명

사외이사 2명

주익수

김종준 이재영

경영진 및 성과급직원의 성과보상체계를 점검하고 의결

① 성과보상제도의 설계ㆍ운영의 적정성에 대한 평가와 심의

② 회사의 성과보상체계가 모범규준을 준수하는지에 대한 상시점검

③ 연차보상점검의 실시 및 감독당국 및 주주들에게 그 결과 제출

④ 모범규준 적용 대상자의 결정

사외이사후보

추천위원회

사내이사 1명

사외이사 2명

주익수

김종준 이재영

자본시장법 제25조의 규정에 따라 주주총회에 사외이사 후보를 추천

① 사외이사 충원의 필요성 검토 및 후보의 심사

② 사외이사 선임을 위한 주주총회에 사외이사후보 추천

내부거래위원회사내이사 1명

사외이사 2명

주익수

이재영 김종준

내부거래위원회 운영을 위한 필요사항 규정

① 회사의 내부거래에 관한 기본정책 심의

② 법령과 회사 규정에 따라 내부거래 심의 등



※ 2016.4.30. 김양범 사내이사 사임

※ 2016.8.1. 윤종현 사외이사 사임

(2) 이사회내의 위원회 활동내역

- 209 -

1) 경영위원회

위원회명 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비고

경영위원회2016.2.15 1. 인천지점 이전의 건 가결 -

2016.3.24 1. 경영위원회 위원장 선임의 건 가결 -

2) 리스크관리위원회

위원회명 개최일자 의 안 내 용 가결여부


이영호

(출석률:100%)

박상수

(출석률:100%)

윤종현

(출석률:100%)

김종준

(출석률:100%)

이재영

(출석률:100%)

찬반여부

리스크관리

위원회

2016.1.13


2. 2016년 최소유지 NCR 및 전사 리스크한도 설정의 건

3. 리스크관리 심의위원회 위원 변경의 건

가결

가결

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

-

-

-

-

-

-

2016.2.231. 리스크관리규정 개정의 건

2. 리스크관리 심의위원회 위원 선임의 건

가결

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

-

-

-

-

2016.3.241. 리스크관리규정 개정의 건

2. 리스크관리 심의위원회 위원 및 위원장 선임의 건

가결

가결

-

-

-

-

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

2016.5.11 [보고사항] 2016년 1분기 리스크관리현황 정기보고 - - - - - -

2016.8.111. 리스크관리 심의위원회 위원 선임의 건

[보고사항] 2016년 2분기 리스크관리현황 정기보고

가결

-

-

-

-

-

-

-

찬성

-

찬성

-

2016.8.29 1. 리스크관리 심의위원회 위원 변경의 건 가결 - - - 찬성 찬성

※ 2016.3.24. 이영호 사외이사, 박상수 사외이사 임기만료로 김종준 사외이사, 이재영

사외이사 신규선임 및 위원회 위원 선임

※ 2018.8.1. 윤종현 사외이사 사임

3) 감사위원회

- 210 -



이영호

(출석률:100%)

박상수

(출석률:100%)

윤종현

(출석률:100%)

김종준

(출석률:100%)

이재영

(출석률:100%)

찬반여부

감사위원회

2016.2.23

1. 2015 회계연도 감사보고서 승인의 건

2. 2015년도 자체감사 결과보고서 승인의 건

3. 2015년도 내부통제시스템 평가보고서 승인의 건

[보고사항] 2015년도 준법감시결과 보고(컴플라이언스팀)

[보고사항] 2016년도 준법감시계획 보고(컴플라이언스팀)

가결

가결

가결

-

-

찬성

찬성

찬성

-

-

찬성

찬성

찬성

-

-

찬성

찬성

찬성

-

-

-

-

-

-

-

-

-

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-

-

2016.3.17 1. 외부감사인 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - -

2016.3.24 1. 감사위원회 위원장 선임의 건 가결 - - 찬성 찬성 찬성

2016.5.11

[보고사항] 2016년 1분기 자체감사결과 보고

[보고사항] 2016년 1분기 내부통제결과 보고

[보고사항] 2016년 재무제표에 대한 감사계획

-

-

-

-

-

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-

-

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-

-

2016.8.11

1. 감사위원회 위원장 선임의 건

[보고사항] 2016년 2분기 자체감사결과 보고

[보고사항] 2016년 2분기 내부통제결과 보고

가결

-

-

-

-

-

-

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-

-

-

-

찬성

-

-

찬성

-

-



※ 2016.8.1. 윤종현 사외이사 사임

4) 성과보상위원회



이영호

(출석률:100%)

박상수

(출석률:100%)

윤종현

(출석률:100%)

김종준

(출석률:100%)

이재영

(출석률:100%)

찬반여부

성과보상

위원회

2016.3.17 1. 2015년 성과보상점검의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - -

2016.3.24 1. 성과보상위원회 위원장 선임의 건 가결 - - 찬성 찬성 찬성



- 211 -

※ 2016.8.1. 윤종현 사외이사 사임

5) 사외이사후보추천위원회



이영호

(출석률:100%)

박상수

(출석률:100%)

윤종현

(출석률:100%)

김종준

(출석률:100%)

이재영

(출석률:100%)

찬반여부

사외이사후보

추천위원회

2016.2.23 1. 사외이사후보 추천의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - -

2016.3.24 1. 사외이사후보추천위원회 위원장 선임의 건 가결 - - 찬성 찬성 찬성



※ 2016.8.1. 윤종현 사외이사 사임

6) 내부거래위원회



이영호

(출석률:100%)

윤종현

(출석률:100%)

김종준

(출석률:100%)

이재영

(출석률:100%)

찬반여부

내부거래

위원회

2016.3.17 1. 2015년 내부거래 현황 심의의 건 가결 찬성 찬성 - -

2016.3.24 1. 내부거래위원회 위원장 선임의 건 가결 - - 찬성 찬성

※ 2016.3.24. 이영호 사외이사 임기만료로 김종준 사외이사, 이재영 사외이사 신규선임

및 위원회 위원 선임

다. 이사의 독립성

(1) 이사는 주주총회에서 선임하며, 이사 현황은 다음과 같습니다.

(2016.9.30일 현재)

- 212 -

구분 선 임 일 성 명 현 직 주요 경력최대주주등과의

이해관계추천인

회사와의

거래비 고

사내이사. 2016.3.24. 주익수하이투자증권

대표이사

서울대 경영학과

미시간대 경영학 석사

前)하나금융투자 IB 대표

- 이사회 - -

사외이사

2016.3.24. 김종준 -

성균관대 경제학과

前)하나은행장

前)하나캐피탈 대표이사

-사외이사후보

추천위원회- -

2016.3.24. 이재영 서울대 교수

서울대 영어영문학과

일리노이대 언어학 박사

두산엔진 사외이사

-사외이사후보

추천위원회- -



※ 2016.4.30. 김양범 사내이사 사임

※ 2016.8.1. 윤종현 사외이사 사임

(2) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황

상기 '이사회내의 위원회 구성현황'을 참조하시기 바랍니다.

