cuaderno caja-rapida

1. CAJA RPIDA CUADERNO DE INGRESOS Y GASTOS PARA TU NEGOCIO CON EL APOYO DE:

2. 2 Amigo(a) empresario(a): Con este cuaderno podrs controlar tus gastos,sabercuntoestsvendiendoyhacerel seguimientodelamercaderaqueentraysalede tu empresa. Ahora tendrs a la mano toda la informacin de tus cuentas y, con la informacin que aqu registres, podrs planificar mejor y hacer crecer tu negocio. Utilzalo y vers buenos resultados. xito y ms negocios!

3. 3 Qu es este cuaderno? CAJA RPIDA es una herramienta de fcil uso que te permite registrar tus ventas y tus compras con la finalidad de que puedas conocer, mes a mes, el estado real de tu negocio. Atento a tus finanzas Una herramienta esencial de control de tus finanzas es el flujo de caja. Te ayuda a conocer los movimientos de dinerodetunegocio,laliquidezquetienetuempresapara cubrir sus necesidades inmediatas y saber si necesitars o no financiamiento. Con el cuaderno CAJA RPIDA podrs conocer el flujo de caja de tu negocio y prever, con ms anticipacin, cundo faltarn o sobrarn recursos. Estecuadernonoesuninstrumentofiscalizadorqueserrevisadopor losentesreguladores;esslounmecanismodecontroldetusfinanzas. Es nicamente para el uso interno en tu empresa.

4. 4 CAJA RPIDA... Te ayuda a evaluar si tus ventas son suficientes para cubrir tus gastos. Te sirve para tomar decisiones frente a una necesidad dedineroyparaevaluartucapacidaddepagoantesde asumir deudas. Teayudaaplanificarmejorlospagosatusproveedores y las cobranzas a deudores. Te ayuda a evaluar cul es el momento ms favorable para realizar promociones de ventas, con el fin de mejorar la liquidez de la empresa. No necesitas personal adicional para utilizarlo. T puedes llenarlo da a da. ES FCIL! EstecuadernoNOesuninstrumentofiscalizador que ser revisado por los entes reguladores. esuninstrumentofiscalizador

5. 5 Quieres empezar a utilizarlo ya? Ten en cuenta lo siguiente: Acta de manera sistemtica! Acostmbrate a registrar SIEMPRE todos los movimientos de dinero. Separa los gastos del negocio de los gastos familiares. Todas las maanas verifica con cunto dinero ests empezando la jornada. Todos los importes registrados deben ser reales, mantenlos actualizados. Si utilizas bien este cuaderno podrs saber, con tiempo, cunto dinero requerirs para las compras y gastos del mes, y si podrs obtenerlo de las ventas y/o cobranzas. Sibienesdeusointerno,tambinpuedesutilizarlocomoevidencia delosmovimientosfinancierosdetuempresacuando,porejemplo, quieras solicitar un prstamo a una entidad financiera. Consejos para una gestin financiera ptima: Programa tus pagos y elimina gastos innecesarios. Controla tu stock. As sabrs qu productos son ms y menosvendidos,ypodrsreducirlamercaderaqueno tiene rotacin o venta. Reduce los plazos de cobro por ventas al crdito.

6. 6 Tu negocio est formalizado? Si an no has formalizado tu negocio, recuerda que la Direccin MI EMPRESA del Ministerio de la Produccin te ayudar a iniciar los trmites necesarios. Llama gratis al FONOMYPE 0800-77-8-77 o visita la web CRECEMYPE (www.crecemype.pe). Desarrolla acciones efectivas de cobranza, fija claramente las condiciones y los plazos de crdito que otorgas a tus clientes. Cultiva buenas las relaciones con tus proveedores para queaspuedasnegociarplazosdepagomsventajosos para tu negocio.

