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APLICACION DE SOCIEDADES II
Dra. ANA MOLINA
COMPAÑIA GENERAL LTDA.LIBRO DIARIO GENERAL
DEL 1 AL 30 NOVIEMBRE DE 2009FOLIO N. 1
FECHA DETALLE PARCIAL DEBE HABER2009 1
Noviembre 1 INTEGRACION CAPITAL $ 3,750.00 MUEBLES Y ENSERES $ 1,200.00 EQUIPO DE COMPUTO $ 1,500.00 EQUIPO DE OFICINA $ 800.00 INVENTARIO DE MERCADERIA $ 2,950.00 Llantas Rin 13 $ 750.00 Llantas Rin 14 $ 1,000.00 Llantas Rin 15 $ 1,200.00 CAPITAL SUSCRITO NO PAGADO $ 5,300.00
APORTES DE SOCIOS $ 15,500.00 Isacc Guerra $ 5,000.00 Patricio Rubio $ 4,500.00 Patricia Llerena $ 6,000.00
v\r Aporte de los sociosNoviembe 5 2
GASTOS DE CONSTITUCION $ 535.71 IVA PAGADO $ 64.29
CUENTAS POR PAGAR $ 492.85 RET. FUENTE IMPT RTA 8% $ 42.86 RETENCION IVA 100% $ 64.29
v/r Cuenta pendiente de pagoNoviembre 5 3
BANCOS $ 3,750.00 Banco Pichincha $ 3,750.00
INTEGRACION CAPITAL $ 3,750.00 v/r Apertura Cta. Cte. En el Banco Pichincha
Noviembre 5 4ARRIENDO PREPAGADO $ 360.00 IVA PAGADO $ 43.20
BANCOS $ 331.20 Banco Pichincha $ 331.20 RET. FUENTE IMPT RTA 8% $ 28.80 RETENCION IVA 100% $ 43.20
v/r Pago por 3 meses ch. 001Noviembre 7 5
PUBLICIDAD PREPAGADA $ 480.00 Radio Centro $ 480.00 IVA PAGADO $ 57.60
BANCOS $ 532.80 Banco Pichincha $ 532.80 RET. FUENTE IMPT. RTA 1% $ 4.80
v/r Pago por 4 meses ch. 002
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APLICACION DE SOCIEDADES II
Dra. ANA MOLINA
PASAN $ 20,790.80 $ 20,790.80
COMPAÑIA GENERAL LTDA.LIBRO DIARIO GENERAL
DEL 1 AL 30 NOVIEMBRE DE 2009FOLIO N. 2
FECHA DETALLE PARCIAL DEBE HABER2009 VIENEN $ 20,790.80 $ 20,790.80
Noviembre 8 6INVENTARIO DE MERCADERIA $ 3,780.00 Llantas Rin 13 $ 960.00 Llantas Rin 14 $ 1,320.00 Llantas Rin 15 $ 1,500.00 IVA PAGADO $ 453.60
BANCOS $ 1,693.44 Banco Pichincha $ 1,693.44 PROVEEDORES $ 2,502.36 RET. FUENTE IMPT. RTA 1% $ 37.80
Noviembre 12 7CAJA $ 1,800.00 Caja General $ 1,800.00 CLIENTES $ 552.00
VENTAS $ 2,100.00 IVA COBRADO $ 252.00
v/r Venta Segun Factura 0018
COSTO DE VENTA $ 1,835.46 INVENTARIO DE MERCADERIA $ 1,835.46
v/r determinar el costo de ventaNoviembre 13 9
BANCOS $ 1,800.00 Banco Pichincha $ 1,800.00
CAJA $ 1,800.00 Caja General $ 1,800.00
v/r Deposito en efectivoNoviembre 15 10
BANCOS $ 5,300.00 Banco Pichincha $ 5,300.00
CAPITAL SUSCRITO NO PAGADO $ 5,300.00 Isacc Guerra $ 1,250.00 Patricio Rubio $ 1,000.00 Patricia Llerena $ 3,050.00
v/r Aporte faltante de los sociosNoviembre 17 11
CAJA $ 200.00 Caja Chica $ 200.00
v/r Compra efectuada segun F/ 1020 ERCO S.A. pago co ch. Oo3
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APLICACION DE SOCIEDADES II
Dra. ANA MOLINA
BANCOS $ 200.00 Banco Pichincha $ 200.00
v/r Creacion Fondo de Caja ChicaPASAN $ 36,511.86 $ 36,511.86
COMPAÑIA GENERAL LTDA.LIBRO DIARIO GENERAL
