TALLER DE IDENTIFICACIÓN,
FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN
DE PROYECTOS DE INVERSIÓN
PÚBLICA
Ministerio de Economía y Finanzas
Dirección General de Programación Multianual del Sector Público
FORMULACIÓN
MODULO III
MODULO III
Horizonte de Evaluación1
Análisis de la Demanda2
Análisis de la Oferta3
Balance Oferta - Demanda4
Planteamiento Técnico de las Alternativas5
Costos6
RESUMEN DE LA FORMULACIÓN
Cuánto se producirá
¿Cuánto?
Tamaño
¿Dónde?
Localización
Dónde se localizará
¿A qué costo?
Cuánto costará
Costeo
Aspectos físico-técnicos
¿Cómo?
Cómo se solucionará el problema
Tecnología
Horizonte de Evaluación4.1
Constituye el periodo durante el cual se evaluará el proyecto.
Comprende: La Inversión y Post Inversión
Generalmente 10 años Excepciones:
Saneamiento: 20 años
Carretera Asfaltada: 20 años
Piletas: 10 años
Letrinas: 05 años
Horizonte de Evaluación
Vida Útil del PIP
Permite realizar las proyeccionesde la oferta y la demanda.
Período durante el cual se espera que elproyecto mantenga los beneficios netosalcanzados.
Ejemplo: Construcción de una nueva infraestructura de riego
Año 3 Año 4……… Año 10
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Expediente
TécnicoContrucción de Infraestructura Capacitación
Operación y mantenimiento
del proyecto. Entrega de agua
para riego a los beneficiarios
Año 1 Año 2
inversión post inversión
Es posible modificar el horizonte de evaluación conforme se
va realizando un diseño más profundo de las alternativas.
¿Cuál es el servicio público a intervenir?
¿Dónde se va a intervenir?
¿Quiénes son las personas que recibirán el servicio?
Definir el servicio
1
Definir la población objetivo3
Determinar el ámbito de influencia
2
Análisis de la Demanda4.2
Analizar la tendencia del
servicio4
Describir las características de
la demanda5
Proyectar la Demanda
6
¿Cómo se ha venido prestando el servicio?
Cuantitativas y Cualitativas, Hábitos o costumbres, frecuencias, etc.
Utilizar supuestos, metodología y parámetros con sustento técnico.
DEMANDAOFERTA
Bienes y Servicios
Dinero
El mercado
Teoría Microeconómica
Concepto 1: La curva de demandaP
Q
10
100
Refleja la relación entre el precio y la cantidad demandada de un bien o
servicio.
5
180
15
70
A
B
C
Punto A (100, 10):A un precio de 10, los demandantes están dispuestos a consumir 100. O, todos los demandantes que están dispuestos a pagar 10, consumirían 100 del bien o servicio.
A mayor precio, menor cantidad demandada, y viceversa.
CONCEPTOS GENERALES
NO ES LO MISMO CAMBIO EN LA Q DEMANDADA, QUE CAMBIO EN LA DEMANDA
Definir el servicio
1 Corresponde directamente con el problema identificado.
Corresponde a un servicio público.
Es competencia de una entidad pública.
El servicio público descrito debe ser medible
• Servicio: Entrega de agua para riego.
• Medida: Litros por segundo.
• Servicio: Atenciones de Salud
• Medida: N° de atenciones por mes.
• Servicio: Entrega de energía eléctrica.
• Medida: kw por hora.
• Servicio: Atenciones en educación.
• Medida: N° de alumnos atendidos por
aula.
Determinar el ámbito de influencia2
“cuánta gente afectada por el problema estamos en condiciones reales de atender”
POBLACION NO AFECTADA
1,070 habitantes
(30%)
POBLACION OBJETIVO
(META DEL PROYECTO)
1,998 habitantes
(80%)
POBLACION APLAZADA
499 habitantes
(20%)
POBLACION DE REFERENCIA
(en el ámbito de intervención del
Proyecto)
3,567 habitantes
(100%)
POBLACION AFECTADA
(POBLACION CARENTE)
2,497 habitantes
(70%)
Definir la población objetivo3
12
1. Población de referencia (N): Es la población total del área o
áreas geográfica donde se llevará a cabo el proyecto.
