direcciÓn de seguimiento de planes, programas y proyectos …

DIRECCIÓN DE SEGUIMIENTO DE PLANES, PROGRAMAS Y PROYECTOS

LINEAMIENTOS PARA LAS ORGANIZACIONES RESPECTO A LA EVALUACIÓN DE LOS PLANES OPERATIVOS ANUALES DE LAS

ORGANIZACIONES DEPORTIVAS

Quito, julio de 2021

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ÍNDICE

1. OBJETIVO Y ALCANCE ....................................................................................................... 2

2. MARCO LEGAL .................................................................................................................. 2

3. MARCO CONCEPTUAL ...................................................................................................... 7

4. LINEAMIENTOS PARA EVALUACIÓN SEMESTRAL DEL POA .............................................. 7

4.1. Información a ser remitida por las Organizaciones Deportivas ................................... 8

4.2. Plazo de presentación ................................................................................................... 8

4.3. Descripción y Procedimiento para el desarrollo de los componentes de la "Matriz de Evaluación al POA" I Semestre ................................................................................................ 9

5. DIRECTRICES COMPLEMENTARIAS ................................................................................. 17

5.1. Insumos para la evaluación ........................................................................................ 17

5.2. De las sanciones .......................................................................................................... 17

5.3. Observaciones generales ............................................................................................ 18

5.4. Contactos .................................................................................................................... 18

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1. OBJETIVO Y ALCANCE El presente documento tiene como objetivo establecer lineamientos para que las Organizaciones Deportivas que reciben asignaciones presupuestarias por parte del Ministerio del Deporte entreguen información de calidad que permita a esta Cartera de Estado efectuar la evaluación a su Planificación Operativa conforme establece la Ley del Deporte, Educación Física y Recreación, así como su reglamento. De la información presentada por las Organizaciones Deportivas, la Dirección de Seguimiento de Planes, Programas y Proyectos generará los siguientes productos:

▪ Reporte de evaluación semestral al POA - I Semestre ▪ Informes preliminares y finales de evaluación al POA (Anual)

El presente instructivo está dirigido a las Organizaciones Deportivas que deben presentar el Plan Operativo Anual y los documentos de respaldo de su correspondiente ejecución. Conforme establece el Art. 135 de la Ley del Deporte, Educación Física y Recreación, a continuación, se menciona las Organizaciones Deportivas:

a) Ligas Deportivas Cantonales. b) Ligas Deportivas Barriales, Parroquiales - urbanas, rurales y comunitarias. c) Asociaciones Deportivas Provinciales. d) Federaciones Cantonales de Ligas Deportivas Barriales y Parroquiales. e) Federaciones Provinciales de Ligas Deportivas Barriales y Parroquiales. f) Federaciones Deportivas Provinciales de Régimen de Democratización y Participación. g) Federaciones Ecuatorianas por Deportes. h) Federación Nacional de Ligas Deportivas Barriales y Parroquiales del Ecuador. i) Comité Olímpico Ecuatoriano. j) Federación Deportiva Nacional del Ecuador. k) Federaciones Ecuatorianas de Deporte Adaptado para Personas con Discapacidad. l) Comité Paralímpico Ecuatoriano. m) Federación de Deporte Universitario y Politécnico. n) Federación Nacional de Deporte Estudiantil. o) Federación Provincial de Deporte Estudiantil. p) Federación Deportiva Militar Ecuatoriana. q) Federación Deportiva Policial Ecuatoriana.

2. MARCO LEGAL Constitución de la República del Ecuador

• El Art. 297 señala: “Todo programa financiado con recursos públicos tendrá objetivos, metas y un plazo predeterminado para ser evaluado, en el marco de lo establecido en el Plan Nacional de Desarrollo.

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Las instituciones y entidades que reciban o transfieran bienes o recursos públicos se someterán a las normas que regulan y a los principios y procedimientos de transparencia, rendición de cuentas y control público”.

Ley del Deporte, Educación Física y Recreación

• El Art. 13, establece: “El Ministerio Sectorial es el órgano rector y planificador del deporte, educación física y recreación; le corresponde establecer, ejercer, garantizar y aplicar las políticas, directrices y planes aplicables en las áreas correspondientes para el desarrollo del sector de conformidad con lo dispuesto en la Constitución, las Leyes, instrumentos internacionales y reglamentos aplicables”. Una de las funciones y atribuciones del Ministerio del Deporte, de acuerdo con el Art. 14, literal c) es: “Supervisar y evaluar a las organizaciones deportivas en el cumplimiento de esta Ley y en el correcto uso y destino de los recursos públicos que reciban del Estado, debiendo notificar a la Contraloría General del Estado en el ámbito de sus competencias”.

• El Art. 138 se refiere a la Evaluación: “Las organizaciones deportivas deberán presentar una evaluación semestral de su planificación anual de acuerdo a la metodología establecida por el Ministerio Sectorial y con los documentos y materiales que prueben la ejecución de los proyectos, en el plazo indicado por el mismo”.

Reglamento General a la Ley del Deporte, Educación Física y Recreación

• El Art. 67 señala: “La Entidad Rectora del Deporte evaluará los planes operativos anuales presentados por las organizaciones deportivas de forma semestral. Para el efecto, definirá el formato para la información a ser entregada y solicitará a las Organizaciones Deportivas la presentación de sus planificaciones consolidada a nivel provincial para el deporte formativo, el deporte estudiantil y barrial”.

Normas de Control Interno

• Norma Nro. 100-02 Objetivos del control interno: “El control interno de las entidades, organismo del sector público y personas jurídicas de derecho privado que dispongan de recursos públicos para alcanzar la misión institucional, deberá contribuir al cumplimiento de los siguientes objetivos:- Promover la eficiencia, eficacia y economía de las operaciones bajo principios éticos y de transparencia.- Garantizar la confiabilidad, integridad y oportunidad de la información.- Cumplir con las disposiciones legales y la normativa de la entidad para otorgar bienes y servicios públicos de calidad.- Proteger y conservar el patrimonio público contra pérdida, despilfarro, uso indebido, irregularidad o acto ilegal”.

