PC MA 10 FLORE' SCUA

Directo r de Ad inistraci

DF4

Q•4'9

INSTITUTO GEOFISICO DEL PERU

R/D N° 118-IGP/10

Ate, 01 de Diciembre del 2010

Visto, el informe N° 144-DC-IGC-IGP/10 del 01.12.10 mediante el cual laDirectora de Contabilidad eleva el proyecto de Directiva para el Cierre Contable yPresupuestal del Ejercicio 2010:

CONSIDERANDO:

Que, mediante Directiva N° 006-2007-EF/93.01 aprobado con ResoluciOnDirectoral N° 017-2007-EF/93.01, modificado con ResoluciOn Directoral N° 009-2008-EF/93.01 se establece el Cierre Contable y Presentaci6n de InformaciOn para laElaboraciOn de la Cuenta General de la Republica;

Que, es finalidad de la Directiva propuesta establecer un sistema deacciones inmersas al proceso de Cierre Contable y Presupuestal del Ejercicio 2010 paracuyo efecto las Direcciones de Logistica, Personal, Tesoreria, ODI y otras Oficinasinvolucradas en la ejecuci6n de ingresos y gastos que tiene incidencia presupuestal yfinanciero deben brindar informaciOn para las Conciliaciones correspondientes encumplimiento al numeral 4.3 de la Directiva N° 006-2007-EF/93.01;

De conformidad con el Decreto Legislativo N° 136 Ley del IGP, Ley delSistema Nacional de Contabilidad Ley 28708, Ley Marco de la Administraci6n Financieradel Sector P0blico Ley 28112;

SE RESUELVE:

Articulo 1.- Aprobar la "Directiva para el Cierre Contable y Presupuestal del Ejercicio2010" el cual contiene siete (07) capitulos, la misma que forma parte integrante de lapresente ResoluciOn.

Articulo 2.- Transcribir la presente Directiva a todas las Dependencias conformantes de laOficina de AdministraciOn y otras para su cumplimiento.

Registrese y Comuniquese

g34 PERU Ministeriodel Ambiente

DIRECTIVA PARA EL CIERRE CONTABLE Y PRESUPUESTAL DEL EJERCICIO 2010

En cumplimiento a la Directiva N° 006-2007-EF/93.01 aprobado con ResoluciOn de ContaduriaN° 017-2007-EF/93.01 publicada el 03 de Noviembre 2007, modificada con ResoluciOnDirectoral N° 009-2008-EF/93.01 la entidad esta obligado a presentar a la Direccibn Nacionalde Contabilidad POblica de la Naci6n la InformaciOn Financiera y Presupuestaria para la CuentaGeneral de la RepOblica correspondiente al Ejercicio Fiscal 2010 comprendido entre el01.01.10 al 31.12.10, el mismo que sera procesado via Sistema lntegrado de Administraci6nFinanciera SIAF, para lo cual las Oficinas involucradas con el movimiento de los recursosecon6micos deberan coordinar con la Direcci6n de Contabilidad a fin de evitar inconvenientes ydistorsiones en el cierre contable y presupuestal 2010, asi como deberan remitir la informaciOnbajo los lineamientos y fechas establecidas en la presente.

I. Finalidad:

Establecer un Sistema de acciones y procedimientos inmersos al proceso de CierreContable y Presupuestal correspondiente al ejercicio 2010 que permita la presentaciOn dela InformaciOn Financiera y Presupuestal al Organo Rector dentro de los plazosestablecidos

Senalar la informaciOn basica que deben proporcionar las Direcciones de Logistica,Personal, Tesoreria y la Oficina de Desarrollo Institucional, para las conciliaciones yprocesamientos correspondientes.

Cumplimiento de las Normas referidas al Cierre Contable — Presupuestario del ejercicio2010.

Dejar constancia que las Dependencias Administrativas del Instituto Geofisico del PerOinvolucrado en la presente Directiva, cumplan lo indicado dentro de los plazos establecidosbajo responsabilidad.

II Alcances:

Son de aplicaciOn obligatoria en todas las Dependencias involucradas en lasoperaciones econOmicas, financieras y/o de presupuesto en cumplimiento a las normasy directives que para los casos esten vigentes.