라. 사외이사의 전문성

(1) 사외이사 지원조직 : 기획관리팀 (이사회 업무 및 사외이사 업무 지원)

(2) 사외이사 대상 교육 현황 : 공시대상 기간 중 해당사항 없습니다.

2. 감사제도에 관한 사항

2013.6.27. 주주총회에서 감사위원회 위원을 선임하고, 상법 제415조의 2 및 자본시

장과 금융투자업에 관한 법률 제26조에 근거한 감사위원회를 설치하였습니다.

가. 감사위원회 위원의 현황 및 독립성 여부

총 3인(사외이사 3명)의 감사위원으로 구성된 감사위원회를 설치하였으며, 감사위원

회 위원 현황은 다음과 같습니다.

※ 사외이사 사임으로 보고서 기준일 현재 감사위원회 인원수는 2명으로, 차기 주주

총회일에 감사위원회의 결원을 선임할 예정입니다.

성 명 약 력 사외이사 여부최대주주등과의

이해관계

당해법인과의

최근3년간 거래내역추 천 인 비 고

김종준

성균관대 경제학과

前)하나은행장 사외이사 없 음 없 음 이사회 2013. 6. 27일

- 213 -

성 명 약 력 사외이사 여부최대주주등과의

이해관계

당해법인과의

최근3년간 거래내역추 천 인 비 고

前)하나캐피탈 대표이사 정기주주총회에서

감사위원회 위원을

선임하고, 기존

감사제도를 폐지함이재영

서울대 영어영문학과

일리노이대 언어학 박사

두산엔진 사외이사

사외이사 없 음 없 음 이사회

※ 2016.3.24. 이영호 사외이사, 박상수 사외이사의 임기만료로 김종준 사외이사, 이재영

사외이사를 신규 선임함

※ 2016.8.1. 윤종현 사외이사 사임

나. 주요 활동 내역

전원 사외이사로 구성된 감사위원회 위원은 이사회에 참석하여 이사의 업무를 감독

하며, 이사회 및 위원회 활동내용은 상기 '이사회에 관한 사항'을 참조바랍니다.

다. 준법감시인에 대한 사항

(1) 준법감시인

(가) 준법감시인 설치여부, 구성방법

- 준법감시인은 이사회 및 대표이사의 지휘를 받아 준법감시 업무를 수행

- 준법감시인은 대표이사의 추천을 받아 이사회결의로 승인

(나) 준법감시인의 인적사항

직위 성명 주요경력 비 고

준법감시인 이재열

부산대 졸,

하이투자증권지점장

하이투자증권 리스크관리담당

2016.1.1 선임

개인정보보호책임자/

금융소비자보호총괄책임자 겸직

(다) 준법감시인의 주요활동내역 (2016. 1. 1~2016.9.30)

조 치 일 주 요 조 치 내 용 조치상대방

2016.01.18 2016년도 영업점 방문점검계획 통보 전지점

2016.01.21 2015년 수탁업체 교육점검 결과 및 2016년 계획 보고 전부서전지점

2016.01.22 2016년도 금융소비자보호를 위한 민원 및 금융사고 예방 방문계획 실시 통보 해당지점

2016.01.25 2015년도 영업점 우수법규준수관리자 선정 및 포상 실시 전지점

2016.01.26 업무용PC내 녹취파일 보관관련 조치 및 유의사항 통보 전부서전지점

2016.01.26 재산상 이익제공 및 수령에 관한 유의사항 통보 전부서전지점

2016.01.28 2015년도 준법감시결과 보고 내부보고

2016.01.29 내부통제점검 진주지점

2016.02.01 주식운용팀 및 PI팀 내부통제 연수 주식운용팀/AI팀

- 214 -


2016.02.03 2015년 개인신용정보보호 자체점검결과 보고 전부서전지점

2016.02.18 내부통제점검 명동지점

2016.02.19 내부통제점검 삼성역지점

2016.02.24 민원 사고예방 방문 교육 구포지점

2016.02.26 2016년 1분기 리서치센터 내부통제 연수 리서치센터

2016.03.10 내부통제점검 구서지점

2016.03.11 내부통제점검 영업부

2016.03.24 내부통제점검 목포지점

2016.03.25 내부통제점검 대전지점

2016.04.01 재산상 이익제공 관련 수시점검 실시 (~2016.05.13) 본사영업부서 등 23팀

2016.04.01 법규준수관리자업무지침 개정 내부보고

2016.04.07 내부통제점검 창원지점

2016.04.08 내부통제점검 마산지점

2016.04.18 본사 부서장 내부통제 연수 본사 부서장

2016.04.25 영업점 법규준수관리자 내부통제 연수 경인본부

2016.04.26 영업점 법규준수관리자 내부통제 연수 영남/울산본부

2016.04.28 2016년 1/4분기 내부통제실적 보고 내부보고

2016.04.28 내부통제점검 동래지점

2016.04.29 내부통제점검 서면지점

2016.05.12 내부통제점검 압구정지점

2016.05.13 내부통제점검 분당지점


2016.05.23 영업점 선임책임자 내부통제 연수 경인본부

2016.05.25 영업점 선임책임자 내부통제 연수 영남/울산본부

2016.05.26 내부통제점검 목동지점

2016.05.27 내부통제점검 대치지점

2016.06.01 상반기 지점장 내부통제 연수 경인본부

2016.06.08 상반기 지점장 내부통제 연수 영남본부

2016.06.09 상반기 지점장 내부통제 연수 울산본부

2016.06.09 내부통제점검 센텀지점

2016.06.10 내부통제점검 남천지점

2016.06.15 공매도 관련법규 변경내용 통보 해당부서

2016.06.16 경력(신규) 입사직원 내부통제 연수 해당직원

2016.06.20 영업점 창구직원 내부통제 연수 경인본부

2016.06.22 영업점 창구직원 내부통제 연수 영남/울산본부

2016.06.24 내부통제점검 금융센터영업부

2016.07.01 제22차 개인정보처리방침 및 제4차 신용정보활용체제 개정 내부보고

2016.07.06 2016년 상반기 영업점 법규준수관리자 평가결과 통보 내부보고

2016.07.07 내부통제점검 김해지점

2016.07.08 내부통제점검 통영지점

2016.07.28 임직원 상장주식 전용계좌 제도 시행 통보 전부서전지점

- 215 -


2016.07.28 내부통제점검 양산지점

2016.07.29 내부통제점검 중앙지점

2016.08.03 2016년 2/4분기 내부통제실적 보고 내부보고

2016.08.05 임직원의 금융투자상품 매매거래에 관한 지침 개정 내부보고

2016.08.08 민원 사고예방 방문 교육 울산지점

2016.08.17 민원 사고예방 방문 교육 남목지점

2016.08.23 파생상품영업관리자 업무지침 개정 내부보고

2016.08.25 내부통제점검 대송지점

2016.08.26 내부통제점검 울산지점


2016. 9월 중 청탁금지법 연수 실시 (임원, 본사부서, 지점장, 지점) 전부서전지점

2016.09.22 내부통제점검 전하동지점

2016.09.23 내부통제점검 남목지점

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 투표제도

집중투표제, 서면투표제 및 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다.

나. 소수주주권

대상기간 중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다.

다. 경영권 경쟁

대상기간 중 회사 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다.