7. 7 Tutorial LUNES 06.02.2012 Vende mercadera al contado por la suma de S/.230.00 y al crdito a 5 das por S/.100.00. Asimismo, hace compras de mercadera por la suma de S/.720.00. Finalmente,entregaasuesposa S/.40.00 para alimentos de la casa. MARTES 07.02.2012 Vende al contado: S/.315.50. MIRCOLES 08.02.2012 Paga el agua: S/.35.00. Paga la luz: S/.55.00. Paga el telfono: S/.49.00. Sus ventas al contado fueron S/.380.00. Compra alimentos para la familia por S/.120.00. REGISTRO DE INGRESOS Y GASTOS DE TEFILO GUTIRREZ (Ejemplo para una semana) El Sr. Tefilo Gutirrez tiene una tienda de abarrotes en el mercado de su comunidad y registra el siguiente movimiento en una semana: Ahora vers un ejemplo prctico de cmo llenar tu CAJA RPIDA, el cuaderno de ingresos y gastos para tu negocio. JUEVES 09.02.2012 Vende al contado: S/.350.00. Compra mercadera: S/.400.00. Paga taxi: S/.10.00. VIERNES 10.02.2012 Vende al contado: S/.280.00. Vende al crdito, a 5 das: S/.80.00. SBADO 11.02.2012 Vende: S/.350.00. Compra por S/.200.00, al crdito a 3 das. DOMINGO 12.02.2012 Vende: S/.320.00 Entrega a su esposa S/.20.00 paralacomprademedicinasde su menor hija. Acudealmercadoconlafamilia y hace compras por S/.90.00.

8. 8 Cuadro de Registro de Ventas Registra las ventas efectuadas en este perodo: REGISTRO DE VENTAS FEBRERO 2012 Fecha Mercadera Al contado S/. Al crdito S/. Nro. das 06.02.2012 Venta abarrotes 230.00 100.00 5 07.02.2012 Ventas contado y crdito 315.50 - 08.02.2012 Ventas al contado 380.00 - 09.02.2012 Ventas al contado 350.00 - 10.02.2012 Ventas contado y crdito 280.00 80.00 5 11.02.2012 Ventas al contado 350.00 - 12.02.2012 Ventas al contado 320.00 - TOTALVENTASCONTADO 2,225.50 180.00 YCRDITOS/. TOTALVENTASS/. 2,405.50 TOTALCREDITOS(+DEUNMES)S/. - Suma los ingresos del perodo,tantoal contadocomoal crdito. Si a fin de mes tienes crditos pendientes de cobrar, considralos en este recuadro y no en el total de ventas. Registra aqu la fecha de la operacin. Ingresa las ventas al contado. Ingresa lasventasal crdito. Consigna los das de crdito acordados.

9. 9 Cuadro de Registro de Compras Registra las compras efectuadas en este perodo: REGISTRO DE COMPRAS FEBRERO 2012 Fecha Mercadera Al contado S/. Al crdito S/. Nro. das 06.02.2012 Compra mercadera 720.00 - 09.02.2012 Compra mercadera 400.00 - 11.02.2012 Compra a crdito - 200.00 3 TOTALCOMPRASCONTADO 1,120.00 200.00 YCRDITOS/. TOTALCOMPRASS/. 1,320.00 TOTALCREDITO(+DEUNMES)S/. - Registra aqu la fecha de la operacin. Ingresa las comprasal contado. Ingresa las compras al crdito. Consigna los das de crdito acordados. Suma todas las compras del mes, tanto al contadocomoal crdito. Si a fin de mes tienes pendientepagaralgunas compras, considralas en este recuadro para programar su pago el mes siguiente.

10. 10 Cuadro de Registro de Gastos Separa los egresos del negocio de los gastos familiares: GASTOS FEBRERO 2012 Fecha Concepto Negocio Familia Importe S/. Importe S/. 08.02.2012 Agua 35.00 08.02.2012 Electricidad 55.00 08.02.2012 Telfono 49.00 Alquileres Arbitrios Impuestos Varios Alimentacin 250.00 Educacin 09.02.2012 Movilidad 10.00 Vestimenta 12.02.2012 Salud 20.00 Otros TOTALDEGASTOSS/. 149.00 270.00 TOTALDEGASTOS 419.00 UNIFICADOSS/. Registra aqu la fecha del egreso o gasto respetando la fecha de vencimiento. Coloca Varios si los gastos se danendiferentes fechas. Totaliza los egresos del mes del negocio y los gastos de la familia. Suma los egresos del negocioylos gastos de la familia. Registra en esta columna losegresosdel negocio. Registra en esta columna los gastos familiares. egresos del mes del negocio y los gastos de la

