Relatório de Risco – 2019
Gestão de Risco, Banco ABC Brasil S.A. 1
GESTÃO DE RISCO
PILAR 3
1° TRIMESTRE 2019
Parte 2: Tabelas com as exposições a risco de crédito, mercado,
liquidez e operacional em atendimento à Circular no 3.678 do Banco Central do Brasil (parte quantitativa)
Gestão de Risco, Banco ABC Brasil S.A. 2
1. Instituições Integrantes das Demonstrações Contábeis do Banco ABC Brasil S.A..................…………….................3
1.1 Instituições Participantes do Conglomerado Financeiro. ......................................................................... 3 2. Balanços Patrimoniais e Anexo 1. ......................................................................................................................... 4
2.1 Balanços Patrimoniais. ............................................................................................................................ 4 2.2 Anexo 1– Composição do Patrimônio de Referência (PR) e Informações Sobre a Adequação do PR. ........ 6 2.2.1 Anexo 1– dezembro de 2018. .................................................................................................................. 6 3. Informações relativas ao PR, PRE e Ativos Ponderados Pelo Risco Mediante Abordagem Padronizada ............. 9
3.1 Ativos Ponderados Pelo Risco. ................................................................................................................ 9 3.2 Composição do Patrimônio de Referência ............................................................................................... 9 3.3 Índice de Basiléia, de Imobilização e Demonstrativo de Requerimento de Capital ................................... 9 3.4 Anexo 2 – Principais Características dos Instrumentos de Patrimônio de Referência (PR) ...................... 10 3.5 Suficiência de Capital ............................................................................................................................ 10 4. Risco de Crédito .................................................................................................................................................. 11
4.1 Exposição por Fator de Ponderação de Risco ......................................................................................... 11 4.2 Exposição por Setor Econômico ............................................................................................................. 12 4.3 Exposição por Distribuição Geográfica .................................................................................................. 12 4.4 Maiores Clientes em Relação ao Total das Operações Com Características de Crédito ........................... 12 4.5 Prazo a Decorrer das Operações ............................................................................................................ 13 4.5.1 Prazo a Decorrer das Operações – Saldo Bruto de Provisões ................................................................. 13 4.5.2 Prazo a Decorrer das Operações – Saldo Líquido de Provisões ............................................................... 13 4.6 Montante das Operações em Atraso ..................................................................................................... 14 4.6.1 Montante das Operações em Atraso- Segregação por Distribuição Geográfica ...................................... 14 4.6.2 Montante das Operações em Atraso- Segregação por Setor Econômico ................................................ 15 4.7 Fluxo das Operações Baixadas para Prejuízo no Trimestre por Setor Econônico .................................... 16 4.8 Provisão para Perdas com Créditos de Liquidação Duvidosa e de Contingência por Setor Econômico .... 16 4.8.1 Provisão para Perdas com Créditos de Liquidação Duvidosa por Setor Econômico ................................ 16 4.8.2 Provisão para Contingênia de Fianças por Setor Econômico .................................................................. 18 4.9 Tipo de Exposição ................................................................................................................................. 20 4.9.1 Tipo de Exposição por Região ................................................................................................................ 20 4.9.2 Tipo de Exposição por Setor Econômico ................................................................................................ 22 4.9.3 Tipo de Exposição por Prazo a Decorrer ................................................................................................ 25 5. Instrumentos Mitigadores do Risco de Crédito .................................................................................................. 27
5.1 Valores Mitigados Segmentados por Tipo de Mitigador ........................................................................ 27 5.2 Valores Mitigados Segmentados por Tipo de Mitigador e por FPR do Instrumento Mitigador ............... 28 5.3 Valores Mitigados Segmentados por Tipo de Mitigador e por FPR da Contraparte ................................ 28 6. Risco de Crédito de Contraparte ........................................................................................................................ 28
6.1 Valor Nocional dos Contratos Sujeitos ao Risco de Crédito de Contraparte ........................................... 28 6.2 Valor Positivo Bruto dos Contratos Sujeitos ao Risco de Crédito ............................................................ 28 6.3 Valor das Garantias .............................................................................................................................. 29 6.4 Exposição Global Líquida ao Risco de Crédito de Contraparte ............................................................... 29 7. Cessão de Crédito e Operações com TVM Oriundos de Processos de Securitização ......................................... 29
7.1 Cessão Sem Retenção de Riscos Realizadas nos Últimos 12 meses ........................................................ 29 7.2 Saldo de Exposições Adquiridas ............................................................................................................ 30 7.3 Exposições de Securitização ................................................................................................................. 31 7.4 Saldo de Exposições Ativas Cedidas com Coobrigação .......................................................................... 31 8. Risco de Mercado ............................................................................................................................................... 32
9. Razão de Alavancagem..................................................................................................................................33 9.1 Anexo 1-Resumo Comparativo entre Demonstrações Financeiras Publicadas e Razão de Alavancagem. 33 9.2 Anexo 2-Modelo Comum de divulgação de informações sobre a Razão de alavancagem.......................34
Relatório de Risco – 2019
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1. Instituições integrantes das Demonstrações Contábeis do Banco ABC Brasil S.A.
O Banco ABC BRASIL S.A é uma sociedade anônima de capital aberto controlada do Arab Banking Corporation que tem sede em Bahrain. No Brasil, o Banco ABC Brasil S.A tem como objetivo a prática de operações ativas e passivas inerentes às atividades de banco múltiplo, estando autorizado a operar com as carteiras: comercial, inclusive de câmbio, de investimento, de crédito, financiamento e investimento e de crédito imobiliário. O Banco opera através das dependências instaladas no País e no exterior através de sua dependência localizada em Georgetown, Grand Cayman. ABC Brasil Distribuidora de Títulos e Valores Mobiliários S.A. é uma instituição financeira que tem por finalidade operar no mercado de títulos e valores mobiliários por conta própria e de terceiros. A empresa ABC Brasil Administração e Participações Ltda. tem por objetivo a prática das seguintes atividades: aquisição, alienação, administração e negociação de ativos patrimoniais de pessoas jurídicas, mediante cessão, inclusive decorrentes de direitos creditórios de empresas comerciais ou industriais, de faturamento de venda de bens ou serviços, prestação de serviços técnicos de intermediação e assessoria em operações financeiras e comerciais a pessoas físicas ou jurídicas, nacionais ou estrangeiras, elaboração de estudos, planejamentos, incorporação e participações em empreendimentos, execução, inclusive com auxílio de terceiros, de todos os trabalhos necessários à guarda e cobrança de títulos de crédito e demais documentos representativos de direitos creditórios em geral, podendo ainda, participar em outras sociedades como acionista ou quotista, prestar garantias a terceiros e praticar a compra, venda e locação de bens móveis não enquadrados na Lei nº 6.099, de 12.09.74 Os investimentos em sociedades controladas são avaliados pelo método de equivalência patrimonial, e os demais investimentos são demonstrados pelo custo de aquisição deduzido, quando aplicável, de provisão para perdas permanentes.
1.1. Instituições Participantes do Conglomerado Financeiro
Para o escopo da publicação e do Conglomerado Prudencial, além das instituições pertencentes ao Conglomerado Financeiro, o ABC Brasil Administração e Participações Ltda. também compõem a consolidação.
R$ mil
Empresas
Setor Financeiro - País Total do Ativo Total do Patrimônio Líquido Total do Ativo Total do Patrimônio Líquido Total do Ativo Total do Patrimônio Líquido Total do Ativo Total do Patrimônio Líquido Total do Ativo Total do Patrimônio LíquidoBanco ABC Brasil. S.A 33.843.826 3.824.362 32.724.674 3.665.510 31.327.028 3.618.852 30.921.291 3.445.961 28.362.131 3.419.861
ABC Brasil Distribuidora de Títulos e Valores Mobiliários S.A 100.838 100.224 101.979 99.388 100.554 98.606 99.125 97.819 97.730 97.046
Setor Não Financeiro - País
ABC Brasil Administração e Participaões Ltda 105.534 105.006 106.092 104.021 104.573 103.009 103.020 101.979 101.514 100.977
Mar/19 Jun/18 Mar/18Dez/18 Set/18
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2. Balanços Patrimoniais e Anexo 1 - Composição do Patrimônio de Referência (PR) e Informações Sobre a Adequação do PR
2.1 Balanços Patrimoniais Apresentamos a seguir o comparativo do Conglomerado Prudencial:
B alanço P atrimo nial C o nso lidado em R eais mil
P ublicação P ublicação
mar/ 19 dez/ 18
Ativo
Circulante e Realizável a Longo Prazo 33.790.807 32.678.842
Disponibilidades 111.496 29.378
Aplicações interfinanceiras de liquidez 7.931.281 7 .522.655
Aplicações no mercado aberto 6.563.438 5.817.015
Aplicações em depósitos interfinanceiros 891.540 981.720
Aplicações em moedas estrangeiras 476.303 723.920
Títulos e valores mobiliários e instrumentos financeiros derivativos 8.253.643 8 .831.050
Carteira própria 5.435.056 6.302.302
Vinculados ao Banco Central 1.281 -
Vinculados à operações compromissadas 446.786 441.571
Vinculados a prestação de garantias 1.311.421 978.827
Instrumentos financeiros derivativos 1.059.099 1.108.350
Relações interfinanceiras 81.633 -
Pagamentos e recebimentos a liquidar 45.667 -
Repasses interfinanceiros 35.835 -
Créditos vinculados - Depósitos no Banco Central 131 -
Operações de crédito 11.352.917 11.183.165
Operações de crédito - setor público 68.106 108.726
Operações de crédito - setor privado 11.511.010 11.302.059
Provisão para operações de crédito de liquidação duvidosa (226.199) (227.620)
Outros créditos 5.756.433 4 .813.657
Créditos por Avais e Fianças Honrados 106.665 94.330
Carteira de câmbio 4.150.803 3.191.425
Rendas a receber 23.700 27.080
Negociação e intermediação de valores 338.681 276.228
Diversos 1.301.649 1.376.331
Crédito Tributário sobre PDD 157.073 179.757
Crédito Tributário sobre Diferenças Temporárias (G) 253.986 219.112
Devedores por compra de valores e bens 8.339 9.557
Devedores por depóstios em garantias 18.304 17.471
Impostos e contribuições a compensar 58.491 51.487
Títulos e créditos a receber 802.285 896.978
Diversos 3.171 1.969
Provisão para outros créditos de liquidação duvidosa (165.065) (151.737)
Outros valores e bens 303.404 298.937
Outros valores e bens 287.296 288.886
Despesas antecipadas 16.108 10.051
Permanente 53.643 49.933
Investimentos 1.133 1.051
Outros Investimentos 1.133 1.051
Imobilizado de uso 23.072 23.793
Outras Imobilizações de Uso 54.974 54.284
Depreciações Acumuladas (31.902) (30.491)
Intangível (D) 29.438 25.089
Adquiridos após de 01/10/2013 29.025 24.638
Adquiridos antes de 01/10/2013 (F) 413 451
Total do Ativo 33.844.450 32.728.775
Relatório de Risco – 2019
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Obs.: As letras entre parênteses fazem referência aos dados apresentados no Anexo 1.