• Norma Nro. 402-01 Responsabilidad del Control: “La máxima autoridad de una entidad, u organismo del sector público, dispondrá a los responsables de las unidades inherentes a la materia, el diseño de los controles que se aplicarán para asegurar el cumplimiento de las fases

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del ciclo presupuestario en base de las disposiciones legales, reglamentarias y políticas gubernamentales, sectoriales e institucionales, que regulan las actividades del presupuesto y alcanzar los resultados previstos. Las entidades del sector público delinearán procedimientos de control interno presupuestario para la programación, formulación, aprobación, ejecución, evaluación, clausura y liquidación del presupuesto institucional...”

Estatuto Orgánico de Gestión Organizacional por Procesos de la Secretaría del Deporte (actual Ministerio del Deporte)

• El Estatuto Orgánico de Gestión Organizacional por Procesos establece que la misión de la Dirección de Seguimiento de Planes, Programas y Proyectos (DSPPP) es: “Dirigir y controlar la ejecución y seguimiento de planes, programas y proyectos institucionales y de organizaciones deportivas, a través de las diferentes herramientas de gestión, para proveer de información en la toma de decisiones de la organización”. En este contexto, el literal g).- establece que es atribución de la DSPPP: “Evaluar los planes operativos anuales (POA) de los organismos deportivos en coordinación con las áreas técnicas”. Entre los productos de la Dirección, se especifica que elaborará: “Informe preliminar y final de evaluación de los planes operativos anuales de las organizaciones deportivas”.

1.1. Acuerdo Ministerial 0288

• El Art. 1 del Acuerdo Ministerial 0288 del 03 de septiembre del 2015, establece: “Disponer el uso de la herramienta informática e-SIGEF a todas las federaciones deportivas provinciales; a las ecuatorianas por deporte; al Comité Olímpico Ecuatoriano, a la Federación Deportiva Nacional del Ecuador, a las cuatro Federaciones Ecuatorianas de Deporte Adaptado para personas con discapacidad, al Comité Paralímpico Ecuatoriano, para su uso único y exclusivo en el manejo de sus recursos financieros, presupuestarios y fiscales.

Para el efecto los organismos deportivos en la etapa de implementación, deberán reorganizar y racionalizar sus procesos de administración financiera relativos a la ejecución presupuestaria, tesorería, contabilidad, nómina, inventarios y convenios de conformidad con la filosofía y lógica técnica del e-SIGEF a partir del 01 de enero del 2016”.

Acuerdo Ministerial 0288 - 2015

• El Art. 1 del Acuerdo Ministerial 0288 del 03 de septiembre del 2015, establece: “Disponer el uso de la herramienta informática e-SIGEF a todas las federaciones deportivas provinciales; a las ecuatorianas por deporte; al Comité Olímpico Ecuatoriano, a la Federación Deportiva Nacional del Ecuador, a las cuatro Federaciones Ecuatorianas de Deporte Adaptado para personas con discapacidad, al Comité Paralímpico Ecuatoriano, para su uso único y exclusivo en el manejo de sus recursos financieros, presupuestarios y fiscales.

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Para el efecto los organismos deportivos en la etapa de implementación, deberán reorganizar y racionalizar sus procesos de administración financiera relativos a la ejecución presupuestaria, tesorería, contabilidad, nómina, inventarios y convenios de conformidad con la filosofía y lógica técnica del e-SIGEF a partir del 01 de enero del 2016”.

Acuerdo Ministerial 001 - 2019

• Mediante Acuerdo 001 del 03 de enero del 2019 la Secretaría del Deporte acuerda “EXPEDIR LAS DISPOSICIONES PARA LA DETERMINACIÓN Y USO DE LOS SALDOS REMANENTES DE RECURSOS TRANSFERIDOS POR PARTE DE ESTA CARTERA DE ESTADO” por los siguientes conceptos: Planificación Operativa Anual de las Organizaciones Deportivas, Proyectos de Inversión e Incrementos al Plan Operativo Anual de Organizaciones Deportivas, con lo cual todas las organizaciones deberán presentar “mediante oficio con corte al 31 de diciembre del ejercicio fiscal anterior, los saldos remanentes de recursos transferidos , lo cual corresponderá exclusivamente a valores no ejecutados, excluyendo los anticipos y demás obligaciones pendientes de pago”.

• Art. 4. Determinación de Remanentes: Literal b) “La Dirección de Seguimiento de Planes, Programas y Proyectos o quien hiciere sus veces, realizará la evaluación del Plan Operativo Anual y comprobará la información de los saldos remanentes reportados por las Organizaciones Deportivas”. Literal d) Diferencias identificadas en la verificación posterior del saldo remanente: “Si como resultado de la verificación se identifica remanentes superiores a los reportados por las organizaciones deportivas el excedente podrá ser utilizado según lo estipulado en el art. 6 del presente acuerdo. En caso de identificarse remanentes inferiores a los reportados por las organizaciones deportivas, esta Cartera de Estado no devolverá la diferencia”.

• Art. 6. Utilización de Remanentes, los remanentes determinados conforme lo antes mencionado podrán ser utilizados: Literal a) “La Dirección de Seguimiento de Planes, Programas y Proyectos y quien hiciera sus veces consolidará la información de los remanentes del Plan Operativo Anual e Incrementos y remitirá a la Dirección de Planificación e Inversión con el fin de que se proceda a descontar estos valores de la asignación presupuestaria que les sea establecida para el Plan Operativo Anual del ejercicio fiscal vigente ya que dichos valores remanentes constituirán un anticipo del presupuesto asignado para el referido ejercicio fiscal. Literal c) “Remanente excedente identificado en la evaluación del plan operativo anual de la organización deportiva: En caso de que, como resultado de la evaluación al Plan Operativo Anual, la Dirección de Seguimiento de Planes, Programas y Proyectos o quien hiciera sus veces, identificase remanentes superiores a los reportados por las organizaciones deportivas podrá ser utilizado para los siguientes fines:

6

o Para ser descontado de las asignaciones mensuales a ser transferidas a las Organizaciones

Deportivas por concepto del Plan Operativo Anual del ejercicio fiscal vigente; o, o Para ser utilizados por la Organización Deportiva para actividades a ser incluidas en el Plan

Operativo Anual, previa autorización de la máxima autoridad de esta Cartera de Estado, para lo cual, se cumplirá con el procedimiento señalado en “Incrementos al Plan Operativo Anual vigente”.

