DIARIOFORMATO 5.1: LIBRO DIARIOPERODO:2014RUC:20499571145APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: SILLAS DEL ORIENTE S.R.L.NMERO CORRELATIVO DEL ASIENTO O CDIGO NICO DE LA OPERACINFECHA DE LA OPERACINGLOSA O DESCRIPCIN DE LA OPERACINCUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACINMOVIMIENTOCDIGODENOMINACINDEBEHABER11/2/14Por el reinicio de actividades econmicas 2014101CAJA5,000.001041CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS115,000.001212EMITIDAS EN CARTERA12,000.0013122SUBSIDIARIAS8,000.0020111COSTO120,000.0033411COSTO65,000.0039133EQUIPO DE TRANSPORTE13,000.0040111IGV - CUENTA PROPIA10,500.004031ESSALUD10,700.004032ONP10,000.004212EMITIDAS36,000.0043122SUBSIDIARIAS24,000.004511INSTITUCIONES FINANCIERAS60,000.005012PARTICIPACIONES155,000.005911UTILIDADES ACUMULADAS5,800.0021/3/14Por el deposito en cuenta corriente1041CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS5,000.00101CAJA5,000.0031/5/14Por la cobranza de las ctas por cobrar101CAJA20,000.001212EMITIDAS EN CARTERA12,000.0013122SUBSIDIARIAS8,000.0041/5/14Por el depsito en cta cte1041CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS20,000.00101CAJA20,000.0051/15/14Por la compra de mercaderia6011MERCADERAS MANUFACTURADAS12,000.0040111IGV - CUENTA PROPIA2,160.004212EMITIDAS14,160.0061/15/14Por el igreso a almacn de los bienes adquiridos20111COSTO12,000.006111MERCADERAS MANUFACTURADAS12,000.0071/15/14Por el pago al proveedor Santa Clara SRL4212EMITIDAS14,160.001041CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS14,160.0081/17/14Por la venta de mercaderias1212EMITIDAS EN CARTERA35,400.0040111IGV - CUENTA PROPIA5,400.0070111TERCEROS30,000.0091/17/14Por el costo de ventas de las mercaderias69111TERCEROS15,000.0020111COSTO15,000.00101/17/14Por la cobranza de la factura de venta101CAJA35,400.001212EMITIDAS EN CARTERA35,400.00111/17/14Por el depsito en cuenta corriente1041CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS35,400.00101CAJA35,400.00121/19/14Por el pago de tributos pendientes40111IGV - CUENTA PROPIA10,500.004031ESSALUD10,700.004032ONP10,000.001041CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS31,200.00131/21/14Por la adquisicin de mercaderias6011MERCADERAS MANUFACTURADAS60,000.0040111IGV - CUENTA PROPIA10,800.004212EMITIDAS70,800.00141/21/14Por el ingreso de mercaderias a almacen20111COSTO60,000.006111MERCADERAS MANUFACTURADAS60,000.00151/21/14Por el pago al proveedor Inversiones Santa Clara SRL4212EMITIDAS70,800.001041CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS70,800.00161/27/14Por la venta de mercaderias1212EMITIDAS EN CARTERA118,000.0040111IGV - CUENTA PROPIA18,000.0070111TERCEROS100,000.00171/27/14Por el costo de ventas de las mercaderias69111TERCEROS50,000.0020111COSTO50,000.00181/27/14Por la cobranza de la factura de venta101CAJA118,000.001212EMITIDAS EN CARTERA118,000.00191/27/14Por el deposito en cuenta corriente1041CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS118,000.00101CAJA118,000.00201/28/14Por la cancelacin de cuantas por pagar4212EMITIDAS36,000.0043122SUBSIDIARIAS24,000.001041CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS60,000.00211/30/14Por la amortizacin de prstamo4511INSTITUCIONES FINANCIERAS1,000.0067311INSTITUCIONES FINANCIERAS200.001041CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS1,200.00221/31/14Por la planilla de sueldos Enero 20146211SUELDOS Y SALARIOS5,000.006271RGIMEN DE PRESTACIONES DE SALUD450.0040173RENTA DE QUINTA CATEGORA200.004031ESSALUD450.004032ONP300.00407ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE PENSIONES350.004111SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR4,150.00231/31/14Por el destino de la planilla Enero 201494GASTOS ADMINISTRATIVOS5,450.00791CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS5,450.00241/31/14Por el pago de remuneraciones4111SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR4,150.001041CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS4,150.00251/31/14Por los honarios del contador de la empresa6323AUDITORIA CONTABLE500.00424HONORARIOS POR PAGAR500.00261/31/14Por el destino del pago al contador94GASTOS ADMINISTRATIVOS500.00791CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS500.00271/31/14Por la depreciacin del mes de Enero 201468143EQUIPO DE TRANSPORTE1,083.3339133EQUIPO DE TRANSPORTE1,083.33281/31/14Por el destino de la depreciacin94GASTOS ADMINISTRATIVOS1,083.33791CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS1,083.33291/31/14Por el