B alanço P atrimo nial C o nso lidado em R eais mil
P ublicação P ublicação
mar/ 19 dez/ 18
Passivo
Circulante e Exigível a Longo Prazo 29.992.899 29.032.350
Depósitos 5.521.516 6 .191.782
Depósitos à vista 238.664 249.772
Depósitos interfinanceiros 689.257 723.532
Depósitos a prazo 4.593.595 5.218.478
Captações no mercado aberto 619.857 717.527
Carteira própria 443.395 438.858
Operações compromissadas 176.462 278.669
Recursos de aceites e emissão de títulos 9.167.660 9 .030.184
Recursos de letras imobiliárias, hipotecárias, de créditos e similares 9.112.374 8.978.499
Certificados de Operações Estruturadas 55.286 51.685
Relações interfinanceiras 4.178 -
Obrigações junto a Participantes de Sistemas de Liquidação 4.178 -
Relações interdependências 142.998 28.235
Recursos em trânsito de terceiros 142.998 28.235
Obrigações por empréstimos 5.084.029 4 .688.351
Empréstimos no exterior 5.084.029 4.688.351
Obrigações por repasses do País – Instituições oficiais 1.263.248 1.306.333
BNDES 501.835 480.799
FINAM E 525.132 493.299
Outras instituições 236.281 332.235
Repasses no Exterior 1.035.490 1.124.835
Obrigações por repasses no exterior 1.035.490 1.124.835
Instrumentos financeiros derivativos 907.562 971.809
Instrumentos financeiros derivativos 907.562 971.809
Outras obrigações 6.246.361 4 .973.294
Cobrança e arrecadação de tributos e assemelhados 1.638 1.694
Carteira de câmbio 3.600.738 2.606.133
Sociais e estatutárias 63.301 96.841
Fiscais e previdenciárias 120.673 143.568
Provisão para Imposto de renda e Contribuição sobre o lucro 1.059 7.359
Impostos e contribuições a recolher 36.265 72.594
Provisões p/ Imposto de renda e Contribuição sobre o lucro diferido (G) 83.349 63.615
Negociação e intermediação de valores 193.284 149.707
Dívidas subordinadas 2.132.354 1.810.782
Dívidas subordinadas-Emitidas antes da Res 4192 29.880 28.909
Dívidas subordinadas-Emitidas com base na Res 4192 1.279.654 1.258.043
Dívidas subordinadas - Outras 625.967 523.830
Instrumentos de Dívida Elegíveis a Capital 196.853 -
Diversas 134.373 164.569
Resultado de exercícios futuros 27.187 30.915
Receitas de exercícios futuros 27.187 30.915
Patrimônio líquido 3.824.364 3 .665.510
Instrumentos Elegíveis ao Capital Principal (A) 2.470.313 2.470.313
Aumento de Capital em Processo de Autorização 95.579 -
Reservas de lucros (B) 1.251.584 1.195.013
Outras receitas e outras reservas (C) 25.135 35.752
Ações em tesouraria (E) (18.247) (35.568)
Total do passivo 33.844.450 32.728.775
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2.2 Anexo 1-Composição do Patrimônio de Referência (PR) e Informações Sobre a Adequação do PR
2.2.1 Anexo1- março de 2019
Número da linhaCapital Principal:
instrumentos e reservas Valor (R$ mil)
Valor sujeito a tratamento
transitório (R$ mil) 1
Referência do balanço do
conglomerado2
1 Instrumentos Elegíveis ao Capital Principal 2.470.313 - (A)
2 Reservas de lucros 1.251.584 - (B)
3 Outras receitas e outras reservas 25.135 - (C)
4Instrumentos autorizados a compor o Capital Principal antes da entrada em vigor
da Resolução nº 4.192, de 2013
5Participação de não controladores nos instrumentos emitidos por subsidiárias e
elegíveis ao Capital Principal do conglomerado- -
6 Capital Principal antes dos ajustes prudenciais 3.747.032 -
Número da linhaCapital Principal: ajustes
prudenciais Valor (R$ mil)
Valor sujeito a tratamento
transitório (R$ mil) 1
Referência do balanço do
conglomerado2
7 Ajustes prudenciais relativos a apreçamento de instrumentos financeiros - -
8Ágios pagos na aquisição de investimentos com fundamento em expectativa de
rentabilidade futura- -
9 Ativos intangíveis 29.438 - (D)
10
Créditos tributários decorrentes de prejuízos fiscais e de base negativa de
Contribuição Social sobre o Lucro Líquido e os originados dessa contribuição
relativos a períodos de apuração encerrados até 31 de dezembro de 1998
30.915 30.915 (G)
11
Ajustes relativos ao valor de mercado dos instrumentos financeiros derivativos
utilizados para hedge de fluxo de caixa de itens protegidos que não tenham seus
ajustes de marcação a mercado registrados contabilmente.
- -
12Diferença a menor entre o valor provisionado e a perda esperada para
instituições que usam IRB- -
13 Ganhos resultantes de operações de securitização
14Ganhos ou perdas advindos do impacto de mudanças no risco de crédito da
instituição na avaliação a valor justo de itens do passivo
15 Ativos atuariais relacionados a fundos de pensão de benefício definido - -
16Ações ou outros instrumentos de emissão própria autorizados a compor o Capital
Principal, adquiridos diretamente, indiretamente ou de forma sintética18.247 - (E)
17 Investimentos cruzados em instrumentos elegíveis ao Capital Principal
18
Valor agregado das participações líquidas inferiores a 10% do capital social de
instituições autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil e de instituições
financeiras no exterior não consolidadas, de empresas assemelhadas a
instituições financeiras não consolidadas, de sociedades seguradoras,
resseguradoras, de capitalização e de entidades abertas de previdência
complementar, que exceda 10% do valor do Capital Principal, desconsiderando
deduções específicas
- -
19
Valor agregado das participações líquidas superiores a 10% do capital social de
instituições autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil e de instituições
financeiras no exterior não consolidadas, de empresas assemelhadas a
instituições financeiras não consolidadas, de sociedades seguradoras,
resseguradoras, de capitalização e de entidades abertas de previdência
complementar, que exceda 10% do valor do Capital Principal, desconsiderando
deduções específicas
- -
20 Direitos por serviços de hipoteca
21
Créditos tributários decorrentes de diferenças temporárias que dependam de
geração de lucros ou receitas tributáveis futuras para sua realização, acima do
limite de 10% do Capital Principal, desconsiderando deduções específicas
- -
22 Valor que excede a 15% do Capital Principal - -
23
do qual: oriundo de participações no capital social de instituições autorizadas a
funcionar pelo Banco Central do Brasil e de instituições financeiras no exterior
não consolidadas, no capital de empresas assemelhadas a instituições financeiras
que não sejam consolidadas, de sociedades seguradoras, resseguradoras, de
capitalização e de entidades abertas de previdência complementar
- -
24 do qual: oriundo de direitos por serviços de hipoteca
25
do qual: oriundo de créditos tributários decorrentes de diferenças temporárias
que dependam de geração de lucros ou receitas tributáveis futuras para sua
realização
- -
26 Ajustes regulatórios nacionais 1 -
26.a Ativos permanentes diferidos - -
26.b
Investimento em dependências, instituições financeiras controladas no exterior
ou entidades não financeiras que componham o conglomerado, em relação às
quais o Banco Central do Brasil não tenha acesso a informações, dados e
documentos
- -
26.c
Instrumentos de captação elegíveis ao Capital Principal emitidos por instituições
autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil ou por instituições financeira
no exterior, que não Componham o conglomerado
- -
26.d Aumento de capital social não autorizado - -
26.e Excedente ao valor ajustado de Capital Principal - -
26.f Depósito para suprir deficiência de capital - -
26.gMontante dos ativos intangíveis constituídos antes da entrada em vigor da
Resolução nº 4.192, de 2013413 - (F)
26.h Excesso dos recursos aplicados no Ativo Permanente - -
26.i Destaque do PR - -
26.jOutras diferenças residuais relativas à metodologia de apuração do Capital
Principal para fins regulatórios (414)
27Ajustes regulatórios aplicados ao Capital Principal em função de insuficiência do
Capital Complementar e de Nível II para cobrir deduções- -
28 Total de deduções regulatórias ao Capital Principal 78.601 30.915
29 Capital Principal 3.668.431 (30.915)
mar/19
Relatório de Risco – 2019
Gestão de Risco, Banco ABC Brasil S.A. 7
Número da linha
Capital Complementar:
instrumentos Valor (R$ mil) Valor sujeito a tratamento
transitório (R$ mil) 1
Referência do balanço do
conglomerado2
30 Instrumentos elegíveis ao Capital Complementar 101.624 -
31 dos quais: classificados como capital social conforme as regras contábeis - -
32 dos quais: classificados como passivo conforme as regras contábeis - -
33Instrumentos autorizados a compor o Capital Complementar antes da entrada em
vigor da Resolução nº 4.192, de 2013- -
34Participação de não controladores nos instrumentos emitidos por subsidiárias e
elegíveis ao Capital Complementar do conglomerado- -
35dos quais: instrumentos emitidos por subsidiárias antes da entrada em vigor da
Resolução nº 4.192, de 2013- -
36 Capital Complementar antes das deduções regulatórias 101.624 -
Número da linhaCapital Complementar:
deduções regulatórias Valor (R$ mil)
Valor sujeito a tratamento
transitório (R$ mil) 1
Referência do balanço do
conglomerado2
37Ações ou outros instrumentos de emissão própria, autorizados a compor o Capital
Complementar, adquiridos diretamente, indiretamente ou de forma sintética- -
38 Investimentos cruzados em instrumentos elegíveis ao capital complementar
39
Valor agregado dos investimentos líquidos inferiores a 10% do capital social de
instituições autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil ou de
instituições financeiras no exterior que não componham o conglomerado e que
exceda 10% do valor do Capital Principal, desconsiderando deduções específicas
-
40
Valor agregado dos investimentos líquidos superiores a 10% do capital social de
instituições autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil ou de
instituições financeiras no exterior, que não componham o conglomerado
-
41 Ajustes regulatórios nacionais - -
41.a
Valor agregado dos investimentos líquidos inferiores a 10% do capital social de
instituições autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil ou por
instituições financeiras no exterior que não componham o conglomerado e que
não exceda 10% do valor do Capital Principal, desconsiderando deduções
específicas
- -
41.b Participação de não controladores no Capital Complementar - -
41.cOutras diferenças residuais relativas à metodologia de apuração do Capital
Complementar para fins regulatórios-
42Ajustes regulatórios aplicados ao Capital Complementar em função de
insuficiência do Nível II para cobrir deduções- -
43 Total de deduções regulatórias ao Capital Complementar - -
44 Capital Complementar 101.624 -
45 Nível I 3.770.055 (30.915)
Número da linha Nível II: instrumentos Valor (R$ mil) Valor sujeito a tratamento
transitório (R$ mil) 1
Referência do balanço do
conglomerado2
46 Instrumentos elegíveis ao Nível II 998.402 138.811
47Instrumentos autorizados a compor o Nível II antes da entrada em vigor da
Resolução nº 4.192, de 20133.769 8.795
48Participação de não controladores nos instrumentos emitidos por subsidiárias e
elegíveis ao Capital Nível II do conglomerado - -
49dos quais: instrumentos emitidos por subsidiárias antes da entrada em vigor da
Resolução nº 4.192, de 2013- -
50 Excesso de provisões em relação à perda esperada no IRB - -
51 Nível II antes das deduções regulatórias 1.002.171 147.607
Gestão de Risco, Banco ABC Brasil S.A. 8
Número da linhaNível II: deduções
regulatórias Valor (R$ mil)
Valor sujeito a tratamento
transitório (R$ mil) 1
Referência do balanço do
conglomerado2
52Ações ou outros instrumentos de emissão própria, autorizados a compor o Nível
II, adquiridos diretamente, indiretamente ou de forma sintética- -
53 Investimentos cruzados em instrumentos elegíveis ao Nível II
54
Valor agregado dos investimentos líquidos inferiores a 10% do capital social de
instituições autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil ou de
instituições financeiras no exterior que não componham o conglomerado, que
exceda 10% do valor do Capital Principal, desconsiderando deduções específicas
-
55
Valor agregado dos investimentos líquidos superiores a 10% do capital social de
instituições autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil ou de
instituições financeiras no exterior, que não componham o conglomerado
-
56 Ajustes regulatórios nacionais - -
56.a
Instrumentos de captação elegíveis ao Nível II emitidos por instituições
autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil ou por instituições
financeiras no exterior, que não componham o conglomerado
- -
56.b Participação de não controladores no Nível II - -
56.cOutras diferenças residuais relativas à metodologia de apuração do Nível II para
fins regulatórios -
57 Total de deduções regulatórias ao Nível II - -
58 Nível II 1.002.171 147.607
59 Patrimônio de Referência(Nível I + Nível II) 4.772.226 116.692
60 Total de ativos ponderados pelo risco 27.561.518 -
Número da linha Índices de Basileia e Adicional de Capital Principal
61 Índice de Capital Principal (ICP) 13,31%
62 Índice de Nível I (IN1) 13,68%
63 Índice de Basileia (IB) 17,31%
64Valor total de Capital Principal demandado especificamente para a instituição (%
dos RWA)7,00%
65 do qual: adicional para conservação de capital 2,50%
66 do qual: adicional contracíclico 0,0%
67do qual: adicional para instituições sistemicamente importantes em nível global
(G-SIB)
68Montante de Capital Principal alocado para suprir os valores demandados de
Adicional de Capital Principal (% dos RWA) 2,50%
Número da linha Mínimos Nacionais
69 Índice de Capital Principal (ICP), se diferente do estabelecido em Basileia III
70 Índice de Nível I (IN1), se diferente do estabelecido em Basileia III 6,00%
71 Índice de Basileia (IB), se diferente do estabelecido em Basileia III 8,00%
Número da linha Valores abaixo do limite para dedução (não ponderados pelo risco) Valor (R$ mil) Valor sujeito a tratamento
transitório (R$ mil) 1
Referência do balanço do
conglomerado2
72
Valor agregado das participações inferiores a 10% do capital social de empresas
assemelhadas a instituições financeiras não consolidadas, de sociedades
seguradoras, resseguradoras, de capitalização e de entidades abertas de
previdência complementar
- -
73
Valor agregado das participações superiores a 10% do capital social de empresas
assemelhadas a instituições financeiras não consolidadas, de sociedades
seguradoras, resseguradoras, de capitalização e de entidades abertas de
previdência complementar
- -
74 Direitos por serviços de hipoteca
75Créditos tributários decorrentes de diferenças temporárias, não deduzidos do
Capital Principal108.808 - (G)
Número da linha Limites à inclusão de provisões no Nível II Valor (R$ mil) Valor sujeito a tratamento
transitório (R$ mil) 1
Referência do balanço do
conglomerado2
76Provisões genéricas elegíveis à inclusão no Nível II relativas a exposições sujeitas
ao cálculo do requerimento de capital mediante abordagem padronizada
77Limite para a inclusão de provisões genéricas no Nível II para exposições sujeitas
à abordagem padronizada
78
Provisões elegíveis à inclusão no Nível II relativas a exposições sujeitas ao cálculo
do requerimento de capital mediante abordagem IRB (antes da aplicação do
limite)
-
79Limite para a inclusão de provisões no Nível II para exposições sujeitas à
abordagem IRB-
Número da linhaInstrumentos autorizados a compor o PR antes da entrada em vigor da Resolução
4.192, de 2013 (aplicável entre 1º de outubro de 2013 e 1º de janeiro de 2022) Valor (R$ mil)
Valor sujeito a tratamento
transitório (R$ mil) 1
Referência do balanço do
conglomerado2
80Limite atual para os instrumentos autorizados a compor o Capital Principal antes