DEL 1 AL 30 NOVIEMBRE DE 2009FOLIO N. 3
FECHA DETALLE PARCIAL DEBE HABER2009 VIENEN $ 36,511.86 $ 36,511.86
Noviembre 20 12CAJA $ 1,915.20 Caja General $ 1,915.20 CLIENTES $ 1,881.00 ANTICIPO IMPTO. RTA. $ 34.20 Retencion 1% $ 34.20
VENTAS $ 3,420.00 IVA COBRADO $ 410.40
v/r Venta Segun Factura 002Noviembre 20 13
COSTO DE VENTA $ 3,059.20 INVENTARIO DE MERCADERIA $ 3,059.20
v/r Venta precio de costoNoviembre 21 14
BANCOS $ 1,915.20 Banco Pichincha $ 1,915.20
CAJA $ 1,915.20 Caja General $ 1,915.20
v/r Deposito en efectivoNoviembre 25 15
GASTOS ADMINISTRATIVOS $ 145.00 Utiles de Oficina $ 20.00 Energia Electrica $ 25.00 Agua Potable $ 10.00 Telefono $ 35.00 Viaticos $ 25.00 Suministros de Oficina $ 30.00
BANCOS $ 145.00 Banco Pichincha $ 145.00
v/r Reposicion de caja chica.Noviembre 27 16
GASTOS ADMINISTRATIVOS $ 1,185.25 Sueldos y Salarios $ 1,000.00 Aporte Patronal 12,15% $ 121.50 XIII Sueldo $ 29.17 XIV Sueldo $ 20.00 Vacaciones $ 14.58 GASTOS DE VENTA $ 770.37
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APLICACION DE SOCIEDADES II
Dra. ANA MOLINA
Sueldos y Salarios $ 470.00 Comisiones $ 110.40 Aporte Patronal 12,15% $ 70.42 XIII Sueldo $ 51.36
PASAN $ 47,417.28 $ 45,461.66
COMPAÑIA GENERAL LTDA.LIBRO DIARIO GENERAL
DEL 1 AL 30 NOVIEMBRE DE 2009FOLIO N. 4
FECHA DETALLE PARCIAL DEBE HABER2009 VIENEN $ 47,417.28 $ 45,461.66
XIV Sueldo $ 40.00 Vacaciones $ 28.19
BANCOS $ 1,432.62 Banco PichinchaOBLIGACIONES LABORALES $ 339.70 Aporte Patronal $ 191.92 Aporte Personal $ 147.78 PROVISIONES SOCIALES $ 183.30 XIII Sueldo $ 80.53 XIV Sueldo $ 60.00 Vacaciones $ 42.77
Noviembre 30 17GASTOS ADMINISTRATIVOS $ 120.00 Gasto Arriendo $ 120.00
ARRIENDO PREPAGADO $ 120.00 v/r Gasto devengado por el mes de noviembre.
Noviembre 30 18GASTO VENTA $ 120.00 Gasto Publicidad y Propaganda $ 120.00
PUBLICIDAD PREPAGADA $ 120.00 v/r Gasto devengado por el mes de noviembre.
Noviembre 30 19GASTO VENTA $ 24.33 Gasto Provision Ctas. Incobrables $ 24.33
PROVISION CTAS. INCOBRABLES $ 24.33 v/r Gasto provision el 1% de ctas incobrables
Noviembre 30 20GASTO ADMINISTRATIVOS $ 58.33 Depreciacion Equipo de Oficina $ 6.67 Depreciaicon Equipo de Computo $ 41.66 Depreciacion Muebles y Enseres $ 10.00
DEP. ACUM. EQUIPO DE OFICINA $ 6.67 DEP. ACUM. EQUIPO DE COMPUTO $ 41.66 DEP. ACUM. MUEBLES Y ENSERES $ 10.00
v/r Pago de sueldos de empleados corriespondientes al mes de noviembre
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APLICACION DE SOCIEDADES II
Dra. ANA MOLINA
v/r Depreciaicon de Activos Fijos a Noviembre 2009.
Noviembre 30 21GASTOS ADMINISTRATIVOS $ 8.93 Gastos Amortizacion Gasto de Constitucion $ 8.93
AMORT. ACUM. GASTOS DE CONSTIT. $ 8.93
PASAN $ 47,748.87 $ 47,748.87 COMPAÑIA GENERAL LTDA.
