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UNIVERSIDAD PERUANA LOS

ANDES

“ PLAN DE NEGOCIOS I ”

FACULTAD : ADMINISTRACION Y SISTEMAS PROFESORA : LIC. SORAYA AGUADO KIUCHI

ALUMNOS : LOPEZ CORONEL, LUIS

MACURI MALPARTIDA, DALTON

MALDONADO TRIVEÑO, GREGORIO

PAJUELO PEREZ, DAYSI

SALCEDO CASSANI, LOURDES

CICLO : III

AULA : 110 – A3

2011

2

“DISELO CON D’TALLES”

Díselo con D’talles es una empresa peruana especializada en la elaboración y envió

de regalos. El negocio comienza con un poco de imaginación y muchas ganas de

entregar un producto al mercado que realmente satisfaga los gustos especiales del

cliente, y aprendan así a dirigir un negocio. Se nos ocurre la idea de hacer un negocio

que se encargue de la entrega de sorpresas, ya sea el caso de un cumpleaños, un

aniversario, etc.; pero estas sorpresas no tenían que ser un simple objeto, al contrario

tenía que ser algo con lo que cualquier persona se alegraría. Es así como comienza la

idea del negocio, pero no solo quedara en ideas sino que más adelante, con el capital

necesario, cada integrante pondrá en marcha el negocio.

MISION

La misión de DISELO CON D’ TALLES como empresa en vías de desarrollo, es

elaborar, vender, enviar y comercializar regalos hechos especialmente de acuerdo al

gusto del cliente, manejando los más altos índices de calidad de nuestros productos,

los cuales buscan nuevas formas de comunicación entre las parejas, miembros de una

misma familia o amigos mediante obsequios que no sean muy comunes actualmente;

es por eso, que estamos en permanente innovación y capacitación de nuestros

productos y servicios, que nos permitan brindar a nuestros clientes la atención que se

merecen. Dadas estas razones, pensamos iniciar nuestro proyecto con un servicio de

entrega de desayunos personalizados que hará que el cliente pueda diseñar su propio

regalo para la persona que desee, rescatando que el precio de este servicio estará al

alcance de todos los niveles socioeconómicos. Al mismo tiempo incluiremos la

elaboración de chocolates, creando nuevos sabores que nos permita brindarle al

cliente un producto totalmente renovado.

VISION

Nuestra visión es ser líderes en el sector de elaboración y envió de regalos,

desarrollando productos de excelencia para posicionar nuestra empresa como

sinónimo de confianza, fortaleza y con el máximo respaldo de ofrecer un producto de

calidad.

3

OBJETIVOS

� Dar a conocer muestra empresa y los diferentes productos que ofrecemos:

arreglos florales con alguna aplicación especial al pedido del cliente,

chocolates, globos con alguna dedicatoria en especial, peluches de todos los

tamaños, entre otros.

� Ofrecer a nuestros clientes productos totalmente garantizados (en el caso de

alimentos) y que satisfagan sus requerimientos.

� Tener un buen desenvolvimiento en el campo empresarial.

� Generar una fuente de trabajo para las personas que reúnan las condiciones

que requiere la empresa.

� Brindar un servicio innovador y poco común que les permita a nuestros clientes

expresar sus sentimientos a través de cada uno de los productos que ofrece

nuestra empresa.

� Satisfacer las necesidades del consumidor en cada producto ofrecido.

� Brindar un producto de calidad y a un precio moderado que esté al alcance del

cliente.

