Download - Aceite de Linaza Epoxidado
1
1
ACEITE DE
LINAZA
EPOXIDADO
Equipo No. 4
2014
Integrantes:
AUJEVA
ACEITE DE
LINAZA
EPOXIDADO
Bautista Pichardo Edgar
Enguilo Gonzaga VaniaNayeli
Martínez Peña Jessica Inove
Miranda Villatoro Ulises
Salinas Tavira Armando
Sánchez Tavira Arturo
2
TABLA DE CONTENIDO
1.- SEGMETOS DE MERCADO Y BENEFICIARIOS ........................................................................... 3
2.- ENTORNO DEL MERCADO ....................................................................................................... 5
2.1. ANÁLISIS DE LA COMPETENCIA E IDENTIFICACIÓN DE DEMANDA Y OFERTA .................... 5
2.2. DEMANDA POTENCIALEMNTE DISPONIBLE PROYECTADA .............................................. 10
2.3. PROYECCIÓN DE INGRESOS .............................................................................................. 14
2.4. CAPACIDAD DE LA PLANTA ............................................................................................... 15
2.5. ANÁLISIS FODA ................................................................................................................. 16
2.6. FACTOR DE ÉXITO ............................................................................................................. 17
3.- LOCALIZACIÓN .............................................................................................................. 17
4.- PROPUESTA DE VALOR .................................................................................................. 23
4.1. MISIÓN ............................................................................................................................. 23
4.2. VISIÓN............................................................................................................................... 23
4.3. JUSTIFICACIÓN .................................................................................................................. 23
4.4. PROPUESTA DE VALOR POR SEGMENTO .......................................................................... 23
4.5. CANALES DE COMUNICACIÓN ......................................................................................... 24
5.- FICHA TÉCNICA DEL PRODUCTO..................................................................................... 24
6.- RELACIONES CON EL CLIENTE ........................................................................................ 25
7.- FLUJO DE INGRESOS ...................................................................................................... 26
7.1. EVALUACIÓN FINANCIERA ................................................................................................ 26
7.2.CRITERIOS DE APROBACIÓN .............................................................................................. 27
7.2.1. VALOR PRESENTE NETO ............................................................................................ 27
7.2.2. TASA INTERNA DE RETORNO ..................................................................................... 27
7.2.3. PERIODO DE PAGO .................................................................................................... 28
8.- ACTIVOS CLAVE............................................................................................................. 29
9.- ACTIVIDADES CLAVE ..................................................................................................... 29
9.1. DESCRIPCIÓN DEL PROCESO ............................................................................................. 29
9.1. DIAGRAMA DE PROCESO ................................................................................................. 31
10.- ALIADOS CLAVE........................................................................................................... 31
11.- ESTRUCTURA DE COSTOS ............................................................................................ 32
11.1. PRESUPUESTO DEL PROYECTO ....................................................................................... 32
11.2. PROGRAMA DE RPESUPUESTO....................................................................................... 24
11.2.1. DESGLOSE DE COSTOS ................................................................................................ 35
3
INTRODUCCIÓN
Un plastificante es una sustancia incorporada a un material de tal manera que aumente su
flexibilidad así como la facilidad de trabajo y procesado de un polímero. Hasta la fecha se
manufacturan más de 300 plastificantes, Los principales plastificantes usados alrededor del
mundo son aquellos que contienen ftalatos.
En un principio se pensó que el uso de ftalatos era benigno para el ser humano y se utilizaron
para la fabricación de juguetes para niños y plásticos de uso médico y quirúrgico. Las
investigaciones actuales han revelado posibles efectos de trastorno endocrino asociados a la
utilización de ftalatos. A este respecto, en las últimas dos décadas los ftalatos han sido puestos
a examen por parte de consumidores y grupos ecologistas, por su posible acción cancerígena y
sus posibles efectos de modulación endocrina. En concreto, los plásticos médicos basados en
PVC han recibido la mayor atención en este sentido debido a que los usos médicos constituyen
el 10% del mercado de los ftalatos.
La utilización del aceite epoxidado de linaza es un sustituto a los plastificantes a base de
ftalatos, por lo que la implementación de este es factible en la industria.
1.- SEGMENTO DE MERCADO Y BENEFICIARIOS.
El mercado potencial para la comercialización del aceite epoxidado de linaza, se dedujo
principalmente para aquellos sectores en los que la sustitución de adhesivos con Ftalatos es
crucial o en aquellos en los que en años posteriores se introducirán leyes que restrinjan su uso.
La necesidad fundamental a cubrir, es la sustitución de plastificantes con ftalatos por
plastificantes epoxidados a base de linaza, lo cual evita reacciones adversas al uso prolongado
y cotidiano.
AUJEVA elabora un producto intermediario, así que hemos considerado cinco criterios de
segmentación:
Contacto directo con el consumidor final: Ya que los ftalatos son sustancias tóxicas que
se transfieren del producto al consumidor, es importante considerar qué tan cerca
está interactuando el usuario con estos artículos nocivos.
Leyes regulatorias: Dependiendo del segmento, se observa una tendencia por parte de
organizaciones preocupadas por la salud de los consumidores (Greenpeace, OMS,
COFEPRIS, entre otras).
Publicidad negativa: Algunas organizaciones se han encargado de alertar a la sociedad
sobre el efecto nocivo de productos que contienen ftalatos, este tipo de información
es más agresiva en un sector que en otro.
Cuidado de la marca: Para ciertas empresas es muy importante conservar una buena
imagen de su marca, tratando de procurar más por la salud de sus clientes.
Cantidad de ftalatos utilizados: La cantidad de ftalatos utilizados en la fabricación varía
de acuerdo al producto.