11. 11 Cuadro de Resumen Mensual Paracomprobarsitodoestconforme,hazunresumende los movimientos de dinero de este perodo: RESUMEN DEL PERODO FEBRERO 2012 Fecha Total Ventas Total Compras Total Gastos Contado Crdito Contado Crdito 06.02.2012 230.00 100.00 720.00 - 07.02.2012 315.50 - - - 08.02.2012 380.00 - - - 139.00 09.02.2012 350.00 - 400.00 - 10.00 10.02.2012 280.00 80.00 - - 11.02.2012 350.00 - - 200.00 12.02.2012 320.00 - - - 270.00 TOTALESS/. 2,225.50 180.00 1,120.00 200.00 419.00 Haz un resumen diario de los ingresos y egresos del negocio; es decir, ventas, compras y gastos. A fin de mes suma todas las columnas y compara los resultados con los parciales de cada cuadro. As podrs detectar si se te olvid incluir alguna venta, compra o gasto. A fin de mes suma todas las columnas y compara los resultados con los parciales de cada cuadro. As podrs detectar si se te olvid incluir alguna venta,

12. 12 Cuadro de Clculo de Ganancias Incluye aqu todos los datos obtenidos en los cuadros anteriores: En conclusin podemos ver que el Sr. Tefilo Gutirrez obtuvo una utilidad o ganancia de S/. 666.50. CLCULO DE GANANCIAS DEL PERODO Total de ventas del perodo S/. 2,405.50 (menos) Total de compras del perodo S/. 1,320.00 (menos) Total de gastos del perodo S/. 419.00 (igual) GANANCIA DEL PERODO S/. 666.50 Registra el totaldeventas del mes. Registra el total de compras del mes. Registra el total de gastos del mes. El resultado de esta operacin es tu ganancia del mes.

13. 13 En las siguientes pginas, encontrars los formatos para el registro de tus ventas, compras y gastos. Llnalos correctamente y as podrs mejorar la gestin de tu negocio.

14. 14 Este mismo cuaderno, en su versin digital en PDF, puedes obtenerlo en la Web CRECEMYPE (www.crecemype.pe). All tambin encontrars las tablas para el registro de tus ingresosygastosenformatoExcel,paraquepuedasarmar tu CAJA RPIDA en tu propia computadora. Descarga gratis todos los archivos!

15. Mes:

16. REGISTRO DE VENTAS MES: Fecha Mercadera Al contado S/. Al crdito S/. Nro. das

19. REGISTRO DE VENTAS MES: Fecha Mercadera Al contado S/. Al crdito S/. Nro. das TotalventascontadoycrditoS/. TotalventasS/. Totalcreditos(+deunmes)S/.

20. REGISTRO DE COMPRAS MES: Fecha Mercadera Al contado S/. Al crdito S/. Nro. das

23. REGISTRO DE COMPRAS MES: Fecha Mercadera Al contado S/. Al crdito S/. Nro. das TotalcomprascontadoycrditoS/. TotalventasS/. Totalcreditos(+deunmes)S/.

24. GASTOS MES: Fecha Concepto Negocio Familia Importe S/. Importe S/. Agua Electricidad Telfono Alquileres Arbitrios Impuestos Alimentacin Educacin Movilidad Vestimenta Salud Otros TotaldegastosS/. TotaldegastosunificadosS/.

25. RESUMEN MENSUAL MES: Da Total Ventas Total Compras Total Gastos Contado Crdito Contado Crdito 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 TotalesS/.

26. MES: CALCULO DE GANANCIAS DEL MES Total de ventas del mes S/. (menos) Total de compras del mes S/. (menos) Total de gastos del mes S/. (igual) GANANCIA DEL MES S/.