LIBRO DIARIO GENERALDEL 1 AL 30 NOVIEMBRE DE 2009
FOLIO N. 5FECHA DETALLE PARCIAL DEBE HABER
2009 VIENEN $ 47,748.87 $ 47,748.87 Noviembre 30 22
IVA COBRADO $ 662.40 IVA PAGADO $ 618.69 IVA POR PAGAR $ 43.71
v/r Liquidacion del IVA23
Noviembre 30 VENTAS $ 5,520.00 COSTO DE VENTAS $ 4,894.66 UTILIDAD BRUTA EN VENTAS $ 625.34
v/r Determinar Utilidad bruta en VentasNoviembre 30 24
PERDIDAS Y GANANCIAS $ 2,432.21 GASTOS ADMINISTRATIVOS $ 1,517.51 GASTO DE VENTAS $ 914.70
v/r Cerrar cuentas de resultadosNoviembre 30 25
UTILIDAD BRUTA EN VENTAS $ 625.34 PERDIDAS Y GANANCIAS $ 625.34
v/r Cerrar cuentas de resultadosNoviembre 30 26
PERDIDA DEL EJERCICIO $ 1,806.87 PERDIDAS Y GANANCIAS $ 1,806.87
v/r Reconocimiento del resultado del ejercicioNoviembre 30 27
PROVISIÓN CUENTAS INCOBRABLES $ 24.33 DEP. ACUM. EQUIPO DE OFICINA $ 6.67 DEP. ACUM. EQUIPO DE COMPUTO $ 41.66 DEP. ACUM. MUEBLES Y ENSERES $ 10.00 AMORT. ACUM. GASTO DE CONSTITUC. $ 8.93 PROVEEDORES $ 2,502.36 CUENTAS POR PAGAR $ 492.85 RET. FUENTE IMPT. RTA 1% $ 42.60 RET. FTE. IMPT RTA 8% $ 71.66 RETENCION IVA 100% $ 107.49
v/r Amortizacion Gasto de Constitucion a Noviembre 2009.
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APLICACION DE SOCIEDADES II
Dra. ANA MOLINA
IVA POR PAGAR $ 43.71 OBLIGACINES LABORALES $ 339.70 PROVISIONES LABORALES $ 183.30 APORTE DE SOCIOS $ 15,500.00
PERDIDA DEL EJERCICIO $ 1,806.87 CAJA $ 200.00 BANCOS $ 8,430.14 CLIENTES $ 2,433.00 ANTICIPO IMPUESTO A LA RENTA $ 34.20
PASAN $ 78,170.95 $ 71,699.90 COMPAÑIA GENERAL LTDA.
LIBRO DIARIO GENERALDEL 1 AL 30 NOVIEMBRE DE 2009
FOLIO N. 7FECHA DETALLE PARCIAL DEBE HABER
2009 VIENEN $ 78,170.95 $ 71,699.90 INVENTARIO DE MERCADERIAS $ 1,835.34 ARRIENDOS PREPAGADOS $ 240.00 PUBLICIDAD PREPAGADA $ 360.00 MUEBLES Y ENSERES $ 1,200.00 EQUIPO DE COMPUTO $ 1,500.00 EQUIPO DE OFICINA $ 800.00 GASTOS DE CONSTITUCION $ 535.71
v/r CIERRE DE LIBROS
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APLICACION DE SOCIEDADES II
Dra. ANA MOLINA
SUMAN IGUALES $ 78,170.95 $ 78,170.95
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COMPAÑIA GENERAL LTDA.LIBRO DIARIO GENERAL
DEL 1 AL 30 NOVIEMBRE DE 2009FOLIO N. 1
FECHA DETALLE PARCIAL DEBE HABER2009 1
CAJA $ 200.00 BANCOS $ 8,430.14 CLIENTES $ 2,433.00 ANTICIPO IMPUESTO A LA RENTA $ 34.20 INVENTARIO DE MERCADERIAS $ 1,835.34 ARRIENDOS PREPAGADOS $ 240.00 PUBLICIDAD PREPAGADA $ 360.00 MUEBLES Y ENSERES $ 1,200.00 EQUIPO DE COMPUTO $ 1,500.00 EQUIPO DE OFICINA $ 800.00 GASTOS DE CONSTITUCION $ 535.71 PERDIDA DEL EJERCICIO $ 1,806.87
