Nº

CuestionarioLas entradas de dinerose controlan mediante prenumeración, relación de cobros etc.?

Los ingresos diarios de dinero se depositan a primera hora del siguiente día hábil

Todos los pagos realizados están debidamente autorizados

Los dineros en poder de la empresa se mantienen en caja fuerte?

Los excesos de disponibles (dinero) en las sucursales, son girados debidamente a Tesorería de la matriz

Se realizan controles sobre los gastos menores (fondo fijo o caja chica)

ámbito informáticoLas anulaciones de movimientos de caja se realizan mediante orden de trabajo debidamente autorizado?Las anulaciones de movimientos quedan registrados en una auditoría informática

Las cuentas bancarias son conciliadas en forma mensual y se realizan los ajustes necesarios al mes siguiente?

Los talonarios de cheques y su secuencia numérica son controlados por la persona responsable?Los soportes que respaldan el giro de cheques se anulan con un sello de Pagado donde se describa el número de cheque y cuenta?Las trasferencias de fondos entre un banco y otro quedan debidamente documentadas con las respectivas autorizaciones?

Existe separación de funciones entre el responsable de realizar el ingreso de un dato en PED y el que realiza las anulaciones?

Si No N/a Observaciones

Riesgos Trabajos de planeación, desarrollo, operación y mantenimiento de los sistemas informáticos estén documentados y controlados

Accesos, modificaciones, calidad, entrada de datos, procesamiento, y salidas de datos y seguridad de la informaciónBackupCumplimiento del reglamento sobre seguridad informáticaSegregación de funciones