da entrada em vigor da Resolução nº 4.192, de 2013
81 Valor excluído do Capital Principal devido ao limite
82Instrumentos autorizados a compor o Capital Complementar antes da entrada em
vigor da Resolução nº 4.192, de 2013-
83 Valor excluído do Capital Complementar devido ao limite - -
84Instrumentos autorizados a compor o Nível II antes da entrada em vigor da
Resolução nº 4.192, de 201312.068 18.103
85 Valor excluído do Nível II devido ao limite 8.299 9.308
Relatório de Risco – 2019
Gestão de Risco, Banco ABC Brasil S.A. 9
3. Informações Relativas ao PR, PRE e Ativos ponderados Pelo Risco Mediante Abordagem Padronizada.
3.1 Ativos Ponderados Pelo Risco
3.2 Composição do Patrimônio de Referência
3.3 Índice de Basiléia, de Imobilização e Demonstrativo do Requerimento de Capital
Consolidado R$ mil
Exposição SIGLA Mar/19 Dez/18 Set/18 Jun/18 Mar/18
Risco de Credito RWACPAD 23.265.453 23.316.278 23.016.180 23.253.971 21.911.933
Exposição em Ouro, Moedas
Estrangeiras e CâmbioRWACAM 466.120 185.387 167.142 186.680 315.525
Taxa de Juros RWAJUR 896.938 928.441 996.857 681.531 714.099
Taxa de Juros Pré Fixada em Real RWAJUR1 208.800 118.632 173.147 258.528 80.348
Taxa de Jurosde Cupom de Moeda
EstrangeiraRWAJUR2 376.038 523.780 691.130 254.191 395.038
Taxa de Juros de Cupom de Índice de
PreçosRWAJUR3 312.100 286.029 132.580 168.812 238.713
Preço de Mercadorias (Commodities) RWACOM 991.688 1.050.701 489.171 58.064 26.261
Preço de Ações RWAACS 2.725 209 186 858 649
Risco Operacional RWAOPAD 1.938.594 1.617.034 1.617.034 1.557.492 1.557.492
Ativos Ponderados pelo Risco RWA 27.561.518 27.098.050 26.286.570 25.738.596 24.525.959
Patrimônio de Referência Mínimo
Requerido para o RWA
8,63% até 31/12/18
8% a partir de
01/01/19
2.204.921 2.337.207 2.267.217 2.219.954 2.115.364
Valor Correspondente ao RBAN RBAN 51.440 44.311 52.835 54.423 49.825
Consolidado R$ mil
Patrimônio de Referência Mar/19 Dez/18 Set/18 Jun/18 Mar/18
Nível I: 3.770.055 3.639.933 3.478.405 3.367.454 3.398.480
-Capital Principal 3.668.431 3.639.933 3.478.405 3.367.454 3.398.480
-Capital Complementar (LF Perpétua) 101.624 - - - -
Nível II 1.002.171 1.011.347 771.320 785.755 554.310
Total PR 4.772.226 4.651.280 4.249.725 4.153.209 3.952.790
Consolidado R$ mil
Índice de Basiléia SIGLA Mar/19 Dez/18 Set/18 Jun/18 Mar/18
Indice da Basiléia - Nível I IN1 13,68% 13,43% 13,23% 13,08% 13,86%
Indice da Basiléia - Capital Principal ICP 13,31% 13,43% 13,23% 13,08% 13,86%
Indice da Basiléia - Capital
Complementar (LF Perpétua)ILF 0,37% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Indice da Basiléia - Nível II IN2 3,64% 3,73% 2,93% 3,05% 2,26%
Indice da Basiléia IB 17,31% 17,16% 16,17% 16,14% 16,12%
Indice da Basiléia Amplo IB Amplo 16,92% 16,85% 15,80% 15,75% 15,75%
Indice de Imobilização 0,51% 0,53% 0,59% 0,62% 0,67%
Folga Do Índice de Imobilização 2.361.908 2.300.796 2.099.831 2.050.740 1.949.905
Gestão de Risco, Banco ABC Brasil S.A. 10
Demonstrativo do Requerimento de Capital
3.4 Anexo 2 - Principais Características dos Instrumentos do Patrimônio de Referência (PR)
O Anexo 2 – Principais Características dos Instrumentos do Patrimônio de Referência (PR) está disponível na sessão Documentos de Apoio de Risco – Pilar 3. Em adição ao Anexo 2 a integralidade dos termos e condições dos contratos dos instrumentos que compõem o PR da instituição está disponível no sítio da internet do Banco ABC Brasil S.A (http://ri.abcbrasil.com.br) A divulgação do Offering Memorandum de cada respectiva emissão e das demais informações destina-se a finalidade única e exclusiva de atender ao disposto no artigo 5º, § 2º da Circular BACEN nº 3.678/2013. Ademais, as informações contidas nos referidos instrumentos estão atualizadas até a data da emissão dos mesmos (31-03-2010 e 27-09-2012, respectivamente) e refletem as condições do Banco ABC Brasil S.A. à época em que foram emitidos.
3.5 Suficiência de Capital
O Banco ABC Brasil adota um processo de Gestão de Capital de caráter prudencial, buscando antecipar necessidades futuras decorrentes de mudanças estratégicas ou das variáveis de mercado alinhados com os termos da RAS (Declaração de Apetite por Riscos). Este processo tem como base as seguintes diretrizes:
o Avaliação da necessidade de capital requerida pelo planejamento estratégico e para fazer face
aos diferentes níveis de risco a que a instituição está exposta;
o Monitoramento e controle contínuo do nível de capital.
Anualmente, durante o processo de Planejamento Estratégico, é elaborado o Plano de Capital alinhado com as premissas de negócios e crescimento da Instituição.
Continuamente o nível de utilização de capital é monitorado e trimestralmente o Plano de Capital é revisto para adequação aos resultados realizados e eventuais correções de rota.
R$ mil
Requerimento de Capital Mar/19 Dez/18 Set/18 Jun/18 Mar/18
Capital Principal 4,50% 4,50% 4,50% 4,50% 4,50%
Nível I 6,00% 6,00% 6,00% 6,00% 6,00%
PR 8,000% 8,625% 8,625% 8,625% 8,625%
Total de Adicional 2,500% 1,875% 1,875% 1,875% 1,875%
ACP Conservação - Fixo 2,500% 1,875% 1,875% 1,875% 1,875%
ACP Contracíclico - Banco ABC 0,000% 0,000% 0,000% 0,000% 0,000%
ACP Sistêmico - Banco ABC 0,000% 0,000% 0,000% 0,000% 0,000%
Requerimento + Adicional de
Capital
Capital Principal 7,000% 6,375% 6,375% 6,375% 6,375%
Nível I 8,500% 7,875% 7,875% 7,875% 7,875%
PR 10,500% 10,500% 10,500% 10,500% 10,500%
Relatório de Risco – 2019
Gestão de Risco, Banco ABC Brasil S.A. 11
4. Risco de Crédito
O CMN estabeleceu regras para definição e requerimento de capital regulamentar para Basileia III no Brasil, através de Resoluções emitidas em março de 2013, com complemento em outubro de 2013.
Através das Resoluções CMN n° 4.192/13 e 4.278/13, instituiu a apuração do Patrimônio de Referência em bases consolidados sobre o conglomerado financeiro. A partir da Resolução 4.193/13 e 4.281/13 instituiu a apuração dos requerimentos mínimos de capital a serem mantidos sob a forma de Patrimônio de Referência, de Nível I e de Capital Principal para os ativos ponderados pelo risco (RWA), ambas com efeito a partir de outubro de 2013. Além disso, instituiu o Adicional de Capital Principal e estabeleceu as medidas a serem adotadas o caso de não cumprimento.
O índice de Basiléia para 31 de março de 2019 foi apurado com base no conglomerado prudencial é de 17,31%.
Os quadros abaixo apresentam tanto o valor das exposições, quanto a exposição média, segmentado por FPR, setor de atividade e região geográfica, de acordo com a Circular n° 3.644/13 e 3.809/16 sendo representados pelo Consolidado Prudencial.
Os valores incluem operações com características de concessão de crédito e coobrigação e riscos em garantias prestadas.
4.1 Exposição por Fator de Ponderação de Risco
(*) Refe-se provisão adicional ao mínimo exigido na Res. 2.682/99, considerando o cenário econômico e as incertezas a ele associadas. Obs: Saldo líquido de provisões.
Consolidado R$ mil
FPR Mar/19 Dez/18 Set/18 Jun/18 Mar/18
FPR 20% 60.000 34.650 1.997 44.818 93.729
FPR 50% 2.168.140 2.104.051 2.113.495 2.281.411 2.320.159
FPR 85% 8.570.947 9.908.468 9.750.974 9.619.937 9.530.049
FPR 100% 12.401.136 11.200.426 10.928.868 10.831.272 10.292.709
FPR 250% - - - 540 2.157
(*) Provisão Adicional (37.500) (50.000) (50.000) (50.000) (50.000)
Média no Trimestre 23.972.362 24.036.114 24.996.715 25.319.996 23.757.005
TOTAL 23.162.723 23.197.595 22.745.334 22.727.978 22.188.803
Gestão de Risco, Banco ABC Brasil S.A. 12
4.2 Exposição por Setor Econômico
(*) Refe-se provisão adicional ao mínimo exigido na Res. 2.682/99, considerando o cenário econômico e as incertezas a ele associadas. Obs: Saldo líquido de provisões.
4.3 Exposição por Distribuição Geográfica
Obs: Saldo líquido de provisões.