PROVISIÓN CUENTAS INCOBRABLES $ 24.33 DEP. ACUM. EQUIPO DE OFICINA $ 6.67 DEP. ACUM. EQUIPO DE COMPUTO $ 41.66 DEP. ACUM. MUEBLES Y ENSERES $ 10.00 AMORT. ACUM. GASTO DE CONSTITUC. $ 8.93 PROVEEDORES $ 2,502.36 CUENTAS POR PAGAR $ 492.85 RET. FUENTE IMPT. RTA 1% $ 42.60 RET. FTE. IMPT RTA 8% $ 71.66 RETENCION IVA 100% $ 107.49 IVA POR PAGAR $ 43.71 OBLIGACINES LABORALES $ 339.70 PROVISIONES LABORALES $ 183.30 APORTE DE SOCIOS $ 15,500.00
v/r Por reapertura de cuentas2
RETENCION IVA 100% $ 107.49 IVA POR PAGAR $ 43.71
BANCOS $ 151.20 Bco. Pichincha $ 151.20
v/r Por pago del IVA del mes de Noviembre3
RET. FUENTE IMPT. RTA 1% $ 42.60 RET. FTE. IMPT RTA 8% $ 71.66
BANCOS $ 114.26 Bco. Pichincha $ 114.26
v/r Por pago de Ret. Del mes de Noviembre4
OBLIGACINES LABORALES $ 339.70 BANCOS $ 339.70
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Bco. Pichincha $ 339.70 PASAN $ 19,980.42 $ 19,980.42
COMPAÑIA GENERAL LTDA.LIBRO DIARIO GENERAL
DEL 1 AL 30 NOVIEMBRE DE 2009FOLIO N. 2
FECHA DETALLE PARCIAL DEBE HABER2009 VIENEN $ 19,980.42 $ 19,980.42
v/r Por pago de obligaciones con el IESS5
INVENTARIO DE MERCADERIA $ 3,960.00 Llantas Rin 13 $ 1,020.00 Llantas Rin 14 $ 1,380.00 Llantas Rin 15 $ 1,560.00 IVA PAGADO $ 475.20
BANCOS $ 887.04 Banco Pichincha $ 887.04 PROVEEDORES $ 3,508.56 RET. FUENTE IMPT. RTA 1% $ 39.60
6GASTOS ADMINISTRATIVOS $ 200.00 Imp. Y Contribucion $ 200.00
BANCOS $ 200.00 Banco Pichincha $ 200.00
v/r Por pago contribucion
GASTOS ADMINISTRATIVOS $ 17.48 Imp. Y Contribucion $ 17.48
BANCOS $ 17.48 Banco Pichincha $ 17.48
v/r Por pago del 1,5 por mil al I. M. de Ambato7
CAJA $ 1,439.20 Caja General $ 1,439.20 CLIENTES $ 1,439.20
VENTAS $ 2,570.00 IVA COBRADO $ 308.40
v/r Venta Segun Factura 0018
COSTO DE VENTA $ 2,262.10 INVENTARIO DE MERCADERIA $ 2,262.10
v/r determinar el costo de venta
v/r Compra efectuada segun F/ ____ ERCO S.A. pago co ch. Oo3
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PASAN $ 29,773.59 $ 29,773.59 COMPAÑIA GENERAL LTDA.
LIBRO DIARIO GENERALDEL 1 AL 30 NOVIEMBRE DE 2009
FOLIO N. 3FECHA DETALLE PARCIAL DEBE HABER
2009 VIENEN $ 29,773.59 $ 29,773.59
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PASAN $ 29,773.59 $ 29,773.59
COMPAÑIA GENERAL LTDA.LIBRO DIARIO GENERAL
DEL 1 AL 30 NOVIEMBRE DE 2009FOLIO N. 4
FECHA DETALLE PARCIAL DEBE HABER2009 VIENEN $ 29,773.59 $ 29,773.59
![Page 12: Practica sociedades](https://reader036.vdocuments.co/reader036/viewer/2022062420/55bdf666bb61eb280a8b45f5/html5/thumbnails/12.jpg)
PASAN $ 29,773.59 $ 29,773.59 COMPAÑIA GENERAL LTDA.
LIBRO DIARIO GENERALDEL 1 AL 30 NOVIEMBRE DE 2009
FOLIO N. 5FECHA DETALLE PARCIAL DEBE HABER
2009 VIENEN $ 29,773.59 $ 29,773.59
![Page 13: Practica sociedades](https://reader036.vdocuments.co/reader036/viewer/2022062420/55bdf666bb61eb280a8b45f5/html5/thumbnails/13.jpg)
PASAN $ 29,773.59 $ 29,773.59 COMPAÑIA GENERAL LTDA.