4
A continuación, se presenta una tabla de ponderaciones para identificar los segmentos
potenciales en nuestro mercado:
Factor
Ponderació
n
Segmentos
Construcción Belleza Automotriz Textil Salud Juguetes
Contacto directo con el consumidor final
3 3 9 4 12 2 6 6 18 1 3 5 15
Leyes regulatorias 2 1 2 5 10 2 4 4 8 3 6 6 12
Cuidado de la marca 3 1 3 6 18 2 6 5 15 3 9 4 12
Publicidad negativa 2 1 2 5 10 3 6 4 8 2 4 6 12
Cantidad de ftalatos utilizados
1 6 6 1 1 4 4 2 2 5 5 3 3
Total 22 51 26 51 27 54
Tabla (1). Ponderación de segmentos potenciales
Para conocer mejor los segmentos a los que nos enfocaremos, se realizó un análisis más
detallado de cada sector:
Tabla (2). Uso de plastificantes por segmento
Por lo tanto los segmentos más sobresalientes son: belleza, textil y juguetes.
Segmento Uso de los ftalatos y plastificantes Empresas con uso de
ftalatos
Empresas que
implementarán la
eliminación de ftalatos
Textiles
Se usa para el suavizante de textiles,
principalmente en:
Zapatos, bolsas de mano, ropa de
saldo y ropa en general.
GAP, PUMA, C&A,
ADIDAS y Burberry ZARA, MANGO y LEVIS
Belleza
En fragancias se utilizan para
prolongar la duración de las
fragancias y durabilidad de los
cosméticos, desodorantes, esmaltes
para uñas, aerosoles para el cabello,
perfumes, lociones, humectantes
Chanel, L Oreal y
calvin Klein Van der Vielt y Bogner
Juguetes
Se utilizan principalmente para
ablandar y prolongar la vida de uso
del plástico
Mattel, Disney y
Hasbro Lego y Play Movie
5
2.- ENTORNO DEL MERCADO.
2.1. Análisis de la competencia e identificación de demanda y oferta.
En México, la producción de aceite epoxidado de linaza se encuentra gobernado por 4
principales empresas, las cuales son líderes en otros sectores de producción de materias
primas a nivel industrial. A continuación se presentara el perfil, ubicación y características de
dichas compañías.
Cabe destacar que para el código nacional de actividades económicas, el proyecto para el cual
se está estimando el presente estudio de mercado, corresponde al número 20 (Industria
Química).
-Resinas y Materiales, S.A. de C.V. (RYMSA)
Perfil: Resinas y Materiales se fundó en 1975, con capital 100% mexicano y
tecnología propia. El crecimiento de RYMSA se ha basado en el desarrollo de
su propia tecnología dentro del departamento de Investigación y Desarrollo,
lo que proporciona a sus productos la mejor calidad, alcanzando los más
altos estándares internacionales.
Características: Actualmente es líder en la fabricación de aceite de soya epoxidado y ha
desarrollado una amplia y completa gama de plastificantes monoméricos y poliméricos de la
más alta calidad, así como el desarrollo de especialidades para la industria del plástico, del PVC
y del poliuretano.
Ubicación: Resinas y Materiales se encuentran ubicados en Cuautitlán Izcalli, Edo. deMéx.,
México.
Productos: El DINP es un ftalato que principalmente se utiliza como aditivo en plásticos para
hacerlos más flexibles. Su estructura y usos son muy parecidos a los del DIDP. Su uso ha sido
muy amplio en productos de la vida diaria, desde pavimento de suelos a suelas para el calzado.
El DBP, también denominado DNBP, es un ftalato con la misma estructura central que el DIDP
y el DINP pero con dos cadenas laterales más cortas enganchadas, cada una con cuatro átomos
de carbono.
El mercado de DINP en México históricamente se muestra en la siguiente tabla:
Año Producción
(ton)
Consumo
(ton)
1999 20340 11826
2000 21871 12716
2001 23518 13673
6
0
5000
10000
15000
20000
25000
30000
35000
40000
1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
TON
AÑOS
Periodo 1999-2013
Producción
Consumo
2002 25288 14702
2003 27191 15809
2004 29238 16999
2005 31438 18278
2006 32748 19040
2007 34113 19833
2008 35534 20659
2009 29310 16942
2010 24548 14108
2011 25775 14813
2012 27064 15554
2013 28417 16332
Tabla (3). Producción y consumo de DINP (RYMSA) periodo 1999-2013.
Figura (1). Datos históricos de Consumo-Producción de DINP (RYMSA) en el periodo 1999-
2013.
7
0
1000
2000
3000
4000
1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
TON
AÑO
Periodo 1999-2013Producción
El mercado de DBP en México históricamente se muestra en la siguiente tabla:
Año Producción
(ton/año)
Consumo
(ton/año)
1999 1734 1204
2000 1864 1295
2001 2004 1392
2002 2155 1497
2003 2318 1609
2004 2492 1731
2005 2680 1861
2006 2821 1959
2007 2969 2062
2008 3125 2170
2009 3240 2250
2010 2372 1637
2011 2491 1718
2012 2615 1804
2013 2746 1895
Tabla (4). Producción y consumo de DBP (RYMSA) periodo 1999-2013.
Figura (2). Datos históricos de Consumo-Producción de DBP (RYMSA) en el periodo 1999-
2013.
8
-Sigma-Aldrich Quimica S.A. de C.V.
Perfil: Sigma-Aldrich es una de las principales compañías en ciencias
de la vida y alta tecnología. Nuestros productos químicos,
bioquímicos y kits de biología molecular se utilizan en la
investigación científica, incluyendo la investigación genómica y
proteómica, biotecnología, desarrollo farmacéutico, diagnóstico de la enfermedad y como
componentes clave en la fabricación de medicamentos.
Caracteristicas: Sigma-Aldrich maneja dos presentaciones de plastificantes principales: 06681-
500MG-F (DEHP) y 06681-2.5G-F (DIDP).
Ubicación: Parque Industrial Toluca 2000, Calle 6 Norte No. 107, 50200 TOLUCA, MEXICO
Productos: El DEHP es un ftalato, una sustancia utilizada para hacer los plásticos más flexibles.
En la década de los 90 fue el plastificante más utilizado como aditivo en muchos productos de
PVC para la construcción, como en el revestimiento de suelos en PVC. El DIDP es un ftalato que
se utiliza principalmente como aditivo en plásticos para hacerlos más flexibles. Su estructura y
sus usos son muy parecidos a los del DINP. Su uso ha sido muy extendido en productos de la
vida diaria, desde el revestimiento de suelos a suelas para el calzado.
