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INSTRUCTIVO PARA LA FORMULACIÓN Y SEGUIMIENTO DE INDICADORES DE GESTIÓN

Código: IN-MIC-03-03

Versión: 2

Fecha Aprobación:10/12/2015

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Si este documento se encuentra impreso no se garantiza su vigencia, por lo tanto es Copia No Controlada. La versión vigente reposará en las carpetas

del Sistema Integrado de Gestión del Instituto para la Investigación Educativa y el Desarrollo Pedagógico IDEP.

Firma de Autorizaciones

Elaboró Revisó Aprobó

Profesional Oficina

Asesora de Planeación

Jefe Oficina Asesora de

Planeación

Representante Alta Dirección

Sistema Integrado de Gestión

Control de Cambios

Fecha Descripción

Febrero

de 2014 Elaboración del documento

Diciembre

de 2015 Actualización del documento



Versión: 2


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TABLA DE CONTENIDO

1. OBJETIVO .................................................................................................................. 3

2. ALCANCE ................................................................................................................... 3

3. DEFINICIONES TÉCNICAS ....................................................................................... 3

4. REFERENCIAS NORMATIVAS .................................................................................. 4

5. DOCUMENTOS DE REFERENCIA ............................................................................ 5

6. GENERALIDADES ..................................................................................................... 5

6.1 Definición indicadores .............................................................................................. 5

6.2 Seguimiento a los procesos del Sistema Integrado de Gestión ................................ 5

6.3 Caracteristicas de los indicadores ............................................................................ 6

7. TIPOLOGIA DE INDICADORES ................................................................................. 7

7.1 Indicadores de Eficacia ............................................................................................ 7

7.2 Indicadores de Eficiencia .......................................................................................... 7

7.3 Indicadores de Efectividad ....................................................................................... 8

8. FORMULACIÓN DE LOS INDICADORES .................................................................. 9

9. ESTRUCTURA DEL INDICADOR ............................................................................ 11

10. DEFINICIÓN DE LOS RESPONSABLES DE LA MEDICIÓN Y EL ANÁLISIS....... 13

10.1 Responsable de la medición ................................................................................. 13

10.2 Responsable del análisis ...................................................................................... 14

11. SEGUIMIENTO AL DESEMPEÑO DE LOS PROCESOS ..................................... 14



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1. OBJETIVO

Establecer los criterios para la formulación y seguimiento de los indicadores de gestión

del Instituto para la Investigación Educativa y el Desarrollo Pedagógico IDEP.

2. ALCANCE

El presente instructivo debe ser aplicado para todos los procesos del Instituto para la

Investigación Educativa y el Desarrollo Pedagógico IDEP, y establece los conceptos

básicos, características principales y orientaciones de seguimiento a los indicadores de

gestión de la entidad.

3. DEFINICIONES TÉCNICAS1

A continuación se presentan algunas definiciones aplicables para la formulación y

seguimiento a los indicadores de gestión del Instituto para la Investigación

Educativa y el Desarrollo Pedagógico IDEP, para las que no se encuentren dentro

de este documento, aplican las definiciones establecidas en la Guía para la

construcción de Indicadores de Gestión del Departamento Administrativo de la

Función Pública versión 2 de 2012.

Economía: Nivel en el que se gestionan los recursos financieros de manera

razonable.

Eficacia: Grado en el que se realizan las actividades planificadas y se alcanzan

los resultados planificados.

Eficiencia: Relación entre el resultado alcanzado y los recursos utilizados.

Efectividad: Medida del impacto de la gestión tanto en el logro de los resultados

planificados, como en el manejo de los recursos utilizados y disponibles.

Herramienta de Seguimiento: Método, medio o mecanismo a través del cual se

efectúa control a los procesos, con el fin de evaluar su desempeño en un momento

determinado e identificar posibles desviaciones.

1 Glosario tomado Guía metodológica para el seguimiento del sistema de gestión de calidad y el desempeño de los

procesos. Departamento Nacional de Planeación; versión 4 de 2010.



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Indicador: Expresión cuantitativa o cualitativa que permite establecer el estado del

objeto a evaluar en un momento determinado, con relación a rangos establecidos.

Medición: Actividades desarrolladas para evaluar el Sistema Integrado de Gestión

o los procesos a través de indicadores o cualquier otro instrumento que permita

establecer el grado de utilización de los recursos, el logro de los objetivos

propuestos y su impacto.

Oportunidad: Información del desempeño del indicador debe estar disponible y

actualizada en forma inmediata.