Acuerdo Ministerial 0627 - 2020 Mediante Acuerdo 001 del 24 de diciembre del 2020 la Secretaría del Deporte acordó expedir las disposiciones para la determinación y uso de saldos remanentes de recursos transferidos por parte de esta Cartera de Estado. “Artículo 1.- A continuación de la DISPOSICIÓN TRANSITORIA SÉPTIMA del Acuerdo Nro. 001 de 3 de enero de 2019, agregar la siguiente: d) Procedimiento: Las organizaciones deportivas y la ONADE, de así requerirlo, podrán solicitar

autorización a la Secretaría del Deporte para el uso de remanentes del 2020 conforme el siguiente procedimiento: 1. Remanentes de organizaciones deportivas: Las organizaciones deportivas, mediante oficio

dirigido a la Máxima Autoridad de la Secretaría del Deporte, solicitarán autorización para utilizar el remanente del POA 2020 o de incrementos al mismo, adjuntando el “Informe uso de remanentes del POA 2020” en el cual justificará el destino de los recursos, adjuntando la matriz de "Formato uso de remanentes del POA 2020”, cuyos formatos serán establecido por la Secretaría y publicados en la página web institucional. De considerarlo así, la organización deportiva podrá presentar este requerimiento conjuntamente al momento de reportar el remanente del POA 2020 conforme lo detallado en el literal a) del artículo 4 del Acuerdo Nro. 001 de 03 de enero de 2019.

2. Con la autorización de la Máxima Autoridad, la Subsecretaría o Coordinación solicitará a la Coordinación de Planificación y Gestión Estratégica que, a través de la Dirección de Planificación e Inversión se realice el registro del uso del remanente en el Plan Operativo Anual 2021 de la Organización Deportiva por el valor autorizado, conforme consta en la matriz de "Formato uso de remanentes del POA 2020" mencionada en el literal anterior.

3. Finalmente, una vez realizado el registro correspondiente en el POA 2021 de la organización deportiva, la Dirección de Planificación e Inversión notificará del particular a dicho organismo deportivo remitiendo el POA 2021 actualizado, e informando a la Subsecretaría o Coordinación requirente.

4. Las organizaciones deportivas podrán solicitar autorización uso de remanentes del POA 2020 e incrementos al mismo tanto para realizar aquellas tareas o eventos que siendo planificados en el POA del 2020 no pudieron ser ejecutadas hasta el 31 de diciembre del 2020, como para nuevas tareas o eventos de actividades consideradas como de “fomento deportivo” o para el mantenimiento de escenarios deportivos.

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5. Autorización que, la Secretaría del Deporte se reserva el derecho de otorgar autorización a los requerimientos que considere pertinente.

6. Una vez que la Secretaría del Deporte autorice el uso del remanente, este no será descontado de la asignación presupuestaria de gasto corriente que el ente rector del deporte, educación física y recreación independientemente determine para el Plan Operativo Anual 2021 de la organización deportiva requirente.”

3. MARCO CONCEPTUAL EVALUACIÓN La evaluación operativa es el proceso sistémico y objetivo que verifica la eficacia, eficiencia y efectividad de los Planes Operativos Anuales; comprende la revisión en cada una de las dimensiones (ejecución y resultados), debiendo tomar en cuenta los avances en el cumplimiento de los compromisos establecidos, en relación al Plan Operativo Anual aprobado, y determinar recomendaciones de medidas correctivas. La Dirección de Seguimiento de Planes, Programas y Proyectos evaluará la ejecución presupuestaria y el desempeño de las organizaciones deportivas que reciben recursos públicos (Gasto Corriente) en función del cumplimiento de las metas establecidas en sus Planes Operativos Anuales. El inicio del proceso de evaluación son las normativas y directrices emitidas para el efecto, del cual se derivan los factores de evaluación que se han considerado en esta metodología. A continuación se grafica el proceso de evaluación semestral:

Gráfico 1: Evaluación al POA Semestral

Fuente: Acuerdos de Asignación, Documentación presentada por las ODs, Reportes de e-SIGEF. Elaborado por: Dirección de Seguimiento de Planes, Programas y Proyectos

4. LINEAMIENTOS PARA EVALUACIÓN SEMESTRAL DEL POA La Dirección de Seguimiento de Planes, Programas y Proyectos realizará una evaluación semestral a las organizaciones deportivas que cuenten con asignación de recursos en los meses de enero a junio del año en curso, con la finalidad de determinar el porcentaje ejecución presupuestaria y el desempeño de las organizaciones deportivas en relación a su POA Corriente en el I Semestre, y de

La DSPPP solicita a las OD información para la evaluación semestral

del POA

La DSPPP recepta la información, revisa si se encuentra conforme a

los lineamientos, notifica las

observaciones o emite oficio de acuso recibo

La DSPPP evalúa la ejecución semestral del POAs y genera alertas

8

esta manera levantar alertas sobre los resultados obtenidos, mismos que se pondrán en conocimiento de las autoridades respectivas.

4.1. Información a ser remitida por las Organizaciones Deportivas A fin de realizar la evaluación, se requiere de la siguiente información que deberá ser presentada por parte de las organizaciones deportivas: ✓ Hojas “RESUMEN” Semestral incluidas en la matriz de evaluación del POA; impresa y con firmas

de responsabilidad. ✓ Matrices de Evaluación del POA correspondiente al I Semestre (Incluye la Matriz de Ejecución

POA, la Matriz de Ejecución PDA-PRA, y la Matriz de ejecución PIMA con su respectivo registro fotográfico).