4.4 Maiores Clientes em Relação ao Total das Operações com Características de Crédito
Consolidado R$ mil
Setor Econômico Mar/19 Dez/18 Set/18 Jun/18 Mar/18
Intermediários Financeiros 2.167.649 2.124.217 2.055.518 2.224.178 2.304.979
Indústria 6.023.807 5.688.484 5.871.368 6.334.077 6.230.285
Comércio 3.523.917 3.654.002 3.402.472 3.286.810 3.198.801
Serviços 9.873.150 10.106.285 9.813.120 9.293.207 9.126.359
Setor Público 1.353.979 1.338.830 1.316.909 1.320.844 1.105.191
Outros 257.721 335.777 335.947 318.862 273.188
(*) Provisão Adicional (37.500) (50.000) (50.000) (50.000) (50.000)
TOTAL 23.162.723 23.197.595 22.745.334 22.727.978 22.188.803
Consolidado R$ mil
Distribuição Geográfica Mar/19 Dez/18 Set/18 Jun/18 Mar/18
Centro Oeste 1.518.811 1.312.136 1.268.372 1.141.883 1.014.473
Nordeste 1.750.362 1.556.588 1.329.993 1.520.027 1.417.485
Norte 140.503 112.510 133.461 140.324 183.044
Sudeste 15.895.001 16.262.753 15.894.256 15.746.098 15.699.805
Sul 3.823.971 3.888.578 4.029.630 4.091.441 3.817.388
Exterior 71.575 115.030 139.622 138.205 106.608
Provisão Adicional (37.500) (50.000) (50.000) (50.000) (50.000)
TOTAL 23.162.723 23.197.595 22.745.334 22.727.978 22.188.803
Consolidado R$ mil
Carteira de Crédito Mar/19 Dez/18 Set/18 Jun/18 Mar/18
Percentual dos dez maiores clientes 19,14% 18,79% 18,67% 18,03% 17,97%
Percentual dos cem maiores clientes 54,69% 54,62% 54,85% 53,92% 54,33%
Relatório de Risco – 2019
Gestão de Risco, Banco ABC Brasil S.A. 13
4.5 Prazo a Decorrer das Operações
4.5.1 Prazo a Decorrer das Operações – Saldo Bruto de Provisões
4.5.2 Prazo a Decorrer das Operações – Saldo Líquido de Provisões
Consolidado R$ mil
Prazo a Decorrer Mar/19 Dez/18 Set/18 Jun/18 Mar/18
Até 6 meses 5.589.194 5.389.350 5.048.197 5.185.181 4.894.998
Acima de 6 Meses até 1 Ano 2.865.888 3.257.192 3.021.781 2.740.975 2.672.860
Acima de 1 ano até 5 Anos 4.273.830 4.070.756 4.138.915 4.158.379 4.119.404
Acima de 5 Anos 168.972 132.002 170.982 180.789 170.177
Vencidos Acima de 15 dias 166.970 129.638 56.922 87.063 68.129
SUBTOTAL-Carteira de Crédito 13.064.854 12.978.938 12.436.797 12.352.387 11.925.568
Até 6 meses 3.973.208 3.618.038 3.680.830 3.120.708 2.815.803
Acima de 6 Meses até 1 Ano 4.319.551 4.454.606 3.640.369 3.572.976 3.315.754
Acima de 1 ano até 5 Anos 2.212.242 2.540.745 3.397.057 4.059.900 4.511.956
Acima de 5 Anos 35.647 37.478 - - -
SUBTOTAL-Avais, Fianças e
Coobrigações prestadas10.540.648 10.650.867 10.718.256 10.753.584 10.643.513
TOTAL 23.605.502 23.629.805 23.155.053 23.105.971 22.569.081
Consolidado R$ mil
Prazo a Decorrer Mar/19 Dez/18 Set/18 Jun/18 Mar/18
Até 6 meses 5.474.033 5.274.205 4.954.803 5.092.748 4.815.020
Acima de 6 Meses até 1 Ano 2.808.598 3.198.208 2.975.439 2.702.827 2.626.050
Acima de 1 ano até 5 Anos 4.161.012 3.968.059 4.016.929 4.056.865 4.020.111
Acima de 5 Anos 163.396 126.374 161.275 174.634 163.998
Vencidos Acima de 15 dias 104.051 82.735 22.084 48.362 20.689
Provisão Adicional (37.500) (50.000) (50.000) (50.000) (50.000)
SUBTOTAL-Carteira de Crédito 12.673.590 12.599.581 12.080.530 12.025.436 11.595.868
Até 6 meses 3.955.057 3.595.098 3.647.766 3.098.956 2.801.767
Acima de 6 Meses até 1 Ano 4.296.013 4.435.031 3.633.606 3.557.791 3.294.800
Acima de 1 ano até 5 Anos 2.202.539 2.530.529 3.383.432 4.045.795 4.496.368
Acima de 5 Anos 35.524 37.356 - - -
SUBTOTAL-Avais, Fianças e
Coobrigações prestadas10.489.133 10.598.014 10.664.804 10.702.542 10.592.935
TOTAL 23.162.723 23.197.595 22.745.334 22.727.978 22.188.803
Gestão de Risco, Banco ABC Brasil S.A. 14
4.6 Montante das Operações em Atraso
Inclui parcelas em atraso, bruto de provisões e excluídas as operações já baixadas para prejuízo.
4.6.1 Segregação por Distribuição Geográfica
Consolidado R$ mil
Distribuição GeográficaAtraso entre 15
e 60 dias
Atraso entre 61 e
90 dias
Atraso entre 91
e 180 dias
Atraso entre
181 e 360 dias
Atraso Acima
de 360 diasTotal
Centro Oeste 2.439 163 677 1.025 - 4.304
Nordeste 749 756 3.956 443 - 5.904
Norte 21 - - - - 21
Sudeste 17.804 17.694 101.959 3.488 873 141.818
Sul 1.788 2.858 9.956 321 - 14.923
TOTAL 22.801 21.471 116.548 5.277 873 166.970
Mar/19
Consolidado R$ mil
Distribuição GeográficaAtraso entre 15
e 60 dias
Atraso entre 61 e
90 dias
Atraso entre 91
e 180 dias
Atraso entre
181 e 360 dias
Atraso Acima
de 360 diasTotal
Centro Oeste 438 272 819 417 - 1.946
Nordeste 2.844 1.729 2.167 3.540 3.426 13.706
Norte 6 - - - - 6
Sudeste 1.797 95.284 2.572 6.211 873 106.737
Sul 6.927 - 315 - - 7.242
TOTAL 12.012 97.285 5.873 10.168 4.299 129.637
Dez/18
Consolidado R$ mil
Distribuição GeográficaAtraso entre 15
e 60 dias
Atraso entre 61 e
90 dias
Atraso entre 91
e 180 dias
Atraso entre
181 e 360 dias
Atraso Acima
de 360 diasTotal
Centro Oeste 443 326 573 138 - 1.480
Nordeste 1.806 667 1.743 4.021 1.839 10.076
Sudeste 4.799 17.662 3.284 7.869 873 34.487
Sul 1.134 - 9.676 69 - 10.879
TOTAL 8.182 18.655 15.276 12.097 2.712 56.922
Set/18
Consolidado R$ mil
Distribuição GeográficaAtraso entre 15
e 60 dias
Atraso entre 61 e
90 dias
Atraso entre 91
e 180 dias
Atraso entre
181 e 360 dias
Atraso Acima
de 360 diasTotal
Centro Oeste 478 205 168 389 57 1.297
Nordeste 3.344 605 1.804 4.217 239 10.209
Norte 1 - - - - 1
Sudeste 5.657 1.874 45.058 3.041 1.409 57.039
Sul 9.842 8.109 345 221 - 18.517
TOTAL 19.322 10.793 47.375 7.868 1.705 87.063
Jun/18
Consolidado R$ mil
Distribuição GeográficaAtraso entre 15
e 60 dias
Atraso entre 61 e
90 dias
Atraso entre 91
e 180 dias
Atraso entre
181 e 360 dias
Atraso Acima
de 360 diasTotal
Centro Oeste 192 195 583 968 - 1.938
Nordeste 670 604 2.228 2.574 - 6.076
Norte - - - 8 - 8
Sudeste 10.527 876 20.461 20.685 315 52.864
Sul 1.716 434 724 4.369 - 7.243
TOTAL 13.105 2.109 23.996 28.604 315 68.129
Mar/18
Relatório de Risco – 2019
Gestão de Risco, Banco ABC Brasil S.A. 15
4.6.2 Segregação por Setor Econômico
Consolidado R$ mil
Setor Econômico Atraso entre
15 e 60 dias
Atraso entre 61 e
90 dias
Atraso entre 91
e 180 dias
Atraso entre
181 e 360 dias
Atraso Acima
de 360 dias Total
Intermediários Financeiros - - 6 - - 6
Indústria 2.560 748 609 24 873 4.814
Comércio 601 140 8.527 1.543 - 10.811
Serviços 16.874 4.176 105.291 2.594 - 128.935
Outros 2.766 16.407 2.115 1.116 - 22.404
TOTAL 22.801 21.471 116.548 5.277 873 166.970
Mar/19
Consolidado R$ mil
Setor Econômico Atraso entre
15 e 60 dias
Atraso entre 61 e
90 dias
Atraso entre 91
e 180 dias
Atraso entre
181 e 360 dias
Atraso Acima
de 360 dias Total
Intermediários Financeiros - 4 - - - 4
Indústria 821 754 1.737 3.540 4.299 11.151
Comércio 434 3.674 1.444 2.025 - 7.577
Serviços 9.750 92.499 1.835 4.344 - 108.428
Outros 1.007 354 857 259 - 2.477
TOTAL 12.012 97.285 5.873 10.168 4.299 129.637
Dez/18
Consolidado R$ mil
Setor Econômico Atraso entre
15 e 60 dias
Atraso entre 61 e
90 dias
Atraso entre 91
e 180 dias
Atraso entre
181 e 360 dias
Atraso Acima
de 360 dias Total
Indústria 2.659 17.386 3.317 4.021 2.712 30.095
Comércio 2.853 310 10.556 3.353 - 17.072
Serviços 2.384 670 1.130 4.723 - 8.907
Outros 286 289 273 - - 848
TOTAL 8.182 18.655 15.276 12.097 2.712 56.922
Set/18
Consolidado R$ mil
Setor Econômico Atraso entre
15 e 60 dias
Atraso entre 61 e
90 dias
Atraso entre 91
e 180 dias
Atraso entre
181 e 360 dias
Atraso Acima
de 360 dias Total
Indústria 3.212 679 2.067 5.028 1.193 12.179
Comércio 10.557 8.066 3.601 1.109 55 23.388
Serviços 5.359 2.023 41.707 1.731 457 51.277
Outros 194 25 - - - 219
TOTAL 19.322 10.793 47.375 7.868 1.705 87.063
Jun/18
Consolidado R$ mil
Setor Econômico Atraso entre
15 e 60 dias
Atraso entre 61 e
90 dias
Atraso entre 91
e 180 dias
Atraso entre
181 e 360 dias
Atraso Acima
de 360 dias Total
Indústria 1.238 1.072 4.057 4.426 - 10.793
Comércio 3.195 141 727 4.382 - 8.445
Serviços 8.587 832 19.148 19.458 315 48.340
Outros 85 64 64 338 - 551
TOTAL 13.105 2.109 23.996 28.604 315 68.129
Mar/18
Gestão de Risco, Banco ABC Brasil S.A. 16
4.7 Fluxo das Operações Baixadas para Prejuízo no Trimestre por Setor Econômico
4.8. Provisão para Perdas com Créditos de Liquidação Duvidosa e de Contingência Por Setor
Econômico
4.8.1 Provisão para Perdas com Créditos de Liquidação Duvidosa Por Setor Econômico
Consolidado R$ mil
Operações baixadas para prejuizo no
trimestre. Mar/19 Dez/18 Set/18 Jun/18 Mar/18
Indústria - 350 1.117 3.775 744
Comércio 2.784 2.449 686 4.149 12.399
Serviços 3.455 3.582 2.343 19.434 74.544
Outros - - - 339 12
TOTAL 6.239 6.381 4.146 27.697 87.699
Consolidado R$ mil
RatingIntermediários
FinanceirosIndústria Comércio Serviços Setor Público Outros Total
AA - - - - - - -
A 314 8.669 5.279 8.854 - 319 23.435
B 679 13.143 10.543 22.223 190 463 47.241
C 36 19.815 9.356 16.138 556 1.393 47.294
D - 9.225 1.270 17.699 - 1.510 29.704
E - 20.810 2.456 70.396 - 6.407 100.069
F - 437 - 19.992 - 1.276 21.705
G 4 21.395 - 11.596 - - 32.995
H - 1.073 16.116 34.010 - 122 51.321
(*) Provisão Adicional - - - - - 37.500 37.500
TOTAL 1.033 94.567 45.020 200.908 746 48.990 391.264
(*) Refe-se a provisão adicional ao mínimo exigido na Res. 2.682/99, considerando o cenário econômico e as incertezas a ele associadas.
Mar/19
Consolidado R$ mil
RatingIntermediários
FinanceirosIndústria Comércio Serviços Setor Público Outros Total
AA - - - - - - -
A 91 7.506 5.412 8.634 190 383 22.216
B 613 15.052 10.644 23.115 200 897 50.521
C 41 17.341 10.972 14.155 618 1.247 44.374
D - 11.332 1.457 19.956 - 2.060 34.805
E - 15.483 1.055 54.227 - 583 71.348
F - 441 156 19.742 - - 20.339
G - 20.788 - 12.031 - - 32.819
H - 1.189 17.734 33.863 - 149 52.935
(*) Provisão Adicional - - - - - 50.000 50.000
TOTAL 745 89.132 47.430 185.723 1.008 55.319 379.357
(*) Refe-se a provisão adicional ao mínimo exigido na Res. 2.682/99, considerando o cenário econômico e as incertezas a ele associadas.
Dez/18
Relatório de Risco – 2019
Gestão de Risco, Banco ABC Brasil S.A. 17
Consolidado R$ mil
RatingIntermediários
FinanceirosIndústria Comércio Serviços Setor Público Outros Total
AA - - - - - - -
A 118 7.548 4.166 8.798 195 357 21.182
B 210 16.114 11.566 22.998 200 985 52.073
C 30 17.521 10.507 16.150 681 1.779 46.668
D - 16.060 1.556 14.314 - 389 32.319
E - 15.390 30 60.636 - 592 76.648
F - 5.177 2.337 879 - - 8.393
G - 14.096 - 14.100 - - 28.196
H - 1.760 16.418 22.433 - 177 40.788
(*) Provisão Adicional - - - - - 50.000 50.000
TOTAL 358 93.666 46.580 160.308 1.076 54.279 356.267
(*) Refe-se a provisão adicional ao mínimo exigido na Res. 2.682/99, considerando o cenário econômico e as incertezas a ele associadas.