- 216 -

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황

가. 최대주주는 (주)현대미포조선으로 85.32%의 지분을 보유하고 있습니다.

최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 주, %)

성 명 관 계주식의

종류

소유주식수 및 지분율

비고기 초 기 말

주식수 지분율 주식수 지분율

현대미포조선 최대주주 보통주 342,437,628 85.32 342,437,628 85.32 -

계보통주 342,437,628 85.32 342,437,628 85.32 -

우선주 0 0 0 0 -

나. 최대주주 개요

최대주주인 (주)현대미포조선은 선박건조업을 주업종으로 영위하는 회사로 1975년

4월28일 설립되었으며, 1983년 12월에 주식을 한국거래소가 개설하는 유가증권시장

에 상장하였습니다. 현대미포조선의 최대주주는 현대삼호중공업(주)이며, 본 보고서

의 기준일 현재 자본금은 1,000억원, 2015년도 연결기준 매출액은 4조 6,524억원, 당

기순이익 257억원입니다.

다. 최대주주의 대표자 (2016.9.30 현재)

성명 직위 출생년월

강환구 대표이사 1955.01

※ 2016.10.31. 강환구 대표이사 사임 및 한영석 대표이사 선임

라. 최대주주의 최근 연혁

· 2011.01 신조선 건조 500호선 달성(EGS 크레스트호)

· 2011.02 아스팔트운반선 1차선 인도(IVER BALANCE호)

· 2011.03 HVS 신조 전환 완료 <수리사업 종료>

- 217 -

· 2011.04 울산 이진리 ‘ 온산공장’ 준공

· 2011.06 '제20회 경제정의 기업상' 최우수기업상 수상

· 2011년도 노사문화 우수기업' 선정

· 2011.09 '2011 노사문화대상' 대통령상 수상

· 2011.11 선박 3척 '2011년 최우수선박' 선정

· 2011.12 40억불 수출탑 수상

· 2012.03 신조선 건조 600호선 달성(SKY HOPE호)

· 2012.06 노사의 사회적 책임실천 협약식 체결

· 2012.08 고용노동부 '숙련기술 장려 모범 사업체' 선정

· 2012.09 '성과공유 도입기업 인증' 취득

· 2012.11 선박 2척 '2012 최우수선박' 선정

· 2012.12 컨로선 '세계일류상품' 선정

· 2013.05 HVS PC선 건조 시작, 2012년 동반성장지수 최고 등급 '우수'

· 2013.06 '농촌사회공헌기업' 선정

· 2013.07 신조선 건조 700호선 달성 (STI FONTVIEILLE호)

· 2013.09 광석, 황산 겸용선 1차선 인도(CS 온산호)

· 2013.11 돌고래축구단 내셔널 리그 통합우승

· 2013.12 아스팔트운반선 '세계일류상품' 선정

· 2014.01 전 도크 50배치(BATCH) 돌파

· 2014.01 BP사 PSV 1차선(NS ELIDA호) 인도

· 2014.03 ATLANSHIP사 주스운반선 1차선(ORANGE OCEAN호) 인도

· 2014.05 '위기극복 노사공동 기본가치 실천결의대회'

· 2014.05 HVS d'AMICO사 PC선 1차선(HIGH SUN호) 명명· 인도

· 2014.06 동반성장지수 2년연속 '최우수'

· 2014.09 BP사 PSV 4차선(NS FRAYJA호) 인도 완료

· 2014.10 제 11대 강환구 사장 취임

· 2014.12 LPG운반선 '세계일류상품' 선정

18년 연속 노사 무분규 달성

· 2015.01 신조선 건조 800호선 달성(GRANDE COTONOU호)

· 2015.06 동반성장지수 3년연속 '최우수'

· 2015.07 ELETSON사 LEG운반선 1차선 인도

· 2015.09 19년 연속 노사 무분규 달성

- 218 -

· 2015.11 DOLE사 풀 냉동컨선 1차선 인도

· 2015.12 '동반성장 최우수 명예기업' 선정

자동차운반선· 주스운반선 '세계일류상품' 선정

· 2016.01 15년 연속 '세계 우수 선박' 건조 (770FEU 냉동컨테이너운반선)

· 2016.02 8173호선, 세계 최초 질소산화물 저감장치 장착

· 2016.03 '수평용접 자동화기술' 인증

3도크 신조 첫 100배치 돌파 (18년간 선박 300척 진수)

· 2016.04 세계 최초 메탄올 연료 PC선 인도

· 2016.05 신조선 건조 900호선 달성 (MARI JONE호)

· 2016.09 20년 연속 노사무분규 달성

마. 최대주주의 주요 재무현황

(기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분 제42기 (FY2015)

자산총계 9,438,011

부채총계 7,641,204

자본총계 1,796,807

매출액 4,652,432

영업이익 66,573

당기순이익 25,679

지배회사지분순손익 38,190


2. 최대주주 변동현황

공시대상 기간 중 최대주주의 변경은 없으며, 최대주주는 현대미포조선으로 지분율

은 85.32% 입니다.

최대주주 변동내역

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 주, %)

변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 비 고

2015년 08월 12일 현대미포조선 342,437,628 85.32 유상증자 참여

- 219 -

3. 주식의 분포

가. 5%이상 주주 및 우리사주조합의 주식소유현황

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 주)

구분 주주명 소유주식수 지분율 비고

5% 이상 주주현대미포조선 342,437,628 85.32% -

- - - -

우리사주조합 1,416,790 0.35% -

소액주주현황

(기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분주주 보유주식

비 고주주수 비율 주식수 비율

소액주주 76,880 99.9% 57,456,514 14.31%

※ 최근 주주명부 폐쇄일인 '15.12.31 기준이며, 소액주주는 최대주주 및 특수관계인,

우리사주조합을 제외한 발행주식총수의 1% 미만 주식을 소유한 주주입니다.

4. 주식사무

정관상

신주인수권의

내용

회사정관 제10조 (주식의 발행 및 배정)

①회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다.

1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부

여하는 방식

2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 선진금융기술의 도입, 재무구조의 개

선, 긴급한 자금조달, 전략적 업무 및 자본제휴 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한

경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인

수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 재무구조의 개선, 긴급한 자금조달 등

회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(회사의 주주를 포함한

다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는

방식

②제1항 제1호의 방식으로 신주를 배정하는 경우, 자본시장법 등 관련 법령에 의하여 우리사주 조

합원에게 신주를 우선 배정할 수 있다

③제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에

해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다.

1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에

게 신주를 배정하는 방식

2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하

여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식

이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식

4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에

- 220 -

서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여

하는 방식

④제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행

가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

⑤회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하

지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회 결의로 정한다.

⑥제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호

및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다.

