corrida fin cocina economica el sazon de doña gloria

Cocina Economica "El sazón de doña Gloria"

A PRESUPUESTO DE INVERSION

B CALCULOS TECNICOS

B.I. MEMORIAS DE CALCULO

B. II. PROYECCION DE COSTOS

C PROYECCION FINANCIERA MINIMA A 5 AÑOS.

C.I. COSTOS TOTALES

C.II. PROYECCION DE INGRESOS

C.III. ESTADO DE RESULTADOS

C.IV FLUJO DE EFECTIVO

D ANALISIS DE RENTABILIDAD

D.I. PUNTO DE EQUILIBRIO

D.II. ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)

CONCEPTOS UNIDAD CANTIDAD

COSTO

UNITARIO Total

Aportacion

SociosTOTAL

ACTIVO FIJO

ACONDICIONAMIENTO DEL

LOCAL

equipo 1 $ 25,000.00

25,000.00$ 25,000.00$

INSTALACION ELECTRICA E

HIDRAULICA

1 $ 5,000.00

5,000.00$ 5,000.00$

Estufa Multiple Coriat 1 $ 23,000.00 23,000.00$ 23,000.00$

Congelador Horizontal Black &

Decker 5 Pies / Cofre Baúl

1 $ 3,800.00

3,800.00$ 3,800.00$

Refrigerador Exhibidor Marca

Torrey R-36

1 $ 19,000.00

19,000.00$ 19,000.00$

TANQUE DE GAS

ESTACIONARIO

1 $ 8,000.00

8,000.00$ 8,000.00$

VAJILLA GEOMETRIC CIRCLE -

MIKASA

4 $ 500.00

2,000.00$ 2,000.00$

Juego De Vasos De Vidrio_16

Piezas Marca Natural Trends

4 $ 200.00

800.00$ 800.00$

CUBIERTOS COSMOPOLITAN

42PZAS. - TOWLE

2 $ 500.00

1,000.00$ 1,000.00$

JUEGO DE CUCHILLOS Y

AUXILIARES CON MANGO ROJO

15 PZAS. - FARBERWARE

1 $ 1,400.00

1,400.00$ 1,400.00$

ESPECIERO 3 EN 1 1 $ 515.00 515.00$ 515.00$

ESCURRIDOR DE ACERO

CROMADO FERNANDA - REGAL

2 $ 400.00

800.00$ 800.00$

SALERO/PIMENTERO -

CASAMODA

6 $ 31.00

186.00$ 186.00$

OLLA ALTA RECTA - VASCONIA 2 $ 557.00

1,114.00$ 1,114.00$

SET DE COCINA CALIFORNIA 55

PZ EKCO - EKCO

2 $ 1,200.00

2,400.00$ 2,400.00$

JUEGO DE SALSEROS 6 $ 105.00 630.00$ 630.00$

OLLA EXPRESS ® PRESTO -

PRESTO

2 $ 2,299.00

4,598.00$ 4,598.00$

ESCURREVERDURAS CON

PATAS - VASCONIA

2 $ 97.00

194.00$ 194.00$

PAELLERA PROFESIONAL

ACORAZADA - VASCONIA

2 $ 505.00

1,010.00$ 1,010.00$

Alacena Especiero Magic -

Chocolate/Blanco

1 $ 2,799.00

2,799.00$ 2,799.00$

Mesa daily cubierta estratificada

miel

6 $ 600.00

3,600.00$ 3,600.00$

silla ecus daily mutorsa 24 $ 200.00 4,800.00$ 4,800.00$

Manteles para mesa 6 $ 100.00 600.00$ 600.00$

servilleteros 6 $ 35.00 210.00$ 210.00$

Licuadora Industrial SKYMSEN

Mod. LAR-10MB

1 $ 5,660.00

5,660.00$ 5,660.00$

ANAQUEL PARA ALMACEN Y

CAMARAS DE 0.92 X 0.46 X1.83

MTS.