4

DATOS GENERALES

1.1 RAZON SOCIAL

NOMBRE DE LA EMPRESA: Díselo con D´talles

RAZON SOCIAL: Sociedad de Responsabilidad Limitada (SRL)

SLOGAN:

““““LA ESENCIA NO CAMBIA, SE DIFERENLA ESENCIA NO CAMBIA, SE DIFERENLA ESENCIA NO CAMBIA, SE DIFERENLA ESENCIA NO CAMBIA, SE DIFERENTE , SE DIVERTIDOTE , SE DIVERTIDOTE , SE DIVERTIDOTE , SE DIVERTIDO””””

1.2 Ubicación Geográfica

Dirección: Av. Naciones Unidas 1523

Distrito: Cercado de Lima

Provincia: Lima Departamento / Región: Lima

1.3 Giro del Negocio

Giro del Negocio: Servicios

5

1.4 Oportunidad del Negocio

En la actualidad, en nuestro país no existen muchas empresas que se dediquen a este tipo

de servicio es por eso que decidimos ofrecerles un servicio y producto innovador que no

solo este al alcance de las personas con un nivel adquisitivo alto que es el sector A sino

que también este al alcance de los sectores socioeconómicos B y C.

En el Perú existe, Rosatel que es una empresa ya consolidada y dedicada a este rubro, en

su momento innovo con este tipo de servicio y poco a poco se ha ido estableciendo y se ha

convertido en una de las empresas más importantes de nuestro país ya que también tiene

sedes en el extranjero como México y Costa Rica.

1.5 Estrategia Empresarial

Diferenciación

Nuestro producto es muy escaso en el mercado, pero a la vez se quiere llegar a un

consumo masivo donde el precio y beneficio debe ser único para conseguir la necesidad

de la compra, de todos los sectores.

Liderazgo en Costos

Nos enfocamos en reducir nuestro costos para poder ofrecerles un producto que este al

alcance de su economía ya que puedan ser adquiridos por todos los sectores de nuestro

país y no sea un producto que solo lo adquieran las personas de clase social alta.

Nicho

Nuestro producto está dirigido a las todos los sectores, pero en especial al de las clase

media y media baja, donde ambos padres trabajan y jóvenes estudiantes y trabajadores

la vez, ya que son ellos las personas que en momentos especiales requieren de algún

detalle para sus seres queridos, es por eso que se forma esta empresa para estar al

servicio del cliente en el momento que lo necesite, satisfaciendo sus necesidades.

Impacto ambiental

Nuestra empresa contará para la conservación de nuestros productos con envases

reciclables, que minimizarán la contaminación ambiental de nuestro planeta. Por otro

lado, el tipo de equipos para la elaboración de tales productos funcionaran a gas y

electricidad. La Política fundamental de la Empresa se basa en contribuir al

desarrollo ecológico de nuestro planeta incentivando el reciclaje y al

aprovechamiento eficiente de todos nuestros recursos.

6

PROYECCION PARA EL FUNCIONAMIENTO DE LA EM PRESA

DIAGRAMA GANTT 2011

Nombre de Tarea Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre

Estudio de marketing sobre gustos y

preferencias de obsequios

Realización de ensayos y pruebas de

chocolates

Cotización de Envases, cintas y

cajas.

Elaboración y Diseño de Marca

Trámites para Constitución de

empresa

Cotización de Maquinaria y Equipo

Adquisición de Maquinaria y Equipo

Adecuación e implementación de

ambiente

Instalación de maquinaria

Trámites para obtención de Registros

Sanitarios

Trámites de obtención de registro de

marcas

Colocación de producto en

Supermercados

Busqueda de distribuidores por

distritos

Tramites de obtención de otras

licencias

Pruebas de producto en puntos de

venta

Elaboración de productos

Lanzamiento y promoción

Distribución y venta

7

2. PRODUCTO

2.1 Definición del Producto:

Concepto : Chocolates, es el producto que se da mezclando azúcar con dos insumos

derivados de la manipulación de las semillas del cacao: una materia sólida y una

materia grasa.

• Características principales:

• Atributos principales

Productos preparados especialmente al gusto del cliente, ofreciendo también

el servicio de entrega con detalles que el cliente requiera como algún disfraz,

canciones, anillos, cadenas entre otros.