Ill Base Legal:

ConstituciOn Politica del Per0, articulo N° 81 "La Cuenta General de la Republica"Ley N°28708 Ley General del Sistema Nacional de ContabilidadLey N°28112 Ley Marco de la Administraci6n Financiera del Sector POblicoDirectiva N° 006-2007-EF/93.01 aprobado con ResoluciOn Directoral N° 017-2007-EF!93.01ResoluciOn Directoral N° 009-2008-EF/93.01Directiva N° 001-DEA-IGP/2007- Directiva del Fondo para Pagos en Efectivo.Directiva N° 003-DEA-IGP/2007- Directiva de Anticipos y comisiones de Servicios.Directive N° 011-2007-EF/77.15 aprobado con ResoluciOn Directoral N° 002-2007-EF/77.15

IV De Ia AprobaciOn:

Corresponde a la Oficina de Administraci6n y/o la que haga sus veces la aprobacibn dela presente, mediante ResoluciOn.

V De Ia InformaciOn y DocumentaciOn para el Cierre:a. De la DirecciOn de Logistica:

PERU Ministeriodel Ambiente

,:lnstitutoslco del Peru41044

Ejecuci6n Presupuestaria

RelaciOn de las Ordenes de Compra y Servicios emitidas y devengadas durante elejercicio 2010, considerando las rebajas y/o modificaciones realizadas por elSIAF.(FORMATO N° 01 )

Proceso Contable

RelaciOn y cuadro resumen de los Activos Fijos adquiridos y/o donados durante elejercicio 2010, adjuntando pecosa (Fecha, nOrnero, monto, el area usuaria) con susrespectivas Resoluciones de ser el caso,debidamente conciliado entre las areas deControl,Patrimonial,Aduanas y Almaden (FORMATO N° 02 y 03 )Remitir RelaciOn y Notas de Entrada a Almacen (NEAS) en caso de donaciones,devoluciones y otros de Enero a Diciembre 2010.Remitir relaciOn del movimiento de almacenes de entradas y salidas con suscorrespondientes Pecosas y Ordenes de Compra-2010. (FORMATO N° 04 )Remitir el Inventario valorizado de Almaden con su correspondiente acta at31.12.10, debidamente conciliado con la Oficina de Contabilidad.Resumen de Bienes que se encuentran como Unidades por recibir at 31.12.10(FORMATO N° 05) .Remitir el Inventario de bienes de patrimoniales (inmuebles) at 31.12.10,debidamente valorizados.RelaciOn de bienes dados de Altas y Bajas con sus respectivas Resoluciones.Inventario valorizado de Activos Fijos at 31.12.10 (detallando las mejoras, y/orevaluaciones at 31.12.10.) .Informe de Activos Fijos que fueron robados o extraviados en el ejercicio 2010.Depreciaciones de Bienes de Activo Fijo al 31.12.10Inventario de Bienes culturales at 31.12.10RelaciOn de bienes no depreciables sujetos a control que se adquirieron en elejercicio 2010 y acumulado at 31.12.10.RelaciOn de Bienes que culminaron su vida Otil y se hayan agotado sudepreciaci6n.Coordinar con la Direcci6n de Contabilidad la elaboraciOn de los resOmenes deInventarios, Altas, Bajas y Depreciaciones entre otros para su registro y/oregularizaciOn Contable.

b. De la DirecciOn de Recursos Humanos

Conciliación y Proceso Contable:

Resumen mensual de planillas de Enero a Diciembre — 2010 de remuneraciones,gratificaciones y vacaciones disgregado por funcionarios y empleados con susrespectivas obligaciones y retenciones.Hoja de calculo de CTS, vacaciones truncas y/o no gozadas correspondientes alcierre del ejercicio 20140 pagadas y las pendientes de pago al 31-12-10.Revision y remisiOn de cuadro de retenciones de Renta de 5ta. Categoria, entreotros descuentos al 31.12.10 debidamente conciliado su pago con la Direcci6n deTesoreria y con los saldos de Contabilidad.Revisar y determinar las deudas pendientes de pago de obligaciones y retencionespor Planilla of 31.1').10.Remitir la relaciOn de subsidios durante el ejercicio 2010 con sus respectivosreembolsos, asimismo los que se encuentran pendientes.Resumen mensual de Enero a Diciembre de Beneficios Sociales (CTS) que hayansido pagadas durante el ano 2010.Resumen de Planilla de pensiones pendientes de pago de afios anterioresadjuntando Resoluciones at 31.12.10

