coa

CONFRONTACION DE OPERACIONES AUTODECLARADAS - COA

PREGUNTAS FRECUENTES

1.- ¿ Cómo actualizar la versión del sistema ?

Esta opción será empleada únicamente por aquellos contribuyentes que hayan utilizado el sistema COA en anteriores ocasiones y deseen mantener su información en una sola versión del mismo. Para el caso de contribuyentes que hayan trabajado con la versión ADCOA3, la actualización de versión será obligatoria, caso contrario, la información anteriormente digitada se perderá y no habrá manera de recuperarla.

Los pasos a seguir para poder actualizar versiones anteriores del sistema COA son los siguientes:

PASO 1. Copiar los archivos a continuación indicados en un directorio distinto a aquel que consigna el sistema COA.

T58CPCOA.DBFT455AUXA.DBFT456AUXN.DBFT457AUXI.DBFT458DEXP.DBFT57TRCOA.DBFT59CTCOA.DBFT61COAPR.DBFT85MOVPE.DBFX186CORR.DBF

PASO 2. Instalar la nueva versión del sistema tal y como se indica en este manual.

PASO 3. Copiar los archivos guardados indicados en el paso1 dentro del directorio C:\ADCOA3.

PASO 4. Ingresar al sistema y ejecutar la opción UTILITARIOS\REORGANIZACIÓN

2.- ¿Qué tipos de documentos se deben ingresar al sistema?

El cuadro muestra los documentos que deben ingresarse,

CUADRO TIPOS DE DOCUMENTOS

COD DESCRIPCION

01 FACTURA

04 LIQUIDACION DE COMPRA

05 BOLETO DE CIAS. DE AVIACION

06 CARTA DE PORTE AEREO

07 NOTA DE CREDITO

08 NOTA DE DEBITO

11 POLIZA DE LA BOLSA DE VALORES

12 TICKET DE MAQUINA REGISTRADORA

13 DOCUMENTOS BANCA Y SEGUROS

14 RECIBOS POR SERVICIOS PUBLICOS

18 DOCUMENTOS EMITIDOS POR LAS AFP Y EPS

21 CONOCIMIENTO DE EMBARQUE

23 POLIZA DE ADJUDICACION

25 DOCUMENTO DE ATRIBUCION

27 SEGURO COMPLEMENTARIO DE TRABAJO DE RIESGO

50 POLIZA O DECLARACION UNICA DE IMPORT.

51 POLIZA DUI FRACCIONADA

52 DECLARACION SIMPLIFICADA

53 DECLARACION DE MENSAJERIA O COURIER

54 LIQUIDACION DE COBRANZA

91 COMPROBANTES DE NO DOMICILIADOS

97 NOTA DE CREDITO EMITIDA POR NO DOMIC.

98 NOTA DE DEBITO EMITIDA POR NO DOMIC.

3. ¿Cómo ingresar un comprobante que tiene más de un código de destino?

Aquí se considerarán los casos en que se desee ingresar un comprobante con más de un código de destino, tomemos como ejemplo a un MiniMarket, que realiza operaciones gravadas y no gravadas, es decir realiza ventas de productos como el pollo (gravado) y venta de pescado (producto exonerado), supongamos que este MiniMarket compró Bolsas plásticas (adquisición gravada) para envolver estos productos destinados a la venta, ahora.

Cuando el uso de la adquisición está plenamente identificado,

Supongamos que destinamos el 50% de la compra de las bolsas a la venta de pollo y el otro 50% a la venta de pescado, entonces, los códigos a ingresar serán:

Cod.001 Adq. gravada con destino gravado Parte de la compra de las bolsas fue destinada a la venta de pollo.

Cod.003 Adq. gravada con destino no gravado

Parte de la compra de las bolsas fue destinada a la venta de pescado.

El procedimiento a seguir para ingresar más de un código de destino, dependerá de la modalidad de ingreso.

Cuando se ingrese la información de manera manual:

Será necesario consignar en el campo CODIGO el valor "999", que nos permitirá ingresar a cualquiera de los otros códigos.

Seguidamente se ingresarán los montos de base imponible e IGV, en los códigos 001 y 003(esto está en relación a como el comprobante haya sido contabilizado por la empresa).

Cuando se ingrese la información a través de la opción de transferencia:

Se deberán crear tantos registros como códigos de destino tenga el comprobante. Para este ejemplo se crearán dos registros con los mismos datos del comprobante, los únicos datos en variar serán el código, que para el primer registro será 001 y será 003 para el segundo registro.