Set/18
Consolidado R$ mil
RatingIntermediários
FinanceirosIndústria Comércio Serviços Setor Público Outros Total
AA - - - - - - -
A 502 7.982 3.978 8.892 428 318 22.100
B 573 17.229 10.123 21.774 - 990 50.689
C 11 16.410 10.305 13.079 743 1.693 42.241
D - 11.969 2.464 20.829 - 589 35.851
E - 10.603 1.210 43.514 - 21 55.348
F - 2 3.592 8.732 - - 12.326
G - 14.096 218 6.930 - - 21.244
H - 3.992 10.815 22.318 - 27 37.152
(*) Provisão Adicional - - - - - 50.000 50.000
TOTAL 1.086 82.283 42.705 146.068 1.171 53.638 326.951
(*) Refe-se provisão adicional ao mínimo exigido na Res. 2.682/99, considerando o cenário econômico e as incertezas a ele associadas.
Jun/18
Consolidado R$ mil
RatingIntermediários
FinanceirosIndústria Comércio Serviços Setor Público Outros Total
AA - - - - - - -
A 464 8.426 4.178 7.595 483 499 21.645
B 540 16.263 10.018 23.558 - 640 51.019
C 12 13.026 8.000 20.249 - 876 42.163
D - 14.709 2.324 12.356 - 466 29.855
E - 11.903 2.461 31.219 - 33 45.616
F - - 172 14.322 - - 14.494
G - 14.110 54 6.757 - - 20.921
H - 7.409 14.580 28.949 - 3.049 53.987
(*) Provisão Adicional - - - - - 50.000 50.000
TOTAL 1.016 85.846 41.787 145.005 483 55.563 329.700
(*) Refe-se provisão adicional ao mínimo exigido na Res. 2.682/99, considerando o cenário econômico e as incertezas a ele associadas.
Mar/18
Gestão de Risco, Banco ABC Brasil S.A. 18
4.8.2 Provisão para Contingência de Fianças Por Setor Econômico
Consolidado R$ mil
RatingIntermediários
FinanceirosIndústria Comércio Serviços Setor Público Outros Total
AA - - - - - - -
A 881 2.407 1.676 2.553 650 1 8.168
B 26 3.384 1.193 12.996 197 51 17.847
C - 629 340 4.949 - - 5.918
D - 698 - 18.884 - - 19.582
E - - - - - - -
F - - - - - - -
G - - - - - - -
H - - - - - - -
TOTAL 907 7.118 3.209 39.382 847 52 51.515
Mar/19
Consolidado R$ mil
RatingIntermediários
FinanceirosIndústria Comércio Serviços Setor Público Outros Total
AA - - - - - - -
A 992 2.334 1.748 2.971 633 1 8.679
B 376 3.416 1.911 12.302 192 50 18.247
C - 149 939 7.906 - - 8.994
D - 667 - 14.689 - 1.577 16.933
E - - - - - - -
F - - - - - - -
G - - - - - - -
H - - - - - - -
TOTAL 1.368 6.566 4.598 37.868 825 1.628 52.853
Dez/18
Consolidado R$ mil
RatingIntermediários
FinanceirosIndústria Comércio Serviços Setor Público Outros Total
AA - - - - - - -
A 801 2.963 1.667 2.847 870 1 9.149
B 71 3.006 1.977 14.049 188 - 19.291
C - 619 921 7.992 - - 9.532
D - 888 - 11.040 - 1.577 13.505
E - - - 1.975 - - 1.975
F - - - - - - -
G - - - - - - -
H - - - - - - -
TOTAL 872 7.476 4.565 37.903 1.058 1.578 53.452
Set/18
Relatório de Risco – 2019
Gestão de Risco, Banco ABC Brasil S.A. 19
Consolidado R$ mil
RatingIntermediários
FinanceirosIndústria Comércio Serviços Setor Público Outros Total
AA - - - - - - -
A 828 3.091 1.529 3.017 848 - 9.313
B 70 3.422 1.894 13.568 184 - 19.138
C - 1.237 231 6.295 - - 7.763
D - - - 11.276 - 1.577 12.853
E - - - 1.975 - - 1.975
F - - - - - - -
G - - - - - - -
H - - - - - - -
TOTAL 898 7.750 3.654 36.131 1.032 1.577 51.042
Jun/18
Consolidado R$ mil
RatingIntermediários
FinanceirosIndústria Comércio Serviços Setor Público Outros Total
AA - - - - - - -
A 595 2.811 1.527 2.235 2.069 - 9.237
B 752 2.692 1.480 14.878 - - 19.802
C - 1.159 150 6.031 - 450 7.790
D - 18 - 11.756 - - 11.774
E - - - 1.975 - - 1.975
F - - - - - - -
G - - - - - - -
H - - - - - - -
TOTAL 1.347 6.680 3.157 36.875 2.069 450 50.578
Mar/18
Gestão de Risco, Banco ABC Brasil S.A. 20
4.9 Tipo de Exposição
Os Saldos apresentados estão líquidos de provisões 4.9.1 Tipo de Exposição por Região
Consolidado R$ mil
Modalidade Exterior Centro Oeste Nordeste Norte Sudeste Sul Outros Total
Conta garantida - 8.699 4.709 - 95.005 33.370 - 141.783
Empréstimos 48.526 409.068 283.996 74.179 3.358.204 608.162 - 4.782.135
Financiamento com interveniência - - - - 21.328 - - 21.328
Financiamentos - BNDES/Finame - 51.841 45.045 1.121 348.366 126.159 - 572.532
Financiamentos à exportação - 231.394 171.895 1.959 1.276.609 732.479 - 2.414.336
Financiamentos rurais e agroindustriais - 142.391 219.290 2.166 920.569 599.553 - 1.883.969
Repasses de captação externa - - - - 54.280 - - 54.280
Títulos e créditos a receber - 9.408 100.280 2.555 600.159 28.607 - 741.009
Adiantamentos sobre contratos de câmbio
e rendas a receber - - 21.690 - 472.340 57.558 - 551.588
Financiamentos em moeda estrangeira 23.049 35.135 128.561 25.042 455.222 186.771 - 853.780
Financiamentos imobiliário - 16.854 54.500 - 474.654 47.453 - 593.461
Créditos por avais e avais e fianças
honradas - - - - 65.576 - - 65.576
Títulos descontados - - - - 4.983 30.330 - 35.313
Provisão Adicional - - - - - - (37.500) (37.500)
SUBTOTAL 71.575 904.790 1.029.966 107.022 8.147.295 2.450.442 (37.500) 12.673.590
Créditos Abertos para importação - - 672 - 137.575 32.761 - 171.008
Fianças prestadas a clientes - 614.021 719.724 33.481 7.610.131 1.340.768 - 10.318.125
SUBTOTAL - 614.021 720.396 33.481 7.747.706 1.373.529 - 10.489.133
TOTAL 71.575 1.518.811 1.750.362 140.503 15.895.001 3.823.971 (37.500) 23.162.723
Mar/19
Consolidado R$ mil
Modalidade Exterior Centro Oeste Nordeste Norte Sudeste Sul Outros Total
Conta garantida - 14.195 3.995 196 107.377 25.778 - 151.541
Empréstimos 92.335 543.804 289.089 60.648 3.435.478 640.967 - 5.062.321
Financiamento com interveniência - - - - 29.972 - - 29.972
Financiamentos - BNDES/Finame - 44.371 42.488 1.704 347.467 126.688 - 562.718
Financiamentos à exportação - 249.117 144.351 1.959 998.198 687.989 - 2.081.614
Financiamentos rurais e agroindustriais - 174.209 224.706 2.646 907.629 502.532 - 1.811.722
Repasses de captação externa - - - - 53.969 - - 53.969
Títulos e créditos a receber - 35.034 70.214 - 704.437 38.924 - 848.609
Adiantamentos sobre contratos de câmbio
e rendas a receber - - 11.234 10.039 447.494 83.008 - 551.775
Financiamentos em moeda estrangeira 22.695 30.286 129.591 12.737 426.849 217.329 - 839.487
Financiamentos imobiliário - 21.576 56.227 - 442.916 34.660 - 555.379
Créditos por avais e avais e fianças
honradas - - - - 66.031 - - 66.031
Títulos descontados - 9.394 - - 6.618 18.431 - 34.443
Provisão Adicional - - - - - - (50.000) (50.000)
SUBTOTAL 115.030 1.121.986 971.895 89.929 7.974.435 2.376.306 (50.000) 12.599.581
Créditos Abertos para importação - - - - 110.736 6.598 - 117.334
Fianças prestadas a clientes - 190.150 584.693 22.581 8.177.582 1.505.674 - 10.480.680
SUBTOTAL - 190.150 584.693 22.581 8.288.318 1.512.272 - 10.598.014
TOTAL 115.030 1.312.136 1.556.588 112.510 16.262.753 3.888.578 (50.000) 23.197.595
Dez/18
Relatório de Risco – 2019
Gestão de Risco, Banco ABC Brasil S.A. 21
Consolidado R$ mil
Modalidade Exterior Centro Oeste Nordeste Norte Sudeste Sul Outros Total
Conta garantida - 4.550 7.198 207 161.298 22.628 - 195.881
Empréstimos 134.297 558.472 189.271 70.554 3.415.068 687.451 - 5.055.113
Financiamento com interveniência - - - - 21.962 - - 21.962
Financiamentos - BNDES/Finame - 49.681 43.291 1.996 344.861 134.363 - 574.192
Financiamentos à exportação - 281.903 122.811 2.095 924.549 691.122 - 2.022.480
Financiamentos rurais e agroindustriais - 134.499 50.200 4.538 1.090.693 539.463 - 1.819.393
Repasses de captação externa - - - - 49.370 - - 49.370
Títulos e créditos a receber - 119 80.965 905 377.083 48.772 - 507.844
Adiantamentos sobre contratos de câmbio
e rendas a receber - - 11.103 9.915 448.345 105.190 - 574.553
Financiamentos em moeda estrangeira 5.325 30.657 65.025 13.158 434.734 238.734 - 787.633
Financiamentos imobiliário - 16.736 54.164 - 385.407 34.389 - 490.696
Títulos descontados - 9.924 - - 4.043 17.446 - 31.413
Provisão Adicional - - - - - - (50.000) (50.000)
SUBTOTAL 139.622 1.086.541 624.028 103.368 7.657.413 2.519.558 (50.000) 12.080.530
Créditos Abertos para importação - - - - 113.872 6.531 - 120.403
Fianças prestadas a clientes - 181.831 705.965 30.093 8.122.971 1.503.541 - 10.544.401
SUBTOTAL - 181.831 705.965 30.093 8.236.843 1.510.072 - 10.664.804
TOTAL 139.622 1.268.372 1.329.993 133.461 15.894.256 4.029.630 (50.000) 22.745.334
Set/18
Consolidado R$ mil
Modalidade Exterior Centro Oeste Nordeste Norte Sudeste Sul Outros Total
Conta garantida - 2.959 5.457 476 107.450 26.693 - 143.035
Empréstimos 132.123 449.827 217.091 67.784 3.332.096 717.202 - 4.916.123
Financiamento com interveniência - - - - 21.955 - - 21.955
Financiamentos - BNDES/Finame - 53.176 39.411 10.851 376.476 137.700 - 617.614
Financiamentos à exportação - 253.964 143.758 2.027 1.007.153 664.933 - 2.071.835
Financiamentos rurais e agroindustriais - 141.779 50.682 4.924 990.887 555.024 - 1.743.296
Repasses de captação externa - - - - 37.254 - - 37.254
Títulos e créditos a receber - - 85.360 11.526 395.878 42.928 - 535.692
Adiantamentos sobre contratos de câmbio
e rendas a receber - 4.521 102.346 13.413 360.701 99.634 - 580.615
Financiamentos em moeda estrangeira 5.082 34.960 91.168 - 611.805 202.476 - 945.491
Financiamentos imobiliário - 9.057 50.335 - 316.213 24.505 - 400.110
Créditos por avais e avais e fianças
honradas - - - - 24.173 - - 24.173
Títulos descontados - 13.258 281 - 3.267 21.437 - 38.243
Provisão Adicional - - - - - - (50.000) (50.000)
SUBTOTAL 137.205 963.501 785.889 111.001 7.585.308 2.492.532 (50.000) 12.025.436
Créditos Abertos para importação - - - - 120.753 5.468 - 126.221
Fianças prestadas a clientes 1.000 178.382 734.138 29.323 8.040.037 1.593.441 - 10.576.321
SUBTOTAL 1.000 178.382 734.138 29.323 8.160.790 1.598.909 - 10.702.542
TOTAL 138.205 1.141.883 1.520.027 140.324 15.746.098 4.091.441 (50.000) 22.727.978
Jun/18
Gestão de Risco, Banco ABC Brasil S.A. 22
4.9.2 Tipo de Exposição por Setor Econômico
Consolidado R$ mil
Modalidade Exterior Centro Oeste Nordeste Norte Sudeste Sul Outros Total
Conta garantida - 8.108 7.010 273 100.670 30.220 - 146.281
Empréstimos 97.348 423.984 230.778 70.780 3.285.535 747.168 - 4.855.593
Financiamento com interveniência - - - - 21.950 - - 21.950
Financiamentos - BNDES/Finame - 58.239 40.575 12.242 411.097 150.516 - 672.669
Financiamentos à exportação - 202.516 192.386 2.095 1.041.754 462.389 - 1.901.140
Financiamentos rurais e agroindustriais - 108.920 60.603 5.545 958.625 592.186 - 1.725.879