pago de CTS Enero 20146291COMPENSACIN POR TIEMPO DE SERVICIOS486.114151COMPENSACIN POR TIEMPO DE SERVICIOS486.11301/31/14Por el destino de la CTS94GASTOS ADMINISTRATIVOS486.11791CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS486.11312/10/14Por la capitalizacin de los resultados acumulados5911UTILIDADES ACUMULADAS5,800.005224UTILIDADES5,800.00322/14/14Por la cancelacin de tributos pendiente40111IGV - CUENTA PROPIA10,440.00401712RENTA DE TERCERA CATEGORA P/A/C 20141,950.004031ESSALUD450.004032ONP300.0040173RENTA DE QUINTA CATEGORA200.00407ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE PENSIONES350.001041CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS13,690.00332/14/14Por la venta de mercaderias con B/V1212EMITIDAS EN CARTERA9,440.0040111IGV - CUENTA PROPIA1,440.0070111TERCEROS8,000.00342/14/14Por el costo de ventas de las mercaderias69111TERCEROS4,000.0020111COSTO4,000.00352/14/14Por la cobranza de la factura de venta101CAJA9,440.001212EMITIDAS EN CARTERA9,440.00362/14/14Por el deposito en cuenta corriente1041CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS9,440.00101CAJA9,440.00372/20/14Por la amortizacin de prstamo4511INSTITUCIONES FINANCIERAS1,020.0067311INSTITUCIONES FINANCIERAS180.001041CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS1,200.00382/28/14Por el consumo de los servicios publicos6361ENERGA ELCTRICA900.006363AGUA800.006364TELFONO1,200.00401111ERROR:#N/A522.004212EMITIDAS3,422.00392/28/14Por el destino de los servicios94GASTOS ADMINISTRATIVOS2,900.00791CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS2,900.00402/28/14Por la planilla de sueldos Febrero 20146211SUELDOS Y SALARIOS5,000.006271RGIMEN DE PRESTACIONES DE SALUD450.0040173RENTA DE QUINTA CATEGORA200.004031ESSALUD450.004032ONP300.00407ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE PENSIONES350.004111SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR4,150.00412/28/14Por el destino de la planilla Febrero 201494GASTOS ADMINISTRATIVOS5,450.00791CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS5,450.00422/28/14Por el pago de remuneraciones4111SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR4,150.001041CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS4,150.00432/28/14Por el pago honorarios del contador6323AUDITORIA CONTABLE500.00424HONORARIOS POR PAGAR500.00442/28/14Por el destino del pago al contador94GASTOS ADMINISTRATIVOS500.00791CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS500.00452/28/14Por la depreciacin del mes de Febrero 201468143EQUIPO DE TRANSPORTE1,083.3339133EQUIPO DE TRANSPORTE1,083.33462/28/14Por el destino de la depreciacin94GASTOS ADMINISTRATIVOS1,083.33791CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS1,083.33472/28/14Por el pago de CTS Febrero 20146291COMPENSACIN POR TIEMPO DE SERVICIOS486.114151COMPENSACIN POR TIEMPO DE SERVICIOS486.11482/28/14Por el destino de la CTS94GASTOS ADMINISTRATIVOS486.11791CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS486.11493/5/14Por la cancelacin de los servicios pblicos4212EMITIDAS3,422.001041CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS3,422.00503/5/14Por la anotacin de los recibos en el registro de compras40111IGV - CUENTA PROPIA522.00401111ERROR:#N/A522.00513/14/14Por el pago de tributos febrero 201440111IGV - CUENTA PROPIA1,440.00401111ERROR:#N/A120.004031ESSALUD450.004032ONP300.0040173RENTA DE QUINTA CATEGORA200.00407ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE PENSIONES350.001041CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS2,860.00523/20/14Por la amortizacin de prstamo4511INSTITUCIONES FINANCIERAS1,050.0067311INSTITUCIONES FINANCIERAS150.001041CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS1,200.00533/23/14Por la formalizacin de la capitalizacin de los resultados acumulados ante SUNARP5224UTILIDADES5,800.005012PARTICIPACIONES5,800.00543/31/14Por la planilla de sueldos Marzo 20146211SUELDOS Y SALARIOS5,000.006271RGIMEN DE PRESTACIONES DE SALUD450.0040173RENTA DE QUINTA CATEGORA200.004031ESSALUD450.004032ONP300.00407ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE PENSIONES350.004111SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR4,150.00553/31/14Por el destino de la planilla marzo 201494GASTOS ADMINISTRATIVOS5,450.00791CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS5,450.00563/31/14Por el pago de remuneraciones4111SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR4,150.001041CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS4,150.00573/31/14Por