LIBRO DIARIO GENERALDEL 1 AL 30 NOVIEMBRE DE 2009
FOLIO N. 7FECHA DETALLE PARCIAL DEBE HABER
2009 VIENEN $ 29,773.59 $ 29,773.59
![Page 14: Practica sociedades](https://reader036.vdocuments.co/reader036/viewer/2022062420/55bdf666bb61eb280a8b45f5/html5/thumbnails/14.jpg)
SUMAN IGUALES $ 29,773.59 $ 29,773.59
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COMPAÑIA GENERAL LTDA.TARJETA KARDEX
PRODUCTO LLANTA RIN 13
FACHA DETALLE ENTRADAS SALIDAS EXISTENCIASCANT. P.U P.T. CANT. P.U. P.T. CANT. P.U. P.T.
Noviembre 1 Inventario Inicial 10 $ 75.00 $ 750.00 10 $ 75.00 $ 750.00 Noviembre 8 Compra F/ 1020 12 $ 80.00 $ 960.00 22 $ 77.73 $ 1,710.00 Noviembre 12 Venta F/ 001 $ - 6 $ 77.73 $ 466.36 16 $ 77.73 $ 1,243.64 Noviembre 20 Venta F/ 002 $ - 10 $ 77.73 $ 777.27 6 $ 77.73 $ 466.36 Diciembre Compra F/ ____ 12 $ 85.00 $ 1,020.00 18 $ 82.58 $ 1,486.36 Diciembre Venta F/ 003 10 $ 82.58 $ 825.76 8 $ 82.58 $ 660.61
COMPAÑIA GENERAL LTDA.TARJETA KARDEX
PRODUCTO LLANTA RIN 14
FACHA DETALLE ENTRADAS SALIDAS EXISTENCIASCANT. P.U P.T. CANT. P.U. P.T. CANT. P.U. P.T.
Noviembre 1 Inventario Inicial 10 $ 100.00 $ 1,000.00 10 $ 100.00 $ 1,000.00 Noviembre 8 Compra F/ 1020 12 $ 110.00 $ 1,320.00 22 $ 105.45 $ 2,320.00 Noviembre 12 Venta F/ 001 6 $ 105.45 $ 632.70 16 $ 105.46 $ 1,687.30 Noviembre 20 Venta F/ 002 10 $ 105.46 $ 1,054.60 6 $ 105.45 $ 632.70 Diciembre Compra F/ ____ 12 $ 115.00 $ 1,380.00 18 $ 111.82 $ 2,012.70 Diciembre Venta F/ 003 6 $ 111.82 $ 670.90 12 $ 111.82 $ 1,341.80
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COMPAÑIA GENERAL LTDA.TARJETA KARDEX
PRODUCTO LLANTA RIN 15
FACHA DETALLE ENTRADAS SALIDAS EXISTENCIASCANT. P.U P.T. CANT. P.U. P.T. CANT. P.U. P.T.
Noviembre 1 Inventario Inicial 10 $ 120.00 $ 1,200.00 10 $ 120.00 $ 1,200.00 Noviembre 8 Compra F/ 1020 12 $ 125.00 $ 1,500.00 22 $ 122.73 $ 2,700.00 Noviembre 12 Venta F/ 001 6 $ 122.73 $ 736.38 16 $ 122.73 $ 1,963.62 Noviembre 20 Venta F/ 002 10 $ 122.73 $ 1,227.30 6 $ 122.72 $ 736.32 Diciembre Compra F/ ____ 12 $ 130.00 $ 1,560.00 18 $ 127.57 $ 2,296.32 Diciembre Venta F/ 003 6 $ 127.57 $ 765.44 12 $ 127.57 $ 1,530.88
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APLICACION DE SOCIEDADES II
DRA. ANA MOLINA
COMPAÑIA GENERAL LTDA.ESQUEMAS DE MAYOR
DEL 1 AL 30 DE NOVIEMBRE DE 2009
INTEGRACION CAPITAL MUEBLES Y ENSERES EQUIPO DE COMPUTO1 $ 3,750.00 $ 3,750.00 3 1 $ 1,200.00 $ 1,200.00 27 1 $ 1,500.00 $ 1,500.00 27
$ 3,750.00 $ 3,750.00 $ 1,200.00 $ 1,200.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00
EQUIPO DE OFICINA
1 $ 800.00 $ 800.00 27 1 $ 2,950.00 $ 1,835.46 8 1 $ 5,300.00 $ 5,300.00 106 $ 3,780.00 $ 3,059.20 13
$ 1,835.34 27