✓ Estados de Cuenta detallados de Enero a Junio, sin excepción, así no tenga asignaciones, con el detalle de movimientos.

✓ Documentación de la Ejecución Presupuestaria organizada por actividad y por ítem presupuestario de acuerdo al Plan Operativo Anual aprobado, con las respectivas firmas de responsabilidad en formato digital (Facturas, liquidaciones de compra y prestación de servicios, y mayores contables). Aplica a Organizaciones Deportivas que no cuenten con registro en la plataforma eSIGEF-2.

✓ Roles de Pago (General) del personal con relación de dependencia correspondiente al I Semestre. Aplica a organizaciones deportivas que tienen personal bajo relación de dependencia.

✓ Planillas de Aportes al IESS detalladas con el nombre de los afiliados, con su respectivo comprobante de pago generado por el IESS, correspondiente al I Semestre. Aplica a organizaciones deportivas que tienen personal bajo relación de dependencia.

✓ Órdenes de compras generadas por contrataciones o adquisiciones realizadas mediante Catálogo Electrónico del Sistema Oficial de Contratación Pública correspondiente al I Semestre.

✓ Actas de entrega-recepción de bienes y servicios correspondiente al I Semestre. ✓ Listados con firmas de asistencias a capacitaciones correspondiente al I Semestre. ✓ Listados con firmas de recepción de bonos e incentivos deportivos correspondiente al I Semestre. ✓ Otros documentos que se consideren pertinentes durante la evaluación a la ejecución

presupuestaria. La información enviada debe ser escaneada en óptima calidad de resolución a color y a partir de la documentación original, caso contrario no será validada.

4.2. Plazo de presentación Las organizaciones deportivas que se encuentran detalladas en el Art. 135 de la Ley Del Deporte, Educación Física y Recreación, deberán presentar la documentación para la evaluación al POA del I Semestre de 2021 hasta el 20 de agosto del ejercicio fiscal en curso. En caso de no recibir la información hasta la fecha establecida, no se realizará la evaluación de la Organización Deportiva, lo cual afectará a su cumplimiento a lo establecido en la Ley del Deporte, Educación Física y Recreación.

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4.3. Descripción y Procedimiento para el desarrollo de los componentes de la "Matriz de

Evaluación al POA" I Semestre En cumplimiento del Art. 138 de la Ley del Deporte, Educación Física y Recreación, esta Cartera de Estado establece la metodología para el desarrollo de la evaluación de la Planificación Operativa Anual de las Organizaciones Deportivas, la cual se realizará tomando como base la matriz del POA aprobado por la Dirección de Planificación e Inversión, que contiene información relacionada al POA, Metas, Transferencias, PDA-PARA, PIMA, Nómina, y Contratación Pública.

A continuación, se detalla los componentes de la Matriz de Evaluación Semestral POA 2021: a) Hoja RESUMEN: esta hoja deberá ser entregada impresa con las firmas de responsabilidad del

representante legal y de la persona que ingresa la información en la matriz de la organización deportiva. (En esta hoja se mostrarán únicamente los valores correspondientes al período de evaluación).

I. IDENTIFICACIÓN DEL SEMESTRE (Marcar con X el semestre correspondiente)

PERÍODO: X I SEMESTRE II SEMESTRE

II. DATOS GENERALES III. UBICACIÓN GEOGRÁFICA

PROVINCIA:

CANTÓN

CIUDAD:

PARROQUIA:

BARRIO:

IV. DATOS DE CONTACTO

CORREO ELECTRÓNICO DEL RESPONSABLE:

IV. COMPETENCIA DE LA ORGANIZACIÓN DEPORTIVA

ÁREA DE ACCIÓN DE LA ORGANIZACIÓN DEPORTIVA:

V. RESUMEN DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA

MONTO PORCENTAJE

#¡DIV/0!

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- #¡DIV/0!

Fecha de elaboración:

RESUMEN

EVALUACIÓN

GASTOS EN CAPACITACIÓN DEPORTIVA O RECREATIVA

ACTIVIDADES RECREATIVAS

IMPLEMENTACIÓN Y EQUIPAMIENTO DEPORTIVO

CONCENTRADO CAMPAMENTO BASE DE ENTRENAMIENTO

GASTOS DEPORTIVOS GENERALES

ACTIVIDADESOPERACIÓN Y MANTENIMIENTO ADMINISTRATIVO DE LAS ORGANIZACIONES DEPORTIVAS

OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO DE ESCENARIOS DEPORTIVOS

NOMBRE DEL RESPONSABLE DE LA INFORMACIÓN:

TELÉFONO DE OFICINAS Y MÓVIL:


TOTAL

COORDINACIÓN GENERAL DE PLANIFICACIÓN Y GESTIÓN ESTRATÉGICA

DIRECCIÓN DE SEGUIMIENTO DE PLANES, PROGRAMAS Y PROYECTOS

EVALUACIÓN AL PLAN OPERATIVO ANUAL 2021 - ORGANIZACIONES DEPORTIVAS

CAMPEONATO SELECTIVO

JUEGOS

NOMBRE DE LA ORGANIZACIÓN DEPORTIVA:

RUC DE LA ORGANIZACIÓN DEPORTIVA:

PRESIDENTE O REPRESENTANTE LEGAL DE LA ORGANIZACIÓN:

CORREO ELECTRÓNICO DE LA ORGANIZACIÓN DEPORTIVA:

DIRECCIÓN COMPLETA:

REFERENCIA DE LA DIRECCIÓN:

ELABORADO POR:

________________________________Responsable de la elaboración de la matriz

APROBADO POR:

_______________________________Representante Legal / Presidente de la

Organización Deportiva

10

En la sección de “I. IDENTIFICACIÓN DEL SEMESTRE”, se debe marcar con “X” el Semestre a presentar la evaluación, ya sea I Semestre o II Semestre.