2. Población afectada (A): Es la parte de la (N) que requiere de los
servicios del proyecto para satisfacer la necesidad identificada
(= Población Carente o Población Demandante).
3. Población Objetivo (B): Es aquélla parte de la (A) a la que el
proyecto, una vez examinados los criterios y restricciones, está
en condiciones de atender.
Conceptos Básicos
Analizar la tendencia del servicio4
Cantidad CalidadDiferenciar por grupos
Describir las características de la demanda5
En el tiempo
Hábitos FrecuenciasDiferenciar por grupos
Facilidad
Horarios Tarifas
Proyectar la Demanda6
Tasa de crecimiento
Metodología
Supuesto
Parámetros
RegresiónTécnicas
cualitativasOpinión de
expertos
Marco Macroeconómico
Multianual
Participación Social
Participación Institucional
Línea basal
Enunciado que se espera que suceda
Valores dados o estimados
Proceso ordenado
I. POBLACIÓN ACTUAL
Ejemplo:
Población según INEI año 2007 = 15,548 hab
Tasa de Crecimiento (Tc) = 1.608 %
Número de años = n
Pf (n) = Po x (TC + 1) nMETODO GEOMETRICO
(utilizado por el INEI)
Consultar las últimas proyecciones del INEI o información de censos locales, etc.
MÉTODO PARA PROYECTAR LA POBLACIÓN
II. PARA CALCULO DE LA TASA DE CRECIMIENTO
Se puede utilizar las últimas proyecciones del INEI o calcular la tasa mediante la siguiente fórmula:
TC = 1.608 %
1/n
POBLACION ACTUAL (2007)
TC = 100 X - 1
POBLACION INICIAL (1993)
1/14
15,548
TC = 100 x - 1
12,434
PROYECCIÓN DE LA POBLACION
AÑO 0 = POBLACION ACTUAL AÑO 0 = 15,548
AÑO 1 = POBLACION ACTUAL x (1+TC)(*) AÑO 1 = 15,548 x 1.016=15,797
AÑO 2 = POBLACION AÑO1 x (1+TC) AÑO 2 = 15,797 x 1.016=16,050
. .
. .
. .
. .
AÑO 20 = POBLACION AÑO19 x (1+TC) AÑO 20= 21,021 x 1.016=21,357
(*) TC= Tasa de Crecimiento Poblacional: Para el ejemplo = 1.60% = 0.016
En el horizonte de 20 años:
Nota: Tener en cuenta la estacionalidad de la demanda, en especial en zonasturísticas (Población flotante).
Sin intervención del proyecto
¿Qué impide brindar un buen servicio?
¿Cuántas personas recibirán el servicio adecuadamente?
Describir la oferta actual
1
Definir la oferta optimizada3
Describir dificultades o
problemas2
Proyectar la Oferta
4
Análisis de la Oferta4.3
Concepto 2: La curva de oferta
P
Q
10
100
Refleja la relación entre el precio y la cantidad ofrecida de un bien o servicio.
5
120
15
40
A
B
C
Punto A (100, 10):
A un precio de 10, los productores están dispuestos a producir 100.
O, todos los productores que están dispuestos a recibir 10, producirán o enviarán al mercado 100 del bien o servicio.
A mayor precio, mayor cantidad ofrecida.
Cantidad
Calidad
Oferta por tipo de
Servicio
Describir la oferta actual
1 Personal
Infraestructura
Equipamiento
Describir dificultades o
problemas2
Barreras
Cantidad Calidad
Oferta por tipo de
Servicio
Rendimiento de los factores de producción
Diagnóstico de la situación actual de la oferta de Bss y Ss.