• Atributos secundarios

El producto que ofrecemos se encentra al alcance de todo tipo de clientes ya

que contamos con promociones especiales de acuerdo a la fecha

(cumpleaños, día de la madre, nacimientos, san valentín, navidad, año nuevo)

y los medios económicos con que cuente el consumidor.

• Cualidades

El producto tiene la cualidad de:

- Ofrecer el servicio de entrega oportuna.

- Ser de buena calidad y de costo accesible.

- Precios al alcance de todos (económicos)

- Tener el servicio todo el año (en horarios establecidos)

- Los pedidos pueden hacerse también por Internet.

• Naturaleza

Producto que se diferencia de los demás en cuanto a formas y diseños

personalizados.

• Beneficio

No hay muchas empresas dedicadas a este rubro de elaboración y envió de

8

regalos con precios al alcance de todos los sectores y tomando en cuenta los

pedidos particulares de los clientes en cuanto a un tipo de regalo. Cubre

todas las necesidades de un cliente exigente.

Naturaleza Múltiple del Producto

Servicio de elaboración y envió de regalos personalizados a domicilio.

Clasificación del producto

• Producto de consumo masivo

El producto está orientado para todos los sectores A, B, C; ya que contamos

con promociones que están al alcance económico de las personas que lo

requieran.

Subproductos:

Como subproductos contamos con el servicio de envió y entrega del regalo con

mensajes personalizados por el propio cliente, poniendo detalles particulares

escogidos por él.

Productos Sustitutos:

Contamos con peluches, cajas de rosas o también por unidad, globos con

mensajes especiales de acuerdo a la ocasión, cajas de chocolate desde el más

pequeño hasta la más grande.

2.2 Análisis del Macro Entorno y Micro Entorno

Análisis Macro Entorno Perú:

De acuerdo a la economía del Perú, nos encontramos en un buen momento para

ingresar al mercado debido a la estabilidad económica que se tiene en el mercado

nacional en cuanto artículos de primera necesidad, llevando a hacer cálculos de

inversión de capital de trabajo con un margen de error menor al 15% del estimado, y

9

de igual manera en cuanto a maquinaria y equipo y de igual manera si a rentabilidad

se refiere. Así mismo nos permite fijar una política de precios que nos permita el

ingreso masivo de nuestro producto a nivel nacional, y buscar mejores mercados en

el extranjero

Análisis Micro Entorno:

En el rubro de servicio de envió de regalos encontramos pequeñas empresas

ubicadas en los distritos de: Jesús María, La Molina, Los Olivos, Santiago de Surco,

Magdalena del Mar, Miraflores, San Borja San Isidro, San Miguel y Villa María del

Triunfo. Un ejemplo de empresa dedicada a este tipo de servicio lo encontramos en

Rosatel

2.3 Segmentación del Mercado

Mercado Total

1. Perfil del cliente objetivo:

El perfil del cliente al que está orientada nuestra empresa son personas de

ambos sexos, de todas las edades con un nivel adquisitivo medio, que deseen

de alguna manera mostrar sus sentimientos mediante detalles particulares en

fechas especiales como cumpleaños, Día de la madre, aniversarios, Día de San

Valentín, entre otros.

2. Mercado Potencial (5 años)

La segmentación de mercado es muy importante y trascendental hoy en día

pues es la única manera de saber llegar y conocer a nuestros clientes, es por

ello que tenemos la definición bien clara de lo que es segmentar el mercado ,

pues buscamos dividir el mercado en grupos distintos de compradores que

poseen diversas características comunes y/o diferentes, que con ello nos

ayudaran a determinar las diversas gamas de modelos de nuestros productos

para así lograr satisfacer las necesidades que todo cliente posee y con ello

realizar una buena y elaborada estrategia de marketing.