el pago de honorarios al contador6323AUDITORIA CONTABLE500.00424HONORARIOS POR PAGAR500.00583/31/14Por el destino del pago al contador94GASTOS ADMINISTRATIVOS500.00791CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS500.00593/31/14Por la deprecicin del mes marzo 201468143EQUIPO DE TRANSPORTE1,083.3339133EQUIPO DE TRANSPORTE1,083.33603/31/14Por el destino de la depreciacin94GASTOS ADMINISTRATIVOS1,083.33791CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS1,083.33613/31/14Por el pago de la CTS marzo 20146291COMPENSACIN POR TIEMPO DE SERVICIOS486.114151COMPENSACIN POR TIEMPO DE SERVICIOS486.11623/31/14Por el destino de la CTS94GASTOS ADMINISTRATIVOS486.11791CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS486.11634/1/14Por el pago de honorarios al contador424HONORARIOS POR PAGAR1,500.001041CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS1,500.00644/6/14Por la adquisicin de mercaderias6011MERCADERAS MANUFACTURADAS20,000.0040111IGV - CUENTA PROPIA3,600.004212EMITIDAS23,600.00654/8/14Por el ingreso de mercaderias a almacen20111COSTO20,000.006111MERCADERAS MANUFACTURADAS20,000.00664/8/14Por el pago al proveedor Importaciones 2000 SRL4212EMITIDAS23,600.001041CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS23,600.00674/15/14Por el pago de tributos marzo 20144031ESSALUD450.004032ONP300.00401712RENTA DE TERCERA CATEGORA P/A/C 2014200.00407ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE PENSIONES350.001041CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS1,300.00684/20/14Por la amortizacin de prstamo4511INSTITUCIONES FINANCIERAS1,060.0067311INSTITUCIONES FINANCIERAS140.001041CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS1,200.00694/30/14Por el pago de planilla abril 20146211SUELDOS Y SALARIOS5,000.006271RGIMEN DE PRESTACIONES DE SALUD450.0040173RENTA DE QUINTA CATEGORA200.004031ESSALUD450.004032ONP300.00407ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE PENSIONES350.004111SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR4,150.00704/30/14Por el destino de la planilla abril 201494GASTOS ADMINISTRATIVOS5,450.00791CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS5,450.00714/30/14Por el pago de remuneraciones4111SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR4,150.001041CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS4,150.00724/30/14Por el pago de honorarios al contador6323AUDITORIA CONTABLE500.00424HONORARIOS POR PAGAR500.00734/30/14Por el destino de honoraios del contador94GASTOS ADMINISTRATIVOS500.00791CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS500.00744/30/14Por la depreciacin abril 201468143EQUIPO DE TRANSPORTE1,083.3339133EQUIPO DE TRANSPORTE1,083.33754/30/14Por el destino de la depreciacin94GASTOS ADMINISTRATIVOS1,083.33791CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS1,083.33764/30/14Por el pago de la CTS abril 20146291COMPENSACIN POR TIEMPO DE SERVICIOS486.114151COMPENSACIN POR TIEMPO DE SERVICIOS486.11774/30/14Por el destino de la CTS94GASTOS ADMINISTRATIVOS486.11791CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS486.11785/10/14Por la venta de mercaderias1212EMITIDAS EN CARTERA47,200.0040111IGV - CUENTA PROPIA7,200.0070111TERCEROS40,000.00795/10/14Por el costo de ventas de las mercaderias69111TERCEROS20,000.0020111COSTO20,000.00805/10/14Por la cobranza de la factura de venta101CAJA47,200.001212EMITIDAS EN CARTERA47,200.00815/10/14Por el deposito en cuenta corriente1041CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS47,200.00101CAJA47,200.00825/15/14Por el deposito de la CTS Noviembre 20134151COMPENSACIN POR TIEMPO DE SERVICIOS2,916.661041CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS2,916.66835/15/14Por La CTS no reconocidas 20135922GASTOS DE AOS ANTERIORES972.224151COMPENSACIN POR TIEMPO DE SERVICIOS972.22845/18/14Por el pago de tributos Abril 20144031ESSALUD450.004032ONP300.0040173RENTA DE QUINTA CATEGORA200.00407ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE PENSIONES350.001041CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS1,300.00855/20/14Por la amortizacin de prstamo4511INSTITUCIONES FINANCIERAS1,070.0067311INSTITUCIONES FINANCIERAS130.001041CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS1,200.00865/31/14Por el pago de planilla Mayo 20146211SUELDOS Y SALARIOS5,000.006271RGIMEN DE PRESTACIONES DE SALUD450.0040173RENTA DE QUINTA CATEGORA200.004031ESSALUD450.004032ONP300.00407ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE PENSIONES350.004111SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR4,150.00875/31/14Por el destino de la planilla mayo 201494GASTOS ADMINISTRATIVOS5,450.00791CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS5,450.00885/31/14Por el pago de remuneraciones4111SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR4,150.001041CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS4,150.00895/31/14Por el pago de honorarios al contador6323AUDITORIA CONTABLE500.00424HONORARIOS POR PAGAR500.00905/31/14Por el destino de los honorarios94GASTOS ADMINISTRATIVOS500.00791CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS500.00915/31/14Por la deprecicion de mayo 201468143EQUIPO DE TRANSPORTE1,083.3339133EQUIPO DE TRANSPORTE1,083.33925/31/14Por el destino de la depreciacin94GASTOS ADMINISTRATIVOS1,083.33791CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS1,083.33935/31/14Por la CTS mayo 20146291COMPENSACIN POR TIEMPO DE SERVICIOS486.114151COMPENSACIN POR TIEMPO DE SERVICIOS486.11945/31/14Por el destino de la CTS94GASTOS ADMINISTRATIVOS486.11791CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS486.11956/18/14Por el pago de tributos mayo 201440111IGV - CUENTA PROPIA3,078.00401712RENTA DE TERCERA CATEGORA P/A/C 2014600.004031ESSALUD450.004032ONP300.0040173RENTA DE QUINTA CATEGORA200.00407ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE PENSIONES350.001041CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS4,978.00966/20/14Por la amortizacin de prstamo4511INSTITUCIONES FINANCIERAS1,080.0067311INSTITUCIONES FINANCIERAS120.001041CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS1,200.00976/30/14Por la planilla de sueldos Junio 20146211SUELDOS Y SALARIOS5,000.006271RGIMEN DE PRESTACIONES DE SALUD450.0040173RENTA DE QUINTA CATEGORA200.004031ESSALUD450.004032ONP300.00407ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE PENSIONES350.004111SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR4,150.00986/30/14Por el destino de la planilla de sueldos junio 201494GASTOS ADMINISTRATIVOS5,450.00791CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS5,450.00996/30/14Por el pago de la planilla de remuneraciones4111SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR4,150.001041CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS4,150.001006/30/14Por el pago de honorarios al contador6323AUDITORIA CONTABLE500.00424HONORARIOS POR PAGAR500.001016/30/14Por el destino de los honorarios94GASTOS ADMINISTRATIVOS500.00791CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS500.001026/30/14Por la depreciacin de junio 201468143EQUIPO DE TRANSPORTE1,083.3339133EQUIPO DE TRANSPORTE1,083.331036/30/14Por el destino de la depreciacin94GASTOS ADMINISTRATIVOS1,083.33791CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS1,083.331046/30/14Por la CTS junio 20146291COMPENSACIN POR TIEMPO DE SERVICIOS486.114151COMPENSACIN POR TIEMPO DE SERVICIOS486.111056/30/14Por el destino de la CTS94GASTOS ADMINISTRATIVOS486.11791CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS486.111067/2/14Por la compra de mercaderia33611COSTO2,000.004011IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS360.004654ERROR:#N/A2,360.001077/2/14Por la cancelacin de la mercaderia4654ERROR:#N/A2,360.001041CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS2,360.001087/15/14Por la gratificacin de fiestas patrias Julio 20146214GRATIFICACIONES5,000.006221BONIFICACION LEY N29351 (OTRAS REMUNERACIONES)450.004114GRATIFICACIONES POR PAGAR5,450.001097/15/14Por el destino de la gratificacin94GASTOS ADMINISTRATIVOS5,450.00791CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS5,450.001107/15/14Por el pago de la gratificacin4114GRATIFICACIONES POR PAGAR5,450.001041CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS5,450.001117/17/14Por el pago de tributos junio 20144031ESSALUD450.004032ONP300.0040173RENTA DE QUINTA CATEGORA200.00407ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE PENSIONES350.001041CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS1,300.001127/20/14Por la amortizacin de prstamo4511INSTITUCIONES FINANCIERAS1,090.0067311INSTITUCIONES FINANCIERAS110.001041CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS1,200.001137/31/14Por la planilla de sueldos julio 20146211SUELDOS Y SALARIOS5,000.006271RGIMEN DE PRESTACIONES DE SALUD450.0040173RENTA DE QUINTA CATEGORA200.004031ESSALUD450.004032ONP300.00407ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE PENSIONES350.004111SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR4,150.001147/31/14Por