Identificación de los recursos físicos y humanos disponibles vinculados con los proyectos
alternativos
INFRAESTRUCTURA
Ubicación Vía de accesoAño de construcción
Estado de conservación
Vida útil
Número de áreas
Número de servicios higiénicos
Disposición de ambientes
Los estándares óptimos de uso de los recursos físicos y humanos
Definir la oferta optimizada3
Proyectar la Oferta4
Personal
Estándares óptimos
Infraestructura
Equipamiento
Tasa de crecimiento
Metodología
Supuesto
Parámetros
RegresiónTécnicas
cualitativasOpinión de
expertos
Metas del sectorParticipación Institucional
Línea basal
23
El análisis de oferta radica en identificar y proyectar la capacidad con la que se cuenta actualmente para
brindar los servicios deseados.
La base del análisis es la oferta optimizada
La oferta optimizada es la capacidad de oferta de la que
se puede disponer, óptimamente, con los recursos
disponibles
Se debe tener en cuenta que la oferta optimizada debe estar en las mismas unidades de
medida que la demanda efectiva con proyecto
Análisis de la Oferta
Concepto 3: El punto de equilibrio
D
O
Q
P
100
10A
Equilibrio del mercado o competitivo
La curva de demanda (D) y la curva de oferta (O) se intersectan en el punto A, llamado también punto de equilibrio.
Punto A: Punto de equilibrio (100, 10)
En este punto se determinan el precio del bien o servicio (10) y la cantidad transada (100).
El punto A muestra una combinación de precio y cantidad donde los compradores y los productores coinciden en sus expectativas.
Demanda
Balance Oferta - Demanda4.4
Oferta
Brecha de Demanda
Oferta
Demanda
Demanda atendida
Los servicios que cada proyecto alternativo ofrecerá
¿Podré atender a todos?
• El balance determina si la oferta es suficiente para cubrir lademanda o se requiere incrementarla.
Nota: El Balance debe realizarse en el horizonte de evaluación delproyecto.
• Los resultados permiten:
- Dimensionar el proyecto y
- Definir el momento oportuno para iniciar su ejecución.
Ejercicio de aplicación
Determinar el déficit social por áreas verdes en el distrito de Ciudad Vieja en los próximos 10 años, utilizando la siguiente información:
1. Población actual: 23.367 habitantes2. Tasa de crecimiento poblacional: 1,8% anual3. Coeficiente área verde por habitante: 9 M2/habitante4. Áreas verdes existentes:
- Parque 1: Área total 8.000 M2- Parque 2: Área total 5.000 M2- Parque 3: Área total 25.000 M2- Parque 4: Área total 40.000 M2
Estimación del déficit social por áreas verdesParámetros
r 0.018
CT 9 M2/habitante
Parque 1 8,000 M2
Parque 2 5,000 M2
Parque 3 25,000 M2
Parque 4 40,000 M2
AÑO POBLACION DEMANDA (HA) OFERTA (HA) DEFICIT (HA)
0 2007 23,367 21.03 7.80 -13.23
1 2008 23,788 21.41 7.80 -13.61
2 2009 24,216 21.79 7.80 -13.99
3 2010 24,652 22.19 7.80 -14.39
4 2011 25,095 22.59 7.80 -14.79
5 2012 25,547 22.99 7.80 -15.19
6 2013 26,007 23.41 7.80 -15.61
7 2014 26,475 23.83 7.80 -16.03
8 2015 26,952 24.26 7.80 -16.46
9 2016 27,437 24.69 7.80 -16.89
10 2017 27,931 25.14 7.80 -17.34
Sin embargo, el método anterior (método general) no es aplicable en todos los casos. Hay casos especiales
• Comisarías: Tipo A, B, C, D (en función de población del área de influencia)
• Estadios:
- Para espectáculos deportivos de nivel nacional e internacional (normas de CONMEBOL)
• Infraestructura de riego: Balance hídrico
Planteamiento Técnico de las Alternativas4.5
¿Cuánto?