27. Mes:

39. Mes:

51. Mes:

63. Mes:

75. Mes:

87. Mes:

99. Mes:

111. Mes:

123. Mes:

135. Mes:

147. Mes:

159. Lima Metropolitana Direccin Telfono Independencia Av.TpacAmarus/n,alturakm4.5-ElErmitao 717-7030 (PalacioMunicipal). 717-7031 Lima Psje.SantaRosaN172-180.CercadodeLima 717-7032 (espaldaPalacioMunicipaldeLimaMetropolitana). 717-7033 VillaElSalvador Av.Solidaridadcdra.3,parcela2,mz.Flote11, 717-7034 ParqueIndustrialdeVillaElSalvador. 717-7035 Comas Av.TpacAmaruN581,alt.km8.5 717-7036 (AnexoMunicipal). 717-7037 SanJuandeMiraflores Av.BelisarioSurezcdra.10,zonaD 717-7038 (PalacioMunicipal). 717-7039 LaVictoria Av.MxicoN230 717-7040 (costadodeSOYUZ). 717-7041 CentroMACMYPE CentroComercialPlazaNorte(cruceav.TomsValley 717-4400 AlfredoMendiola)-2dopisofrentalapatiodecomidas. anexo101 CentroMiEmpresa Jr.SebastinBarrancaN1441-LaVictoria 323-2033 Gamarra (GaleraLaTorredeAmrica,piso16). CentroMiEmpresa Av.LaPlayas/nMzC-10exzonacomercialVentanilla- 409-0608 Ventanilla GerenciadeDesarrolloEconmico,PalacioMunicipal. Regiones Direccin Ancash Av.PardoN347,2dopiso,Chimbote-DIREPRO. Apurmac Jr.MaytaCpacs/n,PatibambaAlta-DIREPRO. Arequipa CalleJacintoIbezN450,ParqueIndustrialdeArequipa-DIREPRO. Ayacucho Jr.BolvarN156,Ayacucho-DIREPRO. Cusco Av.DelaCulturaN732,3erpiso,Huanchaq-DIREPRO. Huancavelica Jr.VictoriaGarmas/n,mercadodeabastos,Huancavelica-DIREPRO. Hunuco Jr.HuallaycoN1160,2dopiso,Hunuco-DIREPRO. Ica Av.GrauN148-DIREPRO. Junn PasajeLasFloress/nUrb.SanIsidro,ElTamboHuancayo-DIREPRO. LaLibertad Av.EspaaN1800,2dopiso,Trujillo-DIREPRO. Lambayeque AvJuanTomisStackN990,Chiclayo,InteriorSociedadNacionalde Industria,localSENATI. Loreto CalleRamrezHurtadoN645,2dopiso,Iquitos-DIREPRO. Moquegua Av.Baltas/n,GobiernoRegional. Piura Av.LosCocosN291,Urb.ClubGrau,Piura-DIREPRO. Puno Jr.AndahuaylasN239,Puno-DIREPRO. SanMartn Jr.ngelDelgadoMoreyN345,int.campamentodeagricultura-DIREPRO. Tacna CalleBlondetN50oficina107,1erpiso,Cercado-DIREPRO. Tumbes CalleTarapacN409,Tumbes-DIREPRO. La Direccin Mi Empresa cuenta con una red de atencin a la MYPE. Vistanos!

160. CAJA RPIDA Cuaderno de ingresos y gastos para tu negocio. Primera edicin: mayo de 2012. Editor: Ministerio de la Produccin. Editor principal. Csar Manuel Quispe Lujn, Director General de MYPE y Cooperativas. Editor y coordinador general: Daniel Torres. Comit editorial: Juan Carlos Cabrera, Jean-Edouard Tromme. Colaboracin en el desarrollo de contenidos: InstitutodeEducacinSuperiorTecnolgicoPrivadodeFormacinBancaria (IFB) / Profesor: Carlos Infante Cordero. Diseo grfico: Ludens Comunicacin y Marketing.