Cuando el uso de la adquisición no está plenamente identificado,

Entonces el código a ingresar será:

Cod.002 Adq. gravada con destino mixto Cuando la compra de las bolsas fue destinada a la venta tanto de pollo como de pescado sin ninguna diferenciación.

Los pasos a seguir para el ingreso manual y automático son los mismos descritos, anteriormente.

4.- ¿Cómo modificar o eliminar un documento?

Cualquier modificación que se quiera hacer a un documento ingresado se hará a través de la opción (CONSULTA/ADQUISICIONES/COMPROBANTES DE PAGO).

Aquí se ingresarán los datos del comprobante en cuestión para finalmente, una vez que aparezca en pantalla, entrar a la opción <<Modificar>> que se encuentra en la parte inferior de la misma o, en caso de querer eliminar el documento, se deberá pulsar TAB ,con lo cual cambiamos de ventana y luego, cuando el cursor se encuentre sobre el documento, se deberá pulsar DEL o SUPR.

5. ¿Cómo ingresar un comprobante por consumo en restaurante?

En el caso de consumo en restaurantes, se deberá ingresar sólo el monto de la base imponible y el IGV correspondiente . Cualquier otro monto cobrado (por ejemplo "Impuesto de mozo") deberá ser ingresado en el rubro "NO GRAVADO".

Se debe tener en cuenta que estos consumos deben ser deducibles y encontrarse dentro de los límites establecidos por la ley del Impuesto a la Renta y del IGV.

Suponiendo que el monto del consumo o base imponible es de S/. 1000, el IGV será de S/180 y el impuesto al mozo (10%) S/.100, para poder ingresar este tipo de comprobantes se seguirán los siguientes pasos dependiendo de la modalidad de ingreso de la información:

Cuando se ingrese la información de manera manual:

Será necesario consignar en el campo CODIGO el valor "999", que nos permitirá ingresar a cualquiera de los otros códigos.

Seguidamente se ingresarán los montos de base imponible e IGV, en los códigos 001 y 004

Cuando se ingrese la información a través de la opción de transferencia:

Se deberán crear tantos registros como códigos de destino tenga el comprobante. Para este ejemplo se crearán dos registros con los mismos datos del comprobante, los únicos datos en variar serán el código, que para el primer registro será 001, la base imponible y el IGV serán de S/. 1000 y S/. 180, respectivamente dependiendo de la forma en que este comprobante haya sido contabilizado por la empresa y finalmente para el segundo registro el código será 004, en el campo de base imponible se consignará el monto no afecto de S/. 100.

Monto Adq. Monto Tributo

Cod.001 Adq. gravada con destino gravado 1,000.00 180.00

Cod.004 Adq. no gravada 100.00

6. ¿Cómo se debe considerar a los denominados "Documentos de Cobranza?

Estos documentos emitidos por las agencias de viajes para el cobro de los boletos de aviación, no deben considerarse como comprobantes de pago, es importante indicar que estos son documentos internos de estas empresas sin valor ante la SUNAT, motivo por el cual no deben consignarse dentro del Registro de Compras ni tampoco ingresarse al Sistema COA, por el contrario, lo correcto es ingresar, en ambos casos, los boletos de avión, consignándose el RUC de la compañia de aviación.

7. ¿ Qué se debe hacer si aparece el mensaje: "el empaquetamiento de archivos no se puede generar" ?

Este mensaje quiere decir que su computador no tiene memoria suficiente como para generar la opción deseada, motivo por el cual se deberá abandonar el ambiente Windows, tal y como se indica en el item de ¿CÓMO INSTALAR EL SISTEMA? de este manual, y tomar en cuenta la configuración propuesta en el mismo.

8. ¿ Qué se debe hacer si aparece el mensaje: "demasiados archivos abiertos"?

Este mensaje quiere decir que en el CONFIG.SYS, no ha sido considerado el parámetro:

FILES=85

Tal y como se indica en el item de ¿CUAL DEBE SER LA CONFIGURACION DEL EQUIPO? de este manual.

9. ¿ Qué se debe hacer si aparece el mensaje: "tabla de parámetros desactualizada, comunicarse con SUNAT" ?

Lo correcto será reinstalar el sistema pero, para no perder la información digitada, se deberán seguir los pasos descritos en la primera pregunta referida a la actualización de la versión del sistema.

