copia de cuadrod e distribucion funeraria la eternidad(1)
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Concepto Valor Aporte de socios
Maquinaria y Equipo $ 61,130,000 $ 10,000,000 Muebles y Enseres $ 25,325,660 $ 4,000,000 Equipos de Computo $ 11,040,000 $ 4,000,000
Construcciones y edificio $ 612,000,000 $ 162,000,000
Vehículo Y equipo de transporte $ 140,000,000 $ 24,670,978
Inventario $ 19,539,600 $ 10,539,600
Activos Diferidos $ 5,000,000 $ 5,000,000 Capital de Trabajo $ 60,000,000 $ 60,000,000
Total pesos $ 934,035,260 $ 280,210,578
Distribución porcentual 100% 30%
tamaño de mercado 10%hogares 3200meta primer año 320 107
Plan Gold Plan PremiumPrecio del producto o servicio $ 26,000.00 $ 22,000.00
$ 26,000.00 $ 22,000.00
Proyección Ventas Anuales/Canal Independiente
productos Año 1 Año 2
Plan Gold
Meses 12 12
Precio Promedio $ 26,000 $ 26,988
Numero de Hogares 320 330
% Crecimiento ·# de Hogares 3%
Total $ 99,840,000 $ 106,872,480
Plan Premium
Meses 12 12
Precio Promedio $ 22,000 $ 22,836
Numero de Hogares 960 989
% Crecimiento # de Hogares 3%
Total $ 253,440,000 $ 271,017,648
Plan Plata
Meses 12 12
Precio Promedio $ 16,500 $ 17,127
Numero de Hogares 1,920 1,978
% Crecimiento # de Hogares 3%
Total $ 380,160,000 $ 406,444,262
Condiciones para su Determinación, análisis Competitivo de precios
Análisis de precios de la competencia y condiciones de las políticas de precios del mercado
Precio mínimo que esta dispuesto a fijar para salir al mercado
Proyección Ventas Anuales/ Canal Corporativo
productos Año 1 Año 2
Plan Gold
Meses 12 12
Numero de Empresas 80 84
Afiliaciones por Empresas 20 20
Precio Promedio $ 15,000 $ 15,570
% Crecimiento # de empresas 5%
Total $ 288,000,000 $ 313,891,200
Proyección Ventas Anuales/Indepnediente y Canal Corporativo
productos Año 1 Año 2
ventas Independientes $ 766,444,800 $ 814,139,097 Ventas corporativa $ 300,960,000 $ 325,819,066 TOTAL VENTAS PROYECTADAS $ 1,067,404,800 $ 1,139,958,163
0 1
IPC 4.80% 4.50%
1. Los Precios Se Mantienen Constantes.2. en las proyecciones corporativas, no esta claro la cobertura del numero de empresas y el numero de afiliaciones por cada una de ellas, según su planta de personal
Rotacion de Cartera 45 dias 45 8ventas a crèdito 44% 56.00%
NEGOCIO OPERACIÓN VENTA 100%
DESCRIPCIONAÑO
1 2
ventas a Crèdito/ Clientes 469,658,112 501,581,592
Efectivo/ Caja O Bancos 597,746,688 638,376,571
Total Recaudos 1,067,404,800 1,139,958,163
2009p 2010p
Créditos CONTROL
$ 51,130,000 $ 61,130,000 $ 21,325,660 $ 25,325,660 $ 7,040,000 $ 11,040,000 $ 450,000,000 $ 612,000,000 $ 115,329,022 $ 140,000,000
$ 653,824,682
70%
Plan Plata Plan corporativo$ 16,500.00 $ 15,000.00
$ 16,500.00
Proyección Ventas Anuales/Canal Independiente
Año 3 Año 4 Año 5 Año 6
12 12 12 12
$ 27,987 $ 28,966 $ 29,980 $ 31,029
343 360 382 408
4% 5% 6% 7%
$ 115,192,664 $ 125,133,489 $ 137,427,854 $ 151,918,938
12 12 12 12
$ 23,681 $ 24,510 $ 25,368 $ 26,255
1028 1080 1145 1225
4% 5% 6% 7%
$ 292,127,977 $ 317,646,549 $ 348,550,912 $ 385,955,447
12 12 12 12
$ 17,761 $ 18,382 $ 19,026 $ 19,692
2,096 2,180 2,289 2,449
6% 4% 5% 7%
$ 446,771,662 $ 480,905,017 $ 522,623,527 $ 578,779,425