⑦회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

결산일 12월 31일 정기주주총회 매 사업년도 종료 후 3월 이내 소집

주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월 15일까지

주권의 종류 1주, 5주, 10주, 50주, 100주, 500주, 1천주, 1만주권

명의개서대리인 한국예탁결제원

주주의 특전 없음 공고방법인터넷 홈페이지(http://www.hi-ib.com),

부득이한 경우 한국경제신문

- 221 -

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원의 현황

가. 임원의 현황

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 주)

성명 성별 출생년월 직위등기임원

여부

상근

여부

담당

업무주요경력

소유주식수

재직기간임기

만료일의결권

있는 주식

의결권

없는 주식

주익수 남 1960년 07월 대표이사 등기임원 상근 총괄

미시간대 경영학 석사

하나금융투자 IB 담당 대표

현대증권 IB 본부장

0 0 7개월 2018년 03월 31일

김종준 남 1956년 09월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사성균관대학교 경제학과

하나은행 은행장0 0 7개월 2019년 03월 31일

이재영 남 1965년 12월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사일리노이대 박사

서울대학교 교수0 0 7개월 2018년 03월 31일

양동빈 남 1964년 02월 전무 미등기임원 상근 경영지원본부서울대 마케팅학 석사

현대중공업 해양플랜트사업본부0 0 5개월 2016년 12월 31일

조익재 남 1966년 09월 전무 미등기임원 상근 리서치센터 고려대 경영학 석사 7,267 0 - -

채수영 남 1957년 09월 전무 미등기임원 상근 감사총괄조지타운대 법학 석사

김앤장 법률사무소 변호사0 0 3년 3개월 2017년 12월 31일

최정호 남 1966년 02월 전무 미등기임원 상근 법인영업본부 연세대 경제학과 7,091 0 - -

임종영 남 1964년 05월 전무 미등기임원 상근 기업금융I본부서울대 경영학 석사

메리츠증권 SF총괄 상무0 0 - -

서영석 남 1962년 12월 전무 미등기임원 상근 Sales&Trading본부보스턴대 경영학 석사

머큐리밸류파트너스 대표0 0 - 2017년 12월 31일

이병철 남 1959년 07월 상무 미등기임원 상근 리테일총괄부산대 경제학 석사

하이투자증권 퇴직연금본부18,766 0 - -

한권일 남 1966년 05월 상무 미등기임원 상근 채권II본부고려대 경영학과

KB투자증권 Trading본부0 0 3년 1개월 2017년 08월 31일

김성은 남 1965년 08월 상무 미등기임원 상근 기업금융III본부고려대 경제학과

0 0 2년 11개월 2016년 12월 31일

- 222 -

성명 성별 출생년월 직위등기임원

여부

상근

여부

담당

업무주요경력

소유주식수

재직기간임기

만료일의결권

있는 주식

의결권

없는 주식

KTB투자증권 프로젝트비즈니스

박상현 남 1964년 07월 상무보 미등기임원 상근 투자전략팀 성균관대 경제학 석사 3,000 0 - -

도홍탁 남 1961년 06월 상무보 미등기임원 상근 IT본부 영남대 수학과 25,480 0 - -

신병규 남 1966년 06월 상무보 미등기임원 상근 채권1본부 경기대 경제학 6,250 0 - -

이재열 남 1964년 11월 상무보 미등기임원 상근 준법감시인부산대 경제학과

하이투자증권 리스크관리담당4,000 0 - -

오성근 남 1967년 09월 상무보 미등기임원 상근 AI담당로체스터대 경영학 석사

하나금융투자 발행시장실0 0 2개월 2017년 07월 31일

※ 재직기간 5년이상 미등기임원은 주요경력, 재직기간 및 임기만료일 등의 기재를 생략

※ 2016.9.30. 채수영 전무, 김성은 상무 중도 퇴임

나. 직원의 현황

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

사업부문 성별

직 원 수

평 균

근속연수

연간급여

총 액

1인평균

급여액비고

기간의

정함이 없는

근로자

기간제

근로자합 계

전체(단시간

근로자)전체

(단시간

근로자)

영업부문 남 293 - 109 - 402 10.8 39,224 88 -

영업부문 여 140 - 27 - 167 11.3 7,690 44 -

지원부문 남 142 - 9 4 151 11.3 8,332 51 -

지원부문 여 60 - 18 10 78 8.0 2,405 25 -

합 계 635 - 163 14 798 10.7 57,651 66 -

- 223 -

※ 직원수는 2016.9.30. 기준으로 작성

※ 연급여총액 및 평균급여액은 해당기간 실제지급인원으로 세무서에 제출하는 근로소득

지급명세서상의 근로소득을 기준으로 산출 함

2. 임원의 보수 등

가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황

(1) 주주총회 승인금액

상법 제388조 및 정관 제38조에 의거하여 이사의 보수한도를 주주총회의 결의로 정

하고 있습니다.


구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고

이사 5명 2,500 -

합계 5명 2,500 -

※ 인원수는 2016.3.24. 주주총회일 기준

(2) 보수지급금액


구 분 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고

등기이사 3 1,937 646 -

사외이사 0 0 0 -

감사위원회 위원 또는 감사 5 107 21 -

계 8 2,044 256 -

※ 사외이사 2명은 감사위원회 위원 겸직

※ 인원수는 해당기간 중 퇴임한 등기이사 2명, 사외이사 3명을 포함했으며, 보수액

은 해당기간 중 퇴임한 등기이사와 사외이사의 근로소득 및 퇴직소득을 포함함

나. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황

(1) 개인별 보수지급금액

- 해당사항 없습니다.

- 224 -


이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수

- - - -

2. 산정기준 및 방법


- 225 -

IX. 계열회사 등에 관한 사항

가. 기업집단의 명칭

보고서 기준일 현재 회사가 속해있는 기업집단은「현대중공업기업집단」입니다.

최상위 지배기업은 현대중공업㈜(009540)입니다.

나. 계열회사의 현황

(단위 : %)

출자회사

피출자회사(사업자등록번호)

현 대

중공업㈜

현대삼호

중공업㈜

㈜현대

미포조선

하이투자

증권㈜

현대기업

금융㈜

현대중공

(중국)투자

유한공사

현대오일

뱅크㈜

HDO

Singapore

Pte. Ltd.

비고

현대중공업㈜(620-81-00012) 　　 7.98 　　　　　

현대삼호중공업㈜(411-81-19799) 94.92 　　　　　　　

현대기업금융㈜(114-81-69554) 9.93 　　　　　　　

바르질라 현대엔진 유한회사(411-81-49177) 50.00 　　　　　　　

㈜현대중공업스포츠(620-81-30457) 100.00 　　　　　　　

현대힘스(주)(620-81-30928) 100.00 　　　　　　　

㈜코마스(620-81-31664) 100.00 　　　　　　　

㈜호텔현대(135-81-42741) 100.00 　　　　　　　

태백풍력발전㈜(222-81-24329) 35.00 　　　　　　　

태백귀네미풍력발전㈜(402-81-87105) 37.50 　　　　　　　

창죽풍력발전㈜(222-81-25954) 43.00 　　　　　　　

현대아반시스㈜(317-81-21561) 50.00 　　　　　　　

현대오일뱅크㈜(310-81-20275) 91.13 　　　　　　　

현대커민스엔진유한회사(514-81-83931) 50.00 　　　　　　　

현대중공업터보기계(주)(428-88-00297) 100.00

현대중공업MOS(주)(189-87-00437) 100.00

- 226 -

출자회사


현 대

중공업㈜

현대삼호

중공업㈜

㈜현대

미포조선

하이투자

증권㈜

현대기업

금융㈜

현대중공

(중국)투자

유한공사

현대오일

뱅크㈜

HDO

Singapore

Pte. Ltd.