COA -PARA EXPORTADORES

REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN

1.- OBJETIVO

Establecer un procedimiento para la presentación en medios magnéticos, de la información a que se refieren los incisos a) y b) del artículo 8 del Reglamento de Notas de Crédito Negociables donde se establece la documentación que se deberá adjuntar a las comunicaciones de compensación así como las solicitudes de devolución del Saldo a Favor Materia del Beneficio del exportador.

2.- BASE LEGAL

El requerimiento de información está basado en la Resolución de Superintendencia N° 049-98-SUNAT, donde se establece el procedimiento para la presentación en medios magnéticos de información a que se refiere el Art.8° del reglamento de Notas de Crédito Negociables. aprobado mediante el Decreto Supremo N° 126-94-EF y el inciso n) del artículo 6° del Texto Único Ordenado del estatuto de la SUNAT, aprobado por Resolución de Superintendencia N°041-98-SUNAT

3.- CARACTERÍSTICAS DEL SOFTWARE

El medio magnético remitido a los contribuyentes, incluye el software de captura de información el cual ha sido diseñado considerando los requisitos mínimos normados por el art.37 de la Ley del IGV y el art. 10 del Reglamento del IGV, en lo referente a los registros y de acuerdo al artículo 8° del Reglamento de Notas de Crédito Negociables.

4.- INFORMACIÓN REQUERIDA

La información mínima requerida corresponde al detalle mensual de los comprobantes de pago por las adquisiciones de bienes y servicios gravados con el IGV y de las exportaciones realizadas del periodo correspondiente.

4.1 SOBRE LA INFORMACIÓN A INGRESAR

La información a ingresar comprende todas las adquisiciones gravadas con el IGV, las cuales incluyen las compras brutas nacionales, notas de contabilidad recibidas, importaciones, así como las exportaciones realizadas

4.2 PRESENTACIÓN

a. La información solicitada deberá ser presentada en los medios magnéticos que sean necesarios. Estos deberán ser proporcionados por cada contribuyente. Los medios magnéticos deberán ser disquetes de 3 ½ pulgadas, formateados para sistema operativo DOS. Se recomienda usar medios magnéticos de alta densidad (double sided, high density).

b. Cada medio magnético deberá tener adherida una etiqueta con un rótulo, tal como el que se muestra en el siguiente ejemplo de cómo etiquetar el tercer medio magnético de un total de cinco:

Sigla de identificación : SUNAT / COA/ 98-MES

Nro. RUC : xxxxxxxx

Nombre o Razón Social : yyyyyyyyyyyyyyyyyy

Número de disquete : 3/5

c. El reporte "Resumen de datos COA- Exportadores" (formulario N° 3435), generado por el sistema informático, deberá acompañar a los medios magnéticos que se presenten. Se entregará a la SUNAT dos (02) ejemplares del reporte referido, los mismos que deberán estar firmados por el contribuyente o representante legal.

Este es el único documento (original y copia) que debe acompañar a el (los) medio(s) magnético(s).

5.- CONDICIONES

La información solicitada no podrá ser entregada a la SUNAT cuando:

a. Los medios magnéticos que almacenen la información solicitada no cumplan con los requisitos señalados en el punto 4.2a y 4.2b.

b. Los medios magnéticos que almacenen la información solicitada, presenten virus informáticos y/o desperfectos de lectura.

c. La información solicitada, contenida en los medios magnéticos, no guarde relación con los datos del reporte "Resumen de Datos COA"

d. El reporte "Resumen de Datos COA" no cumpla con las características, formato y número de copias que se solicita, señalado en el punto 4.2c.

e. El reporte "Resumen de Datos COA" no este firmado por el contribuyente o su representante legal señalado en el punto 4.2c.

NOTA:

Si la información solicitada fuese presentada con alguna de las deficiencias mencionadas, no será recepcionada y se considerará como incumplido el requerimiento respectivo, dejándose constancia del motivo. En este caso y en de los omisos a la presentación de la información solicitada, la obligación de presentar los medios magnéticos y el "Resumen de Datos COA- Exportadores", subsistirá hasta que se acredite la recepción de los mismos por parte de SUNAT.

Cuando la información presentada contenga errores en los datos de identificación de los proveedores o de los comprobantes ingresados, la SUNAT podrá requerir la rectificación de los mismos.

CONFRONTACION DE OPERACIONES AUTODECLARADAS - COA

GUIA PARA EXPORTADORES

INSTRUCCIONES PRELIMINARES

Cumplir con el requerimiento de la SUNAT consiste en ingresar la información de las adquisiciones internas e importadas gravadas con el IGV y las exportaciones realizadas, según lo establecido en este manual.

¿COMO INSTALAR EL SISTEMA?

1. El sistema COA es monousuario, es decir que no puede ser usado en red por dos ó más personas, y ha sido creado para ser instalado bajo ambiente D.O.S. En caso de trabajar con Windows 95 se deberá pulsar F8 cuando aparezca el mensaje "inicializando Windows 95", que se visualiza al encender el computador, para luego elegir la opción "sólo símbolos del sistema" y poder así, trabajar bajo ambiente D.O.S.

2. Respecto a la configuración mínima del equipo, se deberá contar con:

PC 486 con 8 Mb de memoria RAM como mínimo.Unidad de diskette de 3.5.Espacio disponible en disco duro suficiente para el ingreso de la información.

3.- Antes de dar inicio a la instalación, se deberá revisar que los siguientes parámetros estén incluídos en el archivo CONFIG.SYS:

FILES=85BUFFERS=30,0DEVICE=C:\ WINDOWS\HIMEM.SYSDEVICE=C:\WINDOWS\EMM386.EXE RAM 1024

(*): En caso de sólo contar con el sistema operativo DOS, cambiar WINDOWS por DOS.

En caso que estos parámetros ya se encuentren definidos en el archivo de configuración se debe controlar que estos no sean inferiores a los números indicados anteriormente. Si se da el caso, efectuar la modificación, antes de iniciar el ingreso de información.

4.- El archivo AUTOEXEC.BAT debe contar con:

PATH C:\ *

(*): Se digitará DOS o WINDOWS, según el sistema operativo con el que se cuente.Verifique además que no estén cargando archivos que ocupen memoria RAM convencional, como es el caso de los ANTIVIRUS.

5.- En caso de haber actualizado alguno de los archivos indicados se deberá reinicializar el computador, pues de otra manera los parámetros incorporados a los archivos de configuración no serán reconocidos.

6.- Una vez desempaquetado el archivo "coa98e.zip", deberá grabar TODOS LOS ARCHIVOS RESULTANTES en un diskette de 1.44 MB. Este diskette representará el software instalador.

7.- Colocar el diskette con el software del COA en la unidad de diskette correspondiente, suponiendo que sea la unidad "A:", a continuación se digitará la palabra SUNAT y se presionará <ENTER>.

C:\ A:A:\ SUNAT

Para una instalación que considere otras unidades es necesario indicar las unidades de origen y destino: SUNAT [Unidad Origen] [Unidad Destino]. Así por ejemplo, si se quiere instalar el software desde la unidad B: al disco C:, la instrucción será la siguiente:

B:\ SUNAT B C

Enseguida el sistema mostrará la siguiente pantalla, donde se ingresará los datos generales del contribuyente:

El sistema solicita algunos datos del contribuyente para iniciar la instalación: Número de RUC, Nombre o Razón Social, condición del contribuyente, en cuanto a si es exportador o no , en este campo se deberá considerar necesariamente SI y finalmente, el Tipo de Moneda que por default siempre será SOLES.

Únicamente para aquellos contribuyentes que además de ser exportadores estén autorizados por la SUNAT, a llevar su contabilidad en dólares, podrán ingresar la información de sus exportaciones en dicha moneda y deberán seleccionar la misma al momento de la instalación.

Luego de completar los datos necesarios para la instalación y antes de solicitar la conformidad definitiva de la misma, el sistema presentará un cuadro resumen con la información ingresada para seguidamente pedir el password en cuyo caso se pulsará ENTER.

¿COMO INGRESAR AL SISTEMA?

Una vez instalado el sistema, cada vez que el contribuyente quiera ingresar al mismo, tendrá que ubicarse en la raíz y ejecutar:

C:\ cd ADCOA3

C:\ ADCOA3>ADCOA3

El sistema cuenta con un menú principal en el que se muestran las siguientes opciones:

¿Cómo ingresar la INFORMACIÓN?

El ingreso de la información puede efectuarse de dos formas:

- Manual : Digitación de datos.

- Automática : Transferencia de los datos desde otras aplicaciones informáticas, utilizando para ello archivos ASCII o DBF.

Para el ingreso manual , seleccionar la opción INGRESO del menú principal, luego el sistema mostrará las siguientes opciones: ADQUISICIONES Y EXPORTACIONES. El sistema le guiará en el ingreso de la información.

Para el ingreso automático , seleccionar la opción PROCESO del menú principal, luego se deberá elegir la opción de TRANSFERENCIA.