Análisis de precios de la competencia y condiciones de las políticas de
Proyección Ventas Anuales/ Canal Corporativo
Año 3 Año 4 Año 5 Año 6
12 12 12 12
89 96 103 112
20 20 20 20
$ 16,146 $ 16,711 $ 17,296 $ 17,901
6% 7% 8% 9%
$ 344,880,482 $ 385,026,121 $ 427,559,475 $ 481,191,207
Proyección Ventas Anuales/Indepnediente y Canal Corporativo
Año 3 Año 4 Año 5 Año 6
$ 885,693,719 $ 956,014,033 $ 1,043,903,374 $ 1,155,736,694 $ 357,641,060 $ 398,502,035 $ 442,524,056 $ 498,032,899
$ 1,243,334,779 $ 1,354,516,068 $ 1,486,427,430 $ 1,653,769,593
2 3 4 5
3.80% 3.70% 3.50% 3.50%
2. en las proyecciones corporativas, no esta claro la cobertura del numero de empresas y el numero de afiliaciones por cada una de ellas, según su planta de personal
AÑO
3 4 5 6
547,067,303 595,987,070 654,028,069 727,658,621696,267,476 758,528,998 832,399,361 926,110,972
1,243,334,779 1,354,516,068 1,486,427,430 1,653,769,593
2011p 2012p 2013p 2014p
Proyección Ventas Anuales/Canal Independiente
Año 7 Año 8 Año 9 Año 10
12 12 12 12
$ 32,115 $ 33,239 $ 34,403 $ 36,853
437 467 505 550
7% 7% 8% 9%
$ 168,412,196 $ 186,272,753 $ 208,479,896 $ 243,229,469
12 12 12 12
$ 27,174 $ 28,126 $ 29,110 $ 30,129
1310 1402 1514 1651
7% 7% 8% 9%
$ 427,181,790 $ 473,183,726 $ 528,868,877 $ 596,910,967
12 12 12 12
$ 20,381 $ 21,094 $ 21,832 $ 22,597
2,621 2,804 3,029 3,301
7% 7% 8% 9%
$ 640,969,275 $ 709,841,423 $ 793,460,743 $ 895,142,737
Proyección Ventas Anuales/ Canal Corporativo
Año 7 Año 8 Año 9 Año 10
12 12 12 12
123 136 151 169
20 20 20 20
$ 18,528 $ 19,176 $ 19,848 $ 20,542
10% 10% 11% 12%
$ 546,946,845 $ 625,920,633 $ 719,279,457 $ 833,197,127
Proyección Ventas Anuales/Indepnediente y Canal Corporativo
Año 7 Año 8 Año 9 Año 10
$ 1,279,842,976 $ 1,417,223,328 $ 1,584,387,849 $ 1,796,018,085 $ 566,089,984 $ 647,827,855 $ 744,454,238 $ 862,359,027
$ 1,845,932,960 $ 2,065,051,184 $ 2,328,842,087 $ 2,658,377,111
6 7 8 9 10
3.50% 3.50% 3.50% 3.50% 3.50%
2. en las proyecciones corporativas, no esta claro la cobertura del numero de empresas y el numero de afiliaciones por cada una de ellas, según su planta de personal
AÑO
7 8 9 10
812,210,502 908,622,521 1,024,690,518 1,169,685,9291,033,722,458 1,156,428,663 1,304,151,569 1,488,691,182
1,845,932,960 2,065,051,184 2,328,842,087 2,658,377,111
2015p 2016p 2017p 2018p 2019p
Gasto de Nomina Básico
Gerente 1 $ 2,000,000 Administrador 1 $ 1,200,000Secretaria 1 $ 650,000Auxiliar Contable 1 $ 700,000Auxiliar Administrativo 1 $ 700,000Jefe de Cartera 1 $ 900,000 Mensajero 1 $ 551,900Servicios Genreales 2 $ 1,103,800Ejecutivo de Cuentas 1 $ 1,103,800Vigilantes 1 $ 1,400,000Total Gasto Administrativo 11 $ 10,309,500
Gasto de Administracion GASTO Gasto/Mes
Papeleria $ 600,000 $ 600,000Servicios $ 3,084,166 $ 3,084,166Gastos Varios $ 500,000 $ 500,000Gasto de Cafeteria $ 500,000 $ 500,000
Total Gasto $ 4,684,166 $ 4,684,166
Gastos de logistica Numero Gasto
conductores 2 $ 1,600,000 Tanatologo 1 $ 1,600,000Coordinadores de servicios 2 $ 1,800,000Servicio de Transporte buses climatizados 2 $ 200,000Combustible $ 1,050,000Servicio de transporte vans Climatizados 1 $ 80,000Total Gasto de Logistica 8 $ 6,330,000
Gasto de venta Numero Sueldo Básico Coordinador de venta 1 $ 1,050,000
Gasto de PublicidadTotal Gastos de Venta 1 $ 1,050,000
Servicio Funerario Plan Gold en Necesidad Inmediata Costo
Preservacion del Cuerpo 48 Horas $ 120,000
Numero de trabajadores
Ataud o Cofre Madera Libre Escogencia $ 389,000Traslado del Fallecido A Nivel Nacional $ 650,000Sala de Velación Comfort Privadas (24 Horas) $ 432,000Salas de Velaciónes Virtuales $ 250,000 Dos Arreglos Florales $ 60,000Cinta Menbreteada $ 8,000Emision de Carteles (25) $ 40,000Transporte en Carroza Funebre Perimetro Urbano $ 60,000Servico Transporte de Bus Climatizado $ 100,000Servico de transporte vans climatizada $ 80,000Oficio Religioso de Cauerpo Presente $ 60,000Tramites Civiles y Eglesiasticos $ 30,000Oficio Religioso al Mes de Fallecido $ 45,000Cortejo Funebre $ 84,000Acomañamiento en el proceso de Duelo familiar $ 135,000Servicio de Cremacion $ 650,000Inhumacion en Campo Santo $ 1,480,000Servicio de Cafeteria y Telefonia Local $ 50,000Total Costo $ 4,723,000Rentabilidad 25% $ 5,903,750
Servicio Funerario Plan Premium en Necesidad Inmediata Costo
Preservacion del Cuerpo 24 Horas $ 60,000Ataud o Cofre Madera $ 255,150Sala de Velación Semi Privadas (24 Horas) $ 360,000Arreglo Floral $ 30,000Cinta Menbreteada, Libro, recordatorios y Tarjetas $ 8,000Emision de Carteles (25) $ 40,000Transporte en Carroza Funebre Perimetro Urbano $ 60,000Servico Transporte de Bus Climatizado $ 100,000Oficio Religioso de Cuerpo Presente $ 60,000Tramites Civiles y Eglesiasticos $ 30,000Cortejo Funebre $ 84,000Acompañamiento en el proceso de Duelo familiar $ 135,000Servicio de Cremacion $ 650,000Servicio de Cafeteria y Telefonia Local $ 50,000Total Costo $ 1,922,150Rentabilidad 25% $ 2,402,688
Servicio Funerario Plan Plata en Necesidad Inmediata Costo
Preservacion del Cuerpo 24 Horas $ 60,000Ataud o Cofre en Madera $ 170,000Transporte en carroza Funebre Perimetro Urbano $ 60,000Sala de Velación (24 Horas) $ 240,000Arreglo Floral $ 30,000
Cinta Menbreteada, Libro, recordatorios y Tarjetas $ 8,000Emision de Carteles $ 40,000Servico Transporte de Bus Climatizado $ 100,000Oficio Religioso de Cuerpo Presente $ 60,000Tramites Civiles y Eglesiasticos $ 30,000Auxilio para boveda hasta 30 smdlv $ 496,899Servicio de Cafeteria y Telefonia Local $ 50,000Total Costo $ 1,344,899Rentabilidad 25% $ 1,681,124
0TOTAL COSTOS $ 4,723,000 $ 991,830,000.00 promedio de afiliacion año 420
2
IPC 4.80% 4.50%
2009p 2010p
Fuente: Investigaciones Económicas y Estratégicas Grupo Bancolombia Actualizado 13 de abril de 2009
(%) Factor Prestacional Total Sueldo mes
53% $ 1,060,000 $ 3,060,00053% $ 636,000 $ 1,836,00053% $ 344,500 $ 994,50053% $ 371,000 $ 1,071,00053% $ 371,000 $ 1,071,00053% $ 477,000 $ 1,377,00053% $ 292,507 $ 844,40753% $ 585,014 $ 1,688,814
$ 330,000 53% $ 1,278,700 $ 2,712,50053% $ 742,000 $ 2,142,000
$ 6,157,721 $ 16,797,221
Gasto/Año2 3 4
$ 7,200,000$ 37,009,992
$ 6,000,000$ 6,000,000
$ 56,209,992 $ 58,739,442 $ 60,971,540 $ 63,227,487
(%) Factor Prestacional Total Mes
53% 848,000 $ 2,448,00053% $ 848,000 $ 2,448,00053% $ 954,000 $ 2,754,000
12 $ 2,400,000128 $ 640,000
$ 32 $ 2,650,000 $ 10,690,000
(%) Factor Prestacional Total Mes Total Año53% $ 556,500 $ 1,606,500 $ 19,278,000
6 Meses $ 1,830,000 $ 10,980,000$ 556,500 $ 3,436,500 $ 30,258,000
total inevrsion $ 428,914,644
Auxilio de rodamiento
Servicios Prestados Mes
1 2 3 4 $ 1,036,462,350.00 $ 1,075,847,919.30 $ 1,115,654,292.31 $ 1,154,702,192.55 $ 518,231,175.00 $ 537,923,959.65 $ 557,827,146.16 $ 577,351,096.27
3.80% 3.70% 3.50% 3.50%
2011p 2012p 2013p 2014p
total sueldo año2 3 4
$ 36,720,000$ 22,032,000$ 11,934,000$ 12,852,000$ 12,852,000$ 16,524,000$ 10,132,884$ 20,265,768$ 32,550,000$ 25,704,000
$ 201,566,652 $ 210,637,151.34 $ 218,641,363.09 $ 226,731,093.53
5 6 7 8
$ 65,440,449 $ 67,730,865 $ 70,101,445 $ 72,554,996
Total Año2 3 4
$ 29,376,000$ 29,376,000$ 33,048,000$ 28,800,000$ 12,600,000
$ 7,680,000$ 140,880,000 $ 147,219,600 $ 152,813,945 $ 158,468,061
2 3 4 5
$ 31,619,610 $ 32,821,155 $ 34,035,538 $ 35,226,782
5 6 7 8 $ 1,195,116,769.28 $ 1,236,945,856.21 $ 1,280,238,961.18 $ 1,325,047,324.82 $ 597,558,384.64 $ 618,472,928.10 $ 640,119,480.59 $ 662,523,662.41
3.50% 3.50% 3.50% 3.50%
2015p 2016p 2017p 2018p
5 6 7 8 9
$ 234,666,681.80 $ 242,880,015.66 $ 251,380,816.21 $ 260,179,144.78 $ 269,285,414.84
9 10
$ 75,094,421 $ 77,722,726
5 6 7 8 9
$ 164,014,443 $ 169,754,948 $ 175,696,372 $ 181,845,745 $ 188,210,346
6 7 8 9 10
$ 36,459,719 $ 37,735,809 $ 39,056,563 $ 40,423,542 $ 41,838,366
9 10 $ 1,371,423,981.19 $ 1,419,423,820.53 $ 685,711,990.59 $ 709,711,910.26
3.50%
2019p
10
$ 278,710,404.36
10
$ 194,797,708
Tasa (DTF)(E.A) 18.65%Tiempo (Años) 10
CREDITO UNOFINANCIACION $ 450,000,000 TASA 18.65%TIEMPO 10
CONSTRUCCION Y EDIFICIOSPERIODO CUOTA CAPITAL INTERES
01 102,453,974.58 18,528,974.58 83,925,000.00 2 102,453,974.58 21,984,628.34 80,469,346.24 3 102,453,974.58 26,084,761.52 76,369,213.06 4 102,453,974.58 30,949,569.55 71,504,405.03 5 102,453,974.58 36,721,664.27 65,732,310.31 6 102,453,974.58 43,570,254.65 58,883,719.93 7 102,453,974.58 51,696,107.14 50,757,867.43 8 102,453,974.58 61,337,431.13 41,116,543.45 9 102,453,974.58 72,776,862.03 29,677,112.55
10 102,453,974.58 86,349,746.80 16,104,227.78
CREDITO DOSFINANCIACION $ 203,824,682 TASA 18.65%TIEMPO 10
DOTACION MAQ, EQP, VEH.PERIODO CUOTA CAPITAL INTERES
01 46,405,886.20 8,392,583.00 38,013,303.19 2 46,405,886.20 9,957,799.73 36,448,086.46 3 46,405,886.20 11,814,929.38 34,590,956.81 4 46,405,886.20 14,018,413.71 32,387,472.48 5 46,405,886.20 16,632,847.87 29,773,038.33 6 46,405,886.20 19,734,874.00 26,671,012.20 7 46,405,886.20 23,415,428.00 22,990,458.20 8 46,405,886.20 27,782,405.32 18,623,480.88 9 46,405,886.20 32,963,823.91 13,442,062.28
10 46,405,886.20 39,111,577.07 7,294,309.12
TOTAL CREDITOS 653,824,682.00
Concepto Créditos
http://www.superfinanciera.gov.co/
Maquinaria y Equipo $ 51,130,000
Muebles y Enseres $ 21,325,660
Equipos de Computo $ 7,040,000
$ 300,000,000
$ 115,329,022
Construcciones y edificio
Vehículo Y equipo de transporte
CONSTRUCCION Y EDIFICIOSSALDO
$ 450,000,000 431,471,025.42 409,486,397.09 383,401,635.56 352,452,066.02 315,730,401.75 272,160,147.10 220,464,039.96 159,126,608.83 86,349,746.80 0.00
DOTACION MAQ, EQP, VEH.SALDO
$ 203,824,682 195,432,099.00 185,474,299.26 173,659,369.88 159,640,956.17 143,008,108.30 123,273,234.30 99,857,806.30 72,075,400.98 39,111,577.07 0.00
http://www.superfinanciera.gov.co/
0 1INVERSIÓN $ (874,035,260.00)CAPITAL DE TRABAJO $ 60,000,000 PLANTA Y EQUIPO $ 61,130,000 GASTOS PREOPERATIVOS $ 0 INGRESOS $ 1,067,404,800 TOTAL COSTOS $ 518,231,175.00 GASTOS ADMINISTRATIVOS $ 201,566,652.00 MENOS AMORTIZACION/Diferido $ 5,000,000 $ 1,000,000 MENOS DEPRECIACION $ 107,434,886.67 UTILIDAD BRUTA $ 239,172,086 INTERESES $ 121,938,303 UAII $ 117,233,783 IMPORENTA 35% $ 41,031,824 UTILIDAD NETA $ 76,201,959 MAS AMORTIZACION $ 1,000,000 MAS DEPRECIACION $ 107,434,886.67 ABONO CAPITAL $ 26,921,558 FCN $ (874,035,260.00) $ 211,558,403
DEPRECIACIONMaquinaria y Equipo $ 6,113,000.00 Muebles y Enseres $ 8,441,886.67 Equipos de Computo $ 3,680,000.00 Construcciones y edificio $ 61,200,000.00 Vehículo Y equipo de transporte $ 28,000,000.00 TOTAL DEPRECIACION $ 107,434,886.67
WACC 20.75%TIR 39%TIRM 39%VNA $ 899,413,510
TIO 25.65%
DEPRECIACÓN AñosEdificios 10Maquinaria y Equipo 10Vehiculos 5Muebles y Enseres 3Equipo De Computo 3
CAPITAL Y APORTES REQUERIDOSConcepto Valor Depreciacion
Maquinaria y Equipo $ 61,130,000 $ 6,113,000.00
Muebles y Enseres $ 25,325,660 $ 8,441,886.67 Equipos de Computo $ 11,040,000 $ 3,680,000.00 Construcciones y edificio $ 612,000,000 $ 61,200,000.00 Vehículo Y equipo de transporte $ 140,000,000 $ 28,000,000.00
$ 849,495,660
PARTICIPACION DEL CAPITAL
Aporte de socios
Inventario $ 19,539,600 $ 10,000,000
Activos Diferidos $ 5,000,000 $ 4,000,000
Capital de Trabajo $ 60,000,000 $ 4,000,000
$ 84,539,600 $ 162,000,000
$ 24,670,978
$ 10,539,600
$ 5,000,000
$ 60,000,000
$ 934,035,260 280,210,578.00 30.00%
COSTO DE LOS APORTES Y PRESTAMOSDETALLE VALOR PARTICIPACION
APORTES SOCIOS 280,210,578.00 30.00%PRESTAMOS 653,824,682.00 70.00%TOTAL 934,035,260.00 100.00%
2 3 4
$ 0 $ 0 $ 0 $ 1,139,958,163 $ 1,243,334,779 $ 1,354,516,068
$ 537,923,959.65 $ 557,827,146.16 $ 577,351,096.27 $ 210,637,151.34 $ 218,641,363.09 $ 226,731,093.53
$ 1,000,000 $ 1,000,000 $ 1,000,000 $ 107,434,886.67 $ 107,434,886.67 $ 95,313,000.00
$ 282,962,165 $ 358,431,383 $ 454,120,878 $ 116,917,433 $ 110,960,170 $ 103,891,878 $ 166,044,732 $ 247,471,213 $ 350,229,000
$ 58,115,656 $ 86,614,925 $ 122,580,150 $ 107,929,076 $ 160,856,289 $ 227,648,850
$ 1,000,000 $ 1,000,000 $ 1,000,000 $ 107,434,886.67 $ 107,434,886.67 $ 95,313,000.00
$ 31,942,428 $ 37,899,691 $ 44,967,983 $ 248,306,391 $ 307,190,866 $ 368,929,833
$ 6,113,000.00 $ 6,113,000.00 $ 6,113,000.00 $ 8,441,886.67 $ 8,441,886.67 $ 3,680,000.00 $ 3,680,000.00 $ 61,200,000.00 $ 61,200,000.00 $ 61,200,000.00 $ 28,000,000.00 $ 28,000,000.00 $ 28,000,000.00 $ 107,434,886.67 $ 107,434,886.67 $ 95,313,000.00
El VNA se realizo teniendo en Cuenta el
WACC, el costo del Capital , lo que me
cuesta la Financiacion
Créditos INVERSION$ 51,130,000
$ 21,325,660
$ 7,040,000
$ 450,000,000
$ 115,329,022 644,824,682.00 9,000,000.00 220,210,578.00
653,824,682.00 934,035,260.00 70.00% 100.00%
TASA WACC25.65% 7.70%18.65% 13.06%
20.75%
5 6 7 8
$ 0 $ 1,486,427,430 $ 1,653,769,593 $ 1,845,932,960 $ 2,065,051,184
$ 597,558,384.64 $ 618,472,928.10 $ 640,119,480.59 $ 662,523,662.41 $ 234,666,681.80 $ 242,880,015.66 $ 251,380,816.21 $ 260,179,144.78
$ 1,000,000 $ 95,313,000.00 $ 67,313,000.00 $ 67,313,000.00 $ 67,313,000.00
$ 557,889,364 $ 725,103,650 $ 887,119,663 $ 1,075,035,376 $ 95,505,349 $ 85,554,732 $ 73,748,326 $ 59,740,024
$ 462,384,015 $ 639,548,918 $ 813,371,337 $ 1,015,295,352 $ 161,834,405 $ 223,842,121 $ 284,679,968 $ 355,353,373 $ 300,549,610 $ 415,706,796 $ 528,691,369 $ 659,941,979
$ 1,000,000 $ 1,000,000 $ 1,000,000 $ 1,000,000 $ 95,313,000.00 $ 67,313,000.00 $ 67,313,000.00 $ 67,313,000.00
$ 53,354,512 $ 63,305,129 $ 75,111,535 $ 89,119,836 $ 450,217,122 $ 547,324,925 $ 672,115,904 $ 817,374,815
$ 6,113,000.00 $ 6,113,000.00 $ 6,113,000.00 $ 6,113,000.00
$ 61,200,000.00 $ 61,200,000.00 $ 61,200,000.00 $ 61,200,000.00 $ 28,000,000.00 $ 95,313,000.00 $ 67,313,000.00 $ 67,313,000.00 $ 67,313,000.00
9 10
$ 2,328,842,087 $ 2,658,377,111 $ 685,711,990.59 $ 709,711,910.26 $ 269,285,414.84 $ 278,710,404.36
$ 67,313,000.00 $ 67,313,000.00 $ 1,306,531,681 $ 1,602,641,797
$ 43,119,175 $ 23,398,537 $ 1,263,412,506 $ 1,579,243,260
$ 442,194,377 $ 552,735,141 $ 821,218,129 $ 1,026,508,119
$ 1,000,000 $ 1,000,000 $ 67,313,000.00 $ 67,313,000.00
$ 105,740,686 $ 125,461,324 $ 995,271,815 $ 1,220,282,443
$ 6,113,000.00 $ 6,113,000.00
$ 61,200,000.00 $ 61,200,000.00
$ 67,313,000.00 $ 67,313,000.00
COMPAÑÍA EL INDUSTRIAL S.A.ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS PRESUPUESTADO
DESCRIPCION 1 2
VENTAS 1,067,404,800 1,139,958,163 (Menos) COSTO DE VENTAS 518,231,175 537,923,960
UTILIDAD BRUTA EN VENTAS 549,173,625 602,034,203
(Menos) GASTOS DE ADMINISTRACION NOMINA 201,566,652 210,637,151 (menos) GASTO DE Administracion 56,209,992 58,739,442 (Menos) GASTOS DE VENTAS Y PUBLICIDAD 30,258,000 31,619,610 (menos) GASTO DE LOGISTICA 140,880,000 147,219,600
RESULTADO OPERACIONAL 176,468,973 212,557,842
(Menos) GASTOS FINANCIEROS 121,938,303 116,917,433
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 54,530,670 95,640,409
(Menos) Provisión de Impuestos (35%) 19,085,734 33,474,143 (Menos)Impuesto Industria y Comercio 1,245,306 1,329,951 RESULTADO DEL EJERCICIO 34,199,630 60,836,315
RENTABILIDAD 3% 5%
COMPAÑÍA EL INDUSTRIAL S.A.ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS PRESUPUESTADO
3 4 5 6
1,243,334,779 1,354,516,068 1,486,427,430 1,653,769,593 557,827,146 577,351,096 597,558,385 618,472,928
685,507,633 777,164,971 888,869,046 1,035,296,665
218,641,363 226,731,094 234,666,682 242,880,016 60,971,540 63,227,487 65,440,449 67,730,865 32,821,155 34,035,538 35,226,782 36,459,719 152,813,945 158,468,061 164,014,443 169,754,948
281,231,170 357,930,279 454,961,139 586,201,982
110,960,170 103,891,878 95,505,349 85,554,732
170,271,000 254,038,402 359,455,791 500,647,250
59,594,850 88,913,441 125,809,527 175,226,538 1,450,557 1,580,269 1,734,165 1,929,398 109,225,593 163,544,692 231,912,099 323,491,315
9% 12% 16% 20%
7 8 9 10
1,845,932,960 2,065,051,184 2,328,842,087 2,658,377,111 640,119,481 662,523,662 685,711,991 709,711,910
1,205,813,479 1,402,527,521 1,643,130,096 1,948,665,201
251,380,816 260,179,145 269,285,415 278,710,404 70,101,445 72,554,996 75,094,421 77,722,726 37,735,809 39,056,563 40,423,542 41,838,366 175,696,372 181,845,745 188,210,346 194,797,708
741,000,482 921,446,069 1,145,210,793 1,433,318,723
73,748,326 59,740,024 43,119,175 23,398,537
667,252,157 861,706,045 1,102,091,619 1,409,920,186
233,538,255 301,597,116 385,732,066 493,472,065 2,153,588 2,409,226 2,716,982 3,101,440 431,560,313 557,699,703 713,642,570 913,346,681
23% 27% 31% 34%
AÑOS 2010 2011 2012 2013 2014
Saldo Inicial en Caja y Bancos ### ### ### ### ###
Ingresos Operacionales
Venta de Servicios Funerarios ### ### ### ### ###
Subtotal Ingresos Operacionales ### ### ### ### ###
Total Ingresos Operacionales ### ### ### ### ###
Egresos
Costos Operacionales del Servicio ### ### ### ### ###
Subtotal Egresos Costos Operacio ### ### ### ### ###
Gastos de Administracion
Gastos de Personal administrativo ### ### ### ### ###
Gasto Ventas 30,258,000 31,619,610 32,821,155 34,035,538 35,226,782
impuesto industria y comercio 1,245,306 1,329,951 1,450,557 1,580,269 1,734,165
Gasto de logistica ### ### ### ### ###
Subtotal Egresos Gastos Admon ### ### ### ### ###
Gastos Financieros
Bancarios ### ### ### ### 95,505,349
Subtotal Gastos Financieros ### ### ### ### ###
Total Egresos ### ### ### ### ###
Saldo Final en Caja y Bancos ### ### ### ### ###
2010 2011 2012 2013 2014
Impuesto de Industria Y Comercio ### ### ### ### ###
622,652.80 664,975.59 725,278.62 790,134.37 867,082.67
Valor Por Pagar Industria y Comer ### ### ### ### ###
efctivo 1% 6% 13% 20% 24%
2015 2016 2017 2018 2019
### ### ### ### ###
### ### ### ### ###
### ### ### ### ###
### ### ### ### ###
618,472,928 640,119,481 662,523,662 685,711,991 709,711,910
### ### ### ### ###
242,880,016 251,380,816 260,179,145 269,285,415 278,710,404
36,459,719 37,735,809 39,056,563 40,423,542 41,838,366
1,929,398 2,153,588 2,409,226 2,716,982 3,101,440
169,754,948 175,696,372 181,845,745 188,210,346 194,797,708
### ### ### ### ###
85,554,732 73,748,326 59,740,024 43,119,175 23,398,537
85,554,732 73,748,326 59,740,024 43,119,175 23,398,537
### ### ### ### ###
### ### ### ### ###
2015 2016 2017 2018 2019
### ### ### ### ###
964,698.93 1,076,794.23 1,204,613.19 1,358,491.22 1,550,719.98
### ### ### ### ###
35% 36% 37% 38% 40%
BALANCE GENERAL TIEMPO 0 1ACTIVOSACTIVOS CORRIENTESEfectivo $ 60,000,000 $ 120,000,000 Caja y Banco 597,746,688.00 Maquinari Y Equipo 61,130,000.00 61,130,000.00 Muebles y Enseres 25,325,660.00 25,325,660.00 Equipo De Computo 11,040,000.00 11,040,000.00 Construcion y Edificios 612,000,000.00 612,000,000.00 Vehiculos 140,000,000.00 140,000,000.00 Inventario 19,539,600.00 20,418,882.00 Menos Deprec Acumu 107,434,886.67 ACTIVOS DIFERIDOS 5,000,000.00 4,000,000.00 TOTAL ACTIVOS 934,035,260.00 1,484,226,343.33
PASIVOSPASIVO CORRIENTEClientes 469,658,112.00 Obligacion Financiera $ 653,824,682.00 $ 626,903,124.42 obligaciones laborales $ 342,446,652.00 Imporenta 19,085,734.43 industria y comercio 1,245,305.60 PASIVO LPTOTAL PASIVO 653,824,682.00 1,459,338,928.45
PATRIMONIOCAPITAL 280,210,578.00 Utilidad $ 34,199,629.77