Tamaño
¿Dónde?
Localización
Dónde se localizará
Aspectos físico-técnicos
¿Cómo?
Cómo se solucionará el problema
Tecnología
Cuánto se producirá
Para diferenciar alternativas considerar:
Localización Tecnología
Tamaño óptimo
Etapas de construcción y operación
Vida útil Organización y gestión
Describir a nivel de detalle cada alternativa
Con la O-D, se estima el volumen de los Bss y Sss que cada proyecto alternativo ofrecerá a partir de su
consolidación.
ESTABLECIMIENTO DE METAS
TAMAÑO DEL PROYECTO
Educación Alumnos/año
Salud Atenciones/año
Agua potable M3/año, litros/segundo
Electricidad Kilovatios – hora
Residuos sólidos TM/día
Riego M3/año, litros/he/año
Reforestación Plantones/año
El tamaño se mide en unidades ha producir.
Salud Camas
Telefonía Líneas
Agua potable Conexiones domiciliarias
Electricidad Medidores
Infraestructura vial Kilómetros
Variables que inciden en el tamaño:
a) Población afectada y demanda insatisfecha,
b) Financiamiento,
c) Economías de escala y tecnología,
d) Normas regulatorias,
e) Disponibilidad de insumos,
f) Localización,
g) Costo Unitario
h) Rentabilidad, etc.
LOCALIZACION (Variables a Analizar)
• Ubicación-concentración de la población objetivo
• Localización de materias primas e insumos• Vías de comunicación y medios de
transporte• Infraestructura y servicios básicos• Topografía y suelos• Clima-ambiente-salubridad• Impacto ambiental• Planes reguladores y ordenamiento urbano• Tendencias del desarrollo espacial y
valorización• Precio de la tierra
• Sistema de circulación y tránsito• Políticas o necesidades de
desconcentración• Incentivos fiscales para localización• Financiamiento• Tamaño y tecnología• Preservación del patrimonio histórico-
cultural• Intereses y presiones político-sociales• Análisis de competitividad regional• Políticas de desarrollo e integración
fronteriza
¿Ya se dispone del lote del terreno y cumple con los requisitos de localización?
TECNOLOGIA ¿Cómo se solucionará técnicamente el problema?
Proceso:
Conjunto de operaciones interdependientes necesarias para lograr la
transformación del estado inicial al estado final
Estado inicial Estado final
• Agua en fuente
• Res en pie
• Pasajero en origen
• Paciente (enfermo)
• RRSS en calles
• Agua potable en casa
• Carne en mercado
• Pasajero en destino
• Persona curada
• RRSS en relleno sanitario
Definición del producto (bien o servicio)
Definición del proceso productivo
Definición de insumos físicos
Definición de equipos
Requerimientos de mano de obra
Obras físicas
A nivel de perfil, sólo tecnología básica
TECNOLOGIA
El estudio técnico se preocupa principalmente de dos aspectos:
1. Instalación física
2. Sistema productivo del proyecto.
¿Qué factores influyen en la tecnología?
• Financiamiento• Localización• Tamaño y evolución del proyecto• Economías de escala• Usos y costumbres• Características del producto• Insumos• Garantías de mantenimiento• Obsolescencia
• Dependencia del proveedor• Políticas de empleo• Políticas arancelarias• Políticas sobre tecnología• Protección• Régimen de contratación• Impacto ambiental• Seguridad industrial
• Organismos de ciencia y tecnología (CONCYTEC)• Proveedores• Directorios y catálogos de tecnología• Internet y redes de información e intercambio• Universidades y centros de investigación tecnológica• Consultores y tecnólogos• Colegios profesionales, gremios de productores• Oficinas de registros y patentes• Oficinas de aseguramiento de calidad y normas técnicas• Instituciones de fomento municipal• Experiencia propia• Experiencia de terceros en proyectos afines• Bancos de experiencias y de transferencia tecnológica• Organismos no gubernamentales de desarrollo (ONGDs)
Fu
ente
s d
e In
form
aci
ón
ORGANIZACIÓN
Es necesario identificar las actividades para la realización de cada una de las etapas
de las alternativas de solución. Para ello ayudará formularse las siguientes
preguntas:
¿Cuáles son las actividades necesarias para cumplir cada una de estas etapas y cuál es su duración
aproximada (considerando las unidades de tiempo ya definidas)?