Una vez ingresada la información en el sistema, se hará uso de las opciones de consulta y reporte para verificar la calidad de la misma.

¿QUÉ SE DEBE PRESENTAR?

Luego que se termine de ingresar toda la información, esta deberá ser presentada en los medios magnéticos que sean necesarios, para ello ir a la opción de PROCESO del menú principal y ejecutar la opción de ENVIO A SUNAT , la información registrada será copiada desde su PC a un diskette (3 ½ de 1.44 MB ) diferente del diskette instalador, el sistema generará automáticamente el formulario 3435 denominado "Resumen de Datos COA", el que constituye la constancia de presentación ,que deberá contar con la firma del Representante Legal de la empresa, el cual deberá acompañar a los medios magnéticos que se presenta.

INGRESO MANUAL DE LAS ADQUISICIONES

1. INGRESO DE UNA FACTURA

Para ingresar una factura, nos ubicaremos sobre la opción INGRESO del menú principal, una vez dentro de ella el sistema mostrará dos opciones ADQUISICIONES y EXPORTACIONES, seleccionaremos la opción de ADQUISICIONES.

Información a ingresar

1.- Periodo, que siempre estará referido al período fiscal es decir, el período en el cual se hace uso del crédito fiscal el mismo que para el ejemplo será 01/98.

2.- Tipo de documento; para lo cual se hará uso de los comandos que se muestran al pie de la pantalla; al presionar <F1> Lista de documento válidos, el sistema desplegará la siguiente ayuda:

Del que seleccionaremos "01 Factura".

3.-Serie la que se consigna en la factura y permite identificar el punto de emisión, los ceros a la izquierda son opcionales.

4.-Número, corresponde al número correlativo del comprobante.

5.-Fecha de Emisión, del comprobante.

6.-Identificación, Número del RUC del proveedor, excepto en los casos de operaciones de exportación, adicionalmente el sistema solicitará el ingreso del Nombre o Razón Social del proveedor.

7.-Código, tiene relación con el destino de las adquisiciones y es como sigue:

Cod. 001 Adquisiciones destinadas a ser utilizadas exclusivamente en la realización de operaciones gravadas y de exportación.

Cod. 002 Adquisiciones destinadas a ser utilizadas conjuntamente en operaciones gravadas y no gravadas.

Cod. 003 Adquisiciones destinadas a ser utilizadas exclusivamente en la realización de operaciones no gravadas, excluyendo las exportaciones.

Cod. 004 Adquisiciones No Gravadas.

Existe un código comodín el "Cod. 999" que nos permitirá marcar más de un código de destino.

8.- Moneda diferente a Nuevos Soles ? S/N , es una pregunta tan solo referencial, respecto a cuál fue la moneda original del comprobante, responderá N, si la moneda del documento original fue en soles y responderá S, si la moneda del documento original fue en dólares, en ambos casos la información ingresada se hará en soles, de acuerdo a como lleva su registro de Compras.

9.- Num. de Orden, ubicación física del comprobante en el registro de compras, este dato es opcional.

10.- Monto Adq., se ingresará la Base imponible.

11.- Monto Tributo, se ingresará el IGV.

12.- Dato1 y Dato2, son campos opcionales y pueden ser utilizados para consignar información relevante del comprobante; por ejemplo, podríamos consignar la dirección y teléfono del proveedor.

Una vez ingresada la información tenemos que ejecutar la opción "GRABAR".

2. INGRESO DE UNA NOTA DE CRÉDITO

Para ingresar una nota de crédito, nos ubicaremos sobre la opción INGRESO del menú principal, una vez dentro de ella el sistema mostrará dos opciones ADQUISICIONES y EXPORTACIONES, seleccionaremos la opción de ADQUISICIONES.


1.- Período, que siempre estará referido al período fiscal es decir, el período en el cual se hace uso del crédito fiscal.

2.- Tipo de documento; para lo cual se hará uso de los comandos que se muestran al pie de la pantalla; al presionar <F1> Lista de documento válidos, el sistema desplegará una ventana de ayuda. Del que seleccionaremos "07 Nota de Crédito".

3.- Serie, la que se consigna en la nota de crédito y permite identificar el punto de emisión, los ceros a la izquierda son opcionales.

4.- Número, corresponde al número correlativo de la nota de crédito.

5.- Fecha de Emisión, de la nota de crédito.

6.- Identificación, Número del RUC del proveedor, excepto en los casos de operaciones de exportación, adicionalmente el sistema solicitará el ingreso del Nombre o Razón Social del proveedor.

7.- Código, tiene relación con el destino de las adquisiciones y es como sigue:










Llegado a este punto, hay que tener en cuenta que tanto las Notas de Crédito como las de Débito deben afectar a "algún comprobante de pago"., se puede ingresar más de un documento de referencia, el sistema muestra la siguiente pantalla:

Información Adicional a ingresar

12.- Fec. Emisión del doc. original, fecha del comprobante al cual afecta la Nota de crédito.

13.- Tipo doc. original, tipo de comprobante al cual afecta la Nota de crédito.

14.- Serie del doc. original, número de serie del comprobante al cual afecta la Nota de crédito.

15.- Número del doc. original, número del comprobante al cual afecta la Nota de crédito.

16.- Dato1 y Dato2, son campos opcionales y pueden ser utilizados para consignar información relevante del comprobante; por ejemplo, podríamos consignar la dirección y teléfono del proveedor.

Luego de completar la información, pulsar <ENTER> sobre la opción <<GRABAR>> para incorporar definitivamente la información de la Nota de Crédito.

3. INGRESO DE UNA POLIZA DE IMPORTACION

Para ingresar una póliza de importación, nos ubicaremos sobre la opción INGRESO del menú principal, una vez dentro de ella el sistema mostrará dos opciones ADQUISICIONES y EXPORTACIONES, seleccionaremos la opción de ADQUISICIONES.


1.- Período, que siempre estará referido al período fiscal es decir, el período en el cual se hace uso del crédito fiscal el mismo que para este ejemplo, será 01/98.

2.- Tipo de documento, para lo cual se hará uso de los comandos que se muestran al pie de la pantalla; al presionar <F1> Lista de documento válidos, el sistema desplegará una ventana de ayuda. Del que seleccionaremos "50 Póliza de Importación".

3.-Número, corresponde al número de la póliza de Importación, que está compuesto por : COD. ADUANA , AÑO, CORRELATIVO ejemplo: 118981012365871.

4.- Fecha de Pago, se ingresará la fecha efectiva de pago.

5.- Fraccionamiento, no aplicable para este código, solo para cod.51 Póliza DUI Fraccionada.

6.- Nro. de Cuota, no aplicable para este código, solo para cod.51 Póliza DUI Fraccionada.









10.- Monto Importación, valor CIF.

11.- Advalorem, valor consignado en el documento en que se determine los derechos aduaneros.

12.- Monto ISC, valor del Impuesto Selectivo al Consumo.

13.- IGV + IPM, valor resultante de sumar el Impuesto General de las Ventas y el Impuesto de Promoción Municipal.

14.-Dato1 y Dato2, son campos opcionales y pueden ser utilizados para consignar información relevante del comprobante; por ejemplo, podríamos consignar la dirección y teléfono del proveedor.

Luego de completar la información, pulsar <ENTER> sobre la opción <<GRABAR>> para incorporar definitivamente la información de la Póliza de Importación.

4. INGRESO DE COMPROBANTES DE PAGO EMITIDOS POR NO DOMICILIADOS

Para este ingreso se seleccionará el tipo de documento "91-Comprobantes de No Domiciliados" y seguidamente se ingresarán los datos del comprobante tal y como se define a continuación:


1.- Período, es el período en el que se hace uso del crédito fiscal y es a partir del periodo en que se realizó el pago del impuesto -D.S. 136-96-EF, artículo 6, numeral 11.

2.- Tipo de documento, "91-Comprobantes de No Domiciliados".

3.- Serie, aquí se consignará el número del formulario con el cual se hizo el pago del impuesto, 182 ó 282.

4.- Número, Se consignará el número de orden del formulario con el que se realizó el pago del impuesto.

5.- Fecha de Pago, Se ingresará la fecha en que el impuesto es cancelado a través de los Formularios No. 182 ó 282, según sea el caso.

6.-RUC, 00000001 asignado por default por el sistema.











5. INGRESO DE COMPROBANTES DE AGUA, LUZ Y TELÉFONO

Estos comprobantes se ingresarán con el número de tipo de documento "14-Recibos por Servicios Públicos". y seguidamente se ingresarán los datos del comprobante tal y como se define a continuación:



2.- Tipo de documento; para lo cual se hará uso de los comandos que se muestran al pie de la pantalla; al presionar <F1> Lista de documento válidos, el sistema desplegará una ventana de ayuda. Del que seleccionaremos el documento "14-Recibos por Servicios Públicos".