El mercado de DEHP en México históricamente se muestra en la siguiente tabla:
Año Producción
(ton)
Consumo
(ton)
1999 15643 12515
2000 16821 13457
2001 18087 14470
2002 19448 15559
2003 20912 16730
2004 22486 17989
2005 24179 19343
2006 25999 20799
2007 27956 22364
2008 30060 24048
2009 30497 24300
9
2010 28461 22588
2011 30454 24170
2012 32585 25861
2013 34866 27672
Tabla (5). Producción y consumo de DEHP (SIGMA-ALDRICH) periodo 1999-2013.
Figura (3). Datos históricos de Consumo-Producción de DEHP (SIGMA-ALDRICH) en el periodo
1999-2013.
El mercado de DIDP en México históricamente se muestra en la siguiente tabla:
Año Producción
(ton)
Consumo
(ton)
1999 8265 5904
2000 8887 6348
2001 9556 6826
2002 10275 7340
2003 11049 7892
2004 11881 8486
0
5000
10000
15000
20000
25000
30000
35000
40000
1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
TON
AÑOS
Periodo 1999-2013Producción
Consumo
10
2005 12775 9125
2006 13447 9605
2007 14155 10111
2008 14900 10643
2009 12312 8728
2010 10396 7268
2011 10916 7631
2012 11461 8013
2013 12034 8413
Tabla (6). Producción y consumo de DIDP (SIGMA-ALDRICH) periodo 1999-2013.
Figura (4). Datos históricos de Consumo-Producción de DIDP (SIGMA-ALDRICH) en el period
1999-2013.
2.2. Demanda Potencialmente Disponible Proyectada
Se han encontrado algunos datos históricos de la producción de aceite de linaza epoxidado en
la primera década del siglo XXI, además de apoyarnos en los datos históricos de los
plastificantes antes mencionados, se han recuperado los datos históricos de la Demanda
Potencialmente Disponible.
0
2000
4000
6000
8000
10000
12000
14000
16000
1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
TON
AÑOS
Periodo 1999-2013 Producción
Consumo
11
Año Producción
(ton)
Consumo
(ton)
1999 693 482
2000 746 518
2001 802 557
2002 862 599
2003 927 644
2004 997 692
2005 1072 744
2006 1128 783
2007 1188 825
2008 1250 868
2009 1296 900
2010 949 655
2011 996 687
2012 1046 722
2013 1098 758
Tabla (7). Datos históricos del aceite de linaza.
Figura (5). Demanda y Oferta del aceite de linaza.
0
200
400
600
800
1000
1200
1400
1998 2000 2002 2004 2006 2008 2010 2012
TON
Año
Oferta y Demanda
Producción
Consumo
12
Demanda y Oferta proyectadas.
X Año
Producción
Y1
(ton/año)
Consumo
Y2
(ton/año)
X^2 X*Y1 X*Y2
-7 1999 693 482 49 -4851 -3374
-6 2000 746 518 36 -4476 -3108
-5 2001 802 557 25 -4010 -2785
-4 2002 862 599 16 -3448 -2396
-3 2003 927 644 9 -2781 -1932
-2 2004 997 692 4 -1994 -1384
-1 2005 1072 744 1 -1072 -744
0 2006 1128 783 0 0 0
1 2007 1188 825 1 1188 825
2 2008 1250 868 4 2500 1736
3 2009 1296 900 9 3888 2700
4 2010 949 655 16 3796 2620
5 2011 996 687 25 4980 3435
6 2012 1046 722 36 6276 4332
7 2013 1098 758 49 7686 5306
0 2014 15050 10434 280 7682 5231
Tabla (8).Datos históricos
13
1 2
a 1003.33 695.60
b 27.43 18.68
Tabla (9).Factores para la regresión lineal.
Y1=1003.33+27.43X
Y2=695.6+18.68X
El objetivo es cumplir 60% de la demanda.
X Año Producción
(Y1)
Demanda
(Y2) DPDP
7 2013 1098 758 Arranque
8 2014 1223 845 507
9 2015 1250 864 518
10 2016 1278 882 529
11 2017 1305 901 541
12 2018 1333 920 552
13 2019 1360 938 563
14 2020 1387 957 574
15 2021 1415 976 585
16 2022 1442 995 597
17 2023 1470 1013 608
Tabla (10).Proyección de datos
14
Figura (6). Demanda Potencialmente Disponible Proyectada (DPDP)
2.3. Proyección de Ingresos
Con base al precio de las materias primas y a la estequiometria de la reacción para producir el aceite de linaza epoxidado el precio del producto oscila entre:
[$ 430,000/𝑡𝑜𝑛 − $800,000/𝑡𝑜𝑛] Si nos basamos en un precio promedio de $615000/𝑡𝑜𝑛 Entonces los ingresos potencias son:
Año Consumo
(ton)
Ingresos
( millones de $)
2014 507 446
2015 518 456
2016 529 466
2017 541 476
15
446
456
466
476
486
495
505
515
525
535
2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023
Mill
on
es
de
pe
sos
Años
Proyección de Ingresos
2018 552 486
2019 563 495
2020 574 505
2021 585 515
2022 597 525
2023 608 535
Tabla (11). Potencial de ingresos del Proyecto del Aceite de Linaza Epoxidado.
Figura (7). Proyección de ingresos Proyectada del aceite de linaza.
2.4. Capacidad de la planta
De acuerdo con los resultados arrojados por el DPDP (demanda potencialmente disponible
proyectada), se puede hacer una estimación de la capacidad a la cual se va a operar la planta.
Se planea que la capacidad de producción de nuestra planta cubra aproximadamente el 100 %
de la demanda de aceite de linaza epoxidado para el año 2023. El valor de la demanda de
aceite de linaza epoxidado para el año 2023 es de 608 toneladas, por lo tanto, la capacidad de
producción con la cual será diseñada nuestra planta es de 620 toneladas al año.
16
2.5. Análisis FODA.
Análisis Cuantitativo Oferta y demanda histórica
Demanda Potencialmente Disponible Proyectada (DPDP), capacidad preliminar y proyección de
potencial de ingresos.
