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ESTADOS Fl NANCI EROS DE PROP6SITO ESPECIAL
AUDITORfA DEL PROYECTO "FORTALECIMIENTO DE LAS ENTIDADES TERRITORIALES" FINANCIADO CON "RECURSOS DE CREDITO BIRF No. 8320-CO"
Departamento Nacional de Planeaci6n (DNP) y El Fondo Financiero de Proyectos de Desarrollo (FONADE).
Al 31 de diciembre de 2016
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Departamento Nacional de Planeaci6n (DNP) y El Fondo Financiero de Proyectos de Desarrollo (FONADE) "Fortalecimiento de las Entidades Territoriales" Financiado con "Recursos del Credito BIRF No. 8320-CO"
1. Descripci6n de la Auditorfa
1.1. lntroducci6n
En calidad de auditores externos del Proyecto de Fortalecimiento de las Entidades Territoriales, financiado con recursos del credito BIRF No. 8320-CO, y ejecutado por el Departamento Nacional de Planeacion (DNP) y el Fondo Financiero de Proyectos de Desarrollo (Fonade) presentamos el resultado de la auditorfa realizada, por el perfodo comprendido entre el 1 de enero y el 31 de diciembre de 2016, en cumplimiento del Contrato de Servicios de Auditor(a Externa No. 2171577, firmado con el Fondo de Financiero de Proyectos de Desarrollo (Fonade).
Este informe incluye la evaluacion realizada al registro, reporte, control y seguimiento de los recursos aportados por el Banco Internacional de Reconstruccion y Fomento - BIRF para la ejecucion del Proyecto; la evaluacion al ambiente de control interno en el que se desarrolla el Proyecto; lo cual nos permitio expresar el concepto sobre la razonabilidad de las cifras expresadas en los Estados Financieros.
1.2. Objetivo General
Emitir una opinion profesional sobre la razonabilidad de los Estados Financieros del Proyecto de Fortalecimiento de las Entidades Territoriales, financiado con recursos del Credito No. 8320-CO, con corte al 31 de diciembre de 2016 y evaluar el sistema de control interno del proyecto con el proposito de expresar una opinion sobre los estados financieros del proyecto y no para opinar sobre la efectividad del sistema de control interno.
1.3. Alcance
La auditorfa se llevo a cabo de acuerdo con las Normas lnternacionales de Auditorfa (NIAs) promulgadas por la Federacion Internacional de Contadores (IFAC) y con los requisitos y normas del BIRF, la misma comprendio, la evaluacion, analisis, revision y verificacion de la ejecucion de los componentes de inversion que integran el Proyecto de Fortalecimiento de las Entidades Territoriales. Ademas incluyo el examen de la informacion que soporta la ejecucion del mismo, dentro de la cual se encuentra principalmente, el Estado de Inversion Acumulada, Balance del Proyecto, Conciliacion entre el Estado de Inversion Acumulada y el Balance del Proyecto y las Notas a los estados Financieros, seguimiento a la correspondencia, informes preparados por el Departamento Nacional de Planeacion con relacion al desarrollo integral del Proyecto, actas de seguimiento, entre otros.
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1.4. Generalidades del Contrato Emprestito 8320-CO
Contrato de Emprestito Trtulo del Proyecto
lntegrantes
Ejecutores
Objetivos del Proyecto
Componentes del Proyecto
Costo total del Proyecto
Financiamiento
2. Resumen Ejecutivo
"Proyecto de Fortalecimiento de las Entidades Territoriales"
Republica de Colombia - (el Prestatario) Banco Internacional de Reconstrucci6n y Fomento BIRF(el "Banco")
Departamento Nacional de Planeaci6n (DNP) y el Fondo Financiero de Proyectos de Desarrollo (FONADE).
1. Mejorar el desempeno de las Entidades Territoriales en las areas fundamentales de la gesti6n publica.
2. Fortalecer la capacidad del gobierno central del Prestatario para gestionar el marco de Descentralizaci6n y Gesti6n Territorial.
• Componente 1 - Estructuraci6n de Proyectos Regionales y Locales y Diseno de Herramientas de Planeaci6n Estrategica Territorial de Largo Plazo.
• Componente 2 - Aplicaci6n de lncentivos para la Gesti6n Territorial.
• Componente 3 - Provisi6n de Respaldo con asistencia a los SNGs.
• Componente 4 -Fortalecimiento del Control y Monitoreo de la Gesti6n Territorial.
• Componente 5 - Gesti6n y Administraci6n del Proyecto.
US$ 70,000,000
El financiamiento del Proyecto sera 100% BIRF.
A continuaci6n presentamos de manera resumida el resultado de la auditorfa financiera realizada al Proyecto de Fortalecimiento de las Entidades Territoriales financiado con recursos del Credito BIRF 8320-CO y ejecutado por el Departamento Nacional de Planeaci6n (DNP) y el Fondo Financiero de Proyectos de Desarrollo (FONADE) destacando los aspectos mas relevantes presentados durante el perfodo comprendido entre el 1 de enero y el 31 de diciembre de 2016.
A. Ejecuci6n Presupuestal 2016
En virtud de la Operaci6n de Credito 8320-CO, para la vigencia 2016 el total de recursos asignados ascendi6 a la suma de $30,987,871 en miles, de los cuales se comprometieron contractualmente al 31 de diciembre de 2016 $25,626,872 en miles y se realizaron pagos por $5,440,606 en miles que representan el 18% del total presupuestado. Para mayor ilustraci6n, a continuaci6n presentamos la composici6n del presupuesto y su ejecuci6n por componente en Pesos:
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EJECUCl6N PRESUPUESTAL ANO 2016 Categorfa de Ejecuci6n- pages
Inversion POA 2016 Valor pendiente Componente Miles COP$ Miles COP$ Miles COP$
1 Herramientas para la planeaci6n estrategica territorial de largo plazo $ 25,514,193 $ 2,412,899 $ 23,101,294
2 lncentivos a la Gerencia Territorial 3 Acompafiamiento y Asistencia
Tecnica a Entidades Territoriales 1,826,565 1,342,285 484,280 4 Control y Monitoreo de la Gesti6n
Publica Territorial 120,268 112,845 7,423 5 Apoyo a Gerencia y
Administraci6n Del Proyecto 3,526,845 1,572,577 1,954,268 $ 30,987,871 $ 5,440,606 $ 25,547,265
B. Ejecuci6n Financiera
Durante la vigencia 2016 se recibieron recursos provenientes del Credito No. 8320-CO a tr aves de 2 solicitudes de desembolso por un valor total de US$3,110,000, los cuales ingresaron a la Cuenta Especial en d61ares No. 51498632 del Banco de la Republica.
Desembolsos
Fecha de Fecha de No Solicitud Aprobaci6n Desembolso Valor US$ Valor miles $
8 06-oct-16 11-oct-16 $ 1,910,000 $ 5,565,664 10 29-nov-16 05-dic-16 1,200,000 3,673,248
US$ 3,110,000 $ 9,238,912
Durante el 2016, se justificaron recursos ante el BIRF por valor de US$951,275.10 a traves de las Solicitudes de Reembolso - SOE 7,8 y 9, como se muestra en el siguiente cuadro:
Fecha No Solicitud Justificaci6n Valor US$
7 27-abr-16 US$ 133,272.62 8 4-oct-16 408,473.44 9 2-nov-16 409,529.04
US$ 951,275.10
C. Cuenta Especial
A traves de la Cuenta Especial en d61ares No. 51498632 del Banco de la Republica para el manejo de los recursos del credito 8320-CO, se realizan todas las operaciones de abonos y desembolsos con cargo al financiamiento BIRF, y se realizaron giros unicamente a la cuenta del Banco de Bogota administrada por Fonade para el pago de bienes y servicios al proveedor final para la ejecuci6n del Proyecto. A 31 de diciembre de 2016 esta cuenta se encontraba conciliada, mostrando un saldo disponible en la cuenta por valor de US$314,251.27, que una vez re expresado a la tasa representativa vigente a 31 de diciembre de 2016 TRM $3,000.71 por d61ar equivalentes a $942,977 en miles.
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Dictamen del Auditor lndependiente
Al Banco Internacional de Reconstruccion y Fomento (BIRF), al Departamento Nacional de Planeacion (DNP) y el Fondo Financiero de Proyectos de Desarrollo (FONADE) ejecutores del Proyecto de Fortalecimiento de las Entidades Territoriales - Contrato de Prestamo No. 8320 -CO.
lnforme Sobre los Estados Financieros
He auditado los estados financieros adjuntos del "Proyecto de Fortalecimiento de las Entidades Territoriales" (en adelante el Proyecto), financiado con recursos del contrato de prestamo BIRF 8320-CO, ejecutado por el Departamento Nacional de Planeacion, y el Fondo Financiero de Proyectos de Desarrollo (en adelante los Ejecutores) que comprenden el Estado de lnversiones Acumuladas, el Balance del Proyecto, la Conciliacion entre el Estado de Inversion Acumulada y el Balance del Proyecto al 31 de diciembre de 2016, y el resumen de las polfticas contables significativas y otras notas explicativas. Los estados financieros han sido preparados por la Administracion del Programa con base en los principios de contabilidad generalmente aceptados en Colombia y con las disposiciones de informacion financiera del Banco Mundial.
Responsabilidades de la Administraci6n en Relacion con los Estados Financieros
Los Ejecutores del Proyecto son responsables por la preparacion y correcta presentacion de los estados financieros de acuerdo con los principios de contabilidad generalmente aceptados en Colombia y por las normas de contabilidad aceptables para el Banco Mundial; de disenar, implementar y mantener el control interno relevante para la preparacion y correcta presentacion de los estados financieros libres de errores materiales, bien sea por fraude o error; de seleccionar y aplicar las polfticas contables apropiadas; y, de establecer estimaciones contables razonables en las circunstancias.
Responsabilidad del Auditor
Mi responsabilidad es expresar una opinion sobre los mencionados estados financieros fundamentada en mi auditor(a. He llevado a cabo mi auditorfa de acuerdo con Normas lnternacionales de Auditorfa, promulgadas por la Federacion Internacional de Contadores (IFAC) y los requerimientos en materia de auditorfa de proyectos del Banco Mundial. Dichas normas exigen que cumpla con requisitos eticos, planifique y lleve a cabo mi auditorfa para obtener seguridad razonable en cuanto a silos estados financieros estan libres de errores de materiales.
Una auditorfa incluye desarrollar procedimientos para obtener la evidencia que respalda las cifras y las revelaciones en los estados financieros. Los procedimientos seleccionados dependen del juicio profesional del auditor, incluyendo la evaluaci6n del riesgo de errores materiales en los estados financieros. En el proceso de evaluar estos riesgos, el auditor considera los controles internos relevantes para la preparaci6n y presentaci6n de los estados financieros, con el fin de disenar procedimientos de auditorfa que sean apropiados en las circunstancias, pero no con el proposito de expresar una opinion sobre la efectividad del control interno del Proyecto. Asf mismo, incluye una evaluacion de los principios de contabilidad adoptados y de las estimaciones de importancia efectuadas por los Ejecutores del Proyecto, asf como de la presentaci6n en su conjunto de los estados financieros. Considero que la evidencia de auditorfa proporciona una base razonable para emitir una opinion.
Ernst & Young Audit S.A.S Bogota D.C. Carrera 11 No. 98 · 07 Tercer piso Tel:+ 571 484 70 00 Fax:+ 571 484 74 74
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Ernst & Young Audit S.A.S Barranquilla· Atlantico Calle 778 No. 59 · 61 CE. de Las America:, !I, Oficini~ 311 Tel: 15 75 385 22 01 Fax: +575 369 05 80 7
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Opinion
En mi opinion los estados financieros adjuntos presentan razonablemente, en todos sus aspectos de importancia, el Estado de lnversiones Acumuladas, el Balance del Proyecto, la Conciliaci6n entre el Estado de Inversion Acumulada y el Balance del Proyecto y el resumen de las polfticas contables significativas y otras notas explicativas al 31 de diciembre de 2016 del "Proyecto de Fortalecimiento de las Entidades Territoriales" financiados con recurses del BIRF 8320-CO del Banco Mundial por el ano terminado en esa fecha, de conformidad con las Normas de Contabilidad Contables aceptadas por el Banco Mundial.
Otros Asuntos
Estados Financieros 2015
Los estados financieros del Proyecto de Fortalecimiento de las Entidades Territoriales, al 31 de diciembre de 2015, que hacen parte de la informacion comparativa de los estados financieros adjuntos, fueron auditados por mf, de acuerdo con normas internacionales de auditorfa generalmente aceptadas, sobre los cuales exprese una opini6n sin salvedades el 29 de julio de 2016.
Restricci6n a la distribuci6n ya la utilizaci6n
Los estados financieros fueron preparados para reportar sobre el cumplimiento de las disposiciones de la informacion financiera del contrato de prestamo suscrito con el Banco Mundial. En consecuencia este lnforme fue preparado unicamente para informacion y uso exclusive del Departamento Nacional de Planeaci6n, el Fondo Financiero de Proyectos de Desarrollo en su calidad de organismos ejecutores, para su presentacion al Banco Mundial, y por lo tanto no puede ser usado por otras personas ni para ningun otro proposito .
Bogota, D.C., Colombia 16 de agosto de 2017
lf~)/ Vfctor Hugo Rodrfguez Vargas Contador Publico lndependiente Tarjeta Profesional 57851-T Designado por Ernst & Young Audit S.A.S. TR-530
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Periodo infonnado: 1 de enero al 30 de junio de 2016
CONCEPTOS
Entradas en Efectivo {lnatesos) (•}. Recurses del Prestamo Otros Recursos (lncluir lntereses v Otrosl (1 l Total Fuentes (a)
lrtvefSlon Comoonente 1 Comoonente 2 Comoonente 3 Comoonente 4 Comoonente s Total lnverslones (b) Otros Paqos ( c ) Fuentes Disponibles (a-tK:) = (d) i!Mas o Menos) Diferencia Cambiarta I e l Variacion Neta del Efectivo (d-e) = (f) Saldos Contables de Apertuia en Efectivo
En la Cuenta Bancaria del P~n (al En la Cuenta )::~,., (M
En la Cuenta Bancaria del MHCP En O<>nnsitos EntreQados en Adminlstracion Fiducias v Otros m
Total Saldos Contables de Apertura en Efectivo /g+h+i)= 0)
Menos Cuentas x Paoar !kl Efectivo Neto Disponible (f+i-k) = (1)
Saldos Contables en Efectiiro al Clem! En la Cuenta Bancaria def Pro""""' (ml En la Cuen ta Esaecial In 1
En la cuenta Bancaria del MHCP En Depasitos Entreoados en Administrecion Flducias v Otros (ol 1-
Total Saldos al Cierre en Efectivo (m-f-fl-+o) = (p)
OEPARTAMENTO NACIONAL OE PLANEACION
CREDITO 8320-CO FORT ALECIMIENTO OE LAS ENTIOAOES TERRITORIALES
ESTAOO DE INVERSIONES ACUMULADAS
(Cifras expresadas en miles de pesos)
SALOO ACUMULAOO PERIOOO INFORMAOO (A) TOTAL ACUMULADO (8) ANTERIOR
OTROS OTROS OTROS PRESTAMO BM RECURSOS PRESTAMO BM RECURSOS PRESTAMOBM RECURSOS
I 11.558.498 11.558.498 -
46.688 117.684 164.373 11.605.186 117.684 11.722.871
908.765 788.442 1.697.207 i
2.320.328 455.482 2.775.810 80.968 38.976 119.944
2.994.843 571.253 3.566.097 6.304.904 1.854.154 8.159.058
46.519 95.619 142.138 5.253.763 -1.832.089 3.421.674 -228.971 -332.558 -561.529
5.482.734 -1.499.531 3.983.203
1.416.082 5.482.565
539.432 37.395 f.955.514 I 5.519.960
340.013 -56.768 5.519.960 4.on.19.1
5.482.565 454.123
37.395 3.623.075 5.519.960 4.077.197
TOTAL PLAN OE INVERSIONES DEL PAO ( C ) % OE AVANCE (D)= (B) / (C
OTROS PRESTAMO DTROS
PRESTAMOBM RECURSOS BM RECURSOS
133.580244 D 8.65%1 0%
J o~ ... 133.580.244 0 I 0%
I 19.082.892 0 8.89% 0( ...
22.059.823 0 000', 0%
62.076.647 0 4.47~. 0%
10.915.414 0 0.00% 0%
19.445.467 0 18.34% 0% 133.580.244 0 6,11% 0%,
0 o.oo~. 0%
0 C,00% 0% 0,00% o,;.
0 0.00% o•· ..
' !