Repasses de captação externa - - - - 31.746 - - 31.746
Títulos e créditos a receber - - 100.910 22.360 388.514 23.181 - 534.965
Adiantamentos sobre contratos de câmbio
e rendas a receber - 4.421 20.249 13.194 313.277 102.064 - 453.205
Financiamentos em moeda estrangeira 8.260 27.199 95.172 26.245 541.942 192.783 - 891.601
Financiamentos imobiliário - 1.466 42.849 - 249.443 13.932 - 307.690
Créditos por avais e avais e fianças
honradas - - - - 61.591 - - 61.591
Títulos descontados - 14.998 - - 4.859 21.701 - 41.558
Provisão Adicional - - - - - - (50.000) (50.000)
SUBTOTAL 105.608 849.851 790.532 152.734 7.411.003 2.336.140 (50.000) 11.595.868
Créditos Abertos para importação - - - - 9.296 241 - 9.537
Fianças prestadas a clientes 1.000 164.622 626.953 30.310 8.279.506 1.481.007 - 10.583.398
SUBTOTAL 1.000 164.622 626.953 30.310 8.288.802 1.481.248 - 10.592.935
TOTAL 106.608 1.014.473 1.417.485 183.044 15.699.805 3.817.388 (50.000) 22.188.803
Mar/18
Consolidado R$ mil
Modalidade IndústriaIntermediários
FinanceirosComércio Serviços Setor Público Outros Total
Conta garantida 36.978 13.961 34.864 55.980 - - 141.783
Empréstimos 750.773 145.926 1.055.595 2.707.866 67.361 54.614 4.782.135
Financiamento com interveniência - - 11.316 10.012 - - 21.328
Financiamentos - BNDES/Finame 263.350 - 39.705 269.477 - - 572.532
Financiamentos à exportação 1.234.166 - 472.225 612.297 - 95.648 2.414.336
Financiamentos rurais e agroindustriais 1.107.514 - 380.752 367.639 - 28.064 1.883.969
Repasses de captação externa - - - 54.280 - - 54.280
Títulos e créditos a receber 179.138 - 349.446 212.425 - - 741.009
Adiantamentos sobre contratos de câmbio
e rendas a receber 289.580 - 93.582 168.426 - - 551.588
Financiamentos em moeda estrangeira 402.467 39.046 220.908 191.359 - - 853.780
Financiamentos imobiliário - - - 593.461 - - 593.461
Créditos por avais e avais e fianças
honradas - - - 54.537 - 11.039 65.576
Títulos descontados 4.508 - 13.186 17.619 - - 35.313
Provisão Adicional - - - - - (37.500) (37.500)
SUBTOTAL 4.268.474 198.933 2.671.579 5.315.378 67.361 151.865 12.673.590
Créditos Abertos para importação 111.915 - 14.933 44.160 - - 171.008
Fianças prestadas a clientes 1.643.418 1.968.716 837.405 4.513.612 1.286.618 68.356 10.318.125
SUBTOTAL 1.755.333 1.968.716 852.338 4.557.772 1.286.618 68.356 10.489.133
TOTAL 6.023.807 2.167.649 3.523.917 9.873.150 1.353.979 220.221 23.162.723
Mar/19
Relatório de Risco – 2019
Gestão de Risco, Banco ABC Brasil S.A. 23
Consolidado R$ mil
Modalidade IndústriaIntermediários
FinanceirosComércio Serviços Setor Público Outros Total
Conta garantida 43.846 19.499 40.378 47.538 - 280 151.541
Empréstimos 868.002 65.542 1.098.489 2.876.339 69.866 84.083 5.062.321
Financiamento com interveniência - - 11.962 18.010 - - 29.972
Financiamentos - BNDES/Finame 273.965 - 38.549 250.203 - 1 562.718
Financiamentos à exportação 1.153.097 - 341.651 469.803 - 117.063 2.081.614
Financiamentos rurais e agroindustriais 934.109 - 463.823 380.984 - 32.806 1.811.722
Repasses de captação externa - - - 53.969 - - 53.969
Títulos e créditos a receber 227.371 - 295.165 326.073 - - 848.609
Adiantamentos sobre contratos de câmbio
e rendas a receber 262.071 - 106.436 183.268 - - 551.775
Financiamentos em moeda estrangeira 376.931 32.913 214.272 177.518 37.852 1 839.487
Financiamentos imobiliário - - - 555.379 - - 555.379
Créditos por avais e avais e fianças
honradas - - 2.405 63.626 - - 66.031
Títulos descontados 4.322 - 11.333 18.788 - - 34.443
Provisão Adicional - - - - - (50.000) (50.000)
SUBTOTAL 4.143.714 117.954 2.624.463 5.421.498 107.718 184.234 12.599.581
Créditos Abertos para importação - - 6.598 110.736 - - 117.334
Fianças prestadas a clientes 1.544.770 2.006.263 1.022.941 4.574.051 1.231.112 101.543 10.480.680
SUBTOTAL 1.544.770 2.006.263 1.029.539 4.684.787 1.231.112 101.543 10.598.014
TOTAL 5.688.484 2.124.217 3.654.002 10.106.285 1.338.830 285.777 23.197.595
Dez/18
Consolidado R$ mil
Modalidade IndústriaIntermediários
FinanceirosComércio Serviços Setor Público Outros Total
Conta garantida 46.896 22.560 35.716 84.257 - 6.452 195.881
Empréstimos 986.125 53.604 1.210.811 2.654.389 72.588 77.596 5.055.113
Financiamento com interveniência - - 11.955 10.007 - - 21.962
Financiamentos - BNDES/Finame 281.928 - 34.635 257.605 - 24 574.192
Financiamentos à exportação 1.167.925 - 279.861 452.687 - 122.007 2.022.480
Financiamentos rurais e agroindustriais 964.213 - 398.302 422.663 - 34.215 1.819.393
Repasses de captação externa - - - 49.370 - - 49.370
Títulos e créditos a receber 148.971 - 150.625 208.229 - 19 507.844
Adiantamentos sobre contratos de câmbio
e rendas a receber 252.535 - 116.340 205.678 - - 574.553
Financiamentos em moeda estrangeira 337.004 14.778 150.052 247.086 38.713 - 787.633
Financiamentos imobiliário - - - 490.696 - - 490.696
Títulos descontados 3.712 - 7.855 19.846 - - 31.413
Provisão Adicional - - - - - (50.000) (50.000)
SUBTOTAL 4.189.309 90.942 2.396.152 5.102.513 111.301 190.313 12.080.530
Créditos Abertos para importação 472 - 6.059 113.872 - - 120.403
Fianças prestadas a clientes 1.681.587 1.964.576 1.000.261 4.596.735 1.205.608 95.634 10.544.401
SUBTOTAL 1.682.059 1.964.576 1.006.320 4.710.607 1.205.608 95.634 10.664.804
TOTAL 5.871.368 2.055.518 3.402.472 9.813.120 1.316.909 285.947 22.745.334
Set/18
Gestão de Risco, Banco ABC Brasil S.A. 24
Consolidado R$ mil
Modalidade IndústriaIntermediários
FinanceirosComércio Serviços Setor Público Outros Total
Conta garantida 48.457 16.166 31.501 43.732 - 3.179 143.035
Empréstimos 894.354 106.184 1.165.182 2.633.511 54.058 62.834 4.916.123
Financiamento com interveniência - - 11.952 10.003 - - 21.955
Financiamentos - BNDES/Finame 307.836 - 37.335 272.350 - 93 617.614
Financiamentos à exportação 1.247.877 - 248.619 433.153 - 142.186 2.071.835
Financiamentos rurais e agroindustriais 967.722 - 294.577 444.974 - 36.023 1.743.296
Repasses de captação externa - - - 37.254 - - 37.254
Títulos e créditos a receber 241.918 - 150.696 143.030 - 48 535.692
Adiantamentos sobre contratos de câmbio
e rendas a receber 230.269 - 164.409 185.937 - - 580.615
Financiamentos em moeda estrangeira 396.364 34.597 148.472 280.928 85.130 - 945.491
Financiamentos imobiliário - - - 400.110 - - 400.110
Créditos por avais e avais e fianças
honradas - - - 24.173 - - 24.173
Títulos descontados 3.627 - 13.867 20.749 - - 38.243
Provisão Adicional - - - - - (50.000) (50.000)
SUBTOTAL 4.338.424 156.947 2.266.610 4.929.904 139.188 194.363 12.025.436
Créditos Abertos para importação 10.205 - 6.356 109.660 - - 126.221
Fianças prestadas a clientes 1.985.448 2.067.231 1.013.844 4.253.643 1.181.656 74.499 10.576.321
SUBTOTAL 1.995.653 2.067.231 1.020.200 4.363.303 1.181.656 74.499 10.702.542
TOTAL 6.334.077 2.224.178 3.286.810 9.293.207 1.320.844 268.862 22.727.978
Jun/18
Consolidado R$ mil
Modalidade IndústriaIntermediários
FinanceirosComércio Serviços Setor Público Outros Total
Conta garantida 47.127 8.522 32.818 56.706 - 1.108 146.281
Empréstimos 889.873 103.142 1.112.713 2.658.707 30.590 60.568 4.855.593
Financiamento com interveniência - - 11.944 10.006 - - 21.950
Financiamentos - BNDES/Finame 377.616 - 39.806 254.827 - 420 672.669
Financiamentos à exportação 1.244.809 - 230.829 327.563 - 97.939 1.901.140
Financiamentos rurais e agroindustriais 713.700 - 393.540 579.490 - 39.149 1.725.879
Repasses de captação externa - - - 31.746 - - 31.746
Títulos e créditos a receber 221.629 - 107.834 205.425 - 77 534.965
Adiantamentos sobre contratos de câmbio
e rendas a receber 309.112 - 67.465 76.628 - - 453.205
Financiamentos em moeda estrangeira 366.199 34.638 168.924 256.273 65.567 - 891.601
Financiamentos imobiliário - - - 307.690 - - 307.690
Créditos por avais e avais e fianças
honradas 1.079 - - 60.512 - - 61.591
Títulos descontados 2.348 - 17.434 21.776 - - 41.558
Provisão Adicional - - - - - (50.000) (50.000)
SUBTOTAL 4.173.492 146.302 2.183.307 4.847.349 96.157 149.261 11.595.868
Créditos Abertos para importação 5.522 - 4.015 - - - 9.537
Fianças prestadas a clientes 2.051.271 2.158.677 1.011.479 4.279.010 1.009.034 73.927 10.583.398
SUBTOTAL 2.056.793 2.158.677 1.015.494 4.279.010 1.009.034 73.927 10.592.935
TOTAL 6.230.285 2.304.979 3.198.801 9.126.359 1.105.191 223.188 22.188.803
Mar/18
Relatório de Risco – 2019
Gestão de Risco, Banco ABC Brasil S.A. 25
4.9.3 Tipo de Exposição por Prazo a Decorrer
Consolidado R$ mil
Modalidade Até 6 mesesAcima de 6 Meses
até 1 Ano
Acima de 1 ano
até 5 Anos
Acima de 5
Anos
Vencidos Acima
de 15 diasOutros Total
Conta garantida 139.687 1.863 - - 233 - 141.783
Empréstimos 2.017.646 1.116.109 1.629.247 3.643 15.490 - 4.782.135
Financiamento com interveniência 12.016 2.248 7.064 - - - 21.328
Financiamentos - BNDES/Finame 133.659 73.100 344.483 20.878 412 - 572.532
Financiamentos à exportação 882.235 604.176 907.438 12.365 8.122 - 2.414.336
Financiamentos rurais e agroindustriais 650.874 440.278 668.078 123.839 900 - 1.883.969
Repasses de captação externa 1.730 1.660 50.890 - - - 54.280
Títulos e créditos a receber 560.446 106.577 60.568 2.671 10.747 - 741.009
Adiantamentos sobre contratos de câmbio
e rendas a receber 468.612 82.976 - - - - 551.588
Financiamentos em moeda estrangeira 473.679 250.125 127.703 - 2.273 - 853.780
Financiamentos imobiliário 112.389 126.267 354.507 - 298 - 593.461
Créditos por avais e avais e fianças
honradas - - - - 65.576 - 65.576
Títulos descontados 21.060 3.219 11.034 - - - 35.313
Provisão Adicional - - - - - (37.500) (37.500)
SUBTOTAL 5.474.033 2.808.598 4.161.012 163.396 104.051 (37.500) 12.673.590
Créditos Abertos para importação 170.795 213 - - - - 171.008
Fianças prestadas a clientes 3.784.262 4.295.800 2.202.539 35.524 - - 10.318.125
SUBTOTAL 3.955.057 4.296.013 2.202.539 35.524 - - 10.489.133
TOTAL 9.429.090 7.104.611 6.363.551 198.920 104.051 (37.500) 23.162.723
Mar/19
Consolidado R$ mil
Modalidade Até 6 mesesAcima de 6 Meses
até 1 Ano
Acima de 1 ano
até 5 Anos
Acima de 5
Anos
Vencidos Acima
de 15 diasOutros Total
Conta garantida 151.541 - - - - - 151.541