Localización geográfica
Macrolocalización
Microlocalización
2.6. FACTOR DE ÉXITO
Fortalezas:
1. Cartera de clientes amplia y disponible.
2. Control y dirección sobre las ventas al
cliente.
3. Calidad y confiabilidad del producto.
4. Proceso amigable al medio ambiente
Debilidades:
1. Seríamos un competidor débil ante las
grandes empresas.
2. Poca experiencia en el mercado.
3. Necesidad de una mayor fuerza de
ventas.
4. Presupuesto limitado.
5. El equipo gerencial es insuficiente.
Oportunidades:
1. La Unión Europea ha prohibido el uso de
determinados ftalatos.
2. Los clientes finales responden ante la
toxicidad de los productos con ftalatos.
3. Los plastificantes plastificantes se usan
en diversos productos finales.
4. Los productos con ftalatos se consideran
un riesgo para la salud.
5. Se está incrementando la demanda de
plastificantes libres de ftalatos en el
mercado mundial.
Amenazas:
1. Vulnerabilidad ante grandes
competidores.
2. Las grandes empresas amplían su gama
de productos con nuevos plastificantes
ecológicos y libres de ftalato.
3. La competencia tiene gran capacidad de
producción.
4. Algunas empresas cuentan con
autorizaciones especiales para el uso de
plastificantes sin ftalatos en la industria
alimentaria.
17
Figura (8).Factor de éxito
AUJEVA es una empresa que se muestra débil en un mercado con muchas
oportunidades.
2.6 FACTOR DE ÉXITO
AUJEVA es empresa que desde su inicio ofrece al cliente final un producto no dañino que
procura el bienestar de la sociedad. Es evidente que competimos contra empresas muy bien
posicionadas en el mercado actual, sin embargo AUJEVA considera entrar en éste con una
planta que tenga una capacidad de producción competitiva.
3. LOCALIZACIÓN GEOGRÁFICA
Se va a atacar el mercado nacional y se subdividirá en 5 regiones para su análisis.
Localización de la oferta
La industria de los plásticos, está formada por dos sectores, el petroquímico fabricante de resinas
y aditivos y la industria manufacturera transformadora de productos plásticos. El fabricante de
resinas constituye el último eslabón de una de las cadenas productiva de la petroquímica. La
18
industria petroquímica, fabricante de resinas plásticas y aditivos se encuentra localizada en
Tampico, Tamaulipas y Coatzacoalcos Veracruz. Las resinas sintéticas y fibras quimias representan
el 48.5% de los insumos que utiliza la industria del plástico.
Localización de la demanda
Las oportunidades de negocio para proveedores de plástico en México representan una actividad
dinámica. Datos recientes refieren que actualmente existen 3,500 empresas procesadoras que
generan productos por 4.8 millones de toneladas anuales de este material. Estas empresas
generan a escala nacional 150 mil empleos directos y suman un valor comercial de 20 mil millones
de dólares. Mantiene interacción económica con más de 50 mil empresas e industrias, de las
cuales bolsas, películas, botellas y autopartes concentran 50% del valor de la industria. El Estado
de México, Distrito Federal, Durango, Sonora y Nuevo León son los estados que registran la mayor
producción de plástico.
Localización de suministros
Los países productores de este aceite son principalmente Canadá y Estados Unidos. Es verdad que
la mayor parte de la linaza se exporta de Canadá pero en México también se cultiva en el estado
de Sonora, principalmente en el municipio de Bacum.
Macrolocalización
Consideraremos Nuevo león, sonora, Durango, Tamaulipas y el estado de México para el
estudio de macrolocalización.
Alternativas
Tamaulipas Durango Estado de
México Sonora Nuevo león
19
Figura (9).Mapa de la República Mexicana dividida en regiones
Los factores relevantes en la macrolocalización de este tipo de proyecto, son:
Planes de desarrollo regional
Disposiciones legales y administrativas
Infraestructura
Localización de insumos
Localización de la demanda
La región noreste del país se muestra favorable pues en ella se encuentran tres estados
productores de plásticos además influye la cercanía con la localización de los insumos.
Factores Ponderació
n
Durango Tamaulipas Estado de
México
Sonora Nuevo
León
Disponibilidad de tierra 3 1 3 3 9 2 6 5 15 4 12
Condiciones generales 3 1 3 4 12 3 9 2 6 5 15
Infraestructura 1 1 1 2 2 4 4 3 3 5 5
PIB 3 1 3 3 9 2 6 5 15 4 12
Localización de insumos 2 5 10 5 10 3 6 1 2 1 2
Localización de la demanda 4 3 12 5 20 2 8 4 16 1 4
Total 37 66 40 60 52
LAS 5 REGIONES
DEL PAIS
20
Tabla (12).Ponderaciones por región
La región noreste del país se muestra favorable pues en ella se encuentran tres estados
productores de plásticos además influye la cercanía con la localización de los insumos.
El estado de Tamaulipas obtuvo la mejor puntuación por lo tanto se procede a buscar cual es el
mejor complejo industrial para localizar nuestra planta.
Microlocalización
Debido a que la región noreste del país es atractiva para AUJEVA se analizan dos estados más
(Coahuila y chihuahua) con el fin de verificar si Tamaulipas es la mejor opción de la zona
noreste.
Noreste Terreno ($/m2) Energía
eléctrica
(kWh)
Potable
($/m3)
Mano de
obra ($/día)
Facilidad
logística (%)
Servicios a
personal (%)
Corredores
industriales
(%)
Coahuila de
Zaragoza 489.5 1.31 10.76 243.9 20.00 10 13.64
Chihuahua 491.11 1.31 9.88 235.1 15.00 17 27.27
Durango 376.7 1.31 20.42 193.8 7.00 8 3.03
Nuevo León 2552.7 1.31 15.05 294.5 9.00 14 24.24
Tamaulipas 432.24 1.31 12.35 243.4 48.00 51 31.82
Factores Ponderació
n
Coahuila de
Zaragoza
Chihuahua Durango Nuevo
León
Tamaulipa
s
Terreno 2 3 6 2 4 5 10 1 2 4 8
Agua
otable 3 4 12 5 15 1 3 2 6 3 9
Mano de
obra 4 2 8 4 16 5 20 1 4 3 12
Estado
Coahuila de zaragoza
Chihuhua Nuevo león Durango Tamaulipas
21
$/día
Facilidad
logística 3 4 12 3 9 1 3 2 6 5 15
Servicios
a
personal
1 2 2 4 4 1 1 3 3 5 5
Corredores
industriale
s
2 2 4 4 8 1 2 3 6 5 10
Total 44 56 39 27 59
Tabla (13). Ponderación por estado en la región noreste.