El porcentaje del mercado potencial que hemos obtenido lo consideramos de

acuerdo al sector (A,B,C) que requiere el servicio:

El sector A que representa el 6% de la población . Estas personas llevan un

estilo de vida de un alto nivel de instrucción así como lo son sus ingresos, para

10

estas personas el precio es indicador de calidad y la marca es un símbolo de

diferenciación y de pertenencia. Ya que les gusta cuidar su imagen.

Pero en especial nos enfocamos al sector B y C porque creemos que son ellas

las personas más apropiadas para adquirir nuestros productos por contar con un

respaldo económico. Basándonos en lima metropolitana nos damos cuenta que

el sector b representa el 16% de la población y el sector C representa el

30% de la población , con estos datos brindados por la Asociación Peruana de

Empresas de Investigación de Mercados (APEIM) creemos que nuestros

productos serán respaldados de manera consistente y favorable por estos dos

sectores económicos; que además cuentan con ingreso mensual de 2000 –

5000 soles 1000 – 2000 soles de manera respectiva.

3. Mercado Disponible (5 años)

. El mercado disponible al que deseamos llegar proyectándonos en 5 años lo

ubicamos en centros comerciales de gran concurrencia de Lima Metropolitana

así como también ubicarnos en provincias, esto basándonos en encuestas

dando como resultado:

- Que la mayoría de personas requiere de productos hechos

especialmente al gusto del cliente, así como también que le ofrezcan el

servicio de envió, garantizando siempre la calidad el producto.

- Muchas de estas personas no encuentran siempre el producto exacto al

que desean.

- Estas personas desean que así como esta hay este tipo de empresa que

ofrecen este servicio también se ubiquen en lugares accesibles y fáciles

de llegar y encontrar.

- En provincias también se requiere este tipo de servicios ya que sería algo

nuevo y al alcance económico de todos.

4. Tamaño del Mercado Efectivo (5 años)

AÑOS 2011

2012

2013 2014 2015

Clientes 300 500 900 1300 1600

.

5. Tamaño del Mercado Objetivo y potencial de creci miento (5 años)

11

Mercado Objetivo

AÑOS 2011

2012

2013 2014 2015

Clientes 1300 1800 2000 2300 3000

Mercado Potencial

AÑOS 2011

2012

2013 2014 2015

Clientes 800 1060 1328 1700 3427

2.4 Identificación De Principales Competidores

Análisis FODA de la competencia

ÍTEMS FORTALEZAS DEBILIDADES

Competidor A Años en el mercado. Sin servicio de entrega

Competidor B Contar con diversos proveedores. Precios altos

Competidor C Difusión de productos Poca variedad de productos

ÍTEMS OPORTUNIDADES AMENAZAS

Competidor A Establecerse en nuevos mercados. Nuevas empresas del mismo

rubro.

Competidor B Tener nuevos consumidores Nuevos productos.

Competidor C Obtener prestamos fácilmente Nuevas promociones.

• Principales Estrategias de crecimiento de la competencia

12

2.5 Identificación De Principales Proveedores

Empresas Fortaleza (s) Producto / Servicio:

atributos principales

AMC EDITORES SAC Ofrece envases con garantía Biodegradables, prácticos

ROSAS Y CLAVELES

(MERCADO DE FLORES)

Ofrece las rosas de buena

calidad

Importadas, duraderas.

GOMEZ HEREDIA ELENA

Ofrece los chocolates y sus

complementos (rellenos,

pecanas, envolturas, entre

otros.)

Con seguridad sanitaria, de

calidad.

GLOBILANDIA Ofrece los globos Buena calidad, durables

P&P (fabrica de

elaboración de peluches)

Ofrece los peluches y

adornos (listones, envolturas,

cajas entre otros.)