비고

㈜현대미포조선(620-81-00900) 　 42.34 　　　　　　

　

현대이엔티㈜(610-81-74778) 　　 100.00 　　　　　

하이투자증권㈜(604-81-14270) 　　 85.32 　　　　　

하이자산운용㈜(116-81-72074) 　　 7.57 92.41 　　　　

현대기술투자㈜(202-81-58790) 　　　　 70.05 　　　

현대선물㈜(202-81-58368) 　　　 65.22 　　　　

현대코스모㈜(316-81-13957) 　　　　　　 50.00 　

현대오일터미널㈜(610-86-12495) 　　　　　　 100.00 　

현대쉘베이스오일㈜(316-81-19188) 　　　　　　 60.00 　

현대케미칼㈜(316-81-24508) 　　　　　　 60.00 　

현대오씨아이(주)(337-81-00411) 51.00

Hyundai Vinashin Shipyard 10.00 　 55.00 　　　　　

현대중공(중국)투자유한공사 100.00 　　　　　　　

현대융자조임유한공사 41.26 　　　　 46.76 　　

Hyundai Technologies Center Hungary Kft. 100.00 　　　　　　　

Hyundai Heavy Industries Co. Bulgaria 99.09 　　　　　　　

Hyundai Heavy Industries Europe N.V.. 100.00 　　　　　　　

Hyundai Construction Equipment Americas, Inc. 100.00 　　　　　　　

Vladivostok Business Center 100.00 　　　　　　　

PHECO Inc. 100.00 　　　　　　　

Hyundai Heavy Industries France SAS 100.00 　　　　　　　

Hyundai Ideal Electric Co. 100.00 　　　　　　　

Hyundai Construction Equipment India Private Ltd. 100.00 　　　　　　　

Hyundai Khorol Agro Ltd. 100.00 　　　　　　　

HHI MAURITIUS LIMITED 100.00 　　　　　　　

현대(산동)중공업기계유한공사 100.00 　　　　　　　

Hyundai Power Transformers USA, INC 100.00 　　　　　　　

Jahnel-Kestermann Getriebewerke GmbH 100.00 　　　　　　　

PT. HYUNDAI MACHINERY INDONESIA 20.83 　　　　　　　

- 227 -

출자회사


현 대

중공업㈜

현대삼호

중공업㈜

㈜현대

미포조선

하이투자

증권㈜

현대기업

금융㈜

현대중공

(중국)투자

유한공사

현대오일

뱅크㈜

HDO

Singapore

Pte. Ltd.

비고

Hyundai Heavy Industries Brasil-Manufacturing and Trading of Construction Equipment 98.37 　　　　　　　

Hyundai Electrosystems Co., Ltd. 100.00 　　　　　　　

Hyundai Mikhailovka Agro Ltd. 100.00 　　　　　　　

Hyundai Transformers and Engineering India Private Ltd. 100.00 　　　　　　　

HHI Battery CO., Ltd. 100.00 　　　　　　　

Hyundai Heavy Industries Miraflores Power Plant Inc. 100.00 　　　　　　　

Hyundai Arabia LLC. 70.00 　　　　　　　

Hyundai West Africa Limited 100.00 　　　　　　　

Hyundai Hi-Power Service Europe B.V 100.00 　　　　　　　

Hyundai Samho Heavy Industries Panama 　 100.00 　　　　　　

현대강소공정기계유한공사 　　　　　 60.00 　　

연대현대빙윤중공유한공사 　　　　　 55.00 　　

현대중공(중국)전기유한공사 　　　　　 100.00 　　

북경현대경성공정기계유한공사 　　　　　 60.00 　　

상주현대액압기기유한공사 　　　　　 100.00 　　

위해현대풍력기술유한공사 　　　　　 80.00 　　

현대중공(상해)연발유한공사 　　　　　 100.00 　　

HDO Singapore Pte. Ltd. 　　　　　　 100.00 　

Grande Ltd. 　　　　　　　 100.00

MS Dandy Ltd. 　　　　　　　 100.00

HYUNDAI OILBANK(SHANGHAI) CO.,LTD. 　　　　　　 100.00 　

다. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황


라. 타법인출자 현황

- 228 -

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, 주, %)

법인명 최초취득일자출자

목적

최초취득

금액

기초잔액 증가(감소) 기말잔액최근사업연도

재무현황

수량지분

율

장부

가액

취득(처분) 평

가

손

익

수량 지분율장부

가액총자산

당기

순손익수량 금액

하이자산운용 (비상장) 1999년 04월 01일 영업력 강화 36,846 6,359,511 92 48,820 0 0 0 6,359,511 92 48,820 52,923 5,330

현대선물 (비상장) 2015년 10월 13일 영업력 강화 30,624 3,000,000 65 30,624 0 0 0 3,000,000 0 30,624 158,917 181

한국증권금융 (비상장) 2000년 08월 17일 유관기관 출자 184 36,760 0 438 0 0 -4 36,760 0 443 48,209,774 81,912

한국자금중개 (비상장) 1996년 07월 16일 유관기관 출자 45 9,000 0 438 0 0 14 9,000 0 452 78,313 6,379

예스스탁 (비상장) 2000년 05월 31일 자기자본 투자 300 9,240 6 264 0 0 0 9,240 6 264 3,359 -208

엘아이지건영피에프브이제일호 (비상장) 2007년 07월 18일 자기자본 투자 250 50,000 5 0 0 0 0 50,000 5 0 111,060 -18,069

LS전선 (비상장) 2010년 03월 02일 자기자본 투자 12,537 95,474 0 3,827 0 0 0 95,474 0 3,827 2,435,034 49,923

LS아이앤디 (비상장) 2013년 12월 31일 자기자본 투자 2,372 43,174 0 974 0 0 0 43,174 0 974 858,140 -23,232

육일씨엔에스 2014년 03월 26일 자기자본 투자 999 190,073 2 1,070 0 0 27 190,073 2 1,097 63,581 -5,174

경산지식산업개발 (비상장) 2014년 05월 09일 자기자본 투자 505 101,000 10 505 0 0 0 101,000 10 505 125,989 -514

지티지웰니스 2015년 05월 18일 자기자본 투자 250 34,725 4 250 -20,000 -144 0 14,725 4 106 14,525 970

(주)한국티씨엠 2015년 06월 10일 자기자본 투자 500 5,555 3 500 0 0 0 5,555 3 500 808 14

로보쓰리 2016년 01월 26일 자기자본 투자 300 0 0 0 66,666 300 167 66,666 2 467 3,238 56

유바이오로직스 2015년 06월 10일 자기자본투자 0 0 3 0 55,500 500 0 55,500 3 500 14,141 -2,828

지디케이화장품 (주) 2016년 01월 26일 자기자본투자 0 0 0 0 12,000 312 0 12,000 2 312 25,762 10,887

큐씨피1호기업구조개선사모투자전문회사 (비상장) 2009년 09월 28일 자기자본 투자 1,000 1,000 3 1,213 0 0 0 1,000 3 1,213 27,616 -13