Seguimiento: Permite controlar que la ejecución de los procesos y los resultados

obtenidos sean acordes con los requisitos, características o atributos establecidos.

Pertinencia: Guardar correspondencia con las directrices establecidas para la

medición del Sistema de Gestión de Calidad, los procesos y/o normativa vigente

aplicable a la Entidad.

Validez: Refleja y medir de forma precisa el objeto estudiado, con criterios

uniformes.

4. REFERENCIAS NORMATIVAS

Ley 87 de 1993: Se establecen normas para el ejercicio de Control Interno en las

entidades y organismos del Estado y se dictan otras disposiciones.

Ley 872 de 2003: Crea el sistema de gestión de la calidad en la rama ejecutiva del

poder público y en otras entidades prestadoras de servicios.

Decreto Nacional 1537 de 2001: Se reglamenta parcialmente la Ley 87 de 1993 en

cuanto a elementos técnicos y administrativos que Fortalezcan el Control Interno de

las entidades y organismos del Estado.

Decreto 4110 de 2004: Sistema de Gestión de la Calidad de las entidades del

Estado.

Decreto 1599 de 2005: Adopta el Modelo Estándar de Control Interno para el Estado

Colombiano.



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NTCGP 1000:2009. Norma Técnica de Calidad en la Gestión Pública.

Decreto 387 de 2004: "Por medio del cual se reglamenta el Acuerdo 122 de 2004,

que adopta el Sistema de Gestión de Calidad creado por la ley 872 de 2003".

Decreto 651 de 2011: Creación Sistema Integrado de Gestión Distrital SIGD.

Decreto 652 de 2011: Adopción Norma Técnica Distrital del Sistema Integrado de

Gestión para las Entidades y Organismos Distritales

NTD-SIG 001:2011: Norma Técnica Distrital del Sistema Integrado de Gestión para

las Entidades y Organismos Distritales

5. DOCUMENTOS DE REFERENCIA

Procedimiento PRO-MIC-03-04 Autoevaluación de la Gestión

6. GENERALIDADES

6.1 Definición indicadores

Un indicador es una expresión cualitativa o cuantitativa observable, que permite describir

características, comportamientos o fenómenos de la realidad a través de la evolución de

una variable o el establecimiento de una relación entre variables, la que comparada con

períodos anteriores, productos similares o una meta o compromiso, permite evaluar el

desempeño y su evolución en el tiempo. Por lo general, son fáciles de recopilar, altamente

relacionados con otros datos y de los cuales se pueden sacar rápidamente conclusiones

útiles y fidedignas2.

6.2 Seguimiento a los procesos del Sistema Integrado de Gestión

Los líderes de proceso y los responsables de procedimientos son los responsables de

realizar el seguimiento y medición de los indicadores asociados al proceso a través del

FT-MIC-03-05 Formato Hoja de vida de indicadores, de acuerdo a lo establecido en el

procedimiento PRO-MIC-03-04 Autoevaluación de la Gestión trimestralmente. Estas

2 Concepto tomado Guía para la construcción de Indicadores de Gestión De Departamento Administrativo de la Función

Pública versión 2 de 2012, pagina 8.



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herramientas deben estar alineadas con el objetivo del proceso y proporcionar

información sobre su desempeño.

Las herramientas deben ser revisadas con una periodicidad anual como máximo, con el

fin de establecer su conveniencia o pertinencia frente al objetivo del proceso o plantear

mejoras en las mismas. Esta revisión la debe realizar el Líder del proceso en coordinación

con el responsable de la recopilación de la información y medición del indicador,

solicitando los ajustes correspondientes cuando así se requiera, a la Oficina Asesora de

Planeación. Igualmente, durante la ejecución de las auditorías internas se llevará a cabo

la verificación de la aplicación de las herramientas y la implementación de las acciones

preventivas o correctivas cuando esto fuera necesario.

6.3 Características de los indicadores

Oportunos: Deben permitir obtener información en tiempo real, de forma

adecuada y oportuna, medir con un grado aceptable de precisión los resultados

alcanzados y los desfases con respecto a los objetivos propuestos, que permitan

la toma de decisiones para corregir y reorientar la gestión antes de que las

consecuencias afecten significativamente los resultados o estos sean irreversibles.

Prácticos: Que se facilite su recolección y procesamiento.

Claros: Ser comprensible tanto para quienes lo desarrollen como para quienes lo

estudien o lo tomen como referencia. Por tanto, un indicador complejo o de difícil

interpretación que sólo lo entienden quienes lo construyen debe ser replanteado.