$ 800.00 $ 800.00 $ 6,730.00 $ 6,730.00 $ 5,300.00 $ 5,300.00
APORTES DE SOCIOS G. DE CONSTITUCION IVA PAGADO27 $ 15,500.00 $ 15,500.00 1 2 $ 535.71 $ 535.71 27 2 $ 64.29 $ 618.69 22
4 $ 43.20 5 $ 57.60 6 $ 453.60
$ 15,500.00 $ 15,500.00 $ 535.71 $ 535.71 $ 618.69 $ 618.69
CUENTAS POR PAGAR RET. FTE. IMPT RTA 8% RETENCION IVA 100%27 $ 492.85 $ 492.85 2 27 $ 71.66 $ 42.86 2 27 $ 107.49 $ 64.29 2
$ 28.80 4 $ 43.20 4
$ 492.85 $ 492.85 $ 71.66 $ 71.66 $ 107.49 $ 107.49
INVENTARIO DEMERCADERIA
CAPITAL SUSCRITO NO PAGADO
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APLICACION DE SOCIEDADES II
DRA. ANA MOLINA
COMPAÑIA GENERAL LTDA.ESQUEMAS DE MAYOR
DEL 1 AL 30 DE NOVIEMBRE DE 2009
BANCOS ARRIENDO PREPAGADO PUBLICIDAD PREPAGADA3 $ 3,750.00 $ 331.20 4 4 $ 360.00 $ 120.00 17 5 $ 480.00 $ 120.00 189 $ 1,800.00 $ 532.80 5 $ 240.00 27 $ 360.00 27
10 $ 5,300.00 $ 1,693.44 614 $ 1,915.20 $ 200.00 11
$ 145.00 15 $ 1,432.62 16 $ 8,430.14 27
$ 12,765.20 $ 12,765.20 $ 360.00 $ 360.00 $ 480.00 $ 480.00
RET. FUENTE IMPT. RTA 1% PROVEEDORES27 $ 42.60 $ 4.80 5 27 $ 2,502.36 $ 2,502.36 6
$ 37.80 6
$ 42.60 $ 42.60 $ 2,502.36 $ 2,502.36
CAJA CLIENTES VENTAS7 $ 1,800.00 $ 1,800.00 9 7 $ 552.00 $ 2,433.00 27 23 $ 5,520.00 $ 2,100.00 7
11 $ 200.00 $ 1,915.20 14 12 $ 1,881.00 $ 3,420.00 1212 $ 1,915.20 $ 200.00 27
$ 3,915.20 $ 3,915.20 $ 2,433.00 $ 2,433.00 $ 5,520.00 $ 5,520.00
IVA COBRADO COSTO DE VENTA
22 $ 662.40 $ 252.00 7 8 $ 1,835.46 $ 4,894.66 23 15 $ 145.00 $ 1,517.51 24 $ 410.40 12 13 $ 3,059.20 17 $ 120.00
20 $ 58.33 21 $ 8.93
GASTOS ADMINISTRATIVOS
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APLICACION DE SOCIEDADES II
DRA. ANA MOLINA
16 $ 1,185.25
$ 662.40 $ 662.40 $ 4,894.66 $ 4,894.66 $ 1,517.51 $ 1,517.51
COMPAÑIA GENERAL LTDA.ESQUEMAS DE MAYOR
DEL 1 AL 30 DE NOVIEMBRE DE 2009
GASTO VENTAS ANTICIPO IMPTO RTA.
18 $ 120.00 $ 914.70 24 12 $ 34.20 $ 34.20 27 27 $ 24.33 $ 24.33 1919 $ 24.33 16 $ 770.37
$ 914.70 $ 914.70 $ 34.20 $ 34.20 $ 24.33 $ 24.33
27 $ 6.67 $ 6.67 20 27 $ 41.66 $ 41.66 20 27 $ 10.00 $ 10.00 20
$ 6.67 $ 6.67 $ 41.66 $ 41.66 $ 10.00 $ 10.00
OBLIGACIONES LABORALES PROVISIONES SOCIALES
27 $ 8.93 $ 8.93 21 27 $ 339.70 $ 339.70 16 27 $ 183.30 $ 183.30 16
$ 8.93 $ 8.93 $ 339.70 $ 339.70 $ 183.30 $ 183.30
PROVISION CTAS. INCOBRABLES
DEP. ACUM. EQUIPO DE OFICINA
DEP. ACUM. EQUIPO DE COMPUTO
DEP. ACUM. MUEBLES Y ENSERES
AMORT. ACUM. GASTOS DE CONSTIT.
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APLICACION DE SOCIEDADES II
DRA. ANA MOLINA
IVA POR PAGAR PERDIDAS Y GANANCIAS
27 $ 43.71 $ 43.71 22 25 $ 625.34 $ 625.34 23 24 $ 2,432.21 $ 625.34 25 $ 1,806.87 26
$ 43.71 $ 43.71 $ 625.34 $ 625.34 $ 2,432.21 $ 2,432.21 COMPAÑIA GENERAL LTDA.