¿Cuáles son las condiciones (externas e internas) que deben cumplirse para que sea posible
empezar cada una de las etapas de los proyectos alternativos que se evalúan
Condiciones Externas: No dependen del proyecto en sí
Condiciones Internas: Etapas dentro del proyecto.
Las condiciones internas que toda unidad ejecutora debe cumplir antes de iniciar un proyecto es
asegurar su capacidad física, operativa y presupuestal para implementarlo; estas capacidades se
convierten así en condiciones internas que harían posible pasar de una fase a otra, o de una etapa a
otra.
¿Existe algún orden recomendable entre estas actividades?
¿Cuáles de ellas deben ser llevadas a cabo secuencialmente y cuáles son independientes entre sí?
39
En el siguiente cuadro se detallan las acciones de una Alternativa de Solución X PIP EDUCACION:
Acción 3.1: Llevar a cabo cursos y talleres en metodologías de selección, preparación y desarrollo de casos, acompañamiento en la resolución de problemas
y sistema de evaluación de alumnos.
Descripción de Actividades Duración
Fase de Inversión
1. Selección y contratación de proveedores de cursos y talleres. 6 meses
Fase de Post Inversión
2. Implementación de los cursos y talleres. 1 año
3. Programa de actualización permanente del personal docente 5 años
Acción 4.1: Establecer un sistema de cátedras compartidas junto con docentes de universidades prestigiosas a nivel nacional o internacional.
Descripción de Actividades Duración
Fase de Inversión
1. Realización de convenios con universidades prestigiosas a nivel nacional e internacional para establecer un sistema de cátedras
compartidas.3 meses
Fase de Post Inversión
2. Desarrollo del sistema de cátedras compartidas. 5 años
3. Monitoreo y evaluación de resultados del sistema de cátedras compartidas. 5 años
Programación de actividades
40
El cronograma de las acciones de una Alternativa de Solución de un PIP de Educación:
Cronograma de actividades
Proyecto Alternativo 1
Fase Inversión Post Inversión
Año Año 0Año
1
Año
2
Año
3
Año
4
Año
5
Año
6
Año
7
Año
8
Año
9
Año
10Mes 1 2 3 4 5 6 7 8 9
1
0
1
112
Acción 3.1: Llevar a cabo cursos y talleres en metodologías de selección, preparación y desarrollo de casos, acompañamiento en la resolución de problemas y sistema de evaluación de alumnos.
1.Selección y contratación de proveedores de cursos y talleres.
1.Implementación de los cursos y talleres.
1.Programa de actualización permanente del personal docente.
Acción 4.1: Establecer un sistema de cátedras compartidas junto con docentes de universidades prestigiosas a nivel nacional o internacional.
•Realización de convenios con universidades prestigiosas a nivel
nacional e internacional para establecer un sistema de cátedras
compartidas.
•Desarrollo del sistema de cátedras compartidas.
•Monitoreo y evaluación de resultados del sistema de cátedras
compartidas.
Estudio EconómicoCostos de Inversión
Son los que se dan desde el inicio de la ejecución del proyecto hasta que se
encuentra listo para entrar en operación y pueda brindar los servicios previstos.
Fases de inversión
Activostangibles
Activosintangibles
Valor de recuperación
Capital de trabajo
S/.