2 $ 3,555.00

7,110.00$ 7,110.00$

MESA MOSTRADOR 1 $ 1,200.00 1,200.00$ 1,200.00$

CAJA METALICA PARA DINERO

NEGRA OFFICE

2 $ 268.00

536.00$ 536.00$

Computadora y monitor 1 $ 7,500.00 7,500.00$ 7,500.00$

IMPRESORA 1 $ 1,200.00 1,200.00$ 1,200.00$

-$

-$

ACTIVO DIFERIDO -$

Formulacion de proyectos Servicio 1 $ 4,000.00 4,000.00$ 4,000.00$

Estudio de mercado Servicio 1 $ 4,000.00 4,000.00$ 4,000.00$

Asesoria Servico 1 $ 3,000.00 3,000.00$ 3,000.00$

-$

CAPITAL DE TRABAJOCapital de trabajo mensual Presupuesto 1 $ 40,480.00 40,480.00$ 80.00$ 40,400.00$

TOTAL 187,142.00$ 80.00$ 187,062.00$

Cocina Economica "El sazón de doña Gloria"PRESUPUESTO DE INVERSION

Monto solicitado a INAES

MEMORIAS DE CALCULO

Datos tecnicos considerados

Produccion de alimentos por dia 40

precio por racion 48.00

venta de comidas por dia 36.67

proyeccion mensual de ingresos

concepto/mes 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 total

Produccion de alimentos (raciones) 1,200.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00 13,200.00

Mermas (2%) - 24.00 24.00 24.00 24.00 24.00 24.00 24.00 24.00 24.00 24.00 24.00 264.00

Costo de inventario mensual 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 275,000.00

Produccion Neta de raciones 1,176.00 1,176.00 1,176.00 1,176.00 1,176.00 1,176.00 1,176.00 1,176.00 1,176.00 1,176.00 1,176.00 12,936.00

Precio Por racion 48.00 48.00 48 48 48 48 48 48 48 48 48 48

Total de ingresos 0 56,448.00 56,448.00 56,448.00 56,448.00 56,448.00 56,448.00 56,448.00 56,448.00 56,448.00 56,448.00 56,448.00 620,928.00

PROYECCION MENSUAL DE EGRESOS Y Calculo de Capital de trabajo

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 total

Inventario materias primas 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 300,000.00

Gas 700.00 700.00 700.00 1,400.00 700.00 700.00 700.00 700.00 700.00 700.00 700.00 700.00 9,100.00

Energia Electrica 350.00 350.00 350.00 700.00 350.00 350.00 350.00 350.00 350.00 350.00 350.00 350.00 4,550.00

- - - - - - - - - - - - -

- - - - - - - - - - - - -

- - - - - - - - - - - -

- - - - - - - - - - - -

Agua 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 1,800.00

Papel aluminio 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 7,200.00

Bolsas 180.00 180.00 180.00 180.00 180.00 180.00 180.00 180.00 180.00 180.00 180.00 180.00 2,160.00

Vasos desechables 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 3,000.00

Mano de obra 2 jornales 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 72,000.00

Platos Desechables 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 3,000.00

Administración 4,500.00 4,500.00 4,500.00 4,500.00 4,500.00 4,500.00 4,500.00 4,500.00 4,500.00 4,500.00 4,500.00 4,500.00 54,000.00

Permisos 2,200.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 4,950.00

Ventas domicilio - - - - - - - - - - - - -

Renta del local 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 24,000.00

TOTAL 42,180.00 40,230.00 40,230.00 41,280.00 40,230.00 40,230.00 40,230.00 40,230.00 40,230.00 40,230.00 40,230.00 40,230.00 485,760.00

Saldo Mensual 42,180.00- 16,218.00 16,218.00 15,168.00 16,218.00 16,218.00 16,218.00 16,218.00 16,218.00 16,218.00 16,218.00 16,218.00 135,168.00

Saldo acumulado 42,180.00- 25,962.00- 9,744.00- 5,424.00 21,642.00 37,860.00 54,078.00 70,296.00 86,514.00 102,732.00 118,950.00 135,168.00