ESQUEMAS DE MAYORDEL 1 AL 30 DE NOVIEMBRE DE 2009
PERDIDA DEL EJERCICIO26 $ 1,806.87 $ 1,806.87 27
$ 1,806.87 $ 1,806.87
UTILIDAD BRUTA EN VENTAS
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APLICACION DE SOCIEDADES II
DRA. ANA MOLINA
COMPAÑIA GENERAL LTDA.TARJETA KARDEX
PRODUCTO LLANTA RIN 13
FACHA DETALLE ENTRADAS SALIDAS EXISTENCIASCANT. P.U P.T. CANT. P.U. P.T. CANT. P.U. P.T.
Noviembre 1 Inventario Inicial 10 $ 75.00 $ 750.00 10 $ 75.00 $ 750.00 Noviembre 8 Compra F/ 1020 12 $ 80.00 $ 960.00 22 $ 77.73 $ 1,710.00 Noviembre 12 Venta F/ 001 6 $ 77.73 $ 466.38 16 $ 77.73 $ 1,243.62 Noviembre 20 Venta F/ 002 10 $ 77.73 $ 777.30 6 $ 77.72 $ 466.32
COMPAÑIA GENERAL LTDA.TARJETA KARDEX
PRODUCTO LLANTA RIN 14
FACHA DETALLE ENTRADAS SALIDAS EXISTENCIASCANT. P.U P.T. CANT. P.U. P.T. CANT. P.U. P.T.
Noviembre 1 Inventario Inicial 10 $ 100.00 $ 1,000.00 10 $ 100.00 $ 1,000.00 Noviembre 8 Compra F/ 1020 12 $ 110.00 $ 1,320.00 22 $ 105.45 $ 2,320.00 Noviembre 12 Venta F/ 001 6 $ 105.45 $ 632.70 16 $ 105.46 $ 1,687.30 Noviembre 20 Venta F/ 002 10 $ 105.46 $ 1,054.60 6 $ 105.45 $ 632.70
COMPAÑIA GENERAL LTDA.TARJETA KARDEX
PRODUCTO LLANTA RIN 15
FACHA DETALLE ENTRADAS SALIDAS EXISTENCIASCANT. P.U P.T. CANT. P.U. P.T. CANT. P.U. P.T.
Noviembre 1 Inventario Inicial 10 $ 120.00 $ 1,200.00 10 $ 120.00 $ 1,200.00 Noviembre 8 Compra F/ 1020 12 $ 125.00 $ 1,500.00 22 $ 122.73 $ 2,700.00 Noviembre 12 Venta F/ 001 6 $ 122.73 $ 736.38 16 $ 122.73 $ 1,963.62 Noviembre 20 Venta F/ 002 10 $ 122.73 $ 1,227.30 6 $ 122.72 $ 736.32
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APLICACION DE SOCIEDADES II
DRA. ANA MOLINA
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DETERMINACION DE COSTOS DE PRODUCCION
DRA. ANA MOLINA
CONFECCIONES EL BUEN VESTIR CIA. LTDA.BALANCE DE COMPROBACION
AL 30 DE ABRIL DE 2010
N CUENTAS SUMAN SALDOSDEBE HABER DEBE HABER
1 Integracion de Capital $ 3,750.00 $ 3,750.00 2 Muebles y Enseres $ 1,200.00 $ 1,200.00 3 Equipo de Computo $ 1,500.00 $ 1,500.00 4 Equipo de Oficina $ 800.00 $ 800.00 5 Inventario de Mercaderia $ 6,730.00 $ 4,894.66 $ 1,835.34 6 Capital suscrito no pagado $ 5,300.00 $ 5,300.00 7 Aporte de Socios $ 15,500.00 $ 15,500.00 8 Gastos de Constitucion $ 535.71 $ 535.71 9 IVA Pagado $ 618.69 $ 618.69