n Corresponde al saldo de las recursos entregados a FINOETER ya FONADE para la ejecuci6n del Proyecto en virtud def Acuerdo Subsidiario y el Convenio Derivado. recurses que se encuentran depoSitados en las cuentas bancarias No. 622043487 y 492546213 del Banco de Bogota a nombre de BM-ONP-FINOETER Fooalecimiento 1nstit. E.T •• y FONADE-DNP BIRF
--~- Sob_:~r-\~ ~ SONIA JARAMILLO MILLAN
UBOIRECTORA FINANClERA CONTAOORA DNP
Cuenta
142402 240102 470510 480535 521109 521117 521138 572080 835510 835511 891516 935002 935501 935502 991507 991522
DEPARTAMENTO NACIONAL DE PLANEACI6N
PROYECTO FORTALECIMIENTO DE LAS ENTIDADES TERRITORIALES
BALANCE POR PROYECTO
Penado de enero a junlo de 2016 (Presentacl6n por cuentas)
Clfras en Pesos
Nombre Cuenta Nota Saldo Deblto
Recursos entregados en admlnlstracl6n 1 3 .544 .072 .562,00 Proyectos de Inversion 2 Inversl6n 3 Rendlmlentos sobre deoosltos en admlnlstraclon 4 Honorarlos, Comlslones v Servicios s 1.587.789.563.00 Vlatlcos v qastos de desolazamlento 5 73.164.858,00 Contratos de admlnlstraclon 5 193.199.317,00 Recaudos 6 95 .619 .259,00 Actives 7 454.122.532,85 Gastos 8 8.159.058,057,58 E1ecucl6n de Provectos de lnversl6n 9 Banca Multilateral 10 Paslvos 11 Jnqresos 12 Prestamos oor Reclblr 13 191.299.440.000,00 EJecuci6n de Proyectos de Inversl6n 14 36.558.498.000,00
TOTAL GENERAL 241.964.964.249,43
Saldo Credito
37.226.400,00 5.361.000,000,00
95.619.259.00
8.613.180.590,43 191.299.440,000,00 25,000.000.000,00 l 1.558.498.000,00
241,964.964.249,43
El presente Balance muestra las clfras contenidas en el Llbro Mayor de Saldos y Movlmlentos del SIIF Nacl6n II
~ ZULIAN SALAMANCA DIAZ directora Flnanclera
S,~+ i, SONIA JARAMILLO MILLAN Coordlnadora Grupo de Contabllldad
S[IF - Sistema integrado de informaci6n financiera Pagina I de 3
"' /;
ib,~
Ccin:J\ilta Safdos y Movlrniontos por PCI -;:"o.iigr, PCI 03-01-01-042
:!)¢sci ipcion PCI DNP PROGRAMA DE FORTALECIMIENTO
fe~h11 2016-07-25
IF(lch,, lnlcl81 Perlodo lnlcia 2016-01-01
{echn Final Pe•<:ido Final 2016-06-30
wlXLS--~1 ---
Coctigo Descrlpclon Saldo lnlcial Movimientos Deblto Movlmlento& Cr,3dilo Saldo Final
·1 ACTIVOS 37,395.348,00 5.458.427.919,00 1.951. 750. 705,00 3.544.072.562,00
1.4 DEUDORES 37.395.348,00 5.458.427 .919,00 1.951,750.705,00 3.544,072.562,00
ANTICIPOS O SALDOS A
1.4.22 FAVOR POR 0,00 0,00 0,00 0,00 IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES
1.4.22.02 Retenci6n en la fuente 0,00 0,00 0,00 0,00
1.4.22.10 Saldo a favor de 0,00 0,00 0,00 0,00 impuestos a las ventas RECURSOS
1,4.24 ENTREGADOS EN 37 .395.348,00 5.361.933.119,00 1.855.255.905,00 3.544.072.562,00 ADMINISTRACION
1.4.24.02 En administraci6n 37.395.348,00 5.361,933.119,00 ·I .855.255. 905,00 3.544.072.562,00' 1.4.70 OTROS DEUDORES 0,00 96.494.800,00 96.494.800,00 0,00 1.4.70.90 Otros deudores 0,00 96.494.800,00 96.494.800,00 0,00 2 PASIVOS 37.395.348,00 712.913.791,00 712.744.843,00 37.226.400,00 2.4 CUENTAS POR PAGAR 37,395.348,00 712.913.791,00 712.744.843,00 37.226.400,00
ADQUISICION DE 2.tl.01 BIENES Y SERVICIOS 0.00 153.835.625,00 191.062.025,00 37.226.400,00
NACIONALES 2.4.01.02 Proyectos de Inversion 0,00 153.835.625,00 191.062.025,00 37.226.400,00 2.4.25 ACREEDORES 37 .226.400,00 320.739.899,00 283.513.499,00 0,00 2.4.25.52 Honorarios 37.226.400,00 271.559.589,00 234.333. 189,00 0,00 2.4.25.90 Otros acreedores 0,00 49.180.310,00 49.180.310,00 0,00
RETENCION EN LA 2.4.36 FUENTE E JMPUESTO 0,00 982.657,00 982.657,00 0,00
DE TIMBRE 2.4.36.03 Honorarlos 0,00 0,00 0,00 0,00 2.4.36.03.001 Retenido 0,00 0,00 0,00 0,00 2.4.36.03,002 Pagado 0,00 0,00 0,00 0,00 2.4.36.05 SeNicios 0,00 982.657,00 982.657,00 0,00 2.4.36.05.001 Retenldo 0,00 982.657,00 982.657,00 0,00 2.4.36.05.002 Pagado 0,00 0,00 0,00 0,00
2.4.36.25 lmpuesto a las ventas
0,00 0,00 0,00 0,00 retenido por consigner
2.4.36.25.003 fmpuesto a las ventas
0,00 0,00 0,00 0,00 retenido por servicios
2.4.36.25.004 lmpuesto a las ventas
0,00 0,00 0,00 0,00 pagado por seNiclos Retenclon de lmpuesto de
2.4.36.27 industria y comercio por 0,00 0,00 0,00 0,00 compras
2.4.36 27.003 Retenido por servicios 0,00 0,00 0,00 0,00 2.4.36.27.00'1 Pagado por servlclos 0,00 0,00 0,00 0.00
2.4.90 OTRAS CUENTAS POR
188.948,00 237.355.610,00 237.186.662,00 0,00 PAGAR
~tps ://po11a 12.si i fnac ion.gov .co/SI IF.Presentacion/Servicios/GEN/.Dam1Info=.as3Aiixgw... 25/07 /20 I 6
SIIF. Sistema integrado de inforrnaci6n tinanciera Pagina 2 de 3
'.2.4.90.15 Obligaciones pagadas por 168.948,00 237.355.610,00 237.186.662,00 o,ool terceros
3 PATRIMONIO 0,00 1.860.519.525.29 1.860.519.525,29 0,00
3.1 HACIENDA PUBLICA 0,00 1.860.519.525,29 1.1)60.519.625,29 0,00
3.1.05 CAPITAL FISCAL 465.129.881,32 1.395.389.643,97 930.259.762,65 o.oc 3.1.05.01 Nacion 465.129.881,32 1.395.389.643,97 930.259. 762,65 0,00
3. 1.05.01.001 Capital fiscal nacion 465.129 881,32 930.259. 762,64 465.129.881,33 0,001
3.1.05.01.002 Resultado del ejercic\o 0,00 465.129.881,32 465.129.881,32 0,00
3.1.10 RESUL TADO DEL -465.129.881,32 465.129.881,32 930.259.762,64 0,00 EJERCICIO
3.1.10.01 Excedente del ejercicio -465.129.881,32 465.129.881,32 930.259. 762,64 0,00
3. 1.10.02 Deficit del ejerciclo 0,00 0,00 0,00 0.00
,1 INGRESOS 0,00 212.894.273,00 5.669.513.532,00 5.456.619.259,00
4.7 OPERACIONES 0,00 0,00 5.361.000.000.00 6.361.000.000,00 INTERINSTITUCIONALES
4.7.05 FONDOS RECIBIDOS 0,00 0,00 5.361.000.000,00 5.361.000.000,00
4.7.05.10 lnversl6n 0,00 0,00 5.361.000.000,00 5.361.000.000,00
4.8 OTROS INGREGOS 0,00 212.894.273.00 308.513.532,00 95.619.259,00
4.8.05 FINANCIEROS 0,00 212.894.273,00 308.513.532,00 95.619.259,00 Rendimlentos sobre
4.8.05.35 dep6sltos en 0,00 212.894.273,00 308.513.532,00 95.619.259,00 administraci6n
5 GASTOS 0,00 1.993.991. 751,00 44.218.654,00 1.949.773.097,00
5.2 DE OPERACl6N 0,00 1.898.196.246,00 44.042.408,00 1.854.153.838,00 5.2.11 GENERALES 0,00 1.898.196.246,00 44.042.408,00 1.854.153.838,00
5.2.11.09 Comisiones, honorarlos y 0,00 1.631.832.071,00 44.042.408,00 1.587.789.663,00 serviclos
5.2.11.17 Viaticos y Qastos de viaje 0,00 73.164.858,00 0,00 73.164.858,00
5.2.11.38 Contratos de 0,00 193.199.317,00 0,00 193.199.317,00 adn, In istraclon
5.7 OPERACIONES 0,00 95. 795.505,00 176.246,00 95.619.259; 00 INTERINSTITUCIONALES
5.7.20 OPERACIONES DE 0,00 95. 795.505;00 176.246,00 95.619.259,00 ENLACE
5.7.20.80 Recaudos 0,00 95.795.505,00 176.246,00 95.619.269,00
8 CU ENT AS DE ORDEN 0,00 7.202.990.517, 14 7.202.990.517, 14 0,00 DEUDORAS
8.3 DEUDORAS DE 11. 787.469.219,03 2.128.057.394, 13 5.302.346.022,73 8.613. 180.590,43 CONTROL EJECUCION DE
8.3.55 PROYECTOS DE 11. 787.469.219,03 2.128.057.394, 13 5.302.346.022,73 8.613.180.590,43 INVERSION
8.3.55.10 Activos 5/182.564.999,45 273.903.556, 13 5.302.346.022,73 454.122.532,85 8.3.55.11 Gastos 6.304.904. 219,58 1.854.153.838,00 0,00 8.159.058.057,58
OTRAS CUENTAS 8.3.90 DEUDORAS DE 0,00 0,00 0,00 0,00
CONTROL
8.3.90.90 Otras cuentas deudoras 0,00 0,00 0,00 de control 0,00
8.9 DEUDORAS POR -11.787.469.219,03 5.074.933.123,01 1.900.644.494,41 -8.613. 180.590,43 CONTRA (CR)
DEUDORAS DE 8.9.15 CONTROL POR CONTRA -1 ·1.787.469.219,03 5.074.933.123,01 1.900.644.494,41 -8.613.180.590,43
CR\
8.9, 15.16 Ejecucion do proyectos de -11.787.469.219,03 5.074.933.123,01 1.900.644.494,41 -8.613. 180.590,43 inversion
8.9.15.90 Otras cuentas deudoras 0,00 0,00 0,00 0,00
https://portal2.siifnacion.gov.co/SIJF.Presentaci011/Servicios/GEN/.Danalnfo=.as3Aiixgw... 25/07/2016
SI IF. Sistema integrado de informaci6n financiera Pagina 3 de 3
de control
9 CUENTAS DE ORDEN 0,00 105.684. 754.384,00 105.684,754.384,00 0.00 ACREEDORAS
9.3 ACREEDORAS DE 223. 524. 730. 000, 00 50.675.773.192,00 55.008.981.192,00 227.857.938.000,00 CONTROL
9.3.50 P~ESTAMOS POR 206.605.232.000.00 46.272.186.000,00 30.966.394.000,00 191.299.440.000,00 RECIBIR
9.3.50.02 9anca multilateral 206.605.232.000,00 46.272.186.000,00 30. 966.394.000,00 191.299.440.000.00 EJECUC:C:\J DE
9.3.55 PROYECTOS DE 16. 919.498.000,00 4.403.587.192,00 24.042.587.192,00 36.558.498.000,00 INVERS16N
9.3.55.01 Pasivos 5.361.000.000,00 4.403.587.192,00 24.042.587.192,00 25.000.000.000,00 9.3.55.02 lngresos 11.558.498.000,00 0,00 0,00 11.558.498.000,0C
9.9 ACREEDORAS POR . 55.008.981.192,00 50.675.773.192,00
. CONTRA(D8) 223.524.730.000,00 227.857.938.000,0C ACREEDORAS DE
9.9.15 CONTROLPORCONTRA .
55.008.981.192,00 50.675.773.192,00 .
(DB) 223.524. 730.000,00 227.857.938.000,00
9.9.15.07 Prestamos por reclblr .
30.966.394.000,00 46.272.186.000,00 .
206.605.232.000,00 191.299.440.000,00
9.9. 15.22 Ejecuci6n de proyectos de -16.919.498.000,00 24.042.587.192,00 4.403.587.192,00 -36.558.498.000.00 inversl6n
TOTALES ··> 74. 790.696,00 123. 126.492.160,43 123.126.492.160,43 10.987.691.318,00
1 https ://portal2 .si i fnnc ion.gov .co/SI IF. Presentacion/Scrv icios/GEN/.Dana lnfo=.as3Ai ixgw... 25/07/2016
DEPARTAMENTO NACIONAL DE PLANEACION
CREDITO 8320-CO FORTALEOMIENTO DE LAS ENTIDADES TERRITORIALES
CONCILIACION ESTADO DE INVESION ACUMULADA Vs BALANCE GENERAL
DEL 01 DE ENERO Al 30 DE JUNIO DE 2016
(Clfras expresadas en miles de pesos)
I VR. ESTADO DE
DETALLE
1 Entrada en Efectlvo (lngresos)
Desombolsos Acumilados
DESCRIPCION CUENTA
Desembolso No. 1 935502 Desembolso No. 2 935502 Desembolso No. 3 935502 Desembolso No. 4 935502 Deserhbolso No. 4 935502 Rendlmlentos flnancleros Al\o 2014 480535 Rendlmlentos flnancleros A/lo 2015 480535 Rendlmlentos fl11ancleros semestre 1 Allo 2016 480535
2 Inversion Acumulados de las slgulentes cuentas contables
DESCRIPCION CUENTA
Componento 1,2,3,4 y 5 835511
1 (Maso Menos) Dlferencla Camblarls ( c)
DESCRIPCION CUENTA
Dlfercncla en camblo cuenta bancarla 835510002002 Dlfcrcncla en camblo giro $230.000.000 26 enero 2015, relntegrado el 24 abrll 2015 480601 Dlferencla en camblo giro USO $16.334,36 <le
vlgenclas anterlores el dla 22 dlclembro 2015 480601
4 Saldos Contables de Aperture en Efectlvo
DESCRIPCION CUENTA
Saldo en la cuenta Bancarla del proyecto (m)
Sal<lo en la cuenta Banc.aria del proyecto (m) Saldo en la cuenta Especial (n) 835510002
S Cuentas pi>r pagar (k)
DESCRIPCION CUENTA
Cuenta Acreedores FONADE 2425 Cuenta Retenclones en la fuente FONADE 2436 Cuen ta por cobrar a FONADE (Costos Flnancleros 14 7090
6 Saldos Contobles al Clerre en Efectlvo
DESCRIPCION CUENTA Saldo en la cuenta Bancarra def proyecto (m) 835510002
SUBTOTAL$ VR, BALANCE
SALDO
1.533.855,000,00 11.722.871 2.570.424.000,00 1. 906.897 .500,00
713.935.000,00 4.833.386.500,00
25.765,908,00 20.922.231,00
117.684.403,00
SALDO
8.159.058,057,58 8.159,058
SALDO
(538.364.799,62) -561.529
(8.163.975,89)
(14.999.976,59)
SALDO
37.444.237,00 4.077.197 3.585.630.585,00
454.122.532,85
56.768 SALDO
19.683.303,00 37.255.510,00
. 170.645,00
SALDO 454.122.532,85 454.123
~o~r--1~ § SONIA JARAMILLO MILLAN
Contadora DNP
INVERSION
11,722.871
8.159.058
-561.529
4.077.197
56.768
454.123
DIFERENCIA OBSERVACION
0
'
0
0
0
0
0
LI bro Mayor de Saldos y Movlmlentos por PCI Codlgo PCI 03·01·01·042 Descrlpclon DNP PROORAMA DE FORTALECIMIENTO Fecha; Fecha lnlclal Perlodo lnlclal: Fecha Final Perlodo Final: I f 16 t Id d I SIIF Nacion n ormac n ax ra a a
Cod1go De~r.npcion
1 ACTIVOS 1.4 DEUDORES 1.4.22 ANTICIPOS O SALOOS A FAVOR POR IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES
1.4.22.02 Retencl6n en la fuente 1.4.22.10 Saldo a favor de lmpuostos a las ventas 1.4.24 RECURSOS ENTREGADOS EN ADMINISTRACION 1.4.24.02 En admlnlstraci6n 1.4.70 OTROS DEUDORES 1.4.70 90 Otros deudores 2 PASIVOS 24 CUENTAS POR PAGAR 2.4.01 ADQUISICION DE BIENES Y SERVICIOS NACIONALES 2.4.01.02 Proyeclos de Inversion 2.4.25 ACREEDORES 2.4.25.52 Honorarios 2.4.25.90 Oiros .acreedores 2.4.36 RETENCION EN LA FUENTE E IMPUESTO OE TIMBRE 2.4.36.03 Honorarios 2.4.36.03.001 Retenldo 2 4 .36 .03 .002 Pagado 2436.05 Servicios 2436.05.001 Retenido 24.36.05.002 Pagado 2.4.36.25 lmpuesto a las ventas retenldo por consigner 24.36.25.003 tmpuesto a las ventas retenldo por servlclos 2.4.36.25.004 lmpuesto a las ventas paga</o por servlclos 2 4.36.27 Retenclon de impuesto de lndustrla y comercio por compras 2.4.36.27.003 Retenldo por servlclos 2.4.36.27.004 Pagado por servlclos 2.4.90 OT RAS CUENTAS POR PAGAR 2.4.90.15 Obligaciones pagadas por terceros 3 PATRIMONIO 3.1 HACIENDA PUBLICA 3.1.05 CAPITAL FISCAL 3.1.05.01 Nacion 3.1.05.01.001 Capital fiscal naclon 3.1.05.01.002 Resullado del ejerclclo 3.1.10 RESULT ADO DEL EJERCICIO 3.1.10.01 Excedente del eJerciclo 3.1.10.02 Deficit del ejarclclo 4 INGRESOS 4.7 OPERACIONES INTERINSTITUCIONALES 4.7.05 FONDOS RECIBIDOS 4.7.05.10 lnversl6n 4.8 OTROS INGRESOS 4.8.05 FINANCIEROS 4.0.05.36 Rendlmlenlos sobre dep6sltos an admlnlslracl6n 5 GASTOS 5.2 DE OPERACJ6N 52.11 GENERALES 5.2.11.09 Comlslones, honorarlos y servlclos 52.11.17 -· Vlallcos y gastos de vlaje 5.2.11.38 Contratos de admlnlstraclon 5.7 OPERACIONES INTERINSTITUCIONALES -· 5.7.20 OPERACIONES DE ENLACE
25-Jul-2016 01,ene-2016 30-Jun-2016
Saldo ln1c1al 37 .395.348,00 37 .395.348,00
0,00 0,00 0,00
37.395.348,00 37 .395.348.00
o.oo 0,00
37.395.348,00 37.395.348,00
0,00 0,00
37 .226.400,00 37.226.400,00
0,00 0,00 0.00 0,00 0,00 0,00 0,00 o.oo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
168.948,00 168.948,00
0,00 0,00
465.129.881,32 465.129.881,32 465.129881.32
0,00 ,465.129.881,32 -465.129.881,32
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 o.oo 0,00 0,00 o.oo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00
MoV1flll811l0S DebllO 5.458.427.919,00 5.458.427.919,00
o.oo 0,00 0.00
5.361.933.119,QO 5.361.933.119,00
96.494.800,00 96.494.800,00
712.913.791,00 712.913.791,00 153.835.625.00 153.835.625,00 320.739.899,00 271.559.589,00 49.180.310,00
982.657,00 0,00 0,00 0.00
982.657,00 982.657,00
0,00 0,00 0,00 0,00 o.oo 0,00 0,00
237 .355.610,00 237.355 .. 610,00
1.860.519.525.29 1.860.519.525.29. 1.395.389.643,97 1.395.389.643,97
930.259.762,64 ~65.129.881,32 465.129.881,32 465.129.881,32
0.00 212.894.273,00
o.oo 0,00 0.00
212.894.273,00 212.894.273.00 212.894.273,00
1.993.991.761,00 1.898.196.246,00 1.898.196.246,00 1.631.832.071,00
73.164.858,00 193.199.317,00 95.795.505.00 95 .795 .505 ,00.
Movimientos Credllo 1.951.750.705,00 1.951.750.705.00
0,00 0,00 0,00
1.855.255.905.00 1.855.255.905,00
96.494.800,00 96.494.800,00
712.744.843,00 712.744.843,00 191.062.025,00 191.062.025,00 283.513.499.00 234.333.189,00 49.180.310,00
982.657,00 0,00 0,00 0,00
982.657.00 982.657,00
0,00 0,00 0,00 0.00 0.00 0,00 0,00
237.186.662,00 237.186.662,00
1.860.519.525,29 1.860.519 .525 ,29
930.259.762,65 930.259. 762,65 465.129.881.33 465.129.881,32 930.259.762,64 930.259.762,64
0,00 5.669.513.532,00 5.361.000.000,00 5.361.000.000,00 5.361.000.000.00
308.513 532,00 308.513.532,00 308.513.532,00 44.218.654,00 44.042.408,00 44.042.408,00 44.042.408,00
0.00 o.oo
176:246;00 176.246,00
P6gfn11 do 2 ZS/07/2016 5:00 p. m.
Saldo Final 3.544.072.562,00 3.544.072.562,00
o.oo 0,00 0.00
3.544.072.562,00 3.544.072.562,00
o.oo 0,00
37.226.400,00 37.226.400.00 37 .228.400;00 37 .226.400,00
0,00 0,00 0,00 0.00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0.00 0,00 o.oo 0,00 o.oo 0,00 0,00 0,00 0,00 0.00 0,00 0,00 0,00 o.oo 0,00 0,00 0,00
5.456.619.259,00 5.361.000.000,00 5.361.000.000,00 6.361.000.000,00
95.619.269,00 95.619.259.00 95.619.259.00
1.949.773.097,00 1.854.163.838,00 1 854.153.838,00 1.687.789.663,00
73.164.858,00 193.199.317.00 95.619.259,00 95.619.259,00
Llbro Mayor de Soldos y Movlmlentos por PCI C6dlgo PCI 03,01·01•042 Descrlpcl6n ONP PROGRAMA OE FORTALECIMIENTO Fecha: Fecha lnlclal Perlodo lnlclal: Fecha Final Perlodo Final: lnformacl6n extralda del SIIF Nacl6n
Cocfigo 5.7.20.80 6 8'.3 8.365 8.3.55.10 8.3.55.11 8.3.90 8.3.90.90 8.9 8.015 8.9.15.16 8.9 15.90 9 9.3 9.3.50 9.3.50.02 9.3.55 9.3.55.01 9.3.55.02 99 99.15 9.9.15.07 9.9.15.22
Dascrtpc16n Recaudos CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS OEUDORAS DE CONTROL EJECUCION DE PROYECTOS DE INVERSION Acttvos Gaslos OTRAS CUENTAS DEUDORAS DE CONTROL Otras cuentas deudoras de control DEUDORAS POR CONTRA (CR) DEUDORAS DE CONTROL POR CONTRA (CR) E)ecuclon de proyectos de Inversion Otras cuentas deudoras de control CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS ACREEDORAS DE CONTROL PRESTAMOS POR RECIBIR Banca multilateral EJECUCION DE PROYECTOS DE INVERSION Pasivos lngresos ACREEDORAS POR CONTRA (DB) ACREEDORAS DE CONTROL POR CONTRA (DB) Prestamos por reclblr EJecuci6n de proyoctos de inversi6n TOTALES ··>
FLO ZULIAN SALAMANCA DIAZ ubdirectora Flnanclera
25-Jul-2016 01-ene-2016 30-Jun-2016
Saldo !metal 0,00 0,00
11.787.469.219.03 11.787.469.219,03 5.482.564.999,45 6.304.904.219,58
0,00 0,00
-11.787.469.219,03 -11.787.469.219,03 -11.787.469.219,03
0,00 0,00
223.524.730.000,00 206.605.232.000,00 206.605.232.000,00
16.919.498.000,00 5.361.000.000,00
11.558.498.000.00 -223.524.730.000,00 -223.524.730.000.00 ·206.605.232.000,00 -16.919 498.000.00
Mov1m1entos Deb1to 95.795.505,00
7.202.990.517,14 2.128.057 .394, 13 2.128.057.394,13
273.903.556.13 1.864.153.838.00
0.00 0,00
5.07 4.933.123,01 5.074.933.123,01 5.07 4.933.123,01
0,00 105.684 .754.384,00 50.675.773.192,00 46.272.186.000,00 46.272.186.000,00 4.403.587.192,00 4.403.587.192,00
0,00 55.008.981.192,00 55.008.981.192.00 30.966.394.000,00 24.042.587.192,00
Movvmentos Credito 176.246,00
7.202.990.517,14 5.302.345.022, 73 5.302.346.022.73 5.302.346.022.73
0,00 0,00 0,00
1.900.644.494,41 1.900.644.494.41 1.900.644.494.41
0,00 105.684.754.384.00 55.008.981.192,00 30.966.394.000.00 30.966.394.000.00 24.042.587.192,00 24.042.587.192.00
o.oo 50.675.773.192,00 50.675.773.192,00 46.272.186.000.00 4.403.587.192,00
P6glno 2 de 2 W0712016 ~:OS p. m.
Saldo Final 95 619.259.00
0,00 8.613.180.590,43 8.613.180.590.43
454.122.532,85 8.159.058.057,58
0,00 0,00
-8 .613.180 .590 .43 -8.613.180.590,43 -8.613.180.590,43
0,00 0,00
227.857 .938.000.00 191.299.440.000,00 191.299.440.000,00 36.558.498.000,00 25.000.000.000,00 11.558.498.000,00
·227 .857 .938.000.00 -227.857.938.000,00 -191.299.440.000,00 -36.558.498.000,00
74.790.696,00 123.126.492.160,43 123.126.492.16M3 10.987 .691.318,00
S-o~;.\~ $ SONIA JARAMILLO MILLAN
Coordlnad.ora Grupo de Contabllldad
@
Cuonlo
PROY.
63
8355
835510
635510002
835510002001
835510002002
835511
635511001
835511001001
60
8915
891516
601516001
891510002
9
93
9350
936002
935002001
9355
935501
935601001
935502
935502001
99
9915
091507
901522
TOTAL GENERAL
BALANCEPORPROYECTO
Perlodo del mes enero a Junlo del ano 2016
Nombre Cuenlll
140102 FINDETl!R • FORTALECIMIENTO DE LAS ENTIDAOES TERRITORIALES
CUENTAS OE ORDEN DEUDORAS
DEUDORAS oe CONTROL
EJECUCICN OE PROYECTOS DE
ACTIVOS
Cuentas Bancanas • Banca Munilateral
Bancos
Oife1enclal Camblorlo
Ga&IOS
Goblorno, Planeoci6n y Oosarrollo
Recursos de Credito
OEUDORAS POR CONTRA (CR)
OEUOORAS CONTROLX CONTRA
EJECUCION DE PROYECTOS DE
EJt,CUCION DE PROYECTOS OE
Bancos
CUENT AS OE ORDEN ACREEDORAS
ACREEDORAS DE CONTROL
PRESTAMOS POR RECIBIR
BANCA MULTILATERAL
Rac1Jrso1 de Credito
EJECUCION DE PROYECTOS OE
Poslvot
Rocu,,os tie Credito
lngrooos
Recurses de Credito
ACREEOORAS POR CONTRA (OB)
ACREED.CONTROL POR CONTRA
PRESTAMOS POR RECIBIR
EJECUCION DE PROYECTOS DE
~
FLO ~;A DIAZ dlrectora Flnanclera
saldo lnlclal
0,00
o.oo 11.767.469.219,03
11. 787,469.219,03
5.482.584.999,45
5.462.584.999,45
5.276. 757. 733,23
205.607.266,22
6.304.904.219,58
G.304.904.219,68
0.304.904.219,68
·11. 707.469.219,03
·11. 787.409.219,03
-11. 767.469.219,03
-6.304.904.219.68
-5.462.504.009,45
0,00
·223.524.730.000,00
·206.605.232.000,00
·206.005.232.000,00
·206.605.232.000,00
,10.019.408.000,00
-5.361 .000.000;00
•5.361.000.000,00
·11.558.496.000,00
,11.558.496.000,00
223.524. 730.000,00
223.524, 730.000,00
206.605.232,000,00
16.919.498.000,00
0,00
... FIN REPORTE '"
SEVEN• lnventalios. Dlgllal Ware Ltda.