Tamaulipas es el estado seleccionado para AUJEVA.
Microlocalización del parque industrial.
Parquet industrial Total de
empresas
estableci
das
Total de
empleados
generados
Empresa
s
grandes
(Más de
251
emplead
os)
Empresa
s
mediana
s (51-250
emplead
os)
Empresa
s
pequeña
s (11-50
emplead
os)
Empresa
s micro
(0-10
emplead
os)
1 Parque industrial Reynosa 63 25,597.00 20 22 13 2
2 Parque Industrial Fraccionamiento
Industrial del Norte
29 25,038.00 15 7 4 3
3 Fideicomiso Ciudad Industrial de
Matamoros
41 9,700.00 5 10 15 7
4 Parque Industrial Nuevo Santander 7 4,990.00 2 1 0 4
5 Parque Industrial Maquilpark FINSA
Reynosa
16 4,000.00 13 0 0 0
6 Parque Industrial Valle Hermoso 4 3,000.00 4 0 0 0
7 Parque Industrial Río Grande 8 2,900.00 3 1 3 0
8 Parque Industrial FINSA Nuevo Laredo 14 2,851.00 4 4 1 1
22
Tabla (14). Descripción general de los parques industriales de Tamaulipas
De acuerdo con la base del SIMPPI son 14 parques que cuentan con empresas establecidas.
Estos parques agrupan 200 empresas establecidas, de las cuales 185 se encuentran en
operación.
Se seleccionaron los tres parques industriales más activos de Tamaulipas y se ponderaron los
factores:
Factores Ponderaci
ón
Fideicomiso
Ciudad
Insutrial de
Matamoros
Parque Industrial
Reynosa
Parque Industrial
Fraccionamiento
Industrial del Norte
Empresas establecidas 4 2 8 3 12 1 4
Empleados generados 3 1 3 3 9 2 6
Empresas grandes 3 1 3 3 9 2 6
Empresas medianas 3 2 6 3 9 1 3
Empresas pequeñas 2 3 6 2 4 1 2
Empresas micro 1 3 3 2 2 1 1
Total 29 45 22
Tabla (15). Ponderación por estado en la región noreste.
9 Parque Industrial Villa Florida 1 1,700.00 1 2 0 0
10 Parque Industrial Miguel Alemán 2 1,250.00 1 0 0 1
11 Parque Industrial Río Bravo 2 1,094.00 2 1 0 0
12 Parque Industrial MANIMEX 3 772.00 3 0 0 0
13 Parque Industrial Abrigo del Golfo 7 136.00 0 2 1 4
14 Parque Industrail Pesquero La Pesca 3 - 0 0 0 3
Total 200 83,028.00 73 50 37 25
23
Figura (10).Parques industriales en Tamaulipas
Debido a las condiciones de los parques industriales en Tamaulipas, AUJEVA ha decidido
situarse en el parque industrial Reynosa (Roca Inmobiliaria, SA de CV) debido a que presenta
un mayor potencial activo en este Estado.
4.- PROPUESTA DE VALOR.
4.1 Misión
Producir y proveer aceite de linaza epoxidado para la implementación industrial en la elaboración de diversos productos plásticos en beneficio de nuestros clientes, la salud del consumidor final y el cuidado del medio ambiente.
4.2 Visión
AUJEVA es una empresa que busca posicionarse en el mercado industrial como un proveedor de aceite de linaza epoxidado, colocando a nuestro producto como un sustituto inocuo y económico de plastificantes tóxicos como los ftalatos.
4.3 Justificación
El proyecto es benéfico para la salud de los consumidores dado que viene a sustituir a los ftalatos. Existe preocupación pública sobre dichos compuestos debido a su uso generalizado,
24
su presencia en el medio ambiente y sus posibles efectos sobre la salud humana (pubertad precoz en las niñas, partos prematuros, infertilidad masculina y defectos de genitales). Debido a esto, se observó una gran oportunidad de incursionar en el mercado, puesto que se planea implementar el uso de plastificantes no dañinos. Además, actualmente no existen grandes productores en el mercado latinoamericano, lo que nos permite participar de manera activa en dicha área. 4.4 Propuesta de valor por segmento
El compromiso de AUJEVA hacia sus aliados de negocio es adicionar valor a los productos que
fabrica y comercializa, ofreciéndoles un producto personalizado que cumple con los
parámetros de protección que algunas normas regulatorias dirigidas a la salud del consumidor
han impuesto.
Además nuestros compradores con marcas prestigiosas podrán eliminar ingredientes que se
han relacionado con problemas para la salud (ftalatos). Esto les asegura mantener una imagen
ante el consumidor final de interés y responsabilidad social. AUJEVA ofrece una nueva
alternativa para sustituir los aditivos que contienen ftalatos que pueden provocar
enfermedades, de tal manera que se puedan evitar consecuencias adversas para el bienestar
del consumidor.
Aunque los segmentos determinados son de distinta índole, el producto ofrecido por AUJEVA
está destinado al mismo fin: solucionar un problema social que se desató recientemente. Si
miramos hacia adelante y analizamos la forma en que, como empresa, contribuimos a un
futuro sustentable, una cosa está clara: continuaremos el desarrollo, enfrentaremos nuevos
desafíos y aprovecharemos nuevas oportunidades para tener éxito.
4.5 Canales de comunicación y distribución
AUJEVA otorga extraordinaria importancia a ofrecer un óptimo servicio al cliente. Haciendo uso de Internet esto conlleva la creación de un nuevo canal de servicio y distribución que permite al cliente acceder de manera sencilla y rápida a cierta información y actividades de la empresa).