Empréstimos 2.029.932 1.360.879 1.653.302 4.905 13.303 - 5.062.321
Financiamento com interveniência 19.697 2.248 8.027 - - - 29.972
Financiamentos - BNDES/Finame 136.430 72.629 333.164 20.474 21 - 562.718
Financiamentos à exportação 683.694 638.747 756.591 - 2.582 - 2.081.614
Financiamentos rurais e agroindustriais 608.033 485.345 619.667 98.324 353 - 1.811.722
Repasses de captação externa 1.698 1.658 50.613 - - - 53.969
Títulos e créditos a receber 678.494 105.477 61.522 2.671 445 - 848.609
Adiantamentos sobre contratos de câmbio
e rendas a receber 457.931 93.844 - - - - 551.775
Financiamentos em moeda estrangeira 395.932 300.660 142.895 - - - 839.487
Financiamentos imobiliário 91.810 133.513 330.056 - - - 555.379
Créditos por avais e avais e fianças
honradas - - - - 66.031 - 66.031
Títulos descontados 19.013 3.208 12.222 - - - 34.443
Provisão Adicional - - - - - (50.000) (50.000)
SUBTOTAL 5.274.205 3.198.208 3.968.059 126.374 82.735 (50.000) 12.599.581
Créditos Abertos para importação 117.334 - - - - - 117.334
Fianças prestadas a clientes 3.477.764 4.435.031 2.530.529 37.356 - - 10.480.680
SUBTOTAL 3.595.098 4.435.031 2.530.529 37.356 - - 10.598.014
TOTAL 8.869.303 7.633.239 6.498.588 163.730 82.735 (50.000) 23.197.595
Dez/18
Gestão de Risco, Banco ABC Brasil S.A. 26
Consolidado R$ mil
Modalidade Até 6 mesesAcima de 6 Meses
até 1 Ano
Acima de 1 ano
até 5 Anos
Acima de 5
Anos
Vencidos Acima
de 15 diasOutros Total
Conta garantida 187.365 8.178 - - 338 - 195.881
Empréstimos 1.949.646 1.347.207 1.745.529 7.491 5.240 - 5.055.113
Financiamento com interveniência 724 11.927 9.311 - - - 21.962
Financiamentos - BNDES/Finame 89.576 126.905 333.957 23.427 327 - 574.192
Financiamentos à exportação 699.938 597.216 723.159 - 2.167 - 2.022.480
Financiamentos rurais e agroindustriais 674.589 435.560 593.953 114.972 319 - 1.819.393
Repasses de captação externa 773 1.549 47.048 - - - 49.370
Títulos e créditos a receber 450.817 25.094 31.220 - 713 - 507.844
Adiantamentos sobre contratos de câmbio
e rendas a receber 412.187 149.556 - - 12.810 - 574.553
Financiamentos em moeda estrangeira 379.909 181.666 210.673 15.385 - - 787.633
Financiamentos imobiliário 94.627 87.196 308.703 - 170 - 490.696
Títulos descontados 14.652 3.385 13.376 - - - 31.413
Provisão Adicional - - - - - (50.000) (50.000)
SUBTOTAL 4.954.803 2.975.439 4.016.929 161.275 22.084 (50.000) 12.080.530
Créditos Abertos para importação 6.531 113.872 - - - - 120.403
Fianças prestadas a clientes 3.641.235 3.519.734 3.383.432 - - - 10.544.401
SUBTOTAL 3.647.766 3.633.606 3.383.432 - - - 10.664.804
TOTAL 8.602.569 6.609.045 7.400.361 161.275 22.084 (50.000) 22.745.334
Set/18
Consolidado R$ mil
Modalidade Até 6 mesesAcima de 6 Meses
até 1 Ano
Acima de 1 ano
até 5 Anos
Acima de 5
Anos
Vencidos Acima
de 15 diasOutros Total
Conta garantida 136.876 5.547 - - 612 - 143.035
Empréstimos 1.863.848 1.261.274 1.770.092 8.538 12.371 - 4.916.123
Financiamento com interveniência 75 11.605 10.275 - - - 21.955
Financiamentos - BNDES/Finame 114.757 131.817 345.798 24.921 321 - 617.614
Financiamentos à exportação 746.245 522.452 800.153 - 2.985 - 2.071.835
Financiamentos rurais e agroindustriais 690.620 287.773 647.607 115.777 1.519 - 1.743.296
Repasses de captação externa 891 1.144 35.219 - - - 37.254
Títulos e créditos a receber 482.106 47.672 5.284 - 630 - 535.692
Adiantamentos sobre contratos de câmbio
e rendas a receber 435.673 143.563 - - 1.379 - 580.615
Financiamentos em moeda estrangeira 527.303 175.866 212.552 25.398 4.372 - 945.491
Financiamentos imobiliário 74.414 110.182 215.514 - - - 400.110
Créditos por avais e avais e fianças
honradas - - - - 24.173 - 24.173
Títulos descontados 19.940 3.932 14.371 - - - 38.243
Provisão Adicional - - - - - (50.000) (50.000)
SUBTOTAL 5.092.748 2.702.827 4.056.865 174.634 48.362 (50.000) 12.025.436
Créditos Abertos para importação 16.561 109.660 - - - - 126.221
Fianças prestadas a clientes 3.082.395 3.448.131 4.045.795 - - - 10.576.321
SUBTOTAL 3.098.956 3.557.791 4.045.795 - - - 10.702.542
TOTAL 8.191.704 6.260.618 8.102.660 174.634 48.362 (50.000) 22.727.978
Jun/18
Relatório de Risco – 2019
Gestão de Risco, Banco ABC Brasil S.A. 27
5. Instrumentos Mitigadores do Risco de Crédito
Os instrumentos mitigadores do risco de crédito visam reduzir a exposição potencial do Banco a este tipo de risco, conforme circulares BACEN nºs 3.644/13 e 3.809/16.
Ressaltamos que compromissadas com títulos do Tesouro Nacional são consideradas na definição dos ponderadores conforme estabelecido nas Circulares BACEN nºs 3.644/13, 3.679/13, 3.696/14 e 3.809/16.
5.1 Valores Mitigados Segmentados por Tipo de Mitigadores
Consolidado R$ mil
Modalidade Até 6 mesesAcima de 6 Meses
até 1 Ano
Acima de 1 ano
até 5 Anos
Acima de 5
Anos
Vencidos Acima
de 15 diasOutros Total
Conta garantida 146.013 - - - 268 - 146.281
Empréstimos 1.677.209 1.255.621 1.892.321 12.669 17.773 - 4.855.593
Financiamento com interveniência 10.070 642 11.238 - - - 21.950
Financiamentos - BNDES/Finame 151.574 90.988 400.220 29.547 340 - 672.669
Financiamentos à exportação 650.091 500.704 750.132 - 213 - 1.901.140
Financiamentos rurais e agroindustriais 680.678 380.924 567.863 95.331 1.083 - 1.725.879
Repasses de captação externa 676 731 30.339 - - - 31.746
Títulos e créditos a receber 477.382 50.287 4.578 1.925 793 - 534.965
Adiantamentos sobre contratos de câmbio
e rendas a receber 363.905 89.265 - - 35 - 453.205
Financiamentos em moeda estrangeira 507.832 173.708 185.535 24.526 - - 891.601
Financiamentos imobiliário 66.526 78.897 162.267 - - - 307.690
Créditos por avais e avais e fianças
honradas 61.407 - - - 184 - 61.591
Títulos descontados 21.657 4.283 15.618 - - - 41.558
Provisão Adicional - - - - - (50.000) (50.000)
SUBTOTAL 4.815.020 2.626.050 4.020.111 163.998 20.689 (50.000) 11.595.868
Créditos Abertos para importação 241 9.296 - - - - 9.537
Fianças prestadas a clientes 2.801.526 3.285.504 4.496.368 - - - 10.583.398
SUBTOTAL 2.801.767 3.294.800 4.496.368 - - - 10.592.935
TOTAL 7.616.787 5.920.850 8.516.479 163.998 20.689 (50.000) 22.188.803
Mar/18
Consolidado R$ mil
Mitigador Mar/19 Dez/18 Set/18 Jun/18 Mar/18
Aval, fiança ou qualquer outra modalidade
de garantia pessoal, e coobrigação em
cessão de créditos;
95.039 110.868 151.764 151.148 181.734
Acordos para a compensação e liquidação de
obrigações no âmbito do Sistema Financeiro
Nacional (SFN), nos termos da Resolução nº
3.263, de 24 de fevereiro de 2005
103.154 102.025 202.711 - 77.445
Depósitos à vista, depósitos a prazo, letras
financeiras de emissão própria, depósitos de
poupança, em ouro ou em títulos públicos
federais
6.682.998 3.678.614 3.403.182 2.800.100 2.930.434
TOTAL 6.881.191 3.891.507 3.757.657 2.951.248 3.189.613
Gestão de Risco, Banco ABC Brasil S.A. 28
5.2 Valores Mitigados Segmentados por Tipo de Mitigadores e por Fator de Ponderação de Risco do Instrumento Mitigador
5.3 Valores Mitigados Segmentados por Tipo de Mitigadores e por Fator de Ponderação de Risco da Contraparte
6. Risco de Crédito de Contraparte
O risco de crédito de contraparte é apurado seguindo as definições apresentadas nas Circulares BACEN nºs 3.644/13 e 3.809/16, de acordo com o Demonstrativo de Limites Operacionais – DLO, enviado ao Banco Central do Brasil.
6.1 Valor Nocional dos Contratos Sujeitos ao Risco de Crédito de Contraparte
Inclui derivativos, operações a liquidar e operações compromissadas a serem liquidadas em câmaras de compensação e de liquidação nas quais a câmara atue ou não como contraparte central.
6.2 Valor Positivo Bruto dos Contratos Sujeitos ao Risco de Crédito
Não são considerados os valores positivos relativos a acordos de compensação, conforme Resolução CMN n° 3.263/05.
Consolidado R$ mil
Mitigador
FPR de 0%
sobre
exposição de
crédito
FPR de 50%
sobre
exposição de
crédito
Total
FPR de 0%
sobre
exposição de
crédito
FPR de 50%
sobre
exposição de
crédito
Total
FPR de 0%
sobre
exposição de
crédito
FPR de 50%
sobre
exposição de
crédito
Total
FPR de 0%
sobre
exposição de
crédito
FPR de 50%
sobre
exposição de
crédito
Total
FPR de 0%
sobre
exposição de
crédito
FPR de 50%
sobre
exposição de
crédito
Total
Aval, fiança ou qualquer outra modalidade
de garantia pessoal, e coobrigação em
cessão de créditos;
- 95.039 95.039 - 110.868 110.868 - 151.764 151.764 - 151.148 151.148 - 181.734 181.734
Acordos para a compensação e liquidação de
obrigações no âmbito do Sistema Financeiro
Nacional (SFN), nos termos da Resolução nº
3.263, de 24 de fevereiro de 2005
103.154 - 103.154 102.025 - 102.025 202.711 - 202.711 - - - 77.445 - 77.445
Depósitos à vista, depósitos a prazo, letras
financeiras de emissão própria, depósitos de
poupança, em ouro ou em títulos públicos
federais
6.682.998 - 6.682.998 3.678.614 - 3.678.614 3.403.182 - 3.403.182 2.800.100 - 2.800.100 2.930.434 - 2.930.434
TOTAL 6.786.152 95.039 6.881.191 3.780.639 110.868 3.891.507 3.605.893 151.764 3.757.657 2.800.100 151.148 2.951.248 3.007.879 181.734 3.189.613
Mar/19 Dez/18 Set/18 Jun/18 Mar/18
Consolidado R$ mil
FPR da Contraparte Mar/19 Dez/18 Set/18 Jun/18 Mar/18
FPR 20% 4.995.776 2.323.175 2.060.831 1.429.252 1.146.764
FPR 50% 336.237 425.825 547.936 327.970 703.897
FPR 85% 314.283 309.883 343.621 357.914 318.059
FPR 100% 1.234.895 832.624 805.269 836.112 1.020.893
TOTAL 6.881.191 3.891.507 3.757.657 2.951.248 3.189.613
Consolidado R$ mil
Câmaras de Compensação Mar/19 Dez/18 Set/18 Jun/18 Mar/18
a) Câmaras de Compensação
(atua como contraparte central) 29.100.935 19.783.561 17.990.718 18.383.168 19.506.209
b) Câmaras de Compensação
(não atua como contraparte central) 21.635.795 20.410.402 16.884.162 21.648.594 26.024.217
Consolidado R$ mil
Mar/19 Dez/18 Set/18 Jun/18 Mar/18
Derivativos (*) 1.049.692 1.051.580 941.727 787.289 482.406
Operações compromissadas (**) 7.453.620 6.697.443 5.244.615 4.762.661 4.413.372
Operações a liquidar 232.386 123.414 429.701 415.722 235.552
TOTAL 8.735.698 7.872.437 6.616.043 5.965.672 5.131.330
(*) Para os derivativos estamos considerando toda posição ativa (a receber) sem fazer o netting com as posições passivas com as mesmas instituições.