En la sección “II. DATOS GENERALES” se deberá llenar los siguientes campos:

• Nombre de la Organización Deportiva.

• Número de RUC de la Organización Deportiva.

• Nombres y apellidos completos del Presidente o Representante Legal.

• Correo Electrónico oficial de la Organización Deportiva.

• Dirección de las oficinas y referencias de ubicación de la Organización Deportiva.

• Teléfono convencional y móvil (celular) de contacto. En la sección “III. DATOS DE CONTACTO” se deberá llenar los campos de:

• Nombres y apellidos completos de la persona responsable de ingresar la información. • Correo electrónico de la persona responsable.

• Teléfono convencional y móvil (celular) de contacto.

En la sección “IV. UBICACIÓN GEOGRÁFICA” se determinará la siguiente información de la Organización Deportiva:

• Provincia

I. IDENTIFICACIÓN DEL SEMESTRE (Marcar con X el semestre correspondiente)

PERÍODO: X I SEMESTRE II SEMESTRE

II. DATOS GENERALES


NOMBRE DE LA ORGANIZACIÓN DEPORTIVA:

RUC DE LA ORGANIZACIÓN DEPORTIVA:

PRESIDENTE O REPRESENTANTE LEGAL DE LA ORGANIZACIÓN:

CORREO ELECTRÓNICO DE LA ORGANIZACIÓN DEPORTIVA:

DIRECCIÓN COMPLETA:

REFERENCIA DE LA DIRECCIÓN:

IV. DATOS DE CONTACTO

CORREO ELECTRÓNICO DEL RESPONSABLE:

NOMBRE DEL RESPONSABLE DE LA INFORMACIÓN:


III. UBICACIÓN GEOGRÁFICA

PROVINCIA:

CANTÓN

CIUDAD:

PARROQUIA:

BARRIO:

11

• Cantón

• Ciudad

• Parroquia

• Barrio

En la sección “V. COMPETENCIA DE LA ORGANIZACIÓN DEPORTIVA” se deberá seleccionar de una lista desplegable el área de acción de la Organización Deportiva:

• Recreación

• Deportes

• Educación Física

• Deporte Adaptado

b) Hoja MATRIZ DE EJECUCIÓN POA: esta hoja de cálculo deberá ser llenada en concordancia con lo planificado y ejecutado por la Organización Deportiva en el periodo a ser evaluado, según el POA aprobado por la Dirección de Planificación e Inversión. Esta hoja está compuesta por los siguientes campos:

A continuación se detalla cada una de las secciones de esta matriz:

• Código de la Actividad: Se debe ingresar de acuerdo a la Planificación previamente aprobada.

• Nombre de la Actividad: Se ingresa la que corresponda de acuerdo a la estructura en el POA.

Código de la

ActividadNombre de la Actividad Indicador

Meta Anual

del IndicadorEnero Febrero Marzo Abril Mayo Junio

Total Metas

Alcanzadas

Código del Ítem

PresupuestarioNombre del Ítem Presupuestario Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio

Total

Ejecutado

0 -

0 -

0 -

0 -

0 -

0 -

0 -

0 -

0 -

0 - 0 -

0 -

0 -

0 -

0 -

0 -

0 -

0 -

0 -

0 -

0 -

0 -

0 -

0 -

MATRIZ DE EJECUCIÓN DEL PLAN OPERATIVO ANUAL 2021

INSTRUCCIONES:

- Ingrese la información de acuerdo a la Planificación Operativa Anual aprobada por la Dirección de Planificación e Inversión.

- Considerar que tanto en la ejecución presupuestaria, como en el reporte de resultados de las metas alcanzadas, se debe considerar el cumplimiento de los valores propuestos en la Planificación Operativa Anual.

ESTRUCTURA PROGRAMÁTICA ESTRUCTURA PROGRAMÁTICA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA I SEMESTRE 2021 CUMPLIMIENTO SEMESTRAL DE METAS POR INDICADORPARÁMETROS PARA MEDICIÓN

Código de la

ActividadNombre de la Actividad

ESTRUCTURA PROGRAMÁTICA

12

• Indicador: Ingresar de acuerdo al nombre que consta aprobado en el POA.

• Meta Anual del Indicador: Son las metas planteadas y aprobadas, las cuales podrán ser dadas en número o porcentaje dependiendo del indicador.

• Cumplimiento Semestral de Metas por Indicador: Se detalla mensualmente las metas alcanzadas para determinado indicador.

• Total Metas Alcanzadas: Sumatoria de las metas reportadas mensualmente.

• Código del Ítem Presupuestario: Se Ingresa de acuerdo a la Planificación Operativa Anual previamente aprobada.

• Nombre del Ítem Presupuestario: Se registra el ítem presupuestario de acuerdo al POA según corresponda.

• Ejecución Presupuestaria: Se registran los valores ejecutados por ítem mensualmente durante el semestre reportado.

• Total Ejecutado: Sumatoria de los valores ejecutados mensualmente.

c) Hoja TRANSFERENCIAS: Se registran las asignaciones mensuales que percibe la Organización Deportiva por parte de la Secretaría del Deporte.

• Mes: Descripción del mes en el cual se hizo efectiva la transferencia.

• Banco: Nombre del banco al cual se realizó la asignación.

IndicadorMeta Anual

del IndicadorEnero Febrero Marzo Abril Mayo Junio

Total Metas

Alcanzadas

CUMPLIMIENTO SEMESTRAL DE METAS POR INDICADORPARÁMETROS PARA MEDICIÓN

Código del Ítem

PresupuestarioNombre del Ítem Presupuestario Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio

Total

Ejecutado

ESTRUCTURA PROGRAMÁTICA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA I SEMESTRE 2021

MES BANCO Nro. DE CUENTAFECHA

TRANSFERENCIA VALOR

TOTAL -

-

-

Mayo

Total Asignaciones Mensuales

Total Convenios o Proyectos

TOTAL ASIGNADO

Junio

Febrero

Marzo

Abril

(NOMBRE DE LA ORGANIZACIÓN DEPORTIVA)

RESUMEN DE INGRESOS - I SEMESTRE 2021

Enero

RESUMEN BANCOS

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• Nro. de Cuenta: A la que se realizó la asignación.