Capital de trabajo

42,180.00


COSTOS DEL PROYECTO COSTOS AÑO AÑO AÑO AÑO AÑOCONCEPTO MENSUAL 1 2 3 4 5Inventario materias primas 25,000.00$ 300,000.00$ 315,000.00$ 330,750.00$ 347,287.50$ 364,651.88$ Gas 758.33$ 9,100.00$ 9,555.00$ 10,032.75$ 10,534.39$ 11,061.11$ Energia Electrica 379.17$ 4,550.00$ 4,777.50$ 5,016.38$ 5,267.19$ 5,530.55$ 0 -$ -$ -$ -$ -$ -$ 0 -$ -$ -$ -$ -$ -$ 0 -$ -$ -$ -$ -$ -$ 0 -$ -$ -$ -$ -$ -$ Agua 150.00$ 1,800.00$ 1,890.00$ 1,984.50$ 2,083.73$ 2,187.91$ Papel aluminio 600.00$ 7,200.00$ 7,560.00$ 7,938.00$ 8,334.90$ 8,751.65$ Bolsas 180.00$ 2,160.00$ 2,268.00$ 2,381.40$ 2,500.47$ 2,625.49$ Vasos desechables 250.00$ 3,000.00$ 3,150.00$ 3,307.50$ 3,472.88$ 3,646.52$ Mano de obra 2 jornales 6,000.00$ 72,000.00$ 75,600.00$ 79,380.00$ 83,349.00$ 87,516.45$ Platos Desechables 250.00$ 3,000.00$ 3,150.00$ 3,307.50$ 3,472.88$ 3,646.52$ Administración 4,500.00$ 54,000.00$ 56,700.00$ 59,535.00$ 62,511.75$ 65,637.34$ Permisos 412.50$ 4,950.00$ 5,197.50$ 5,457.38$ 5,730.24$ 6,016.76$ Ventas domicilio -$ -$ -$ -$ -$ -$ Renta del local 2,000.00$ 24,000.00$ 25,200.00$ 26,460.00$ 27,783.00$ 29,172.15$

TOTAL 40,480.00$ 485,760.00$ 510,048.00$ 535,550.40$ 562,327.92$ 590,444.32$


PROYECCION DE COSTOS

COSTOS FIJOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5Administración 54,000.00$ 56,700.00$ 59,535.00$ 62,511.75$ 65,637.34$ Permisos 4,950.00$ 5,197.50$ 5,457.38$ 5,730.24$ 6,016.76$ Ventas domicilio -$ -$ -$ -$ -$ Renta del local 24,000.00$ 25,200.00$ 26,460.00$ 27,783.00$ 29,172.15$

TOTAL 82,950.00$ 87,097.50$ 91,452.38$ 96,024.99$ 100,826.24$

COSTOS VARIABLES AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5Inventario materias primas 300,000.00$ 315,000.00$ 330,750.00$ 347,287.50$ 364,651.88$ Gas 9,100.00$ 9,555.00$ 10,032.75$ 10,534.39$ 11,061.11$ Energia Electrica 4,550.00$ 4,777.50$ 5,016.38$ 5,267.19$ 5,530.55$ 0 -$ -$ -$ -$ -$ 0 -$ -$ -$ -$ -$ 0 -$ -$ -$ -$ -$ 0 -$ -$ -$ -$ -$ Agua 1,800.00$ 1,890.00$ 1,984.50$ 2,083.73$ 2,187.91$ Papel aluminio 7,200.00$ 7,560.00$ 7,938.00$ 8,334.90$ 8,751.65$ Bolsas 2,160.00$ 2,268.00$ 2,381.40$ 2,500.47$ 2,625.49$ Vasos desechables 3,000.00$ 3,150.00$ 3,307.50$ 3,472.88$ 3,646.52$ Mano de obra 2 jornales 72,000.00$ 75,600.00$ 79,380.00$ 83,349.00$ 87,516.45$ Platos Desechables 3,000.00$ 3,150.00$ 3,307.50$ 3,472.88$ 3,646.52$

TOTAL 402,810.00$ 422,950.50$ 444,098.03$ 466,302.93$ 489,618.07$

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

COSTOS FIJOS 82,950.00$ 87,097.50$ 91,452.38$ 96,024.99$ 100,826.24$

COSTOS VARIABLES 402,810.00$ 422,950.50$ 444,098.03$ 466,302.93$ 489,618.07$

COSTOS TOTALES 485,760.00$ 510,048.00$ 535,550.40$ 562,327.92$ 590,444.32$


COSTOS TOTALES

VOLUMEN PRECIO VENTAS AÑO AÑO AÑO AÑO AÑOCONCEPTO Raciones UNITARIO /CICLO 1 2 3 4 5

Venta de comidas 13,200.00 48.00 633,600.00$ 633,600.00$ 665,280.00$ 698,544.00$ 733,471.20$ 770,144.76$