조암공동주택개발 (비상장) 2010년 06월 22일 자기자본 투자 9 1,800 18 0 0 0 0 1,800 18 0 - -

동대문호텔PFV (비상장) 2012년 11월 23일 자기자본 투자 250 250 5 250 0 0 0 250 5 250 48,322 -449

스틱 세컨더리 제삼호 사모투자전문회사 (비상장) 2013년 04월 03일 자기자본 투자 1,100 6,057,531,383 4 5,506 -2,477,154,812 -2,477 0 3,580,376,571 4 3,029 139,284 7,382

한국투자 해외진출 Platform펀드 (비상장) 2013년 09월 12일 자기자본 투자 500 50 6 5,000 0 0 0 50 6 5,000 76,999 -677

2014 성장사다리-IMM 벤처펀드 2014년 08월 11일 자기자본 투자 400 1,475 4 1,475 -341 -259 0 1,134 4 1,215 36,891 4,209

SBI-성장사다리 코넥스 활성화펀드 2014년 08월 11일 자기자본 투자 100 1,000 3 1,000 -93 -93 0 907 3 908 39,999 788

메디치2014-1 세컨더리 투자조합 2014년 09월 22일 자기자본 투자 100 1,498 9 1,498 -418 -418 0 1,080 7 1,080 20,993 2,489

현대중공업협력사동반성장제1호 2011년 10월 04일 자기자본 투자 5 179 5 1,449 0 0 0 179 5 1,449 51,756 459

파트너스제4호 Growth 투자조합 2015년 09월 23일 자기자본 투자 980 630 9 630 728 728 0 1,358 9 1,358 7,204 376

지앤텍명장세컨더리투자조합 2016년 02월 04일 자기자본 투자 600 0 　 0 159 1,590 0 159 6 1,590 10,447 -153

- 229 -

법인명 최초취득일자출자

목적

최초취득

금액

기초잔액 증가(감소) 기말잔액최근사업연도

재무현황

수량지분

율

장부

가액

취득(처분) 평

가

손

익

수량 지분율장부

가액총자산

당기

순손익수량 금액

KB-솔리더스 글로벌 헬스케어펀드 2016년 01월 25일 자기자본투자 900 0 　 0 90 900 0 90 3 900 2,163 -837

파트너스PioneerChamp2011-1호투자조합 2011년 11월 14일 자기자본 투자 1,400 48 21 4,802 -7 -679 0 42 21 4,123 20,012 1,352

Tribridge Capital Management 2011년 07월 28일 자기자본 투자 6,930 958,000 24 0 0 0 0 958,000 24 0 33 -606

합 계 - - 110,532 - 259 203 - - 110,995 - -

※ 출자비율 5% 혹은 장부가액 1억원 초과하는 경우이며, 최근사업연도 재무현황

은 최근 기결산 기준임

※ LS아이앤디 지분은 LS전선의 분할로 인해 취득하게 됨

※ 조암공동주택개발은 청산절차가 진행중임

- 230 -

X. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주에 대한 신용공여 등


2. 대주주와의 자산양수도 등


3. 대주주와의 영업거래 등

보고서 제출 대상기간 중 계열회사 및 특수관계인을 상대로 한 금융기관의 약관에 의

한 대규모 내부거래 공시 및 대규모기업집단현황 유가증권 거래현황 공시(Dart공시

시스템), 첨부된 연결감사보고서 주석 38. '특수관계자와의 거래'를 참조하여 주시기

바랍니다.

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

연결실체는 연결실체의 임직원에게 주택자금융자 목적으로 7,606백만원을 대여하고

있으며, 동 대여금과 관련하여 연결실체가 당기 중 인식한 대손상각비 및 당기말 현

재의 대손충당금 설정액은 없습니다.

당분기와 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)



단기급여 321,065 1,253,527 670,137 1,977,094

퇴직급여 55,071 164,804 51,747 154,334

합 계 376,136 1,418,331 721,884 2,131,428

- 231 -

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용의 진행, 변경상황 및 주주총회 현황

가. 공시사항의 진행 및 변경상황

연결실체의 최대주주 (주) 현대미포조선은 연결실체의 지분 매각을 위하여 매각 주

관사를 선정하였으며, 연내 매각을 목표로 매각 절차를 추진 중 입니다.

※ 관련공시 ((주)현대미포조선 조회공시 요구)

일자 구분 내 용 비 고

2016. 5.13조회공시 요구

(풍문 또는 보도)하이투자증권 지분 매각 검토 보고

2016. 5.13

조회공시 요구

(풍문 또는 보도)에

대한 답변 (미확정)

그룹의 경영효율화를 위한 유동성 확보의 일환으로,

보유하고 있는 금융사 지분 매각 등을 포함한 다양한

방안을 검토하고 있으나, 구체적으로 확정된 사항은

없음

2016. 6. 2

조회공시 요구



금융사 지분 매각 등이 포함된 그룹의 경영개선계획

이 주채권은행과 잠정 합의함

2016. 7.13

조회공시 요구



하이투자증권의 지분 매각을 위하여 매각주관사를

최종 선정하였으며, 연내 매각을 목표로 매각 절차를

본격 추진할 예정임

나. 주주총회 의사록 요약

최근 3년간 주주총회에서 안건 및 결의내용은 다음과 같습니다.

주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고

제28기 정기주주총회

(16.3.24)

제1호 의안 : 이사선임의 건

제2호 의안 : 감사위원회 위원선임의 건

원안대로 승인

원안대로 승인


(15.3.24)



원안대로 승인

원안대로 승인


(14.3.20)

제1호 의안 : 정관변경의 건


원안대로 승인

원안대로 승인


(13.6.27)

제1호 의안 : 정관변경의 건



원안대로 승인

원안대로 승인

원안대로 승인

- 232 -

2. 우발채무 등

가. 중요한 소송사건

현재 연결실체가 소송당사자가 되어 계류중인 소송사건은 원고 1건(소송가액 750백

만원) 및 피고 7건 (소송가액 11,158백만원)이 있습니다. 회사의 경영진은 이러한 소

송사건의 결과가 회사의 재무상태에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있

으며, 소송금액 1억이상인 소송사건은 아래와 같습니다.

(2016.9.30 현재) (단위 : 원)

제소일자 원 고 피 고 소송내용 소송금액 진행사항

2015-01-20 이OO 당사, 허OO 주식매매 손해 배상 276,058,937 1심 진행중

2015-04-09 당사 김OOOO 약정금반환청구 749,653,115 3심 진행중

2015-06-08 OO은행 당사 동산인도 청구 9,645,265,823 2심 진행중

2015-09-18 이OO 당사 주식매매 손해 배상 467,492,973 2심 진행중

2015-12-16 이OO 당사 외 1 주식매매 손해 배상 117,892,732 1심 진행중

2016-01-26 OOOO신문 당사 강제집행 불허요청 300,000,000 1심 진행중

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황


다. 채무보증


라. 채무인수약정 및 기타약정현황

(1) 당기말 현재 연결실체는 ㈜현대건설 등이 지급을 보증하는 조건부 기업어음매입

보장약정을 체결하고 있습니다. 동 매입보장약정의 내역은 다음과 같습니다.