Antialérgicos, variedad de

tamaños

2.6 Estrategias de Precios

2.6.1 Producto (¿Qué producto/servicio se ofrece?)

Los productos que ofrecemos son entre otros: desayunos con algún detalle en

especial como pueden ser chocolates, flores, regalos escogidos especialmente por el

cliente; así como también ofrecemos diversas combinaciones de:

a. Caja de rosas y un peluche pequeño

b. Arreglos de rosas o alguna otra flor en particular por alguna fecha en especial

(día de la madre, navidad, año nuevo, felicitación por el nacimiento de bebes,

entre otros.)

2.6.2 Precio (¿Cuál es el precio para el consumidor ?)

Los objetivos de la fijación precios son entre otros el más importante que los clientes

puedan obtener un producto a bajo precio y de buena calidad.

La estrategia de precios es un marco de fijación de precios básico a largo plazo que

establece el precio inicial para un producto y la dirección propuesta para los

movimientos de precios a lo largo del ciclo de vida del producto, la estrategia que

utilizaremos es la siguiente:

13

Estrategia de precios de penetración :

Esta estrategia de precios es aplicable a productos nuevos; consiste en fijar un precio

inicial bajo para conseguir una penetración de mercado rápida y eficaz, es decir, para

atraer rápidamente a un gran número de consumidores y conseguir una gran cuota de

mercado. El elevado volumen de ventas reduce los costos de producción, lo que

permite a la empresa bajar aún más sus precios.

• Caja de chocolates: S/.10.00

• Caja de rosas:

- Por caja unitaria: S/.8.00

- Por caja de 5 rosas: S/.35.00

- Por caja de 10 rosas: S/. 60.00

- Todo va a variar dependiendo de cada ocasión

• Arreglos:

- Peluches con globos: S/. 25- 50 ( dependiendo del tamaño )

- Florales: S/.30-50 (dependiendo del tamaño y fecha

2.7 Estrategia de distribución (¿Dónde y cómo ofrec es el producto?)

Hemos escogido un canal directo debido a que contaremos con nuestro propio local

(tienda principal) que estará ubicado en Av. Naciones Unidas 1523- Cercado de Lima.

¿Por qué Cercado de Lima? Esto se debe a que hoy en día es una área muy

concurrida por ser una zona céntrica, fácil de ubicar, además colinda con una avenida

muy conocida como es la av. Colonial, donde se ubica un centro comercial muy

grande (TOTTUS), también encontramos institutos, universidades que pueden

convertirse en una demanda muy grande y beneficiosa para la empresa.

2.8 Estrategia de Promoción y Publicidad (¿Cómo co municas lo que ofreces?)

La promoción que utilizaremos son:

• Folletos , detallando uno a uno los productos que ofrecemos y todas las

promociones que tendremos en el día o mes, como pueden ser:

Promoción por San Valentín : esta consiste en que en el mes de febrero

contaremos con descuentos del 25% o algún detalle agregado por la empresa

14

en cada uno de los arreglos que ofrecemos, envíos de rosas, peluches entre

otros.

Promoción por Día de la Madre: esta consiste en que por la compra y el

envió de un arreglo floral se le regala al cliente una caja pequeña de

chocolates.

Promoción de aniversario de la empresa: Se le hará al cliente un descuento

en especial si el regalo escogido o a escoger es de cajas de rosas.

• Pagina web de la empresa , en esta página web publicaremos todos los

precios de cada uno de los productos que ofrecemos así como también

podremos recoger los pedidos sin necesidad de que el cliente se acerque al

local.

• Redes sociales (facebook, twiter) para la difusión del servicio.

2.9 Pronóstico de Ventas expresado en unidades físi cas: 2011-2015

AÑOS

2011

2012

2013

2014

2015

Unidades

12775

13869

15063

16368

17793

3. ESTUDIO TÉCNICO ELABORACION DE CHOCOLATES

3.1 Tamaño normal y tamaño máximo: 2011-2015

Años

2011

2012

2013 2014 2015

Tamaño Máximo 2500

gr./día

2500

gr./día

2500

gr./día

2500

gr./día

2500

gr./día

Tamaño Normal 1250

gr./ día

1250

gr./ día

1250

gr./ día

1250

gr./ día

1250

gr./ día

Capacidad

Utilizada (%) 50 % 50 % 50 % 50 % 50 %

15

3.2 Requerimiento de Materia Prima, Materiales e In sumos

Se dimensiona en función de la demanda proyectada para los primeros 5 años).