• Fecha Transferencia: Fecha en la cual se recibió la asignación.

• Valor: Monto de la transferencia.

d) Hoja MATRIZ DE EJECUCIÓN PDA-PRA: esta hoja de cálculo deberá ser llenada en concordancia con lo planificado y ejecutado por la Organización Deportiva en el periodo a ser evaluado, según el POA aprobado por la Dirección de Planificación e Inversión. Esta hoja está compuesta por los siguientes campos:


• Origen de Recursos: Se deberá indicar si corresponde a POA 2021 o a la Matriz de Uso de Remanentes.

• Provincia: Se indica la abreviatura que corresponda de acuerdo a lo estipulado en las Directrices emitidas por la Dirección de Planificación e Inversión y el POA Aprobado.

• Deporte: Indicar el deporte asociado a la las actividades que se describirán en los siguientes campos y de acuerdo al POA Aprobado.

• Tipo de Financiamiento: Se indicará si corresponde a “Corriente POA” o a “Autogestión” de acuerdo al POA Aprobado.

• Actividad: Indicar la actividad que corresponda de acuerdo al POA Aprobado (003, 005, 006, 007, 008 o 009).

• Nombre del Evento Tarea: Detallar el nombre del evento o actividad que se desarrolló en el semestre reportado.

• Sede: Se debe registrar la ciudad y el país en el que desarrolló el evento/tarea descrita, ejemplo: GUAYAQUIL - ECU.

• Fecha Inicio y Fecha Fin: Se registrará la fecha de inicio y finalización del evento/tarea detallada día/mes/año, ejemplo: 01/01/2021.

N°

ORIGEN DE RECURSOS

(POA 2021 O MATRIZ DE

USO DE REMANENTES)

PROVINCIA DEPORTETIPO DE

FINANCIAMIENTOACTIVIDAD

NOMBRE DEL

EVENTO /

TAREA

SEDE

CIUDAD - PAÍS

FECHA INICIO

DD/MM/AAAA

FECHA FIN

DD/MM/AAAAALCANCE GÉNERO CATEGORÍA

No.

ENT. OFIC.

No.

ATL.TOTAL

MONTO

PRESUPUESTADO

MONTO

EJECUTADO

I SEMESTRE

1 0

2 0

3 0

4 0

5 0

6 0

7 0

8 0

9 0

10 0

11 0

12 0

13 0

14 0

MATRIZ DE EJECUCIÓN SEMESTRAL DEL PLAN DEPORTIVO ANUAL Y PLAN RECREATIVO ANUAL 2021

INSTRUCCIONES:

En la presente hoja se debe detallar todos y cada uno de los eventos deportivos y recreativos que la Organización Deportiva realizó durante el semestre evaluado:

* Con recursos de gasto corriente; es decir, de acuerdo al monto asignado para Plan Operativo Anual 2021 (CORRIENTE POA):

- Los eventos deportivos y recreativos bajo las siguientes "Actividades" de fomento deportivo: 003 Gastos en temas de capacitación deportivos; 005 Concentrado, Campamentos o Base de entrenamiento; 006 Evaluación; 007 Campeonato o Selectivo; 008 Juegos; y 009

Actividades Recreativas. NOTA: Los organismos deportivos cuya área de acción es la recreación, solo deberán reportar sus eventos en 009 Actividades Recreativas.

- No se debe detallar eventos referente a las "Actividades": 004 Gastos Deportivos Generales y 010 Implementación Deportiva, ya que lo referente a las mismas se verificarán de acuerdo a lo detallado en la hoja "GDG & IMPLEMENTOS DEPORTIVOS".

* Con recursos de "Autogestión" (AUTOGESTIÓN):

- Los eventos deportivos y recreativos bajo las siguientes "Actividades": 003 Gastos en temas de capacitación deportivos; 005 Concentrado, Campamentos o Base de entrenamiento; 006 Evaluación; 007 Campeonato o Selectivo; 008 Juegos; y 009 Actividades Recreativas.

NOTA: No se debe detallar los eventos deportivos a ser financiados con recursos de inversión.

N°

ORIGEN DE RECURSOS

(POA 2021 O MATRIZ DE

USO DE REMANENTES)

PROVINCIA DEPORTETIPO DE

FINANCIAMIENTOACTIVIDAD

NOMBRE DEL

EVENTO /

TAREA

SEDE

CIUDAD - PAÍS

FECHA INICIO

DD/MM/AAAA

FECHA FIN

DD/MM/AAAA

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• Alcance: Se indica la abreviatura que corresponda de acuerdo a lo estipulado en las Directrices emitidas por la Dirección de Planificación e Inversión y el POA Aprobado.

• Género: Se registrará el género que corresponda al evento/tarea que se está describiendo, “M” mujer, “H” hombre, Todos.

• Categoría: En este campo se describirá la categoría de edad del evento/tarea realizado.

• No. ENT. OFIC: Se registra el número de entrenadores, delegados, autoridades, equipo médico,

equipo de apoyo que se benefició directamente del evento/tarea reportada.

• No. ATL: Se indica el número de deportistas que se beneficiaron directamente del evento/tarea

reportada.

• Total: Corresponde a la sumatoria de los dos casilleros anteriores y se llenará automáticamente.

• Monto Presupuestado: Se registra el monto presupuestario aprobado de acuerdo al POA para la ejecución del evento/tarea.