Además, a petición del Cliente, AUJEVA podrá facilitar asistencia técnica e información sobre
posibles aplicaciones y características técnicas de su producto gratuitamente.
Con el fin de apoyarlos, AUJEVA tendrá un departamento de servicio personalizado al cliente
que les proporcionará asesoría técnica.
5. FICHA TÉCNICA DEL PRODUCTO.
25
Sustancia: Aceite de linaza epoxidado, ELO.
Descripción:
El aceite de linaza epoxidado es una sustancia UVCB (de origen orgánico) de composición
variable, obtenido por la epoxidación de triglicéridos de ácidos grasos de linaza.
Composición:
Ácidos grasos Composición porcentual de ácidos grasos
Ácido Estereático 3-5%
Ácido Pálmico 5-7%
Ácido Linoleico 14-20%
Ácido Oleico 18-26%
Ácido Linoleico 51-56%
Tabla (16) composición del aceite de linaza epoxidado
Propiedades físicas.
Volatilidad: nula
Densidad (20°C, g/cm3): 1.055
Viscosidad (20°C, p): 8
Índice de acidez (mg KOH/g): ≤1
Índice de refracción (16°C): 1.475
Punto de inflamación (°C): 310
Oxigeno epóxido (%):±8
Solubilidad en el agua: insoluble
Peso molecular (g/mol): 1,037
Tendencia a la migración: baja
Resistencia a la extracción: alta en medio acuoso o en hidrocarburos
Estable a la luz: si
Termoestable: si, a temperatura ambiente
Notas adicionales: captador de ácidos grasos (lipofílico).
Efectos en la salud:
Inhalación Puede ser nocivo si se inhala. Provoca irritación en el tracto respiratorio.
26
Piel Puede ser nocivo si es absorbido por la piel. Puede provocar una irritación de la piel. Ojos Puede provocar una irritación en los ojos. Ingestión Puede ser nocivo en casa de ingestión.
6. RELACIONES CON EL CLIENTE.
Los clientes se transforman en socios y AUJEVA debe pensar en el largo plazo, para mantener las relaciones a través de la calidad, el servicio y la innovación.
AUJEVA se basa en cuatro aspectos fundamentales para reforzar
continuamente las relaciones con cada uno de nuestros clientes:
Estrategias para la obtención de clientes
1. Contar con personal calificado que se encargará de distribuir información
técnica adecuadamente dentro de cada uno de los segmentos.
2. Informar sobre los aspectos negativos que conlleva el uso de artículos
fabricados con ftalatos.
Estrategias de satisfacción
1. las relaciones no serán las adecuadas si no garantizamos la calidad y por tanto la satisfacción del cliente.
2. AUJEVA ofrece la garantía de que nuestro producto es un sustituto eficaz que cumple con las normas de regulación.
Estrategias de retención
1. INCENTIVOS FINANCIEROS (Precios más bajos por volumen de ventas y de
competitividad regional)
2. INCENTIVOS SOCIALES (A través del trato personalizado, de la calidad de la
relación interpersonal, de la atención y servicio)
3. INCENTIVOS PERSONALIZADOS (Se individualiza el servicio adaptándolo a las
necesidades especiales del cliente.
4. INCENTIVOS ESTRUCTURALES (Los incentivos estructurales se crean por
medio de la prestación de servicios al cliente que suelen diseñarse en el
propio sistema de entrega del servicio para ese cliente particular. Se suman
a los tres niveles citados anteriormente.
7. FLUJO DE INGRESOS.
7.1 Evaluación Financiera
Los valores de las tablas se muestran en millones de pesos.
Año 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
27
Volumen de ventas 0 507 518 529 541 552 563 574 585 597 608
Ventas AE 0 455.8 465.5 476.1 485.8 495.4 505.1 514.8 525.4 535.0 544.7
Ingresos totales 0 455.8 465.5 476.1 485.8 495.4 505.1 514.8 525.4 535.0 544.7
Materia prima 0 314.3 321.2 328.0 335.4 342.2 349.1 355.9 362.7 370.1 377.0
Servicios auxiliares 0 45.6 46.6 47.6 48.7 49.7 50.7 51.7 52.7 53.7 54.7
Ambientales 0 40.6 41.4 42.3 43.3 44.2 45.0 45.9 46.8 47.8 48.6
Costos variables totales 0 400.5 409.2 417.9 427.4 436.1 444.8 453.5 462.2 471.6 480.3
Costos fijos 9.5 9.5 9.5 9.5 9.5 9.5 9.5 9.5 9.5 9.5
Depreciación 1.47 1.47 1.47 1.47 1.47 1.47 1.47 1.47 1.47 1.47
Costos fijos totales 0 10.9 10.9 10.9 10.9 10.9 10.9 10.9 10.9 10.9 10.9
Utilidad operativa 0 44.4 45.4 47.2 47.4 48.4 49.4 50.4 52.3 52.5 53.5
Gastos 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1
Utilidad bruta (UAFIR) 0 44.3 45.3 47.1 47.3 48.3 49.3 50.3 52.2 52.4 53.4
Impuestos sobre la renta 13.3 13.6 14.1 14.2 14.5 14.8 15.1 15.7 15.7 16.0
Reparto de utilidades 4.4 4.5 4.7 4.7 4.8 4.9 5.0 5.2 5.2 5.3
Utilidad neta 0 26.6 27.2 28.3 28.4 29.0 29.6 30.2 31.3 31.4 32.0
Inversión 15
Tecnología 5
ΔCT 24 0.51 0.57 0.49 0.51 0.51 0.51 0.57 0.49 0.51 -28.94
Depreciación 1.47 1.47 1.47 1.47 1.47 1.47 1.47 1.47 1.47 1.47
Flujo de efectivo -20 3.8 3.9 4.4 4.0 4.1 4.2 4.3 4.8 4.5 4.6
Tabla (17) .Estado de resultados
7.2 Criterios de aprobación 7.2.1Valor Presente Neto.
Año 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
VPi -19.7 3.43 3.19 3.31 2.75 2.56 2.37 2.20 2.26 1.89 1.76
VPN10 6
7.2.2Tasa Interna de Retorno.