Ooblto
104.614.GI 7. 712,84
7. 737.037. 712.84
2;281.374.542, 12
2,261.374.542, 12
427. 220. 704, 12
427.220. 704, 12
0,00
427.220. 704, 12
1.854.153.038,00
1.654.153.838,00
1.854.153.836,00
5.455.863.170,72
5.455.003.170, 72
6.455,063.170,72
0,00
5.455.663.110,72
96:877.580.000,00
48.272.166.000,00
46,272.186.000,00
48.272.160.000,00
46.272.186.000,00
0.00
0,00
0,00
0,00
0,00
50.805.394.000,00
50.605.394.000,00
30. OBB.39~.ooo.oo 19.639.000.000,00
104,81017,712,84
Paglno: Programs: Usuario Feclla: Hora:
1 SCnBapro dchave;: 25/0712016 02:18:49p. m.
Crodlto
104.014.617. 712,84
7. 737.037. 712,64
6.45M63.170, 72
5.455.663.170, 72
5.405.063.170, 72
5.455.863.170.72
5.361.000.000,00
04.083, 170, 72
o.oo
o.oo 0.00
2.281.374.542, 12
2.261.374.542, 12
2.281.374.642,12
1.854. lC.1.838.00
427.220. 704, 12
96.677.580.000,00
50.605.394.000,00
30.066.394.000.00
30.906.394.000,00 jo,966.304.000,00
19.639.000.000,00
Hl.639.000.000,00
18.039.000.000,00
0,00
0,00
46.272.186.000,00
46.272.186.000.00
46.272.186.000,00
0,00
104.614.617 .712,84
SQ~r-J~ $ SONIA JARAMILLO MILLAN Coordlnadora Grupo de Contabllldad
Formato de fecha: ddlmm/yyyy
Saldo Actual
o.oo
0,00
8.613.180.59().43
8.613.180.580,43
454.122.532,85
454.122,532,05
-84.242.268,77
538.3e4. 798,62
8.159.056.067,58
8.159.056.057,58
8.159.056.057,58
·M13.18M90,43
-8.013;180.500,43
-8.613.180.590,43
•8.159.058.057,56
-454.122.532.85
0,00
·227.857.038 .. 000,00
•191.21)9.440.000,00
• 191 .299.440.000.00
·191.299,440.000,00
·36.51511.498.00D.OO
•26,000,000.000,00
-25.oOO.ooo.ooo.oo
·11.658.498.000,00
• 11.558.498.000.00
227.807.930.000,00
227.857.938.000,00
101.289,440.000,00
38.558.496.000.00
0,00
@
1
D NP Oep,irtamento N,1donal de Plan11,1ci6n
FORTALECIMIENTO DE LAS ENTIDAOES TERRITORIALES
CREDITO 8320-CO
NOTAS EXPLICATIVAS A LOS ESTAOOS FINANCIEROS
A 30 DE JUNIO DE 2016
PROYECTO FORTALECIMIENTO DE LAS ENTIDADES TERRITORIALES CREDITO 8320-CO
NOTAS EXPLICATIVAS A LOS ESTADOS CONTABLES A 30 de junlo de 2016
(Expresados en D61ares Amerlcanos y en Pesos Colombianos)
NOTAS DE CARACTER GENERAL
El 24 de diciembre de 2013 se suscribi6 el credlto BIRF 8320-CO entre la Republlca de Colombia y el Banco Internacional de Reconstrucci6n y Fomento, por valor de US$70.000.000
El objetivo general del credito 8320-CO es profundlzar en la descentralizaci6n a traves del mejoramiento de las capacidades de gerencla de las entidades territoriales para el cumplimiento efectlvo de las competencias a su cargo.
Para cumplir con este objetivo el proyecto esta compuesto por los slguientes 5 componentes:
./ Estructuraci6n de proyectos de impacto regional y local y herramientas para la planeacl6n estrategica territorial de largo plazo .
./ lncentivos a la gerencla territorial.
./ Acompai'lamlento y aslstencia tecnlca a las entidades terrltoriales .
./ Control y monltoreo de la gesti6n publlca territorial
./ Apoyo a la gerencia y administracl6n del proyecto.
El 27 de dlclembre de 2013 se firm6 el Acuerdo Subsldlario entre el Oepartamento Naclonal de Planeacl6n y la Flnanclera de Desarrollo Territorial SA, para la ejecuci6n del proyecto Fortaleclmlento de las Entldades Territoriales, el cual ten la por objeto establecer las condlclones generales bajo las cuales FIN DETER prestarla el servicio de aslstencia tecnica al DNP para la ejecuci6n del Proyecto BIRF 8320-CO de acuerdo con lo establecido en los documentos del Proyecto: Acuerdo de Prestamo y Manual Operativo del proyecto.
Entre las obllgaclones del DNP, se encontraban las sigulentes:
./ Ejercer la supervisi6n y seguimlento a las labores que desarrolle FINDETER en cumpllmlento de sus responsabilidades .
./ Entregar a FINDETER los recursos a que se refiere el Artlculo IV del Acuerdo Subsidlarlo, en la oportunidad y formas establecldas, los cuales seran destinados por FINDETER a cubrlr los costos operativos, loglsticos, tecnlcos y adminlstrativos de los blenes y servlclos necesarlos para cumplir con el objeto del Acuerdo Subsidiario .
./ Poner a disposlci6n de FINDETER el Manual Operativo del Proyecto, el cual contendra los procedimlentos .detallados para ejecutar el proyecto, las responsabilidades, requerimlentos de contrataci6n, instancias y mecanismos de coordlnaci6n para la ejecuci6n de actividades, los procedimientos de adquislciones y para la gestl6n financiers del proyecto, los mecanismos de legallzacl6n de desembolsos del proyecto, asl como los indicadores para la verificacl6n y evaluacl6n del proyecto .
./ El DNP reallzara las gestiones correspondlentes ante las autorldades competentes para sollcltar la exoneracl6n de asumlr los costos que se generen por concepto del gravamen a los movlmientos financieros u otros gravamenes que con posterioridad se generen por la expedlci6n de nuevas dlsposlciones legales.
CREDITO 832o~co NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
A 30 DE JUNIO DE 2016
./ Elaborar los terminos de referencla de los procesos de seleccl6n y contrataci6n de acuerdo a las normas del Banco Mundlal y solicitar la no objeci6n al Banco, cuando se requlera .
./ lndicar el alcance tecnico, administrative y financiero que debe aplicar FINDETER en la ejecucl6n del objeto del Acuerdo Subsidlario .
./ Apoyar a FIN DETER en la interaccl6n con las entldades territoriales que participen en el proyecto.
El 24 de enero de 2014 se suscrlbi6 el Convenio Derivado No.1 del Acuerdo Subsidiario entre el Departamento Nacional de Planeaci6n y la Flnanciera de Desarrollo Territorial S.A.-FINDETER, para la ejecuci6n del proyecto Fortalecimlento de las Entidades Territoriales, cuyo objeto es establec.er las condlclones generales bajo las cuales FINDETER prestarla el servlclo de aslstencia tecnica al DNP para la ejecucl6n del proyecto "Fortalecimiento de las Entldades Territoriales, el cual fue financlado con recurses del credlto BIRF 8320-CO, suscrlto entre la Republica de Colombia y el Banco lnternaclonal de Reconstruccl6n y Fomento el 24 de diciembre de 2013, de conformldad con lo establecido en los documentos del Proyecto: Acuerdo prestamo y Manual Operative del Proyecto."
El 20 de enero de 2015 se suscribi6 Otrosl No.2 al Convenlo DNP OR 030-2014 en el cual se modlflc6 la clausula segunda del Convenlo Derivado - Supervisi6n de los contratos derlvados, asi mlsmo se dismlnuy6 el valor del convenio quedando por un total de $7.164.063.011. El 28 de Mayo de 2015 se suscribi6 el Otrosl No. 3 al Convenio DNP OR 030-2014 a traves del cual se adlcionaron recurses por valor de $5.824.931.600 quedando por un monto de hasta $12.988.994. 711 incluldos los lmpuestos, de lgual manera se ampll6 el plazo de ejecuci6n el cual se estableci6 hasta el 31 de dlclembre de 2015. El 8 de septlembre de 2015 se suscrlbi6 el Otrosl No. 4 al Convenio DNP-OR-030-2014 a traves del cual se redujeron recursos por valor de $5.361.000.000 quedando por un monto de hasta $7.627.994.711. El dla 10 de novlembre de,2015 se flrmaron las Actas de Terminacl6n Antlcipada por mutuo acuerdo del Acuerdo Subsidiario y el Convenio DNP OR 030-2014 celebrados entre el Departamento Naclonal de Planeacl6n y la Financlera de Desarrollo Territorial S.A.
La Republica de Colombia y el Banco Internacional de Reconstrucci6n y Fomento -BIRF, el 19 de octubre de 2015 suscrlbleron la enmlenda No. 1 al Acuerdo de Prestamo 8320-CO del 24 de diclembre de 2013, modlficando entre otras cosas, el numeral 1, literal A, Secci6n I del Anexo 2, pactando que el proyecto en mencl6n serla ejecutado por el DNP, con la ayuda de FONADE, para lo cual deberian suscribir un Acuerdo Subsidiario que se mantendra durante el resto de la implementaci6n del proyecto.
El dla 12 de noviembre de 2015 se suscrlbi6 el Acuerdo Subsidiario entre el Departamento Naclonal de Planeaci6n - DNP y El Fondo Financiero de Proyectos de Desarrollo - FONADE para la ejecucl6n del Proyecto Fortaleclmiento de las Entldades Territoriales hasta por valor de USO$ 67.500.000, cuyo objeto es establecer las condiciones generales bajo las cuales FONADE, en el marco de la llnea de negoclos denomlnada Gestl6n de Proyectos, prestara el servicio de aslstencia tecnlca al DNP para la ejecuci6n del proyecto Fortaleclmlento de las Entidades Territorlales, el cual es financiado con recurses del Acuerdo de Prestamo BIRF 8320-CO y de conformidad con lo establecido en los documentos del proyecto: Acuerdo de prestamo y Manual Operative del Proyecto_. El 25 de novlembre de 2015 se suscribl6 el Contrato lnteradmlnlstratlvo No. 1 Derivado del acuerdo subsldiario entre el Departamento Naclonal de Planeaci6n - DNP y el Fondo Financiero de Proyectos de Desarrollo - FONADE para la ejecucl6n del proyecto de Fortalecimiento de las Entidades Territoriales por valor de $30.361.000.000 con un plazo de ejecucl6n hasta el 31 de diciembre de 2016.
CREDITO 8320-CO NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
A 30 DE JUNIO DE 2016
PROYECTO FORTALECIMIENTO DE LAS ENTIDADES TERRITORIALES
ANTECEDENTES
El Plan Nacional de Desarrollo 2010-2014 en su artlculo 16, orden6 la puesta en marcha de un programa de generaci6n y fort~lecimiento de capacidades instituclonales para el desarrollo, dlrigido a apoyar a las entidades territoriales.
El DNP a traves de la Subdirecci6n Territorial y de Inversion Publica y la D1recci6n de Desarrollo Territorial Sostenlble diseM en conjunto con el Banco Mundial el Proyecto Fortaleclmiento de las Entldades Territoriales, el cual tuvo concepto favorable del Consejo Naclonal de Polltlca Econ6mlca y Social medlante el documento CONPES 3765 del 30 de Agosto de 2013.
La Republica de Colombia y el Banco Internacional de Reconstrucci6n y Fomento - BIRF, suscrlbieron el acuerdo de prestamo 8320-CO del 24 de dlciembre de 2013, por valor de 70 mlllones de d61ares, para la implementaci6n del Proyecto, de la misma forma el 19 de octubre de 2015 suscrlbleron la enmlenda No. 1 al Acuerdo de Prestamo 8320-CO del 24 de diclembre de 2013, modlficando el numeral 1, literal A, Seccl6n I del Anexo 2, pactando que el proyecto en mencl6n sera ejecutado por el DNP, con la ayuda de FONADE, para lo cual deberan suscribir un Acuerdo Subsidiario que se mantendra durante el resto de la implementaci6n del proyecto.
Dado lo anterior, FONADE y el DNP el 12 de noviembre suscribieron un Acuerdo Subsidiarlo en virtud del cual FONADE proveera apoyo tecnico, administrative, financlero, Juridlco, y operatlvo al DNP para la ejecucl6n del PROYECTO.
Para establecer las condlciones, procedimientos y lineamlentos a partlr de los cuales se presta el apoyo tecnlco, admlnistrativo, financlero, Jurldico, y operative, el DNP y FONADE, se suscrlben el contrato lnteradmlnlstratlvo Derivado del Acuerdo Subsidiario No. DNP-OR-060-2015 / 215082 - FONADE, que se reglra por las normas aplicables a la Banca Multilateral.
ADMIN1STRACl6N OE RECURSOS
DNP suministro los recursos a FIN DETER a partir de la vigencla 2014 hasta el 10 de novlembre de 2015, fecha en que se firmaron las Actas de Terminaci6n Anticipada por mutuo acuerdo del Acuerdo Subsidlario y el Convenio DNP OR 030-2014.
El dla 12 de noviembre de 2015 se suscribl6 el Acuerdo Subsldiario entre el Departamento Naclonal de Planeacl6n - DNP y El Fondo Financiero de Proyectos de Desarrollo - FONADE para la admlnlstraci6n de los recursos ejecutados del Proyecto Fortaleclmlento de las Entldades Territorlales, teniendo como parametro las necesidades de los recurses a partir de la programaci6n de caja trlmestral y el Plan Operativo aprobado para cada vigencia.
FONADE utilizara los recurses del credito para:
./ Ejecutar las actividades del proyecto indlcadas en el anexo 2 del Acuerdo de Prestamo .
./ Garantizar que el proyecto se lleve a cabo de conformldad con las salvaguardas sociales y ambientales y practicas aceptadas por el Banco Mundlal, asl como de acuerdo a las Normas para la prevenci6n y lucha contra la corrupcl6n en proyectos flnanclados con prestamo BIRF.
CREDITO 8320-CO NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIERO$
A 30 DE JUNIO DE 2016
FUENTE DE RECURSOS
El Acuerdo de Prestamo 8320-CO, tendra un costo de US$ 70.000.000 para su lmplementacl6n, dlcho acuerdo fue suscrito por la Republlca de Colombia y el Banco Internacional de Reconstrucci6n y Fomehto -BIRF.
POLITICAS Y PRACTICAS. CONTABLES
Departamento Naclonal de Planeacl6n
El Departamento Nacional de Planeaci6n aplica para el proceso de ldentlficacl6n, reglstro, preparaci6n y revelaci6n de sus estados contables, el Regimen de Contabilidad Publica adoptado medlante Resolucl6n 356 del 5 de septlembre de 2007, conforrnado por el Plan General de Contabllldad Publlca y el Manual de Procedimientos • Catalogo General de Cuentas - CGC. Asf mlsmo, las normas y procedlmientos establecldos por la Contaduria General de la Naci6n en materia de registro oficial de los libros y preparaci6n de los documentos soporte.
Los informes contables del Proyecto Fortalecimiento de las Entidades Terrltoriales se elaboran bajo el sistema contable de causacl6n, este slstema tlene come objetlvo establecer procedimientos adminlstratlvos y contables requerldos para el manejo y registro de las operaciones generadas en desarrollo dei Proyecto, esto permite el reglstro oportuno y adecuado de los hechos econ6micos inherentes del mismo y la verificaci6n posterior de las transacciones financieras.
Las transacciones econ6mlcas se registran en pesos colomblanos y se lleva control sobre las transacciones realizadas en d61ares.
Los registros y la informaci6n contable estan soportados en los documentos presentados por la Dlreccl6n de Contabilidad y Presupuesto de FIN DETER.
El DNP recibe por medic electr6nlco la lnformaci6n contable y financiera por parte de FINDETER, posteriormente realiza la digitacl6n, verificacl6n de saldos y elaboraci6n del archive piano el cual se reglstra en el Sistema de lnformaci6n Financiera SIIF.
Los informes de caracter especifico requerldos por el Banco Mundial son elaborados bajo los lineamientos establecidos en el Manual Operative del Proyecto.
La contabllidad del Proyecto es concordante con los hechos financieros y econ6micos, generando informaci6n confiable, Otil, pertinente, comprensible y oportuna.
El perlodo contable informado esta comprendido entre el 1 ° de enero y el 30 de junio de la vigencia fiscal 2016.
Flnanclera de Desarrollo Territorial • FINDETER
En sus registros contables y para la preparaci6n de sus estados financieros, la entidad utillza las normas prescritas por la Superintendencia Flnanclera de Colombia, Contadurla General de la Naci6n y en lo no establecido en ellas, las normas de contabllldad generalmente aceptadas en Colombia establecidas en el Decreto 2649 de 1993. Adlcionalmente con las polftlcas contables lnternas, que forman parte del Sistema de Gesti6n lntegrado.
--·~---.....-----------------------------5 CREDITO 832o~co
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS A 30 DE JUNIO DE 2016
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Fondo Financiero de Proyectos de Desarrollo - FONADE
Las politlcas de contabilidad y de preparacl6n de los Estados Financleros de FONADE estan de acuerdo con las normas contables especlales establecidas por la Superintendencia Financiera de Colombia, de acuerdo con la circular externa 100 de 1995, Resoluci6n 3600 del 14 de octubre de 1988 y demas normas complementarlas. A partir de 1993, entr6 en vigencia el Decreto 663, denominado Estatuto Organlco del Sistema Financiero cuyas normas fueron complementadas mediante circular externa 007 de 1997 denomlnada Circular Baslca Jurldica, con las cuales se regulan las prlnclpales actlvldades y operacJones del Sector Financiero. Los asuntos no contemplados por dicho organismo de vlgilancia se rigen por las normas de contabilidad generalmente aceptadas en Colombia contenldas en el Decreto 2649 de 1993.
CONVERSION
El DNP para calcular la equivalencla de d61ares estadounldenses a pesos colomblanos en el Proyecto, utlliz6 la tasa representative de mercado (TRM) vlgente en el dla de la transaccl6n.
FONADE para calcular la equivalencla de d61ares estadounidenses a pesos colombianos en el Proyecto, utiliz6 la tasa de monetizaci6n, o sea aquella reportada por SIIF el dla en que· fueron retirados los recurses de la cuenta especial y trasladados a la cuenta en pesos ablerta por FONADE, esta tasa se utlllzara hasta agotar el monto transferido.
EFECTIVO RECIBIDO
Durante el primer semestre del af'io 2016 no ingresaron recurses procedentes del Credito BIRF 8320 - CO a la cuenta especial No. 51498632 del Banco de la Republlca -DTN, a continuacl6n, se detallan los lngresos que ha recibido el credito durante los anos 2014 y 2015 con el fin de cumplir con los compromlsos del programa:
Fecha TRM V/r (En
pesos) 6/03/2014 2.045
24/11/2014 2.142 27/05/2015 2.543 13/10/2015 2.856 18/12/2015 3.333
TOTAL
-61----~·------
Vlr (En Dolares) V/r (En Pesos)
750.000 1.533.855.000 1.200.000 2.570.424.000
750.000 1.906.897.500 250.000 713.935.000
1.450.000 4.833.386 .. 500 4.400.000 11,558.498.000
CREDITO 8320-CO
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS A 30 DE JUNIO DE 2016
NOTAS DE CARACTER ESPECIFICO
ACTIVO
Nota 1
142402 - Recursos entregados en admlnlstracl6n
Corresponde al saldo de los recursos entregados a FONADE ya FINDETER para la ejecuci6n del Credito 8320-CO Fortalecimiento de las Entidades Terrltorlales en virtud del Acuerdo Subsldiario y · el Contrato lnteradministrativo No. 1 Derivado, esta cuenta tiene un saldo a 30 de Junlo de $3.544.072.562 detallado asl:
NIT ENTIDAD 800.096.329 FINANCIERA DE DESARROLLO TERRITORIAL • FIN DETER
899.999.326 :~~~g;iNANCIERO DE PROYECTOS DE DESARROLLO.
TOTAL
Vr (En Pesos) 37 .226.400,00
3.506.846.162,00 3.$44.072.562,00
Los recurses admlnlstrados por FONADE se encuentran depositados en la cuenta bancaria No. 492546213 del Banco de Bogota a nombre de FONADE- DNP BIRF y los recursos entregados a FINDETER se encuentran depositados en la cuenta bancarla No. 622043487 del Banco oe Bogota a nombre de BM-DNP-FINDETER Fortalecimiento Instil. E.T.,
Nata 2
240102 - Pro,yectos. de Inversion
Corresponde al valor de la cuenta por pagar a FINDETER por concepto de Costos Fijos y Variables del servlcio prestado en el mes de novlembre de 2015 por valor de $37.226.400.