Explícitos: Definir de manera clara las variables con respecto a las cuales se

analizará para evitar interpretaciones ambiguas.

Sensibles: Reflejar el cambio de la variable en el tiempo.

Transparente/Verificable: Su cálculo debe estar adecuadamente soportado y ser

documentado para su seguimiento y trazabilidad.

Medibles: Permite comparar la situación actual de una dimensión de estudio en el

tiempo o respecto a patrones establecidos.

Comunicativos: Todo indicador debe transmitir información acerca de un tema en

particular para la toma de decisiones.



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7. TIPOLOGIA DE INDICADORES

Para el IDEP se formularán indicadores para evaluar la eficiencia, eficacia, y

efectividad de los procesos, cuán aceptable ha sido y es el desempeño de éstos en

concordancia con los requisitos establecidos en la Norma Técnica de Calidad NTCGP

1000:2009.

7.1 Indicadores de Eficacia

Se busca establecer el logro de los resultados esperados por el Instituto, previamente

determinados, de modo tal que se pueda evaluar la oportunidad (cumplimiento de la meta

en el plazo estipulado), al igual que la cantidad (volumen de bienes y servicios generados

en el tiempo).

A manera de ejemplo:

Indicador Aspecto

Asociado

Número de desempleados capacitados / Total de desempleados

inscritos en Sistema de Reconversión Laboral. Focalización

Porcentaje de egresados de programa de reinserción/ Total

inscritos programa de reinserción. Cobertura

Porcentaje de alumnos que se emplean después de finalizar los

cursos de capacitación. Resultado Final

Número de beneficiarios/ Universo de beneficiarios Cobertura

Porcentaje Infracciones que termina en sanción efectiva Resultado Final

Conflictos colectivos solucionados / conflictos colectivos

planteados Resultado Final

Incremento total de puestos de trabajo abiertos con el servicio

público de empleo. Resultado Final

7.2 Indicadores de Eficiencia

Los indicadores de eficiencia, se enfocan en el control de los recursos o las entradas

del proceso, evalúan la relación entre los recursos y su grado de aprovechamiento por

parte de los mismos.



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Consisten en el examen de costos en que incurren las entidades públicas encargadas

de la producción de bienes y/o la prestación de servicios, para alcanzar sus objetivos y

resultados.

Este tipo de indicadores miden la forma de como se utilizaron los recursos durante el

proceso de generación del producto y/o servicio.

El análisis de la eficiencia se refiere a la adquisición y el aprovechamiento de los

insumos (entradas del proceso), que deben ser adquiridos en tiempo oportuno, al mejor

costo posible, en la cantidad adecuada y con una buena calidad. Por lo que se incluyen

medios humanos, materiales y financieros.

A manera de ejemplo:

INDICADOR

Costo de un servicio en relación al número de usuarios

Costo total programa de becas /Total de beneficiarios

Costo por tonelada de basura recogida

Costo de la recogida de basura por usuario

Costo por kilómetro de carretera construido

Costo de la inspección por número de visitas efectuadas

7.3 Indicadores de Efectividad

Para el análisis de este tipo de indicadores es necesario involucrar la eficiencia y la

efectividad, es decir “el logro de los resultados programados en el tiempo y con los

costos más razonables posibles”.

Se relaciona con la medición del nivel de satisfacción del usuario, que aspira a recibir

un producto o servicio en condiciones favorables de costo y oportunidad, y con el

establecimiento de la cobertura del servicio prestado.

La efectividad está relacionada con las respuestas que demos al interrogante ¿para

qué se hizo?, este tipo de indicadores miden los resultados alcanzados frente a los

bienes o servicios generados a los clientes y usuarios.



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INDICADOR

Nivel de satisfacción del usuario durante un período determinado

% Disminución en quejas y reclamos en un periodo determinado

% Disminución en accidentes laborales durante un periodo determinado

% Disminución en infecciones intrahospitalarias durante un periodo determinado.

8. FORMULACIÓN DE LOS INDICADORES

Para la formulación de indicadores se tiene en cuenta como información de entrada, la

relacionada con:

Objetivo estratégico: Los indicadores deben estar dirigidos al cumplimiento de

los objetivos estratégicos que a su vez garantizan el cumplimiento de la misión y

la visión del Instituto.

Objetivo del proceso: Los indicadores de gestión del Instituto se formulan de

acuerdo al modelo de operación por procesos y deben estar alineados con el

objetivo de cada uno de éstos, de manera que facilite evaluar el cumplimiento del

mismo.