el destino de la planilla de sueldos julio 201494GASTOS ADMINISTRATIVOS5,450.00791CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS5,450.001157/31/14Por el pago de las remuneraciones4111SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR4,150.001041CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS4,150.001167/31/14Por los honorarios del contador de la empresa6323AUDITORIA CONTABLE500.00424HONORARIOS POR PAGAR500.001177/31/14Por el destino de los honorarios94GASTOS ADMINISTRATIVOS500.00791CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS500.001187/31/14Por la depreciacin de julio 201468143EQUIPO DE TRANSPORTE1,083.3368145EQUIPOS DIVERSOS41.6739133EQUIPO DE TRANSPORTE1,083.3339135EQUIPOS DIVERSOS41.671197/31/14Por el destino de la depreciacin94GASTOS ADMINISTRATIVOS1,125.00791CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS1,125.001207/31/14Por la CTS de julio 20146291COMPENSACIN POR TIEMPO DE SERVICIOS486.114151COMPENSACIN POR TIEMPO DE SERVICIOS486.111217/31/14Por el destino de la CTS94GASTOS ADMINISTRATIVOS486.11791CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS486.111228/20/14Por el pago de tributos julio 20144031ESSALUD450.004032ONP300.0040173RENTA DE QUINTA CATEGORA200.00407ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE PENSIONES350.001041CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS1,300.001238/20/14Por la amortizacin de prstamo4511INSTITUCIONES FINANCIERAS1,100.0067311INSTITUCIONES FINANCIERAS100.001041CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS1,200.001248/31/14Por la planilla de sueldos agosto 20146211SUELDOS Y SALARIOS5,000.006271RGIMEN DE PRESTACIONES DE SALUD450.0040173RENTA DE QUINTA CATEGORA200.004031ESSALUD450.004032ONP300.00407ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE PENSIONES350.004111SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR4,150.001258/31/14Por el destino de la planilla agosto 201494GASTOS ADMINISTRATIVOS5,450.00791CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS5,450.001268/31/14Por el pago de remuneraciones4111SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR4,150.001041CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS4,150.001278/31/14Por los honorarios del contador de la empresa6323AUDITORIA CONTABLE500.00424HONORARIOS POR PAGAR500.001288/31/14Por el destino de los honorarios94GASTOS ADMINISTRATIVOS500.00791CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS500.001298/31/14Por la depreciacin de agosto 201468143EQUIPO DE TRANSPORTE1,083.3368145EQUIPOS DIVERSOS41.6739133EQUIPO DE TRANSPORTE1,083.3339135EQUIPOS DIVERSOS41.671308/31/14Por el destino de la depreciacin94GASTOS ADMINISTRATIVOS1,125.00791CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS1,125.001318/31/14Por la CTS de agosto 20146291COMPENSACIN POR TIEMPO DE SERVICIOS486.114151COMPENSACIN POR TIEMPO DE SERVICIOS486.111328/31/14Por el destino de la CTS94GASTOS ADMINISTRATIVOS486.11791CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS486.111339/15/14Por el pago de tributos de agosto 20144031ESSALUD450.004032ONP300.0040173RENTA DE QUINTA CATEGORA200.00407ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE PENSIONES350.001041CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS1,300.001349/15/14Por la amortizacin de prstamo4511INSTITUCIONES FINANCIERAS1,110.0067311INSTITUCIONES FINANCIERAS90.001041CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS1,200.001359/22/14Por el mantenimiento de unidad de transporte6343INMUEBLE, MAQUINARIA Y EQUIPO1,000.0040111IGV - CUENTA PROPIA180.004212EMITIDAS1,180.001369/22/14Por el destino del mantenimiento94GASTOS ADMINISTRATIVOS1,000.00791CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS1,000.001379/22/14Por la cancelacion a HELP AUTOS SAC4212EMITIDAS1,180.001041CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS1,180.001389/30/14Por la planilla de sueldos setiembre 20146211SUELDOS Y SALARIOS5,000.006271RGIMEN DE PRESTACIONES DE SALUD450.0040173RENTA DE QUINTA CATEGORA200.004031ESSALUD450.004032ONP300.00407ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE PENSIONES350.004111SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR4,150.001399/30/14Por el destino de la planilla setiembre 201494GASTOS ADMINISTRATIVOS5,450.00791CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS5,450.001409/30/14Por el pago de la planilla de remuneraciones4111SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR4,150.001041CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS4,150.001419/30/14Por