INGRESQS
· Nata 3
470510- lngresos Fondos Reclbldos lnversl6n
Corresponde a los recursos obtenidos por el proyecto y trasferidos a FONADE durante la vigencia 2016 a traves de los cuales han desarrollado las actlvldades del mismo, a 30 de junio de 2016 el saldo de la cuenta asciende a la suma de $5.361.000.000, como se relaciona a continuacl6n:
FECHA
4/02/2016
GIROS A FONADE
TRM V/r (En Pesos)
3.382,20
TOTAL
V/r (En Dolares) V/r (En Pesos)
1.585.062,98 5.361.000.000
6.361.000.000
CREDITO 8320-CO NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
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.:1
Nota 4
480535 - Rendlmlentos sobre dep6sltos en admlnlstracl6n
Representa el valor de los rendimientos financieros generados por FINDETER y FONADE en la cuentas de ahorros numeros 622043487 y 492546213. del Banco de Bogota, en las cuales se reallzan los glros de recursos por parte del DNP para que estos sean administrados, estos rendimlentos financleros son relntegrados a la Direcci6n del Tesoro Nacional - OTN, a 30 de Junio de 2016 se ha reintegrado la suma de $95.619.259, detallados a contlnuaci6n:
FINOETER FONADE MES
V/r (En Pesos)
DICIEMBRE 2015 168.948,00
EN ERO 2016 175.011,00 21.280.585
FEBRERO 2016 25.390.186
MARZO 2016 176.246,00 23;899.499
ABRIL 2016 398.318,00 23.912.741
MAYO 2016 217.725,00
SUBTOTAL 1.136.248,00 94.483.011,00
TOTAL 95.619.259,00
A 30 de junio de 2016 FIENDETER y FONADE tienen por devolver los slguientes rendlmlentos financleros:
Nota 5
MES
MAYO 2016
JUNIO 2016
SUBTOTAL
TOTAL
5211 - Gastos de operacl6n - Generales
FINDETER FONADE
V/r (En Pesos)
377.932
217,837,00 21.638.323
217 .837,00 22.016.255,00
22.234.092,00
Comprende los recursos que ha utilizado el proyecto en los servicios que ha necesitado para el desarrollo de las actividades proplas de su operatlvidad, el saldo de la cuenta a 30 de junio de 2016 es de $1.854.153.838 como se relaclona a continuaci6n:
CREDITO 8320-CO NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIERO$
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COMPONENTE 1
1
1 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 4 5 5 5
5 5 5
TOTAL
COMPONENTE
521109. Comlslones, honorarlos y servlclos
IOENTIFICACION BENEFiCIARIO V/r !En Pesos)
10647235 JAIME ANDRES ORTEGA MAZORRA 28,402.948
10777883 CAMILO JOSE BERROCAL MENDEZ 23,870.250
12136536 CARLOS ALFONSO ARAUJO PERDOMO 47.194.600
12988534 ALVARO ANDRES RANDAZZO CORDOBA 26.600.000
13745629 EDGAR ALBARRACIN COGOLLO 36.233.600
17595497 MARCOS ANTONIO ATAYA SARAY 67.202.664
20685398 CRUZ GOMEZ VERONICA 9.280.000
207 40480 SANDRA MILENA ACERO RIVERA 46,771.200
23610544 NURY AMANDA ROJAS MORALES 47.194.600
40219952 ROSA ELENA ESPITIA RIA~O 73.312.000 40448863 PAOLA ANDREA CASTRO RINC6N 19.055.000 51903613 CLAUDIA INES QUINTERO L.IZARAZO 36.000,000 62100796 LUZ YOLIMA HERRERA MARTINEZ 36.975.999 52191194 CLAUDIA INES SEPULVEDA FAJARDO 46.400.000 52222651 LIBIA TATTAY BOLAlilOS 15.300.000 52516049 CLAUDIA MIREYA SANTOS NIETO 74.794.426 52985066 DIANA MARCELA CHAVES MANCERA 39.000.000 52999916 ANDREA CATALINA ORTIZ GONZALEZ 60.081.670 53050715 CAROLINA QUEVEDO GUAL TERO$ 27,107.375
65737955 LUZ MERY OSORIO PULIDO 47.194.600 67002501 M6NICA AMPARO CAICEDO GIRALDO 16,000.000 87246642 JAIME DIEGO LEDEZMA MENESES 47,194.600 68200159 CARLOS EDUARDO GONzALEZ FERNANDEZ 46.400.000 9Hi18310 MIGUEL ANGEL SANCHEZ VASQUEZ 38,000,000 94444549 ALEXANDER LEMOS BONILLA 16.000.000 94532822 JOHN WILLIAM OTERO VERGARA 27.640.000
830145893 COMBA INTERNACIONAL LTDA 450.901.267 1020715715 TATIANA ESCOVAR FADUL 36.000.000 1023672143 HANS WALTER CABRA HERNANDEZ 45.820.000 1026251846 NATALI ROCIO DUARTE BERMUDEZ 31.500.000
80261294 LUIS ALEJANDRO GALINDO TORRES 16. 162.664 1.587. 789,863
CUENTA 521138 Contratos de Admlnlstraclon IDENTIFICACION BENEFICIARIO
899.999.326 rc5NADE . V/r (En Pesos)
193. 199.317,00
CREDITO 8320·CO NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
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..
..
.. ·"'
COMPONENTE
Nota 6
1 1 1 1 3 3 3 3 3 3 3 3 3 5 5
CUENTA 521117 Vlatlcos y gastos de desplazamlento
IDENTIFICACION BENEFICIARIO 51903813 CLAUDIA INES QUINTERO LIZARAZO 91518310 MIGUEL ANGEL SANCHEZ VASQUEZ
1020715715 TATIANA ESCOVAR FADUL 1026251846 NATALI ROCIO DUARTE BERM0DEZ
10777883 CAMILO JOSE BERROCAL MENDEZ 12136536 CARLOS ALFONSO ARAUJO PERDOMO 13745629 EDGAR ALBARRACIN COGOLLO 23810544 NURY AMANDA ROJAS MORALES 40448883 PAOLA ANDREA CASTRO RINC6N 53050715 CAROLINA QUEVEDO GUALTEROS 65737955 LUZ MERY OSORIO PULIDO
. 87246842 JAIME DIEGO LEDEZMA MENESES 1023872143 HANS WALTER CABRA HERNANDEZ
52999916 ANDREA CATALINA ORTIZ GONzALEZ 800212545 AGENCIA DE VIAJES Y TURISMO GOLD TOUR S.A.S
TOTAL
5720 - Operaclones de enlace Recaudos
V/r (En Pesos) 477.680
1.057.500 822.500
1.163.500 3,78.870
12.052.673 7.207.444 9.023.489 2.572.790
408.900 6.847.214
10.564.141 3.696.189
74.745 16.817.223 73.164.858
Representa el valor de los rendimientos financleros generados por FINDETER y FONADE en la cuentas de ahorros numeros 622043487 y 492546213 del Banco de Bogota, en las cuales se realizan los giros de recurses por parte del DNP para que estos sean adminlstrados; estos rendlmientos flnancieros son reintegrados a la Direcci6n del Tesoro Naclonal - DTN, a 30 de junlo de 201.6 se ha reintegrado la suma de $95.619.259, quedando pendientes por devolver a la DTN a esta fecha los rendimientos financleros del mes de Junio y un saldo del mes de mayo para un total de $22.234.092.
CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Nota 7
Ejecucl6n de Proyectos de lnversl6n (Activos) - 83551 O
El saldo de la cuenta a 30 de junio de 2016 es de $454.122.532,85 compuesto por un saldo negativo de $84.242.266,77 que corresponden al efectivo con el cual cuenta el proyecto y el diferencial cambiario positivo acumulado por valor de $538.364.799,62.
La cifra de $454.122.532,85 equivale al saldo de USO $155.726,74 en la cuenta bancaria No, 51498632 a la TRM del 30 de junio de 2016 ($2.916,15)
A continuaci6n, se detallan los valores que componen la diferencia en cambio acumulada:
CREDITO 832o·CO NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
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Dlferencla en camblo
OIFERENCIA E~ CAMBIO ACUMULADA PROYECTO FORTALECIMIENTO OE LAS ENTIOADES TERRJTORIALES; SEVEN 140102 ·SUBUNIDAO SIIF U 042
DfTALLE TIPO dll:·15 an,-16 fab,16 mar-16 obr,16 m,1.16 jun-16
SALDO NCIAL 0.00 5 482 564.999.45 5.722.515454.45 514.832 602.44 470.660.712.84 443.996.737,48 477 951.836,61
TOTAL ACUMULAOO CREOITOS 0,00 0,00 0.00 0,00 o.oo 0,00 (RECIJRSOS PESOS REC800S) COP
TOTAL ACUMULAOO 0,00 0,00 5.361.000.000,00 0,00 0,00 0,00 o.oo o~erros (RETROS)
SALOO EN PESOS 0,00 5.462.564.99M5 361.511.454,45 514.832.602,44 470.660.712,64 443.991.737,48 477.961.138,81 SALOO DE LA CU:NTA 06LARES 1.740.789,72 1.740.789,72 m.12s,14 155.726,74 155.720,74 155.726,74 155.726,74 OESKJNAOA SEGUN USS REPORll:OlN mMALCERRE 3.1'9.47 3287.31 3.308,00 3.022 35 2.851,14 3 06917 2.916.15 SALDOOE LA
PESOS CUE NT A COP 5,482,584.199,45 5,722.515.454,45 514.832.602,44 470.660.712,64 443.998.737,46 477.951.834,81 454.122.532,85 OESIGNAOA AL CIERRE OIFERENCIA EN CAM810 CTAS &lvst 2399S045S.00 15l.317.147,99 -4417UIUO -26.681.975,16 33.953,101, 13 -m2U05,76 OIFERENCIA EN CAMBIO 20S.807 266-22 445 757721.22 839.025 324,21 554.902.9'79,41 521241.004,25 562.194.IOS,34 538J64.799.6l
Nata: En los anos 2014 y 2015, se gener6 diferencia en cambio correspondiente a los reintegros de vlgencias anteriores realizados por FINDETER a la D1recci6n del Tesoro Nacional - DTN como se relaciona a contlnuacl6n:
FECHA TRM USO REINTEGRADOS VALOR (En Pesos} 26/01/2015 2.386,50
USD 96.375,45 $ 230.000.000100 24/04/2015 2.471,21 $ 238.163.975,79 $ (8, 163.975,80)
FECHA TRM USO REINTEGRADOS VALOR (En Pesos) Ar\JO 2014
USD 16,334,33 $ 39.437.445,00 22/12/2015 3.332,70 $ 54,437.421,59 $ (14 .. 999 ,976,59)
TOTAL $ (23,Hi3 .. 952,82)
Nota 8
Ejecuci6n de Proyectos de Inversion (Gastos.) - 835511
Representan el valor acumulado de la ejecucl6n del proyecto, su saldo a 30 de Junio de 2016 es de $8.159.058.057,58 equlvalentes a los recurses que ha utllizade el preyecto en page de honoraries, gastos de desplazamlente, tiquetes cerrespendlentes a los componentes 1,3,4,5 y page per la admlnlstraci6n de los recurses, seivicios que ha necesitade para el desarrello de las actividades proplas de su op·eratlvidad.
Nota 9
Ejecucl6n de proyectes d.e lnversl6n - 891516
Refleja la contrapartida de las cuentas 835510 - Ejecuci6n de Proyectos de lnversi6n (Actives) y 835511 . Ejecucl6n de Proyectos de lnversl6n (Gastos); la funci6n de esta cuenta es centrolar les recurses dlsponlbles (efectivo) a la fecha y los ejecutades (gastos) en vlgenclas anteriores. El saldo a 30 de Junio de 2016 asclende a $8.613.180.590,43 ·
l,1 CREDITO 8320-co NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
A 30 DE JUNIO DE 2016
·.,o
CUENTAS DE ORDEN AC.REEDORAS
Nota 10
Banca Multilateral • 935002
Registra el saldo que tiene el DNP por recibir del Banco Mundlal def prestamo BIRF 8320-CO, el cual a 30 de junio de 2016 es de $191.299.440.000 esta cffra se determln6 tomando el valor por desembolsar de US$65.600.000 y se aplic6 la TRM publicada en el Banco de la Republlca del 30 de Junlo de 2016 la cual es $2.916,15
Nota 11
Paslvos - 935501
Esta cuenta representa el saldo de los compromisos pendlentes por pagar con corte a 30 de junlo de 2016 su saldo es de $25.000.000.000
UEJ RUBRO COMPROMISO PAGOS
03-01-01-042 C-620-1000-134-0-10212 $ 26.000.000.000 $0
Nota 12
Ejecucl6n de Proyectos de lnversl6n (lngresos)- 935502
Comprende los desembolsos reclbidos por el Banco Mundial def prestamo BIRF 8320-CO, a 30 de junio de 2016 estos asclenden a $11.558.498.000,00 detallados asf:
ING RESOS A LA CU ENT A EN DOLARES BANCO DE LA REPUBLICA
FECHA
6/03/2014 24/11/2014 27/05/2015 13/10/2015 18/12/2015
TRM V/r (En Pesos)
2.045 2. 142 2.543 2.856 3.333
TOTAL
Nota 13
Presta mos por Reclblr - 991507
V/r (En Dofares) V/r (En Pesos)
750.000 1.533.855.000 1.200.000 2.570.424.000
750.000 1.906.897.500 250.000 713.935.000
1.450.000 4.833.386.500 4.400.000 11.558.498.000
Refleja fa contrapartida de la cuenta 935002 • Banca Multilateral, su funcl6n es controlar los recursos pendlentes por reclblr del Banco Mundlal por el prestamo BIRF 8320-CO; el saldo de esta cuenta a 30 de Junio de 2016 es de $191.299.440.000,00 equlvalentes a US$65.600.000,00 a la TRM publlcada en el Banco de la Republica del 30 de junio de 2016 la cual es $2.916.15.
CREDITO 8320-CO NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
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Nota 14
Ejecucl6n de Proyectos de lnversl6n - 991522
Refleja la contrapartida de las cuentas 935501 Ejecucl6n de Proyectos de lnversl6n (Pasivos) y 935502 -Ejecuci6n de Proyectos de lnversi6n (lngresos), su funcl6n es controlar los recurses recibldos del Banco Mundial por el prestamo BIRF 8320~CO; el saldo de esta cuenta a 30 de Junlo de 2016 es de $36.558.498.000,00.
So~_if SONIA JARAMILLO MILLAN Contador ONP T.P 126374-T
~ Elaborado por: Diana Marcela Chaves Mancera Contador Publico TP-157933-T
CREDITO 8320-CO NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
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CONCILIACI N DE LA CUENTA DESIGNADA
No DE PR STAMO/DONACI N: 83200-CO
NOMBRE DEL BANCO: Banco de la Re ubllca NUMERO OE CUENTA: 51498632
MONEDA OE LA CUENTA: USD
4. Saldo al 30/06/2016 segun Estado Bancarlo 155.726,74 5. Monto de la Sollcltud adjunta No. FET·008 6. MAS monto pendlente de reponer por el BIRF/1 0,00 7. MAS retires efectuados aun no sollcltados al BIRF/2 1.464.528, 14 8. MENOS montos debltados despues de la fecha del estado adjunfo (*) o,oo 9. MENOS lntereses 0,00 10. Total para conciliar con cl item 3 (4 + 5 + 6 + 7 - 8- 9) 1.620.254,88
[10.· Di~cropancias cntre 3 y 10 * o,o\
Explicaci6n de difcrencias y obsorvaciones 1/ Valor pendiente de reposlci6n oor el BIRF
0,0
Total 0,0
2/ Retiros efectuados aun no solicitados al BIRF Saldo de la Cuenta Qperativa FINOETER {/mport6 en moneda local ea.en USciJ• 12.737,82 Saldo de la Cuenta Qperativa FONADE (lm,:,orte en moneda local ea.en USDJ** 1.043.316,89
Relacion de paaos aun no recuoerdos v/o sollcltados 408.473,44 1utros (Se adJunta relacl6n de oaaos efectuados aun no sollcltados) Total 1.464.528, 14
Obsorvaclones:
• Recursos en Cuenta No 622043487 del Banco de Bogola a nombre de FINDETER por valor de $ 37.226.400 a una lasa de cambio de$ 3.112,96 para un total de USO 12.737,62
" Recursos en Cuenta No 492546213 del Banco de Bogota a nombre de FONADE por v13lor de$ 3.528.5:)5.736 a una lase de camblo de$ 3.382,20 para un total de USO 1.043.316,89; recursos en admlnlslracl6n del FONDO FINANCIERO DE PROYECTOS DE DESARROLLO • FONAOE de acuerdo con el CONVENIO DNP•OR--060-2015
1 Elaboro: Edison Reyes Saenz
1)
2)
3)
CONCILIACION DE SALDOS BANCARIOS
# 0 er11cl6n Banco Cuenta No. PRESTAMO BIRF 8320 CO Banco de la Re ubllca 51498632
SAL DO EN CUE NT A BANCARIA
DEPOSITOS NO ACREDITADOS
TOTAL
MENOS CHEQUES Y PAGOS PENDIENTES DE COBRO (1)
AJUSTES (2)
SALDO REAL EN CUENTA BANCARIA
SALDO EN LIBROS DEL PROGRAMA
DEPOSITOS NO REGISTRADOS
(MENOS) PAGOS O COSTOS NO REGISTRADOS
SALDO AJUSTADO EN LIBROS DEL PROGRAMA
OIFERENCIA
Flrma Autorlzada
1
M.oneda Perfodo ue flnallza el us A 30 OE JUNIO DE 2016
155.726,74
0,00
155.726,74
0,00
0,00
155.726,74
155.726,74
0,00
0 00 ( .. )
155.726,74
0 00
1Ji SONIA JARAMILLO MILLAN
Contador ONP
T.P. 126374-T
i r1 ;,. fl HI! H ~ :g ~ti 11 ll fl
t ~ I !I'.
·111 if: II
iii I
1111,1 ol!i u aa
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llf ;- .. '"·· i
; ~! Pages con recurse de destinaci6n especlfica
Usuario Solicit.ante:
Unida<:I 6 Subunidad Ejecutora Solicitante:
Fecha y Hora Sistema:
Entidad financiera: Banco Republica Cuenta bancaria: 51498632
MHdchaves
03-01--01-042
2016--07-25-12:16 p. m.
Moneda:
DIANA MARCELA CHAVES MANCERA
ONP PROGRAMA DE FORTALECIMIENTO
Nombre de la cuenta: OTN 810 8320-0C PROYECTO DE FORTALECIMIENTO INSTITUCIONAL SUBNACIONAL
Numero documento deslinacion Especifica:
OOLARES
614
Fecha de pago de la orden de pago:
Fecha extracto a: 2016--03-31
Pa...CIOO del &enefiaano de Pago catalogo
1nstltucior,al que generola O?
1den1Iticaao Desaipoor,
" 03-01--01-042 899999316 FONOO
FINANCIERO DE PROYECTOS OE
OESARROlLO FONAOE
TOTAL
Oesde: 2016--01--01
Saldo del extracto:
Numero Valor COP del Comprormso
Comprom, so
315 5.361.000.000,00
5.361.000.000,00
Hasta:
155.726,74
C6d,gode Monedade! CompromlsO
Pesos
2016--03-31
Fecha de pago Oroende Valor fasa de Camtl'.> de la ordell de pagoNo monetaadc>
pago o'.)d90
2016-D2-04 18860516 1.585.062,98 3382,20
1.585.062,98
Vaior OMO pagado en COP
5.361.000.000,00
5.361.000.000,0 0
Pos,ci6n de! Codigo Brenes• calafogo SeMCIOS
p,esupuesial de gaslos
C-520-1000-134-0-10212
Pagina de
-~
IIF .. ~-·«j , =i Movimientos cualtas bancarias
Entidad financier.,
Nombre de ta went!
r,po de cuen1a bancaria
ripe de moneda
Fuente de Financiation
Situaci6n de fondos
Movimienlo bancario
Banco Republica
DTN BID 8320-0C PROYECTO DE FORTALECJMIENTO INSTITUCIONAI. SUBNACIONAL
Corriente
DOlARES
Naci6n
CSF
Desde: 03/01/2016 Hasta: 30/06/2016
Cuenta Bancaria
Saldo lnicial
Total M<Mmienlos Credito
T olal Movimientos Debito
SaldoFinal
Estado de la cuenta
Usuario Solicitanle:
Unidad 6 Subunidad Ejecul0'3 Softdtanlc:
Fecha y Hora Sistema:
51498632
1.740.789,72
(pesos):
1.585.062,98 (pesos): 5.361.000.010;96
155.726,74
Activa
MHdcNr<es DIANA MARcaA CHAVES MANCERA
03-0Hl1-042 ONP PROGRAMA OE FORTALECIMIENTO
2016-07-25-12:15 p. m.
Pagina 1 de 1
Aiio Fiscal; !016
Vieencia: Actual
Periodo: Encro-Juaio
l:f.J :-10:\.lBRE l'EJ ! Rl'.BRO Rf<C 0£.<;(.:Rll'CION ~PR. l'IICL\l APR.. ADKIONADA APR. \.IGENTE Al'R.
COMPROl\flSO OBLIGACIO~ ORDEJ\ I P\(;()S <DP OISPOl\'181.E l'A<.O
63--01-0J-0,,12 DNP ~OCRAMA DE C -520-1000-134--0-
14 HONOIURIOS S ?.'S.000.000.000.00 S 2.<.000.000.000.00 S 2.<.000.000.000,01 5 25.000.009.000,00 S0,00 5 L<.000.000.000.00 S 0.00 saool S0.00 FORTAU:CL\t!E!'CTO 10212
Periodo informado: 1 de juf10 al 31 de didembre de 2016
DEPART AMENTO NACIONAL OE P!.ANEACION
CREDITO 4320-C() FORT AI..ECIMIENTO DE LAS ENTIDADES TERRITORIALES
ESTADO oe INVERSIOHES ACUMULADAS
(Cifras expresadas en miles de pesos)
CONCEPTOS SAl.00 ACUMULADO
ANTERIOR PERJOOO INFORlllAOO (Aj TOT AL ACUUULADO (B)
TOT AL PLAN DE l'IVERSIOHES OELPAD(CJ % DE AV>HCE (O)= (B) I (C}
OTROS OTROS RECURSOS
OTROS PRESTIIMO BM I RECURSOS
OTROS PREST AMO BM I RECURSOS
PRESTAMO I OTROS PRESTMIOBM I RECURSOS f PRESTAMOBM BM RECURSOS
~ li:flhdN ea l!fectwo ~n ,Recusos dei Pre5lamo 11.558.496 9238912 20.797.410 133.580244 101ros Recursos {lndui' ktteresas y Otrosl (1) 164.373 184.799 ;349.172 IT ata1 F11e<>tes ( a) 11.722.871 U23 .. 711 21.1 "6.581 133.580.244 llrMnloll
~ 2
1.6(17207 1.624.457 3.321.664 53.907 .32&1 OI 6,16% 21l§_.243{ DI I 0,00%
'e 3 _____ I 2.ns.s1of I 888.8031 I 3.662.6131 I 62.076.6481 DL_ - -··-- 5.90%
I 0~ 27.31'11.
4 I 119.9441 I 73.8691 I 193.8131 I 583.~I DI G<,ITIJ>Qnellle5 I_ _ 3.5661l971 I 1.001.~~L- I 4.567.<1211 I 16.726.0381 DI Total_l-ioaes (b) I 8.159.os&I I 3..58&ASJI I 11.1.u511 I I 133.58ll.244I ol 8,79%:
O'Ya 0% 0%
Olios Pages( C 1.. ·-------·- ---··-·----------1 _______ 1.~2.,~ I 138.8001 I 281.0281 I ·-- I (!, ___ .Q,QO'lo! 0%1 !F-Disponiblos:(a-1>-c)=(d) I 3..421.6741 5.6911.368 9.1Z0.043 0 0.00%1 0%
!ruasot.1enos)Dife<enciaCa,nljariaCelC:l __ I -se1~L _ -.3!1.~---- I -~1.5261 I J _ _L__ooo,.J _fl'!(,_ ~ariacionNetadelEfectiv<>Jd-el=(f} I 3..983.2031 I 5.738..3661 I 9 .. 121-561'1 I l 111_ o~! O"!. !Saldosc:ontlbie64le_l1()8!1llr1ieoEf.ctioto I J I , .. ,.,,.,:n\.'fj f j I __ _J . __ ±_ _ _c
Ef11a_ cuen1a Bancalia c1e1 Provecto ,01 1 1 r · ;;"-.,·:·;i, 1 I Ef1 la Cuenla Especial (h) I 5.482.5651 I' '>:,'';..('<!.-,;Cf.»J -~ En la Cuenca Bancaria del MHCP ·,c,.:_:.c:'/,~"f:~ l:,f~::cr,:,.
~.123 I ';'"s:'.c'"-f>·::·,~ .-,,, ,. ',v:·: :)t• ' .. ,;J;11:;;
En °"3osilos Entregados en Administradoo _Fi<!uc:i;1S y Olros fol 37.395 ,,,~,.~~:':' 4 !~:=I --p~~" :,:,~~;;::;;·,;·:;n~:;~~~~;~~ 1 ·· •-I Total Sald9s Cofttables de .Apettwa en Efectlv.c>_ {g~)'= (D 5519.960
Menoe~ x P-{k) 56.768 g.e!!..!~I F :~j~~;~t~~::!:P,, Hec:Uvo Helo QiSPonllle (f<i-lc) = (I) 4.877.197
Saldos~~~aldarn ,,: .. ,· . ·:'''\.;:,1,·,:f.ii";;::';:'l,;'ll;;:iwt;;;;,.,,,,:f'' •
942..977 ,;~~1:;~~:.:~~:;;~:~~~;~~~,~~~ •-· En .ta. CIJenta Bancaria de! Proyectp (ml En la Cuenta Especial {n) 454.123
En DepositQs E~ Admil is11;3ciou Fiducias y ~ <l!l.Ll_ =l-~-075 8.860.726 .. ~- .:~~;~a:~:~.,=~~~:.;;:f:!~.;~:~;~· -En la~ Ba,,ca,ia .d!i'l. UHCP
Total Saklos al Cie1Te en Ef«:Clvo (1n+n•o) = (pj 4.077.197 '·< C''W'· ':•'•f \'fl 9..803.703 .+· .;J>_ .... f;;_,;r, .. --·:,1,_- ~'·-~-;~ .r:1-~.:t,f;,.,< ·, ,.,,.,
("") En 1os a11os 2014 y 2015. se genet6 diferenda en cambio caresponcliente a m reinlegros de vigendas a,teocxes realzados per FINDETER a la Oirecci6n del T esoio NaCional - OTIII per valor de $23.163.952,82
("i Caresponcle al saldo de las teQJl'SOS enln!gados a FINOETER ya FONADE para la ejecuciOn del Proyeclo en ¥irtud de! Acuerdo Sllbsi<iario y el Convenio Oerivado, recurses qua se encuenlran deposlla<los en las aKll1las bancarlas No. 622043487 y 492546213 d8I Banco de Bogoca a nombre de BM-ONP-rt.lOETER Fortaledmlento bsUt. E.T •• y FONAOE - CNP BIRF
F'/2~? sut:C7oRAFNANCERA
~,.:~J CONTADORA ONP
,.
, ..
Cuenta
142402 240102 470510 480535 521109 521117 521138 572080 835510 835511 891516 935002 935501 935502 991507 991522
DEPARTAMENTO NACIONAL DE PLANEAC16N PROYECTO FORTALECIMIENTO DE LAS ENTIDADES TERRrTORIALES
BALANCE POR PROYECTO
Per1odo de Julio a dlclembre de 2016 (Presentacl6n por cuentas)
Clfras en Pesos
Nombre Cuenta Nota Saldo Debito
Recursos entregados en admlnlstracl6n 1 8.710.448.338,00 Proyectos de Inversion 2 Inversion 3 Rendimlentos sobre deoosltos en admlnistraclon 4 Honorarlos. Comlslones v Servicios 5 4.565.434.038,00 Vlatlcos y oastos de desolazamlento 5 296.622.606.00 Contratos de admlnlstraclon 5 578.549.898.00 Recaudos 6 234 .508 .841.00 Actives 7 942.976.928,40 Gastos 8 11.745.510.761.58 Elecucl6n de Provectos de Inversi6n 9 Banca Multilateral 10 Pasivos 11 Inoresos 12 Prestamos oor Reclblr 13 187 .514.367.900.00 EJecucl6n de Proyectos de Inversl6n 14 37.634.226.515,00
TOTAL GENERAL 252.222,645.825~28
Saldo Credito
0,00 14.1SLOS4.880,00
234.508.841,00
12.688.487.689,98 187.514.367.900.00 16.836.816.915,00 20.797.409.600.00
252,222.645.825,98
El presente Balance muestra las clfras contenldas en el Libre Mayor de Saldos y Movlmlentos del SIIF Nacion II
Fl R Zlll.IAN SALAMANCA DIAZ ubdlrectora Flnanclera
~~lj & SONIA lARAMIL~ILl.:AN Coordlnadora Grupo de Contabllldad
snr -Sistema integrado de informaci6n financiera Pagina 1 de 3
Consu?te ,.h,ldos y Movimlen~oe poi' ::'C;
Codl1io rel 03-01-<l 1-042 Dssc~l;,ckm PC! ONP PROGRAMA DE FORTALECIMIENTO Fsci11: 2017-01-24 Fecht lr.lc!al f'.3~ioc!o :r.:cli:· 2016-07-01 :=-.chi ;:-1:;ai rerl~cc F!nal 2016-12-31 _ ..... _..,. ___
Codlgo Cetc.lpc!on Stiic!o l:ilcltl Movlmlentos Mov!ml,;,iitos 8elc!o Find Deblto Credito
1 ACTIVOS 3.544.072.562,00 8.827.281.280,00 3.660.905.504,00 8.710..448.338,00 1.4 DEUDORES 3.544.072.562,0b 8.827.281.280,00 3.660.905.s°'~.oo 8.710.448.338,00
Al'JTICIPOS O SALDOS A 1.'1,.22 FAVOR POR IMPUESTOS 0,00 0,00 0,00 0,00
Y CONTRIBUCIONES 1.4.22.02 Retenci6n en la ruente 0,00 0,00 0,00 0,00
1.tl,.22. 10 Saklo a favor de lmpuestos 0,00 0,00 0,00 0,00 a las ventas RECURSOS
1.4.24 ENTREGADOS EN 3.54·4.072.562,00 8.827.281.280,00 3.660.905.504,00 8.710.448.338,00 ADMINISTRACION
1.4.2•1.02 En admlnlstracl6n 3.544.072.562,00 a.ai1.2a1.280,oo 3.660.905.504,00 8. 710.448.338,00 1.4.70 OTROS DEUDORES 0,00 0,00 0,00 · 0,00 1.4.70.90 Otros deudores 0,00 0,00 0,00 0,00 2 PASIVOS 37.226.400,00 37.226.400,00 0,00 0,00 2.4 CUENTAS POR PAGAR 37.226.400,00 37.226.400,00 0,00 0,00
ADQUISICION DE BIEi\JES 2.4.0i Y SERVICIOS 37.226.400,00 37.226.400,00 0,00 0,00
i\JACIONALES 2.4.01.02 Proyectos de Inversion 37.226.400,00 37.226.400,00 0,00 0,00 2.4.25 ACREEDORES 0,00 0,00 0,00 0,00 2.'!.25.52 Honor&rlos 0,00 0,00 0;00 0,00 2.4.25.90 Otros acreedo;es 0,00 0,00 0,00 0,00
RETEt-.'CION EN LA "' 2.'i.36 FUENTE E IMPUESTO DE 0,00 0,00 0,00 0,00
TIMBRE 2.4.36.03 Honorarios 0,00 0,00 0,00 0,00 2.4.36.03.001 Retenldo · 0,00 0,00 0,00 o,oq 2.4.36.03.002 Pagado 0,00 0,00 0,00 0,00 2.4.36.05 Servicios 0,00 0,00 0,00 0,00 2 .4.36.05.001 Retenldo 0,00 0,00 0,00 0,00 2.4.36.05.002 Pagado 0,00 0,00 0,00 0,00
2.4.36.25 lmpuesto a las ventas · 0,00 0,00 0,00 0,00 retenldo por conslgnar
2.<!-.36.25.003 lmpuesto a las ventas 0,00 0,00 0,00 0,00 retenldo por servlclos
2.4.36.25.004 lmpuesto a las ventas. 0,00 0,00 0,00 0,00 pagado por servlcios Retenclon de lmpuesto de
2.4.36.27 lndustrla y comerclo por 0,00 0,00 0,00 0,00 compras
2.t,..36.27.003 Retenido por servlcios 0,00 0,00 0,00 0,00 2A.36.27.00<! · Pagado por servlcios 0,00 0,00 0,00 0,00
2.4.90 OTRAS CUENTAS POR 0,00 0,00 0,00 0,00
~ https :f/portal2.siifnacion.gov .co/SIIF .Presentacion/Servicios/GEN/,Danalnfo=.as3Aiixgw... 24/01/2017
, SIIF. Sistema integrado de informaci6n financiera Pagina 2 ','le -3
PAGAR
2.4.90.15 Obllgaciones pagadas por 0,00 0,00 0,00 0,00 terceros
3 PATRIMONIO 0,00 0,00 0,00 0,00
3.1 HACIENDA PUBLICA 0,00 0,00 0,00 0,00
3.1.05 CAPITAL FISCAL 0,00 0,00 0,00 0,00
3.1.05.01 Nacion 0,00 o.oo 0,00 0,00
3.1.06.01.001 Capital fiscal naclon 0,00 ci,00 0,00 0,00
3.1.05.01.002 Resultado del ejerclcio 0,00 0,00 0,0( 0,00
3.1.10 RESULTADO DEL 0,00 0,00 0,00 0,00 EJERGICIO
3.1.10.01 Excedente del eJerclclo 0,00 0,00 0,00 o·,oo 3.1;10.02 Deficit def eJerclclo 0,00 0,00 0,00 0,00
4 11\!GRESOS 5.456.619,259,00 653.175,00 8.929.597.637,00 14.385.563.721,00
A.7 OPERAClONES 5.361.000.000,00 0,00 8. 790.054.880,00 14.151.054.880,00 INTER INST ITU C!Oi\lALES
4.7.05 FONDOS RECIBIDOS 5.361.000.000,00 0,00 8.790.054.880,00 14.151.054.880,00
,u .05.10 lnversi6n 5.361.000.000,00 0,00 8.790.054.880,00 14.151.054.880,00
4.8 OTROS li'!GRESOS 95.619.259,00 653.175,00 139.542.757,00 234,.508.841,00
4.8.05 FINANCIERO$ 95.619.259,00 653.175,00 139.542. 757,00 . 234.508.841,00 Rendlmlentos sobre
•:-.8.05.35 dep6sltos en 95.619.259,00 653.175,00 139.542. 757 ,00 234.508.8/.!,1,00 admlnistracl6n
6 GASTOS 1.949.773.097,00 3.725.34.i.286,00 0,00 5.675.115.383,00 5.2 DE OPERACION 1.854.153.838,00 3.586.452. 704,00 0,00 5.440.606.542,00
5.2.11 GENERALES 1.854.153.838,00 3.586.452. 704,00 0,00 5A40.606.542,00
5.2.11.09 Comislones, honorarios y 1.587 .789.663.00 2.977.644.375,00 0,00 ~.565.434 .038 ,00 servlclos
5.2.11.17 Viatlcos v oastos de vlaje 73.164.858, 00 223.457. 1'1·8,00 0,00 296.622.606,00
5.2.11 ;38 Contratos de 193.199.317,00 385.350.581,00 0,00 5 78.549.898,00 adminlstracion
5.7 OPERACIONES 95.619.259,00 138.889.582,00 0,00 234.508.841,00 INTERINSTITUCIONALES
5.7.20 OPERACIOl'J.ES DE 95.619.269,00 138.889.582,00 0,00 234.508.84!,1,00 · ENLACE ..
5.7.20.80 Recaudos .95.619.259,00 138 .889.582 ,00 0,00 234.508.841,00
8 CUENTAS DE ORDEN 0,00 4 .188 .265 .367,40 4 .188 .265 .387,4( 0,00 DEUDORAS ..
8.3 DEUDORAS DE 8.613.180.690,43 "1-.188.265.,367,40 112.958;267,85 12.688 .48 7.689 ,98 CONTROL EJECUCION DE
8.3.55 PROYECTOS DE 8.613.180.590,43 4.188.265.367,40 112.958.267,85 12.688.487 .689 ,96 INVERSION
8.3.55.10 AcUvos 454.122.532,85 601.812.663,40 112.958.267,85 942.976.928 AO 8.3.55.11 Gastos 8.159.058.057,58 3 .586.452. 704,00 0,00 11.745.510. 761,58
OTRAS CUENTAS 8.3.90 DEUDORAS DE 0,00 0,00 0,00 0,00
COI\JTROL
8.3.90.90 Otra~ cuentas deudoras de 0,00 0,00 0,00 0,00 control
8.9 DEUDORAS POR -8.613.180.590,43 0,00 4.075.307.089,5 5 -'12.688.'!-87.689,98 CONTRA (CR) DEUDORAS DE
8.9.15 CONTROL POR CONTRA -8.613.180.690 ,43 0,00 4.075.307.099,5 5 -12.688.487.689,98 (CR)
8.9.15.16 Ejecuclon de proyectos de -8.613.180.590,'l,3 0,00 4.075.307.099,5 5 -12.688.487.689,98 inversion
https ://portal2.siifnacion.gov .co/SI IF .Presentacion/Servicios/GEN/,Danalnfo= .as3Aiixgw... 24/01/2017
·SIIP - Sistema integrado de informaci6n financiera Pagina 3 de 3
8.S.15.90 Otras cuentas deudoras de 0,00 0,00 0,00 0,00 control
9 CUENTAS DE ORDEN 0,00 64.560.362.985,00 64.560.362.985,00 0,00 ACREEDORAS
9.3 ACREEDORAS DE 227.857.938.000,00 35.4-71.4 77 .285,00 32. 762 .133. 700,00 225.148.59'...415,00 coi,!TROL
9.3.50 PRESTAMOS POR 191.29.9.44,Q.000,00 27,308.294.200,90 23.523.222.100,00 18,7.51.4,367.9q9,.0q RECIBIR
9.3.50.02 Banca multilateral 191.299.440.000,00 27.308.294.200,00 23.523.222.100,00 187.514.367.900,00 EJECUCION DE
9.3.55 PROYECTOS DE 36.558.498.000,00 8.163.183.085,00 . 9.238.911.600,00 37.634.226.516,00 INVERS10M
9.3.55.01 Peslvos 25.000.000.000,00 8.163.183.085,00 0,00 16.836.816.915,00 9.3.55.02 lngresos 11.558.498.000,00 0,00 9.238.911.600,00 20. 797 .409.600 ,00
9.9 ACREEDORAS POR -29 .088.885. 700 ,00 31. 798.229.285,00 -COI\ITRA (DB) 227.857.938.000,00 225.148.594.416,00 ACREEDORAS DE
9.9.15 CONTROL POR CONTRA 227 .857 .938.000,00 29.088.885.700,00 31.798.229.285,00
225.148.594..415,00 (DB)
9.9.15.07 Prestamos por reclblr -191.299.440.000,00 23.523.222.100.00 27.308.294.200,00
187.514.367.900,00
S.9.15.22 Ejecucl6n de !')royectos de -36.558.498.000,00 5.565.863.600,00 4A.89.935.085,00 -37.634.226.515,00 inversl6n
TOTALES-> 10.987 .691.318,00 81.339.131.493,40 81.339. 131.493.40 28.771.127.442,00
https ://portal2.siifnacion.gov .co/S IIF .Presentacion/Serv icios/GEN/,Dana Info=.as3Aiixgw... 24/01/2017
OEPARTAMENTO NACIONAL DE PLANEACION CREDITO 8320.CO FORTALECIMIENTO DE lA5 ENTIDADES TERRITORIALES
CONCILIACION ESTADO DE INVESION ACUMULADA Vt BALANCE GENERAL DEL 01 DE ENERO AL 31 OE OICIEMBRE DE 2016
(Clfru eMpr•sadas en mll11 de peso, I
DETALLE I l Entrada en Etecilv6 ilngresos)
Oesembolsos Acumllados
DESCRIPCION CUENTA Oesembolso 935502
Desembolso 935502 Oesembolso 935502 Desembolso 935502 Rendlmlentos flnancleros A~o 2014 480535 Rendlmlentos flnancleros A~o 2015 480535 Rendimlentos financferos semewe A/lo 2016 480535 Rendlmlentos flnancleros por devolver por parte de FONADE
2 Inversion Acumulados de las slgulentes cuentas contables DESCRIPCION CUENTA Componente l,2,3,4 y 5 835511
3 (Maso Monos) Dlferenda Camblarls ( e) DESCRIPCION CUENTA Oiferencla en camblo cuenta bancarla 835.510002002 · l)lferencla en camblo giro $230.000.000 26 enero 2015, relntegrudo el 24 ubrll 2015 480601 Olfcrcnclu en camblo giro USO $16.334,36 de vlgenclas onterlores el die 22 dlclembre 2015 480601
4 Slldos Conubles de Apertura en Efectlvo DESCRIPCION CUENTA Saldo en la cuenta Bencarla del proyecto (o) Saldo en la cuenta Especial (n) 835510002
S CuentU por pogar (kl DESCRIPCION CUENTA
Cuenta Retention en la fuente FONADE e Die 2016 2436 Cue.,11 Acree<lores FONADE o Junlo 2016 2425 Cuenta Retenclones en la fuente FONADE a Junlo 2016 2436 Cuenta Dcudoros FONADE a Junlo 2016 1470 Cue~!I Adqulslclon de B/S Nactonalas DNP a Junlo 2016 2401 Ratenclones sobre rendlmlentos flnancleros oct 2016 Re ten clones sobre rendlmlentos flnanc;leros nov 2016 Retenclones sobre rendlmlentos flnancieros die 2016
6 Saldos Contllbles al Clorre en Efenlvo DESCRIPCION CUENTA Salco en la cuenta aancarla del proyecto (m) 835510002
SUBTOTAL$ VR. BALANCE
..
SALOO 4.l04.279,000,00 21.146.581
7.454.219.000,00 5,565,663.600,00 3.673; 248.000,00
21.604.022,00 24.915.169,00
234.508.841,00 68.143.685,00
SALDO 11. 745,510. 761,58 11.745,511
SALDO (578.362.482,80) -601.526
(8.163.975,89)
(14.999.976,59)
$ALDO 8.860. 725.804,00 9.803,703
942.976.928,40
-11.861 SALDO
90,047.657,00 19,683.303,00 37,255.510,00
170,645,00 37 .226.400,00
1.275.013,00 3,074.506.00 3,56,4.357,00
SALDO 942.976.928,40 942,977
So~~ ~ SONIA JARAMILLO MILLAN Contadora DNP
VR, ESTADO DE INVERSION OIFERENCIA OBSERVACION
•• .Jt •
21.146,581 0
11.745.511 0
,601.526 0
9,803.703 0
•11,861 0
942.977 0
Llbro Mayor de Saldo, y Movlmlentoa por PCI C6dlgo PCI 03-01-01-042 Oescrlpcl6n DNP PROORAMA DE F'ORTALECIMIENTO Fecha: Feeha lnlclal Perlodo lnlclal: Fecha Final Perlodo Final: lnformacl6n extralda dal SIIF Nacl6n
C6diao 1 ACTIVOS 1.4 DEUDORES 1.4.22 ANTICIPOS O SALOOS A FAVOR POR IMPUEST-OS Y CONTRIBUCIONES 1.4.22.02 Retencl6n en la fuente 1.4.22.10 Saldo a favor de lmpuastos a las ventas 1.4.24 RECURSOS ENTREGADOS EN ADMINISTRACION 1.4.24.02 En admlnlsb'acl6n 1.4.70 OTROS DEUOORES 1.4.70.90 Otros deudores 2 PASIVOS 2.4 CUENTAS POR PAGAR 2.4.01 AOQUISICION OE BIENES Y SERVICIOS NACIONALES 2.4.01.02 Proyectos de Inversion 2.4.25 ACREEDORES 2.4.25.52 rionorarlos 2.4.25.90 01ros acreedores 2.4.36 RETENCION EN LA FUENTE E IMPUESTO DE TIMBRE 2.4.36.03 Honoraries 2.4.36.03.001 Retenldo 2.4.36.03.002 Pagado 2.4.36.05 Servicios 2.4 36.05.001 Retenldo 2.4.36.05.002 Pagado 2.4.36.25 lmpuesto a las ventas retenldo por consigner 2.4.36.25.003 lmpuesto e las ventas retenldo por selVlclos 2.4.36.20,004 lmpuesto a las ventas paaado por servlclos 2.4.36.27 Retenclon de lmpuesto de lndustrta y comarclo por compras 2.4.36.27 .003 Retenldo por servlclos 2.4.36.27.004 Pagado por servlcios 2.4.90 OTRA$CUENTAS POR PAGAR 2.4.90.15 Obligaclooes pagadas por terceros 3 PATRIMONIO 3.1 HACIENDA PUBLICA 3.1.05 CAPITAL FISCAL 3.1.05,01 Nacion 3. 1.06.01.001 Capital fiscal naclon 3.1.05.0~ .002 Resultado del eJerclclo 3.1.10 RESULTADO DEL EJERCICIO 3.1.10.01 Excedente del ejerclclo 3.1.10.02 Deflclt del ejarciclo 4 INGRESOS 4.7 OPERACIONES INTERINSTITUCIONALES 4.7.05 FONDOS RECIBIOOS 4.7.05.10 lnvers.16n 4.6 OTROS INGRESOS 4.8.05 FINANCIEROS 4.8.05.35 Rendimlentos sobre dep6sltos en admlnlstracl6n 5 GASTOS 5.2 DE OPERACION 5.2.11 GENERALES 5.2.11.09 Comlslones, honorarios y servlc:fos 5.2.11.17 Vlatlcos v gastos de vlaJa 5.2.11.38 Contratos de admlnls1raclon 5.7 OPl:RACIQNES INTERINSTITUCIONALES 5.7.20 OPERACIONES DE ENLACE
24-ene-2017 01-Jul-2016 31-dlc-2016
Saido" lrotetef 3.544.072.562,00 3.544.072.662,00
0,00 0,00 0,00
3.544.072.562,00 3.644.072.662,00
0,00 0,00
37 .226.400,00 37.226.400,00 37 .226 .400 ,00 37.226.400,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 o.oo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5.456.619.259,00 5.361.000.000,00 5.361.000.000,00 5.361.000.000,00
96.619.25.9,00 95.619.259,00 95.619.269,00
1.949.773.097,00 1.854.153.838,00 1.854.153.838,00 1.587.789.663,00
73.164.858,00 183.199.317,00
95.619.259,00 95.619.259,00
Movmventoa Deb1to Movln1tntol Ciidlto 8.827 .281.280,00 3.660.905.504,00 8.827 .281.280,00 3.660.905.504,00
0,00 ... o.oo . 0,00 0,00 0,00 0,00
8.827.281.280,00 3.660.905.504,00 8.827.281.280,00 3.660.905.504,00
0,00 0,00 0,00 0,00
37.226.400,00 0,00 37.226.400,00 0,00 37.226.400,00 0,00 37.226.400,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0.00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
653.175,00 8.929.597 .637 ,00 0,00 8.790.054.880,00 0,00 8.790.054.880,00 0,00 8.790.05:4.880,00
653.175,00 139.542.757,00 653.175,00 139.542.757 ,00 653.175,00 139.542.757,00
3.725.342.286,00 0,00 3.586.452.704,00 0,00 3.586.452.704,00 0,00 2.977 .644.375,00 0,00
223.457.748,00 0,00 385.350.581,00 0,00 138.889.562,00 0,00 138.889.582,00 0,00
P'9in11 do 2 8/02/Z017 5:29 p. rn.
Sal® Final 8.710.448.338,00 8.710.448.338,00
0,00 0,00 0,00
8.710.448.338,00 8.710.448.338,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
14.385.563.721,00 14.151.054.880,00 14.161.054.880,QO 14.151,0S4.880,00
234.508.841,00 234.508.8"1,00 234.508.841,00
5.675.115.383,00 5.440.606.642,00 5.440.606.542,00 4.565.434.038,00
296.622.606,00 678 .549 .898 ,00 234.508.841.00 234.508.841,00
LI bro Mayor de Saldos y Movlmlentos por PCI C6dlgo PCI 03·01-01·042 Omrlpcl6n ONP PROGRAMA DE FORTALECIMIENTO Fecha: Fecha lnlclal Perlodo lnlclal: Fecha Final Perlodo Final: lnlormocl6n extralda del SIIF Nacl6n
c6dlao Oegarinc1¢n
5.7.20.80 Recaudos 8 CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS 8.3 DEIJOORAS DE CONTROL' 6.3.55 EJECUCION DE PROYECTOS DE INVERSION 8.3.65.10 Actives 8.3.55.11 Gastos 8.3.90 OTRAS CUENTAS DEUDORAS DE CONTROL 8.3.90.90 Olras cuentas deudoras de control 6.9 DEUDORAS POR CONTRA (CR) 8.9.16 DEUDORAS DE CONTROL POR CONTRA (CR) 8.9.15.16 EJecuclon de proyectos de Inversion 69.15.90 Otras cuentas deudoras de control 9 CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS 9.3 ACREEDORAS DE CONTROL 9.3.50 PRESTAMOS POR RECIBIR 9.3.50.02 Banca multilateral 9.3,55 EJECUCION DE PROYECTOS DE INVERSION 9.3.55.01 Paslvos 9.3.55.02 lnaresos 9.9 ACREEOORAS POR CONTRA (OB) 9.9.15 ACREEDORAS DE CONTROL POR CONTRA (DB) 9 9.15 07 Preslamos por reci>lr 9.9.15.22 Eiecucl6n de proyectos de lnversl6n
TOTALES .. >
FL ZlJLIAN SALAMANCA DIAZ Subdlrectora Flnanclara
..
24-ene-2017 01·Ju~2016 31-dlc-2016
Saldo 1n1aa1 ·. 95.619.259,00
0,00 8.613.180.590,43 8.613.180.690,43
454.122.532,85 8.159.058.051,56
0,00 0,00
·8.613.180.590,43 -8.613.180.590,43 •8.613.180.590,43
0,00 0,00
227.857.938.000,00 191.299.440.000,00 191.299.440.000,00 36.558.498.000,00 25.000.000.000,00 11.658.498.000,00
·227.857.938.000,00 ·227.857.938.000,00 ·191.299.440.000,00 ·36.558.498.000,00 10.987.691.318,00
· Movmientos Olt,IIO Momuentoe Cridllo 138.889.582.00 0,00
4.188.265.367,40 4.188.265.367,40 .... 4.188.265.567,40 112.958.267,85
4.188.265.367,40 112.958.267,85 601.812.663,40 112.958.267,85
3 .586 .452 .704 ,00 0,00 0,00 0,00 o.oo 0,00 0,00 4.075.307.099,65 0,00 4.075.307 .099,55 · 0,00 4.075.307 .099,56 0,00 0,00
64.560.362.985,00 64.560.362.985,00 35.471.m.28s.oo 32.762.133.700,00 27 .308.294.200,00 23.523.222.100,00 27 .308.294.200,00 23.523.222.100,00 8163.183.085,00 9.238.911.600,00 8.163. 183.085,00 0,00
0,00. 9.238.911.600,00 29.088.885.700,00 31.798.229,285,00 29.088.885.700,00 31.798.229.285,00 23.523.222. 100,00 27.308.294.200,00 5.565.663.600,00 4.489.935.085,00
81.339.131.493,40 81.339.131.493,40
Pag!na Zd• 8/0212017 ~:29 p,
Sakfo Finel 234.508.841,00
0,00 12.688.487 .689,98 12.688.487.689.98
942.976.928,40 11.745.510.781.58
o.oo 0,00
·12.688.487.689,98 ·12.688.487 .689,98 • 12.688.487.889,96
0,00 0,00
226.148.594.415,00 187.514.367.900,00 187.514.367.900,00 37.634.226.515,00 16.836.816.915.00 20. 797 .409.600,00
·225. 148.594.415,00 ·225.148.594.415,00 ·187.614.367.900,00 .37 .634.226.515,00 28. 771.127 .442,00
~~~ ff, SONIA JARAMILLO MILLAN
Coordlnadora Grupo de Contabllidad
@ D Np l'''()ii'1,,,1,~Mo t•/.Y,-.<.,M1l
d11 ?ln•1(•.~, ,~n
BALANCE POR PROYECTO
Perlodo del mes Julio a diclembre del al\o 2016
Cuonta Nombre Cu,nta Saldo lnlelal
PROV, 140102 FINDETER • FORTALECIMIENTO 0,00 DE LAS ENTIDAOl!S TERRITORIAL ES
a CUENTAS OE ORDEN DEUDORAS 0,00
83 DEUOORAS OE CONTROL 8.613.180.590,43
8366 EJECUCl6N DE PROYECTOS OE 8.813.180.690,43
636610 ACTIVOS 454.122.632,65
836610002 Cuenles Bancarlas • Banes MullRateral 464.122.532,65
836610002001 Bancos •6".242.266,77
836610002002 Dlforonclel Camblarlo 638.384. 789,62 636611 G11stos 8.169.068.067 ,68
836611001 Goblemo, Planeaclon y Desarroffo 8. 169.066.067,58
836611001001 Recursoe de Credko .8,169.066.067,68 89 DEUDORAS POR CONTRA (CR) •8.613.180.680,43 8915 DEUDORAS CONTROLX CONTRA ·-8.613.180.690,4;)
891516 EJECUCION OE PROYECTOS DE ·8.613.180.690,4;)
891616001 EJECUCION DE PROYECTOS DE •8.159.068.067 .58 891516002 Bancos -454.122.632,8'5
9 CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS 0,00 93 ACREEDORAS DE CONTROL -227.657.938.000,00 8350 PRESTAMOS POR RECIBIR ,191.299.440.000.00
835002 BANCA MULTILATERAL ,101.289.440.000.00 .. 935002001 Recursos de Credito -191.299.440.000.00 9365 EJECUCION DE PROYECTOS DE .J6.668.486.000,00
·~ 935601 Paslvoe -26.000.000.000.oo 936601001 Recvrsos de Credito ·25.000.000.000,00 836602 lngresos ,11.658.498.000,00 836502001 Racul$os de Credito , 11.658.408.000,00
"' 99 ACREEDORAS POR CONTRA (DB) 227.667.938.000,00 8915 ACREED.CONTROL POR CONTRA 227.867.938.000,00 991607 PREST AMOS POR RECIBIR 191.290.440.000,00 801522 EJE.CUCION DE PROYECTOS DE 38.556.498,000,00
TOTAL GENERAL .. 0,00
••• FIN REPORTE , ..
FLOR ubdlrectora Flnanclera
SEVeN • lnventarios • Digital Ware Ltda,
,~ TODOS POR UN t ,. - ' ~~!~!? ~~~,.!
Paglna: 1 Programs: SCnBapro Usuarto do~avez Facha:, 24/01/2017 Hora: 09:49:21s. m.
Deblto Credito
90.137.807,018,81 00.137.807.016.61
21.904, 196.033,81 21.904.196.033,61
12.989.751.566,66 8.914.444.467,13
12.989.751.586,68 6.914.444.467,13
9.403.296.662,86 6,914.444.467,13
9.403.296.662,68 8.914.444.467, 13
9.238.911.600,00 8,790.06<1.887,63
164.387.262,66 124.369.679,50
3.686.452,704,00 0,00
3.686.462.704,00 o.oo 3.666.462.704,00 o.oo
8.914.44".467,13 12.889. 751.586,68
8.914.44".467, 13 12,989.761.666,88
8.914.44-4.467, 13 12.989. 761.566.68
0.00 3.586.452.704,00
8.814.44".487, 13 9,403,296.862 ,68
68.233.610.965,00 68.233,610.985,00
35.471.477.285,00 32. 782,133. 700,00
27.308.29".200.00 23.523,222.100,00
2 7 .3()8.294.200 .oo 23.523,222.100,00
27.308.29".200,00 23.523,222. 100.00
8.163.183.085,00 9.238.911.600,00
8.183.163.085,00 0,00
8.163.183.085,00 o.oo 0,00 9.238.911.600,00
o.oo 9.238.911.600 ,00
32.762.133.700,00 35.471.477 ,265,00
32,762.133.700,00 36.<171.477.285,00
23.523.222.100,00 27.308.294.200,00
9.236.911.600,00 8.163.183.085,00
90.137.807.018,81 II0.137,807 .018,81
a . So::-.a t J {)l) SONIA JARAMILLO MJLL.AN
Coordlnadora Grupo de Contabllldad
Formato de fecha: dd/mm/yyyy
s,tdo Aetuel
0,00
o.oo 12.686.<187.689,96
12.866.467.869,98
942.976,928,40
942.97G.926,40
364.614,445,60
678.382,482.00
11.746.610.781,58
11.746.510,781,56
11.746.610,761,58
·12.686.487,889,98
·12:688.487.689,98
·12.888.487.689,96
·11.746.610.761,58
-942.976.928,40
0,00
·225.146.694.415,00
·187 .514.387 ,900,00
• 187 .614.367 .900,00
-187.514.367 ,900,00
-37,834.226.616,00
·16.636.816.915,00
·18.836.618.916,00
·20.797 .409 .600,00
·20, 797 .409 .1100,00
225.148,594.416,00
226.148,594.416,00
167.514.367.900.00
37.634.226.515.00
0,00
FORTALECIMfENTO DE LAS ENTIDADES TERRITORIALES
CREDJTO 8320-CO
NOTAS EXPLICATIVAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
A 31 DE DICIEMBRE DE 2016
PROYECTO FORTALEClMIENTO DE LAS ENTIDADES TERRITORlALES CREDITO 8320•CO
NOTAS EXPUCATIVAS A. LOS ESTAOOS CONTABLES A 31 de dlclembre de 2016
(Expresados en D61ares Americanos yen Pesos Colombianos)
NOTAS DE CARACTER GENERAL
El 24 de diciembre de 2013 se suscribi6 el credito BIRF 8320-CO entre la Republlca de Colombia y el Banco Internacional de Reconstruccl6n y Fomento, por valor de US$70.000.000
El objetivo general del credlto 8320-CO es profundlzar en la descentrallzacl6n a traves del mejoramlento de las capacidades de gerencla de las entidades terrttorlales para el cumpllmlento efectlvo de las competenclas a su cargo.
Para cumpllr con este objetivo el proyecto esta compuesto por los slgulentes 5 componentes:
,1 Estructuraci6n de proyectos de impacto regional y local y herramientas para la planeaci6n estrateglca territorial de largo plazo.
,1 lncentivos a la gerencia territorial. ,1 Acompanamiento y aslstencla tecnica a las entidades territoriales. ,1 Control y monitoreo de la gesti6n publica territorial ,1 Apoyo a la gerencia y admlnistraci6n del proyecto.
El 27 de diclembre de 2013 se firm6 el Acuerdo Subsldlarlo entre el Departamento Naclonal de Planeaci6n y la Financiera de Desarrollo Territorial S.A., para la ejecuci6n del proyecto Fortalecimlento de las Entidades Territoriales, el cual tenla por objeto establecer las condlciones generales bajo las cuales FINDETER prestaria el servicio de aslstencla tecnica al DNP para la ejecuci6n del Proyecto BIRF 8320-CO de acuerdo con lo establecldo en los docurnentos del Proyecto: Acuerdo de Prestamo y Manual Operative del proyecto.
Entre las obllgaciones del DNP, se encontraban las slguientes:
,1 E)ercer la supervisi6n y seguimlento a las labores que desarrolle FINDETER en cumpllmlento de sus responsabllidades .
./ Entregar a FINDETER los recurses a que se refiere el Artlculo IV del Acuerdo Subsidiarlo, en la oportunidad y formas establecidas, los cuales seran destlnados por FINDETER a cubrir los costos operativos, loglstlcos, tecnlcos y administrativos de los blenes y serviclos necesarios para cumpllr con el objeto del Acuerdo Subsldiario.
,1 Poner a disposlcl6n de FINDETER el Manual Operativo del Proyecto, el cual contendra los procedlmientos detallados para ejecutar el proyecto, las responsabilidades, requeri111lentos de contratacl6n, instanclas y mecanismos de coordinaci6n para la ejecuci6n de actlvldades, los procedlmlentos de adquisiciones y para la gestl6n flnanclera del proyecto, los mecanismos de legalizaci6n de desembolsos del proyecto, asl como los lndicadores para la veriflcaci6n y evaluacl6n del proyecto.
,1 El DNP realizara las gestiones correspondientes ante las autoridades competentes para solicitar la exoneraci6n de asumlr los costos que se generen por concepto del gravamen a los movlmientos financleros u otros gravamenes que con postertortdad se generen por la expedlcl6n de nuevas disposlciones legales. -;-1 ------... --. ------------·----
CREDITO 8320-co NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIERO$
A 31 DE DICIEMBRE DE 2016
./ Elaborar los terminos de referencia de los procesos de seleccl6n y contratacl6n de acuerdo a las normas del Banco Mundlal y solicitar la no objeci6n al Banco, cuando se requlera .
./ lndlcar el alcance tecnlco, adminlstrativo y flnanclero que debe aplicar FIN DETER en la ejecucl6n del objeto del Acuerdo Subsidlarlo. ·
./ Apoyar a FIN DETER en la interaccl6n con las entldades territoriales que participen en el proyecto.
El 24 de enero de 2014 se suscribi6 el Convenio Derlvado No.1 del Acuerdo Subsldiario entre el Departamento Nacional de Planeaci6n y la Flnanciera de Desarrollo Territorial S.A.-FINDETER, para la ejecucl6n del proyecto Fortaleclmlento de las Entidades Territorlales, cuyo objeto es establecer las condiclones generales bajo las cuales FINDETER prestarla el serviclo de aslstencia tecnica al bNP para la ejecucl6n del proyecto ''Fortaleclmlento de las Entidades Terrltorlales, el cual fue financlado con recursos del credlto BIRF 8320~CO, suscrito entre la Republica de Colombia y el Banco lntemaclonal de Reconstruccl6n y Fomento. el 24 de diciembre de 2013, de conformldad con lo establecldo en los documentos def Proyecto: Acuerdo prestamo y Manual Operative de! Proyecto. •
El 20 de enero de 2015 se suscribl6 Otrosl No.2 al Convenio DNP OR 030-2014 en el cual se modific6 la clausula segunda def Convenlo Derivado - Supervisi6n de los contratos derivados, asl mlsmo se dlsminuy6 el valor del convenio quedando por un total de $7.164.063.011. El 28 de Mayo de.2015 se suscribi6 el Otrosi No. 3 al Convenio DNP OR 030-2014 a traves de! cual se adlclonaron recursos por valor de $5.824.931.600 quedando por un monto de haste $12.988.994. 711 incluidos los lmpuestos, de igual mar,era se ari1pll6 el plazo de ejecuci6n el cual se establecl6 hasta el 31 de dlclembre de 2015. El 8 de septlembre de 2015 se suscribi6 el Otrosl No. 4 al Convenio DNP-OR-030-2014 a traves de! cual se redujeron recursos por valor de $5.361.000.000 quedando por un monto de hasta $7.627.994.711. El dla 10 de novlembre de 2015 se flrmaron las Actas de Terminacl6n Antlclpada por mutuo acuerdo del Acuerdo Subsidiarlo y el Convenio DNP OR 030-2014 celebrados entre el Departarnento Naclonal de Planeacl6n y fa Financiera de Desarrollo Territorial S.A.
La Reptibllca de Colombia y el Banco lntemaclonai de Reconstruccl6n y Fomento -BIRF, el 19 de octubre de 2015 suscribieron la enmienda No. 1 al Acuerdo de Prestamo 8320-CO del 24 de diciembre de 2013, modificando entre otras cosas, el numeral 1, literal A, Seccl6n I del Anexo 2, pactando que el proyecto en mencl6n seria ejecutado por el DNP, con la ayuda de FONADE', para lo cual deberian suscribir un Acuerdo Subsidiarlo que se mantendra durarite el resto de la implementacl6n del proyecto.
El dia 12 de noviembre de 2015 se suscribi6 el Acuerdo Subsidlarlo entre el Departamento Naclonal de Planeacl6n - DNP y El Fondo Financiero de Proyectos de Desarrollo - FONADE para la ejecuci6n def Proyecto Fortaleclmiento de las Entldades Terrltoriales haste por valor de USO$ 67.500.000, cuyo objeto es establecer las condiciones generales bajo las cuales FONADE, en el marco de la Hnea de negocios denominada Gestl6n de Proyectos, prestara el servlclo de aslstencia tecnlca al DNP para la ejecucl6n del proyecto Fortaleclmiento de las Entldades Terrltoriales, el cual es financiado con recurses del Acuerdo de Prestamo BIRF 8320-CO y de conformidad con lo establecldo en los documentos del proyecto: Acuerdo de prestamo y Manual Operative de! Proyect<;>. El 25 de noviembre de 2015 se suscrlbl6 el Contrato lnteradmlnlstrativo No. 1 Derlvado del acuerdo subsidlario entre el Departamento Nacional de Planeaci6n - DNP y el Fondo Financiero de Proyectos de Desarrollo- FONADE para la ejecuci6n del proyecto de Fortaleclmiento de las Entldades Territorlales porvalor de $30.361.000.000 con un plazo de ejecucl6n hasta el 31 de diciembre de 2016.
El dla 17 de mayo de 2016 se suscrlbl6 el otrosl 1 al Contrato lnteradministrativo DNP-OR 060-2015 FONADE 215082 en el cual se modific6 la clausula cuarta en el sentido de adicionarel valor en $4.788.759.081 quedando el valor total de! contrato por $35.149.759.081.
T CREDITO 8320-co NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
A 31 DE DICIEMBRE DE 2016
El dla 6 de septiembre de 2016 se suscribi6 el otrosl 2 al Contrato lnteradmlnlstrativo DNP-OR 060-2015 FONADE 215082 en el cual se modlflc6 la clausula cuarta en el sentido de adicionar el valor en $60.807.809.580 quedando el valor total del contrato por $95.957.568.661.
El dla 20 de diclembre de 2016 se suscrlbl6 el otrosl 3 al Contrato lnteradmlnlstratlvo DNP-OR 060-2015 FONADE 215082 en el cual se modific6 la clausula cuarta en el sentldo de adlclonar el valor en $626.871.795 quedando el valor total del contrato por $96.584.440.456.
PROYECTO FORTALECIMIENTO DE LAS ENTIDADES TERRITORlALES
ANTECEDENTES
El Plan Naclonal de Desarrollo 2010-2014 en su artlculo 16, orden6 la puesta en marcha de un programa de generaci6n y fortaleclmlento de capacidades lnstltuclonales para el desarrollo, dlrlgldo a apoyar a las entidades terrltoriales.
El DNP a traves de la Subdireccl6n Territorial y de lnversl6n Publlca y la D1reccl6n de Oesarrollo Territorial Sostenlble diseM en conjunto con el Banco Mundial el Proyecto Fortalecimiento de las Entldades Terrltorlales, el cual tuvo concepto favorable del Consejo Nacional de Politica Econ6mica y Social medlante el documento CONPES 3765 del 30 de Agosto de 2013.