Mapa de riesgos: Documentado para cada proceso. Los indicadores que estén

asociados a los Mapas de Riesgos deben brindar información relacionada con la

eficacia de los controles aplicados.

Los indicadores deben, en principio, proporcionar información concreta acerca de la

gestión del proceso; por lo tanto, la información y su modo de recolección alrededor de

él tienen que ser cuidadosamente escogidos.

Es importante tener en cuenta los siguientes criterios para la selección de los

indicadores:

Criterio de

Selección

Pregunta a tener en

cuenta

Objetivo

Pertinencia

¿El indicador expresa

qué se quiere medir de

forma clara y precisa?

Busca que el indicador permita describir la

situación o fenómeno determinado, objeto

de la acción.



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Funcionalidad ¿El indicador es

monitoreable?

Verifica que el indicador sea medible,

operable y sensible a los cambios

registrados en la situación inicial

Disponibilidad

¿La información del

indicador está

disponible?

Los indicadores deben ser construidos a

partir de variables sobre las cuales exista

información estadística de tal manera que

puedan ser consultados cuando sea

necesario.

Confiabilidad ¿De dónde provienen

los datos?

Los datos deben ser medidos siempre bajo

ciertos estándares y la información

requerida debe poseer atributos de calidad

estadística.

Utilidad

¿El indicador es

relevante con lo que se

quiere medir?

Que los resultados y análisis permitan

tomar decisiones.

Si se responde de forma afirmativa a todas las preguntas, el indicador será adecuado,

de lo contrario se debe considerar la posibilidad de construir indicadores adicionales y

someterlos al mismo control de calidad.



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9. ESTRUCTURA DEL INDICADOR

Objetivo estratégico asociado al indicador: Relaciona los objetivos

estratégicos del IDEP y que a través del indicador aporta al cumplimiento del

mismo

Proceso Asociado al indicador: identifica el proceso al cual está asociado el

indicador.

Objetivo del proceso asociado al indicador: Identifica el objetivo del proceso

al cual está asociado el indicador

Objetivo del indicador: Establece el objetivo que se pretende alcanzar al

realizar la formulación del indicador. Responde a las preguntas ¿Qué? ¿Para

qué? y ¿Cómo?

Nombre del indicador: Es la expresión verbal, precisa y concreta que

identifica el indicador.

Tipo de Indicador: Clase de indicador seleccionado (eficiencia, eficacia,

efectividad, impacto, oportunidad, resultado, entre otros). Adicionalmente se

debe asignar si el indicador hace parte del SIG o PMR.

Formula del Indicador: Expresión matemática mediante la cual se calcula el

indicador. La fórmula se debe presentar con siglas claras y que, en lo posible,

den cuenta del nombre de cada variable.

Identificación de Variables: Descripción de cada variable de la fórmula:

Nombre de las variables a utilizar, puede ser una sola variable o dos

dependiendo del indicador.

Meta Establecida: Corresponde al comportamiento o desempeño deseado o

esperado del proceso, se debe definir teniendo en cuenta que sea posible de

cumplir, sin sobrestimarla. Se determina teniendo en cuenta el

comportamiento histórico del indicador, cuando existan datos, o el

conocimiento que se tenga del proceso, esta debe ser cuantificable y medible a

través del tiempo.



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Fuente de la Información: Hace referencia a documentos, sistemas de

información, bases de datos, grupos o personas que poseen y proveen la

información necesaria para diligenciar la hoja de vida del indicador según el

indicador definido. Los datos suministrados por la fuente de información deben

ser: Verificables: Que la información registrada en la hoja de vida pueda ser

cotejada contra la fuente de la cual se obtuvieron los datos.

Confiables: Que la información suministrada refleje la realidad de la situación

u objeto analizado y permita tomar decisiones oportunamente.

Pertinentes: Es decir que la información represente o corresponda con lo que

se pretende medir.

Unidad de Medida: Unidad de medida en la cual está definido el indicador.

Ejemplo: Porcentaje, cantidad, número, moneda.

Frecuencia de Medición: Se define teniendo en cuenta entre otros aspectos,

la complejidad del proceso, la facilidad para obtener, analizar y generar los

datos, la periodicidad de ejecución del proceso, así como la disponibilidad de

los datos. La periodicidad debe ser trimestral.

Responsable de la recopilación de la información y medición del

indicador: Cargo o rol del responsable de recolectar y registrar los datos

periódicamente para calcular el indicador.

Responsable del Análisis: Cargo del responsable de analizar y evaluar el

comportamiento del indicador a través de todos los periodos evaluados, este

debe ser el Líder del proceso.