Costos4.6
Inversión Operación y mantenimiento
•Terrenos
• Infraestructura
•Maquinaria
•Vehículos
•Equipos
•Herramientas
• Intangibles
•Personal
• Insumos
•Servicios
•Otros
Gastos generales
Imprevistos
Supervisión
Mitigación ambiental
Costos Sin proyecto
Costos Con proyecto
Considerar:
Con toda esta información se obtendrá:
Costos incrementales
Flujo de costos
Precios de Mercado
Precios Sociales
Se calculan por diferencia entre los costos de la situación“con proyecto” y los costos en la situación “sin proyecto”.
Los costos deben estar valorados a precios privados y a precios sociales, para cada alternativa.
Costos Incrementales
COSTOS = COSTOS – COSTOS
INCREMENTALES CON PROYECTO SIN PROYECTO
45
Costos unitarios a precios de mercado de cada bien o servicio
Tomando cuenta los requerimientos para cada alternativa, se debe precisar los bienes y servicios a ser
adquiridos. Es necesario establecer:
El número de unidades necesarias en:
Infraestructura
Recursos Humanos
Materiales y equipos
El número de períodos en los que se necesitan las unidades
Luego, es necesario determinar el costo de cada uno de los bienes y servicios requeridos. Se debe diferenciar
los costos de inversión con los de operación y mantenimiento
Además, es importante clasificarlos en 3 categorías:
Insumos Nacionales
Insumos Importados
Personal y Mano de obra
Una aclaración necesaria
¿Recuerdan el Ciclo del Proyecto?
Preinversión Inversión Postinversión
Perfil
Prefactibilidad
Factibilidad
Expediente técnico
Ejecución
Operación y mantenimiento
Evaluación expost
“un error común es incluir en el monto de la inversión total a precios de mercado los costos relativos a la fase de preinversión y de postinversión”
Línea de producción
Otra aclaración necesaria
El Costo Total del Proyecto es:
Inversión total
Costos de Operación
Costos de Mantenimiento
1
3
4
2
Otros*
“a veces se utiliza de manera indistinta el término “costo total del proyecto” como sinónimo del monto de la inversión total a precios de mercado. Por lo general, el costo total del proyecto es
aquel que figura en la parte inferior del flujo de caja.”
* Estudios de prevención y mitigación (gestión de riesgos), estudios geológicos, etc.
Estructura del monto de la inversión total a precios de mercado
“no confunda monto de la inversión total del proyecto a precios de mercado con costo o presupuesto de obra; éste es un componente más del monto de la inversión total del proyecto”
Estructura
* Incluya todo lo que sea necesario para garantizar la calidad del proyecto
Expediente técnico
Costo de obra (presupuesto de obra)
Supervisión técnica
1
3
4
2
Otros*
Costo directo
Costo indirecto
Costos de Operación y Mantenimiento
Fase de Post Inversión
Costos variables Costos fijos
S/.
Costos de Operación:
Son los gastos en los que debe incurrir la
institución, para que el bien o servicio se
entregue en forma regular. Se
cuantifican anualmente los costos
unitarios de los factores e insumos
importantes.
Costos de Mantenimiento:
Son los gastos requeridos para
mantener la capacidad de generación
de beneficios, evitando el deterioro de
los equipos.
COSTOS SIN PROYECTO ( a precios de mercado )
• Operación y mantenimiento de la unidad S/. 38000
• Otros gastos S/. 2 000
COSTO TOTAL ANUAL SIN PROYECTO S/. 40 000
Ejemplo de Costos de Operación y Mantenimiento
COSTOS CON PROYECTO ( a precios de mercado )
• Operación y mantenimiento de la unidad S/. 55 000
• Otros gastos S/. 3 000
COSTO TOTAL ANUAL CON PROYECTO S/. 58 000
Detalle 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Inversión
Operación
Mantenimiento
Total de costos con proyecto
Costos de operación sin proyecto
Costos de mantenimiento sin proyecto
Total de costos sin proyecto
Costos Incrementales
Estructura del Flujo de costos para cada alternativa de solución: