copia de manual control inversiones 25 feb 12

SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS DEL ECUADOR

INTENDENCIA NACIONAL DE INSTITUCIONES FINANCIERAS

DIRECCIN NACIONAL DE ESTUDIOS

CONTROL DE INVERSIONES

MANUAL ESTRUCTURAS DE INFORMACION

Versin (2.0)

Actualizado al: 25 de febrero de 2012

Unidad de Gestin de Informacin Control de Inversiones 2

INDICE

1. INTRODUCCIN..................................................................................................................................... 3 2. DEFINICIN DE LAS ESTRUCTURAS ................................................................................................. 4 2.1 EMISORES, CUSTODIOS DE INVERSIONES, DEPOSITARIOS DE FONDOS

DISPONIBLES Y CONTRAPARTES EN OPERACIONES DE REPORTO (L01) ................................. 4 2.2 PORTAFOLIO DE INVERSIONES (L02)................................................................................................ 6 2.3 SALDOS Y LIQUIDACIONES DE INVERSIONES (L03) ....................................................................... 9 2.4 TRANSFERENCIAS ENTRE CATEGORAS (L04) ............................................................................. 16 2.5 FONDOS DISPONIBLES (L05) ............................................................................................................ 18 2.6 OPERACIONES INTERBANCARIAS DE REPORTO CON EL PORTAFOLIO DE

INVERSIONES (L06)............................................................................................................................. 20 3. TABLAS DE REFERENCIA.................................................................................................................. 23 4. CONTROLES DE VALIDACION .............................................................................................................. 50 4.1 EMISORES, CUSTODIOS DE INVERSIONES, DEPOSITARIOS DE FONDOS

DISPONIBLES Y CONTRAPARTES EN OPERACIONES DE REPORTO (L01) ............................... 50 4.2 PORTAFOLIO DE INVERSIONES (L02).............................................................................................. 51 4.3 SALDOS Y LIQUIDACIONES DE INVERSIONES (L03) ..................................................................... 53 4.4 TRANSFERENCIAS ENTRE CATEGORAS (L04) ............................................................................. 57 4.5 FONDOS DISPONIBLES (L05) ............................................................................................................ 60 4.6 OPERACIONES INTERBANCARIAS DE REPORTO CON EL PORTAFOLIO DE

INVERSIONES (L06)............................................................................................................................. 62 5. PERIODICIDAD Y PLAZOS DE ENVIO................................................................................................... 65


1. INTRODUCCIN

La Superintendencia de Bancos y Seguros a fin de dar cumplimiento con la Resolucin No. JB-2011-1799, ha rediseado las estructuras de datos para el control de las inversiones que realizan las instituciones financieras que forman parte del sistema supervisado por este organismo de control.

Las estructuras debern ser remitidas por las entidades controladas a travs del Sistema de Recepcin Validacin y Carga (RVC), disponible en la pgina web de la Superintendencia de Bancos y Seguros, www.sbs.gob.ec

Una vez recibida la informacin, a travs de sistemas automticos se proceder con la validacin de las estructuras remitidas, luego de lo cual se enviar el diagnstico de la validacin (acuso) va correo electrnico, a las direcciones registradas en la base de contactos de la SBS, de las personas responsables en las entidades controladas.

En caso de que el diagnstico de la validacin registre errores, es obligacin de las entidades efectuar la correccin inmediata de los mismos y retransmitir las estructuras para que stas sean nuevamente validadas. Las estructuras que mantengan errores en la validacin sern consideradas como informacin no recibida.

En el evento de que esta Superintendencia compruebe la falta de envo de la informacin en los tiempos y formatos establecidos, si est incompleta o adolece de errores de forma que impidan su aceptacin o validacin, se aplicarn las sanciones previstas en las normas correspondientes.


2. DEFINICIN DE LAS ESTRUCTURAS 2.1 Emisores, custodios de inversiones, depositarios

de fondos disponibles y contrapartes en operaciones de reporto (L01)

Comprende a todos los emisores y custodios de las inversiones registradas en el portafolio de la institucin, as como los depositarios de valores registrados en el grupo de fondos disponibles y las contrapartes en operaciones de reporto. Cada emisor, custodio, depositario o contraparte, debe reportarse una nica vez en esta estructura, de modo que si en el primer envo se reportan a todos, y en el mes siguiente no existen nuevos emisores, custodios, depositarios o contrapartes, no hace falta enviar esta estructura ese mes.

Esta estructura se puede validar el nmero de veces que sea necesario a la misma fecha de corte. Ejemplo: si ya fue validada con corte al 30 de septiembre, y por efectos de reportar la liquidez estructural (estructura L07) o fondos disponibles (estructura L05), se requiere incluir un nuevo emisor que aparece al 8 de octubre, se puede volver a validar la L01 con corte al 30 de septiembre, slo con el nuevo emisor, sin necesidad de solicitar autorizacin de reproceso, y no se borrarn los emisores reportados anteriormente.

Registro de cabecera

Campo cdigo de la estructura

cdigo de entidad

fecha de corte nmero total de registros

Tipo de dato

caracter(3) numrico(4) fecha (dd/mm/aaaa)

numrico (8)

Opcin obligatorio obligatorio obligatorio obligatorio tabla tabla 1 tabla 2

Cdigo de estructura.- Cdigo de la estructura de emisores, custodios de inversiones, depositarios de fondos disponibles y contrapartes en operaciones de reporto, la cual ser L01.

Cdigo de entidad.- Cdigo asignado por la Superintendencia de Bancos y Seguros a la entidad controlada.

Fecha de corte.- Fecha de corte de la informacin enviada.

Nmero total de registros.- Nmero de lneas que contiene el archivo incluido el registro de cabecera.

Registros de detalle

Campo tipo de identificacin

del emisor/ custodio/

depositario/ contraparte

identificacin del emisor/ custodio/


clasificacin de emisor/ custodio/


tipo de emisor/

custodio/ depositario/ contraparte

Tipo de dato

caracter(1) numrico(13) carcter (1) numrico(1) Opcin obligatorio obligatorio obligatorio obligatorio tabla tabla 4 tabla 164 tabla 173 tabla 73


Tipo de identificacin del emisor/custodio/depositario/contraparte.- Se refiere al tipo de identificacin del emisor, custodio, depositario o contraparte, puede ser R X.

Si es una institucin del Ecuador, corresponder el cdigo R. Si es del exterior el cdigo X.

Identificacin del emisor/ custodio/ depositario/ contraparte.- Corresponde al nmero de identificacin del emisor, custodio, depositario de valores o contraparte. Para emisores, custodios, depositarios o contrapartes nacionales ser el nmero de RUC. Para emisores, custodios, depositarios o contrapartes del exterior, la identificacin se reportar conforme a la tabla No. 164, publicada por la Superintendencia de Bancos y Seguros en la pgina web. Si el emisor, custodio, depositario de valores o contraparte del exterior no se encuentra en la tabla 164, se deber solicitar a la Superintendencia de Bancos y Seguros la asignacin del cdigo respectivo.

Clasificacin del emisor/custodio /depositario /contraparte.- Se refiere a la clasificacin del registro reportado como emisor/ custodio / depositario o contraparte.

Tipo de emisor/ custodio/ depositario/ contraparte.- Se refiere al sector al que pertenece un determinado emisor, custodio, depositario o contraparte.


2.2 Portafolio de inversiones (L02)

Esta estructura debe reportarse obligatoriamente todos los meses; si no hay datos (porque no se ha negociado ninguna nueva inversin en ese mes), debe enviarse slo la cabecera. Cada mes se deber reportar nicamente los nuevos ttulos que se hayan instrumentado en ese perodo. Cada ttulo debe reportarse una nica vez en esta estructura, hasta que se lo venda o liquide. Si un ttulo que sali del portafolio de la entidad es adquirido o reingresado nuevamente en otro mes, debe volverse a reportar con la nueva fecha de compra. Si un ttulo es comprado y vendido dentro de un mismo mes, y a la fecha de corte de la estructura el mismo ya no se encuentra en el portafolio de la entidad, dicho ttulo no debe reportarse en esta estructura.



cdigo de entidad

fecha de corte

nmero total de registros

Tipo de dato


numrico(8)


Cdigo de estructura.- Cdigo de la estructura de portafolio de inversiones, la cual ser L02.






del emisor

identificacin del emisor

nmero de ttulo

fecha de emisin

fecha de compra

fecha de vencimiento

Tipo de dato

caracter(1) numrico(13) caracter (20) fecha (dd/mm/aaaa)

fecha (dd/mm/aaaa)

fecha (dd/mm/aaaa)

Opcin obligatorio obligatorio obligatorio obligatorio obligatorio obligatorio tabla tabla 4 tabla 164

Campo cdigo identificador

del instrumento

identificacin del

instrumento

categora del instrumento

tipo de instrumento

opcionalidad tasa base

Tipo de dato

numrico(2) caracter (20) caracter(1) numrico(2) caracter(1) numrico(1)

Opcin obligatorio obligatorio obligatorio obligatorio obligatorio obligatorio* tabla tabla 165 tabla 166 tabla 62-A tabla 167 tabla 64

Campo diferencial de revisin

tipo tasa moneda de denominacin

unidades adquiridas

valor nominal en moneda de denominacin

valor nominal en dlares

Tipo de dato

numrico(5) caracter(1) caracter(3) numrico(15) numrico(15,2) numrico(15,2)


Opcin obligatorio obligatorio obligatorio obligatorio obligatorio tabla tabla 168 tabla 33

Campo precio de compra

valor de compra en moneda de

denominacin

valor de compra en

dlares

frecuencia de revisin

periodicidad de pago de

cupn

Tipo de dato

numrico(6,5) numrico(15,2) numrico(15,2) numrico(5) numrico(3)

Opcin obligatorio obligatorio obligatorio obligatorio obligatorio tabla

Tipo de identificacin del emisor.- Se refiere al tipo de identificacin del emisor, puede ser R X.

Identificacin del emisor.- Corresponde al nmero de identificacin del emisor. Para emisores nacionales ser el nmero de RUC; para emisores del exterior la identificacin se reportar conforme a la tabla No. 164, publicada por la Superintendencia de Bancos y Seguros en la pgina web.

Nmero de ttulo.- Corresponde a la numeracin asignada por el emisor.

Fecha de emisin.- Es la fecha en la que se crea la operacin. Si es un bono, sta ser la fecha de emisin de dicho bono. Si es un derivado, esta fecha ser la fecha de contratacin de la operacin. Si se trata de cuotas de participacin en fondos de inversin, se deber informar como fecha de emisin, la fecha de compra o la fecha de posicin.

Fecha de compra.- Tambin conocida como fecha valor. Es la fecha de negociacin, esto es la fecha en la que se asumen las obligaciones recprocas que deben consumarse dentro del plazo establecido por las regulaciones y usos del mercado en el que se efecte la operacin. Para el caso de bonos comprados a plazo, esta fecha ser la fecha en la que la compra entra en efecto y se liquida. Si se trata de un swap en funcionamiento, esta fecha coincidir con la fecha de emisin. Si se trata de un swap a plazo, esta ser la fecha de comienzo del swap. Para los FRAs y los futuros (sobre bonos o sobre tasas) esta fecha es la fecha futura de liquidacin de la operacin (superior a la fecha de posicin).

Fecha de vencimiento.- Es la fecha en la que la operacin sale de los libros de la entidad. Para el caso de operaciones de balance, por ejemplo bonos o depsitos interbancarios, esta ser la fecha de pago del principal. En el caso de instrumentos de inversin sin plazo de vencimiento (perpetuos) se incluir la fecha de compra.

Cdigo identificador del instrumento.- Corresponde al tipo de identificador del instrumento de inversin.

Identificacin del instrumento.- Corresponde al nmero de identificacin asignado al instrumento de inversin segn el sistema de codificacin reportado en la tabla 165, Cdigo identificador del instrumento

Categora del instrumento.- Identifica la categora a la que corresponde el instrumento de inversin.

Tipo de instrumento.- Se identifica el tipo de inversin realizada por la institucin financiera.

Opcionalidad.- En este campo se indicar si el instrumento de inversin tiene o no una opcin asociada.

Tasa base.- Se trata de la curva de tasas de inters de referencia que se asocia con el mercado de la operacin. Este campo es obligatorio * con excepcin de las cuotas en fondos administrados de inversin.


Diferencial de revisin.- Son los puntos bsicos a aadir a la tasa de la curva de referencia, con los que se calcular la nueva tasa de inters a aplicar a la operacin. Ejemplo.- Tasa activa referencial del Banco Central + 200 puntos bsicos. El dato a registrar en este campo, ser 200.

Tipo de tasa.- Para instrumentos de deuda, indicar C si es un instrumento cero cupn, "F" si es un instrumento de tasa fija, o "V", si es un instrumento con cupones de tasa variable. Para instrumentos de capital el campo deber ser reportado NULO.

Moneda de denominacin.- Se refiere a la moneda en la cual est denominado el instrumento de inversin.

Unidades adquiridas.- Corresponde a la cantidad de ttulos o cuotas de participacin negociadas.

Valor nominal en moneda de denominacin.- Es el valor nominal o facial del instrumento reportado, en su moneda de denominacin.

Valor nominal en dlares.- Es el valor nominal o facial del instrumento expresado en su importe equivalente en dlares. En el caso de cuotas en fondos administrados incluir el valor de cierre (NAV) a la fecha de compra.

Precio de compra.- Es la cotizacin a la que se adquiri el ttulo. Debe ser reportado en formato numrico y no porcentual, por ejemplo.- un precio del 98.5% debe reportarse en este campo como 0.9850 y un precio del 101.3%, debe reportarse en este campo como 1.0130 (tanto para ttulos representativos de deuda como de capital).

Valor de compra en moneda de denominacin.- Es el valor de adquisicin del instrumento en la moneda original negociada.

Valor de compra en dlares.- Es el valor de adquisicin del instrumento expresado en el importe equivalente en dlares.

Frecuencia de revisin.- Indica la frecuencia o periodicidad con la cual se modifican las tasas de inters. Este campo se expresa en nmero de das. Si no existe frecuencia de revisin (tasa fija) o se trata de instrumentos representativos de capital, registrar en este campo el valor cero (0).

Periodicidad de pago de cupn.- Corresponde al perodo contractual de cobro de los rendimientos generados por el instrumento de inversin, expresado en nmero das. En caso de instrumentos cero cupn y aquellos representativos de capital se deber hacer constar el valor cero (0)


2.3 Saldos y liquidaciones de inversiones (L03)

Contiene los saldos de todos los ttulos que se encuentren registrados en el balance de la entidad, incluso de aquellos que se encuentren vencidos y por lo tanto registrados en la cuenta 1612. Incluye el detalle de los ttulos que, habiendo sido reportado su saldo en el mes inmediato anterior, han sido liquidados o vendidos en el mes de reporte por lo que ya no constan en el portafolio de la entidad a la fecha de corte de la estructura. El reporte deber efectuarse ttulo por ttulo, no debern agruparse instrumentos en un registro, aunque correspondan a la misma serie.

Para poder reportar el saldo o la liquidacin de un ttulo en esta estructura, es necesario que dicho ttulo se haya reportado previamente en la estructura L02, ya sea en el mismo mes o en cualquiera de los anteriores. Esta estructura deber cuadrar con las subcuentas del balance a la misma fecha de corte, segn se haya especificado cada ttulo en los campos categora de la inversin (tabla 67) y rango de vencimiento (tabla 68) segn la apertura del Catlogo nico de Cuentas, excepto para los ttulos vencidos, que debern reportarse con el cdigo 1 de la tabla 68, que corresponde al rango de vencimiento De 1 a 30 das.

Liquidacin o venta de inversiones.- Con el objeto de que esta estructura permita reportar la venta parcial de un ttulo, sin necesidad de reportar nuevamente el mismo ttulo con una distinta fecha de compra, se ha incluido en la tabla 67 Categora de la inversin, los cdigos LP Venta parcial y LI Liquidacin total. Con estos cdigos, el procedimiento para reportar una liquidacin total o una venta parcial es el siguiente:

Si la liquidacin del ttulo es total, es decir que el ttulo sale del portafolio de la entidad, se debe utilizar el cdigo LI y reportar un solo registro del ttulo liquidado en la estructura, sin necesidad de reportar el saldo remanente de cero.

Si se requiere reportar la venta parcial de una inversin, se debe reportar tanto el saldo remanente en libros como la parte liquidada, es decir que en la estructura se registrar, a esa fecha de corte, 2 registros con el mismo ttulo pero con diferente cdigo en la categora de la inversin, uno con el saldo remanente y otro con la parte que se ha vendido, y en las siguientes fechas de corte se reportar normalmente el saldo del ttulo, sin necesidad de volverlo a reportar en la estructura L02. No se reportar el devengamiento de los cupones como una liquidacin, en este caso nicamente se reportar el nuevo saldo del valor en libros del ttulo.

En el caso de que se haya liquidado totalmente un ttulo (con el cdigo LI) y en posteriores fechas de corte se recompra esa inversin, es necesario volver a reportar dicho ttulo en la estructura L02, con el mismo nmero de ttulo y fecha de emisin pero con la nueva fecha de compra. El campo fecha de compra de la estructura L03, servir para identificar que se est reportando el ttulo recomprado y no el liquidado en fechas anteriores.

Los campos a llenar en los casos de liquidaciones totales o ventas parciales se explican ms adelante, en la descripcin del campo valor de liquidacin o venta.



cdigo de entidad

fecha de corte


Tipo de dato


numrico(8)



Cdigo de estructura.- Cdigo de la estructura de saldos y liquidaciones de inversiones, la cual ser L03.






del emisor


nmero de ttulo

fecha de emisin

fecha de compra

estado del ttulo

Tipo de dato


fecha (dd/mm/aaaa)

caracter (1) Opcin obligatorio obligatorio obligatorio obligatorio obligatorio * obligatorio tabla tabla 4 tabla 164 tabla 70

Campo categora de la inversin

rango de vencimiento

tasa de inters nominal

monto de intereses

generados en dlares

valor en libros en dlares

precio de mercado

Tipo de dato

caracter(2) numrico(1) numrico(6,5) numrico(15,2) numrico(15,2) numrico(6,5)

Opcin obligatorio obligatorio * obligatorio * obligatorio * obligatorio * obligatorio tabla tabla 67 tabla 68

Campo fecha valor de mercado

valor de mercado en

dlares

fuente de informacin

de cotizacin de mercado

tasa interna de retorno- TIR

valor presente en dlares

provisin requerida

Tipo de dato

fecha (dd/mm/aaaa)

numrico (15,2) caracter(1) numrico(6,5) numrico(15,2) numrico(15,2)

Opcin * obligatorio * obligatorio * obligatorio * obligatorio * obligatorio * obligatorio tabla tabla 69

Campo provisin constituida

ganancias o prdidas

afectadas en el perodo

calificacin de riesgo

categora de calificacin

calificadora de riesgo

fecha ultima calificacin

Tipo de dato

numrico(15,2) numrico (15,2) numrico(2) numrico(1) numrico(1) fecha (dd/mm/aaaa)

Opcin * obligatorio * obligatorio * obligatorio * obligatorio * obligatorio tabla tabla 65 tabla 169 tabla 66

Campo fecha de liquidacin o

venta

precio de liquidacin o

venta

valor de liquidacin o

venta

fondo de inversin

tipo de identificacin del custodio

identificacin del custodio

Tipo de dato

fecha (dd/mm/aaaa)

numrico(6,5) numrico(15,2) numrico(3) caracter(1) numrico(13)

Opcin * obligatorio * obligatorio * obligatorio tabla tabla 79 tabla 4 tabla 164

Campo calificacin de riesgo custodio

calificadora de riesgo del

custodio Tipo de dato

numrico(2) numrico(1) Opcin * obligatorio * obligatorio tabla tabla 65 tabla 66





Fecha de emisin.- Es la fecha en la que se crea la operacin. Si es un bono, sta ser la fecha de emisin de dicho bono. Si es un derivado, esta fecha ser la fecha de contratacin de la operacin. Si se trata de cuotas de participacin en fondos de inversin se deber informar como fecha de emisin la fecha de compra o la fecha de posicin.

Fecha de compra.- Tambin conocida como fecha valor. Es la fecha de negociacin, esto es fecha en la que se asumen las obligaciones recprocas que deben consumarse dentro del plazo establecido por las regulaciones y usos del mercado en el que se efecte la operacin. En el caso de que un ttulo se haya liquidado totalmente del portafolio y en una fecha posterior se lo vuelva a adquirir, este campo deber contener la nueva fecha de adquisicin, que deber coincidir con la nueva fecha de compra que tambin se reporta en la estructura L02. Este campo se reportar todos los meses, y deber guardar relacin con la fecha de compra reportada en la estructura L02.

Estado del ttulo.- Se refiere al estado en el cual se encuentra el instrumento de inversin. No es de uso * obligatorio cuando el campo categora de la inversin tenga los valores LI o LP.

Categora de la inversin.- Es la cuenta contable en la que se encuentra clasificado el instrumento de inversin.

Rango de vencimiento.- Conjuntamente con la categora de la inversin, este campo indicar la subcuenta contable en que se encuentra registrado el ttulo.

Tasa de inters nominal.- Para instrumentos de deuda es la tasa actual de la operacin. En el caso de instrumentos representativos de capital reportados en el campo categora del instrumento, de la estructura L02, con la identificacin 2, registrar el valor cero (0). Este campo debe reportarse en formato numrico y no porcentual. No es de uso * obligatorio cuando el campo categora de la inversin tenga los valores LI o LP.

Monto de intereses generados en dlares.- Corresponde al monto en dlares de los intereses generados por la inversin que se encuentren pendientes de cobro a la fecha del reporte. En el caso de instrumentos cero cupn o instrumentos representativos de capital debe registrar el valor cero (0). No es de uso * obligatorio cuando el campo categora de la inversin tenga los valores LI o LP.

Valor en libros en dlares.- Corresponde al valor registrado en la contabilidad de la entidad financiera a la fecha de reporte, siguiendo la metodologa de valoracin aplicable segn la clasificacin del instrumento. No es de uso * obligatorio cuando el campo categora de la inversin tenga los valores LI o LP.

Precio de mercado.- Es la cotizacin del instrumento en un mercado activo. Cuando los instrumentos se negocian en mecanismos centralizados, se debe registrar el precio de cierre correspondiente al da de la valoracin. Debe ser reportado en formato numrico y no porcentual. No es de uso * obligatorio cuando el campo categora de la inversin tenga los valores LI o LP.


Fecha valor de mercado.- Es la fecha en la cual se tom la cotizacin de mercado del instrumento que se reporta en el campo anterior. No es de uso * obligatorio cuando el campo categora de la inversin tenga los valores LI o LP.

Valor de mercado en dlares.- Valor monetario del instrumento de inversin en el mercado, a la fecha de reporte. No es de uso * obligatorio cuando el campo categora de la inversin tenga los valores LI o LP.

Fuente de informacin de cotizacin de mercado.- Se refiere a la fuente de la cual se obtuvo la informacin del precio de mercado. No es de uso * obligatorio cuando el campo categora de la inversin tenga los valores LI o LP.

Tasa interna de retorno -TIR.- Es la tasa de descuento implcita en el precio del instrumento de deuda, en funcin de los flujos de efectivo esperados, que se utiliza para valorizar el ttulo en la fecha a la cual corresponde la informacin. En el caso de instrumentos con tasa fija, corresponde a la TIR al momento de la compra, y en instrumentos con tasa variable, se actualizar el clculo a la fecha del reporte. Debe ser reportado en formato numrico y no porcentual, por ejemplo.- una TIR del 2.55% debe reportarse en este campo como 0.0255. En el caso de instrumentos representativos de capital hacer constar el valor cero (0). No es de uso * obligatorio cuando el campo categora de la inversin tenga los valores LI o LP.

Valor presente en dlares.- En el caso de los instrumentos de deuda corresponde al valor actual de los flujos futuros del instrumento de inversin descontados con la TIR. En el caso de instrumentos representativos de capital hacer constar el valor cero (0). No es de uso * obligatorio cuando el campo categora de la inversin tenga los valores LI o LP.

Provisin requerida.- Monto necesario para cubrir el deterioro de valor de los instrumentos de inversin, determinado segn las disposiciones vigentes para las inversiones disponibles para la venta, mantenidas hasta el vencimiento y de disponibilidad restringida. Si no se requiere provisin, este campo deber tener el valor cero (0). No es de uso * obligatorio cuando el campo categora de la inversin tenga los valores LI o LP.

Provisin constituida.- Monto registrado en la contabilidad de la entidad reportante, para reconocer la prdida por deterioro de valor de los instrumentos de inversin. Si no se tiene provisin, este campo deber tener el valor cero (0). No es de uso * obligatorio cuando el campo categora de la inversin tenga los valores LI o LP.

Ganancias o prdidas afectadas en el perodo.- Monto neto de las ganancias o prdidas generadas por el ttulo en el perodo reportado. Si se trata de una prdida, el valor deber tener signo negativo (-), si se trata de una ganancia se omitir el signo. No es de uso * obligatorio cuando el campo categora de la inversin tenga los valores LI o LP.

Calificacin de riesgo.- De acuerdo con la disposicin normativa, si hay ms de una calificacin para un mismo instrumento o emisor, se deber registrar la ms conservadora. No es de uso * obligatorio cuando el campo categora de la inversin tenga los valores LI o LP.


Categora de la calificacin.- En este campo se debe colocar si la calificacin corresponde al instrumento o al emisor. No es de uso * obligatorio cuando el campo categora de la inversin tenga los valores LI o LP.

Calificadora de riesgo.- Nombre de la calificadora de riesgo que otorga la calificacin reportada en el campo anterior. No es de uso * obligatorio cuando el campo categora de la inversin tenga los valores LI o LP.

Fecha de ltima calificacin.- Fecha en la que se calificn al emisor o a la emisin que se reporta. En caso de no estar disponible, el campo debe ser NULO.

Fecha de liquidacin o venta.- Fecha en la que se liquida o se vende el ttulo, sea total o parcialmente. En caso de que el ttulo no haya sido vendido o liquidado el campo debe ser NULO.

Precio de liquidacin o venta.- Precio al cual se liquid o vendi el ttulo, reportado en formato numrico, por ejemplo.- si un ttulo se vendi al precio de 100%, en este campo debe reportarse el valor 1.000 y si el precio del ttulo vendido fue del 99.45%, en este campo debe reportarse el valor 0.9945. En caso de que el ttulo no haya sido vendido o liquidado, el campo debe ser NULO.

Valor de liquidacin o venta.- Valor al cual se liquid o vendi el ttulo, sea sta una venta parcial o liquidacin total. Cuando se reporte un ttulo liquidado o vendido en forma total o parcial, los campos a llenar sern.- tipo de identificacin, identificacin del emisor, nmero de ttulo, fecha de emisin, fecha de compra, categora de la inversin (usar el cdigo LI para liquidaciones totales o LP para ventas parciales), rango de vencimiento, fecha de liquidacin o venta, valor de liquidacin o venta y precio de liquidacin o venta. El resto de campos deben reportarse como NULOS. En el caso de reportar una venta parcial se requerir reportar un registro adicional con el saldo remanente que indique la categora de inversin en la que se ha clasificado dicho saldo. Ejemplos:

a) Venta o liquidacin total: (el ttulo sale del portafolio de la entidad, se reporta un solo registro por dicho ttulo)

tipo de identificacin

del emisor


nmero de ttulo fecha de emisin

fecha de compra estado del ttulo

R 1790477142001 154010100001121000

05/10/2009 05/10/2010

categora de la inversin



monto de intereses

generados en dlares


precio de mercado

LI 1

fecha valor de mercado

valor de mercado en

dlares

fuente de informacin de cotizacin de

mercado

tasa interna de retorno- tir


provisin requerida

provisin constituida

ganancias o prdidas






fecha de liquidacin o

venta


venta


venta

fondo de inversin


calificacin de riesgo custodio

31/12/2010 0,9992 499600,00


calificadora de riesgo del custodio

b) Venta parcial: (se reporta el saldo y la parte vendida del mismo ttulo)


del emisor


nmero de ttulo fecha de emisin

fecha de compra estado del ttulo

R 1790283842001 3010100001120110 10/01/2008 01/11/2010 L

R 1790283842001 3010100001120110 10/01/2008 01/11/2010

categora de la inversin



monto de intereses

generados en dlares


precio de mercado

NR 5 0,0700 10586,30 298604,97 0,9953 LP 5

fecha valor de mercado

valor de mercado en

dlares

fuente de informacin de cotizacin de

mercado

tasa interna de retorno- tir


provisin requerida

30/12/2010 298604,97 Q 0,0783 297134,97 0,00

provisin constituida

ganancias o prdidas






0,00 1470,00 19 1 4 30/06/2010

fecha de liquidacin o

venta


venta


venta

fondo de inversin


domicilio del custodio

1790472342001 EC 31/12/2010 0,9992 199840,00

calificacin de riesgo custodio

calificadora de riesgo del custodio

21 7

Fondo de inversin.- Cdigo asignado por la Superintendencia de Bancos y Seguros a los diferentes fondos de inversin que administran las cuotas de participacin de las instituciones financieras. Este campo es obligatorio* slo para los tipos de instrumento reportados con los cdigos del 21 al 24 y el 42 de la tabla 62-A, reservados para cuotas en fondos de inversin, . Para otros tipos de instrumentos, deber ser NULO. No es de uso * obligatorio cuando el campo categora de la inversin tenga los valores LI o LP.

Tipo de identificacin del custodio.- Se refiere al tipo de identificacin del custodio, puede ser R X. No es de uso * obligatorio cuando el campo categora de la inversin tenga los valores LI o LP.

Identificacin del custodio.- Corresponde al nmero de identificacin del custodio. Para custodios nacionales ser el nmero de RUC; para custodios del exterior la identificacin se reportar conforme a la tabla No. 164, publicada por la Superintendencia de Bancos y Seguros en la pgina web. No es de uso * obligatorio cuando el campo categora de la inversin tenga los valores LI o LP.


Calificacin de riesgo del custodio.- La calificacin otorgada por una calificadora de riesgo. No es de uso * obligatorio cuando el campo categora de la inversin tenga los valores LI o LP.

Calificadora de riesgo del custodio.- Nombre de la calificadora de riesgo que otorga la calificacin reportada en el campo anterior. No es de uso * obligatorio cuando el campo categora de la inversin tenga los valores LI o LP.


2.4 Transferencias entre categoras (L04)

Esta estructura debe reportarse obligatoriamente con frecuencia mensual. Se debern reportar todos los movimientos entre categoras de inversin realizados en el mes.



cdigo de entidad

fecha de corte


Tipo de dato


numrico(8)


Cdigo de estructura.- Cdigo de la estructura de Transferencias entre categoras, el cual ser L04.






del emisor


nmero de ttulo

fecha de emisin

fecha de compra

cuenta de origen CUC

Tipo de dato


fecha (dd/mm/aaaa)

numrico(6)


Campo cuenta de destino CUC

valor en libros en dlares cuenta

origen


cuenta destino

fecha de la transferencia

motivo de la transferencia

Tipo de dato

numrico(6) numrico(15,2) numrico(15,2) fecha (dd/mm/aaaa)

numrico(1)

Opcin obligatorio obligatorio obligatorio obligatorio obligatorio tabla cuenta de

destino cuc tabla 170







Cuenta de origen CUC.- Se incluir el cdigo de subcuenta contable del Catlogo nico de Cuentas expedido por la Superintendencia (a 6 dgitos) en la que estuvo registrada la posicin en el valor.

Cuenta de destino CUC.- Se incluir el cdigo de subcuenta contable del Catlogo nico de Cuentas expedido por la Superintendencia (a 6 dgitos) a la que se transfiri el instrumento.

Valor en libros en dlares cuenta de origen.- Corresponde al valor registrado en la contabilidad de la entidad financiera a la fecha de la transferencia de categora en la cuenta de origen. Este valor puede o no coincidir con el registro en la cuenta de destino, dependiendo de la metodologa de valoracin aplicable a cada una de estas categoras.

Valor en libros en dlares cuenta destino.- Corresponde al valor registrado en la contabilidad de la entidad financiera a la fecha de la transferencia de categora en la cuenta de destino. Este valor puede o no coincidir con el registro en la cuenta de origen, dependiendo de la metodologa de valoracin aplicable a cada una de estas categoras.

Fecha de la transferencia.- Fecha en la que se efectu la reclasificacin contable.

Motivo de la transferencia.- Motivo por el cual se efectu la reclasificacin entre categoras de inversin.


2.5 Fondos disponibles (L05)

Registra el detalle de los saldos en las cuentas de fondos disponibles mantenidos en instituciones financieras, contabilizados en la cuenta 1103 Fondos Disponibles Bancos y otras instituciones financieras. Esta estructura debe reportarse obligatoriamente en forma semanal, con corte al da viernes.



cdigo de entidad

fecha de corte


Tipo de dato


numrico(8)


Cdigo de estructura.- Cdigo de la estructura de fondos disponibles, la cual ser L05.






del depositario

identificacin del depositario

tipo de depsito

nmero de identificacin del depsito

cuenta contable

moneda de denominacin

Tipo de dato

caracter(1) numrico(13) numrico(2) caracter(30) numrico(6) caracter(3)

Opcin obligatorio obligatorio obligatorio obligatorio obligatorio obligatorio tabla tabla 4 tabla 164 tabla 172 tabla 33

Campo valor en moneda de

denominacin


calificacin de riesgo del

depositario



Tipo de dato

numrico(15,2) numrico(15,2) numrico(2) numrico(1) fecha (dd/mm/aaaa)


Tipo de identificacin del depositario.- Se refiere al tipo de identificacin del depositario, puede ser R X.

Identificacin del depositario.- Corresponde al nmero de identificacin del depositario. Para depositarios nacionales ser el nmero de RUC; para depositarios del exterior la identificacin se reportar conforme a la tabla No. 164, publicada por la Superintendencia de Bancos y Seguros en la pgina web.

Tipo de depsito.- Se identifica el tipo de producto en el que estn depositados los fondos disponibles.

Nmero de identificacin del depsito.- Corresponde a la identificacin del producto, otorgada por el depositario al instrumento o al nmero de cuenta corriente o ahorros donde se mantenga el depsito.


Cuenta contable.- Se incluir el cdigo de subcuenta contable del Catlogo nico de Cuentas expedido por la Superintendencia (a 6 dgitos) en la que se registra la posicin en el valor.

Moneda de denominacin.- Corresponde a la moneda en la cual est denominado el instrumento.

Valor en moneda de denominacin.- Corresponde al valor de la posicin expresado en la moneda original negociada.

Valor en libros en dlares.- Valor contable de la posicin reportada.

Calificacin de riesgo del depositario.- De acuerdo con la disposicin normativa, si hay ms de una calificacin para un mismo depositario, se deber registrar la ms conservadora.

Calificadora de riesgo.- Nombre de la calificadora de riesgo que otorga la calificacin reportada en el campo anterior.

Fecha ltima calificacin.- Fecha en la que se calific al depositario que se reporta. En caso de no estar disponible dejar en blanco.


2.6 Operaciones interbancarias de reporto con el portafolio de inversiones (L06)

Esta estructura debe reportarse de manera obligatoria mensualmente, debindose incluir todas las operaciones de este tipo, realizadas durante el mes.



cdigo de entidad

fecha de corte


Tipo de dato


numrico(8)


Cdigo de estructura.- Cdigo de la estructura de operaciones interbancarias de reporto con el portafolio de inversiones, la cual ser L06.






del emisor


nmero de ttulo

nmero de la operacin

fecha de emisin

fecha de compra

Tipo de dato

caracter(1) numrico(13) caracter (20) caracter (20) fecha (dd/mm/aaaa)

fecha (dd/mm/aaaa)


Campo estado de la operacin

cuenta contable

tipo de operacin

fecha de operacin

fecha de vencimiento de

la operacin


de la contraparte

Tipo de dato

caracter(1) numrico(6) numrico (1) fecha (dd/mm/aaaa)

fecha (dd/mm/aaaa)

caracter(1)

Opcin obligatorio obligatorio obligatorio obligatorio obligatorio obligatorio tabla tabla 180 tabla 171 tabla 4

Campo identificacin de la

contraparte de la operacin

moneda de denominacin

monto negociado en

dlares

tasa efectiva anual

valor nominal del ttulo en

dlares

valor de mercado del

ttulo en dlares

Tipo de dato

numrico(13) caracter(3) numrico(15,2) numrico(6,5) numrico(15,2) numrico(15,2)


Campo categora de calificacin



tipo de identificacin del custodio


Tipo de dato

numrico(1) numrico(2) numrico(1) caracter(1) numrico(13)


Opcin obligatorio obligatorio obligatorio obligatorio tabla tabla 169 tabla 65 tabla 66 tabla 4 tabla 164






Estado de la operacin.- Se indicar si la operacin de reporto, a la fecha de corte de la estructura, est vigente (V), o si la misma se cancel durante el mes (C).

Cuenta contable.- Se incluir el cdigo de subcuenta contable del Catlogo nico de Cuentas expedido por la Superintendencia (a 6 dgitos) en la que est registrada la operacin reportada (cuentas 1202 o 2202, segn corresponda).

Tipo de operacin.- se deber indicar si se trata de una operacin de compra o venta.

Fecha de operacin.- Es la fecha en la que asumen las obligaciones recprocas contractualmente convenidas por efecto de la operacin reportada.

Fecha de vencimiento de la operacin.- Es la fecha en que vencen las obligaciones contractuales derivadas de la operacin que se reporta.

Tipo de identificacin de la contraparte.- Se refiere al tipo de identificacin de la contraparte, puede ser R X.

Identificacin de la contraparte de la operacin.- Corresponde al nmero de identificacin de la entidad contraparte de la operacin de reporto (repo o reverse repo). Para contrapartes nacionales ser el nmero de RUC; para contrapartes del exterior la identificacin se reportar conforme a la tabla No. 164, publicada por la Superintendencia de Bancos y Seguros en la pgina web.

Moneda de denominacin.- Es la moneda de denominacin de los instrumentos de inversin que se negocian en la operacin que se reporta.

Monto negociado en dlares.- Es la suma contractual en dlares de la operacin financiera reportada.

Tasa efectiva anual.- Es la tasa de retorno que permite transformar las condiciones financieras convenidas en la operacin a su equivalente anual. Se debe reportar en formato numrico y no porcentual.


Valor nominal del ttulo en dlares.-. Es el valor nominal o facial del instrumento expresado en su importe equivalente en dlares. En el caso de cuotas en fondos administrados incluir el valor de cierre (NAV) a la fecha de compra.

Valor de mercado del ttulo en dlares.- Valor monetario del instrumento de inversin negociado, segn cotizacin de mercado, a la fecha de reporte.

Categora de la calificacin.- Indica si la calificacin es al emisor o a la emisin.

Calificacin de riesgo.- De acuerdo con la disposicin normativa, si hay ms de una calificacin para un mismo instrumento o emisor, se deber registrar la ms conservadora.

Calificadora de riesgo.- Nombre de la calificadora de riesgo que otorga la calificacin reportada en el campo anterior.

Tipo de identificacin del custodio.- Se refiere al tipo de identificacin del custodio, puede ser R X.

Identificacin del custodio.- Corresponde a la identificacin de la entidad que mantiene la custodia de los instrumentos de inversin materia de la operacin financiera reportada. Para custodios nacionales ser el nmero de RUC; para custodios del exterior la identificacin se reportar, conforme a la tabla No. 164, publicada por la Superintendencia de Bancos y Seguros en la pgina web.


3. TABLAS DE REFERENCIA

TABLA 1 CODIGO DE LA ESTRUCTURA

CDIGO NOMBRE INVERSIONES

L01 Emisores, depositarios de fondos disponibles, custodios de inversiones o contrapartes de operaciones de reporto L02 Portafolio de inversiones L03 Saldos y liquidaciones de inversiones L04 Transferencias entre categoras L05 Fondos Disponibles L06 Operaciones interbancarias de reporto con instrumentos de inversin

RIESGOS DE MERCADO Y LIQUIDEZ L07 Liquidez estructural L08 Detalle de productos L09 Brechas de sensibilidad L10 Sensibilidad del Valor Patrimonial y del Margen Financiero L11 Brechas de Liquidez (matriz) L11 Brechas de Liquidez (off shore) L11 Brechas de Liquidez (consolidado)

ANEXOS L12 Captaciones por monto L13 Obligaciones financieras L14 Concentracin de depsitos de los 100 mayores clientes

TABLA 2 CODIGOS DE ENTIDADES

Los cdigos de entidad actualizados pueden ser consultados en la pgina Web de la Superintendencia de Bancos y Seguros (WWW.sbs.gob.ec), secciones Catastro del Sistema Financiero.

TABLA 4 TIPO DE IDENTIFICACION EMISORES, CUSTODIOS, DEPOSITARIOS, CONTRAPARTES (TIPO DE IDENTIFICACION)

CDIGO NOMBRE R Para personas jurdicas identificadas con nmero de RUC X Para personas jurdicas del exterior

TABLA 5 DOMICILIO DE EMISORES, CUSTODIOS, DEPOSITARIOS, CONTRAPARTES (CODIGO DE PAIS)

CODIGO DESCRIPCION - PAIS

AD Andorra

AE Emiratos rabes Unidos AF Afganistn AG Antigua y Barbuda



AI Anguila AL Albania

AM Armenia

AN Antillas Neerlandesas

AO Angola AQ Antrtida AR Argentina AS Samoa Americana AT Austria

AU Australia AW Aruba

AX land AZ Azerbaiyn BA Bosnia y Herzegovina BB Barbados BD Bangladesh BE Blgica BF Burkina Faso

BG Bulgaria BH Bahrin BI Burundi

BJ Benn BL San Bartolom BM Bermudas BN Bruni BO Bolivia BR Brasil

BS Bahamas BT Butn BV Isla Bouvet

BW Botsuana

BY Bielorrusia

BZ Belice

CA Canad CC Islas Cocos CD Repblica Democrtica del Congo CF Repblica Centroafricana CG Repblica del Congo CH Suiza CI Costa de Marfil



CK Islas Cook CL Chile CM Camern CN China CO Colombia CR Costa Rica CU Cuba CV Cabo Verde CX Isla de Navidad CY Chipre CZ Repblica Checa DE Alemania

DJ Yibuti DK Dinamarca

DM Dominica

DO Repblica Dominicana DZ Argelia EC Ecuador EE Estonia

EG Egipto EH Sahara Occidental ER Eritrea

ES Espaa ET Etiopa EU Unin Europea FI Finlandia

FJ Fiyi FK Islas Malvinas

FM Micronesia

FO Islas Feroe FR Francia

GA Gabn GB Reino Unido (Inglaterra) GD Granada GE Georgia GF Guayana Francesa GG Guernsey GH Ghana GI Gibraltar GL Groenlandia



GM Gambia GN Guinea GP Guadalupe GQ Guinea Ecuatorial GR Grecia GS Islas Georgias del Sur y Sandwich del Sur GT Guatemala GU Guam GW Guinea-Bissau GY Guyana HK Hong Kong HM Islas Heard y McDonald HN Honduras

HR Croacia HT Hait HU Hungra ID Indonesia IE Irlanda

IL Israel

IM Isla de Man IN India

IO Territorio Britnico del Ocano ndico IQ Iraq IR Irn IS Islandia IT Italia

JE Jersey JM Jamaica JO Jordania JP Japn KE Kenia

KG Kirguistn KH Camboya KI Kiribati

KM Comoras KN San Cristbal y Nieves KP Corea del Norte KR Corea del Sur KW Kuwait

KY Islas Caimn



KZ Kazajistn LA Laos

LB Lbano LC Santa Luca LI Liechtenstein

LK Sri Lanka LR Liberia

LS Lesoto LT Lituania

LU Luxemburgo LV Letonia

LY Libia MA Marruecos

MC Mnaco MD Moldavia ME Montenegro MG Madagascar MH Islas Marshall

MK Macedonia

ML Mal MM Birmania

MN Mongolia MO Macao MP Islas Marianas del Norte MQ Martinica MR Mauritania

MS Montserrat MT Malta

MU Mauricio MV Maldivas

MW Malaui

MX Mxico MY Malasia

MZ Mozambique NA Namibia

NC Nueva Caledonia NE Nger NF Norfolk

NG Nigeria NI Nicaragua



NL Pases Bajos (Holanda) NO Noruega NP Nepal NR Nauru

NU Niue NZ Nueva Zelanda

OM Omn PA Panam PE Per PF Polinesia Francesa

PG Papa Nueva Guinea PH Filipinas PK Pakistn PL Polonia

PM San Pedro y Miqueln PN Islas Pitcairn

PR Puerto Rico

PS Territorios palestinos PT Portugal PW Palaos

PY Paraguay QA Qatar RE Reunin RO Rumania RS Serbia RU Rusia RW Ruanda SA Arabia Saudita SB Islas Salomn SC Seychelles SD Sudn SE Suecia SG Singapur SH Santa Helena SI Eslovenia SJ Svalbard y Jan Mayen SK Eslovaquia SL Sierra Leona SM San Marino SN Senegal



SO Somalia SR Surinam ST Santo Tom y Prncipe SU Unin Sovitica SV El Salvador SY Siria SZ Suazilandia TC Islas Turcas y Caicos TD Chad TF Territorios Australes Franceses

TG Togo TH Tailandia TJ Tayikistn TK Tokelau

TL Timor Oriental TM Turkmenistn TN Tnez TO Tonga TR Turqua TT Trinidad y Tobago TV Tuvalu

TW Taiwn TZ Tanzania

UA Ucrania UG Uganda UM Islas ultramarinas de Estados Unidos US Estados Unidos UY Uruguay UZ Uzbekistn VA Ciudad del Vaticano VC San Vicente y las Granadinas VE Venezuela

VG Islas Vrgenes Britnicas VI Islas Vrgenes Estadounidenses VN Vietnam

VU Vanuatu WF Wallis y Futuna WS Samoa YE Yemen

YT Mayotte



ZA Sudfrica ZM Zambia

ZW Zimbabue

TABLA 33 MONEDA

CODIGO DESCRIPCIN - MONEDA AED Dirham de los Emiratos rabes Unidos AFN Afgani afgano ALL Lek albano AMD Dram armenio ANG Florn de las Antillas Holandesas AOA Kwanza angoleo ARS Peso argentino AUD Dlar australiano AWG Florn arubeo AZM Manat azerbaiyano BAM Marco convertible de Bosnia-Herzegovina BBD Dlar de Barbados BDT Taka de Bangladesh BGN Lev blgaro BHD Dinar bahrein BIF Franco burunds

BMD Dlar de Bermuda BND Dlar de Brunei BOB Boliviano BOV Mvdol boliviano (cdigo de fondos) BRL Real brasileo BSD Dlar bahameo BTN Ngultrum de Butn BWP Pula de Botswana BYR Rublo bielorruso BZD Dlar de Belice CAD Dlar canadiense CDF Franco congoleo CHF Franco suizo CLF Unidades de fomento chilenas (cdigo de fondos) CLP Peso chileno CNY Yuan Renminbi de China COP Peso colombiano COU Unidad de valor real colombiana (aadida al COP) CRC Coln costarricense CSD Dinar serbio (It was replaced by RSD on October 25, 2006) CUP Peso cubano CVE Escudo caboverdiano CZK Koruna checo DJF Franco yibutiano


CODIGO DESCRIPCIN - MONEDA DKK Corona danesa DOP Peso dominicano DZD Dinar algerino EEK Corona estonia EGP Libra egipcia ERN Nakfa eritreo ETB Birr etope EUR Euro FJD Dlar fijiano FKP Libra malvinense GBP Libra esterlina (libra de Gran Bretaa) GEL Lari georgiano GHC Cedi ghans GIP Libra de Gibraltar

GMD Dalasi gambiano GNF Franco guineano GTQ Quetzal guatemalteco GYD Dlar guyans HKD Dlar de Hong Kong HNL Lempira hondureo HRK Kuna croata HTG Gourde haitiano HUF Forint hngaro IDR Rupiah indonesia ILS Nuevo shquel israel INR Rupia india IQD Dinar iraqu IRR Rial iran ISK Krna islandesa JMD Dlar jamaicano JOD Dinar jordano JPY Yen japons KES Cheln keniata KGS Som kirgus (de Kirguistn) KHR Riel camboyano KMF Franco comoriano (de Comoras) KPW Won norcoreano KRW Won surcoreano KWD Dinar kuwait KYD Dlar caimano (de Islas Caimn) KZT Tenge kazajo (de Kazajistn) LAK Kip lao LBP Libra libanesa LKR Rupia de Sri Lanka LRD Dlar liberiano LSL Loti lesothense (de Lesotho) LTL Litas lituano LVL Lat letn


CODIGO DESCRIPCIN - MONEDA LYD Dinar libio MAD Dirham marroqu MDL Leu moldavo MGA Ariary malgache (de Madagascar) MKD Denar macedonio MMK Kyat myanmaro MNT Tughrik mongol MOP Pataca de Macao MRO Ouguiya mauritana MUR Rupia mauricia MVR Rufiyaa maldiva MWK Kwacha malawiano MXN Peso mexicano MXV Unidad de Inversin (UDI) mexicana (cdigo de fondos) MYR Ringgit malayo MZM Metical mozambiqueo NAD Dlar namibio NGN Naira nigeriana NIO Crdoba nicaragense NOK Corona noruega NPR Rupia nepalesa NZD Dlar neozelands OMR Rial oman (de Omn) PAB Balboa panamea PEN Nuevo sol peruano PGK Kina de Papa Nueva Guinea PHP Peso filipino PKR Rupia pakistan PLN zloty polaco PYG Guaran paraguayo QAR Rial qatar RON Leu rumano (desde el 1 de julio de 2005) RUB Rublo ruso RWF Franco ruands SAR Riyal saud SBD Dlar de las Islas Salomn SCR Rupia de Seychelles SDD Dinar sudans SEK Corona sueca SGD Dlar de Singapur SHP Libra de Santa Helena SLL Leone de Sierra Leona SOS Cheln somal SRD Dlar surinams (desde el 1 de enero de 2004) STD Dobra de Santo Tom y Prncipe SVC Colon Salvadoreo SYP Libra siria SZL Lilangeni suazi (de Suazilandia)


CODIGO DESCRIPCIN - MONEDA THB Baht tailands TJS Somoni tayik (de Tayikistn) TMM Manat turcomano TND Dinar tunecino TOP Pa'anga tongano TRY Nueva lira turca TTD Dlar de Trinidad y Tobago TWD Dlar taiwans TZS Cheln tanzano UAH Hryvnia ucraniana UGX Cheln ugands USD Dlar estadounidense USN Dlar estadounidense (Siguiente da) (cdigo de fondos) USS United States dollar (Mismo da) (cdigo de fondos) UYU Peso uruguayo UZS Sum uzbeco VEB Bolvar venezolano VEF Bolvar fuerte venezolano VND Dong vietnamita VUV Vatu vanuatense WST Tala samoana XAF Franco CFA XAG Onza de plata XAU Onza de oro XBA European Composite Unit (EURCO) (Bonds market unit) XBB European Monetary Unit (E.M.U.-6) (Bonds market unit) XBC European Unit of Account 9 (E.U.A.-9) (Bonds market unit) XBD European Unit of Account 17 (E.U.A.-17) (Bonds market unit) XCD Dlar del Caribe Oriental XDR Special Drawing Rights (FMI) XFO Franco de oro (Special settlement currency) XFU Franco UIC (Special settlement currency) XOF Franco CFA Occidental XPD Onza de paladio XPF Franco CFP XPT Onza de platino XTS Reservado para pruebas XXX Sin divisa YER Rial yemen (de Yemen) ZAR Rand sudafricano ZMK Kwacha zambiano ZWL Dlar zimbabuense

*NOTA: LA TABLA 33 APLICA ISO-4217. CODIGO DESCRIPCIN - MONEDA Sustituido por

ADF Franco andorrano EUR ADP Peseta andorrana EUR AFA Afgani AFN AON Kwanza angoleo AOA


CODIGO DESCRIPCIN - MONEDA Sustituido por AOR Kwanza angoleo reajustado AOA ARA Austral argentino (1985-1991) ARS ARC Peso moneda corriente argentino (1826-1881) ARM ARF Peso fuerte argentino (1826-1881) ARM ARG Peso oro sellado argentino (1881-1929) ARM ARL Peso ley argentino (1970-1983) ARP ARM Peso moneda nacional argentino (1881-1969) ARL ARP Peso argentino (1983-1985) ARA ATS Cheln austraco EUR BEC Franco belga (convertible) BEF Franco belga EUR BEL Franco belga (financiero) BGL Lev blgaro (antes del 5 de julio de 1999) CSK Corona checoslovaca CLE Escudo chileno (1960-1975) CLP CYP Libra chipriota EUR DDM Marco de RDA (Alemania del Este) DEM Marco alemn EUR ECS Sucre ecuatoriano USD ECV Unidad de Valor Constante ecuatoriana interrumpido

EHP Peseta saharaui (moneda oficial de la RASD) no es divisa reconocida

ESA Peseta espaola (cuenta A) ESB Peseta espaola (cuenta B) ESP Peseta espaola EUR FIM Marco finlands EUR FRF Franco francs EUR GRD Dracma griego EUR IEP Libra irlandesa EUR ITL Lira italiana EUR LUF Franco luxemburgus EUR MTL Lira maltesa EUR MXP Peso mexicano MXN NLG Florn holands EUR PLZ Zloty polaco PLN PTE Escudo portugus EUR RUR Rublo ruso RUB SIT Tlar esloveno EUR

SRG Guilder surinams SRD SUR Rublo de la Unin Sovitica SKK Corona eslovaca EUR TRL Lira turca TRY XEU Unidad de Divisa Europea EUR YUD Nuevo dinar yugoslavo CSD YUM Dinar yugoslavo CSD ZAL Rand surafricano, cdigo de fondos interrumpido ZRN Nuevo Zaire CDF

ZRZ Zaire ZRN y ms tarde por CDF


TABLA 62-A TIPOS DE INSTRUMENTO

CODIGO DESCRIPCION 2 Aceptaciones bancarias 3 Avales 4 Bonos u obligaciones de agencias gubernamentales 5 Bonos u obligaciones de Entidades Pblicas financieras 6 Bonos u obligaciones de Entidades Pblicas no financieras 7 Bonos u obligaciones de Gobiernos Extranjeros (Deuda

soberana) 8 Bonos u obligaciones de Gobiernos Seccionales 9 Bonos u obligaciones de organismos supranacionales

10 Bonos u obligaciones del Gobierno Nacional 11 Cdulas hipotecarias 13 Certificados de arrendamiento mercantil 14 Certificados de depsito 15 Certificados de depsito reprogramados 17 Certificados tributarios 21 Cuotas en fondos administrados - Deuda soberana 22 Cuotas en fondos administrados - financieros 23 Cuotas en fondos administrados - Money Market 24 Cuotas en fondos administrados - no financieros 25 Cupones 26 Depsitos en garanta 27 Letras de cambio 28 Minerales preciosos acuados o en barra 29 Notas estructuradas con proteccin de capital 30 Notas estructuradas sin proteccin de capital 31 Obligaciones del sector financiero privado 32 Obligaciones del sector no financiero privado 34 Pagars 35 Papel comercial 37 Titularizacin cartera comercial 38 Titularizacin cartera de consumo 39 Titularizacin cartera hipotecaria 40 Titularizacin de flujos futuros (financieros) 41 Titularizacin de flujos futuros (no financieros) 42 Cuotas de Fondos de Inversin Colectivos 43 Bonos corporativos 44 Bonos no exentos 45 Certificados de Tesorera (CETES) 46 Titularizacin cartera de microcrdito


TABLA 64 TASA BASE (TABLA BASE)

CDIGO DESCRIPCIN 0 No aplica 1 Prime 2 Libor 3 Bsica del Banco Central 4 Pasiva Referencial para operaciones en Dlares 5 Activa Referencial para operaciones en Dlares 6 Legal 7 Mxima Convencional 8 Otras

TABLA 65 CALIFICACION DE RIESGO

CODIGO S & P Moody's Fitch 30 No disponible No disponible No disponible 24 AAA+ Aaa1 AAA+ 22 AAA- Aaa3 AAA- 21 AAA Aaa2 AAA 20 AA+ Aa1 AA+ 19 AA Aa2 AA 18 AA- Aa3 AA- 17 A+ A1 A+ 16 A A2 A 15 A- A3 A- 14 BBB+ Baa1 BBB+ 13 BBB Baa2 BBB 12 BBB- Baa3 BBB- 11 BB+ Ba1 BB+ 10 BB Ba2 BB 9 BB- Ba3 BB- 8 B+ B1 B+ 7 B B2 B 6 B- B3 B- 5 CCC+ Caa1 CCC+ 4 CCC Caa2 CCC 3 CCC- Caa3 CCC- 2 CC Ca CC 1 C C C 0 D D D


TABLA 66 CALIFICADORAS DE RIESGO

CDIGO DESCRIPCIN 0 No Disponible 1 Standard & Poor's (S & P) 2 Moody's 3 Fitch 4 Bank Watch Ratings 5 Ecuability 6 Humphreys 7 PCR Pacific 8 Otras

TABLA 67 CATEGORIA DE LA INVERSION

CODIGO DESCRIPCION CUENTA NR A valor razonable con cambios en el estado de resultados de entidades del sector privado 1301

NP A valor razonable con cambios en el estado de resultados del estado o de entidades del sector pblico 1302

DR Disponibles para la venta de entidades del sector privado 1303

DP Disponibles para la venta del estado o de entidades del sector pblico 1304

VR Mantenidas hasta el vencimiento de entidades del sector privado 1305

VP Mantenidas hasta el vencimiento del estado o de entidades del sector pblico 1306

DG De disponibilidad restringida 1307 VE Vencida 1612 LI Liquidacin total LP Venta parcial

TABLA 68 RANGO DE VENCIMIENTO

CODIGO DESCRIPCION -RANGO

1 De 1 a 30 das 2 De 31 a 90 das 3 De 91 a 180 das 4 De 181 a 360 das 5 De ms de 360 das


TABLA 69 FUENTE DE INFORMACION DE COTIZACION DE MERCADO

CODIGO DESCRIPCION- FUENTE DE INFORMACION R Reuters B Blomberg M Merry Linch G Goldman Sachs S Salomon Smith & Barney Q Bolsa de valores de Quito Y Bolsa de valores de Guayaquil I Bolsa de valores internacional O Otras fuentes de informacin

TABLA 70 ESTADO DEL TITULO

CODIGO DESCRIPCION P Pignorado R En Reporto F En Fideicomiso L Libre

TABLA 73 TIPOS DE EMISORES, CUSTODIOS, DEPOSITARIOS, CONTRAPARTES (TIPOS DE CLIENTE)

CODIGO DESCRIPCION

1 Persona Natural (no aplica en estructura R31 y S08) 2 Pblica financiera 3 Privada financiera 4 Pblica no financiera 5 Privada no financiera 6 Fondos de jubilacin privados (no aplica L01) 7 Fondos de inversin 8 Estados Soberanos 9 Multilaterales

TABLA 79 FONDO DE INVERSION

CODIGO DESCRIPCION FONDO DE INVERSION 100 AIM - STIC GLOBAL US DOLLAR PORTFOLIO 110 BARCLAYS GLOBAL INVESTORS CURRENCY FUND 120 BARCLAYS GLOBAL MARKET NEUTRAL FUND B 130 FIDECOMISO DE LIQUIDEZ 140 FIDEICOMISO ARRAYANES TRUST 150 FIDEICOMISO MERCANTIL ARRAYANES 160 FIDEICOMISO MERCANTIL CUMBAYA 170 FIDEICOMISO MERCANTIL PLAYA CRUCITA 180 FINLAT INCOME FUND LTD


CODIGO DESCRIPCION FONDO DE INVERSION 190 FONDO BANCO SABADEL (1) 200 FONDO BANCO SABADEL (2) 210 FONDO CASA DE VALORES DUPONTSA 220 FONDO CAUDAL 230 FONDO CONFIANZA 240 FONDO DE LIQUIDEZ 250 FONDO DE LIQUIDEZ CFN 260 FONDO DINAMICO 270 FONDO DISPONIBLE 280 FONDO FODEVASA 290 FONDO FOND CASH 300 FONDO LEAL I 310 FONDO MAGISTRAL 320 FONDO MASTER 330 FONDO MAXIMO 340 FONDO MULTIFONDO 350 FONDO PAS 360 FONDO REAL 370 FONDO RENTABLE 380 FONDO SUPREMO 390 FPORIIFPRV II 400 GLOBAL SECURITIES 410 INTERFONDOS 420 INTERNACIONAL 430 LA INTERNALA INTERNA 440 MILENIO 450 NEWBRIDGE ANDEAN PARTNERS L.P. 460 NOTAS DEL EXTERIOR 470 PROACTIVO 480 PRODUFONDOS 490 RECOVERY FUNDS 500 TACTICAL BOND 510 VENEZUELAN RECOVERY FUND 520 FIDEICOMISO ACCIONES BGR

530 BARCLAYS GLOBAL INVESTORS CORE ACTIVE LIBOR BOND FUND 540 FONDOS EFG PRO 550 FONDOS HSBC PRO 560 POLARPOLAR 570 REDSTONEREDSTONE 580 FAIRFIELD SENTRY LTD. 590 VR DISTRESSED ASSETS FUN 600 WEST SIDEWESTSIDE 610 EPISODE INC 620 TISBURY EUROPE FUND LIMITED 630 ACI USMARKEK NEUTRAL FOUND LT 640 MBAM JANDAKOT LEVERAGED FUND 650 BREVAN HOWARD FUND LTD 660 JB DIVERSIFIED FIXED INCOME HE 670 BLUEBAY HIGH YIELD TOTAL RETUR 680 DAVIDSON KEMPER INTL LTD 690 RENAISSANCE INSTITUTIONAL EQUI


CODIGO DESCRIPCION FONDO DE INVERSION 700 STANFORD EQU FUND 1 710 FONDO DE INVERSION ESTRATEGICO 720 OZ EUROPE OVERSEAS 730 UNIVERSAL U.S.TREASURY FUND 740 BARCLAYS PRIME MONEY MARKET 750 CAPITAL FUND LTD SHS 760 DAVIDSON KEMPNER INTL LTD A 770 FONDO PORVENIR II 780 TEMPLETON GLOBAL BOND FUND 790 JP MORGAN US DOLLAR LIQUIDITY 800 SMITH BARNEY MONEY MARKET 810 WESTERN CITI CASH RESERVES

TABLA 164 EMISORES, CUSTODIOS, DEPOSITARIOS, CONTRAPARTES

CODIGO NOMBRE PAIS 100001 ACCESS GROUP 2003-1 A4 ESTADOS UNIDOS 100002 (QQQ) NASDAQ100 TRUST ESTADOS UNIDOS 100003 ABN AMRO BANK NV ESTADOS UNIDOS 100004 ACCES TO LOANS FOR LEARNING STUDENT LN CORP ESTADOS UNIDOS 100005 ACCESS GROUP INC. ESTADOS UNIDOS 100006 AES PANAMA, S.A. PANAMA 100007 AFLAC INC ESTADOS UNIDOS 100008 AGFIRST FARM CREDIT BANK ESTADOS UNIDOS 100009 ALCOA INC. ESTADOS UNIDOS 100010 ALL STUDENT LOAN CORP 07 A16 ESTADOS UNIDOS 100011 ALTRIA ESTADOS UNIDOS 100012 AMEREN ENERGY GENERATING CORPORATION ESTADOS UNIDOS 100013 AMERICAN EXPRESS ESTADOS UNIDOS 100014 AMERICAN EXPRESS CENTURION ESTADOS UNIDOS 100015 AMERICAN GENERAL FINANCE ESTADOS UNIDOS 100016 AMERICAN HONDA FINANCE CORP ESTADOS UNIDOS 100017 ARCELORMITTAL LUXEMBURGO 100018 ARROW ELECTRONICS INC ESTADOS UNIDOS 100019 AT&T ESTADOS UNIDOS 100020 ATLANTA GA WTR & WASTEWTR REV ESTADOS UNIDOS 100021 AUTOBANHN SCHNELL AG AUSTRIA 100022 AUTOBANK AG AUSTRIA 100023 AUTOZONE INC ESTADOS UNIDOS 100024 AVON ESTADOS UNIDOS 100025 BALDWIN PK MONROViA ESTADOS UNIDOS 100026 BANCA CARIGE SPA ITALIA 100027 BANCA CESARE PONTI ITALIA 100028 BANCA INTESA ITALIA 100029 BANCA NAZIONALE DEL LAVORO ITALIA 100030 BANCA POPOLARE DE MILANO ITALIA 100031 BANCA POPOLARE DELL EMILIA ROMAGNA ITALIA 100032 BANCA POPOLARE DI SANDRIO ITALIA 100033 BANCO ATLANTICO ESTADOS UNIDOS 100034 BANCO BAC SAN JOSE COSTA RICA 100035 BANCO BILBAO VIZCAYA ARGENTARIA (PANAMA) S.A. PANAMA 100036 BANCO BILBAO VIZCAYA ARGENTARIA S.A. ESPAA 100037 BANCO CENTRAL HISPANO MADRID ESPAA 100038 BANCO CENTROAMERICANO DE INTEG HN 100039 BANCO DE CREDITO DEL PERU PER 100040 BANCO DE GUAYAQUIL PANAMA PANAMA 100041 BANCO DE SABADELL ESTADOS UNIDOS 100042 BANCO DE SABADELL S.A. ESPAA 100043 BANCO DEL PACIFICO - PANAMA PANAMA 100044 BANCO DEL PICHINCHA MIAMI AGENCY ESTADOS UNIDOS 100045 BANCO DO BRASIL EEUU 100046 BANCO FINANCIERO DEL PERU PER


CODIGO NOMBRE PAIS 100047 BANCO GENERAL S.A. PANAMA 100048 BANCO INTERAMERICANO DE DESARROLLO ESTADOS UNIDOS 100049 BANCO INTERAMERICANO DE FINANZAS PERU 100050 BANCO INTERNACIONAL DE COSTA RICA PANAMA PANAMA 100051 BANCO INTERNACIONAL DE COSTA RICA S.A. PANAMA 100052 BANCO ITAU UNIBANCO NEW YORK ESTADOS UNIDOS 100053 BANCO JP MORGAN & CO. INC. ESTADOS UNIDOS 100054 BANCO LA HIPOTECARIA S.A. PANAMA

100055 BANCO MUNDIAL - INTERNATIONAL BANK FOR RECONSTRUCTION AND DEVELOPMENT (INTL BK RECON & DEVELOP)

ESTADOS UNIDOS

100056 BANCO NACIONAL DE DESENVOLVIMIENTO BRASIL 100057 BANCO NACIONAL DE PANAMA PANAMA 100058 BANCO PICHINCHA MIAMI ESTADOS UNIDOS 100059 BANCO PICHINCHA PANAM S.A. PANAMA 100060 BANCO POPULAR ESPAOL, S.A. ESPAA 100061 BANCO POPULARE SOC. COOP ITALIA 100062 BANCO SABADELL ESTADOS UNIDOS 100063 BANCO SABADELL S.A. ESPANA 100064 BANCO SANTANDER ESPAA 100065 BANCO SANTANDER CENTRAL HISPANO - BSCH ESPAA 100066 BANCO SANTANDER CHILE CHILE 100067 BANCO SANTANDER ESPAA ESPAA 100068 BANCO SANTANDER NEW YORK ESTADOS UNIDOS 100069 BANCO UNICREDITO ITALIA 100070 BANCOLOMBIA COLOMBIA 100071 BANK OF AMERICA ESTADOS UNIDOS 100072 BANK OF AMERICA COMMERCIAL MORTGAGE INC ESTADOS UNIDOS 100073 BANK OF ENGLAND INGLATERRA 100074 BANK OF MONTREAL CANADA 100075 BANK OF NEW YORK ESTADOS UNIDOS 100076 BANK OF NEW YORK MELLON ESTADOS UNIDOS 100077 BANK OF NOVA SCOTIA CANADA 100078 BANK OF TOKYO MITSUBISHI JAPON 100079 BANKUNITED ESTADOS UNIDOS 100080 BANQ CAISSE DEPARGNE DE LETAT LUXEMBURGO 100081 BARCLAYS BANK PLC REINO UNIDO 100082 BARCLAYS BANK PLC ESTADOS UNIDOS 100083 BAYERISCHE LANDESBANK ALEMANIA 100084 BBVA BANCO BILBAO VISCAYA ARGENTARIA COMPASS BANK ESTADOS UNIDOS 100085 BBVA BANCOMER S.A. MEXICO 100086 BCO SAN PAOLO IMI ITALIA 100087 BANCO PICHINCHA ESPAA S.A. ESPAA 100088 BCO.POPULAR ESPANIOL ESPAA 100089 BCT BANK INTERNATIONA PANAMA 100090 BEACHWOOD OHIO CITY SCH DIST ESTADOS UNIDOS 100091 BEAR STEARNS & CO.INC ESTADOS UNIDOS 100092 BG VALORES S.A. PANAMA 100093 BIF PERU 100094 BIOTECH HOLDRS TRUST (BBH) ESTADOS UNIDOS 100095 BLACKROCK CAYMAN MM FUND ESTADOS UNIDOS 100096 BLACKROCK CAYMAN PRIME MONEY MARKET FUND ISLAS CAIMAN 100097 BLACKSTONE MASS ESTADOS UNIDOS 100098 BLADEX PANAMA 100099 BNP PARIBAS FRANCIA 100100 BNP PARIBAS INSTICASH EUR LUXEMBURGO 100101 BNP PARIBAS INSTICASH USD LUXEMBURGO 100102 BNP PARIBAS NY ESTADOS UNIDOS 100103 BNY MELLON U.S. DOLLAR LIQUIDITY FUND IRLANDA 100104 BP CAPITAL MARKETS PLC INGLATERRA 100105 BPCE FRANCIA 100106 BRAZOS HIGUER EDUCATION AUTHORITY INC ESTADOS UNIDOS 100107 BRAZOS RIVER AUTHORITY ESTADOS UNIDOS 100108 BRAZOS STUDENT FINANCE CORPORATION ESTADOS UNIDOS 100109 CABLE ONDA, S.A. PANAMA 100110 CAF CORPORACION ANDINA DE FOME VENEZUELA 100111 CAISSE D AMORTISSEMENT DE LA DETTE SOCIALE FRANCIA 100112 CAIXA BANK ESPANA 100113 CAIXA DESTALVIS DE CATALUNYA ESPANA 100114 CAIXA D'ESTALVIS DE CATALUNYA, TARRAGONA I MANRESA ESPAA


CODIGO NOMBRE PAIS 100115 CAJ.AH.Y PENS.BARCEL.LA C ESPAA 100116 CAJA DE AHO.DEL MEDITERRA ESPAA 100117 CAJA MADRID ESPANA 100118 CAJA MURCIA ESPANA 100119 CALIFORNIA STATE PUBLIC WORKS BOARD ESTADOS UNIDOS 100120 CALYON FINANCE SAS INGLATERRA 100121 CANADIAN IMPERIAL BANK OF COMMERCE -CBC CANADA 100122 CAPITAL FUND LTD SHS CHILE 100123 CATERPILLAR FINANCIAL SERVICES CORP ESTADOS UNIDOS 100124 CEDEL BANK ESTADOS UNIDOS 100125 CENTRAL AMERICAN BANK FOR ECONOMIC INTEGRATION HONDURAS 100126 CHICAGO CITY, ILLINOIS ESTADOS UNIDOS 100127 CHUBB CORPORATION ESTADOS UNIDOS 100128 CIT GROUP INC. ESTADOS UNIDOS 100129 CITIBANK N.A. INGLATERRA 100130 CITIBANK N.A. NEW YORK ESTADOS UNIDOS 100131 CITIBANK TOKIO JAPON 100132 CITIFINANCIAL ESTADOS UNIDOS 100133 CITIGROUP FUNDING INC ESTADOS UNIDOS 100134 CITIZENS PROPERTY INSURANCE CORPORATION ESTADOS UNIDOS 100135 CITY OF AUSTIN, TEXAS ESTADOS UNIDOS 100136 CLEAR STREAM LU 100137 COCA COLA ESTADOS UNIDOS 100138 COLAC PANAMA 100139 COLDWATER MICHIGAN COMMUNITY ESTADOS UNIDOS 100140 COLLEGE LN CORP 2007-2A/R ESTADOS UNIDOS 100141 COLLEGE LOAN CORPORATION ESTADOS UNIDOS 100142 COLLEGE LOAN CORPORATION TRUST ESTADOS UNIDOS 100143 COLLEGIATE FUNDING ESTADOS UNIDOS 100144 COLLEGIATE FUNDING SERVICES EDUCATION ESTADOS UNIDOS 100145 COLORADO ESTADOS UNIDOS 100146 COMERZBANK FRANKFURT ALEMANIA 100147 COMMERZBANK AG. ALEMANIA 100148 COMMERZBANK FRANKFURT ALEMANIA 100149 COMMERZCE BANK USD ESTADOS UNIDOS 100150 COMMONWEALTH BANK OF AUSTRALIA AUSTRALIA 100151 CONF.ESP.DE CAJAS AHORROS ESPAA 100152 CONFEDERACION ESPAOLA DE CAJAS DE AHORRO ESPANA 100153 CONSOLIDATED EDISON COMPANY OF NEW YORK ESTADOS UNIDOS 100154 CONTINENTAL NATIONAL BANK OF MIAMI ESTADOS UNIDOS 100155 COUNCIL OF EUROPE DEVELOPMENT BANK FRANCIA 100156 COUNTRYWIDE HOME LOAN ESTADOS UNIDOS 100157 CREDIT AGRICOLE FRANCIA 100158 CREDIT SUISSE ESTADOS UNIDOS INC. ESTADOS UNIDOS 100159 CS FIRST BOSTON MORTGAGE ESTADOS UNIDOS 100160 DAVIDSON KEMPNER INTL LTD A VG 100161 DEUTSCHE BANK AG. ALEMANIA 100162 DEUTSCHE BANK AG. LONDON ESTADOS UNIDOS 100163 DEUTSCHE BANK AG. LONDON ALEMANIA 100164 DIAGEO CAPITAL PLC INGLATERRA 100165 DIRECTV HOLDINGS LLC ESTADOS UNIDOS 100166 DOW CHEMICAL CO ESTADOS UNIDOS 100167 DUKE ENERGY CORP ESTADOS UNIDOS 100168 EASTERN NATIONAL BANK ESTADOS UNIDOS 100169 EBNA BANK CURAZAO 100170 EDUCATION FUNDING CAPITAL TRUST ESTADOS UNIDOS 100171 EDUCATION FUNDING CAPITAL TRUST-II ESTADOS UNIDOS 100172 EDUCATIONAL FUNDING OF SOUTH INC. TENNESSEE ESTADOS UNIDOS 100173 EDUCATIONAL FUNDING OF THE SOUTH ESTADOS UNIDOS 100174 EEM ISHARES MSCI EMERGINC ESTADOS UNIDOS 100175 EFG ESTADOS UNIDOS 100176 EFG BANK (BAHAMAS) BAHAMAS 100177 EFG BANK SUIZA SUIZA 100178 EFG CAPITAL INTERNATIONAL ESTADOS UNIDOS 100179 EMPRESA DE DISTRIBUCION ELECTRICA METRO-OESTE, S.A. PANAMA 100180 EMPRESA ELECTRICA DE BOGOTA COLOMBIA 100181 EMPRESAS MELO S.A. PANAMA 100182 EMPRESAS TAGAROPULOS S.A. PANAMA 100183 ENDURANCE SPECIALTY HOLDINGS ESTADOS UNIDOS 100184 ENERGY SELECT SECTOR SPDR FUND ESTADOS UNIDOS 100185 ENTERGY ARKANSAS INC ESTADOS UNIDOS


CODIGO NOMBRE PAIS 100186 ERAP FRANCIA 100187 ESTADOS UNIDOS MEXICANOS MEXICO 100188 EURO LIQUIDITY FUND (INSTITUTIONAL SHARE CLASS) IRLANDA 100189 EUROPEAN INVESTMENT BANK LUXEMBURGO 100190 EWW ISHARES MSCI MEXICO I ESTADOS UNIDOS 100191 EWZ ISHARES MSCI BRAZIL ESTADOS UNIDOS 100192 FANNIE MAE - FEDERAL NATIONAL MORTGAGE ASSOCIATION ESTADOS UNIDOS 100193 FAU FINANCE CORPORATION ESTADOS UNIDOS 100194 FDO.CREDIT SUISSE BANK MO ESTADOS UNIDOS 100195 FDO.HSBC REPUBLIC BANK MO ESTADOS UNIDOS 100196 FDO.UBS PAINEWEBBER MONEY ESTADOS UNIDOS 100197 FED HOME LN BANK ESTADOS UNIDOS 100198 FEDERAL FARM CREDIT BANK ESTADOS UNIDOS 100199 FEDERAL HOME LOAN BANK ESTADOS UNIDOS 100200 FEDERAL HOME LOAN MORTGAGE COR ESTADOS UNIDOS 100201 FEDERAL REP OF GERMANY ALEMANIA 100202 FEDERAL RESERVE BANK ESTADOS UNIDOS 100203 FINANCIAL SELECT SECTOR SPDR FUND ESTADOS UNIDOS 100204 FIRST BANK OF PUERTO RICO ESTADOS UNIDOS 100205 FIRST NATIONWIDE TRUST ESTADOS UNIDOS 100206 FIRSTENERGY SOLUTIONS CORP. ESTADOS UNIDOS 100207 FLORIDA ST BRD ED ESTADOS UNIDOS 100208 FONDO LATINOAMERICANO DE RESERVAS FLAR COLOMBIA 100209 FORD MOTOR CREDIT CO LLC ESTADOS UNIDOS 100210 FREDDIE MAC - FEDERAL HOME LOAN MORTGAGE CORPORATION ESTADOS UNIDOS 100211 GCO EDUCATION LOAN FUNDING CORP ESTADOS UNIDOS 100212 GEM & BOISE COUNTY IDAHO ESTADOS UNIDOS 100213 GENERAL ELECTRIC CAPITAL CORPORATION ESTADOS UNIDOS 100214 GINNIE MAE - GOVERMENT NATIONAL MORTGAGE ASSOCIATION ESTADOS UNIDOS 100215 GLOBAL BANK CORPORATION PANAMA 100216 GLOBAL BANK PANAMA PANAMA 100217 GOBIERNO DE COLOMBIA COLOMBIA 100218 GOBIERNO DE LA REPBLICA DE PANAM PANAMA 100219 GOBIERNO DE MEXICO MEXICO 100220 GOBIERNO DE USA ESTADOS UNIDOS 100221 GOBIERNO DE ESPAA ESPAA 100222 GOLDMAN SACHS GROUP INC ESTADOS UNIDOS 100223 GOLDMAN SACHS US DOLLAR LIQUID RESERVES FUND IRLANDA 100224 GOODRICH CORP. ESTADOS UNIDOS 100225 GOVERMENT OF UNITED STATE ESTADOS UNIDOS 100226 GOVERNMENT NATIONAL MORTGAGE A ESTADOS UNIDOS 100227 GUGGENHEIM AIRLINE ETF PROSPECTUS ENCLOSED (FAA) ESTADOS UNIDOS 100228 HARBOR BEACH MICHIGAN ESTADOS UNIDOS 100229 HARLEY DAVIDSON FUNDING ESTADOS UNIDOS 100230 HARTFORD FINANCIAL SERVICES GROUP ESTADOS UNIDOS 100231 HCP INC ESTADOS UNIDOS 100232 HEMLOCK MICHIGAN PUB. SCHOOL ESTADOS UNIDOS 100233 HEWLETT PACKARD CO ESTADOS UNIDOS 100234 HSBC BANK ESTADOS UNIDOS 100235 HSBC BANK (PANAMA) S.A. PANAMA 100236 HSBC FINANCE CORPORATION ESTADOS UNIDOS 100237 HSBC PRIVATE BANK INTERNATIONAL ESTADOS UNIDOS 100238 HUMANA INC ESTADOS UNIDOS 100239 HUNT COUNTY TEXAS ESTADOS UNIDOS 100240 IBB ISHARES NASDAQ BIOTEC ESTADOS UNIDOS 100241 IBM CORP ESTADOS UNIDOS 100242 ICCREA BANCA - ISTITUTO CENTRALE DEL CREDITO COOPERATIVO ITALIA 100243 IDAHO BOND BANK AUTHORITY REVENUE ESTADOS UNIDOS 100244 ILF ISHARES S&P LATIN AME ESTADOS UNIDOS 100245 ILLINOIS ST BUILD AMERICA BONDS - TAXABLE - SERIES 3 ESTADOS UNIDOS 100246 ILLINOIS STUDENT ASSISTANCE COMISSION ESTADOS UNIDOS 100247 INDIANA SECONDARY MARKET FOR EDUCATION LOAN INC ESTADOS UNIDOS 100248 INDICANA SECONDARY MKT FOR ED L SECONDARY MKT FOR ED L Estados Unidos 100249 INDUSTRIAL SELECT SECTOR SPDR (XLI) ESTADOS UNIDOS 100250 INMOBILIARIA DON ANTONIO, S.A. PANAMA 100251 INSTITUTO DE CREDITO OFICIAL BRASIL 100252 INSTITUTIONAL US DOLLAR LIQUIDITY FUND IRLANDA


CODIGO NOMBRE PAIS 100253 INTERAMERICAN DEVELOPMENT BANK ESTADOS UNIDOS 100254 INTERBANK PERU PERU 100255 INTERCREDIT BANK ESTADOS UNIDOS 100256 INTERNATIONAL BANK FOR RECONSTRUCTION & DEVELOPMENT ESTADOS UNIDOS 100257 INTERNATIONAL FINANCE BANK ESTADOS UNIDOS 100258 INVERSORA PICHINCHA COLOMBIA 100259 IOWA STUDENT LOAN LIQUIDITY ESTADOS UNIDOS 100260 IPATH DJ-UBS GRAINS TR SUB-IDX ETN (JJG) ESTADOS UNIDOS 100261 ISHARES DOW JONES TRANSPORTATION AVERAGE INDEX FUND (IYT) ESTADOS UNIDOS 100262 ISHARES DOW JONES US BROKER DEALERS ESTADOS UNIDOS 100263 ISHARES DOW JONES US TELECOMU (IYZ) ESTADOS UNIDOS 100264 ISHARES FTSE XINHUA CHINA 25 ESTADOS UNIDOS 100265 ISHARES MSCI BRAZIL ESTADOS UNIDOS 100266 ISHARES MSCI EMERGING MARKETS INDEX FUND ESTADOS UNIDOS 100267 ISHARES RUSSELL 2000 VALUE INDEX FUND (IWN) ESTADOS UNIDOS 100268 ISHARES SILVER TRUST PROSPECTUS - SLV ESTADOS UNIDOS 100269 ISHAREZ COHEN & STEERS REALTY MAJORS - ICF ESTADOS UNIDOS 100270 ISHAREZ DJ US REAL ESTATE IND - IYR ESTADOS UNIDOS 100271 IXC ISHARES S&P GLBL ENER ESTADOS UNIDOS 100272 JP MORGAN & CO INC ESTADOS UNIDOS 100273 JP MORGAN CHASE BANK ESTADOS UNIDOS 100274 JP MORGAN SECURITIES ESTADOS UNIDOS 100275 JP MORGAN US DOLLAR LIQUIDITY FUND INSTITUTIONAL (DIST.) LUXEMBURGO 100276 JP MORGAN US DOLLAR TREASURY LIQUIDITY FUND LUXEMBURGO 100277 JPMORGAN CHASE BANK ESTADOS UNIDOS 100278 KENTUCKY HIGHER EDUCATION STUDEN LOAN CORP ESTADOS UNIDOS 100279 KFW ALEMANIA 100280 KINGDOM OF DENMARK DINARMACA 100281 KINGDOM OF SWEDEN SUECIA 100282 KOMMUNALBANKEN AS NORUEGA 100283 KOREA EXCHANGE BANK PANAMA 100284 KRAFT FOODS INC. ESTADOS UNIDOS 100285 KREDITANSTALT FUER WIEDERAUFBAU ALEMANIA 100286 KY PPTY BLDG BAB ESTADOS UNIDOS 100287 LANDWIRTSCH RENTENBANK ALEMANIA 100288 LB UBS COMMERCIAL MORTGAGE TRUST ESTADOS UNIDOS 100289 LEHMAN BROTHERS HOLDING CAPITAL TRUST VI ESTADOS UNIDOS 100290 LEXMARK INTERNATIONAL INC. ESTADOS UNIDOS 100291 LINCOLN NEBRASKA WEST HAYMARKET JOINT TAXABLE FACILITY ESTADOS UNIDOS 100292 LITTLE ELM TEXAS ESTADOS UNIDOS 100293 LLOYDS TSB BANK PLC ALEMANIA 100294 LLOYDS TSB BANK PLC INGLATERRA 100295 LLOYDS TSB BANK PLC REINO UNIDO 100296 LLOYDS TSB BANK PLC ESTADOS UNIDOS 100297 LORILLARD TOBACCO ESTADOS UNIDOS 100298 LYDIAN PRIVATE BANK ESTADOS UNIDOS 100299 MACROFINANCIERA COLOMBIA 100300 MARKET VECTOR AGRIBUSINESS - MOO ESTADOS UNIDOS 100301 MARKET VECTOR GOL MINERS - GDX ESTADOS UNIDOS 100302 MARKET VECTOR STEEL - SLX ESTADOS UNIDOS 100303 MBIA GLOBAL FUNDING LLC ESTADOS UNIDOS 100304 MDY SPDR S&P MIDCAP 400 E ESTADOS UNIDOS 100305 MELLON FUNDING CORP ESTADOS UNIDOS 100306 MERRILL LYNCH ESTADOS UNIDOS 100307 MERRILL LYNCH MONEY MARKE ESTADOS UNIDOS 100308 MERRILL LYNCH MORTGAGE TRUST ESTADOS UNIDOS 100309 MISSISSIPPI HIGHER EDUCATION ASSISTANCE CORPORATION ESTADOS UNIDOS 100310 MISSOURI HIGHER EDUCATION LOAN AUTHORITY ESTADOS UNIDOS 100311 MMG BANK CORPORATION PANAMA 100312 MMG BANK CORPORATION BAHAMAS 100313 MONTANA HIGHER EDUCATION STUDENT ASSISTANCE CORPORATION ESTADOS UNIDOS 100314 MONTPELIER RE HOLDINGS ESTADOS UNIDOS 100315 MORGAN STANLEY ESTADOS UNIDOS 100316 MORGAN STANLEY PRIVATE WEALTH MANAGEMENT ESTADOS UNIDOS 100317 MORGAN STANLEY SMITH BARNEY ESTADOS UNIDOS


CODIGO NOMBRE PAIS 100318 MOTORS LIQUIDATION COMPANY ESTADOS UNIDOS 100319 MULTIBANK, INC. PANAMA 100320 NASDAQ OMX GROUP ESTADOS UNIDOS 100321 NASSAU CNTY NY ESTADOS UNIDOS 100322 NATL REPUBLIC BANK OF CHICAGO ESTADOS UNIDOS 100323 NATIXIS FRANCIA 100324 NELNET EDUCATION LOAN FUNDING ESTADOS UNIDOS 100325 NELNET INC ESTADOS UNIDOS 100326 NEW HAMPSHIRE HIGUER EDUCATION ESTADOS UNIDOS 100327 NEW YORK CITY TRANSIT AUTHORITY (NYCTA) ESTADOS UNIDOS 100328 NEWELL RUBBERMAID INC ESTADOS UNIDOS 100329 NOKIA CORPORATION ESTADOS UNIDOS 100330 NOMURA BANK INTERNATIONAL REINO UNIDO 100331 NOMURA HOLDINGS INC. ESTADOS UNIDOS 100332 NOVARTIS CAPITAL CORP ESTADOS UNIDOS 100333 OESTER KONTROLLBANK AUSTRIA 100334 OHIO ST BUILDING AUTHORITY ESTADOS UNIDOS 100335 OIH OIL SERVICES HOLDERS ESTADOS UNIDOS 100336 OIL SERVICE HOLDERS TR - OIH ESTADOS UNIDOS 100337 OKLAHOMA STUDENT LOAN AUTHORITY ESTADOS UNIDOS 100338 ONEWEST BANK ,F,S,B, ESTADOS UNIDOS 100339 OPPENHEIMER & CO., INC. ESTADOS UNIDOS 100340 ORACLE CORPORATION ESTADOS UNIDOS 100341 OZ EUROPE OVERSEAS KY 100342 PACIFIC NATIONAL BANK ESTADOS UNIDOS 100343 PANAMEA DE MOTORES, S.A. PANAMA 100344 PANHANDLE PLAINS HIGHER EDUCATION AUTHORITY ESTADOS UNIDOS 100345 PANHANDLE PLAINS STUDENT FINANCE CORPORATION ESTADOS UNIDOS 100346 PENNSYLVANIA HIGHER EDUCATION ASSISTANCE AGENCY ESTADOS UNIDOS 100347 PHILIP MORRIS CAPITAL CORPORATION ESTADOS UNIDOS 100348 POWERSHARES DB AGRICULTURE FD ESTADOS UNIDOS 100349 POWERSHARES QQQ TR SER 1 - QQQ ESTADOS UNIDOS 100350 PROCTER & GAMBLE INTL. ESTADOS UNIDOS 100351 PRODUBANK (PANAMA) S.A. PANAMA 100352 PRUDENTIAL PLC REINO UNIDO 100353 QWEST COMMUNICATIONS INTERNATIONAL INC ESTADOS UNIDOS 100354 RABOBANK PAISES BAJOS 100355 RAYMOND JAMES & ASSOCIATES, INC. ESTADOS UNIDOS 100356 RBC WEALTH MANAGEMENT ESTADOS UNIDOS 100357 REGIONS BANK ESTADOS UNIDOS 100358 REPUBLICA DE AUSTRIA AUSTRIA 100359 REPUBLICA DE IRLANDA IRLANDA 100360 REPUBLICA DE CHILE CHILE 100361 REPUBLICA DE COLOMBIA COLOMBIA 100362 REPUBLICA DE FINLANDIA FINLADIA 100363 REPUBLICA DE FRANCIA FRANCIA 100364 REPUBLICA DE ITALIA ITALIA 100365 REPUBLICA DE PANAMA PANAMA 100366 REPUBLICA DEL PERU PERU 100367 REPUBLICA FEDERAL DE BRASIL BRASIL 100368 RESIDENTIAL ACCREDIT LOANS INC ESTADOS UNIDOS 100369 RETAIL HOLDRs TRUST- RTH ESTADOS UNIDOS 100370 RICHLAND COUNTY SOUTH CAROLINA SCHOOL DISTRICT No. 002 ESTADOS UNIDOS 100371 ROYAL BANK OF CANADA CANADA 100372 ROYAL BANK OF CANADA NY ESTADOS UNIDOS 100373 ROYAL BANK OF SCOTLAND SUIZA 100374 ROYAL BK SCOTLAND GRP PLC REINO UNIDO 100375 ROYAL CARIBBEAN INTERNATIONAL CRUISES ESTADOS UNIDOS 100376 SAHUARITA UNIFIED SCHOOL DISTRICT No 30 - PIMA COUNTY ARIZONA ESTADOS UNIDOS 100377 SALOMON SMITH BARNEY ESTADOS UNIDOS 100378 SANTANDER CENTRAL HISPANO ISSUANCE LIMITED ESPANA 100379 SCL TERM AEREO CHILE 100380 SCOTIA BANK COSTA RICA 100381 SELECT SECTOR SPDR-CONSUMER - XLY ESTADOS UNIDOS 1

copia de manual control inversiones 25 feb 12

Documents