체결기관 약정금액 현재발행금액 만기일

운정힐제오차 50,000 50,000 2019-09-11

하이파이낸스제이차 10,000 10,000 2018-06-29

합 계 60,000 60,000 　

- 233 -

(2) 당기말 현재 연결실체는 프로젝트파이낸싱 대출금 등과 관련하여 다음과 같은 대

출채권 매입확약 등의 약정을 체결하고 있습니다.


체결기관 약정금액 현재발행금액 만기일 구분

웰컴투하갈제일차 35,000 35,000 2019.08.23 기초자산매입확약

엠제이텐제일차 2,250 0 2018.10.23 기초자산매입확약

퍼거슨제일차 30,000 30,000 2019.01.18 기초자산매입확약

피날레동삭제이차 20,000 20,000 2019.06.03 기초자산매입확약

스마트동탄제일차 10,000 10,000 2019.03.29 기초자산매입확약

와이든동탄제일차 20,000 20,000 2019.10.30 기초자산매입확약

디오네플러스 70,000 70,000 2019.12.18 기초자산매입확약

하이검단제일차 22,000 22,000 2017.09.29 기초자산매입확약

하이엘시티 30,000 30,000 2020.03.20 기초자산매입확약

하이연산 20,000 7,700 2019.05.03 기초자산매입확약

하이오포제일차 28,500 28,500 2018.12.09 기초자산매입확약

하이고현제일/이차 30,000 4,800 2020.09.12 기초자산매입확약

에이에이공삼제오차 15,000 15,000 2017.11.20 기초자산매입확약

플랜업김포제삼차 11,800 11,800 2018.10.22 기초자산매입확약

플랜업김포제칠차 15,000 15,000 2018.10.22 기초자산매입확약

골든클리어제십차 20,000 20,000 2018.10.28 기초자산매입확약

하이에듀포레 29,000 29,000 2019.08.26 기초자산매입확약

하이원제사차 20,000 20,000 2020.01.01 기초자산매입확약

하이아이비제십차 18,000 18,000 2017.03.23 기초자산매입확약

하이원제팔/구차 20,000 20,000 2019.09.09 기초자산매입확약

세운아이비제일차 30,000 30,000 2019.07.19 기초자산매입확약

에이치에스블루제일차 20,500 20,200 2019.02.12 기초자산매입확약

지니포레버제일차 42,000 40,300 2020.11.11 기초자산매입확약

지니포레버제이차 63,000 60,600 2017.11.14 기초자산매입확약

하이마린에이치유동화제이차 23,400 23,400 2018.12.13 기초자산매입확약

하이마린에이치유동화제일차 46,100 46,100 2018.09.18 기초자산매입확약

하이에어케이유동화제일차 30,500 30,500 2020.06.02 기초자산매입확약

소 계 722,050 677,900

- 234 -

체결기관 약정금액 현재발행금액 만기일 구분

청주테크노폴리스 20,000 15,000 2017.11.25 대출확약

소 계 20,000 15,000

합 계 742,050 692,900

(3) 하이골드오션11호국제선박투자회사는 선박 건조 및 용선사업과 관련하여 (주)한

국외환은행과 통화이자율스왑계약을 체결하였으며, 하이골드오션11호국제선박투자

회사가 스왑계약 종료에 따른 정산금액을 (주)한국외환은행에게 지급하게 되는 경우

,하이골드오션11호국제선박투자회사는 시중은행으로부터 동 금액을 대출받을 수 있

으며, 상기 대출이 발생하는 경우 연결실체는 동 대출채무에 대한 지급보증(한도 400

억원)을 제공할 것을 확약하고 있습니다.

(4) 연결실체는 과거 현대선박 사모특별자산투자신탁2호에게 하이골드오션8호 국제

선박투자회사의 지분(보통주 7,788,229주)을 매각하였으며, 동 매각과 관련하여 연결

실체와 한화생명은 수익자 계약이 체결되어 있습니다. 동 계약에 의해 연결실체는 행

사기간내에 약정한 기준매각대금으로 본 건 현대선박 사모특별자산투자신탁2호 수

익증권을 한화생명으로부터 우선적으로 매수할 수 있는 권리를 보유하고 있습니다.

또한, 한화생명이 본 건 수익증권을 기준매각대금에 미달하는 금액으로 제3자에게

매각할 경우에 연결실체는 "기준매각대금과 실제매각대금의 차액"을 한화생명에게

지급할 것을 약정하고 있습니다. 이와 관련하여 연결실체는 255억원의 파생상품부채

(단기매매금융부채)를 인식하고 있습니다.

마. 약정현황 등

연결실체는 부산은행 등과 350억원 한도로 하는 당좌차월약정을, 외환은행 등과 900

억원을 한도로 하는 일반차입약정(일중차월약정)을, 메리츠종금증권(주)와 300억원

을 한도로 하는 어음거래약정을 맺고 있습니다. 또한 한국증권금융(주)와 체결한 약

정사항은 다음과 같습니다.

(2016.9.30 현재) (단위 : 억원)


(주)부산은행 외 당좌차월한도 350

외환은행 외 일중차월약정 900

- 235 -


메리츠종합금융 어음거래약정 300

한국증권금융(주) 담보금융지원대출약정 2,010

기관운영자금대출약정 1,000

어음거래약정 1,300

일중자금거래 2,000

증권유통금융대출약정 1.000

바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행

[회차: 제 1-1회] (단위 : 원)

항 목 내 용

사 채 종 목 무보증 후순위사채

발행총액 60,000,000,000

신용등급 A(한국신용평가, 한국기업평가)

납입일 2012년 9월 11일

상환기일 2018년 3월 11일

이자율 4.88%

상장여부 상장

발행목적 영업용 순자본비율 제고를 위한 보완자본 확충

[회차: 제 1-2회] (단위 : 원)

항 목 내 용


발행총액 40,000,000,000

신용등급 A(한국신용평가, 한국기업평가)

납입일 2012년 9월 11일

상환기일 2019년 9월 11일

이자율 5.18%

상장여부 상장


- 236 -

[회차: 제 2회] (단위 : 원)

항 목 내 용


발행총액 30,000,000,000

신용등급 -

납입일 2013년 10월 31일

상환기일 2019년 10월 31일

이자율 5.30%

상장여부 비상장


사. 종속회사에 관한 우발채무 등


3. 제재현황 등 그 밖의 사항

가. 제재현황

최근 5년간 회사 또는 임직원에 대한 제재현황은 다음과 같습니다.