(**) Para operações compromissadas, o valor positivo considerado é o valor contabil dos contratos.
Relatório de Risco – 2019
Gestão de Risco, Banco ABC Brasil S.A. 29
6.3 Valor das Garantias que atendam cumulativamente aos seguintes requisitos:
a) sejam mantidas ou custodiadas na própria instituição; b) tenham por finalidade exclusiva a constituição de garantia para as operações a que se vinculem; c) estejam sujeitas à movimentação, exclusivamente, por ordem da instituição depositária; e d) estejam imediatamente disponíveis para a instituição depositária no caso de inadimplência do devedor ou de necessidade de sua realização;
6.4 Exposição Global Líquida ao Risco de Crédito de Contraparte
Exposição Global Líquida ao risco de Crédito de Contraparte, definida como a exposição de crédito de contraparte líquida dos efeitos dos acordos de compensação e do valor das garantias.
7. Cessão de Crédito e Operações com TVM Oriundos de Processos de Securitização
O Banco realiza operações de cessão e de aquisição de crédito na busca de oportunidade no mercado financeiro. O instrumento mais utilizado é a aquisição de recebíveis sem retenção de risco pelo cedente que possui como objetivo a geração de ativos. As cessões de crédito com ou sem retenção de risco pela Instituição são realizadas pontualmente de acordo com as oportunidades de mercado. O Banco ABC Brasil possui em sua carteira títulos e valores mobiliários oriundos de processos de securitização, é composta por Certificado de Recebíveis do Agronegócio (CRA). Conforme circular nº 3.648 do Bacen, define-se como a utilização de um fluxo de recebimentos associado a um conjunto de ativos subjacentes para remuneração de títulos de securitização estruturados em, no mínimo, duas classes de priorização de pagamento, podendo ser classificado como tradicional ou sintético.
7.1. Cessão Sem Retenção de Riscos Realizada nos Últimos 12 Meses
Consolidado R$ mil
Mar/19 Dez/18 Set/18 Jun/18 Mar/18
(-) Garantias 6.372.905 6.251.093 5.098.648 4.359.529 4.222.693
Consolidado R$ mil
Mar/19 Dez/18 Set/18 Jun/18 Mar/18
Derivativos 1.049.692 1.051.580 941.727 787.289 482.406
Operações compromissadas 1.080.715 446.350 145.967 403.132 190.679
Operações a liquidar 232.386 123.414 429.701 415.722 235.552
TOTAL 2.362.793 1.621.344 1.517.395 1.606.143 908.637
Consolidado R$ mil
Operações cedidas nos ultimos 12
mesesMar/19 Dez/18 Set/18 Jun/18 Mar/18
Indústria - 2.235 - - -
Serviços - 3.631 - 6.805 -
TOTAL - 5.866 - 6.805 -
Gestão de Risco, Banco ABC Brasil S.A. 30
7.2. Saldo das Exposições Adquiridas Os saldos apresentados estão líquidos de Provisões
Consolidado R$ mil
Tipo de Exposição Tipo de CedenteAquisição Com
Retenção de Risco do
Aquisição Sem
Retenção de Risco do Mar/19
Títulos e créditos a receber Dentro do Sistema
Financeiro Nacional - 104.348 104.348
Fora do Sistema
Financeiro Nacional - 593.372 593.372
Creditos vinculados a operações de cessão Dentro do Sistema
Financeiro Nacional - - -
Fora do Sistema
Financeiro Nacional 17.620 - 17.620
TOTAL 17.620 697.720 715.340
Consolidado R$ mil
Tipo de Exposição Tipo de CedenteAquisição Com
Retenção de Risco do
Aquisição Sem
Retenção de Risco do Dez/18
Títulos e créditos a receber Dentro do Sistema
Financeiro Nacional - 91.161 91.161
Fora do Sistema
Financeiro Nacional - 718.320 718.320
Creditos vinculados a operações de cessão Dentro do Sistema
Financeiro Nacional - - -
Fora do Sistema
Financeiro Nacional 18.788 - 18.788
TOTAL 18.788 809.481 828.269
Consolidado R$ mil
Tipo de Exposição Tipo de CedenteAquisição Com
Retenção de Risco do
Aquisição Sem
Retenção de Risco do Set/18
Títulos e créditos a receber Dentro do Sistema
Financeiro Nacional - 12.630 12.630
Fora do Sistema
Financeiro Nacional - 431.935 431.935
Creditos vinculados a operações de cessão Dentro do Sistema
Financeiro Nacional - - -
Fora do Sistema
Financeiro Nacional 19.847 - 19.847
TOTAL 19.847 444.565 464.412
Consolidado R$ mil
Tipo de Exposição Tipo de CedenteAquisição Com
Retenção de Risco do
Aquisição Sem
Retenção de Risco do Jun/18
Títulos e créditos a receber Dentro do Sistema
Financeiro Nacional - - -
Fora do Sistema
Financeiro Nacional - 498.114 498.114
Creditos vinculados a operações de cessão Dentro do Sistema
Financeiro Nacional - - -
Fora do Sistema
Financeiro Nacional 20.749 - 20.749
TOTAL 20.749 498.114 518.863
Consolidado R$ mil
Tipo de Exposição Tipo de CedenteAquisição Com
Retenção de Risco do
Aquisição Sem
Retenção de Risco do Mar/18
Títulos e créditos a receber Dentro do Sistema
Financeiro Nacional - 6.909 6.909
Fora do Sistema
Financeiro Nacional - 516.342 516.342
Creditos vinculados a operações de cessão Dentro do Sistema
Financeiro Nacional - - -
Fora do Sistema
Financeiro Nacional 21.776 - 21.776
TOTAL 21.776 523.251 545.027
Relatório de Risco – 2019
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7.3. Exposições de Securitização
7.4. Saldo das Exposições Ativas Cedidas Com Coobrigação
Consolidado R$ mil
Tipo de Securitização Mar/19 Dez/18 Set/18 Jun/18 Mar/18
CRI-Securitização Tradicional¹ - - - - 106.564
CRA-Securitização Tradicional¹ 84.513 86.973 37.208 37.266 37.528
TOTAL 84.513 86.973 37.208 37.266 144.092
¹ Securitização tradicional é o processo em que o fluxo de recebimento associado
a um conjunto de ativos subjacentes é utilizado para remuneração de títulos de securitização.
Consolidado R$ mil
Tipo de Exposição Tipo de CedenteAquisição Com
Retenção de Risco do
Aquisição Sem
Retenção de Risco do Mar/19
Outros Créditos Dentro do Sistema
Financeiro Nacional - - -
TOTAL - - -
Consolidado R$ mil
Tipo de Exposição Tipo de CedenteAquisição Com
Retenção de Risco do
Aquisição Sem
Retenção de Risco do Dez/18
Outros Créditos Dentro do Sistema
Financeiro Nacional - - -
TOTAL - - -
Consolidado R$ mil
Tipo de Exposição Tipo de CedenteAquisição Com
Retenção de Risco do
Aquisição Sem
Retenção de Risco do Set/18
Outros Créditos Dentro do Sistema
Financeiro Nacional - - -
TOTAL - - -
Consolidado R$ mil
Tipo de Exposição Tipo de CedenteAquisição Com
Retenção de Risco do
Aquisição Sem
Retenção de Risco do Jun/18
Outros Créditos Dentro do Sistema
Financeiro Nacional - - -
TOTAL - - -
Consolidado R$ mil
Tipo de Exposição Tipo de CedenteAquisição Com
Retenção de Risco do
Aquisição Sem
Retenção de Risco do Mar/18
Outros Créditos Dentro do Sistema
Financeiro Nacional - - -
TOTAL - - -
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8. Risco de Mercado
As operações do Banco são segmentadas em dois tipos de carteira, de acordo com a intenção/estratégia de negociação.
A carteira de trading engloba todas as operações e instrumentos financeiros, com a intenção de negociação no curto prazo ou giro rápido, visando obter resultados a partir das variações de preços e taxas de mercado dos instrumentos financeiros, derivativos ou não.
A carteira de banking, também chamada de não negociação, inclui todas as demais operações ou instrumentos financeiros que não estão incluídas na carteira de negociação, que não possuem a intenção exclusiva de serem negociadas no curto prazo.
O quadro abaixo apresenta o valor total da carteira de negociação (trading) por fator de risco de mercado relevante, segmentado entre posições compradas e vendidas.
A seguir demonstramos o total da exposição a instrumentos financeiros derivativos por categoria de fator de risco de mercado, segmentado entre posições compradas e vendidas e segregado em operações realizadas por conta própria com e sem contraparte central, subdivididos entre Brasil e exterior.
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9. Razão de Alavancagem
9.1 Anexo 1-Resumo Comparativo entre Demonstrações Financeiras Publicadas e Razão de Alavancagem
R$ mil
Número Item
da Linha Mar/19 Dez/18 Set/18 Jun/18 Mar/18
1 Ativo total de acordo com as demonstrações financeiras publicadas 33.844.450 32.728.775 31.329.947 30.923.041 28.362.556
2 Ajuste decorrente de diferenças de consolidação contábil (4.377.749) (3.487.783) (3.276.035) (3.389.050) 2.561.984
4
Ajuste relativo aos valores de referência ajustados e aos ganhos
potenciais futuros em operações com instrumentos financeiros
derivativos 2.143.992 1.330.602 773.486 888.210 1.049.438
5Ajuste relativo a operações compromissadas e de empréstimo de títulos e
valores mobiliários (176.462) (278.669) (254.184) (391.870) (533.405)
6Ajuste relativo a operações não contabilizadas no ativo total do
conglomerado prudencial 10.235.557 10.460.945 10.535.683 10.710.481 10.283.909
7 Outros ajustes 407.898 462.584 446.129 328.385 294.896
8 Exposição Total 42.077.686 41.216.454 39.555.026 39.069.197 42.019.378
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9.2 Anexo 2-Modelo Comum de divulgação de informações sobre a Razão de Alavancagem
R$ mil
Número Item
da Linha Mar/19 Dez/18 Set/18 Jun/18 Mar/18
1
Itens patrimoniais, exceto instrumentos financeiros derivativos,
títulos e valores mobiliários recebidos por empréstimo e revenda a
liquidar em operações compromissadas 22.359.271 22.821.619 22.626.637 23.265.740 22.020.224
2
Ajustes relativos aos elementos patrimoniais deduzidos na
apuração do Nível I (143.701) (89.191) (128.425) (252.231) (158.311)
3 Total das exposições contabilizadas no BP 22.215.570 22.732.428 22.498.212 23.013.509 21.861.913
4 Valor de reposição em operações com derivativos 1.095.581 1.154.134 1.048.671 888.123 504.229
5 Ganho potencial futuro decorrente de operações com derivativos 2.143.992 1.330.602 773.486 888.210 1.049.438
11
Total das exposições relativas a operações com instrumentos
financeiros derivativos 3.239.573 2.484.736 1.822.157 1.776.333 1.553.667
12
Aplicações em operações compromissadas e de empréstimo de
TVM 6.563.438 5.817.015 4.953.157 3.960.743 4.033.873
13
Ajuste relativo a recompras a liquidar e credores por empréstimo
de TVM (176.462) (278.669) (254.184) (391.870) (533.405)
14 Valor relativo ao risco de crédito da contraparte 10 - - - 2
16
Total das exposições relativas a operações compromissadas e de
empréstimo de títulos e valores mobiliários 6.386.986 5.538.346 4.698.973 3.568.873 3.500.470
17 Valor de referência das operações não contabilizadas no BP 11.805.509 11.955.025 12.169.348 12.714.553 12.002.452
18
Ajuste relativo à aplicação de FCC específico às operações não
contabilizadas no BP (1.569.952) (1.494.080) (1.633.665) (2.004.071) (1.718.543)
19 Total das exposições não contabilizadas no Balanço Patrimonial 10.235.557 10.460.945 10.535.683 10.710.482 10.283.909
20 Nível I 3.770.055 3.639.934 3.478.405 3.367.454 3.398.481
21 Exposição Total 42.077.686 41.216.455 39.555.025 39.069.197 37.199.959
22 Razão de Alavancagem de Basileia III 8,96% 8,83% 8,79% 8,62% 9,14%
Razão de Alavancagem (RA)
Itens contabilizados no Balanço Patrimonial (BP)
Operações com Instrumentos Financeiros Derivativos
Operações Compromissadas e de Empréstimo de Títulos e Valores
Itens não contabilizados no Balanço Patrimonial (BP)
Capital e Exposição Total