los honorarios del contador de la empresa6323AUDITORIA CONTABLE500.00424HONORARIOS POR PAGAR500.001429/30/14Por el destino de los honorarios94GASTOS ADMINISTRATIVOS500.00791CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS500.001439/30/14Por la depreciacin de setiembre 201468143EQUIPO DE TRANSPORTE1,083.3368145EQUIPOS DIVERSOS41.6739133EQUIPO DE TRANSPORTE1,083.3339135EQUIPOS DIVERSOS41.671449/30/14Por el destino de la depreciacin94GASTOS ADMINISTRATIVOS1,125.00791CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS1,125.001459/30/14Por la CTS de setiembre 20146291COMPENSACIN POR TIEMPO DE SERVICIOS486.114151COMPENSACIN POR TIEMPO DE SERVICIOS486.111469/30/14Por el destino de la CTS94GASTOS ADMINISTRATIVOS486.11791CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS486.1114710/12/14Por la venta de mercaderas1212EMITIDAS EN CARTERA59,000.0040111IGV - CUENTA PROPIA9,000.0070111TERCEROS50,000.0014810/12/14Por el costo de ventas de las mercaderias69111TERCEROS25,000.0020111COSTO25,000.0014910/12/14Por la cobranza de la factura de venta101CAJA59,000.001212EMITIDAS EN CARTERA59,000.0015010/12/14Por el depsito en cuenta corriente1041CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS59,000.00101CAJA59,000.0015110/15/14Por el pago de tributos setiembre 20144031ESSALUD450.004032ONP300.0040173RENTA DE QUINTA CATEGORA200.00407ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE PENSIONES350.001041CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS1,300.0015210/16/14Por el pago de multa administrativa SUNAT6592SANCIONES ADMINISTRATIVAS580.001041CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS580.0015310/20/14Por la amortizacin de prstamo4511INSTITUCIONES FINANCIERAS1,120.0067311INSTITUCIONES FINANCIERAS80.001041CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS1,200.0015410/31/14Por la planilla de sueldos octubre 20146211SUELDOS Y SALARIOS5,000.006271RGIMEN DE PRESTACIONES DE SALUD450.0040173RENTA DE QUINTA CATEGORA200.004031ESSALUD450.004032ONP300.00407ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE PENSIONES350.004111SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR4,150.0015510/31/14Por el destino de la planilla de octubre 201494GASTOS ADMINISTRATIVOS5,450.00791CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS5,450.0015610/31/14Por el pago de la planilla de remuneraciones4111SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR4,150.001041CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS4,150.0015710/31/14Por los honorarios del contador de la empresa6323AUDITORIA CONTABLE500.00424HONORARIOS POR PAGAR500.0015810/31/14Por el destino de los honorarios94GASTOS ADMINISTRATIVOS500.00791CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS500.0015910/31/14Por la depreciacin de octubre 201468143EQUIPO DE TRANSPORTE1,083.3368145EQUIPOS DIVERSOS41.6739133EQUIPO DE TRANSPORTE1,083.3339135EQUIPOS DIVERSOS41.6716010/31/14Por el destino de la depreciacin94GASTOS ADMINISTRATIVOS1,125.00791CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS1,125.0016110/31/14Por la CTS de octubre 20146291COMPENSACIN POR TIEMPO DE SERVICIOS486.114151COMPENSACIN POR TIEMPO DE SERVICIOS486.1116210/31/14Por el destino de la CTS94GASTOS ADMINISTRATIVOS486.11791CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS486.1116311/10/14Por la compra de mercaderia6011MERCADERAS MANUFACTURADAS26,000.0040111IGV - CUENTA PROPIA4,680.004212EMITIDAS30,680.0016411/10/14Por el ingreso de mercaderias a almacen20111COSTO26,000.006111MERCADERAS MANUFACTURADAS26,000.0016511/10/14Por el pago al proveedor Importaciones Siglo XXI SAC4212EMITIDAS30,680.001041CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS30,860.0016611/15/14Por el destino de la C Mayo 2014 Octubre 20144151COMPENSACIN POR TIEMPO DE SERVICIOS2,916.661041CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS2,916.6616711/18/14Por el pago de tributos octubre 201440111IGV - CUENTA PROPIA8,460.00401712RENTA DE TERCERA CATEGORA P/A/C 2014600.004031ESSALUD450.004032ONP300.0040173RENTA DE QUINTA CATEGORA200.00407ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE PENSIONES350.001041CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS10,360.0016811/20/14Por la amortizacin de prstamo4511INSTITUCIONES FINANCIERAS1,130.0067311INSTITUCIONES FINANCIERAS70.001041CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS1,200.0016911/25/14Por el pago de honorarios al contador424HONORARIOS POR