La Republlca de Colombia y el Banco Internacional de Reconstrucci6n y Fomento - BIRF, suscrlbleron el acuerdo de prestamo 8320-CO del 24 de dlclembre de 2013, por valor de 70 mlllones de d61ares, para la lmplementacl6n del Proyecto, de la mlsma forma el 19 de octubre de 2015 suscrlbleron la enmlenda No. 1 al Acuerdo de Prestamo 8320-CO del 24 de diclembre de 2013, modificando el numeral 1, literal A, Seccl6n I del Anexo 2, pactando que el proyecto en mencl6n sera ejecutado por el DNP, con la ayuda de FONADE, para lo cual deberan suscrlblr un Acuerdo Subsldlarto que se mantendra durante el resto de la lmplementaci6n del proyecto.
Dado lo anterior, FONADE y el DNP el 12 de novlembre suscrlbleron un Acuerdo Subsidiario en virtud del cyal FONADE proveera apoyo tecnico; administratlvo, financlero, jurldlco, y operative al DNP para la ejecucl6n del PROYECTO.
Para establecer las condiciones, procedlmlentos y llneamlentos a partir de los cua'les se presta el apoyo tecnico, administrative, financiero, jurfdico, y opera~lvo, el DNP y FONADE, se suscriben el contrato lnteradmlnlstrativo Derivado del Acuerdo Subsidiario No. DNP-OR-060-2015 / 215082 - FONADE, que se reglra por las normas apllcables a la Banca Multilateral.
ADM1N1STRAC16N OE RECURSOS
DNP suminlstro los recurses a FINDETER a partir de la vlgencia 2014 hasta el 10 de novlembre de 2015, fecha en que se firmaron las Actas de Termlnacl6n Antlclpada por mutuo acuerdo del Acuerdo Subsldlario y el Convenio DNP OR 030-2014.
El dla 12 de noviembre de 2015 se suscrlbl6 el Acuerdo Subsldlarlo entre el Departamento Naclonal de Planeacl6n - DNP y El Fondo Financiero de Proyectos de Desarrollo - FONADE para la admlnlstraci6n de los recursos ejecutados del Proyecto Fortalecimiento de las Entidades Territoriales, teniendo como parametro las necesidades de los recursos a partir de la prograrnacl6n de caja trlmestral y el Plan Operatlvo aprobado para cada vigencla. ·
··;-···-r ·----~ l
CREDITO 8320-co NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
A 31 DE DICIEMBRE DE 2016
FONADE utillzara los recursos del credlto para:
./ Ejecutar las actividades del proyecto indicadas en el anexo 2 del Acuerdo de Prestamo .
./ Garantizar que el proyecto se nave a cabo de conformidad con las salvaguardas soclales y amblentales y practices aceptadas por el Banco Mundlal, asl como de acuerdo a las Normas para la prevenci6n y. lucha contra la corrupci6n en proyectos flnanciados con prestamo BIRF.
FUENTE DE RECURSOS
El Acuerdo de Prestamo 8320-CO, tendra un costo de US$ 70.000.000 para su lmplementacl6n, dicho acuerdo fue suscrito por la Republics de Colombia y el Banco Internacional de Reconstruccl6n y Fomento -s·1RF.
POLITICAS Y PRACTICAS CONTABLES
Departamento Naclonal de Pfaneacl6n
El Departamento Nacional de Planeaci6n aplica para el proceso de ldentificacl6n, registro, preparacl6n. y revelaci6n de sus estados contables, el Regimen de Con~abilidad P~bllca adoptado mediante Resolucl6n 356 del 5 de septiembre de 2007, conform ado por el Plan General de Contabllldad Publica y el Manual de Procedlmlentos - Catalogo General de Cuentas • CGC. Asl mlsmo, las normas y procedimlentos establecidos por la Contadurfa General de la Nacl6n en materla de reglstro oficial de los libros y preparacl6n de los documentos soporte.
Los informes contables def Proyecto Fortalecimlento de las Entidades Terrltoriales se elaboran bajo el slstema contable de causaci6n, este sistema tiene como objetlvo establecer procedlmientos administrativos y contables requeridos para el manejo y reglstro de las operaciones generadas en desarrollo del Proyecto, esto permlte el reglstro oportuno y adecuado de los hechos econ6micos lnherentes del mismo y la verlficaci6n posterior de las transacciones financieras.
Las transacciones econ6micas se registran en pesos colomblanos y se lleva control sobre las transacciones reallzadas en d61ares. ·
Los registros y la informacl6n contable estan soportados en los documentos presentados por la Direccl6n de Contabilidad y Presupuesto de FINDETER.
El DNP reclbe por medlo electr6nico la lnformacl6n contable y flnanciera por parte de FINDETER, posteriormente realiza la dlgltacl6n, verlflcacl6n de saldos y elaboracl6n del archlvo piano el cual se reglstra en el Sistema de lnformaci6n Flnanclera SIIF.
Los lnfonnes de caracter especlflco requerldos por el Banco Mundial son elaborados bajo los llneamientos establecldos en el Manual Operatlvo del Proyecto. ·
La contabllldad del Proyecto es concordante con los hechos flnancleros y econ6mlcos, generando infonnaci6n confiable, utll, pertinente, comprenslble y oportuna.
El periodo contable informado esta comprendldo entre el 1° de enero y el 31 de dlclembre de la vlgencla fiscal 2016.
Flnanciera de: Detarrollo Territorial • FINDETE.R
En sus registros contabtes y para la p,:eparacl6n de sus estados flnancleros, la entidad utiliza las normas e~~ po~s~eenntendenc!.a, f JDancle.l'e! de Colombia, Contaduria General de la N~ci6n y en lo no
'i r CRE.DITO 8320-CO .. NOiAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
l A 31 DE DICIEMBRE DE 2016
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...
establecido en ellas, las normas de contabllidad generalmente aceptadas en Colombia establecldas en el Decreto 2649 de 1993. Adlclonalmente con las politicas contables internas, que forman parte del Sistema de Gestl6n lntegrado.
Fondo Ffnancl&ro de .Proyectos de OenrroHo - FONADI:.
Las pollticas de contabllldad y de preparaci6n de los Estados Financieros de FONADE estan de acuerdo con las normas contables especlales establecidas por la Superintendencia Financlera de Colombia, de acuerdo con la circular extema 100 de 1995; Resoluci6n 3600 del 14 de octubre de 1988 y demas normas complementarias. A partlr de 1993, entr6 en vlgencla el Decreto 663, denominado Estatuto Organlco del Sistema Financiero cuyas normas fueron complementadas medlante circular extema 007 de 1997 denomlnada Circular Baslca Jurldlca,' con las cuales se regulan las princlpales actlvldades y operaclones del Sector Financiero. Los asuntos no contemplados por dicho organismo de vigifancia se rigen por las normas de contabllldad generalmente aceptadas en Colombia contenldas en el Decreto 2649 de 1993.
CONVERS16N
El DNP para calcular la equlvalencla de d61ares estadounidenses a pesos colomblanos en el Proyecto, utiliz6 la tasa representativa de mercado (TRM) vigente en el dla de la transaccl6n.
I
FONADE para calcular la equivalencia de d61ares estadounidenses a pesos colomblanos en el Proyecto, utlllz6 la tasa de monetizaci6n, o sea aquella reportada por SIIF el dla en que fueron retlrados los recursos de la cuenta especial y trasladados a la cuenta en pesos ablerta por FONADE, esta tasa se utiiizara hasta agotar el monto transferido.
EFECTIVO RECIBJDO
Desde marzo de 2014 a diciembre de 2016 lngresaron $20.797.409.600, recurses procedentes del Credito BIRF 8320. CO a la cuenta especial No. 514~8632 del Banco de la Republica -DTN, a contfnuacl6n, se detallan los ingresos que ha recibido el credlto con el fin de cumpllr con los compromlsos del programa:
Fecha TRM V/r (En pesos}
6/03/2014 2.045,14 24/11/2014 2.142,02 27/05/2015 2.542,53 13/10/2015 2.855,74 18/12/2015 3.333,37 11/10/2016 2.913,96 5/12/2016 3.061,04
TOTAL
6 I
V/r (En Dolores) V/r (En Pesos)
750.000 1.533.855.000 1.200.000 2.570.424.000
750.000 1.906.897.500 250.000 713.935.000
1.450.000 4.633.386.500 1.910.000 . 5.565.663.600 1.200.000 3.673.248.000 7.510.000 20.797.409.600
CREDITO 8320-co NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
A 31 DE DICIEMBRE DE 2016
NOTAS 05 CARACTER ESPEC(FICO
ACTJVO
Nota 1
142402 - Recurso, entregados en adm~nlstracl6n
Esta subcuenta se debita con el valor de los giros efectuados a los antes administradores y se acredlta con el valor de los gastos generados de acuerdo con los lnformes de ejecucl6n financiera que remiten los respectivos supervisores de cada contrato o convenlo. ·
Su saldo corresponde a los recursos entregados a FONADE para la ejecuci6n del Credito 8320-CO Fortaleclmiento de las Entldades Terrltorlales en virtud del Acuerdo Subsldlarlo y el Contrato lnteradmlnlstrativo No. 1 Derivado, esta cuenta tiene un saldo a 31 de_dlclembre de $8.710.448.338,00.
Los recursos administrados por FONADE se ericuentran deposltados en la cuenta bancaria No. 492546213 del Banco de Bogota a nombre de FONADE- DNP BIRF.
Nota 2
240102 .. Proyectos de lnversl6n
A 31 de dlciembre de 2016 no que9aron cuentas por pagar
INGRESOS
Nota 3
470510- rn9ro$os Fondos Reclbldos lnversl6n
Esta cuenta representa el sltuado de fondos que hace la Direccl6n del Tesoro Naclonal al Departamento Naclonal de Planeaci6n, de acuerdo con el PAC mensual para sufragar gastos de inversl6n.
Corresponde a los recurses obtenidos por el proyecto y trasferldos a FONADE durante la vigencia 2016 a traves de los cuales han desarrollado las activldades del niismo, a 31 de diciembre de 2016 el saldo de la cuenta asciende a la suma de $14.151.054.880,00 como se relaciona a contlnuaci6n:
FECHA
4/02/2016 28/10/2016 16/12/2016
GI ROS A FONADE
TRM V/r (En Pesos)
3.382,20 2.966,61 3.000,47
TOTAL
V/r (En Dolares) V/r (En Pesos)
1.585.062,98 5.361.000.000 1.942.076,25 5.761.382.810 1.009.399,22 3.028.672.070
14.151.054.880
CREDITO 8320-CO NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
A 31 DE DICIEMBRE DE 2016
''"'
..
.. -
Nota4
480535 - Rendlmientos sobre cleposltos en admlnlstracl6n
La dinamica contable de los rendlmlentos financleros s.obre dep6sitos entregados en administraci6n, esta deflnida por lo establecldo en los documentos del Convenio firmado con FONADE; estos rendlmlentos son conslgnados dlrectamente por FONADE ,a las cuentas de la Direcci6n del Tesoro Naclonal por·lo cual se constituye una operacl6n lnterlnstitucio·nal y la contabllidad del Departamento Nacional de Planeacl6n no se ve afectada por estos recurses.
Esta cuenta es.ta representada por el valor de los rendlmlentos financleros generados por FINDETER y FONADE en lf:)s cuentas de ahorros numeros 622043487 y 492546213 del Banco·de Bogota, en las cuales se realizan los giros de recurses por parte del DNP para que estos sean admlnlstrados,· estos rendlmlentos financleros son reintegrados a la Dlreccl6n del Tesoro Naclonal - DTN, a 31 de diciembre de 2016 se ha relntegrado la suma de $234.508.841, detallados a contlnuacl6n:
MES
DICIEMBRE 2015 EN ERO 2016 FeBRERO 2016 MARZO 2016 ABRIL 2016 MAYO 2016 JUNIO 2016 JULIO 2016 AGOSTO 2016 SEPTIEMBRE 2016 OCTUBRE 2016 NOVIEMBRE 2016
FIND.ETER FONADE
V/r (En Pesos) 168.948,00 .
175.011,00
176.246,00 398.318,00 217.725,00 217.837,00 231.716,00 239.229,00 193.355,00
3,638,813,00 ( .. )
14.665,00
21.280.585 26.390.186 23.899.499 23.912.741 21.638.323 20.495.748 18.783.969 15.649.565 16.939.461 40.847.011
SUBTOTAL 5.671.753,00 228.837 .088,00
TOTAL 234.608.8"-1,00
( .. ) Este valor oorresponde al saldo de rendlmlentos firiencleros de los anos 2014 y 2015 relntegrados en el ano 2016 por parte de FINDETER
A 31 de diciembre de 2016 FONADE tlenen por devolver los slguientes rendimlentos financleros:
MES
MARZO ABRIL MAYO
JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE
D1CIEM8RE
TOTAL
FONADE V/r (En Pesos)
3.512.855,00 1.798.887,00 1 .828.330,00 1.628.691,00 1.514.244,00 1.413.847,00 1.177.924,00 1.275.013,00 3.074.506,00
50.919.388,00
68.143.685,00
--------------------...... CREDITO 8320-CO
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE DE 2016
Nota 5
5211 - Gastos de operaclon - Generates
Representa el valor de los gastos necesarios para apoyar el normal funclonamiento y desarrollo de las labores adminlstratlvas y/o operatlvas de la entidad, tales como: vigilancla y seguridad, materiales y suministros, mantenlmiento, serviclos publlcos, arrendamlento, viaticos y gc1stos de viaje, lmpresos, publicaciones, suscrlpclones y afiliaciones, comunicaclones y transporte, seguros, combustibles y lubricantes, serviclos y elementos de aseo, cafeteria y restaurante, apoyo loglstlco en la organlzacl6n de eventos, gastos notariales y cuotas de admlnistraci6n de los bienes inmuebles de propiedad del Departamento, entre otros. Esta cuenta se causa en el memento en qu~ se efectuan los pagos por parte de FONADE.
Comprende los recursos que ha utilizado el proyecto en los serviclos que ha necesitado para el desarrollo de las actlvidades proplas de su operatlvldad, el saldo de la cuenta a 31 de dlclembre de 2016 es de $5.440.606.542 como se relaclona a continuaci6n:
9 -·--···1·--~·- - CREDITO 8320-co NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
A 31 DE DICIEMBRE DE 2016
CUENTA 521109 COMISIONES, HONORARIOS V SERVICIOS
COMPONENTE IOENTIFICACION BENEFICIARIO
1 10243293 TIRADO MUtilOZ GABRIEL . 1 12988534 RANDAZZO CORDOBA ALVARO ANDRES
1
1 1
1 1 1 1 1
1 1 1
1
1
1 1 1
1 1 1 1
1 1 1
l 1 3 3 3 3 3
3 3 3 3
3 3
3 3 3 3 3 3
3 4 s 5 s s
·S 5 5
5
19221263 CORTES ZAMBRANO WILLY RODRIGO 20665396 CRUZ GOMEZ VERONICA 31224090 MONDRAGON RESTREPO LUZ ANGELA 41530569 BARNEY DURAN GLORIA;CECILi,o\ 61903613 QUINTERO LIZARAZO CLAUDIA INES 62191194 SEPULVEDA FAJARDO CLAUDIA INES 62368862 RODRIGUEZ MUSTAFA JULY MARCELA 67002601 CAICl::00,GIRALOO MONICA AMPARO 75070139 ANGEL VILLADA JORGE ENRIQUE 79266886 CHAVES PINZON ANDRES RICARDO 79646968 RAMIREZ HERNANDEZ JORGE ENRIQUE
79604644 POOLESKY BOADA EDGAR ANDRES 797.07100 ALVARADO TORRES JULIAN MAURICIO 80020452 ORTEGA AVILA CRISTHIAN 88200159 GONZALEZ FERNANDEZ CARLOS EDUARDO 91518310 SANCHEZ VASQUEZ MIGUEL ANGEL 94444649 LEMOS BONILLA ALEXANDER
94532822 OTERO VERGARA JOHN VvlLLIAM 830145893 COMBA INTERNACIONAL L TOA 630H5893 COMBA INTERNACIONAL L TOA 900667353 CORPORACION OE OERECHO PRIVADO RIMISP-CE
1017147098. MARIN OSPINA JULIAN ANDRES 1020715659 CORENA FORERO C~SAR AUGUSTO 1020716716 ESCOVAR FADUL TATIANA 1026251848 DUARTE BERMUDEZ NATALI ROCIO
10166186 GARCIA CACERES FERNANDO
10547235 ORTEGA MAZORRA JAIME ANDRES 10777663 GALINOO TORRES LUIS ALEJANDRO 11312228 BAU Tl ST A VILLALOBOS FRANCISCO JOSE 12136536 ARAUJO PERDOMO CARLOS ALFONSO 13105375 PAZ TORRES HUGO GERARDO 13745829 ALBARRACIN COGOLLO EDGAR 1018?031 PARDO SILVA ROB!:RTO 23810544 ROJAS MORALES NURY AMANDA 40448863 CASTRO RINCON PAOLA ANDREA 47435742 CHAPARRRO CHAPARRO ASTRID LILIANA 52222851 TATTAY BOLAfilOS LIBIA 63060715 QUEVEDO GUALTEROS CAROLINA
60341602 MUfilOZ RAMIREZ SONIA JHOANA 65737955 OSORIO PULIDO LUZ MERY 79960175 MOLINA SUAREZ RICARDO ANDRES 87246842 LEDEZMA MENESES JAIME: DIEGO
1023672143 CABRA HERNANDEZ HANS WALTER 52100798 HERRERA MARTINEZ LUZ YOLIMA 17595497 ATAYA SARAY MARCOS ANTONIO 20740480 ACERO RIVERA SANORA MILENA 35420754 MOLINA NAVARRE:TE LUISA FERNANDA 40219952 ESPITIA RIAfilO ROSA ELENA 52518049 SANTOS NIETO CLAUDIA MIREYA 62985066 CHAVES MANCERA DIANA MARCELA 52999916 ORTIZ GONZAl.l':Z ANDREA CATALINA
860008890 ERNST ANO YOUNG AUDIT SAS TOTAL
V/r (En Peso,) 8.000.000
133.000.000 24.600.000 37.120.000
106.961.280
42.595.500 104,120.000 128,826.688
7.400.000
16.000.000 40,058.666
64.520.007 31,320.000
72.001.200
36.673.325
31.320.000
127 .800,000
102.800.000
16.000.000
92.600.000
362.066.000 87.945,267
515.475.000
21.112.006 26.600.000
66.500.000 84.000.000 11.072.600
56.805.896 87.773.414
12.760.000
100.960.600
34.606.000 100.060.600 161,031.997
109.921.800 65,405.000
28.582.500 15.300.000
27.107.376
34.505.000 100.960.600 51.548.000
100.960.600 106.720.000
112.844.799 143.762.664
113.667.200
20.083.336 156.832.000 160.003.270
78.000.000 128.629.570
79.935.600 4.665.434.038
l'Q
··1· ··--·-- · ~- ~~------------~-------·-·-·-.-·cRE01ro 8320-co -10
I NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE DE 2016
""
...
CUENTA 521117 Vlatlcos y gastoa de desplazamlento
COMPONENTE IDENTIFICACION BENEFICIARIO V/r (En Pesos! 1 10243293 TIRADO MUFlOZ GABRIEL 546.481
12988534 RANDAZZO CORDOBA ALVARO ANDRES 1.354.300 19221283 CORTES ZAMBRANO WILLY RODRIGO 2.156.675 31224090 MONDRAGON RESTREPO LUZ ANGELA 3.758.400 41530569 BARNEY DURAN GLORIA CECILIA 720.060 51903813 QUINTERO LIZARAZO CLAUDIA INES · 2.677.280 52191194 SEPULVEDA FAJARDO CLAUDIA INES 8.326.959
1 52368882 RODRIGUEZ MUSTAFA JULY MARCELA 886.500 'I 75070139 ANGEL VILLADA JORGE ENRIQUE 1.575.000 , 79266885 CHAVES PINZON ANDRES RICARDO 730.800
79694644 PODLESKY BOADA EDGAR ANDRES 1.280.900 79707100 ALVARADO TORRES JULIAN MAURICIO 681.500 88200159 GONZALEZ FERNANDEZ CARLOS EDUARDO 2.513.140 91518310 SANCHEZ VASQUEZ MIGUEL ANGEL 2.594.700 94532822 OTERO VERGARA JOHN \MLLIAM 2.423.820
1017147098 MARIN OSPINA JULIAN ANDRES 74.745 1020715659 CORENA FORERO CESAR AUGUSTO 1.102.980
I 1020715715 ESCOVAR FADUL TATIANA 1.142.000 1 1026251846 DUARTE BERMUDEZ NATALI ROCIO 3.449.000 3 10166186 GARCIA CACERES FERNANDO 637.435 3 10777883 BERROCAL MENDEZ CAMILO JOSE 1.027.870 3 11312228 BAUTISTA VILLALOBOS FRANCISCO JOSE 1.092.735 3 12136536 ARAUJO PERDOMO CARLOS ALFONSO 26.185.978 3 13105375 PAZ TORRES HUGO GERARDO 8.553.665 3 13745629 ALBARRACIN COGOLLO EDGAR 18.533.861 3 19187031 PARDO SILVA ROBERTO 7.578.548 3 23810544 ROJAS MORALES NURY AMANDA 20.873.121 3 40448883 CASTRO RINCON PAOLA ANDREA 10,857.245 3 47435742 CHAPARRRO CHAPARRO ASTRID LILIANA 1.610.875 3 53050715 QUEVEDO GUAL TEROS CAROLINA 408.900 3 60341692 MUfilOZ RAMIREZ SONIA JHOANA 7.713.760 3 65737955 OSORIO PULIDO LUZ MERY 16.158.204 3 79960175 MOLINA SUAREZ RICARDO ANDRES 1.448.135 3 87246842 LEDEZMA MENESES JAIME DIEGO 18.599.301 3 1023872143 CABRA HERNANDEZ HANS WALTER 6.124.499 5 52518049 SANTOS NIETO CLAUDIA MIREYA 4.979.248 !i 52999916 ORTIZ GONZALEZ ANDREA CATALINA 990.565 5 800212545 AGENCIA DE VIAJES Y TURISMO GOLD TOUR SAi 107.354.421
TOTAL 296.622.606
CUENTA521138 Contratoa de Admlnlatraclon COMPONENTE IDENTIFICACION BENEFICIARIO V/r (En Pesos!