Criterio de Análisis: Define los rangos de semaforización sobre los cuales se

evaluarán los resultados de los indicadores comparados con las metas

establecidas para cada uno de ellos.

Cuadro de mediciones del indicador: Matriz donde se incluyen las

mediciones de los indicadores.

Meta: Es el valor que se espera alcance el indicador durante el periodo objeto

de medición



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Variable 1: Permite registrar los datos periódicos de la variable superior que

compone el indicador de acuerdo con la periodicidad definida.

Variable 2: Permite registrar los datos periódicos de la variable inferior que

compone el indicador de acuerdo con la periodicidad definida. En los casos de

indicadores de valor absoluto esta celda no debe ser diligenciada. En algunas

ocasiones, este valor puede ser constante.

Resultado de las variables: Valor obtenido al relacionar la variable o

variables del indicador en un periodo determinado.

Resultado del Indicador: Es el total generado por la comparación del

resultado de las variables con la meta anual.

Gráfico de tendencia: Proporciona información gráfica relacionada con el

comportamiento del indicador a través de cada periodo de medición.

Análisis de Indicadores: Análisis breve del comportamiento del indicador

durante el periodo registrado, de manera que se describan las causas que

están originando el comportamiento en el periodo e históricamente.

Acciones tomadas: Relaciona el consecutivo de las acciones preventivas,

correctivas o de mejora formuladas que están asociadas al análisis del

comportamiento del indicador.

10. DEFINICIÓN DE LOS RESPONSABLES DE LA MEDICIÓN Y EL ANÁLISIS

10.1 Responsable de la medición

Generalmente es el profesional responsable de ejecutar las actividades propias del

indicador o es designado por el Líder de Proceso. Tiene las siguientes

responsabilidades:

Recolectar, tabular, registrar y presentar periódicamente la información de los

indicadores al Líder de Proceso para su análisis.

Informar al responsable del Sistema Integrado de Gestión acerca de la

actualización de la hoja de vida correspondiente.



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Apoyar la formulación de acciones preventivas, correctivas o de mejora cuando

se requiera.

Apoyar el análisis y revisión de los indicadores así como su mejora.

Apoyar la aplicación de las herramientas de seguimiento definidas en los

procesos, así como su revisión y ajuste cuando sea requerido.

10.2 Responsable del análisis

Es el Líder del proceso, además tiene bajo su responsabilidad realizar las siguientes

actividades:

Revisar y analizar los datos registrados para el indicador en cada periodo.

Formular y velar por la implementación de las acciones preventivas, correctivas

o de mejora que se deriven del análisis del indicador de acuerdo con lo

establecido en el procedimiento de Acciones preventivas, correctivas y de

mejora PRO-MIC-03-02.

Revisar y ajustar los parámetros del indicador (meta), cuando se requiera.

Solicitar la creación, modificación o eliminación de los indicadores de los

procesos que estén bajo su responsabilidad según lo establecido en el

Instructivo elaboración y control de documentos del Sistema Integrado de

Gestión.

Velar por la aplicación de las herramientas de seguimiento definidas en los

procesos y por la revisión y ajuste de estas cuando así se requiera.

11. SEGUIMIENTO AL DESEMPEÑO DE LOS PROCESOS

El seguimiento al desempeño de los procesos se realizará a partir de los indicadores y

las herramientas de seguimiento definidas. Esta labor la debe realizar el responsable

de la medición, quien recolecta la información necesaria para registrar en la hoja de

vida cuando se trate de indicadores o de apoyar y velar por la aplicación de las

herramientas de seguimiento.



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Una vez actualizada esta información, debe presentarla al Líder del proceso para que

efectúe el análisis de los datos y establezca las acciones a seguir:

Reportar el indicador a la Oficina Asesora de Planeación

Formular acciones preventivas, correctivas o de mejora para corregir

desviaciones que se hayan presentado en el indicador.

Ajustar la meta o rango.

Solicitar la eliminación, o modificación del indicador o la creación de uno

nuevo.

El reporte de los indicadores se debe realizar en los diez (10) días siguientes trimestre

vencido y teniendo en cuenta la periodicidad específica de cada indicador.

Dependiendo del resultado obtenido por el indicador, se formularán acciones

preventivas si el indicador tuvo un desempeño satisfactorio o una acción correctiva si

el indicador tuvo desempeño insuficiente o superó la meta establecida.

código: in-mic-03-03 instructivo para la formulaciÓn y … instructivo para... · ft-mic-03-05...

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