TOTAL PATRIMONIO 280,210,578.00 $ 34,199,629.77
PASIVO MAS PATRIMONIO 934,035,260.00 1,493,538,558.23 Dif Control - 9,312,214.89
Proyeccion inventario teniendo en cuenta el IPCINVENTARIO $ 19,539,600 $ 20,418,882.00 AÑOIPC 4.80% 4.50%
Diferido 5,000,000.00 1000000
2009p 2010p
BALANCE GENERAL 2 3 4 5
$ 180,000,000 $ 240,000,000 $ 300,000,000 $ 360,000,000 638,376,571.19 696,267,476.38 758,528,997.81 832,399,360.94 61,130,000.00 61,130,000.00 61,130,000.00 61,130,000.00 25,325,660.00 25,325,660.00 11,040,000.00 11,040,000.00 612,000,000.00 612,000,000.00 612,000,000.00 612,000,000.00 140,000,000.00 140,000,000.00 140,000,000.00 140,000,000.00 21,194,799.52 21,979,007.10 22,748,272.35 23,544,461.88 214,869,773.33 322,304,660.00 417,617,660.00 512,930,660.00 3,000,000.00 2,000,000.00 1,000,000.00 - 1,477,197,257.37 1,487,437,483.48 1,477,789,610.15 1,516,143,162.82
501,581,591.65 547,067,302.87 595,987,069.70 654,028,069.31 $ 594,960,696.35 $ 557,061,005.45 $ 512,093,022.19 $ 458,738,510.05 $ 357,856,751.34 $ 371,455,307.89 $ 385,199,154.28 $ 398,681,124.68 33,474,143.20 59,594,850.05 88,913,440.53 125,809,526.69 1,329,951.19 1,450,557.24 1,580,268.75 1,734,165.34
1,489,203,133.73 1,536,629,023.50 1,583,772,955.45 1,638,991,396.06
60,836,314.75 109,225,592.86 163,544,692.24 231,912,098.51
$ 60,836,314.75 $ 109,225,592.86 $ 163,544,692.24 $ 231,912,098.51
1,550,039,448.48 1,645,854,616.36 1,747,317,647.69 1,870,903,494.57 72,842,191.11 158,417,132.88 269,528,037.54 354,760,331.76
$ 21,194,799.52 $ 21,979,007.10 $ 22,748,272.35 $ 23,544,461.88
3.80% 3.70% 3.50% 3.50%
1000000 1000000 1000000 1000000
2011p 2012p 2013p 2014p
BALANCE GENERAL 6 7 8 9
$ 420,000,000 $ 480,000,000 $ 540,000,000 $ 600,000,000 926,110,972.36 1,033,722,457.54 1,156,428,662.83 1,304,151,568.58 61,130,000.00 61,130,000.00 61,130,000.00 61,130,000.00
612,000,000.00 612,000,000.00 612,000,000.00 612,000,000.00
24,368,518.04 25,221,416.18 26,104,165.74 27,017,811.54 580,243,660.00 647,556,660.00 714,869,660.00 782,182,660.00
1,463,365,830.40 1,564,517,213.71 1,680,793,168.58 1,822,116,720.12
727,658,621.14 812,210,502.35 908,622,520.80 1,024,690,518.17 $ 395,433,381.40 $ 320,321,846.26 $ 231,202,009.81 $ 125,461,323.87 $ 412,634,964.05 $ 427,077,187.79 $ 442,024,889.36 $ 457,495,760.49 175,226,537.54 233,538,254.81 301,597,115.73 385,732,066.49 1,929,397.86 2,153,588.45 2,409,226.38 2,716,982.43
1,712,882,901.99 1,795,301,379.67 1,885,855,762.08 1,996,096,651.45
323,491,314.71 431,560,313.34 557,699,702.82 713,642,569.61
$ 323,491,314.71 $ 431,560,313.34 $ 557,699,702.82 $ 713,642,569.61
2,036,374,216.70 2,226,861,693.00 2,443,555,464.91 2,709,739,221.06 573,008,386.30 662,344,479.29 762,762,296.33 887,622,500.94
$ 24,368,518.04 $ 25,221,416.18 $ 26,104,165.74 $ 27,017,811.54
3.50% 3.50% 3.50% 3.50%
2015p 2016p 2017p 2018p
BALANCE GENERAL 10
$ 660,000,000 1,488,691,182.27 61,130,000.00
612,000,000.00
27,963,434.95 849,495,660.00
2,000,288,957.21
1,169,685,928.92 $ 0.00 $ 473,508,112.11 493,472,064.98 3,101,439.96
2,139,767,545.97
913,346,680.71
$ 913,346,680.71
3,053,114,226.67 1,052,825,269.46
$ 27,963,434.95
3.50%
2019p