PERU Ministeriodel Ambiente

--„In.stituto,eofi s co del Peru

Resumen de descuento por concepto de determinaciOn de Responsabilidad fiscalat 31.12.10.Calculo Actuarial ario 2010 alcanzado por la ONPInformaciOn de Personal de acuerdo a lo establecido en la Directiva N° 06-2007-EF/93.01 y la ResoluciOn Directoral N° 009-2008-EF/93.01.RelaciOn debidamente sustentada de la informaciOn correspondiente a SentenciasJudiciales pagadas y pendientes at 31-12-10

ConciliaciOn y Proceso Contable:

c. De la DirecciOn de Tesoreria.

Ejecuci6n Presupuestaria.

RecaudaciOn de Ingresos por las fuentes de RDR y Donaciones en forma mensualde Enero a Diciembre 2010, disgregados por rubros. (FORMATO N° 06 )Resumen mensual de cheques girados, en cartera y anulados de Enero aDiciembre 2010.Revision y ConciliaciOn con el Auxiliar Estandar de cheques girados en el periodo2010.RelaciOn de Recibos de Ingresos emitidos en el ano en forma cronolOgica ycorrelativa 2010.

ConciliaciOn y Proceso Contable:

Libros Bancos via SIAF, debidamente suscrita, registrada al dia y conciliado con losestados de cuentas corrientes por las fuentes de financiamiento RO, RDR,Donaciones y Encargos al 31.12.10. (FORMATO N° 07 )Las cuentas de encargos debe conciliar con la informaciOn de contabilidad.Copia de Estados de Cuentas Corrientes del ejercicio 2010 por toda fuente.RelaciOn de Cornprobantes de pago emitidos y anulados. (FORMATO N° 08 )RelaciOn de Cartas Ordenes emitidas al 31.12.10Entrega de la ConciliaciOn de las Cuentas de Enlace at 31.12.10 aprobado por laDirecci6n Nacional de Presupuesto PUblico.RelaciOn de las Cuentas por cobrar (FORMATO N° 09 ) y Cuentas por pagar(FORMATO N° 10 ) debidamente conciliadas con la Oficina de Contabilidad.Formato AF-9 Movimiento de Fondos que Administra la DirecciOn Nacional deTesoro Publico,debidamente Ilenado (FORMATO N° 11 )InformaciOn de ConciliaciOn por Operaciones reciprocas entre entidades del estadoa nivel de ingresos y gastos identificando la entidad publica, monto, concepto, tipode ingreso o gasto y fecha en forma mensual de Enero a Diciembre 2010.Remisi6n de Copia de rendiciones de cuentas realizadas a los Entes queentregaron el fondo en calidad de encargos generates, la misma que debe estardebidamente conciliada con la informaci6n de la Oficina de Contabilidad

InformaciOn SIAF:

ConciliaciOn de documentos emitidos y entregados at 31.12.10.ConciliaciOn y VerificaciOn de las Cuentas Bancarias con los reportes generados enal siA.F.

RelaciOn de giros pendientes de aprobaciOn por Tesoro POblico al 31.12.10.

De los girosLa DirecciOn de Tesoreria debera tomar las acciones y coordinacionesnecesarias con las Direcciones de Logistica y Recursos Humanos,a fin deque no quede algOn documento devengado pendiente de giro al 31-12-10

z

PERU Ministeriodel Ambiente

InstitutoGeofisico del Peri,

d. Oficina de Desarrollo Institucional (ODI)