• Monto Ejecutado I Semestre: Se registra el monto real ejecutado en el evento/tarea realizado. e) Hoja MATRIZ DE EJECUCIÓN PIMA: esta hoja de cálculo la organización deportiva deberá

declarar la infraestructura administrativa y/o de escenarios deportivos a los cuales se destinó los recursos públicos para el pago de servicios básicos, gastos de operación, mantenimiento y demás gastos necesarios y deberá ser llenada en concordancia con lo planificado y ejecutado por la Organización Deportiva en el periodo a ser evaluado, según el POA aprobado por la Dirección de Planificación e Inversión. Esta hoja está compuesta por los siguientes campos:


• Origen de Recursos: Se deberá indicar si corresponde a POA 2021 o a la Matriz de Uso de Remanentes.

• Nombre de la infraestructura administrativa o escenario deportivo: Se indica el nombre de la infraestructura de acuerdo al POA aprobado.

ALCANCE GÉNERO CATEGORÍANo.

ENT. OFIC.

No.

ATL.TOTAL

MONTO

PRESUPUESTADO

MONTO

EJECUTADO

I SEMESTRE

Tipo de

Intervención

Detallar el tipo de

intervención

Monto

Planificado

Monto

Ejecutado

I Semestre

Suministro

energía 1

Suministro

energía 2

Suministro

agua 1

Suministro

agua 2

1

2

3

4

5

6

7

8

9

Tipo Estado

Origen de Recursos

(POA 2021 o Matriz de

Uso de Remanentes)

Nombre del

Propietario

Tipo de recursos

con los que se

construyó

MONTO DESTINADO AL MANTENIMIENTO DE INFRAESTRUCTURA

INSTRUCCIONES:

Detallar la infraestructura administrativa y escenarios deportivos a los cuales se destinó recursos públicos en el semestre evaluado para el pago de servicios básicos, gastos de operación y mantenimiento, etc.

Cabe señalar que solo se permite destinar recursos públicos a suministros de energía eléctrica y agua potable que cuenten con el Informe de esta Cartera de Estado, conforme el artículo 87 del Reglamento General a la Ley del

Deporte, Educación Física y Recreación.

NÚMERO O CÓDIGO DE SUMINISTROS DE

MATRIZ DE EJECUCIÓN DEL PLAN DE INFRAESTRUCTURA Y MANTENIMIENTO ANUAL 2021

Nº

Nombre de la

infraestructura

administrativa o

escenario deportivo

ProvinciaDirección

completa

Tipo Estado

Origen de Recursos

(POA 2021 o Matriz de

Uso de Remanentes)

Nombre del

Propietario

Tipo de recursos

con los que se

construyó

Nº

Nombre de la

infraestructura

administrativa o

escenario deportivo

ProvinciaDirección

completa

15

• Provincia: Indicar la provincia de ubicación del predio.

• Dirección completa: Registro de la dirección de acuerdo al POA aprobado.

• Tipo: Indicar si se trata de infraestructura utilizada para fines administrativos o como escenario deportivo/residencia para el fomento deportivo de acuerdo al POA aprobado.

• Estado: Se indica si se trata de una infraestructura propia, arrendada, en convenio de uso y/o administración o en comodato.

• Nombre del Propietario: Detallar a nombre de quién se encuentra el predio.

• Tipo de recursos con los que se construyó: Registrar si se trata de infraestructura construida con recursos públicos asignados por esta Cartera de Estado, recursos de autogestión de la organización deportiva o con otras fuentes de financiamiento.

• Tipo de Intervención: Detallar el tipo de acuerdo a lo estipulado en las Directrices emitidas por la Dirección de Planificación e Inversión y el POA Aprobado.

• Detallar el tipo de intervención: Registrar al detalle la intervención realizada a la infraestructura.

• Monto Planificado: Se registra el valor de acuerdo al POA aprobado.

• Monto Ejecutado I Semestre: Indicar el presupuesto ejecutado para la intervención planificada.

• Números o códigos de suministros de energía eléctrica y agua potable, según la empresa prestadora del servicio: Deberá registrar los números de suministros o códigos de dichos servicios en los cuales se destinó recursos para el pago del consumo del semestre reportado.

f) Hoja SUELDOS Y SALARIOS: Se registrarán los valores que ha ejecutado la Organización Deportiva

por concepto de remuneraciones recibidas durante el período evaluado.


Tipo de

Intervención

Detallar el tipo

de intervención

Monto

Planificado

Monto

Ejecutado

I Semestre

MONTO DESTINADO AL MANTENIMIENTO DE

Suministro

energía 1

Suministro

energía 2

Suministro

energía 3

Suministro

energía 4

Suministro

energía 5

Suministro

agua 1

Suministro

agua 2

Suministro

agua 3

Suministro

agua 4

Suministro

agua 5

NÚMERO O CÓDIGO DE SUMINISTROS DE ENERGÍA ELÉCTRICA Y AGUA POTABLE, SEGÚN LAS EMPRESAS PRESTADORAS DEL SERVICIO

12,15%

Nro. Apellidos y

Nombres

Nro. Cédula /

PasaporteCargo

Tipo

Cargo

Tiempo de

trabajo (en

meses)

Sueldo /

Salario

mensual

Aporte

Patronal al IESS

Mensual

Decimotercera

remuneración

Mensualización

Decimotercera

remuneración

Decimocuarta

remuneración

Mensualización

Decimocuarta

remuneración

Fondos de

Reserva Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio

Total

Ejecutado

1 -

2 -

3 -

4 -

5 -

6 -

7 -

8 -

9 -

10 -

11 -

12 -

13 -

SUELDOS Y SALARIOS

BENEFICIOS SOCIALES EJECUCIÓN MENSUAL

RÉGIMEN ESCOLAR

16

• Régimen Escolar: Seleccionar entre Costa o Sierra.

• Nombres y Apellidos: Nombres completos del empleado de la Organización Deportiva.

• Nro. de Cédula / Pasaporte: Indicar según corresponda

• Cargo: Describir de acuerdo a la Planificación Operativa Anual el cargo aprobado.

• Tipo Cargo: Seleccionar entre Administrativo, Técnico o Mantenimiento.