3.- Serie, aquí se consignará el que se indica en el comprobante, en caso de no existir, se dejará en blanco, el sistema también acepta caracteres alfanuméricos.

4.- Número, Se consignará el número del comprobante.

5.- Fecha de Emisión, del comprobante.












6. INGRESOS DE BOLETOS DE COMPAÑIAS DE AVIACION

Estos comprobantes se ingresarán con el número de tipo de documento "05 -Boletos de Compañía de Aviación", y seguidamente se ingresarán los datos del comprobante tal y como se define a continuación:



2.- Tipo de documento; para lo cual se hará uso de los comandos que se muestran al pie de la pantalla; al presionar <F1> Lista de documento válidos, el sistema desplegará una ventan de ayuda. Del que seleccionaremos el documento "05 -Boletos de Compañía de Aviación".

3.- Serie, aquí se consignará el que se indica en el comprobante, en caso de no existir, se dejará en blanco.

4.- Número, ingresaremos los seis dígitos que aparecen en la parte interior del número en la parte superior derecha del boleto. Por ejemplo: Si el número es 000|123456|0, el número a consignar será el 123456.


6.- Identificación, Número del RUC de la compañía de aviación, el mismo que figura en el boleto y, en ningún caso , el de la agencia de viajes.











7. INGRESO DE TICKETS DE MAQUINAS REGISTRADORAS

Estos se ingresarán con el tipo de documento "12 Ticket de Máquina Registradora" únicamente para el caso de aquellos tickets que den derecho a crédito fiscal, es decir, que cumplan con los requisitos señalados en el artículo 4, numeral 5 del Reglamento de Comprobantes de Pago -Resolución de Superintendencia No. 018-97/SUNAT y seguidamente se ingresarán los datos del comprobante tal y como se define a continuación:



2.- Tipo de documento; para lo cual se hará uso de los comandos que se muestran al pie de la pantalla; al presionar <F1> Lista de documento válidos, el sistema desplegará una ventana de ayuda. Del que seleccionaremos el documento "12 Ticket de Máquina Registradora".

3.- Serie, aquí se consignará el que se indica en el comprobante, en caso de no existir, se dejará en blanco.

4.- Número, el correlativo y autogenerado por la máquina registradora.













CONSULTA

Una vez realizada la transferencia, una herramienta importante que permitirá verificar la información ingresada es la opción CONSULTA, en ella se podrá encontrar tres maneras de visualizar la información.

ADQUISICIONES......... EXPORTACIONES........ CONSULTA GENERAL

Comprob. de pago Consulta Gen. AdquisicionesTotales por período/tip.mov./proveed

Consulta Gen. Exportaciones

Totales por período/tip.mov./código

1. CONSULTA/ADQUISICIONES/ COMPROBANTES DE PAGO

Esta opción es flexible, permite visualizar de manera ascendente (A) o descendente (D) todos los tipos de documentos ingresados al sistema con sólo marcar todos los campos con un "*". Además, brinda la posibilidad de generar un reporte de la consulta realizada, el nombre de éste es ADQUISIC.PRN (Reporte de las Adquisiciones Gravadas).

¿Cómo modificar o eliminar un documento?

Cualquier modificación que se quiera hacer a un documento ingresado se hará a través de esta opción (CONSULTA/ADQUISICIONES/COMPROBANTES DE PAGO).

Aquí se ingresarán los datos del comprobante en cuestión para finalmente, una vez que aparezca en pantalla, entrar a la opción <<Modificar>> que se encuentra

en la parte inferior de la misma o, en caso de querer eliminar el documento, pulsar TAB ,con lo cual cambiamos de ventana y luego, cuando el cursor se

encuentre sobre el documento, pulsar DEL o SUPR.

2. CONSULTA/ ADQUISICIONES/ TOTALES POR PERIODO/TIP.MOV./PROVEED.

Esta opción permite realizar una consulta global de las adquisiciones por período, tipo de movimiento y proveedor. El sistema mostrará la siguiente pantalla:

<<Detalle_CDP>> permite acceder a toda la información detallada del Proveedor sobre el cual se ubica el cursor en la ventana superior.

<Reporte> genera un archivo de nombre MONTGPRO.PRN (Montos Globales por tipo de mov, prov y período).

3. CONSULTA/ ADQUISICIONES/ TOTALES POR PERIODO/TIP.MOV./CODIGO

Si se ejecuta esta opción el sistema mostrará la siguiente pantalla:

<<Reporte>> genera un archivo de nombre MONTGCOD.PRN (Montos Globales por tipo de mov, Período y Código).