Calendario de Compromisos no utilizados durante el ejercicio 2010.RemisiOn de Resoluciones emitidas en el ejercicio 2010 relacionadas con laejecuciOn del Presupuesto Institucional.Comunicar a la Oficina de Contabilidad sobre el resultado de la conciliaciOnpresupuestaria de ingresos y gastos realizada ante la DirecciOn Nacional deContabilidad y ante el MEF a mas tardar hasta el fin de mes de Enero del 2010, afin que de existir algunas diferencias sean corregidas previa coordinaciOn con laODI..Remisi6n de Actas de ConciliaciOn del Presupuesto Institucional, a la Oficina deContabilidad antes de la presentaciOn de los Estados Financieros 2010 a laDirecciOn Nacional de Contabilidad Publica.InformaciOn de Presupuesto de Inversion, EjecuciOn y Metas clasificaciOn Funcionalde InversiOn POblica, Distribuci6n Geografica de InversiOn POblica, Metas Fisicas yotros segUn establece la Directiva N° 06-2007-EF/93.01 y la ResoluciOn DirectoralN° 009-2008-EF/93.01.Memoria Anual 2010

e. Asesoria Legal

RelaciOn de las Contingencias (Demandas Administrativas, Agrarias, Civiles,Laborales, Penales, Tributarias, otras contingencias) existentes al31.12.10.identificando cuales cuentan con Sentencias Judiciales

f. Jefes de los proyectos Equipamiento,Observatorios y Redes Geofisicas,ConstrucciOn y Equipamiento del Observatorio AstronOmico Educativo(Ica),ConstrucciOn y Equipamiento de Laboratorio Central y un Planetario

Remitir el expediente tecnico que incluya el presupuesto analitico de gastosprogram a dos.Avance fisico-financiero al 31.12.10.Avance Fisico debidamente conciliado con la Oficina de Logistica y la ODI.

g. Coordinadores de las Cuentas de Encargos (CTBTO, LISN, INCAGRO,California, Reds, Boston College, Clemson)

Remitir la liquidaciOn al 31.12.10 que comprende la presentaci6n del Informe Finalsobre el cumplimiento de metas - objetivos establecidos y sobre la utilizaciOn delos recursos bajo su administraci6n, el cual debe estar debidamente suscrito por elCoordinador Responsable y el Responsable Administrativo del manejo de fondos.Remitir el expediente têcnico que incluye el convenio y el presupuesto de gastosprogramados.Avance financiero debidamente conciliado con las oficinas de Tesoreria yContabilidad al 31.12.10Avance Fisico debidamente sustentado.

i. Responsables de la Caja Chica y el Fondo para Pagos en Efectivo.

Rendir la cuenta documentada como maxim° hasta el 23 de Diciembre del 2010,los gastos efectuados por caja chica para su revision y afectaciOn presupuestalcorrespondiente.LiquidaciOn de los fondos de caja chica y Fondo para Pagos en Efectivocorrespondiente al ejercicio 2010.Los gastos que no fueron rendidos oportunamente a dicha fecha, no seranreconocidos para el siguiente ejercicio.

PERU Ministeriodel Ambiente

InstitutoGeoffsico del Peru

DevoluciOn del Saldo de caja en efectivo cuando se trata de fuente definanciamiento Recursos Ordinarios, asimismo cuando se trata de RecursosDirectamente Recaudados efectuar el depbsito en la cuenta corriente N° 0-000282030 a mas tardar hasta el 23 de Diciembre del 2010.

j. De la RendiciOn de Vikicos en ComisiOn de Servicio y por Adquisiciones oServicios (Dirigido a funcionarios y personal en general)

Las Rendiciones de viaticos otorgados, o anticipos por adquisiciones o serviciosdeben ser rendidos como plazo maximo hasta el 23.12.10, asimismo de existirdevoluciOn de dinero debe ser entregado a la Oficina de Tesoreria el mismo dia. SuomisiOn generara descuento en planilla de sueldos, el cual no eximira ademas de laaplicaciOn de las sanciones disciplinarias correspondientes.

Del uso de los FormatosA efectos de facilitar y agilizar las tareas de conciliaciOn de las distintas areasadministrativas con la informaci6n registrada en los Estados Financieros se haceobligatorio la presentaciOn de los formatos contenidos en la presente directiva.Suuso debe hacerse desde el mes o periodo siguiente al que hubieran presentado suinformaciOn a la Direcci6n de Contabilidad.

De las Conciliaciones contablesUna vez efectuada la conciliaciOn de cada cuenta contable se procederà aefectuar la respectiva Acta de ConciliaciOn.

VI DE LOS PLAZOS.