(Tomar como referencia el Cuadro del punto 2.7)

ADQUISICION DE MATERIA PRIMA

Descripción Unidad 2010 Precio S/. TOTAL

Chocolate Kilos 300 9.00 2,700.00

750.00

900.00

500.00

Crema pastelera Kilos 50 15.00

Pecanas Kilos 30 30.00

Manjar Blanco Kilos 100 5.00

Materia Prima total 4,850.00

Descripción Unidad 2010 Precio S/. TOTAL

Envases ciento 13000 0.50 6,500.00

Combustible Gal 2000 10.00 2,000.00

TOTAL 8,500.00

16

3.- Voltear el molde, retirar el exceso y dejar secar unos minutos.

1.- Fundimos la barra de chocolate en Baño María.

4.- Introducir el relleno en cada molde.

5.-Llenar cada molde con chocolate, tapándolo por completo.

6.- Dar suaves golpes al molde para retirar las burbujas.

7.- Refrigerar por aproximadamente 15 minutos.

8.-Retirar con cuidado y envolver.

2.- Una vez disuelto, verter el contenido en el molde escogido

3.3 Diagrama de Proceso Productivo

3.3.1 Diagrama de Proceso de Operaciones

3.4 Requerimiento de Personal y Mano de Obra

Cargo Nº

Personas Sueldo

Jefe de producción 1 S/ 600.00

Jefe de Ventas y Marketing 1 S/. 600.00

17

Asistente de Producción 1 S/. 600.00

Asistente de Ventas 1 S/. 600.00

Jefe de Animación 1 S/. 600.00

TOTAL 3000.00

3.5 Requerimiento de Maquinarias, Equipos OTROS GAS TOS

Maquinaria Cantidad Precio S/. Total S/ .

Refrigeradora 1 800.00 800.00

Mesas de acero inoxidable 4 200.00 800.00

Ollas 100 Lt 4 150.00 600.00

Cocinas industriales 3 hornillas 1 800.00 800.00

Balanzas 1 120.00 120.00

Menaje y utensilios varios 6 100.00 600.00

TOTAL 3,720.00

Gastos de Constitución SOLES

Minuta x Convenido MINTRA 0

Legalización de minuta 150.00

Búsqueda de nombre

comercial 18.00

Libros Contables 80.00

Legalización de libros 80.00

TOTAL 328.00

3.6 Control de Calidad

Es un conjunto de normas sobre la calidad y la gestión. La Norma ISO 9001 ha sido

elaborada por el Comité Técnico ISO/TC176 de ISO Organización Internacional para la

Estandarización y especifica los requisitos para un buen sistema de gestión de la

Mobiliario Cantidad Precio S/. Total S/.

Mesas de trabajo 4 60.00 240.00

Reposteros 1 566.00 566.00

Escritorio 1 283.00 283.00

TOTAL 1,089.00

18

calidad que pueden utilizarse para su aplicación interna por las organizaciones, para

certificación o con fines contractuales.

4. PROYECCIÓN DE INGRESOS

4.1 INGRESOS POR VENTAS DE PRODUCTO PRINCIPAL:

(Chocolate)

• El costo unitario le corresponde únicamente a los chocolates

AÑOS 2011 2012 2013 2014 2015

DEMANDA

ANUAL(unidades)

9125

10037

11040

12144

13358

PRECIO

UNITARIO DE

COSTO

10

10

10

10

10

INGRESO POR

VENTA(S/.)