4. CONSULTA/EXPORTACIONES

Aquí se visualizará la información detallada de las exportaciones realizadas.

<<Modificar>> a través de esta opción se puede modificar cualquier documento referido a una exportación.

<<Reporte>> genera un archivo de nombre EXPORTAC.PRN (Exportaciones realizadas detalladas).

5. CONSULTA / CONSULTA GENERAL / CON. GEN. ADQUISICION / RESUMEN COMPRAS

Esta opción será usada cuando se desee realizar una consulta global de la información ingresada al sistema. Aquí se muestran las Compras Totales por período, indicando la Base y el IGV totales de dicho período.

<<Reporte>> genera un archivo de nombre RESUMCOM.PRN (Resumen de las Compras).

6. CONSULTA/CONSULTA GENERAL / CON. GEN. ADQUISICION/RESUMEN NOT. DE CRED.

Aquí se muestra una consulta global de las Notas de Crédito por periodo, indicando los montos totales de Base e IGV.

<<Reporte>> genera un archivo de nombre RESUMNOT.PRN (Resumen de Notas de Crédito).

7. CONSULTA/CONSULTA GENERAL/ CON. GEN. ADQUISICION/RESUMEN IMPORTAC.

Esta opción permitirá realizar una consulta global de las importaciones de cada período, indicando la Base total y el IGV.

<<Reporte>> genera un archivo de nombre RESUMIMP.PRN (Resumen de Importaciones).

8. CONSULTA/CONSULTA GENERAL/CON.GEN.EXPORTACION/RESUMEN EXPORTACION

Aquí se presenta una consulta global de las exportaciones por período, indicando los montos FOB totales.

<<Reporte>> genera un archivo de nombre RESUMEXP.PRN (Resumen de Exportaciones).

9. CONSULTA/CONSULTA GENERAL/CON.GEN.EXPORTACION/RESUMEN NOT. CRED. EXP.

Aquí se muestran las Notas de Crédito por concepto de exportaciones, indicando el monto FOB total por cada período.

<<Reporte>> genera un archivo de nombre RENOTEXP.PRN (Resumen de Notas de Crédito por Exportaciones).

REPORTES

1. ADQUISICIONES

A través de esta opción se pueden emitir reportes de la información ingresada, agrupada por tipo de movimiento (01 Compras Nacionales Brutas, 03 Importaciones, 10 Dev. y Dctos. por Compras nacionales). El sistema mostrará la siguiente pantalla:

Suponiendo que, para facilitar las tareas de verificación y control de la información ingresada, se desea generar un reporte detallado de todos los períodos, ordenado por proveedor, se deberá llenar la pantalla tal como se presenta a continuación:

2. EXPORTACIONES

Esta opción nos permite emitir reportes tanto de las exportaciones realizadas como de las notas de crédito recibidas por este concepto, indicando para ello el período del que se solicita la información.

Suponiendo que se desea un reporte con la información de las exportaciones realizadas durante enero de 1997, se deberá llenar la pantalla como se muestra:

3. DUPLICADOS

Se han incluído opciones que detectan registros duplicados. Tal validación se hace tanto a nivel de totales por proveedor, como a nivel de comprobantes de pago. Los registros duplicados sólo pueden ser generados por un error en los índices de las tablas. Si obtiene reportes con registros duplicados, analice la información y corríjala.

ENVIO A SUNAT

Una vez terminada de ingresar la información al sistema, manualmente o por transferencia, y la misma haya sido validada en un 100% y se encuentre lista para ser remitida a la SUNAT, se ingresará a la opción ENVIO A SUNAT. Para ello es indispensable contar con un número de diskettes en blanco, número que será indicado por el sistema. Cada vez que se ingrese a esta opción el sistema solicitará el rango de períodos a enviar, por ejemplo, si se enviará la información de 01/98 (formato a utilizar es mm/aa), en la pantalla se deberá digitar lo siguiente:

Después de realizar las validaciones, el sistema mostrará la siguiente pantalla:

Para trasladar la información al sistema será necesario pulsar F6, tal y como se indica en la parte inferior de la pantalla.

Adicionalmente, el sistema generará el reporte RESUMEN.PRN almacenado en el Spool de Impresión, el mismo que deberá ser verificado, firmado y sellado, para su posterior entrega a la SUNAT, junto con el(los) diskette(s) generado(s).

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