El Plazo màximo para comprometer y devenqar documentos y su remisign a laDirecciOn de Tesoreria es el dia 15 de Diciembre de 2010, a fin de que esta ultimacumpla con efectuar los giros de cheques correspondiente.Luego de esa fecha solo setramitara los resultados de los procesos de selecciOn que se estuvieran realizando, elFondo para pagos en efectivo y la Caja Chica hasta el 20 de Diciembre de 2010, decontar con disponibilidad presupuestal

El Plazo de presentaciOn de la informaciOn solicitada para el Cierre de la ejecuciOnpresupuestaria y contable, en las cuales no se senalaron fechas sera hasta el 18.01.11.

VII DE LAS RESPONSABILIDADES

De no cumplir con la entrega de la informaciOn senalada la DirecciOn Ejecutivade AdministraciOn comunicara a la Oficina de Personal para la aplicaciOn de lasmedidas disciplinarias correspondientes.

CRONOGRAMA DE TRABAJO PARA EL CIERRE CONTABLE Y PRESUPUESTAL 2010

A CTIVIDADES PLAZO MAXIMO

Compromiso y Devengado 15.12.10Girado 28.12.10Registro de lngreso 30.12.10Entrega de Conciliackin de las cuentas de 18.01.11RDR, Donaciones y RORetenciones del lmpuesto de Cuarta Categoria 06.01.11

NOMBRE CONCEPTO0/C SIAF FECHA0/S

IMPORTE REBAJAS NETO RECURSOS ORIDNARIOS RDR-DONACIONES ENCARGOSCORRIENTE CAPITAL CORRIENTE CAPITAL

RELACION DE ORDENES DE COMPRA -SERVICIO EJERCICIO 2010

TOTAL 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Direccion de Contabilidad FORMATO N° 01

ireccion de Confab/Wad FORMATO N° 02

INORESO DE ACTIV S FIJOS EJERCICIO 2010

NOMBRE

1503.01 Vehiculos

SIAF FECHA 01CR.P.

PROVeEDOR CONCEPTO IMPORTE UNIDAD X RECEJERC ANT CORRIENTE

DONACIONCAPITAL

ADQUISICION

1503 0101 Para Transport° Terrestre1503.02 Maquinarias, Equipo, Mobiliario Y Otros1503.0201 Para Oficina1503.020101 Maquinas Y Equipos De Mona1503.020102 Mobiliario De Oficina1503 0203 Equipos Inforrnaticos Y De Comunicaciones1503 020301 Equipos CompLlacionales V Perifericos1503.020303 Equipos De Telecomunicaciones1503.0204 Mobiliario, Equipos Y Aparatos Medicos1503.020401 Mobiliario1503 020402 Equipo1503 0206 Equipo Y Mobiliario Do Cultura V Arte1503.020602 Mobiliario De Cultura Y Arte1503.0209 Maquinaria Y Equipo Diversos1503.020901 Aire Acondicionado Y RefrigeraciOn1503.020902 Aseo, Limpieza Y Cocina1503 020904 Electricidad Y Electronics1503.020905 Equipos E Instrumentos De Modica:l1503 020999 Maquinarias, Equipos Y Mobiliarios De Otras Instalaciones(detallar los ingrosos de cada divisionaria

TO AL 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ENTIDAD CONCEPTOR.P. FECHA SIAF IMPORTE DONACIONCORRIENTE CAPITAL

MOVIMIENTO DONACIONES AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010

0.00 0.00 0.00TOTAL

Direccion de ContabilidadFORMATO N° 03

Direccion de ContabilidadFORMATO N° 04

MORES° DE BIENES Y SUMINISTRO • DE FUNCIONAMIENTO EJERCICIO 2010

NOMBRE

1301.02 Vestuarios Y Textiles

SIAF FECHA VCR.P.