TOTAL 633,600.00$ 665,280.00$ 698,544.00$ 733,471.20$ 770,144.76$


PROYECCION DE INGRESOS

CONCEPTOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

( + ) VENTAS 633,600.00$ 665,280.00$ 698,544.00$ 733,471.20$ 770,144.76$

COSTOS FIJOS 82,950.00$ 87,097.50$ 91,452.38$ 96,024.99$ 100,826.24$


( - ) COSTOS TOTALES 485,760.00$ 510,048.00$ 535,550.40$ 562,327.92$ 590,444.32$

( = ) UTILIDAD BRUTA 147,840.00$ 155,232.00$ 162,993.60$ 171,143.28$ 179,700.44$

( - ) DEPRECIACION 22,198.80$ 23,308.74$ 24,474.18$ 25,697.89$ 26,982.78$

( = ) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 125,641.20$ 131,923.26$ 138,519.42$ 145,445.39$ 152,717.66$

( - ) IMPUESTOS 12,564.12$ 13,192.33$ 13,851.94$ 14,544.54$ 15,271.77$

( = ) UTILIDAD DEL EJERCICIO 113,077.08$ 118,730.93$ 124,667.48$ 130,900.85$ 137,445.90$


ESTADO DE RESULTADOS

ACTIVO FIJO VALOR ORIGINAL TASA AÑOS DEP ANUAL VALOR RESCATE

INSTALACION ELECTRICA E HIDRAULICA $ 5,000.00 5% 5.00 250.00$ 3,750.00$ Estufa Multiple Coriat $ 23,000.00 20% 5.00 4,600.00$ -$ Congelador Horizontal Black & Decker 5 Pies / Cofre Baúl $ 3,800.00 20% 5.00

760.00$ -$ Refrigerador Exhibidor Marca Torrey R-36 $ 19,000.00 20% 5.00 3,800.00$ -$ TANQUE DE GAS ESTACIONARIO $ 8,000.00 20% 5.00 1,600.00$ -$ VAJILLA GEOMETRIC CIRCLE - MIKASA $ 2,000.00 20% 5.00 400.00$ -$ Juego De Vasos De Vidrio_16 Piezas Marca Natural Trends $ 800.00 20% 5.00

160.00$ -$ CUBIERTOS COSMOPOLITAN 42PZAS. - TOWLE $ 1,000.00 20% 5.00 200.00$ -$ JUEGO DE CUCHILLOS Y AUXILIARES CON MANGO ROJO 15

PZAS. - FARBERWARE

$ 1,400.00 20% 5.00 280.00$ -$

ESPECIERO 3 EN 1 $ 515.00 20% 5.00 103.00$ -$ ESCURRIDOR DE ACERO CROMADO FERNANDA - REGAL $ 800.00 20% 5.00 160.00$ -$ SALERO/PIMENTERO - CASAMODA $ 186.00 20% 5.00 37.20$ -$ OLLA ALTA RECTA - VASCONIA $ 1,114.00 20% 5.00 222.80$ -$ SET DE COCINA CALIFORNIA 55 PZ EKCO - EKCO $ 2,400.00 20% 5.00 480.00$ -$ JUEGO DE SALSEROS $ 630.00 20% 5.00 126.00$ -$ OLLA EXPRESS ® PRESTO - PRESTO $ 4,598.00 20% 5.00 919.60$ -$ ESCURREVERDURAS CON PATAS - VASCONIA $ 194.00 20% 5.00 38.80$ -$ PAELLERA PROFESIONAL ACORAZADA - VASCONIA $ 1,010.00 20% 5.00 202.00$ -$ Alacena Especiero Magic - Chocolate/Blanco $ 2,799.00 20% 5.00 559.80$ -$ Mesa daily cubierta estratificada miel $ 3,600.00 20% 5.00 720.00$ -$ silla ecus daily mutorsa $ 4,800.00 20% 5.00 960.00$ -$ Manteles para mesa $ 600.00 20% 5.00 120.00$ -$ servilleteros $ 210.00 20% 5.00 42.00$ -$ Licuadora Industrial SKYMSEN Mod. LAR-10MB $ 5,660.00 20% 5.00 1,132.00$ -$ ANAQUEL PARA ALMACEN Y CAMARAS DE 0.92 X 0.46 X1.83

MTS.