1 899.999.326 FONADE 578.549.898,00
Nota 6
5720 - Op&raclonN de onlace Recaudos
Representan los recaudos en las cuentas de la Direcci6n General de Credito Publlco y del Tesoro Nacional -DGCPTN efectuadas en el po~afolio 106. Planeaci6n Naclonal, per los rendimlentos financieros generados por recursos entregados a FONADE.
·-------------------------.-CREDITO 8320--co
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE DE 2016
Su saldo esta representado por el valor de los rendimientos financieros generados por FINDETER y ·FoNADE en las cuentas de ahorros numeros 622043487 y 492546213 del Banco de Bogota, en las cuales se realizan los giros de recurses por parte del DNP para que estos sean administrados; estos rendimlentos flnancleros son reintegrados a la D1reccl6n del Tesoro Nacional - DTN, a 31 de d_iciembre de 2016 se ha relntegrado la suma· de $234.508.841. ..
CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Nota 7
Ejecucl6n de Proyectos de lnverslon (Actlvos) • 83.551'0
Representa el valor acumulado de los activos adquirtdos en la ejecuci6n de proyectos de lnversl6n.
Para los proyectos de lnversi6n financiados por Banca Multilateral es necesarto desagregar los actlvos en tres conceptos, a saber: cuentas bancarias, diferencial cambiario y re.tenciones de impuestos. Esto con el fin de tener un control mas adecuado para las operaclones de moneda extranJera en la que se reciben los recursos.
Debldo a que el Sistema lntegrado de informaci6n Financiera-SIIF no tlene la funclonalldad de terceros ni·de desagregaci6n en las cuentas de orden, el detalle de las operaclones se lleva en el slstema financiero alterno SEVEN, reallzando al final del mes una conclliacl6n de la informaci6n contenlda en ambos slstemas flnancleros,
El saldo de la cuenta a 31 de dlclembre de 2016 es de $942.976.928,40 compuesto por $364.614.445,60 que corresponden al efectivo con el cual cuenta el proyecto y el dlferenclal camblarlo positivo acumulado por valor de $578.362.482,80.
La cifra de $942.976.928,40 equivale al saldo de USO $314.251,27 en la cuenta bancaria No. 51498632 a la TRM del 31 de dlciembre de 2016 ($3.000,71)
A continuaci6n, se detallan los valores que componen la diferencla en camblo acumulada:
Diferencla en camblo
ll1FERENCl4 EN CAM8IO ACUIIULAOA PRO'Y'ECTOFORlALtCll.uENTO OE lAS &NTllAD!S TEAAITOIIIALU, SIVEN 140102 -~UBUMIOAD II»' M042
DETALLE '"'° dlo-15
SALDONIC~L 0.0 TOTAL ACUWADO CREDITO$ PESOS (RECURSOS RECBDOSI
COP
TOTAL ACUMUL.ADO 0,00 OEBITOS <~TIROSl SALOO EN PESOS 0,00 SALOODE LA CUENTA OESIGNADA D6LARES
1.140.789,12 SEGVNREPORTE US$ DlN TRMAt.CERRE 3.141147 5ALOOOE LA
PESOS CUENTA COP SAU.664.990,45 OESIONADHL CIERRE OF£R!NCIA ill CAIJBIO CTAS 13v8G DIFERENC14 EN CAMIIIO 20007.afi.22
ent,18 le~11 8111·11
5.462.564.9Q9,45 5.722.515.454,45 514.832.602M
0,00 0,00 0,00
0,00 5 3&1.000.000,00 0,00
5.482..564.999 45 361.515.454 45 m.m.eo244
1.740.789.72 155.726,74 155.726,74
3287 31 3.30600 3.022 35
5.722.515.454,45 814.132.602,'4 470.660.712,84
230JSOASU< 163S171'7J! -4171,UU oMsm12m UUlUN,21 554.tornu.1
-----------
tllf.19 1111y-1f )1111•11
470.660.712,64 443.998 737,48 m.951.83661
0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
470.660.712,64 443.998.737,41 4n .051.138,61
155.726,74 155.726,74 155.726.74
2.85114 3.06917 2.91615
"3.993.737,0 477.951.833,61 454.m.m,as
4Ut1tn1 339$31011 43'2l'Vll7f S2U41MU 1182.tM 10-''.II 1313M.'M.61
CREDITO 8320-CO NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
A 31 DE DICIEMBRE DE 2016
DIFERENCIA EN CAMllfO ACUI.JLADA PROYECTO FORT~£Cllln:NTO OE W MIOAOEI TERRITORIAi.ES •SEVEN 140102 •&U6Ull10Ali Sl!F U 042
I TOfAI.
DeTNJ.E TIPO JUn.18 JU~it at~lf pp.16 ~· noy.1f d,c.lf AC\JMUl.AOO A : DICIEM911E H18 SM.DONt~L 0.00 454.122.532.85 479.010.881,00 456 874224,35 448.4a5224 86 366.952.61315 381.364.ll'l9 39 4.54.122.532,85 TOTAL ACWULADO CREDITOS PESOS 0,00 0,00 0.00 $.585.663.600,00 0,00 3$73.248.000,00 9238.911.800,00 (RECU!SOS COP RECBD0Sl TOTAL ACUMULADO
0.00 0,00 0,00 0,00 5.761.lal.810,00 0,00 J.02s~12.on,e3 8.790.054.887,83 OEBITOS IRl'TROSl SAlDO EN PESOS 0,00 454.122.532,85 · 479.910.881 00 456.174.224 35 252.7SU1.U6 36USU1315 1.035.940.S5178 t02.t7f.245 22
.SALDODE lA CUEHTA OESIGNAOA OOlARES 155.726,74 155.728.74 155.726,74 155.726,74 123.850,49 123.650,49 314.251,27 314.251.27 SEGUN REPOR'TE US$ OTN TRMALCERRE 2.91615 3.08175 2.93382 2.87995 2.967.66 3,1650! 3.000 71 3.000 71 SALDODE LA
PESOS CUENTA COP 454.122.532.85 '79.910.881,00 45U74.224,35 4(6.485.ffl,18 36U52.f13,15 3G1.364.029,39 142.971.928,40 942.879.028AO i0ES10NA0AAL ,CIERR! •011mllCIA!N CAMBIO CTAUly99 a5'1ffW11 '210Jt.856,86 43"991.41 11'11UM.19 k412.31U4 .01183123.31
$lt3'248UO :OIFERENCIA EN CAJCID 531.38,C ?t8 &t 16,1193.14777 541.11$A91.1 Sl2727.0Ul t41914.e4tt2 t71.32t Alll 1f 5713124UI
Nola: En los anos 2014 y 2015, se gener6 dlferencla en camblo correspondlente a los relntegros de vlgenclas anteriores reallzados por FINDETER a la Direccl6n def Tesoro Naclonal - DTN como se relaclona a contlnuacl6n:
FECHA TRM USO REINTEGRADOS VALOR (En Pesos) 26/01/2015 2.386,50
USO 96.975,45 $ 230.000.000,00
24/04/2015 2.471.21 $ 238.163.975,79 $ (8,163,975,80)
FECHA TRM USO REINTEGRADOS VALOR (En Pesos} At-JO 2014
USO 16.334,33 s 39.437.445,00 22/12/2.015 3.332,70 $ 54.437.421,59 $ (14.999.976,59)
TOTAL $ (2$.163.952,82)
Nota8
Ejecucl6n de Proyectos de Jnverst6n (Gastos} - 835511
Representan los gastos causados en los proyectos de inversl6n ejecutados por el DNP, financlados con recursos de Banca Multilateral, su contrapartida se registra en la subcuenta 891516 DEU DORAS DE CONTROL POR CONTRA (CR) • Ejecucl~n de proyectos de lnversi6n.
Su saldo esta representado por el valor acumulado de la ejecucl6n del proyecto, su saldo a 31 de dlclembre de 2016 es de $11.745.510.761,58 equlvalentes a los recursos qua ha utlllzado el proyecto en pago de honorarlos, gastos de desplazamlento, tiquetes correspondientes a los componentes 1,3,4,5 y pago por la administracl6n de los recursos, servicios que ha necesitado para el desarrollo de las actlvidades proplas de su operatlvidad.
Nota9
EJecuclon de proyect0t de Inversion - S91516
Refieja la contrapartlda de las cuentas 835510 • Ejecuci6n de Proyectos de lnversi6n (Actlvos) y 835511 • Ejecucl6n de Proyectos de lnversl6n (Gastos); la funcl6n.de esta·cuenta es controlar los recurses disponibles (efectlvo) a la fecha y los ejecutados (gastos) en vigenclas anteriores. El saldo a 31 de diciembre de 2016 asclende a $12.688.487 .689,98
CREDITO 8320-CO NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
A 31 DE DICIEMBRE DE 2016
CUENTAS OE ORDEN ACREEDORAS
Nota 10
Banca Multilateral • 935002
Corresponde al monto de los prestamos pendientes por recibir de los proyectos financlados con ~cursos d~ . Banca Multilateral. ·. · · · · · · · ·' · ·.
Esta cuenta se compone por el saldo que tiene el DNP por reciblr del Banco Mundlal del prestamo BIRF 8320-co, el cual a 31 de diclembre de 2016 es de $187.514.367.900 esta clfra se determin6 tomando el valor por desembolsar de US$62.490.000 y se apllc6 la TRM publlcada en el Banco de la Republica del 31 de dlclembre de 2016 la cual es $3.000,71
Nota 11
Paslvos - 935501
Representan los saldos de los compromlsos presupu~stales menos los pagos realizados por los proyectos financiados con recursos de Banca Multilateral, con el fin de controlar los montos pendientes por desembolsar de los contratos de los proyectos.
Esta cuenta representa el saldo de los compromisos pendientes por pagar con corte a 31 de dlclembre de 2016 su saldo es de $16.836.816.915
UEJ RUBRO COMPROMISO PAGOS SALDO
03-01-01-042 C-520-1000-134·0-10212 $ 25.626.871.795 $ 8.790.054.880 $ 16.836.816.916
Nota 12
EJecucl6n de Proyectos de lnversl6n (lngresos)- 935502
Representa el saldo acumulado de los desembolsos recibidos por cada proyecto financlado con recursos de Banca Multilateral.
El saldo de esta cuenta comprende los desembolsos reclbldos por el Banco Mundlal del prestamo BIRF 8320-CO, a 31 de diclembre de 2016 estos ascienden a $20.797.409.600,00 detallaqos as!:
INGRESOS A LA CUENTA EN DOLARES BANCO DE LA REPUBLICA
FECHA 6/03/2014
24/11/2014 27/05/2015 13/10/2015 18/12/2016 11/10/2016 5/12/2016
TRM Vfr (En Pesos)
2.045 2.142 2.543 2.85.6 3.333 2.914 3.061
TOTAL·
V/r (En Oolares) V/r (En Pesos)
750.000 1.533.855.000 1.200.000 2.570.424.dOO
750.000 1.906.897.500 250.000 · 713.935.000
1.450.000 4.833.386.500 1.910.000 5.565.663.600 1.200.000 3.673.248.000 7,510.000 20.797.409.600
CR~OITO S320-co NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
A 31 DE DICIEMBRE DE 2016 '
Nota 13
Prbtamos por Reclblr - 991507x
ReHeja la contrapartida de la cuenta 935002 • Banca Multilateral, su funcl6n es controlar los recurses pendlentes por· reclblr del Banco Mundial por el prestamo BIRF 8320-CO; el saldo de esta cuenta a 31 de diclembre de. 2016 es de $187.514.367.900,00 equlvalentes a US$62.490.000,00 a la TRM publlcada en el Banco de la Republica del 31 de diciembre de 2016 la cual fue de $3.000.71.
Nota 14
EJecuclon de Pro~ctos de Inversion -991522
Refleja la contrapartida de las cuentas 935501 Ejecuci6n de Proyectes de lnversl6n (Pasivos) y 935502 • Ejecucl6n de Proyectos de lnversl6n (lngresos), su funci6n es controlar les recurses recibidos del Banco Mundlal per el prestamo BIRF 8320-CO; el saldo de esta cuenta a 31 de diciembre de 2016 es de _$37.634.226.515,00.
1. So~~ ~ SONIA JARAMILLO MILLAN
Contador DNP T.P 126374-T
Elaborado por: Diana Marcela Chaves Mancera Contador Publlco TP-157933-T
, ______________ .... __ __ CREDITO 8320--co
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE DE 2016
CONCILIACI N DE LA CUENTA DESIGNADA ·
No OE PR STAMO/OONACI N: 83200-CO NOMBRE DEL BANCO: Banco de la Re ubllca NUMERO DE CUENTA: 51498832 MONEOA oe I.A CUENTA: USO
4. Saldo al 3111212016 segun Estado Bancario 314.251,27 ;5. Monto de la Solicltud adjunta No . ....fll: 0,00 16. MAS monto pendlente de reponer por el BIRFl'i 0,00 i7. MAS retlros efectuados a(m no sollcltados al BIRF/i 3.598.001, 17
1a. MENOS montos debltados despues de la fecha del estado adjunto (*) 0,00 9. MENOS lntereses o.oo 10. Total para conciliar con el 1tern 3 (4 + 5 + G -1- 7 - 8- 9) 3 (J l ~' ::52 ,44
C:11pl!cac16n do difornnc:las y obsorvac1m10~ 1/ Vt::!-?r i::im.:lia:it~ .ia ~r.iosfol6n por a: B!R!:
0,00
Total 0,00
it i\etlros efectuscloa a~n no aol!c!ttcloa g; El!t'tF Saldo de la Cuenta Operatlva FINPETER (Impart• en moneda local eq.en USDJ* 0 00 Saldo de la Cuenta Operatlva FONADE (Import• en moneda locel eq.en USD)" 2.924.841,19
Pagos Reallzados por FONADE del 1 de Octubre al 31 de Dlclembre de 2016 673.359 98 utros tt;e aaJunta re1ac1on ae pagos erectuaaos aun no so11c1taoos1 Total 3.598.001,17
O'oHrvaclones:
"Recursos en Cuenta No 492646213 del Banco de Bogot!I a nombre de FONAOE por velor de$ 8.710.448.338, que corresponden a USO 2.924.841, 19 convertldoa eel: USO 1.915.241,97 e una tasa de$ 2.966,61 y USO 1.009.399,22 a una tasa de $3.000,47 ; recursoa en admlnlstracl6n del FONDO FINANCIERO DE PROYECTOS DE DESARROLLO • FONADE de ecuerdo con el CONVENIO DNP-OR-060-2015
Elabor6: Edison Reves Saenz ~
1)
2)
3)
CONCILIACION DE SALDOS BANCARIOS
# 0 eracl6n Banco C11enta No. PRESTAMO BIRF 8320 CO Banco de la Re bUca S1498632
SALDO EN CUENTA BANCARIA
DEPOSITOS NO ACREDITADOS
TOTAL
MENOS CHEQUES Y PAGOS PENDIENTES DE COBRO (1)
AJUSTES (2)
SALDO REAL EN CUENTA BANCARIA
SALDO EN LIBROS DEL PROGRAMA
DEPOSITOS NO REGISTRADOS
(MENOS) PAGOS O COSTOS NO REGISTRADOS
SALDO AJUSTADO EN LIBROS DEL PROGRAMA
DIFERENCIA
Flrma A11torliad11
Moneda Perlodo ue finalize et· us A 31 DE DICIEMBRE OE 2016
314.251,27
0 00
314.251,27
0 00
0 00
314.251,27
314.251,27
0 00
0 00 (·*)
314.251,27
0 00
i 'Sc'-~\~ SONIA JARAMILL6i.iii!AN
Contador DNP
T.P. 128374-T
13:\ ____ ,_ ~ Subd,eo::tan411C..-.IM0.-.YP.;io,a
.,_.; -- -OV.:1/2011 -REPORTE EXTRACTO OFICIAL MENSUAL
De """"""' .... 31n2./20'16
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ENT"OAD MJO&RBXXllt OB.. TBOR:J NAOC»rW. .,._...
1'1!7D02
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514162,4 on,;.u, JOaOIOC.(Xl PROC APOTOA lA PARJ'IOP. PRN'MlA (P.APP) - ,an _.,,.,,. I '11211 ' 21n21201, I ?1112Q016 'M:«n2 i!CCofA 'TR,\SUi'\22016 111:21! ' OL
777'212010 I 27lt2t2016·,~-------r QOG.OTA TAASU1'!2201ii ,,,,. D o.c
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-5Ml8640 CTN-CAF a204 RNIIH. SISTEM4 ES'TRAfEGK:O OE 1RAHl!IPORTE
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1511"""6 1Sl12alt161!r.1~ BTA GIR16121508:I -%2.0S4.07 T--3.#11:JS'rAQ 7"oblc-..
.....,.., SlC911J51 Dn1 81l l130fOC.C0.2. r«T" Af'O'rO " I.A M"lEMENt. oe lA
- U!JD""""'~ - ....... L.'SD-St0'10055• • DCREC:OON.oa. i"ESORO
""'°"""" US:O-S1D".«:56- 0 OIRECIXINo8. TESORO """'°""-
APR. OP CElAOl~oa. TESORO ""' USD-S'ICliOC.$- C NAO olR:ECCION: oa. "71:SORO
NACIONAL
MIR. OP OE 1> oaRECCIOt,: 0EL 1'!!30RO OlR USD-S1010CSI• C
"""' clRSCX:SON ca i'ESOQ:O
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O<D T--1S7.20UO T--
a:JOIRECOCIN CE1.. 1ESC:IRO NACKllW.
"""""' USOOOIAR""°"""""
~ .... 'Mfll' [P""!: &oUIONCW.
CR TR.Ui~ EN a EXTm.108. """ it.PR. OP DELA DIRECGtON OS. 1'ESORO ...a
Oflt
1200.000.Q0
1.008.Jlilll.22
t83DIRECCION oe.. 'tEIORO NAOOtM&.
USO - S10100SS -~ DEL resa«> NACIONAI.
..:>tl::IM. USOCIOC.MAMERICANO
.,,-...-~·-. -~· S,U:,0-
CR~ENB.~ c ..
,....__.., 0.00
. e&t DIRECaON ca. TESOROMOOfrW..
IIONSlA USO DCX.MAMERJCN«>
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~~~ 8AloCAAII. MQ.. ,&(Jlg,C DE. ACt.ERDO A REPO!ttE !ii~
TRASlAOO OE REClRSOS seCl.111 OROEN MNCAAIANca. .c124,e Y 4 051& DE ACUEPtro A R!;PORTE .. 'TilASW)C) SEGuN """"" ~'*>.C3511DEN:l.Jl!lf:t:O AREPOfm:SIIF
llWllAOO~a.oeN &UCARIA No. ClM160E~ AR9'0RTE-
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Paoos con i'SCi.l(.$0 :dtt de-stinaci&n Usuario
- ,:,,sr~-1-'<~a Solicitante: ~·, ,..,,-,.'L..-.. ilv
- · Unidad 6 Subunidad Ejeculora Solicitante:
Fecha y Hora Sistema: ------------ ----------------
f:nlidad financiera: Banco Repubica Cuenta bancaria: 51498632
MHctchaves DIANA MARCELA CHAVES MANCERA
03-01--01-042 ONP PROGRAMA DE FORTALECIM!ENTO
2017-01-24-3:55 p. m.
Moneda:
Nombfe de la cuenta: DTN.SID 8320-0C PROYECTO DE FORTALECIMIENTO INSTITUCIONAL SUBNACIONAL
Numero documento destinaci6n Especffica:
DOLARES
614
Fecha de pago de la orden de pago: Desde: 2016-10-02
Fecha e.xtracto a: 2016-12-31 Saldo clel extraclo:
PosK-oon def 8-maaoo de Pago Nimwo ValorCOP oatalogo del ComprorNoo
lffilfluconal que C.Omproma generofa OP 90
ldentiticaao l>escnpa6n n
03-01-01-042 899999316 FONDO 116 25.000.000.000,00 FINANCIERO DE PROYECTOS DE DESARROLLO
FONAOE
03-01-01-042 899999316 FONOO 116 25.000.000.000,00 FINANCIERO DE PROYECTOS DE OESARROLLO
FONAOE
TOTAL 25.000.000.000,00
Hasta: 2016-12-.31
314251,27
Cod,gode FECha de P.lgO Ordende. Valor Monedadel de la ordeo oo pagoNo rnonellZlloo Comprom,so !)890 pago
Pesos 2016-10-28 304213716 1.942.076,25
Pesos 2016-12-16 371760016 1.009.399,22
2.951.475,47
Tasa de Caml:No
2966,61
3000.47
V&lorbrulo pagado en COP
5.761.382.810,00
3.028.672.070,00
8.790.054.880,0 0
POSICl6n del C6.1igo Blenesl caCalogo SeMaos
pn,sopuestal de gas,tl6
C-520-1000-134-0-10212 .
C-620-1000-134-0-10212
Pagina de
.•
~.F( ... ~-···.~---·,,;~, t,ti~~-~t~· ?~:ff' aia ... ~ · · Naruoo
Entida:l tlnaiciera
NolTtle de la cuerta
T ipo de cuenla bancaia .
Tipo de rroneda
Fuente de Frrin;iaci6n
Sttuaci6n de 1:lndos
Mowrienlo banc3lo
B..ico Replibica
OTN BO ll320-0C PROYECfO DE FORTAI..ECIMIENTO INSTITUOONAL SUBNAOONAL
Oxrienle
OOlARES
Na:i6n
CSF
Oesde: 01/10(2()16 Hasta: 31/12/2016
iioYlmientos cuan.:as bancanas
Cuenta Ba'K:aia
Saki) lnicia
T atal M:wr.ientDs OMdO
r ata1 MiviniermG Debro
SaijoFlnal
ESla:lo oe 1a cuena
51498632
155.726.74
iJsua1o Scilcitante:
Ur>dad 6 Subunidad Ej<!CU1cta Soicilante:
Fecha y Hora Sistema:
3.110.000.00 (pesos): 9.238.911.liOO,OO
2.951.475,47 (pesost. 8.Jro.1154.901,65
314.251.27
Adiva
MHdchavas DIANA MARC8.A CHAVES MANCERA
03-01 01-042 DNP PROGR>.Mf\ OE FORTAI.EOMIENTO
2017-01-24-3:49p. m.
Paglna 1 de 1
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