PROVEEDOR' CONCEPTO IMPORTE UNIDAD X RECEJERC ANT

DONACIONCORRIENTE

ADQUISICION SAUDA SALDO

1301.0201 Vestuario, Zapateria Y Accesorios, Talabarteria Y Materiales Textiles1301 020101 Vestuario, Accesorios Y Prendas Diversas1301.03 Combustibles. Carburantes, Lubricantes Y Alines1301.0301 Combustibles Y Carburantes1301.0302 Gases1301.05 Materiales Y Utiles1301 0501 De Oficina1301 050101 Repuestos V Accesorios1301 050102 Papeleria En General, Odes Y Materiales De Oficina1301 0504 Electncidad, Iluminacien Y Electrenica1301.050401 Electncidad, Iluminacien Y Electrdnica1301.0599 Otros1301.059999 Otros1301.0699 Otros Accesorios Y Repuestos1301.11 Suministros Para Mantenimiento Y Reparation1301 1105 Otros Materiales De Mantenimiento1301.1106 Materiales De Acondicionamiento1301.99 Otros Bienes1301.9903 Libras, Diarios, Revistas Y Otros Bienes Impresos No Vinculados a ensenanza1301 9999 Otros Bienes(detallar los ingresos de cada divisionariaL

TOTAL 0.00 0.00 0.00 0.00

Direccion de ContabilidadFORMATO N° 05

UNIDADES POR RECIBIR DE ACTIVOS FIJOS AL 31 DICIEMBRE 2010

'"if, . -q:,,i7 :, cUENTA CONTABLE SIAF FECHA 0/C - PROVEEDOR CONCEPTO FUENTE DE IMPORTEFINANCIAMIENTO CORRIENTES CAPITAL

1503.04 Vehiculos, Maquinarias Y Otras Unidades Por Recibir

(detallar los ingresos de cada divisionaria)

TOTAL 0.00 0.00

Direction de ContabilidadFORMATO N° 06

RELACION DE INGRESbS FINANCIEROS EJERCICIO 2010

CUENTA CONTABLE RECIBOINGRESO

SIAF • FECHA DETALLE CONCEPTO IMPORTE

1201.01 Impuestos Y Contribuciones Obligatorias1201.0101 Impuestos1201.0102 Contribuciones Obligatorias

1201.02 Contribuciones Sociales1201.03 Venta De Bienes Y Servicios Y Derechos Administrativos

1201.0301 Venta De Bienes1201.0302 Derechos V Tasas Administrativos

1201.0303 Venta De Servicios1201.0304 Anticipos De Clienles1201.04 Rentas De La Propiedad1201.0401 Rentas De La Propiedad Financiera

1201.0402 Rentas De La Propiedad Real1201.0403 Otras Rentas De La Propiedad1201.05 Derivados Financieros

1201.98 Otras Cuentas Por Cobrar

1201.99 Cuentas Por Cobrar De Dudosa RecuperaciOn

(Detallar por cada divisionaria)TOTAL 0.00

4: 3

Direccion de ContabilidadFORMATO N° 07

CONCILIACION DEL MOVIMIENTO DE CAJA BANCOS AL 30-09-10

DMSIONARIA DOLARES NUEVOS SOLES1101.01 Ca'a1101.0101 Ca'a M/N1101.0102 Ca'a M/E1101.02 Fondos Fi.os1101.0201 Fondos Pam Pagos En Efectivo1101.0202 Fondos De Caja Chica1101.03 De•Ositos En Instituciones Financieras POblicas1101.0301 Cuentas Corrientes

-Cta Cte 016-00-042-000272 detraccion-Cta Cte

1101.030102 Recursos Directamente Recaudados-Cta Cte 0-000-282030 MN-Cta Cte 06-000-029066 ME

1101.030105 Donaciones-Cta Cte 00-000348848 MN-Cta Cte 06-000-030331 ME

SUB TOTAL 0.00

1101.06 Encargos-Cta Cte 2003000089548 CTBTO-Cta Cte 200-3000089251 REDS-Cta Cte 200-3000127750 P VOL-Cta Cte 200-3000127741 U CLEMSON-Cta Cte 200-3000127652 U CALIFORNIA-Cta Cte 200-3000281562 B LISN-Cta Cte 200-3000459842 P MANTARO-Cta Cte 0011-0140-18-0100029466 INCAGRO

(Detallar cada divisionaria segOn Cta Cte) 1111111/411:110)t%1111n1111MINIIIMIXIiii

TOTAL CUENTA CAJA BANCOS

0.00

NCEPTO IMPORTE REBAJAS NETO RECURSOS RDR ENCARGOSORDINARIOS DONACIONES

C/P S FECHA NOMBRE C.