91250

100370

110400

121440

133580

4.2 INGRESOS POR VENTAS DE PRODUCTOS SECUNDARIOS:

(Flores, peluches, globos rosas y otros)

• El precio unitario de costo varía dependiendo de los productos que quieran

agregar, la tabla está sujeta a un aproximado entre los 5 productos adicionales.

• No está incluido el servicio de envió.

AÑOS 2011 2012 2013 2014 2015

DEMANDA

ANUAL(unidades)

3650

3832

4023

4224

4435

PRECIO

UNITARIO DE

COSTO

20

20

20

20

20

INGRESO POR

VENTA(S/.)

73000

76640

80460

84480

88700

19

5. COSTOS Y GASTOS

5.1 Proyección del costo de materia prima y materia l, mano de obra y costos

indirectos del bien o servicio

5.1.1 Costos de materiales directos del bien o ser vicio

Insumos y materiales para producir 100 chocolates:

Insumo y

material unidad cantidad

Costo

unitario en

soles

Costo total

en soles

Costo total

en soles

Costo

unitario en

soles

Pecana kilo 0.125 40 5 1.8 0.014

Relleno de

menta

kilo 0.15 20 3 1.06 0.012

Relleno de

fresa

kilo 0.15 20 3 1.06 0.012

Manjar kilo 0.05 5 0.25 0.09 0.021

Cobertura 2 1.30 2.60 0.9 0.46

Molde 10 1 10 3.53 0.35

Empaques 100 0.07 7 2.8 0.024

Totales 30.85 11.24 0.893

Costo

unitario

0.893

Costos de materia prima y materiales para 100000 unidades de producción de

chocolates en el primer año:

Insumos y

materiales

unidad Cantidad Precio

unitario en

soles

Costo total en

soles

Pecana Kilo 30 40 1200

Relleno de menta Kilo 25 20 500

Relleno de fresa Kilo 25 20 500

Manjar kilo 50 5 250

cobertura 500 1.30 650

Molde 100 1 100

20

empaque 2000 0.07 140

Total de materiales

directo en soles

3340.00

Proyección de los costos anuales directos:

Detalle 2011 2012 2013 2014 2015

Costo anual en materiales

directos en soles

3340.0

3507

3682.35

3866.63

4059.96

6.1.2 Costos directos e indirectos del bien o ser vicio:

Cargos Sueldo mensual en soles Sueldo anual en soles

Producción 600 7200

empaques 600 7200

Jefe de animación 600 7200

Asistente de publicidad 600 7200

Asistente de Marketing 600 7200

Total en soles

3000

36000

Otros costos directos e indirectos:

Ítems Mensual en soles Mensual en dólares Anual en soles

Agua 25 8.83 300

Luz 50 17.67 600

Gas 35 1.77 420

Total en soles 110 25.27 1320

Costos totales anuales directos e indirectos del bien:

ítems 2011 2012 2013 2014 2015

Mano de obra indirecta 36000 36000 36000 36000 36000

Otros costos indirectos 1320 1320 1320 1320 1320

Total en soles 37320 37320 37320 37320 37320

21

5.2 gastos de administración:

Otros gastos de administración

ítems unidad cantidad Precio unitario

en soles

Costo total en

soles

Papel millar 1 20 20

Tinta caja 1 200 100

Útiles de

Escritorio

pack 4 150 600

Total en soles 720

Proyección de gastos administrativos

ítems 2011 2012 2013 2014 2015

Otros gastos 720 720 720 720 720

Total de gastos de administración

en soles

720

720

720

720

720

5.3 Calculando el gasto de venta proyectado:

Gastos en promoción

ítems Unidad cantidad Precio unitario

en soles Gasto total en soles

Gigantografia ----------- 1 20 20

Volantes ciento 1 15 15

Gasto total en

soles

35

Proyección de gastos de venta:

ítems 2011 2012 2013 2014 2015

Gasto de venta

35

35 35 35 35

Total de gastos de venta en

soles

35

35

35

35

35