PAGAR3,500.001041CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS3,500.0017011/30/14Por la planilla de sueldos noviembre 20146211SUELDOS Y SALARIOS5,000.006271RGIMEN DE PRESTACIONES DE SALUD450.0040173RENTA DE QUINTA CATEGORA200.004031ESSALUD450.004032ONP300.00407ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE PENSIONES350.004111SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR4,150.0017111/30/14Por el destino de la planilla noviembre 201494GASTOS ADMINISTRATIVOS5,450.00791CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS5,450.0017211/30/14Por el pago de la planilla de remuneraciones4111SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR4,150.001041CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS4,150.0017311/30/14Por los honorarios del contador de la empresa6323AUDITORIA CONTABLE500.00424HONORARIOS POR PAGAR500.0017411/30/14Por el destino de los honorarios94GASTOS ADMINISTRATIVOS500.00791CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS500.0017511/30/14Por la depreciacin de noviembre 201468143EQUIPO DE TRANSPORTE1,083.3368145EQUIPOS DIVERSOS41.6739133EQUIPO DE TRANSPORTE1,083.3339135EQUIPOS DIVERSOS41.6717611/30/14Por el destino de la depreciacin94GASTOS ADMINISTRATIVOS1,125.00791CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS1,125.0017711/30/14Por la CTS de noviembre 20146291COMPENSACIN POR TIEMPO DE SERVICIOS486.114151COMPENSACIN POR TIEMPO DE SERVICIOS486.1117811/30/14Por el destino de la CTS94GASTOS ADMINISTRATIVOS486.11791CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS486.1117912/15/14Por la gratificacin de navidad 20146214GRATIFICACIONES5,000.006221BONIFICACION LEY N29351 (OTRAS REMUNERACIONES)450.004114GRATIFICACIONES POR PAGAR5,450.0018012/15/14Por el destino de la gratificacin94GASTOS ADMINISTRATIVOS5,450.005,450.00791CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS18112/15/14Por el pago de las gratificaciones4114GRATIFICACIONES POR PAGAR5,450.001041CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS5,450.0018212/20/14Por la amortizacin de prstamo4511INSTITUCIONES FINANCIERAS1,140.0067311INSTITUCIONES FINANCIERAS60.001041CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS1,200.0018312/20/14Por el pago de tributos noviembre 20144031ESSALUD450.004032ONP300.0040173RENTA DE QUINTA CATEGORA200.00407ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE PENSIONES350.001041CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS1,300.0018412/21/14Por la adquisicin de botellas de whisky6032SUMINISTROS600.0040111IGV - CUENTA PROPIA180.004212EMITIDAS708.0018512/21/14Por el destino de la adquisicin2524OTROS SUMINISTROS600.006132SUMINISTROS600.0018612/21/14Por la cancelacin al proveedor4212EMITIDAS708.001041CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS780.0018712/21/14Por la entrega de las botellas de whisky (gastos de representacin)6132SUMINISTROS600.002524OTROS SUMINISTROS600.0018812/21/14Por el destino de la entrega de las botellas de whisky94GASTOS ADMINISTRATIVOS600.00791CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS600.0018912/21/14Por el IGV del retiro de bienes64111IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS108.0040111IGV - CUENTA PROPIA108.0019012/21/14Por el destino del IGV del retiro de bienes94GASTOS ADMINISTRATIVOS108.00791CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS108.0019112/22/14Por la entrega de bienes en consignacin013ACTIVOS REALIZABLES ENTREGADOS EN CONSIGNACION25,000.000913ACTIVOS REALIZABLES ENTREGADOS EN CONSIGNACION25,000.0019212/31/14Por la planilla de sueldos diciembre 20146211SUELDOS Y SALARIOS5,000.006271RGIMEN DE PRESTACIONES DE SALUD450.0040173RENTA DE QUINTA CATEGORA200.004031ESSALUD450.004032ONP300.00407ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE PENSIONES350.004111SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR4,150.0019312/31/14Por el destino de la planilla diciembre 201494GASTOS ADMINISTRATIVOS5,450.00791CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS5,450.0019412/31/14Por el pago de remuneraciones4111SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR4,150.001041CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS4,150.0019512/31/14Por los honorarios del contador de la empresa6323AUDITORIA CONTABLE500.00424HONORARIOS POR PAGAR500.0019612/31/14Por el destino de los honorarios94GASTOS ADMINISTRATIVOS500.00791CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS500.0019712/31/14Por la depreciacin de diciembre 201468143EQUIPO DE TRANSPORTE1,083.3368145EQUIPOS DIVERSOS41.6739133EQUIPO