TIR 0.16
La tasa interna de retorno resulta ser del 16%.
Tabla (18). Valor presente neto.
28
-20
-15
-10
-5
0
5
10
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
VP
acu
mu
lad
o (
M$
)
Tiempo (años)
Período de pago
7.2.3 Periodo de Pago.
Figura (11). Periodo de pago del proyecto.
De acuerdo al grafico realizado para estimar el tiempo en que se recupera la inversión este
resulta en un plazo de 7 años.
7.2.4. Interpretación de criterios.
El valor obtenido de VPN nos muestra que es un proyecto factible y remunerable; aunado a esto
los valores obtenidos para la TIR (16%) y el periodo de pago (7 años) son viables para la
aprobación de dicho proyecto.
29
Con base al estudio de mercado el producto de AUJEVA se muestra promisorio, puesto que sus
características innovadoras lo hacen atractivo al cliente, entre ellas la conservación del medio
ambiente y la salud con respecto al consumidor final en la omisión de ftalatos.
8. ACTIVOS CLAVE.
LISTA DE EQUIPO
El equipo que se utilizará se presenta a continuación:
Equipo
Capacidad Material Número de
unidades por
equipo
Tanque 1 ( Aceite) 0.1m3 Acero inoxidable 1
Tanque 2 (Formaldehido) 4.0m3 Acero inoxidable 1
Tanque 3 (Tolueno) 1.5 m3 Acero inoxidable 1
Tanque 4 (Peroxido) 1.0 m3 Acero inoxidable 1
Tanque 5 (Aceite epoxidado) 2.0 m3 Acero inoxidable 1
Reactor 1 6.5 m3 Acero inoxidable 1
Reactor 2 7.0 m3 Acero inoxidable 1
Columna de destilacion
empacada
d= 0.7m Acero inoxidable 1
h= 3.2m
Bomba centrifuga 1 1 hp Cuerpo: hierro gris
Impulsor: Nylon
Sello mecánico: acero inoxidable.
3
Bomba centrifuga 2 2 hp 4
Bomba centrifuga 3 3 hp 1
Caldera 80 kW Acero al carbón 1
Tabla (19) . Equipo requerido para el proceso.
9. ACTIVIDADES CLAVE.
9.1 DESCRIPCIÓN DEL PROCESO
30
Los aceites epoxidados son sustancias químicas de gran importancia a nivel industrial utilizados como plastificantes y estabilizantes en la industria de plásticos, especialmente en la producción de PVC, o como materias primas para la producción de otras sustancias como alcoholes, glicoles, alcanolaminas, compuestos carbonílicos, olefinas, poliésteres. Estas sustancias a su vez hacen parte de materiales como poliuretanos, lubricantes, detergentes, insecticidas, líquido para frenos, agentes emulsionantes y modificantes, agentes suavizantes, intermediarios químicos, superficies activas y resinas epóxicas. La reacción por la cual se obtiene el aceite de linaza epoxidado y que se desarrolla en este proceso se denomina epoxidación; ésta se lleva a cabo por medio de la reacción de Prilezhaev, en la cual un aceite insaturado reacciona con un ácido peroxicarboxílico para dar origen al correspondiente epóxido. El ácido peroxicarboxílico empleado en la producción del epóxido es el ácido peroxifórmico (también denominado perácido o peroxiácido); este perácido se prepara por medio de la oxidación del respectivo ácido orgánico (ácido fórmico) con peróxido de hidrógeno. En este proceso se utiliza el método de formación de perácido in situ, ya que este se ve favorecido por el uso de ácido perácetico pues este tiene mayor estabilidad que el ácido perfórmico. La reacción de epoxidación que se lleva a cabo en el proceso mediante la formación del ácido perácetico in situ es la sugerida por Ganet. Y Okieimenet y se muestra en la Figura. En esta reacción, el ácido acético reacciona de manera reversible con el peróxido de hidrógeno en presencia del catalizador ácido para producir ácido perácetico y agua (a); luego el ácido perácetico reacciona con el doble enlace del alqueno para producir el epóxido, quedando nuevamente el ácido acético como producto (b).
La reacción de epoxidación se realizó en un reactor de acero inoxidable de 7m3, que es alimentado por tanque que contiene el aceite de linaza y un primer reactor donde reaccionan las diferentes materias para llevar a cabo la epoxidación (ácido fórmico, peróxido de hidrógeno, nubosina). La temperatura y tiempo de reacción son de 70 ºC y 4 horas respectivamente. Terminada la reacción se formaron dos fases, una oleosa y otra acuosa (agua ácida), las cuales fueron separadas por medio de una torre de destilación que nos permite obtener nuestro aceite de linaza epoxidado. La fase oleosa se sometió a un lavado con una solución de bicarbonato de sodio (NaHCO3) al 1% con el fin de neutralizar el exceso de ácidos presentes en el producto final. Para eliminar la
31
presencia de solución de bicarbonato de sodio se lavó el producto con agua caliente (a 70 ºC) tres veces consecutivas. A los productos obtenidos de cada tratamiento se les realizaron pruebas de número ácido y oxígeno oxirano. 9.2 DIAGRAMA DEL PROCESO
Figura (12).Diagrama de proceso
10. ALIADOS CLAVE.
El trato con los proveedores es fundamental para un buen funcionamiento en el sistema de
producción por lo que es importante tener una buena comunicación con ellos. Es por eso que
los reconocemos como un aliado clave, ya que la producción de nuestra empresa está ligada
íntimamente a su capacidad de entregar a tiempo sus pedidos. Tenemos plena confianza en
nuestro principal proveedor Sigma Aldrich el cual con su buena reputación y excelente
cadena de suministro nos permitirá alcanzar nuestros objetivos de producción.
Creemos que el principal aliado de nuestra empresa son nuestros empleados, debido a que
ellos son la principal fuerza de trabajo, por lo tanto, estamos comprometidos a brindarles un
ambiente de trabajo confiable en el cual puedan desarrollarse laboralmente y con esto
aumentar sus capacidades a través de un intenso de procesos de mejora continua lo cual
representa un beneficio tanto para los empleados como para la empresa.