BANTES DE PAGO EJERCICIO 2010

OTAL 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Direccion de ContabdidadFORMATO N° 08

Direction de ContabilidadFORMATO N° 09

CUENTAS POR COBRAR AL 31-12-10

CUENTA CONTAEILE DOCUMENTO SIAF FECHA DETALLE CONCEPTO IMPORTE

1201 CUENTAS POR COBRAR1201.01 Impuestos Y Contribuciones Obligatorias

1201.0101 Impueslos1201.0102 Contribuciones Obligatorias1201.02 Contribuciones Sociales

1201.03 Vents De Bienes Y Servicios Y Derechos Administrativos

1201.0301 Venta De Bienes

1201.0302 Derechos Y Tasas Administrativos

1201.0303 Venta De Servicios1201.0304 Anticipos De Clientes1201.04 Rentas De La Propiedad1201.0401 Rentas De La Propiedad Financiera1201.0402 Rentas De La Propiedad Real1201.0403 Otras Rentas De La Propiedad1201.05 Derivados Financieros1201.90 Otras Cuentas Por Cobrar1201.99 Cuentas Por Cobrar De Dudosa RecuperaciOn1202 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS1202.98 Otros Ingiesos Por Cobrar

(Defallar por calla divisionaria)

TOTAL 0.00

Direccion de ContabilidadFORMATO N° 10

CUENTAS " OR PAGAR AL 31-12-10

CUENTA CONTABLE

2101 IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y OTROS

DOCUMENTO SIAF FECHA DETALLE CONCEPTO IMPORTE

2101.01 Irnpuestos Y Conlribuciones2101.0101 Fond° De Pensiones

2101.0102 Renta 4Ta. Categoria2101.0103 Renta 5Ta. Categoria2101.0105 linpuesto General A Las Ventas

2101.010501 IGV Cuenta Propia2101.010502 IGV Retenido2101.010503 IGV Retenciones Por Pagar2101.03 Seguridad Social2101.0301 Prestaciones De Salud2101.030101 Regimen De Prestaciones De Salud

2101.030102 Seguro De Vida2101.0302 Sistema National De Pensiones2101.09 Otros2101.0901 Adminintradoras De Fondos De Pensiones

2101.0999 Otros2102 REMUNERACIONES, PENSIONES Y BENEFICIOS POR PAGAR

2102.01 Remuneraciones Por Pagar2102.02 Pensiones Por Pagar2102.03 Compensacidn Por Tiempo De Servicios Por Pagar2102.0302 Regimen Laboral DL. N° 7282102.030201 Principal2102.05 Obligaciones Previsionales2102.0501 Pensiones

2102.050101 Regimen De Pensiones DL. N° 205302102.0502 Trabajadores Activos2102.050201 Trabajadores Activos DL. N° 20530

2102.99 Olras Rernuneraciones. Pensiones Y Beneficios Por Pagar2103 CUENTAS POR PAGAR

2103.01 Bienes Y Servicios Por Pagar2103.0101 Dienes Y Servicios Por Pagar2103.02 Activos No Financieros Por Pager2103.99 Otros Gastos Por Pagar

(Delallar por cada divisionaria)

TOTAL 0.00

CORRIENTE CAPITAL TOTAL

Direccion de ContabilidadFORMATO N°11

DEMOSTRACION DEL MOVIMIENTO OBLIGACIONES TESORO PUBLICO

SALDO AL 31 DICIEMBRE 2009

MAS

MONTO NETO GIRADO EJERCICIO VIGENTE (SOLO 2010)

MONTO NETO GIRADO QUE CORRESPONDE AL EJERCICIO 2009

MENDS

MONTO NETO PAGADO QUE CORRESPONDS AL EJERCICIO 2010

CHEQUES PAGADOS EJERCICIOS ANTERIORES

MENOS

ANULACIONES DE GIRO EJERCICIO VIGENTE

ANULACIONES DE GIRO EJERCICIO ANTERIOR

SALDO LIBRO OBLIGACIONES TESORO PUBLICO AL 31-12-09

DEMOSTRACION DE LA DIFERENCIA LIBROS VS CONCILIACIONCHEQUES EN TRANSITO at 31-12-10Cheques por determinar su situacion :

B 0.00

REVERSIONES TP EJERCICIO VIGENTE

REVERSIONES TP EJERCICIOS ANTERIORES