DE TRANSPORTE1,083.3339135EQUIPOS DIVERSOS41.6719812/31/14Por el destino de la depreciacin94GASTOS ADMINISTRATIVOS1,125.00791CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS1,125.0019912/31/14por la CTS de diciembre 20146291COMPENSACIN POR TIEMPO DE SERVICIOS486.114151COMPENSACIN POR TIEMPO DE SERVICIOS486.1120012/31/14Por el destino de la CTS94GASTOS ADMINISTRATIVOS486.11791CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS486.1120112/31/14Por el consumo de los servicios publicos6361ENERGA ELCTRICA1,000.006363AGUA800.006364TELFONO1,500.00401112IGV POR APLICAR594.004212EMITIDAS3,894.0020212/31/14Por el destino del consumo de los servicios pblicos94GASTOS ADMINISTRATIVOS3,300.00791CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS3,300.0020312/31/14Por la cancelacin del costo de ventas6111MERCADERAS MANUFACTURADAS114,000.0069111TERCEROS114,000.0020412/31/14Por la cancelacin de la cuenta 94791CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS109,291.3394GASTOS ADMINISTRATIVOS109,291.3320512/31/14Por el cierre de las cuentas 61 y 60801MARGEN COMERCIAL114,000.006111MERCADERAS MANUFACTURADAS4,000.006011MERCADERAS MANUFACTURADAS118,000.0020612/31/14Por el cierre de la cuenta 7070111TERCEROS228,000.00801MARGEN COMERCIAL228,000.0020712/31/14Por la transferencia del margen comercial a la cuenta 821801MARGEN COMERCIAL114,000.00821VALOR AGREGADO114,000.0020812/31/14Por la cancelacin de las cuentas 60 y 63821VALOR AGREGADO13,800.006032SUMINISTROS600.006321HONORARIOS6,000.006343INMUEBLE, MAQUINARIA Y EQUIPO1,000.006361ENERGA ELCTRICA1,900.006363AGUA1,600.006364TELFONO2,700.0020912/31/14Por la transferencia del valor agregado a la cuenta 831821VALOR AGREGADO100,200.00831EXCEDENTE BRUTO (INSUFICIENCIA BRUTA) DE EXPLOTACIN100,200.0021012/31/14Por la cancelacin de las cuentas 62 y 64831EXCEDENTE BRUTO (INSUFICIENCIA BRUTA) DE EXPLOTACIN82,241.336211SUELDOS Y SALARIOS60,000.006214GRATIFICACIONES10,000.006221BONIFICACION LEY N29351 (OTRAS REMUNERACIONES)900.006271RGIMEN DE PRESTACIONES DE SALUD5,400.006291COMPENSACIN POR TIEMPO DE SERVICIOS5,833.33641IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS108.0021112/31/14Por la transferencia del excedente bruto de explotacin a resultados de explotacin831EXCEDENTE BRUTO (INSUFICIENCIA BRUTA) DE EXPLOTACIN17,958.67841RESULTADO DE EXPLOTACIN17,958.6721212/31/14Por la cancelacin de las cuentas 65 y 68841RESULTADO DE EXPLOTACIN13,830.006592SANCIONES ADMINISTRATIVAS580.0068143EQUIPO DE TRANSPORTE13,000.0068145EQUIPOS DIVERSOS250.0021312/31/14Por la transferencia del resultado de explotacin a resultados antes de participaciones e impuestos841RESULTADO DE EXPLOTACIN4,128.67851RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS4,128.6721412/31/14Por la cancelacin de la cuenta 67851RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS1,430.0067311INSTITUCIONES FINANCIERAS1,430.0021512/31/14Por la transferencia del resultado antes de participaciones e impuestos a la cuenta 89851RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS2,698.67891UTILIDAD2,698.6721612/31/14Por la determinacin del Impuesto a la renta891UTILIDAD1,016.00881IMPUESTO A LA RENTA - CORRIENTE1,016.0021712/31/14Por la transferencia del impuesto a la renta a su cuenta patrimonial881IMPUESTO A LA RENTA - CORRIENTE1,016.00401711RENTA DE TERCERA CATEGORA 20141,016.0021812/31/14Por la transferencia de la utilidad del ejercicio a su cuenta patrimonial891UTILIDAD1,682.675911UTILIDADES ACUMULADAS1,682.6721912/31/14Por la cancelacin de las cuentas de orden0913ACTIVOS REALIZABLES ENTREGADOS EN CONSIGNACION25,000.00013ACTIVOS REALIZABLES ENTREGADOS EN CONSIGNACION25,000.0022012/31/14Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y patrimonio al finalizar el ejercicio 201439133EQUIPO DE TRANSPORTE26,000.0039135EQUIPOS DIVERSOS250.00401711RENTA DE TERCERA CATEGORA 20141,016.0040173RENTA DE QUINTA CATEGORA200.004031ESSALUD450.004032ONP300.00407ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE PENSIONES350.004151COMPENSACIN POR TIEMPO DE SERVICIOS972.234212EMITIDAS3,894.00424HONORARIOS POR PAGAR1,000.004511INSTITUCIONES FINANCIERAS47,030.005012PARTICIPACIONES160,800.005911UTILIDADES ACUMULADAS1,682.671041CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS43,428.6820111COSTO124,000.0033411COSTO65,000.0033611COSTO2,000.0040111IGV - CUENTA PROPIA4,680.00401112IGV POR APLICAR594.00401712RENTA DE TERCERA CATEGORA P/A/C 20143,270.005922GASTOS DE AOS ANTERIORES972.22TOTAL3,367,922.383,368,102.38