TANK1
TANK2
TANK3
TANK4
VALVE1
VALVE2
VALVE3
PUMP1
PUMP2
PUMP3
REACTOR1
VALVE4
PUMP4
REACTOR2
VALVE5
PUMP5
DESTILLA
PUMP7
PUMP6
1 2
3
4 56
7
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
9
VALVE6
PUMP8
24
21
28
TANK6
22
30
32
34
35
36
37
32
La gerencia desempeña un papel importante en la administración de la empresa por lo cual no
podemos dejar de reconocerla como otro aliado indispensable, este último aliado permitirá
que las actividades de la empresa se lleven a cabo de manera eficiente.
Nuestros clientes (ZARA, Levis, LEGO y Play Movie) se pueden considerar como aliados vitales
para el funcionamiento de nuestra empresa debido a que la demanda de ellos es la razón
fundamental por la cual incursionamos al mercado del aditivo para plásticos. Es por eso que
tener una buena relación con ellos es uno de los aspectos más importantes que se deben
atender dentro de nuestra empresa. Lo que tenemos que hacer es proveerlos con productos
de calidad en los tiempos establecidos para la entrega de los mismos. Para nosotros el
crecimiento empresarial de nuestros clientes es una oportunidad de aumentar nuestros
ingresos y con eso podemos seguir teniendo una fuerte presencia en el mercado.
11. ESTRUCTURA DE COSTOS.
11.1. Presupuesto del Proyecto.
Una vez determinada la tecnología que se utilizará, se prosigue a realizar el Estimado de Inversión de equipo y por último, la Inversión Total con base a porcentajes típicos de contribución a la inversión. Por medio del Estimador Peter &Timerhaus se obtuvieron los costos de los equipos antes mencionados:
Equipo Capacidad Material Número de
unidades por
equipo
Precio
unitario
($)
Costo Total
por Equipo
(Dólares)
Tanque 1 ( Aceite) 0.1m3 Polietileno 1 1300 1,300
Tanque 2 (Formaldehido) 4.0 m3 Polietileno 1 11500 11,500
Tanque 3 (Tolueno) 1.5 m3 Polietileno 1 6300 6,300
Tanque 4 (Peróxido) 1.0 m3 Polietileno 1 5000 5,000
Tanque 5 (Aceite
epoxidado)
2.0 m3 Polietileno 1 7600 7,600
Reactor 1 6.5 m3 Acero inoxidable 1 57200 57,200
Reactor 2 7.0 m3 Acero inoxidable 1 59400 59,400
Columna de destilación
empacada
d= 0.7m Acero inoxidable 1 29200 29,200
h= 3.2m
33
Bomba centrifuga 1 (3) 1 hp Cuerpo: hierro
gris
3 2500 7,500
Bomba centrifuga 2 (4) 2 hp Impulsor: Nylon 4 2700 10,800
Bomba centrifuga 3 (1) 3 hp Sello mecánico:
acero
inoxidable.
1 3000 3,000
Caldera 80 kW Acero al carbón 1 26000 26,000
Inversión total en equipo
(Dólares)
224,800
Tabla (20). Inversión en equipos. Por último, con base a los porcentajes típicos de contribución a la inversión se calcula la inversión total:
Equipo entregado 224,800
Instalación de equipo 106,000
Instrumentación y control 153,000
Tubería (instalada) 81,000
Eléctrico 25,000
Edificios 40,000
Mejoras de sitio 22,500
Servicios Auxiliares 157,000
Terreno 9,000
Total de Costos directos 818,000
Ingeniería, supervisión, administración 74,200
Construcción 142,000
Gastos legales 9,000
Contingencias 90,000
Total de Costos indirectos 315,000
Inversión total (Dólares) 1,133,000
34
Inversión total (Pesos) 15,000,000
Tabla (21) . Estimado de Inversión total.
11.2. Programa de Presupuesto.
La programación del presupuesto comprende un periodo anual en el cual se muestra la
distribución de costos de cada actividad.
A continuación se listan las actividades presentes en el programa:
Equipo (1) Instalación de Equipo (2) Tuberías (3) Eléctrico (4) Instrumentación (5) Obra civil (6) Estructura (7) Fletes (8) Supervisión e Ingeniería (9) Administración del proyecto (10)
MES
Actividad 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Costo
total ($)
1
67.4 33.7 33.7 22.5 22.5 45 225
2
5.3 15.9 21.2 31.8 21.2 10.6
106
3
8.1 24.3 8.1 16.2 12.2 8.1 4 81
4
6.2 5 2.4 3.8 3.8 3.8 25
5
15.3 30.6 30.6 22.9 30.6 15.4 7.6 153
6
27.3 27.3 54.6 54.6 18.2
182
7
6 14 10 6 4 40
8 7.8 39.3 31.4 31.4 23.6 15.7 7.8 157
9 7.5 10 10 2.5 2.5 2.5 2.5 2.5 2.5 2.5 2.5 2.5 50
10 3 2.4 2.3 2 2 2 2 2 2 2 2 1.3 25
Costo
total por
mes
18.3 119.1 77.4 110.3 145.6 176.2 202.9 88.8 61.6 27.7 12.1 3.8 1,044
Tabla (22) . Desglose de Costos (miles de doláres)
35
0
50
100
150
200
250
0 2 4 6 8 10 12 14
Co
sto
s (m
iles
de
dó
lare
s)
Tirmpo (mes)
Distribución de gastos por mes
0
200
400
600
800
1000
1200
0 2 4 6 8 10 12 14
TCo
sto
s (m
iles
de
dó
lare
s)
Tiempo (mes)
Distribución de gastos acumulada
11.2.1. Desglose de costos
Figura (13). Gráfico de distribución de gastos por mes.
36
0
200
400
600
800
1000
1200
0 2 4 6 8 10 12 14
Co
sto
s (m
iles
de
dó
lare
s)
Tiempo (mes)
Distribución de gastos
Por mes
Acumulado
Figura (14). Gráfico de distribución de gastos acumulados.
Figura (15). Gráfico de distribución de gastos por mes y acumulados.
Figura (16). Desglose de Actividades en el tiempo.