• Tiempo de trabajo (en meses): Indicar el tiempo que labora el funcionario o empleado.

• Sueldo / Salario mensual: Indicar el valor de acuerdo al POA aprobado.

• Aporte Patronal al IESS Mensual: Indicar el valor de acuerdo al POA aprobado.

• Beneficios Sociales: Indicar los valores de acuerdo al POA aprobado.

• Ejecución Mensual: Se registran los valores ejecutados mensualmente por durante el semestre reportado.


g) Hoja HONORARIOS: Se registrarán los valores que ha ejecutado la Organización Deportiva por concepto de honorarios que han sido facturados durante el período evaluado.

• Nombres y Apellidos: Nombres completos de la persona que factura por honorarios a la

Nro. Apellidos y

Nombres

Nro. Cédula /

PasaporteCargo

Tipo

Cargo

Tiempo de

trabajo (en

meses)

Sueldo /

Salario

mensual

RÉGIMEN ESCOLAR

12,15%

Aporte

Patronal al IESS

Mensual

Decimotercera

remuneración

Mensualización

Decimotercera

remuneración

Decimocuarta

remuneración

Mensualización

Decimocuarta

remuneración

Fondos de

Reserva

BENEFICIOS SOCIALES

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Total

Ejecutado

EJECUCIÓN MENSUAL

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio

1 -

2 -

3 -

4 -

5 -

6 -

7 -

8 -

9 -

10 -

11 -

12 -

Cargo

Honorario

mensual

(Incluido el IVA)

Total

Ejecutado

Ejecución mensual de honorariosTipo de

cargo

HONORARIOS PROFESIONALES

Nro. Apellidos y NombresNro. Cédula /

Pasaporte

17

Organización Deportiva.

• Nro. de Cédula / Pasaporte: Ingresar el número según corresponda.

• Cargo: Describir de acuerdo a la Planificación Operativa Anual el cargo aprobado.

• Tipo Cargo: Puede ser administrativo o técnico.

• Honorario mensual (Incluido el IVA): Valor total facturado por concepto de los honorarios de acuerdo a la Planificación Operativa Anual el cargo aprobado.

• Ejecución Mensual: Se registran los valores ejecutados mensualmente por durante el semestre reportado.


5. DIRECTRICES COMPLEMENTARIAS

5.1. Insumos para la evaluación Para efecto de la evaluación, el Ministerio del Deporte, publicará en la página web institucional https://www.deporte.gob.ec/lineamientos-poa-2019/ los formatos de la Matriz de Evaluación Semestral 2021. La información debe ser remitida mediante oficio suscrito por el representante legal de la Organización Deportiva, dirigido al Coordinador General de Planificación y Gestión Estratégica e ingresada por ventanilla de Planta Central o de la Coordinación Zonal correspondiente. Cabe recalcar que la información solicitada en formato digital PDF, deberá ser la original y/o escaneada en óptima calidad de resolución, sin ningún tipo de tachones, borrones, o valores sobrepuestos, caso contrario no será validada para el análisis presupuestario y de metas del período evaluado. Cabe mencionar que no se validará ninguna documentación sin las firmas de responsabilidad correspondientes. Para la evaluación correspondiente también se verificará el cumplimiento o ejecución de la información registradas en las hojas del POA Aprobado “GDG & IMPLEM EQUIP DEPORTIVO”, “DECLARACIÓN DE CONTRATACIONES” y “DECLARACIÓN DE TRANSFERENCIAS”, y se utilizarán los sistemas y metodología que determinará esta Cartera de Estado.

5.2. De las sanciones De acuerdo a lo establecido en el Art. 173 de la Ley del Deporte, en caso de que la Organización Deportiva incumpla con lo solicitado, se contemplarán tres tipos de sanciones, a saber:

a) Multas; b) Suspensión temporal de asignaciones presupuestarias; y c) Retiro definitivo de asignaciones presupuestarias.

https://www.deporte.gob.ec/lineamientos-poa-2019/

18

5.3. Observaciones generales

✓ Conforme a lo establecido en el presente documento, la presentación de la documentación semestral para evaluación al POA es obligatoria.

✓ El porcentaje de ejecución de acuerdo al POA determinado como resultado de la evaluación será reportado a la Dirección de Planificación e Inversión y a las áreas técnicas correspondientes, para que se considere como un parámetro dentro del modelo de asignación de recursos al POA para las Organizaciones Deportivas para el 2022.

✓ Las diferencias establecidas respecto al remanente del ejercicio fiscal del periodo en evaluación, determinado en el informe anual serán remitidas a la Dirección de Planificación e Inversión para el trámite respectivo conforme el Acuerdo 001.

✓ En caso de que la Organización Deportiva requiera ejecutar una actividad o ítem no aprobado en el POA, deberá solicitar la respectiva aprobación previa a la ejecución, caso contrario, esos valores no serán considerados en la evaluación.

✓ En el caso de que existan observaciones relacionadas al mal uso y destino de los fondos públicos,

las mismas serán notificadas a la Contraloría General del Estado.

✓ En los informes anuales de evaluación se verificará el cumplimiento de la presentación del informe de gestión del año en evaluación.

5.4. Contactos

Para la atención de consultas referente a la metodología para la evaluación del POA 2021, así como para el seguimiento al mismo, podrán comunicarse con los técnicos de acuerdo al siguiente cuadro:

Funcionario Correo electrónico Temática Teléfono Extensión

Ing. Marcelo Recalde B. [email protected] Evaluación del POA Semestral

02-3969200

2289

Mgs. Vanessa Panchana P. [email protected] 2292

Elaborado por: Econ. Emilia Ruiz Revelo Directora de Seguimiento de Planes, Programas y Proyectos

Aprobado por: Dr. Javier Gustavo Lozano Torres Coordinador General de Planificación y Gestión Estratégica

mailto:[email protected]

mailto:[email protected]

direcciÓn de seguimiento de planes, programas y proyectos …

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