$ 7,110.00 20% 5.00 1,422.00$ -$

MESA MOSTRADOR $ 1,200.00 20% 5.00 240.00$ -$ CAJA METALICA PARA DINERO NEGRA OFFICE $ 536.00 10% 5.00 53.60$ 268.00$ Computadora y monitor $ 7,500.00 30% 5.00 2,250.00$ 3,750.00-$ IMPRESORA $ 1,200.00 30% 5.00 360.00$ 600.00-$

TOTAL 110,662.00$ 22,198.80$ 332.00-$

COSTOS DE DEPRECIACIONES

CONCEPTOS / AÑO AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

( + ) VENTAS -$ 633,600.00$ 665,280.00$ 698,544.00$ 733,471.20$ 770,144.76$

( + ) VALOR DE RESCATE -$ -$ -$ -$ -$ 332.00-$

( = ) INGRESOS TOTALES -$ 633,600.00$ 665,280.00$ 698,544.00$ 733,471.20$ 769,812.76$

COSTOS FIJOS -$ 82,950.00$ 87,097.50$ 91,452.38$ 96,024.99$ 100,826.24$

COSTOS VARIABLES -$ 402,810.00$ 422,950.50$ 444,098.03$ 466,302.93$ 489,618.07$

( = ) COSTOS TOTALES -$ 485,760.00$ 510,048.00$ 535,550.40$ 562,327.92$ 590,444.32$

COMPRA ACTIVO FIJO 135,662.00$ -$ -$ -$ -$ -$

COMPRA ACTIVO DIFERIDO 4,000.00$ -$ -$ -$ -$ -$

COMPRA CAPITAL DE TRABAJO40,480.00$ -$ -$ -$ -$ -$

( = ) SALDO FINAL 180,142.00-$ 147,840.00$ 155,232.00$ 162,993.60$ 171,143.28$ 179,368.44$


FLUJO DE EFECTIVO

CONCEPTOS / AÑO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

VENTAS 633,600.00$ 665,280.00$ 698,544.00$ 733,471.20$ 770,144.76$

COSTOS FIJOS 82,950.00$ 87,097.50$ 91,452.38$ 96,024.99$ 100,826.24$


COSTOS TOTALES 485,760.00$ 510,048.00$ 535,550.40$ 562,327.92$ 590,444.32$

PUNTO DE EQUILIBRIO $ 227,727.02$ 239,113.38$ 251,069.04$ 263,622.50$ 276,803.62$

PUNTO DE EQUILIBRIO % 36% 36% 36% 36% 36%

INTERPRETACION

SIGNIFCA EL PORCENTAJE DE VENTAS QUE SE TIENE QUE REALIZAR POR AÑO PARA NO TENER PERDIDAS, ES DECIR


PUNTO DE EQUILIBRIO

ES EL VALOR MINIMO EN VENTAS QUE SE TIENE QUE REALIZAR PARA NO PERDER, ENCIMA DE ESOS VALOR SIGNIFICARIA BUENAS

GANANCIAS

TASA DE ACTUALIZACION 10%

AÑO INGRESOS COSTOS FLUJO DE TASA INGRESOS EGRESOS

EFECTIVO (1+t)-n ACTUALIZADOS ACTUALIZADOS

AÑO 0 -$ 180,142.00$ 180,142.00-$ 1.00000 -$ 180,142.00$

AÑO 1 633,600.00$ 485,760.00$ 147,840.00$ 0.90909 576,000.00$ 441,600.00$ AÑO 2 665,280.00$ 510,048.00$ 155,232.00$ 0.82645 549,818.18$ 421,527.27$

AÑO 3 698,544.00$ 535,550.40$ 162,993.60$ 0.75131 524,826.45$ 402,366.94$

AÑO 4 733,471.20$ 562,327.92$ 171,143.28$ 0.68301 500,970.70$ 384,077.54$

AÑO 5 769,812.76$ 590,444.32$ 179,368.44$ 0.62092 477,993.16$ 366,619.47$

TOTAL 3,500,707.96$ 2,864,272.64$ 636,435.32$ 2,629,608.48$ 2,196,333.22$

VAN 433,275.27$

TIR 81.79%

B/C 1.20

CRITERIO DE DECISIÓN

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Cocina Economica "El sazón de doña Gloria"ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, BC)

corrida fin cocina economica el sazon de doña gloria

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