10 Cuentas por Pagar $ 492.85 $ 492.85 11 RET. FTE. IMPT RTA 8% $ 71.66 $ 71.66 12 RETENCION IVA 100% $ 107.49 $ 107.49 13 Bancos $ 12,765.20 $ 4,335.06 $ 8,430.14 14 Arriendo Prepagados $ 360.00 $ 120.00 $ 240.00 15 Publicidad Prepagada $ 480.00 $ 120.00 $ 360.00 16 RET. FUENTE IMPT. RTA 1% $ 42.60 $ 42.60 17 Proveedores $ 2,502.36 $ 2,502.36 19 Caja $ 3,915.20 $ 3,715.20 $ 200.00 20 Clientes $ 2,433.00 $ 2,433.00 21 Ventas $ 5,520.00 $ 5,520.00 22 IVA Cobrado $ 662.40 $ 662.40 23 Costo de Venta $ 4,894.66 $ 4,894.66 24 Gastos Administrativos $ 1,517.51 $ 1,517.51 25 Gasto de Ventas $ 914.70 $ 914.70 26 Anticipo Impto Rta $ 34.20 $ 34.20 27 Provision Cuentas Incobrables $ 24.33 $ 24.33 28 Dep. Acum. Equipo de Oficina $ 6.67 $ 6.67 29 Dep. Acum. Equipo de Computo $ 41.66 $ 41.66 30 Dep. Acum. Muebles y Enseres $ 10.00 $ 10.00 31 Amort. Acum. Gasto de Constituc. $ 8.93 $ 8.93 32 Obligaciones Laborales $ 339.70 $ 339.70 33 Provisiones Laborales $ 183.30 $ 183.30 34 IVA por Pagar $ 43.71 $ 43.71 35 Utilidad Bruta en Ventas $ 625.34 $ 625.34
SUMAN: $ 53,931.27 $ 53,931.27 $ 20,000.60 $ 20,000.60
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APLICACION DE SOCIEDADES II
DRA. ANA MOLINA
CONFECCIONES EL BUEN VESTIR CIA. LTDA.BALANCE GENERAL
AL 30 DE NOVIEMBRE DE 2010
ACTIVO CORRIENTE DISPONIBLE $ 8,630.14 CAJA $ 200.00 BANCOS $ 8,430.14 EXIGIBLES $ 2,442.87 CLIENTES $ 2,433.00 $ 2,408.67 (-) PROVISIO CUENTAS INCOPRABLES $ 24.33 ANTICIPO IMPUESTO A LA RENTA $ 34.20 REALIZABLE $ 1,835.34 INVENTARIO DE MERCADERIAS $ 1,835.34 PAGOS ANTICIPADO $ 600.00 ARRIENDOS PREPAGADOS $ 240.00 PUBLICIDAD PREPAGADA $ 360.00 FIJO DEPRECIABLE $ 3,441.67 MUEBLES Y ENSERES $ 1,200.00 $ 1,190.00 DEPREC. ACUM. MUEBLES Y ENSERES $ 10.00 EQUIPO DE CÓMPUTO $ 1,500.00 $ 1,458.34 DEPREC. ACUM. EQUIP. COMP. $ 41.66 EQUIPO DE OFICINA $ 800.00 $ 793.33 DEPREC. ACUM. EQUIPO DE OFICINA $ 6.67 DIFERICOS CARGOS DIFERIDOS $ 526.78 GASTOS DE CONSTITUCION $ 535.71 $ 526.78 AMORTIZACION GASTOS DE CONSTITUCION $ 8.93 TOTAL ACTIVO $ 17,476.80
PASIVO CORRIENTE $ 3,783.67 PROVEEDORES $ 2,502.36 CUENTAS POR PAGAR $ 492.85 RET. FUENTE IMPT. RTA 1% $ 42.60 RET. FTE. IMPT RTA 8% $ 71.66 RETENCION IVA 100% $ 107.49 IVA POR PAGAR $ 43.71 OBLIGACINES LABORALES $ 339.70 PROVISIONES LABORALES 183.3 TOTAL PASIVOS $ 3,783.67
PATRIMONIO CAPITAL SOCIAL $ 15,500.00 APORTE DE SOCIOS $ 15,500.00 RESULTADOS $ -1,806.87 PERDIDA DEL EJERCICIO $ -1,806.87 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO $ 17,476.80
NUÑEZ FERNANDA ALTAMIRANO MAURICIO
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APLICACION DE SOCIEDADES II
DRA. ANA MOLINA
GERENTE CONTADOR
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CONFECCIONES EL BUEN VESTIR CIA. LTDA.ESTADO DE RESULTADOS
DEL 1 AL 30 NOVIEMBRE DE 2009
VENTAS $ 5,520.00 (-)COSTO DE VENTAS $ 4,894.66 UTILIDAD BRUTA EN VENTAS $ 625.34
EGRESOS OPERACIONALES $ 2,432.21 GASTOS ADMINISTRATIVOS $ 1,517.51 GASTOS DE VENTAS $ 914.70 PERDIDA DEL EJERCICIO $ (1,806.87)
NUÑEZ FERNANDA ALTAMIRANO MAURICIOGERENTE CONTADOR