- 237 -

일자 대상자 조치(제재)내용 사유 근거법령처벌 또는 조치에 대한

회사의 이행현황재발방지를 위한 회사의 대책

2012. 2 9회원경고 밎

직원2명

회원경고 및

직원징계요구파생상품시장 업무규정 위반

파생상품시장업무규정 제135조 제1항,

제124조 제1항제2호 및

동 규정 시행세칙 제146조 제2항

회원경고, 직원 경고 및

주의 조치* 사후위탁증거금계좌 관리 강화

2013.6.4기관주의 및

임원 1명

기관주의 및

주의적 경고예탁자의 투자자 예탁증권 예탁의무 위반

자본시장과 금융투자업에 관한 법률

제310조 제2항

기관주의,

임원 주의적경고 조치* ETF 유동성공급(LP) 업무시 결제촉진담보금 제도 활용으로 결제교착 문제 해소

* 대차주식 상환시 조기결제제도 도입으로 상품주식 미결제 문제 해소

* 당사의 예탁증권 결제업무절차 개선과 마감관리 강화

* 투자자 고객예탁분 유가증권 대체내역 내부통제 강화와 법규준수관리자 보고 시행2013.7.9 직원2명 직원징계요구 예탁자의 투자자 예탁증권 예탁의무 위반자본시장과 금융투자업에 관한 법률

제310조 제2항

직원 견책 및 감봉3월

조치

2014.2.28 직원1명 직원징계요구 주문기록유지의무위반자본시장과 금융투자업에 관한 법률

제60조직원 견책 조치

* 직원대상 주문기록유지 중요성 교육

* 정기감사 및 점검시 해당 사항 점검

2014.4.30 기관 과태료부과 금융투자상품 설명내용 확인의무 위반자본시장과 금융투자업에 관한 법률

제449조 제1항 제21호과태료 납부

*불완전판매예방을 위한 직원대상 교육강화

*펀드 전화판매에 대한 사전 모니터링 및 사후점검 강화

2014.4.30 전 직원1명 과태료부과 임직원의 금융투자상품 매매 제한 위반자본시장과 금융투자업에 관한 법률

제449조 제1항 제28호과태료 납부 *내부모니터링 강화 및 주기적 교육 실시

2014.6.26 기관주의 기관주의 미공개중요정보이용금지 위반자본시장과 금융투자업에 관한 법률

제174조제1항6호기관주의

*금융투자분석사의 윤리의식 및 전문성 제고를 위한 정기교육 및 연수 실시

*리서치센터내 자체 법규준수관리자를 통한 관리감독 강화

2014.7.1 직원1명 직원징계요구 투자중개업자의 투자일임 운용제한 위반자본시장법 제7조 제4항, 제71조 제6호

자본시장법 시행령 제7조 제2항 제1호직원 정직1월 조치 * 내부 모니터링 강화 및 주기적 교육 실시

2014.7.23 직원1명 직원징계요구 미공개중요정보이용금지 위반자본시장과금융투자업에관한법률

제174조제1항6호직원 감봉3월 조치

*금융투자분석사의 윤리의식 및 전문성 제고를 위한 정기교육 및 연수 실시

*리서치센터내 자체 법규준수관리자를 통한 관리감독 강화

나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항


다. 직접금융 자금의 사용 (최근 5사업연도 기준)

2015년 8월 주주배정 유상증자를 통해 999.7억을 공모증자 하였습니다.

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

구 분 납입일 납입금액 신고서상 자금사용 계획 실제 자금사용 현황 차이발생 사유 등

주권비상장 법인공모증자 2015년 08월 11일 99,976-재무구조 개선

계획상 집행 완료 -

- 238 -

구 분 납입일 납입금액 신고서상 자금사용 계획 실제 자금사용 현황 차이발생 사유 등

-자기자본투자 및 상품운용확대

라. 외국지주회사의 자회사 현황


마. 주요 종속회사에 대한 제재현황 등에 관한 사항 (최근 5사업연도 기준)

[현대선물]



2012.1.6 직원2명회원주의 및

직원징계요구

한국거래소 파생상품시장

업무규정 위반

(사후위탁증거금 규정위반)

한국거래소 파생상품시장업무규정

제135조, 146조, 124조

직원징계

(경고)내부통제 강화 및 내부통제준수교육 강화

2012.3.23 직원1명 직원 징계요구자본시장법 제 58조

수수료 부과기준 공시의무 위반자본시장법 제58조

직원징계

(주의)공시교육 강화

2012.3.23임원 1명,

직원 5명임직원 징계요구

증권거래법 등의 위탁증거금

미납계좌에 대한 수텍제한 위반

증권거래법 54조4 1항

증권거래법 시행령 제37조 4 1항

자본시장법 제28조

자본시장법 시행령 제31조 1,4항

임원 및

직원징계

(주의 및 견책)

내부통제 강화 및 내부통제준수교육 강화

2014.7.25 직원1명회원주의 및

직원징계요구

한국거래소 시장감시규정

4조 제1항 제6조 공정거래질서

저해행위 금지 위반

한국거래소 시장감시규정

4조 제1항 제6조

직원징계

(주의)내부통제 강화 및 내부통제준수교육 강화

2014.12.30회사,

임원 1명

기관주의 및

임원징계요구

매매주문 시스템의 관리 및

운영 부적정

전자금융거래법 제21조 제2항

전자금융감독규정 제13조 제1항 제2호

제15조 제1항 제1호, 제2항 제4호

자본시장법 제28조 제1항

자본시장법 제31조 제1항 제12호

금융투자업규정 제2-26조 제1항 제7호

금융투자업시행세칙 제1-4조 제1항 제2호

별표1-2 제2호 라목

한국거래소 회원시스템 접속 등에 관한

기준 제13조 제1항

임원징계

(감봉3월)

매매주문시스템에 대한 통제장치 마련 및 관련

DMA계약 수정

매매주문 시스템의 관리 및 한국거래소 회원시스템 접속 등에 관한 매매주문시스템에 대한 통제장치 마련 및 관련

- 239 -



2015.2.26 직원1명 직원 징계요구 운영 부적정 기준 제13조 제1항 및 제9조 제 3항 직원 경고 DMA계약 수정

4. 기타 고객보호 현황

가. 고객 예탁금 등 별도예치제도

투자자예탁금은 회사의 고유재산과 구분하여 한국증권금융회사 또는 은행에 별도 예

치되며, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없으며 누구든지 이를 상계 · 압류할 수

없습니다. 매매거래의 수탁 등으로 증권회사가 보유하게 되는 고객의 유가증권은 증

권예탁원에 지체없이 예탁됩니다.

[2016.9.30 현재] (단위 : 백만원)

구분 금액 별도예치대상금액별도예치금액

예치비율 비고증권금융 기타

위탁자예수금 265,099 252,575 252,575 　- 100.00%

장내파생상품거래예수금 37,077 9,861 9,861 　- 100.00%

집합투자증권예수금 15,063 15,063 15,063 　- 100.00%

법인예수금 20 20 20 　　- 100.00%

청약자예수금 　- - - 　　- -

저축자예수금 411 411 411 　- 100.00%

기 타 61 52 - 　　52 100.00%

합계 317,731 277,982 277,930 52 100.00%

나. 예금자보호제도

증권회사는 예금자보호법에 따라 보험료를 납부하고 있으며, 현행 예금자보호제도는

- 240 -

금융기관의 파산 등으로 예금자에게 예금을 지급하지 못하는 경우 원리금을 최고 5

천만원까지 보장하고 있습니다.

- 241 -

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인


2. 전문가와의 이해관계


- 242 -

분 기 보 고 서 - hi-ib.com · ※ 2016.9.1. 현대중공업모스(주),...

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